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不包括組件成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-12-012019-05-310000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員ccl: 外幣合約會員2020-03-012020-05-310000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員ccl: 外幣合約會員2019-03-012019-05-310000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員ccl: 外幣合約會員2019-12-012020-05-310000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員ccl: 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外幣合約會員2020-05-310000815097美國公認會計準則：現金流對衝會員ccl: MardigrasMemberccl: 外幣合約會員2020-05-310000815097SRT: 最低成員2020-05-310000815097SRT: 最大成員2020-05-31ccl: 區段0000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2020-03-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2020-03-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: CruiseMember2020-03-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 巡迴賽和其他會員2020-03-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2019-03-012019-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2019-03-012019-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: CruiseMember2019-03-012019-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 巡迴賽和其他會員2019-03-012019-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2019-12-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2019-12-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: CruiseMember2019-12-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 巡迴賽和其他會員2019-12-012020-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2018-12-012019-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2018-12-012019-05-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 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CSSC 嘉年華郵輪航運有限公司會員2019-11-300000815097ccl: easegmentMemberccl: CSSC 嘉年華郵輪航運有限公司會員2019-12-310000815097ccl: easegmentMemberccl: CSSC 嘉年華郵輪航運有限公司會員2019-12-012019-12-310000815097US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2019-11-300000815097US-GAAP：養老金計劃固定福利會員2018-11-3000008150972020-05-012020-05-31ccl: 乘客0000815097ccl: ShiponeSolding 於 6 月會員US-GAAP：後續活動成員ccl: NAASegmentMember2020-06-012020-06-300000815097ccl: shipTwo 在 6 月賣出會員US-GAAP：後續活動成員ccl: NAASegmentMember2020-06-012020-06-300000815097ccl: easegmentMemberccl: ShiponeSolding 於 6 月會員US-GAAP：後續活動成員2020-06-012020-06-300000815097ccl: easegmentMemberccl: shipTwo 在 6 月賣出會員US-GAAP：後續活動成員2020-06-012020-06-300000815097US-GAAP：後續活動成員ccl: ShiponeSolding 於 7 月會員ccl: NAASegmentMember2020-07-012020-07-310000815097US-GAAP：後續活動成員ccl: ShipTwo 在 7 月賣出會員ccl: NAASegmentMember2020-07-012020-07-31
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2020年5月31日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
委員會文件編號： 001-9610佣金文件編號： 001-15136
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 嘉年華公司 | | | | 嘉年華集團 | | |
（註冊人的確切姓名為
在其章程中規定） | | | | （註冊人的確切姓名為
在其章程中規定） | | |
| | | | | | |
共和國 巴拿馬 | | | | 英格蘭和威爾士 | | |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | | | （州或其他司法管轄區
公司或組織） | | |
| | | | | | |
| 59-1562976 | | | | 98-0357772 | | |
| （美國國税局僱主識別號） | | | | （美國國税局僱主識別號） | | |
| | | | | | |
| 西北 87 大道 3655 號 | | | | 嘉年華屋，海港遊行100號 | | |
| 邁阿密， | 佛羅裏達 | 33178-2428 | | 南安普敦 | SO15 1ST | 英國 |
（校長地址
行政辦公室）
（郵政編碼） | | | | （校長地址
行政辦公室）
（郵政編碼） | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| (305) | 599-2600 | | 011 | 44 23 8065 5000 |
（註冊人的電話號碼，
包括區號） | | | （註冊人的電話號碼，
包括區號） | |
| | | | |
| 沒有 | | | 沒有 | |
（以前的名字，以前的地址
以及前一個財政年度，如果
自上次報告以來發生了變化） | | | （以前的名字，以前的地址
以及前一個財政年度，如果
自上次報告以來發生了變化） | |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股（面值0.01美元） | CCL | 紐約證券交易所, Inc. |
| 普通股每股由美國存托股票（面值1.66美元）、特別投票股份、面值1.00英鎊和P&O Princess特別投票信託中受益權益的信託股份代表 | CUK | 紐約證券交易所, Inc. |
| 2021年到期的1.625％優先票據 | CCL21 | 紐約證券交易所有限責任公司 |
| 1.875% 2022年到期的優先票據 | CUK22 | 紐約證券交易所有限責任公司 |
| 1.000% 2029 年到期的優先票據 | CUK29 | 紐約證券交易所有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人必須提交此類報告的較短時間）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。 是的☑ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☑ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器s | ☑ | 加速申報人 | ☐ | 非加速申報器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐不是 ☑
| | | | | | | | |
2020 年 7 月 1 日，嘉年華公司表現出色 600,663,402普通股，面值0.01美元。 | | 2020年7月1日，嘉年華集團表現出色 182,572,740普通股面值為1.66美元，一股特別投票股，面值1.00英鎊，P&O Princess特別投票信託中600,663,402股受益權益的信託股份。 |
嘉年華公司 & PLC
目錄
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 | |
第一部分-財務信息 | | | | |
| 第 1 項。 | 財務報表 | | 3 | |
| | | | |
| | | | |
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| | | | |
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| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 27 | |
| | | | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 36 | |
| | | | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | | 37 | |
| | | | |
第二部分-其他信息 | | | | |
| | | | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | | 38 | |
| | | | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | | 38 | |
| | | | |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 38 | |
| | | | |
| 第 6 項。 | 展品 | | 44 | |
| | | | |
簽名 | | | 47 | |
第一部分-財務信息
第 1 項。 財務報表.
嘉年華公司 & PLC
合併收益（虧損）報表
（未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至5月31日的三個月 | | | | 六個月已結束
5月31日 | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 收入 | | | | | | | |
| 乘客票 | $ | 446 | | | $ | 3,257 | | | $ | 3,680 | | | $ | 6,456 | |
| 機上和其他 | 294 | | | 1,580 | | | 1,849 | | | 3,054 | |
| 740 | | | 4,838 | | | 5,529 | | | 9,511 | |
| 運營成本和費用 | | | | | | | |
| 佣金、運輸和其他 | 297 | | | 613 | | | 1,064 | | | 1,322 | |
| 機上和其他 | 114 | | | 485 | | | 585 | | | 952 | |
| 工資及相關 | 705 | | | 566 | | | 1,315 | | | 1,123 | |
| 燃料 | 201 | | | 423 | | | 598 | | | 804 | |
| 食物 | 108 | | | 269 | | | 385 | | | 538 | |
| 船舶和其他損傷 | 589 | | | — | | | 919 | | | — | |
| 其他操作 | 471 | | | 803 | | | 1,142 | | | 1,562 | |
| 2,484 | | | 3,159 | | | 6,007 | | | 6,301 | |
| 銷售和管理 | 492 | | | 621 | | | 1,170 | | | 1,250 | |
| 折舊和攤銷 | 577 | | | 542 | | | 1,147 | | | 1,059 | |
| 商譽減值 | 1,364 | | | — | | | 2,096 | | | — | |
| 4,918 | | | 4,323 | | | 10,420 | | | 8,609 | |
| 營業收入（虧損） | (4,177) | | | 515 | | | (4,891) | | | 902 | |
| 營業外收入（費用） | | | | | | | |
| 利息收入 | 6 | | | 5 | | | 11 | | | 9 | |
| 扣除資本化利息的利息支出 | (182) | | | (54) | | | (237) | | | (105) | |
| | | | | | | |
| 其他收入（支出），淨額 | (32) | | | (7) | | | (39) | | | (9) | |
| (208) | | | (56) | | | (265) | | | (105) | |
| 所得税前收入（虧損） | (4,385) | | | 459 | | | (5,155) | | | 797 | |
| 所得税優惠（費用），淨額 | 11 | | | (8) | | | — | | | (10) | |
| 淨收益（虧損） | $ | (4,374) | | | $ | 451 | | | $ | (5,155) | | | $ | 787 | |
| 每股收益 | | | | | | | |
| 基本 | $ | (6.07) | | | $ | 0.65 | | | $ | (7.34) | | | $ | 1.14 | |
| 稀釋 | $ | (6.07) | | | $ | 0.65 | | | $ | (7.34) | | | $ | 1.13 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
綜合收益（虧損）合併報表
（未經審計）
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至5月31日的三個月 | | | | 六個月已結束
5月31日 | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 淨收益（虧損） | $ | (4,374) | | | $ | 451 | | | $ | (5,155) | | | $ | 787 | |
| 其他綜合收益（虧損）中包含的項目 | | | | | | | | |
| 外幣折算調整的變化 | 23 | | | (194) | | | 48 | | | (114) | |
| 其他 | 43 | | | (13) | | | 56 | | | (13) | |
| 其他綜合收益（虧損） | 65 | | | (207) | | | 103 | | | (127) | |
| 綜合收益總額（虧損） | $ | (4,309) | | | $ | 244 | | | $ | (5,052) | | | $ | 660 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併資產負債表
（未經審計）
（以百萬計，面值除外）
| | | | | | | | | | | |
| | 5月31日
2020 | | 2019 年 11 月 30 日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 6,881 | | | $ | 518 | |
| 貿易和其他應收賬款，淨額 | 604 | | | 444 | |
| 庫存 | 362 | | | 427 | |
| 預付費用和其他 | 374 | | | 671 | |
| 流動資產總額 | 8,222 | | | 2,059 | |
| 財產和設備，淨額 | 37,139 | | | 38,131 | |
| 經營租賃使用權資產 (a) | 1,413 | | | — | |
| 善意 | 790 | | | 2,912 | |
| 其他無形資產 | 1,168 | | | 1,174 | |
| 其他資產 | 1,086 | | | 783 | |
| $ | 49,817 | | | $ | 45,058 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 短期借款 | $ | 3,562 | | | $ | 231 | |
| 長期債務的當前部分 | 2,373 | | | 1,596 | |
| 經營租賃負債的流動部分 (a) | 153 | | | — | |
| 應付賬款 | 1,809 | | | 756 | |
| 應計負債和其他 | 1,343 | | | 1,809 | |
| 客户存款 | 2,618 | | | 4,735 | |
| 流動負債總額 | 11,858 | | | 9,127 | |
| 長期債務 | 14,870 | | | 9,675 | |
長期經營租賃負債 (a) | 1,292 | | | — | |
| 其他長期負債 | 956 | | | 890 | |
| 突發事件 | | | |
| 股東權益 | | | |
嘉年華公司的普通股，面值0.01美元；授權1,960股；截至2020年已發行731股，2019年已發行657股 | 7 | | | 7 | |
| 嘉年華集團的普通股，面值1.66美元；截至2020年和2019年已發行217股 | 360 | | | 358 | |
| 額外的實收資本 | 9,683 | | | 8,807 | |
| 留存收益 | 21,155 | | | 26,653 | |
| 累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”） | (1,962) | | | (2,066) | |
庫存股，嘉年華公司截至2020年和2019年為130股，嘉年華集團截至2020年和2019年為60股，按成本計算 | (8,404) | | | (8,394) | |
| 股東權益總額 | 20,840 | | | 25,365 | |
| $ | 49,817 | | | $ | 45,058 | |
(a)我們採納了以下條款 租賃2019 年 12 月 1 日。
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併現金流量表
（未經審計）
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束
5月31日 | | |
| | 2020 | | 2019 |
| 經營活動 | | | |
| 淨收益（虧損） | $ | (5,155) | | | $ | 787 | |
| 為將淨收益（虧損）與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | | | |
| 折舊和攤銷 | 1,147 | | | 1,059 | |
| 損傷 | 3,015 | | | 2 | |
| 基於股份的薪酬 | 38 | | | 27 | |
| 船舶銷售和其他淨收益 | 56 | | | 7 | |
| (900) | | | 1,883 | |
| 經營資產和負債的變化 | | | |
| 應收款 | (202) | | | (50) | |
| 庫存 | 58 | | | 5 | |
| 預付費用和其他 | 171 | | | (302) | |
| 應付賬款 | 1,052 | | | 68 | |
| 應計負債和其他 | 3 | | | 48 | |
| 客户存款 | (1,987) | | | 1,516 | |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | (1,804) | | | 3,169 | |
| 投資活動 | | | |
| 購買財產和設備 | (1,668) | | | (3,021) | |
| 出售船舶所得收益 | 236 | | | 6 | |
| 燃料衍生品結算的付款 | — | | | (6) | |
| 購買少數股權 | (81) | | | — | |
| 衍生品結算及其他，淨額 | 257 | | | 103 | |
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | (1,256) | | | (2,918) | |
| 籌資活動 | | | |
| 短期借款的收益（償還），淨額 | 3,333 | | | (357) | |
| 長期債務的本金償還 | (383) | | | (338) | |
| 發行長期債務的收益 | 6,674 | | | 1,722 | |
| 已支付的股息 | (689) | | | (694) | |
| 購買庫存股 | (12) | | | (316) | |
| | | |
| 普通股發行量，淨額 | 558 | | | 2 | |
| 其他，淨額 | (56) | | | (45) | |
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 9,425 | | | (26) | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 1 | | | (5) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | 6,366 | | | 220 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 530 | | | 996 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 6,896 | | | $ | 1,215 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
股東權益綜合報表
（未經審計）
（單位：百萬）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | | | | | | | | | | | |
| 常見
股票 | | 普通
股份 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | AOCI | | 財政部
股票 | | 股東權益總額 |
| 2019 年 2 月 28 日 | $ | 7 | | | $ | 358 | | | $ | 8,776 | | | $ | 25,033 | | | $ | (1,869) | | | $ | (8,063) | | | $ | 24,241 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | 451 | | | — | | | — | | | 451 | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | (207) | | | — | | | (207) | |
申報的現金分紅 ($)0.50每股） | — | | | — | | | — | | | (346) | | | — | | | — | | | (346) | |
| 根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | (41) | | | (32) | |
| 截至 2019 年 5 月 31 日 | $ | 7 | | | $ | 358 | | | $ | 8,785 | | | $ | 25,138 | | | $ | (2,076) | | | $ | (8,104) | | | $ | 24,108 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2020 年 2 月 29 日 | $ | 7 | | | $ | 358 | | | $ | 8,829 | | | $ | 25,527 | | | $ | (2,028) | | | $ | (8,404) | | | $ | 24,290 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | (4,374) | | | — | | | — | | | (4,374) | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | 65 | | | — | | | 65 | |
| 通過承銷公開發行發行普通股（扣除發行費用和承銷商折扣） | 1 | | | — | | | 555 | | | — | | | — | | | — | | | 556 | |
| 可轉換優先票據的權益部分 | — | | | — | | | 286 | | | — | | | — | | | — | | | 286 | |
| 根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — | | | 2 | | | 12 | | | 2 | | | — | | | — | | | 16 | |
| 截至 2020 年 5 月 31 日 | $ | 7 | | | $ | 360 | | | $ | 9,683 | | | $ | 21,155 | | | $ | (1,962) | | | $ | (8,404) | | | $ | 20,840 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六個月已結束 | | | | | | | | | | | | |
| 常見
股票 | | 普通
股份 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | AOCI | | 財政部
股票 | | 總計
股東們
公正 |
| 2018 年 11 月 30 日 | $ | 7 | | | $ | 358 | | | $ | 8,756 | | | $ | 25,066 | | | $ | (1,949) | | | $ | (7,795) | | | $ | 24,443 | |
| 會計原則的變化 (a) | — | | | — | | | — | | | (24) | | | — | | | — | | | (24) | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | 787 | | | — | | | — | | | 787 | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | (127) | | | — | | | (127) | |
申報的現金分紅 ($)1.00每股） | — | | | — | | | — | | | (691) | | | — | | | — | | | (691) | |
| 根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — | | | — | | | 29 | | | — | | | — | | | (310) | | | (280) | |
| 截至 2019 年 5 月 31 日 | $ | 7 | | | $ | 358 | | | $ | 8,785 | | | $ | 25,138 | | | $ | (2,076) | | | $ | (8,104) | | | $ | 24,108 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2019 年 11 月 30 日 | $ | 7 | | | $ | 358 | | | $ | 8,807 | | | $ | 26,653 | | | $ | (2,066) | | | $ | (8,394) | | | $ | 25,365 | |
| 淨收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | (5,155) | | | — | | | — | | | (5,155) | |
| 其他綜合收益（虧損） | — | | | — | | | — | | | — | | | 103 | | | — | | | 103 | |
申報的現金分紅 ($)0.50每股） | — | | | — | | | — | | | (342) | | | — | | | — | | | (342) | |
| 通過承銷公開發行發行普通股（扣除發行費用和承銷商折扣） | 1 | | | — | | | 555 | | | — | | | — | | | — | | | 556 | |
| 可轉換優先票據的權益部分 | — | | | — | | | 286 | | | — | | | — | | | — | | | 286 | |
| 根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — | | | 2 | | | 35 | | | — | | | — | | | (10) | | | 27 | |
| 截至 2020 年 5 月 31 日 | $ | 7 | | | $ | 360 | | | $ | 9,683 | | | $ | 21,155 | | | $ | (1,962) | | | $ | (8,404) | | | $ | 20,840 | |
(a)我們採納了以下條款 與客户簽訂合同的收入和 衍生品和套期保值2018 年 12 月 1 日。
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併財務報表附註
（未經審計）
註釋 1 — 普通的
合併財務報表包括嘉年華公司和嘉年華集團及其各自子公司的賬目。在本合併財務報表和本10-Q表聯合季度報告的其他地方，它們連同其合併子公司一起被統稱為 “嘉年華公司&plc”、“我們的”、“我們” 和 “我們”。
流動性與管理層的計劃
由於 COVID-19 的傳播，我們此前宣佈暫停全球郵輪運營。影響旅行的重大事件，包括 COVID-19，通常會對預訂模式產生影響，其影響程度通常取決於事件影響旅行決策的時間長短。我們認為，COVID-19 對我們的運營和全球預訂的影響將繼續對我們的財務業績和流動性產生重大負面影響，而這種負面影響可能會持續到遏制此類疫情之後。
我們無法向您保證，我們用於估算流動性需求的假設是正確的，因為我們以前從未經歷過客輪業務完全停止的情況，因此，我們的預測能力尚不確定。此外，全球大流行的規模、持續時間和速度尚不確定。因此，我們無法合理確定地估計對我們的業務、財務狀況或短期或長期財務或運營業績的影響，但我們仍然預計，按美國公認會計原則和調整後的2020年下半年將出現淨虧損。我們已經並將繼續採取行動來改善我們的流動性，包括削減資本支出和運營支出，暫停嘉年華公司普通股和嘉年華集團普通股的股息支付和回購，以及進行各種融資交易。2020 年 5 月，我們宣佈了包括高級管理層在內的全公司裁員、休假和減薪相結合的措施。
根據這些行動和對 COVID-19 影響的假設，我們得出的結論是，我們將能夠產生足夠的流動性，至少在未來十二個月內履行我們的債務。
演示基礎
截至2020年5月31日和2019年5月31日的三個月和六個月的合併收益表（虧損）、綜合收益表（虧損）、合併現金流量表和合並股東權益表以及截至2020年5月31日的合併資產負債表未經審計，我們的管理層認為，其中包含公允報表所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。我們的中期合併財務報表應與分別於2020年1月28日和2020年3月31日向美國證券交易委員會提交的Carnival Corporation & plc2019年10-K表（“10-K表”）和10-K/A表中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
在截至2019年5月31日的三個月和六個月中，我們對美元進行了重新分類71百萬和美元99從巡迴演出和其他收入到機上和其他收入的百萬美元以及 $61百萬和美元90百萬美元從巡迴演出和其他費用到其他運營成本和支出，以符合本年度的列報方式。
COVID-19 估算值的使用以及風險和不確定性
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制我們的中期合併財務報表，要求管理層做出影響報告和披露金額的估計和假設。COVID-19 的影響將在多大程度上直接或間接影響我們的業務、運營、經營業績和財務狀況，包括我們對商譽和商標的估值、船舶減值、貿易和票據應收賬款的可收回性以及未決訴訟準備金，將取決於未來高度不確定的事態發展。我們認為，我們已經在財務報表中對 COVID-19 的影響做出了合理的估計和判斷，這些估計在未來時期可能會發生變化。
會計公告
2019年12月1日，我們通過了財務會計準則委員會發布的指導方針， 租賃，使用修改後的追溯方法，允許各實體要麼在最早提交的期間開始時適用新的租賃標準，要麼僅對採用期間的合併財務報表適用新的租賃標準，而不必重述以往各期。我們選擇在通過之日適用新指南，而不重複之前的時期。
根據新的指導方針，我們對內部控制進行了修改，以解決租賃的收集、記錄和會計問題。新指南通過後，最重大的影響是認可 $1.4截至2019年12月1日，在我們的合併資產負債表中，在運營租賃使用權資產和長期經營租賃負債中列報了十億美元的使用權資產和與經營租賃相關的租賃負債，其中負債的流動部分在運營租賃負債的流動部分中報告。適用新準則沒有累積效應，因此在採用新準則後沒有調整我們的留存收益。該指導方針對我們的合併收益表（虧損）、合併綜合收益表（虧損）、合併現金流量表以及對當前協議下債務契約的遵守情況產生了非實質性影響。
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針,無形資產-商譽及其他-內部使用軟件, 它要求作為服務合同的雲計算安排中的客户遵循內部使用軟件指南，以確定哪些實施成本應資本化為資產或產生的費用。與遞延實施費用相關的費用必須與相關託管費用在相同的淨收益（虧損）細列項目中列報。此外，延期實施費用的支付必須與相關託管費的付款在合併現金流量表的同一細列項目中列報。該指南要求我們在2021年第一季度通過，並且必須採用前瞻性或回顧性的方法來適用。允許提前採用。我們目前正在評估該指南將對我們的合併財務報表產生的影響。
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針, 金融工具-信用損失, 其中要求一個實體提供某些金融資產, 包括貿易應收賬款的預期收取淨額.在初始確認和每個報告期內，本指導意見將要求實體確認備抵額，該備抵額應反映該實體對金融工具生命週期內預計產生的信用損失的當前估計。該指導方針要求我們在2021年第一季度通過，並將對留存收益進行累積效應調整，並進行前瞻性應用。允許提前採用。我們目前正在評估該指南將對我們的合併財務報表產生的影響。
注意事項 2 — 收入和支出確認
訪客郵輪押金在收到時最初包含在客户存款負債中。隨後，客户存款與船上和其他活動的收入一起被確認為郵輪收入，航行的所有相關直接成本和費用在航行完成後確認為郵輪成本和支出，超過十晚的航行按比例計算。與按比例確認這些持續時間較短的郵輪收入以及成本和支出的影響並不大。我們的某些產品是捆綁銷售的，我們根據這些商品和服務的估計獨立銷售價格，在客票收入和機上收入和其他收入之間分配捆綁服務和商品的價值。乘客的取消費用（如適用）在取消時計入郵輪乘客票收入。
我們向乘客銷售的往返船舶母港附近機場的航空和其他交通工具包含在客票收入中，購買這些服務的相關費用包含在運輸成本中。我們從銷售第三方岸上游覽中獲得的收益包含在船上和其他收入中，相關費用包含在船上和其他費用中。代表我們的船上特許經營者收取的款項，扣除匯給他們的款項，作為特許收入包含在船上和其他收入中。如上所述，所有這些金額均按完成航程或按比例確認。
客票收入包括我們向客人收取的費用、税費和收費。這些費用、税費和收費中的一部分因客人人數而異，是直接根據創收安排徵收的。這部分費用、税費和收費在確認相應收入時記作佣金、運輸和其他費用。在截至5月31日的三個月和六個月中，佣金、交通和其他費用中包含的費用、税費和其他費用為美元41百萬和美元2152020 年為百萬美元154百萬和美元3172019 年有 100 萬個。在確認相應收入後，剩餘的費用、税費和收費部分記作其他運營費用。
我們的酒店和運輸業務的收入和支出包含在我們的旅遊和其他細分市場中，在提供服務時予以確認。長期租賃船舶的收入（也包含在我們的旅遊和其他細分市場中）在協議期限內按比例確認。
客户存款
我們的付款條款通常要求支付初始押金才能確認預訂，餘額在航行前到期。乘船前從客人那裏收到的現金記錄在我們的合併資產負債表上的客户存款和其他長期負債中。這些金額包括可退還的押金。我們允許乘客獲得增強的未來郵輪積分（“FCC”）或選擇以現金獲得退款，從而為因郵輪運營暫停而取消航行預訂的乘客提供靈活性。我們預計 必須為部分取消的遊輪支付客户押金的現金退款。要支付的現金退款金額可能取決於暫停的時間長短和房客對FCC的接受程度。如果我們從預訂取消航班的乘客那裏收到現金，我們將對FCC承擔責任。 我們的客户存款為 $2.9截至 2020 年 5 月 31 日，十億美元和4.9截至2019年11月30日，已有十億美元。我們客户存款的當前部分為 $2.6截至2020年5月31日，已有十億美元。這些金額包括與客人選擇現金退款之前取消的遊輪相關的押金。向選擇現金退款的房客支付的退款記入應付賬款。由於 COVID-19 的持續時間和範圍存在不確定性，我們無法估算將在收益中確認的 2020 年 5 月 31 日客户存款金額與將退還給客户或作為未來旅行抵免額發放的金額進行比較. 在截至2020年5月31日和2019年5月31日的六個月中，我們確認的收入為美元3.5十億和美元3.7截至2019年11月30日和2018年12月1日，與我們的客户存款相關的10億美元。從歷史上看，我們的客户存款餘額會因現金收取、收入確認、客户存款退款和外幣折算的季節性而發生變化。
合同應收賬款
儘管我們通常要求客户在航行之前或同時支付全額款項，但我們向相對較小一部分收入來源授予信貸條款。我們還收到了信用卡商家的應收賬款，用於購買郵輪票和船上收入。這些應收賬款包含在貿易和其他應收賬款中，淨額。
合約資產
合同資產是航行開始前支付的金額，我們將其記錄為預付費用和其他費用中的資產，隨後在確認收入時或取消航行時將其確認為佣金、運輸和其他費用。我們的合約資產為美元9百萬和美元154截至2020年5月31日和2019年12月1日，百萬人。
注意事項 3 — 債務
截至2020年5月31日，我們的短期借款主要包括美元3.0在我們的多幣種循環信貸額度（“循環信貸額度”）下借了10億美元，美元467百萬張商業票據，$58百萬歐元計價的商業票據和美元31百萬英鎊計價的商業票據。在截至2020年5月31日的六個月中，我們的借款額為美元525百萬和 不原始到期日超過三個月的商業票據的還款。在截至2019年5月31日的六個月中，原始到期日超過三個月的商業票據沒有借款或還款。
2019 年 12 月，我們借了 $823出口信貸額度下的百萬美元，在2032財年之前每半年分期付款。
2023 年安全票據
2020 年 4 月，我們發行了 $4.0十億本金總額 11.52023年到期的第一優先優先有擔保票據（“2023年有擔保票據”）的百分比。除非提前贖回或回購，否則2023年有擔保票據將於2023年4月1日到期。它們由嘉年華集團和我們的某些子公司擔保，這些子公司擁有或運營我們的船隻和物質知識產權，並由抵押品擔保，抵押品包括賬面淨值為美元的船隻和知識產權28.3截至2020年5月31日的億美元以及某些其他資產。在 2023 年 1 月 1 日之前，我們可以全部或部分贖回 2023 年有擔保票據，贖回價格等於 100本金的百分比，加上 “整體” 溢價以及截至贖回日的應計和未付利息。在2023年1月1日或之後，我們可以全部或部分贖回2023年有擔保票據，贖回價格等於 100本金的百分比，加上截至贖回日的應計和未付利息。我們也可以贖回2023年有擔保票據的全部但不是部分，贖回價格等於 100如果由於税法、法規或裁決的變化或官方申請、管理或解釋的變化，嘉年華公司或任何擔保人必須為2023年有擔保票據支付任何額外金額，則為其本金的百分比，加上截至贖回日的應計和未付利息。發生某些控制權變更事件後，我們必須提議以等於的價格回購2023年有擔保票據 101本金的百分比，加上截至購買之日的應計和未付利息。
管理2023年有擔保票據的契約包含限制我們以下能力的契約：（i）承擔額外債務或發行某些優先股；（ii）支付股息或對我們的股本進行其他分配，或進行其他限制性付款；（iii）進行某些投資；（iv）出售某些資產；（v）對資產設定留置權；（vi）合併、合併、出售或以其他方式處置全部或實質性處置全部或大量處置所有資產我們的所有資產；以及 (vii) 與我們的關聯公司進行某些交易。這些契約受一些重要的限制和例外情況約束。
可轉換票據
2020 年 4 月，我們發行了 $2.0十億本金總額 5.752023年到期的可轉換優先票據（“可轉換票據”）的百分比。可轉換票據將於2023年4月1日到期，除非我們提前回購或贖回或在到期日之前根據其條款進行兑換。可轉換票據由Carnival plc及其為2023年有擔保票據提供擔保的子公司在優先無抵押基礎上擔保。
在符合下述條件的前提下，持有人可根據我們的選擇將可轉換票據轉換為現金、普通股或其組合。可轉換票據的初始轉換率為 100每美元我們的普通股份額1,000可轉換票據的本金，相當於初始轉換價格 $10每股普通股。初始轉換價格受某些反稀釋調整的影響，如果可轉換票據與税收贖回或某些公司活動有關，則初始轉換價格也可能上漲。
只有在以下情況下，可轉換票據才能在2023年1月1日之前的工作日營業結束之前的任何時候兑換：
•在2020年5月31日財政季度結束後開始的任何財政季度（且僅限於該財政季度），前提是上次公佈的普通股銷售價格至少為 20一段時間內的交易日（無論是否連續） 30截至上一財季最後一個交易日的連續交易日大於或等於 130每個適用交易日轉換價格的百分比；
•在 五任何一個工作日之後的營業日期 五連續交易日時段（“衡量期”），其中每美元的交易價格1,000計量期內每個交易日的可轉換票據本金少於 98上次公佈的普通股每股銷售價格的乘積百分比以及每個此類交易日的轉換率；
•在任何税款贖回日之前的第二個預定交易日營業結束之前；或
•在特定公司事件發生時。
在2023年1月1日或之後，在到期日之前的第二個預定交易日營業結束之前，持有人可以隨時轉換其可轉換票據。
截至2020年5月31日，允許可轉換票據持有人轉換的條件尚未得到滿足，因此可轉換票據尚未可兑換。2020年5月31日之後，持有人有權在自2020年7月1日起至2020年9月30日止的日曆季度內的任何時候轉換其全部或任何部分可轉換票據，轉換率為 100每美元普通股的份額1,000可轉換票據的本金。
如果我們經歷某些公司活動（每一次都是 “根本性變化”），在某些條件下，持有人可能會要求我們
以現金回購其全部或任何部分可轉換票據，價格等於 100本金的百分比
待回購的可轉換票據，加上基本變更回購日的應計和未付利息。
我們可以在2022年12月31日或之前的任何時候以等於等於的贖回價格全部但不是部分贖回可轉換票據 100如果由於税法、法規或裁決的變化或其官方申請、管理或解釋的變化，我們或任何擔保人必須為可轉換票據支付任何額外金額，則為其本金的百分比，加上截至贖回日的應計和未付利息。
我們將可轉換票據作為單獨的負債和權益組成部分入賬。我們將負債部分的賬面金額確定為其現金流的現值。
代表轉換期權的權益部分的賬面金額為 $286百萬美元，計算方法是從可轉換票據的初始收益中扣除負債部分的賬面價值。可轉換票據的本金超過負債部分的賬面金額表示債務折扣，根據有效利率法，在可轉換票據的期限內攤銷為利息支出
利率為 12.9%。只要股票部分繼續符合股票分類的條件，就不會對其進行重新計量。
可轉換票據中負債部分的淨賬面價值如下：
| | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 2020年5月31日 |
| 校長 | | $ | 2,013 | |
| 減去：未攤銷的債務折扣和交易成本 | | (333) | |
| | $ | 1,680 | |
與可轉換票據相關的確認利息支出如下：
| | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 截至2020年5月31日的三個月和六個月 |
| 合同利息支出 | | $ | 17 | |
| 債務折扣和交易成本的攤銷 | | 15 | |
| | $ | 32 | |
修改
2020 年 2 月，我們延長了 $452以百萬英鎊計價的浮動利率銀行貸款，最初於2022年到期，至2025年，可以選擇延長至2026年。
2020 年 4 月，我們修改並延長了 $166百萬歐元計價的固定利率銀行貸款，原定於2020年9月到期，而浮動利率貸款將於2021年3月到期。
某些出口信貸機構已提供為期12個月的債務攤銷和金融契約假期（“債務假期”）。我們簽訂了債務假期修正案的補充協議或附帶信函，將某些原本到期的本金還款推遲到2021年3月31日，方法是根據貸款機制設立單獨的貸款，並在接下來的四年內償還。
債務契約合規
我們的許多債務協議都包含一項或多項財務契約，要求我們：
•維持最低還本付息率
•維持最低股東權益
•限制我們的債務與資本比率
•限制我們的有擔保債務和其他債務的金額
截至 2020 年 5 月 31 日，我們遵守了所有債務契約。
根據我們某些債務融資機制的條款，我們必須將最低還本付息範圍（最近結束的四個財政季度的息税折舊攤銷前利潤與合併淨利息支出的比例）維持在不少於 3.0到每個財政季度末的1.0。我們已經簽訂了補充協議或附帶信函，將我們與本盟約有關的協議修改為：
•在 2021 年 3 月 31 日、2021 年 8 月 31 日或 2021 年 12 月 31 日（如適用）之前，免除我們的出口信貸額度的合規性，以及債務假期。我們將被要求從下一個測試日期（分別為2021年5月31日、2021年11月30日或2022年2月28日）開始遵守規定。
•我們的某些銀行貸款在 2021 年 11 月 30 日之前免除合規性。我們將被要求從 2022 年 2 月 28 日的下一次測試日期開始遵守規定。
•在剩餘的適用銀行貸款到期日之前，放棄合規性。
任何契約豁免都可能導致成本增加、利率上升、額外的限制性契約和其他可用的貸款機構 將適用的保護措施。無法保證我們能夠及時或以可接受的條件獲得額外的豁免。如果我們無法獲得額外的豁免或償還債務便利，這
將導致違約事件，並可能加速我們所有未償債務和衍生品合約應付賬款項下的到期金額。因此，未能獲得額外豁免將對我們產生重大不利影響。
有擔保定期貸款額度
2020 年 6 月，我們借入的本金總額為 $2.8十億英鎊 二一部分 ($1.9十億和歐元800百萬），根據將於2025年6月30日到期的第一優先優先優先優先擔保定期貸款額度（“有擔保定期貸款額度”）。美元部分的年利率等於調整後的倫敦銀行同業拆借利率（有 1% 樓層) 加上 7.5%。歐元部分的年利率等於歐元銀行同業拆借利率（帶有 0% 樓層) 加上 7.5%。有擔保定期貸款額度的兩部分均由我們選擇全部或部分預付，其價格等於面值加上收盤後第一年的慣常全部金額， 102收盤後第二年面值的百分比，此後為面值的百分比。有擔保定期貸款額度由Carnival plc和目前為2023年有擔保票據提供擔保的同一家子公司擔保，並由目前為2023年有擔保票據提供擔保的相同抵押品作為第一優先擔保。有擔保定期貸款機制包含的契約與管理2023年有擔保票據的契約中的契約基本相似。這些契約受一些重要的限制和例外情況約束。
信用評級更新
2020年3月和4月，穆迪和標普全球下調了我們的長期發行人、高級有擔保和優先無抵押債務的評級。我們的短期商業票據信用評級也被下調。2020年5月和6月，穆迪和標準普爾全球進一步下調了我們的長期發行人評級和短期評級，這使我們無法發行除政府支持的計劃之外的其他商業票據。此外，兩家評級機構都對我們的長期評級進行了審查，以便進一步下調。
注意事項 4 — 突發事件
訴訟
我們經常參與法律訴訟、索賠、爭議、監管事宜以及政府檢查或調查，這些檢查或調查是在我們的正常業務過程中產生或附帶的，包括本節下文提到的那些事情。此外，由於 COVID-19 的影響，過去和將來都可能對我們提出訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查，包括但不限於人身傷害和生命損失引起的訴訟、執法行動、監管行動和調查。現有的斷言還處於起步階段。我們預計，其中許多索賠和訴訟，或這些索賠和訴訟的任何和解，都將由保險承保，從歷史上看，扣除任何保險可追回的款項後，我們的最大責任金額僅限於我們的自保保留水平。
當我們確定可能出現不利結果並且可以合理估計損失金額時，我們在合併財務報表中記錄未決訴訟的準備金。
法律訴訟和政府調查存在固有的不確定性，不利的裁決或其他事件可能會發生。不利的決議可能涉及鉅額金錢損失。此外，在尋求行為補救措施的事項上，不利的決議可能包括禁令或其他命令，禁止我們完全或以特定方式銷售一種或多種產品，排除特定的商業慣例或要求其他補救措施。不利的結果可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況或流動性造成重大不利影響。
如先前披露的那樣，2019年5月2日，美國佛羅裏達州南區地方法院根據《古巴自由與民主團結法》（也稱為《赫爾姆斯-伯頓法案》）第三章對嘉年華公司提起訴訟。2020年4月17日，法院撤銷了對哈瓦那碼頭公司對其他郵輪公司提起的幾乎相同的案件的駁回，當時駁回了我們對先前駁回動議的待決複議動議，並允許原告提出修改後的申訴。因此，我們於2020年4月27日提出動議，尋求上訴許可。2020年5月18日，我們提出動議，要求駁回原告修改後的申訴，簡報現已完成。2020年6月26日，法院駁回了我們尋求上訴許可的動議，並駁回了我們要求暫停發現90天的動議。
或有義務——賠償
我們簽訂的一些債務合同包括賠償條款，規定如果發生某些事件，我們有義務向交易對手付款。這些突發事件通常與税收變化或法律變更有關，這些變化會增加我們的貸款人成本。賠償條款中沒有規定或名義金額，我們也無法估算根據這些賠償條款未來可能支付的最大金額（如果有）。
其他突發事件
我們與多家信用卡處理商簽訂了協議，負責處理與郵輪度假相關的客户存款。其中某些協議允許信用卡處理商在某些情況下要求我們提供現金儲備金。儘管協議各不相同，但這些要求通常可以通過扣留客户付款的百分比或直接向信用卡處理商提供現金資金來滿足。自 2020 年 5 月 31 日起，我們被要求提供美元儲備資金27百萬而且有 $14為滿足這些要求而扣留了數百萬筆客户存款。我們預計根據這些協議扣留的資金將約為 $80每月百萬，最高不超過 $600百萬。
COVID-19 動作
集體訴訟
2020 年 4 月 7 日，前嘉賓保羅·特納 光之海岸，據稱在美國佛羅裏達州南區地方法院對 Costa Crociere, S.p.A.（“Costa”）和 Costa Cruise Line, Inc. 提起集體訴訟，要求賠償，理由是涉嫌與在機上接觸 COVID-19 相關的嚴重情緒困擾和/或涉嫌與船上感染 COVID-19 相關的人身傷害和嚴重的情緒困擾。該訴訟主張對疏忽、疏忽造成情緒困擾、故意造成情緒困擾、違反佛羅裏達州法規第817.41條的誤導性廣告以及疏忽的虛假陳述提出索賠。
2020 年 4 月 8 日，許多前來賓來自 大公主據稱對嘉年華公司和我們的兩家子公司Princess Cruise Lines Ltd.（“Princess”）和Fairline Shipping International Ltd.（“Fairline”）提起集體訴訟，要求賠償，理由是涉嫌在船上接觸 COVID-19、在船上感染 COVID-19 和/或在船上感染 COVID-19，隨後因 COVID-19 而死亡。該投訴主張對疏忽和重大過失提出索賠。該訴訟最初是在加利福尼亞北區美國地方法院提起的，但是，雙方於2020年5月4日簽訂了一項規定，根據原告機票合同的條款，將案件移交給加利福尼亞中區美國地方法院，該規定於2020年5月5日獲得法院批准。移交後，原告於2020年6月2日提起了第一修正申訴，將嘉年華公司和嘉年華集團列為被告，取代嘉年華公司和嘉年華公司，並解除了Fairline作為被告的職務，還增加了對疏忽和故意造成情緒困擾的索賠。
2020年5月27日，Service Lamp Corporation利潤分享計劃代表2020年1月28日至5月1日期間嘉年華公司證券的所有購買者向美國佛羅裏達州南區地方法院對嘉年華公司、阿諾德·唐納德和大衞·伯恩斯坦提起了所謂的集體訴訟。2020年6月3日，約翰·埃爾門斯多普在美國佛羅裏達州南區地方法院對同樣的被告提起了所謂的集體訴訟，並將米奇·艾里森列為被告。該訴訟是代表2019年9月26日至2020年4月30日期間嘉年華公司證券的所有購買者提起的。這些投訴稱，被告違反了 1934 年《證券交易法》第 10 (b) 和20 (a) 條，對嘉年華公司 COVID-19 的瞭解和迴應進行了虛假陳述和遺漏，並尋求追回未指明的損害賠償，並就涉嫌的錯誤陳述和遺漏尋求公平救濟。
2020 年 6 月 4 日，另一羣前客人來自 大公主在美國加利福尼亞中區地方法院對嘉年華公司、嘉年華集團和Princess提起了所謂的集體訴訟，根據上述集體訴訟中提出的相同事實理論，要求賠償。該訴訟主張對疏忽、重大過失、疏忽造成情緒困擾和故意造成情緒困擾的索賠。
2020 年 6 月 4 日，前嘉賓格雷戈裏·艾徹 大公主據稱在美國加利福尼亞中區地方法院對 Princess 提起集體訴訟，要求賠償，理由是涉嫌與在機上接觸 COVID-19 相關的嚴重情緒困擾和/或涉嫌與機上感染 COVID-19 相關的人身傷害和嚴重的情緒困擾。該訴訟主張對疏忽、疏忽造成情緒困擾和故意造成情緒困擾的索賠。
2020 年 6 月 4 日，許多前來賓來自 紅寶石公主據稱在美國加利福尼亞中區地方法院對 Princess 提起集體訴訟，要求賠償，理由是涉嫌與在機上接觸 COVID-19 相關的嚴重情緒困擾和/或涉嫌與機上感染 COVID-19 相關的人身傷害和嚴重的情緒困擾。該訴訟主張對疏忽、疏忽造成情緒困擾和故意造成情緒困擾的索賠。
2020 年 6 月 24 日，來自 Leonard C. Lindsay 和 Carl E.W. Zehner 的前嘉賓 贊丹據稱在西雅圖華盛頓西區美國地方法院對嘉年華公司、嘉年華公司、荷美航運公司和荷美航運——美國公司提起集體訴訟，要求對感染 COVID-19 的人和聲稱接觸 COVID-19 的人提供賠償，理由是他們涉嫌嚴重的人身傷害和情緒困擾。該訴訟主張對疏忽、重大過失、疏忽造成情緒困擾和故意造成情緒困擾的索賠。該案還尋求禁令救濟，其形式是向乘客披露某些信息並進行醫療監測。
我們認為，這些訴訟中提出的索賠毫無根據，我們正在採取適當的行動進行辯護。
個人行動
在 2020 年 3 月 9 日至 2020 年 7 月 7 日之間，超過 100曾在各種船隻上航行的美國客人，包括但不限於 鑽石公主, 大公主，或 紅寶石公主，在美國加利福尼亞中區地方法院對Princess提起個人訴訟，在某些訴訟中，還對嘉年華公司和/或Carnival plc提起訴訟。2020 年 6 月 11 日，一位在船上航行的前客人 珊瑚公主 在洛杉磯縣加利福尼亞高等法院對Princess、Carnival Corporation和Carnival plc提起訴訟。這些訴訟包括基於各種理論的侵權索賠，包括但不限於疏忽和未發出警告。在這些案件中，原告聲稱遭受了各種傷害：一些原告僅聲稱情緒困擾，而另一些原告則聲稱受傷是因 COVID-19 檢測呈陽性而造成的。少數案件包括非法死亡索賠。被告將單獨對每項投訴作出迴應。駁回動議是在 2020 年 6 月 2 日針對公主的個人訴訟中提出的，這些訴訟指控在機上接觸 COVID-19 會帶來情緒困擾。
此外，在2020年4月7日至2020年7月7日之間， 四來自美國的前客人 科斯塔·魯米諾薩在美國佛羅裏達州南區地方法院或巡迴法院對Costa提起個人訴訟第四邁阿密戴德縣和邁阿密戴德縣的司法巡迴法院。這些原告就事實指控尋求賠償，這些指控與提起上述所謂集體訴訟的前美國客人提出的指控類似。被告將單獨對每項投訴作出迴應。
2020 年 6 月 16 日，帕特里夏·維克斯代表傑西·維克斯莊園，傑西·維克斯曾是來自 狂歡節狂歡節搖頭丸，向美國佐治亞州南區地方法院對嘉年華公司提起訴訟，要求賠償，理由是指控因感染 COVID-19 而導致非法死亡。該訴訟主張有人對疏忽提出索賠。
2020 年 6 月 30 日，來自 Kenneth 和 Nora Hook 的前嘉賓 贊丹，向西雅圖華盛頓西區美國地方法院對荷美航運公司提起訴訟，要求以與胡克先生簽約 COVID-19 有關的經濟和非經濟損害賠償形式進行賠償，以及懲罰性賠償。該訴訟主張有人對疏忽提出索賠。
這些個人訴訟尋求金錢和懲罰性賠償，但沒有具體説明確切的金額。我們正在採取適當的行動來防範他們。
政府調查和調查
聯邦、州和非美國政府機構和官員正在調查或以其他方式尋求有關 COVID-19 事件及相關事項的信息、證詞和/或文件，包括但不限於下述事件。我們正在內部調查這些問題，並正在配合所有請求。調查可能導致將來處以民事和刑事處罰。
2020年3月和4月，外國政府當局發起了幾項與以下內容有關的詢問或調查 紅寶石公主, 包括澳大利亞和新西蘭的當局.
2020 年 5 月，我們收到了美國眾議院交通和基礎設施委員會以及參議院商業、科學和交通委員會提出的與 COVID-19 問題有關的信息請求。2020 年 4 月，聯邦海事委員會宣佈將領導一項實況調查以確定乘客郵輪公司可以採取的商業措施來減輕 COVID-19 相關影響。
注意事項 5 — 公允價值計量、衍生工具和套期保值活動以及金融風險
公允價值測量
公允價值的定義是市場參與者在計量日出售資產或為轉移負債而支付的款項，公允價值是使用以下三個類別之一的投入來衡量的：
•一級衡量標準基於活躍市場中我們有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價。對這些物品進行估值並不需要大量的判斷。
•二級衡量標準基於活躍市場中類似資產或負債的報價、不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價或資產或負債可觀察到的報價以外的市場數據。
•三級衡量標準基於不可觀察的數據，這些數據得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。
在解釋用於估算公允價值的市場數據時，可能需要相當大的判斷力。因此，此處列出的某些公允價值估算不一定代表當前或未來市場交易所可能實現的金額。
不經常按公允價值計量的金融工具
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年5月31日 | | | | | | | | 2019 年 11 月 30 日 | | | | | | |
| | 攜帶
價值 | | 公允價值 | | | | | | 攜帶
價值 | | 公允價值 | | | | |
| （單位：百萬） | | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 資產 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 長期其他資產 (a) | $ | 94 | | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 62 | | | $ | 181 | | | $ | — | | | $ | 31 | | | $ | 149 | |
| 總計 | $ | 94 | | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 62 | | | $ | 181 | | | $ | — | | | $ | 31 | | | $ | 149 | |
| 負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定利率債務 (b) | $ | 13,061 | | | $ | — | | | $ | 12,901 | | | $ | — | | | $ | 7,438 | | | $ | — | | | $ | 7,782 | | | $ | — | |
| 浮動利率債務 (b) | 8,362 | | | — | | | 7,112 | | | — | | | 4,195 | | | — | | | 4,248 | | | — | |
| 總計 | $ | 21,422 | | | $ | — | | | $ | 20,013 | | | $ | — | | | $ | 11,634 | | | $ | — | | | $ | 12,030 | | | $ | — | |
(a)長期其他資產由應收票據組成，其中包括船舶銷售貸款。我們的二級票據應收賬款的公允價值基於按適當市場利率折現的估計未來現金流。我們的三級應收票據的公允價值是使用風險調整後的貼現率估算的。
(b)上述債務金額不包括利率互換或債務發行成本的影響。我們的公開交易票據的公允價值基於其未經調整的市場報價，這些市場不夠活躍，無法達到1級，因此被視為2級。我們的其他債務的公允價值是根據適用於該債務的當前市場利率估算的。
定期按公允價值計量的金融工具
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年5月31日 | | | | | | 2019 年 11 月 30 日 | | | | |
| （單位：百萬） | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
| 資產 | | | | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 6,881 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 518 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 受限制的現金 | 15 | | | — | | | — | | | 13 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 衍生金融工具 | — | | | — | | | — | | | — | | | 58 | | | — | |
| 總計 | $ | 6,896 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 530 | | | $ | 58 | | | $ | — | |
| 負債 | | | | | | | | | | | |
| 衍生金融工具 | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | — | |
| 總計 | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | — | |
在非經常基礎上以公允價值計量的非金融工具
商譽和商標的估值
由於 COVID-19 對我們預期的未來運營現金流的影響，我們對截至2020年2月29日具有商譽的某些申報單位以及截至2020年5月31日具有商譽的所有申報單位進行了中期貼現現金流分析。在截至2020年5月31日的六個月中，我們確定了估計的公允價值 二我們的北美和澳大利亞（“NAA”）分部報告單位以及 二的歐洲和亞洲（“EA”）細分市場申報單位不再超過其賬面價值。我們確認的商譽減值費用為 $1.4十億和美元2.1在截至2020年5月31日的三個月和六個月中，分別為10億美元，這些申報單位沒有剩餘的商譽。我們還進行了商標減損審查，並確定我們的商標沒有受到損害。
對申報單位商譽和商標公允價值的確定包括許多假設，這些假設受各種風險和不確定性的影響。我們的現金流分析中使用的主要假設包括：
•市場狀況、港口限制或戰略的變化，包括關於在品牌之間分配新船和在品牌之間轉讓船舶的決定
•預測的未來經營業績，包括淨收入收益率和燃料開支
•市場參與者的加權平均資本成本，根據歸因於這些郵輪品牌運營的地理區域的風險進行了調整
我們認為，我們已經做出了合理的估計和判斷。條件、情況或策略的變化（包括關於在品牌之間分配新船和在品牌之間轉讓船舶的決定）會影響公允價值的確定，可能需要確認額外的減值費用。有關更多討論，請參閲註釋 1-“一般情況，COVID-19 估算值的使用以及風險和不確定性”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 善意 | | | | |
| （單位：百萬） | NAA
細分市場 | | EA
細分市場 | | 總計 |
| 截至 2019 年 11 月 30 日 | $ | 1,898 | | | $ | 1,014 | | | $ | 2,912 | |
| 減值費用 | (1,319) | | | (777) | | | (2,096) | |
| 外幣折算調整 | — | | | (26) | | | (26) | |
| 截至 2020 年 5 月 31 日 | $ | 579 | | | $ | 211 | | | $ | 790 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商標 | | | | |
| （單位：百萬） | NAA
細分市場 | | EA
細分市場 | | 總計 |
| 截至 2019 年 11 月 30 日 | $ | 927 | | | $ | 240 | | | $ | 1,167 | |
| 外幣折算調整 | — | | | (6) | | | (6) | |
| 截至 2020 年 5 月 31 日 | $ | 927 | | | $ | 234 | | | $ | 1,162 | |
船舶減損
每當事件或情況表明存在潛在減值時，我們都會對長期資產進行減值審查。由於 COVID-19 對我們預期的未來運營現金流的影響，我們確定發生了某些減值觸發因素。因此，截至2020年2月29日和2020年5月31日，我們對船隊中的一些船隻進行了未貼現的現金流分析。根據這些未貼現的現金流分析，我們確定某些船舶的淨賬面價值超過了其估計的未貼現未來現金流。我們根據這些船舶的折扣現金流或估計的銷售價值估算了這些船隻的公允價值。然後，我們將這些估計的公允價值與淨賬面價值進行了比較，結果，我們確認了以下船舶減值費用：
•$348百萬和美元150截至2020年5月31日的三個月，NAA和EA板塊的船舶減值費用分別為百萬美元。
•$520百萬和美元308截至2020年5月31日的六個月中，NAA和EA板塊的船舶減值費用分別為百萬美元。
我們的分析中使用的主要假設包括戰略變化（包括關於出售船舶的決定、估計的銷售收入和時機，以及品牌之間船舶的轉讓）、恢復服務、預測的未來經營業績，包括淨收入收益率和燃料支出。所有主要假設均被視為第 3 級輸入。有關更多討論，請參閲註釋 1-“一般情況，COVID-19 估算值的使用以及風險和不確定性”。
衍生工具和套期保值活動
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 資產負債表地點 | | 2020年5月31日 | | 2019 年 11 月 30 日 |
| 衍生資產 | | | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
| 交叉貨幣互換 (a) | 預付費用和其他 | | $ | — | | | $ | 32 | |
| 其他資產 | | — | | | 25 | |
| 衍生資產總額 | | | $ | — | | | $ | 58 | |
| 衍生負債 | | | | | |
| 被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
| | | | | |
| 交叉貨幣互換 (a) | 應計負債和其他 | | $ | — | | | $ | 1 | |
| 其他長期負債 | | — | | | 9 | |
| 外幣零成本項圈 (b) | 應計負債和其他 | | 2 | | | 1 | |
| 利率互換 (c) | 應計負債和其他 | | 5 | | | 6 | |
| 其他長期負債 | | 6 | | | 9 | |
| 衍生負債總額 | | | $ | 12 | | | $ | 25 | |
(a)截至2020年5月31日，我們沒有進行交叉貨幣互換。截至2019年11月30日，我們的交叉貨幣互換總額為美元1.9數十億美元被指定為我們以歐元計價的本位貨幣對外業務淨投資的套期保值。
(b)截至2020年5月31日和2019年11月30日，我們的外幣衍生品包括外幣零成本項圈，被指定為部分以歐元計價的造船付款的外幣現金流套期保值。有關這些衍生品的更多信息，請參閲下面的 “Newbuild 貨幣風險”。
(c)我們有被指定為現金流套期保值的利率互換，通過這種方式，我們獲得浮動利率付款，以換取固定利率付款。這些利率互換協議實際上改變了美元2662020 年 5 月 31 日的百萬美元和 $300截至2019年11月30日，歐元銀行同業拆借利率浮動利率歐元債務的百萬美元兑固定利率歐元債務。2020年5月31日，這些利率互換將在2025年之前結算。
我們的衍生品合約包括與交易對手的抵消權。我們選擇對手內部的某些衍生資產和負債進行淨值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年5月31日 | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 總金額 | | 資產負債表中抵消的總金額 | | 資產負債表中顯示的總淨金額 | | 資產負債表中未抵消的總金額 | | 淨金額 |
| 資產 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 負債 | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 12 | |
| | | | | | | | | | |
| | 2019 年 11 月 30 日 | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 總金額 | | 資產負債表中抵消的總金額 | | 資產負債表中顯示的總淨金額 | | 資產負債表中未抵消的總金額 | | 淨金額 |
| 資產 | | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 58 | | | $ | (4) | | | $ | 54 | |
| 負債 | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | 25 | | | $ | (4) | | | $ | 21 | |
我們的衍生品符合資格並被指定為在其他綜合收益（虧損）和淨收益（虧損）中確認的套期保值工具的影響如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至5月31日的三個月 | | | | 六個月已結束
5月31日 | | |
| （單位：百萬） | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| AOCI 中確認的收益（虧損）： | | | | | | | |
| 跨貨幣互換——淨投資套期保值——包括組成部分 | $ | 133 | | | $ | 18 | | | $ | 131 | | | $ | 20 | |
| 跨貨幣掉期-淨投資套期保值-不包括部分 | $ | (43) | | | $ | 10 | | | $ | (1) | | | $ | (1) | |
| 外幣零成本項圈——現金流套期保值 | $ | 1 | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | |
| 外幣遠期合約-現金流套期保值 | $ | 38 | | | $ | — | | | $ | 53 | | | $ | — | |
| 利率互換-現金流套期保值 | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 1 | |
| 從AOCI重新歸類的收益（虧損）——現金流套期保值： | | | | | | | |
| 利率互換-利息支出，扣除資本化利息 | $ | (1) | | | $ | (2) | | | $ | (3) | | | $ | (4) | |
| 衍生工具確認的收益（虧損）（有效性測試中不包括的金額——淨投資套期保值） | | | | | | | |
| 交叉貨幣互換-利息支出，扣除資本化利息 | $ | 2 | | | $ | 6 | | | $ | 12 | | | $ | 11 | |
預計將在未來十二個月內重新歸類為收益的估計現金流套期保值的未實現收益和虧損金額並不大。
金融風險
燃油價格風險
我們通過管理燃料消耗來管理燃油價格風險敞口。實際上，我們因燃油價格變動而承受的所有市場風險都與船上的燃料消耗有關。我們通過船舶維護實踐、修改行程和實施創新技術來管理油耗。
外幣匯率風險
總體策略
我們通過正常的運營和融資活動來管理我們的外匯匯率波動風險敞口，包括淨結某些風險敞口以利用任何自然抵消，以及在認為適當的情況下，通過使用衍生和非衍生金融工具。我們的主要重點是監控和管理我們的業務所面臨的經濟外匯兑換風險，如果我們將一種貨幣兑換成另一種貨幣，這些風險就會實現。我們目前僅對某些船舶承諾和對外業務的淨投資進行套期保值。我們使用的套期保值工具的財務影響通常抵消了對衝基礎風險敞口的變化。
運營貨幣風險
我們的業務主要使用美元、澳元、歐元或英鎊作為其功能貨幣。我們的業務還包括以非功能性貨幣計價的收入和支出。外幣匯率的變動將影響我們的財務報表。
投資貨幣風險
我們認為我們在國外業務中的投資以穩定的貨幣計價，並且具有長期性質。通過將部分外幣債務和衍生品指定為這些投資的套期保值，我們部分減少了海外業務投資的貨幣敞口。自 2020 年 5 月 31 日起，我們已經指定了 $816在截至2020年5月31日的三個月和六個月中，我們確認了以英鎊計價的百萬英鎊計價債務，作為對衝海外業務淨投資的非衍生品套期保值36百萬和美元38在其他綜合收益（虧損）的累積折算調整部分中，這些非衍生品淨投資套期保值的收益為百萬美元。我們也有 $5.3十億歐元計價的債務，這為我們的運營提供了歐元本位貨幣的經濟抵消。
新建貨幣風險
我們的造船合同通常以歐元計價。考慮到風險敞口的金額和持續時間、市場波動、經濟趨勢、按貨幣計算的總體預期淨現金流以及其他抵消風險，我們對郵輪品牌的非功能性貨幣船承諾進行套期保值的決定是根據具體情況做出的。我們使用外幣衍生品合約來管理部分造船付款的外幣匯率風險。 截至2020年5月31日，對於以下新建船廠，我們簽訂了外幣合同，用於支付部分以歐元計價的造船廠付款。這些合約被指定為現金流套期保值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已輸入 | | 成熟於 | | 加權平均底價 | | 加權-平均上限利率 |
| 外幣零成本項圈 | | | | | | | |
| 魔法公主 | 2019 | | 2020 年 6 月 | | $ | 1.04 | | | $ | 1.28 | |
| 狂歡節 | 2019 | | 2020 年 10 月 | | $ | 1.05 | | | $ | 1.28 | |
如果到期日的即期利率介於上限和下限利率之間，那麼我們不會在零成本項下欠或收到任何款項。
截至2020年5月31日，我們剩餘的新建貨幣匯率風險主要與向非歐元本位貨幣品牌支付的以歐元計價的新建合約付款有關，這意味着未對衝的承諾總額為美元7.3計劃於2020年至2025年交付的新建築，金額為數十億美元。
我們未來可能下達的以不同於郵輪品牌貨幣計價的造船訂單的成本將受到外幣匯率波動的影響。這些外幣匯率波動可能會影響我們訂購新遊輪的決定。
利率風險
我們通過債務投資組合管理和投資策略來管理利率波動的風險。我們評估我們的債務組合，以確定是否通過使用利率互換、發行新債務、修改現有債務或提前償還現有債務來定期調整固定利率和浮動利率債務的組合。
信用風險的集中度
作為我們持續控制程序的一部分，我們會監控與我們開展重要業務的金融機構和其他機構相關的信用風險集中度。我們力求通過以下方式最大限度地減少這些信用風險敞口，包括主要與我們的現金等價物、投資、應收票據、承諾融資工具、或有債務、衍生工具、保險合同、長期租船和新船進度付款擔保相關的交易對手不履約情況：
•與成熟的金融機構、保險公司和出口信貸機構開展業務
•分散我們的交易對手
•制定有關信用評級和投資到期限的指導方針，以幫助保護流動性並最大限度地降低風險
•通常需要抵押品和/或擔保，以支持重大資產出售、長期租船和向造船廠支付新的船舶進度款項的應收票據
截至2020年5月31日，我們在衍生工具下的風險敞口並不重要。我們還監測亞洲、澳大利亞和歐洲旅行社和旅行社的信譽，其中包括亞洲的包機租賃協議以及我們在正常業務過程中向其提供信貸的信用卡和借記卡提供商。我們的信用風險還包括與旅行社和旅行社直接收到的現金付款相關的或有債務，這些現金是他們在澳大利亞和歐洲大部分地區的郵輪銷售中收取的現金，在這些地區，無論我們是否收到這些款項，我們都有義務兑現他們向旅行社和旅行社支付的郵輪款項。與貿易應收賬款和其他應收賬款、租船協議和或有債務相關的信貸風險的集中被認為並不重要，這主要是由於大量無關賬户、這些或有債務的性質及其到期日短。通常，我們不需要抵押品或其他抵押品來支持正常的信貸銷售。
從歷史上看，我們沒有經歷過重大的信用損失，包括交易對手不履約。由於 COVID-19 對經濟的影響，我們的信貸損失已經增加，預計還會繼續增加。
注意事項 6 — 租賃
截至2020年5月31日，我們作為承租人的所有租賃都是港口設施和房地產的經營租賃，包含在我們的合併資產負債表中的經營租賃使用權資產、長期經營租賃負債和運營租賃負債的流動部分。
我們有港口設施和房地產租賃協議，包括租賃和非租賃部分，在這種情況下，我們將這些組成部分作為單一租賃組成部分進行核算。
我們不確認原始期限小於任何租賃的租賃資產和租賃負債 一年。對於我們的一些港口設施和房地產租賃協議，我們可以選擇將當前的租賃期限延長至 1到 10年份。通常，我們不將續訂期權作為現值計算的一部分，因為我們無法合理地確定是否會行使這些期權。
由於我們的大多數租賃都沒有易於確定的隱含利率，因此我們估算增量借款利率（“IBR”）以確定租賃付款的現值。我們在估算IBR時運用判斷力，包括考慮租賃期限、租賃計價貨幣以及抵押品和我們的信用風險對利率的影響。適用於通過時已簽訂的租約 租賃，我們使用了截至2019年12月1日的剩餘租賃期限來確定IBR。對於2019年12月1日之後開始的租賃的租賃負債的初始計量，適用了租賃生效日的IBR。
我們在租賃期限內以直線方式攤銷租賃資產。開支構成如下：
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 截至2020年5月31日的三個月 | | 截至2020年5月31日的六個月 |
| 運營租賃費用 | $ | 55 | | | $ | 103 | |
| 可變租賃費用 (a) (b) | $ | (21) | | | $ | 10 | |
(a)可變租賃費用是指與我們的多年優惠停泊協議相關的成本，這些協議因乘客數量而異。這些成本記錄在我們的合併收益表（虧損）中，記在佣金、運輸和其他費用中。除港口設施外，與運營租賃相關的可變和短期租賃成本對我們的合併財務報表並不重要。
(b)我們的幾項優惠停泊協議都有不可抗力條款。我們將根據此類條款授予的優惠視為可變付款調整。如果我們對不可抗力條款的解釋存在爭議，我們可能需要記錄並支付額外的擔保金。
我們有多份協議，未貼現的最低承諾總額約為 $430百萬，已執行，但截至2020年5月31日，租賃期尚未開始。這些基本上都與我們使用某些港口設施的權利有關。租約預計將在2020年至2022年之間開始。
在截至2020年5月31日的六個月中，我們獲得了 $124百萬使用權資產，以換取新的經營租賃負債。租賃現金流出量與截至2020年5月31日的三個月和六個月內確認的租賃費用基本一致。
剩餘租賃條款的加權平均值和加權平均折扣率如下：
| | | | | | | | |
| | 2020年5月31日 |
| 加權平均剩餘租賃期限-經營租賃（以年為單位） | | 13 |
| 加權平均貼現率——經營租賃 | | 3.2 | % |
截至2020年5月31日，經營租賃負債的到期日如下：
| | | | | | | | |
（單位：百萬） 年 | | |
| 2020 年的剩餘時間 | | $ | 92 | |
| 2021 | | 191 | |
| 2022 | | 159 | |
| 2023 | | 153 | |
| 2024 | | 145 | |
| 此後 | | 1,066 | |
| 租賃付款總額 | | 1,806 | |
| 減去：現值折扣 | | (360) | |
| 租賃負債的現值 | | $ | 1,445 | |
在ASC 840下， 租賃，截至2019年11月30日，港口設施和其他資產不可取消的運營租賃下的未來最低租賃付款額如下：
| | | | | | | | |
（單位：百萬） 年 | | |
| 2020 | | $ | 219 | |
| 2021 | | 196 | |
| 2022 | | 161 | |
| 2023 | | 173 | |
| 2024 | | 167 | |
| 此後 | | 1,408 | |
| | $ | 2,324 | |
對於我們作為出租人的定期包機安排以及與郵輪客人進行與客艙使用有關的交易，我們不會將租賃部分和非租賃部分分開。由於非租賃部分是協議中的主要組成部分，因此我們在收入確認指導下對這些交易進行了核算。
我們有我們作為出租人的船舶的銷售式租賃。截至2020年5月31日，與這些租賃相關的淨投資為美元48百萬。
注意事項 7 — 細分信息
我們的運營部門報告基礎與向我們的首席運營決策者（“CODM”）提供的內部報告信息相同，後者是嘉年華公司和嘉年華集團的總裁兼首席執行官。CODM根據對我們所有細分市場業績的審查，評估業績並做出為嘉年華公司和plc分配資源的決定。我們的 四應報告的航段包括 (1) NAA 郵輪運營、(2) EA 郵輪運營、(3) Cruise Support 和 (4) Tour and Other。
我們的每個NAA和EA應申報細分市場中的運營細分市場都是根據其經濟特徵和其他特徵（包括地域訪客來源）的相似性彙總的。我們的郵輪支持部門包括我們的主要港口目的地和其他服務組合，所有這些服務都是為了我們的郵輪品牌的利益而運營的。我們的旅遊和其他部門代表荷美公主阿拉斯加旅遊公司的酒店和交通業務以及其他業務。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至5月31日的三個月 | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 收入 | | 運營成本和
開支 | | 賣出
和
行政的 | | 折舊
和
攤還 | | 正在運營
收入（虧損） | | | |
| 2020 | | | | | | | | | | | | |
| NAA | $ | 457 | | | $ | 1,631 | | | $ | 297 | | | $ | 369 | | | $ | (2,860) | | (a) | | | |
| EA | 238 | | | 773 | | | 126 | | | 168 | | | (1,174) | | (b) | | | |
| 巡航支持 | 22 | | | 53 | | | 61 | | | 33 | | | (125) | | | | |
| 旅遊及其他 | 24 | | | 28 | | | 8 | | | 7 | | | (19) | | | | |
| $ | 740 | | | $ | 2,484 | | | $ | 492 | | | $ | 577 | | | $ | (4,177) | | | | |
| 2019 | | | | | | | | | | | | |
| NAA | $ | 3,162 | | | $ | 2,033 | | | $ | 342 | | | $ | 339 | | | $ | 447 | | | | |
| EA | 1,561 | | | 1,033 | | | 185 | | | 166 | | | 177 | | | | |
| 巡航支持 | 44 | | | 32 | | | 87 | | | 27 | | | (102) | | | | |
| 旅遊及其他 | 71 | | | 61 | | | 7 | | | 9 | | | (7) | | | | |
| $ | 4,838 | | | $ | 3,159 | | | $ | 621 | | | $ | 542 | | | $ | 515 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(a) 包括美元1.0數十億美元的商譽減值費用。 | | | | | | | | | | | | |
(b) 包括美元345百萬美元的商譽減值費用。 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至5月31日的六個月 | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 收入 | | 運營成本和
開支 | | 賣出
和
行政的 | | 折舊
和
攤還 | | 正在運營
收入（虧損） | | | |
| 2020 | | | | | | | | | | | | |
| NAA | $ | 3,597 | | | $ | 3,904 | | | $ | 697 | | | $ | 733 | | | $ | (3,056) | | (c) | | | |
| EA | 1,790 | | | 2,090 | | | 333 | | | 334 | | | (1,743) | | (d) | | | |
| 巡航支持 | 66 | | | (34) | | | 126 | | | 64 | | | (91) | | | | |
| 旅遊及其他 | 76 | | | 47 | | | 14 | | | 16 | | | — | | | | |
| $ | 5,529 | | | $ | 6,007 | | | $ | 1,170 | | | $ | 1,147 | | | $ | (4,891) | | | | |
| 2019 | | | | | | | | | | | | |
| NAA | $ | 6,239 | | | $ | 4,043 | | | $ | 695 | | | $ | 667 | | | $ | 833 | | | | |
| EA | 3,087 | | | 2,108 | | | 390 | | | 318 | | | 270 | | | | |
| 巡航支持 | 86 | | | 60 | | | 152 | | | 55 | | | (180) | | | | |
| 旅遊及其他 | 99 | | | 90 | | | 13 | | | 19 | | | (22) | | | | |
| $ | 9,511 | | | $ | 6,301 | | | $ | 1,250 | | | $ | 1,059 | | | $ | 902 | | | | |
(c) 包括美元1.3數十億美元的商譽減值費用。
(d) 包括美元777百萬美元的商譽減值費用。
根據客人的來源，按地理區域劃分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至5月31日的三個月 | | | | 截至5月31日的六個月 | | |
| （單位：百萬） | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 北美 | $ | 404 | | | $ | 2,639 | | | $ | 3,051 | | | $ | 5,159 | |
| 歐洲 | 250 | | | 1,350 | | | 1,616 | | | 2,749 | |
| 澳大利亞和亞洲 | 65 | | | 741 | | | 680 | | | 1,324 | |
| 其他 | 21 | | | 108 | | | 182 | | | 279 | |
| $ | 740 | | | $ | 4,838 | | | $ | 5,529 | | | $ | 9,511 | |
注意事項 8 — 每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
5月31日 | | | | 六個月已結束
5月31日 | | |
| （以百萬計，每股數據除外） | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| 基本和攤薄後每股收益的淨收益（虧損） | $ | (4,374) | | | $ | 451 | | | $ | (5,155) | | | $ | 787 | |
| 加權平均已發行股數 | 721 | | | 691 | | | 702 | | | 692 | |
| 股權計劃的稀釋效應 | — | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 攤薄後的加權平均已發行股票 | 721 | | | 693 | | | 702 | | | 694 | |
| 每股基本收益 | $ | (6.07) | | | $ | 0.65 | | | $ | (7.34) | | | $ | 1.14 | |
| 攤薄後的每股收益 | $ | (6.07) | | | $ | 0.65 | | | $ | (7.34) | | | $ | 1.13 | |
| | | | | | | |
攤薄後每股收益計算中不包括的反稀釋股票如下：
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 三個月已結束
2020年5月31日 | | 六個月已結束
2020年5月31日 |
| 股權獎勵 | — | | | 1 | |
| 可轉換優先票據 | 120 | | | 60 | |
| 反稀釋證券總額 | 120 | | | 61 | |
我們的2019年攤薄後每股收益計算中沒有排除任何反稀釋股票。
注意事項 9 — 補充現金流信息
| | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | 2020年5月31日 | | 2019 年 11 月 30 日 |
| 現金和現金等價物（合併資產負債表） | $ | 6,881 | | | $ | 518 | |
| 限制性現金包含在預付費用和其他資產中 | 15 | | | 13 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金總額（合併現金流量表） | $ | 6,896 | | | $ | 530 | |
我們做到了 不t 在截至2020年5月31日的六個月內，在出售船舶時發行應收票據。在截至2019年5月31日的六個月中，我們在出售船舶時發行了應收票據104百萬。
註釋 10 — 其他資產
我們持有CSSC Carnival Cruise Shipping Limited（“CSSC-Carnival”）的少數股權，該公司是一家總部位於中國的郵輪公司，將運營自己的船隊，為中國市場提供服務。我們對 CSSC-Carnival 的投資是 $131截至 2020 年 5 月 31 日，百萬美元和48截至2019年11月30日，百萬人。2019年12月，我們向CSSC-Carnival出售了一家擁有全部所有權的實體的控股權 二EA細分市場發貨並確認了相關的收益 $107百萬，包含在我們的合併收益表（虧損）中的其他運營費用中。到2021年，我們將繼續根據光船租賃協議運營這兩艘船。
註釋 11 — 固定福利養老金計劃和重組成本
我們有幾個單一僱主固定福利養老金計劃，涵蓋我們的一些船上和岸邊員工。美國和英國的岸邊員工計劃對新會員不開放，其資金等於或高於美國或英國法規要求的水平。根據英國法規的要求，英國員工計劃正在進行三年一次的估值。由於 COVID-19 疫情及其對經濟環境和我們運營的影響，估值的最終確定可能會導致計劃赤字，從而觸發英國監管規定的融資義務。其餘的固定福利計劃基本上沒有資金。在確定2019年11月30日和2018年11月30日計劃的所有福利義務時，我們假設加權平均貼現率為 2.42019 年的百分比以及 3.42018 年的百分比。
2020 年 5 月，我們宣佈全公司將裁員、休假和減薪相結合，以應對我們全球郵輪業務的長期暫停。我們承擔的重組成本為 $39百萬美元主要包括遣散費和我們持續向受影響員工支付的健康福利。這些成本包含在我們的合併收益表（虧損）的銷售和管理項目中。
註釋 12 — 後續事件
財產和設備
2020 年 6 月，我們簽訂了出售 NAA 細分市場的協議 1,350-載客量船。
2020 年 6 月，我們簽訂了出售 NAA 細分市場的協議 1,260-載客量船。
2020 年 6 月，我們簽訂了出售 EA 細分市場的協議 2,010-載客量船。
2020 年 6 月，我們出售並轉讓了 EA 細分市場 1,930-載客量船。
2020 年 7 月，我們簽訂了出售 NAA 細分市場的協議 2,060-載客量船。
2020 年 7 月，我們簽訂了出售 NAA 細分市場的協議 2,050-載客量船。
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析.
關於可能影響未來業績的因素的警示説明
本文件中包含的一些陳述、估計或預測是 “前瞻性陳述”，涉及我們的風險、不確定性和假設，包括一些關於未來業績、運營、展望、計劃、目標、聲譽、現金流、流動性和其他尚未發生的事件的陳述。這些陳述旨在獲得1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港的資格。除歷史事實陳述外，所有陳述均為可被視為前瞻性的陳述。這些陳述基於當前對我們的業務和運營行業的預期、估計、預測和預測，以及我們管理層的信念和假設。我們儘可能嘗試使用 “將”、“可能”、“可以”、“應該”、“會”、“相信”、“取決於”、“期望”、“目標”、“預測”、“項目”、“未來”、“打算”、“計劃”、“估計”、“目標”、“表明”、“展望” 等詞語來識別這些陳述未來意圖或此類條款的負面影響。
前瞻性陳述包括與我們的前景和財務狀況相關的陳述，包括但不限於有關以下內容的陳述：
| | | | | |
•淨收入收益率 | •船舶折舊壽命和剩餘價值的估計 |
•預訂級別 | •商譽、船舶和商標的公允價值 |
•定價和入住率 | •流動性 |
•利息、税收和燃料支出 | •調整後的每股收益 |
•貨幣匯率 | •COVID-19 冠狀病毒全球疫情對我們的財務狀況和經營業績的影響 |
•淨巡航成本，不包括每個可用較低泊位日的燃料 | |
由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因此有許多因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。本説明包含關於已知因素的重要警示性陳述，我們認為這些因素可能會對我們的前瞻性陳述的準確性產生重大影響，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，這些風險和不確定性中有許多目前被 COVID-19 疫情放大，並將繼續因疫情而放大，或者將來可能會因疫情而放大。不可能預測或識別所有這些風險。可能還有其他我們認為無關緊要或未知的風險。這些因素包括但不限於以下因素：
•COVID-19 已經並將繼續對我們的財務狀況和運營產生重大影響，這影響了我們獲得可接受的融資的能力，從而減少運營現金。COVID-19 疫情當前和未來不確定的影響，包括其對人們旅行（包括郵輪旅行）能力或願望的影響，預計將繼續影響我們的業績、運營、展望、計劃、目標、增長、聲譽、訴訟、現金流、流動性和股價
•由於 COVID-19 疫情，我們已經暫停了客運郵輪運營，如果我們無法在短期內重新開始正常運營，那麼截至 2021 年 5 月 31 日，我們可能不遵守某些債務融資的維護契約
•影響人們旅行能力或願望的世界事件可能會導致郵輪需求下降
•與我們的船隻、客人或郵輪度假業有關的事件以及惡劣的天氣條件和其他自然災害可能會影響我們的客人和船員的滿意度，並導致聲譽受損
•我們運營所依據的法律和法規（例如與健康、環境、安全和保障、數據隱私和保護、反腐敗、經濟制裁、貿易保護和税收有關的法律和法規）的變更和不遵守可能會導致訴訟、執法行動、罰款、處罰和聲譽損害
•數據安全漏洞、數據隱私漏洞、我們的主要辦公室、信息技術運營和系統網絡受到幹擾和其他損害，以及未能跟上技術發展的步伐，可能會對我們的業務運營、客人和工作人員的滿意度產生不利影響，並導致聲譽受損
•招聘、培養和留住長期離家出門在外的合格船上人員的能力可能會對我們的業務運營、賓客服務和滿意度產生不利影響
•燃油價格的上漲、所消耗燃料類型的變化以及燃料供應的可用性可能會對我們的預定行程和費用產生不利影響
•外幣匯率的波動可能會對我們的財務業績產生不利影響
•郵輪和陸上度假行業的產能過剩和競爭可能導致我們的郵輪銷售、定價和目的地選擇下降
•我們試圖擴大業務的地理區域可能發展緩慢，或者最終無法按照我們的預期發展
•無法實施我們的造船計劃以及船舶維修、維護和翻新可能會對我們的業務運營和客人的滿意度產生不利影響
上述風險因素的排序並不旨在反映我們對優先級或可能性的指示。
不應將前瞻性陳述作為對實際結果的預測。在遵守適用法律或任何相關證券交易所規則規定的任何持續義務的前提下，我們明確表示沒有義務在本文件發佈之日後傳播任何此類前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映任何此類陳述所依據的預期或事件、條件或情況的任何變化。
最近的事態發展
為恢復賓客運營做準備
在政府和衞生當局的持續合作下，我們預計將分階段恢復賓客運營。隨着時間的推移，特定的品牌和船隻將恢復服務，以符合我們的首要任務的方式為乘客提供無與倫比的歡樂假期，即合規、環境保護以及我們的客人、船員和船隻所訪問社區的健康、安全和福祉。我們預計，最初的航行將來自一定數量的易於到達的母港。我們預計，我們的船隻分階段重返、艦隊運力的減少以及新船交付的延遲，將緩和未來的運力。
根據我們的運力優化戰略，我們打算在2020財年加快拆除船隻，這些船舶原本預計將在接下來的幾年中出售。我們已經在2020年6月出售了一艘船，並就處置五艘船達成了協議，並就另外三艘船達成了初步協議，預計所有這些船都將在未來90天內離開艦隊。這些協議是在2020財年之前宣佈的出售四艘船之外的協議。預計將離開艦隊的13艘船總共使目前的運力減少了近9％。我們目前預計，在原定於2020財年和2021財年交付的九艘船中，只有五艘將在2021財年末之前交付。
健康與安全協議
為了為恢復我們的郵輪做準備，並根據我們為客人提供安全健康環境的承諾，我們正在積極與各種醫療政策專家和公共衞生機構進行磋商和密切合作，以制定更完善的船上健康和安全程序和協議。全面的重啟協議可能包括醫療保健、篩查、測試、緩解和消毒等領域，包括郵輪碼頭抵達和離開、登機和下船流程、船上體驗和岸上游覽。
預訂最新情況
我們的品牌宣佈了各種激勵措施和靈活性，允許某些航次的某些預訂付款，以增強乘客對進行新預訂的信心。這些激勵措施因品牌和航行而異，包括船上積分以及減少或可退還的押金。此外，我們還為因停航而取消航班預訂的乘客提供靈活性，為乘客提供增強的未來郵輪積分（“FCC”）或選擇現金退款的靈活性。增強版 FCC 可增加乘客原始預訂的價值或提供增量機上積分。截至2020年6月21日，大約一半的受影響房客已申請現金退款。儘管營銷和銷售支出大幅減少，但我們繼續看到2021年新預訂的需求。F或者六週結束ed2020 年 5 月 31 日，2021 年的預訂量中約有三分之二是新預訂。 在最近的預訂期，即2020年6月的前三週，2021年的預訂中有近60％是新預訂。2021 年剩餘的預訂量源於乘客將其 FCC 應用於未來的特定郵輪旅行。
截至2020年5月31日，目前可供出售的2021年全年產能的累計提前預訂量在歷史範圍內，按可比價格降至低至中個位數區間，包括FCC和應用的船上積分的負面收益率影響。但是，與前六週相比，截至2020年5月31日的六週內，我們看到預訂量有所改善。
截至2020年6月21日，目前可供出售的2021年全年產能的累計提前預訂量保持在歷史區間內，按可比價格降至低至中個位數區間，包括FCC和應用的船上積分的負面收益率影響。在2021年全年，截至2020年6月21日的九周內，預訂量明顯落後於上年。
截至2020年5月31日，客户存款的流動部分為26億美元，其中大部分是FCC。我們的客户存款餘額中有1.21億美元與第三季度的航行有關，3.53億美元與第四季度的航行有關。我們繼續預計，2020年下半年客户存款餘額的任何下降（預計都將在第三季度發生）將大大低於2020年第二季度的下降。
應對新冠肺炎
面對 COVID-19 全球疫情的影響，我們在三月中旬暫停了客運郵輪運營。為了應對這種前所未有的情況，我們採取行動保護乘客和船上團隊成員的健康和安全，優化客户運營的暫停時間，最大限度地提高我們的流動性狀況。
保護賓客和團隊成員的健康和安全
在這段時間裏，我們有與全球許多國家進行了協調，讓超過26萬名客人返回家中。我們包飛機，使用商業航班，甚至用我們的船將無法飛行的客人送回家。此外，我們與各個地方政府當局晝夜不停地合作，使用我們的船隻幷包租了數百架飛機，儘快遣返船上團隊成員。我們已經成功地將大約 77,000 名船上團隊成員遣返到全球 130 多個國家，除了將留在船上的安全人員配備團隊成員之外，這幾乎是我們所有的船上員工。
優化客户機操作中的暫停功能
我們估計，一旦所有船隻都處於暫停狀態，我們每月的持續船舶運營和管理費用將約為2.5億美元。我們將繼續尋找進一步減少每月需求的方法。
減少運營開支
在賓客運營暫停期間，我們已採取重大措施來減少運營費用：
•W在保持合規、環境保護和安全的同時， 我們通過將船舶過渡到停泊狀態或港口停泊狀態，並確保人員配備安全，從而大幅降低了船舶運營開支，包括食品、燃料、保險和港口費用
•截至 2020 年 7 月 7 日，我們的 53 艘船處於完全暫停狀態。我們預計，在2020年第三季度，我們幾乎所有的船隻都將達到完全暫停狀態
•大幅降低了營銷和銷售費用
•在整個公司（包括高級管理層）實施了裁員、休假、縮短工作周以及削減工資和福利的組合措施
•在整個組織範圍內實行招聘凍結，大幅減少了顧問和承包商的職位
減少資本支出
我們已經減少了資本支出，並估計在2020年下半年將有3億美元的非新建資本支出，其中主要包括先前承諾的支出。
我們當前tly預計，在原定於2020財年和2021財年交付的九艘船中，只有五艘將在2021財年末之前交付。 我們有承諾未來融資，包括與這些新船相關的船舶出口信貸額度。
請參閲 “風險因素”- “COVID-19 已經並將繼續對我們的財務狀況和運營產生重大影響，這影響了我們獲得可接受的融資的能力，從而為運營現金減少提供資金。COVID-19 疫情當前和未來不確定的影響，包括其對人們旅行（包括郵輪旅行）能力或願望的影響，預計將繼續影響我們的業績、運營、展望、計劃、目標、增長、聲譽、訴訟、現金流、流動性和股價”。
新的會計公告
有關會計聲明的更多討論，請參閲合併財務報表附註1-“一般會計公告”。
關鍵會計估計
有關我們的關鍵會計估算的討論，請參閲10-K表格中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。隨附的合併財務報表中包含了對我們在2020年第一和第二季度確認的商譽和船舶減值費用的討論。
季節性
我們的客票收入是季節性的。從歷史上看，儘管2020年將繼續受到 COVID-19 的不利影響，但我們的第三季度（包括北半球夏季）對郵輪的需求一直最大。第三季度需求的增加導致門票價格和入住率上升，因此，在此期間，我們的營業收入的最大份額來自於此。全球郵輪業務的暫停打亂了這一歷史趨勢。此外，Holland America Princess Alaska Tours的收入和淨收入（虧損）幾乎全部來自5月至9月，與阿拉斯加的郵輪季同時產生。2020 年，阿拉斯加的郵輪季將受到 COVID-19 的影響的不利影響。
統計信息
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
5月31日 | | | | 六個月已結束
5月31日 | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| ALBD（以千計）(a) | 3,621 | | | 21,645 | | | 25,598 | | | 42,944 | |
| 佔用百分比 (b) | 96.1 | % | | 105.3 | % | | 103.1 | % | | 105.0 | % |
| 載客量（千人） | 426 | | | 3,101 | | | 3,489 | | | 6,038 | |
| | | | | | | |
| 以公噸為單位的燃料消耗（以千計） | 482 | | | 835 | | | 1,314 | | | 1,664 | |
| 每消耗一公噸的燃料成本 | $ | 418 | | | $ | 507 | | | $ | 455 | | | $ | 483 | |
| | | | | | | |
| 貨幣（美元兑1） | | | | | | | |
| 澳元 | $ | 0.63 | | | $ | 0.70 | | | $ | 0.66 | | | $ | 0.71 | |
| CAD | $ | 0.72 | | | $ | 0.75 | | | $ | 0.74 | | | $ | 0.75 | |
| 歐元 | $ | 1.09 | | | $ | 1.12 | | | $ | 1.10 | | | $ | 1.13 | |
| 英鎊 | $ | 1.24 | | | $ | 1.30 | | | $ | 1.27 | | | $ | 1.29 | |
| 人民幣 | $ | 0.14 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.15 | |
我們在2020年3月中旬暫停了賓客運營，並在第二季度的大部分時間裏一直處於暫停狀態。賓客運營的暫停繼續對我們業務的各個方面產生重大負面影響，包括上述統計信息。
統計信息註釋
(a)ALBD 是衡量一段時間內載客量的標準指標，我們使用該公式估算費率和運力差異，我們使用這些公式進行分析，以確定導致郵輪收入和支出變化的主要非運力驅動因素。ALBD假設我們出售的每個客艙可容納兩名乘客，其計算方法是將該期間的載客量乘以創收船舶的運營天數。
(b)根據郵輪行業慣例，入住率是使用ALBD的分母計算的，該分母假設每個艙位有兩名乘客，儘管有些艙位可以容納三名或更多乘客。超過100％的百分比表示平均有兩名以上的乘客佔用了某些客艙。
運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至5月31日的三個月 | | | | | | % 增加（減少） | | 六個月
5月31日結束 | | | | | | % 增加（減少） |
| （單位：百萬） | 2020 | | 2019 | | 改變 | | | | 2020 | | 2019 | | 改變 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 乘客票 | $ | 446 | | | | $ | 3,257 | | | | $ | (2,811) | | | | (86) | % | | | $ | 3,680 | | | | $ | 6,456 | | | | $ | (2,776) | | | | (43) | % |
| 機上及其他 | 294 | | | | 1,580 | | | | (1,287) | | | | (81) | % | | | 1,849 | | | | 3,054 | | | | (1,205) | | | | (39) | % |
| 740 | | | | 4,838 | | | | (4,098) | | | | (85) | % | | | 5,529 | | | | 9,511 | | | | (3,981) | | | | (42) | % |
| 運營成本和費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 佣金、交通及其他 | 297 | | | | 613 | | | | (316) | | | | (51) | % | | | 1,064 | | | | 1,322 | | | | (258) | | | | (20) | % |
| 機上及其他 | 114 | | | | 485 | | | | (371) | | | | (77) | % | | | 585 | | | | 952 | | | | (367) | | | | (39) | % |
| 工資及相關 | 705 | | | | 566 | | | | 139 | | | | 24 | % | | | 1,315 | | | | 1,123 | | | | 192 | | | | 17 | % |
| 燃料 | 201 | | | | 423 | | | | (222) | | | | (52) | % | | | 598 | | | | 804 | | | | (206) | | | | (26) | % |
| 食物 | 108 | | | | 269 | | | | (161) | | | | (60) | % | | | 385 | | | | 538 | | | | (152) | | | | (28) | % |
| 船舶和其他損傷 | 589 | | | | — | | | | 589 | | | | 100 | % | | | 919 | | | | — | | | | 918 | | | | 100 | % |
| 其他操作 | 471 | | | | 803 | | | | (332) | | | | (41) | % | | | 1,142 | | | | 1,562 | | | | (420) | | | | (27) | % |
| 2,484 | | | | 3,159 | | | | (675) | | | | (21) | % | | | 6,007 | | | | 6,301 | | | | (294) | | | | (5) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售和管理 | 492 | | | | 621 | | | | (129) | | | | (21) | % | | | 1,170 | | | | 1,250 | | | | (80) | | | | (6) | % |
| 折舊和攤銷 | 577 | | | | 542 | | | | 35 | | | | 6 | % | | | 1,147 | | | | 1,059 | | | | 89 | | | | 8 | % |
| 商譽減值 | 1,364 | | | | — | | | | 1,364 | | | | 100 | % | | | 2,096 | | | | — | | | | 2,096 | | | | 100 | % |
| 4,918 | | | | 4,323 | | | | 595 | | | | 14 | % | | | 10,420 | | | | 8,609 | | | | 1,811 | | | | 21 | % |
| 營業收入（虧損） | $ | (4,177) | | | | $ | 515 | | | | $ | (4,693) | | | | (911) | % | | | $ | (4,891) | | | | $ | 902 | | | | $ | (5,792) | | | | (642) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| NAA | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至5月31日的三個月 | | | | | | % 增加（減少） | | 截至5月31日的六個月 | | | | | | % 增加（減少） |
| （單位：百萬） | 2020 | | 2019 | | 改變 | | | | 2020 | | 2019 | | 改變 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 乘客票 | $ | 271 | | | | $ | 2,066 | | | | $ | (1,795) | | | | (87) | % | | | $ | 2,324 | | | | $ | 4,080 | | | | $ | (1,756) | | | | (43) | % |
| 機上及其他 | 185 | | | | 1,095 | | | | (910) | | | | (83) | % | | | 1,274 | | | | 2,159 | | | | (885) | | | | (41) | % |
| 457 | | | | 3,162 | | | | (2,705) | | | | (86) | % | | | 3,597 | | | | 6,239 | | | | (2,641) | | | | (42) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運營成本和費用 | 1,631 | | | | 2,033 | | | | (402) | | | | (20) | % | | | 3,904 | | | | 4,043 | | | | (139) | | | | (3) | % |
| 銷售和管理 | 297 | | | | 342 | | | | (45) | | | | (13) | % | | | 697 | | | | 695 | | | | 2 | | | | — | % |
| 折舊和攤銷 | 369 | | | | 339 | | | | 30 | | | | 9 | % | | | 733 | | | | 667 | | | | 66 | | | | 10 | % |
| 商譽減值 | 1,019 | | | | — | | | | 1,019 | | | | 100 | % | | | 1,319 | | | | — | | | | 1,319 | | | | 100 | % |
| 3,316 | | | | 2,715 | | | | 601 | | | | 22 | % | | | 6,653 | | | | 5,406 | | | | 1,248 | | | | 23 | % |
| 營業收入（虧損） | $ | (2,860) | | | | $ | 447 | | | | $ | (3,306) | | | | (740) | % | | | $ | (3,056) | | | | $ | 833 | | | | $ | (3,889) | | | | (467) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| EA | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至5月31日的三個月 | | | | | | % 增加（減少） | | 截至5月31日的六個月 | | | | | | % 增加（減少） |
| （單位：百萬） | 2020 | | 2019 | | 改變 | | | | 2020 | | 2019 | | 改變 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 乘客票 | $ | 184 | | | | $ | 1,215 | | | | $ | (1,031) | | | | (85) | % | | | $ | 1,397 | | | | $ | 2,412 | | | | $ | (1,015) | | | | (42) | % |
| 機上及其他 | 54 | | | | 346 | | | | (292) | | | | (85) | % | | | 393 | | | | 675 | | | | (282) | | | | (42) | % |
| 238 | | | | 1,561 | | | | (1,323) | | | | (85) | % | | | 1,790 | | | | 3,087 | | | | (1,297) | | | | (42) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運營成本和費用 | 773 | | | | 1,033 | | | | (260) | | | | (25) | % | | | 2,090 | | | | 2,108 | | | | (19) | | | | (1) | % |
| 銷售和管理 | 126 | | | | 185 | | | | (59) | | | | (32) | % | | | 333 | | | | 390 | | | | (57) | | | | (15) | % |
| 折舊和攤銷 | 168 | | | | 166 | | | | 2 | | | | 1 | % | | | 334 | | | | 318 | | | | 16 | | | | 5 | % |
| 商譽減值 | 345 | | | | — | | | | 345 | | | | 100 | % | | | 777 | | | | — | | | | 777 | | | | 100 | % |
| 1,412 | | | | 1,384 | | | | 28 | | | | 2 | % | | | 3,533 | | | | 2,817 | | | | 716 | | | | 25 | % |
| 營業收入（虧損） | $ | (1,174) | | | | $ | 177 | | | | $ | (1,351) | | | | (763) | % | | | $ | (1,743) | | | | $ | 270 | | | | $ | (2,014) | | | | (745) | % |
我們在2020年3月中旬暫停了賓客運營，因此在第二季度的大部分時間裏都處於暫停狀態。賓客運營的暫停繼續對我們業務的各個方面產生重大負面影響。賓客業務暫停的時間越長，對我們流動性和財務狀況的影響就越大。
在截至2020年5月31日的三個月和六個月中，由於我們的客運郵輪業務暫停，我們的收入與去年同期相比大幅下降，導致本期的營業虧損。 我們無法明確預測何時恢復正常運營。因此，我們目前無法提供收益預測。我們預計2020年下半年將出現按美國公認會計原則和調整後計算的淨虧損.
W在保持合規、環境保護和安全的同時，我們通過將船舶過渡到停泊狀態，無論是在停泊還是在港口，並以安全的人員配備水平，大幅降低了船舶運營費用，包括食品、燃料、保險和港口費用。截至 2020 年 7 月 7 日，我們的 53 艘船處於完全暫停狀態。我們預計，我們幾乎所有的船隻都將在第三季度達到完全暫停狀態。我們估計，一旦所有船隻都處於暫停狀態，我們每月的持續船舶運營和管理費用將約為2.5億美元。我們將繼續尋找進一步減少每月需求的方法。
此外，在本季度，我們因遣返客人和船員、加強健康協議和對船隻進行消毒、重組成本和為訴訟辯護而產生了與 COVID-19 相關的增量成本。
由於 COVID-19 對我們預期的未來運營現金流的影響，在截至2020年5月31日的三個月和六個月中，我們確認的商譽減值費用分別為14億美元和21億美元。此外，在截至2020年5月31日的三個月和六個月中，我們確認的船舶減值費用分別為4.98億美元和8.28億美元。
非公認會計準則財務指標解釋
我們使用調整後的淨收入和調整後的每股收益作為郵輪細分市場和公司財務業績的非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標與美國公認會計準則淨收益（虧損）和美國公認會計準則攤薄後每股收益一起提供。
我們認為，船舶銷售的損益、減值費用、重組成本和其他損益不屬於我們核心運營業務的一部分，也不能表明我們未來的收益表現。因此，我們認為，將這些項目排除在我們的淨收益（虧損）和每股收益之外更有意義，因此，我們列報調整後的淨收益和調整後的每股收益，不包括這些項目。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則指標，我們認為，調整後息税折舊攤銷前利潤的列報為投資者提供了更多信息，説明我們根據某些非現金項目以及其他收益和支出調整後的運營盈利能力，我們認為這些項目不屬於我們的核心運營業務，也不表示我們未來的收益表現。此外，我們認為，調整後息税折舊攤銷前利潤的列報為投資者提供了有關我們運營我們能力的更多信息
業務遵守我們的債務協議中規定的限制。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的淨收益或虧損（i）利息、（ii）税收、（iii）折舊和攤銷以及（iv）其他特殊項目。使用調整後息税折舊攤銷前利潤存在重大限制。調整後的息税折舊攤銷前利潤未考慮直接影響我們淨收入或虧損的某些重要項目。解決這些限制的最佳方法是獨立考慮排除項目的經濟影響，並將調整後的息税折舊攤銷前利潤與根據公認會計原則計算的淨收入結合起來。
我們的非公認會計準則財務信息的列報不應與根據美國公認會計原則編制的財務信息分開考慮，也不得將其作為替代或優於根據美國公認會計原則編制的財務信息進行考慮。我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司提供的同類信息完全相提並論，這是使用這些指標將我們與其他公司進行比較所帶來的潛在風險。
主要業績非公認會計準則財務指標
下表將所列期間的調整後淨收益（虧損）和調整後的息税折舊攤銷前利潤與淨收益（虧損）進行了對賬：
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| 三個月已結束 | | | | 六個月已結束 | | | |
| 5月31日 | | | | 5月31日 | | | |
| （以百萬計，每股數據除外） | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | |
| 淨收益（虧損） | | | | | | | | |
| 美國公認會計準則淨收益（虧損） | $ | (4,374) | | | $ | 451 | | | $ | (5,155) | | | $ | 787 | | |
| 船舶銷售的（收益）損失和減值 | 1,953 | | | (16) | | | 2,882 | | | (14) | | |
| 重組費用 | 39 | | | — | | | 39 | | | — | | |
| 其他 | — | | | 22 | | | 3 | | | 22 | | |
| 調整後淨收益（虧損） | $ | (2,382) | | | $ | 457 | | | $ | (2,231) | | | $ | 795 | | |
| 利息支出，扣除資本化利息 | 182 | | | 54 | | | 237 | | | 105 | | |
| 利息收入 | (6) | | | (5) | | | (11) | | | (9) | | |
| 所得税支出，淨額 | (11) | | | 8 | | | — | | | 10 | | |
| 折舊和攤銷 | 577 | | | 542 | | | 1,147 | | | 1,059 | | |
| 調整後 EBITDA | $ | (1,640) | | | $ | 1,056 | | | $ | (859) | | | $ | 1,959 | | |
| 加權平均已發行股數 | 721 | | | 693 | | | 702 | | | 694 | | |
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| 每股收益 | | | | | | | | |
| 美國公認會計準則攤薄後每股收益 | $ | (6.07) | | | $ | 0.65 | | | $ | (7.34) | | | $ | 1.13 | | |
| 船舶銷售的（收益）損失和減值 | 2.71 | | | (0.02) | | | 4.10 | | | (0.02) | | |
| 重組費用 | 0.05 | | | — | | | 0.06 | | | — | | |
| 其他 | — | | | 0.03 | | | — | | | 0.03 | | |
| 調整後的每股收益 | $ | (3.30) | | | $ | 0.66 | | | $ | (3.18) | | | $ | 1.15 | | |
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流動性、財務狀況和資本資源
我們已經採取並將繼續採取行動來改善我們的流動性，包括以下措施。
•2020 年 3 月 13 日，我們全額提取了 30 億美元的循環貸款。
•2020年3月24日，我們結算了未償還的衍生品，收益為2.2億美元。
•2020年4月，我們完成了（i）以每股8.00美元的價格公開發行71,87.5萬股嘉年華公司普通股，淨收益為5.56億美元；（ii）私募發行本金總額為20億美元的可轉換票據。可轉換票據將於2023年4月1日到期，我們在可轉換票據下的債務由為我們在2023年有擔保票據和有擔保定期貸款機制下的義務提供擔保的同一實體（在無抵押基礎上）擔保。
•2020年4月，我們完成了40億美元的私募發行，本金總額為11.5％，2023年4月1日到期。我們在2023年有擔保票據下的債務由Carnival plc和我們的某些子公司擔保，並以抵押品為第一優先擔保，抵押品包括船隻、知識產權和某些其他資產。
•我們有資格參加提供超過7億美元可用流動性的政府商業票據計劃。
•2020 年 4 月，我們延期了 1.66 億歐元-以計價的銀行貸款，原定於2020年到期，至2021年3月。
•我們的某些出口信貸機構交易對手已提供債務假期。我們已經簽訂了債務假期修正案的補充協議或附帶信函，通過設立單獨的貸款，在接下來的四年內還款，將某些原本到期的本金還款推遲到2021年3月。關於債務假期，我們還簽訂了補充協議或附帶信函，在2021年3月31日、2021年8月31日或2021年12月31日之前免除出口信貸額度的最低還本付息保險財務契約（如適用）。我們將被要求從下一個測試日期（分別為2021年5月31日、2021年11月30日或2022年2月28日）開始遵守規定。
•截至2021年11月，我們獲得了某些銀行貸款的最低還本付息保險財務契約豁免。對於剩餘的適用銀行貸款，我們還獲得了契約豁免，直至其各自的到期日。
•為了進一步提高我們的流動性，並遵守我們最近的債務協議中包含的股息限制，我們已暫停支付嘉年華公司普通股和嘉年華集團普通股的股息和回購。
•2020 年 6 月 30 日， 我們分兩批共借入了28億美元的本金（19億美元和8億歐元），根據有擔保定期貸款機制 它將於 2025 年 6 月 30 日到期。美元部分的年利率等於調整後的倫敦銀行同業拆借利率（下限為1％）加7.5％。歐元部分的年利率等於歐元銀行同業拆借利率（下限為0％）加7.5％。有擔保定期貸款機制的這兩部分均由我們選擇全部或部分預付，其價格等於面值加上收盤後第一年的慣常全部金額，收盤後第二年面值的102％，此後的面值。有擔保定期貸款額度由Carnival plc和目前為2023年有擔保票據提供擔保的同一家子公司擔保，並由目前為2023年有擔保票據提供擔保的相同抵押品作為第一優先擔保。有擔保定期貸款機制包含的契約與管理2023年有擔保票據的契約中的契約基本相似。這些契約受一些重要的限制和例外情況約束。
•我們目前還在努力向歐洲的某些政府實體獲得與 COVID-19 相關的融資，以提供額外的可用流動性。
•我們已經在2020年6月出售了一艘船，並就處置五艘船達成了協議，並就另外三艘船達成了初步協議，預計所有這些船都將在未來90天內離開艦隊。這些協議是在2020財年之前宣佈的出售四艘船之外的協議。預計將離開艦隊的13艘船總共使目前的運力減少了近9％。我們目前預計，在原定於2020財年和2021財年交付的九艘船中，只有五艘將在2021財年末之前交付。
截至2020年5月31日，我們的可用流動資金總額為76億美元。此外，我們還有88億美元的承諾出口信貸額度，可用於為原計劃在2023年之前交付的船舶提供資金。
在訪客運營暫停期間，2020年下半年的月平均現金消耗率估計約為6.5億美元。該利率包括大約2.5億美元的持續船舶運營和管理費用、營運資金變動（不包括客户存款和信用卡處理商儲備金的變化）、利息
支出和承諾資本支出（扣除承諾的出口信貸額度），也不包括預定債務到期日。我們將繼續探索進一步降低每月現金消耗率的機會。
2020年3月和4月，穆迪和標普全球下調了我們的長期發行人、高級有擔保和優先無抵押債務的評級。我們的短期商業票據信用評級也被下調。2020年5月和6月，穆迪和標準普爾全球進一步下調了我們的長期發行人評級和短期評級，這使我們無法發行除政府支持的計劃之外的其他商業票據。此外，兩家評級機構都對我們的長期評級進行了審查，以便進一步下調。
截至2020年5月31日，我們的營運資金赤字為36億美元，而截至2019年11月30日，營運資金赤字為71億美元。營運資金赤字的減少是由現金和現金等價物的增加以及客户存款減少造成的，但短期債務、應付賬款和長期債務流動部分的增加部分抵消了這一點。從歷史上看，我們的營運資金赤字巨大。這種赤字主要歸因於這樣一個事實，即在我們的商業模式下，我們幾乎所有的乘客機票收據都是在適用的啟航日期之前收取的。這些預付乘客收據通常在啟航日期之前一直是當期負債。這些預付款所產生的現金可以與其他來源的手頭現金互換使用，例如我們的借款和其他運營現金。作為預付款收據收到的現金可用於支付運營費用、償還債務、進行長期投資或任何其他現金用途。截至2020年5月31日和2019年11月30日，我們的營運資金赤字中分別包括26億美元和47億美元的客户存款。我們允許乘客獲得增強的未來郵輪積分（“FCC”）或選擇以現金獲得退款，從而為因停航而取消航班預訂的乘客提供靈活性。我們預計 必須為部分取消的遊輪支付客户押金的現金退款。要支付的現金退款金額可能取決於暫停的時間長短和房客對FCC的接受程度。如果我們從預訂取消航班的乘客那裏收到現金，我們將對FCC承擔責任。 截至2020年6月21日，大約一半的受影響房客已申請現金退款。 此外，我們的應收賬款水平相對較低，對庫存的投資也很有限。我們預計，未來我們將繼續出現營運資金赤字。
有關我們流動性的更多討論，請參閲合併財務報表附註1-“一般、流動性和管理計劃”。
現金的來源和用途
運營活動
在截至2020年5月31日的六個月中，我們的業務在經營活動中使用了（18）億美元的淨現金流，與2019年同期提供的32億美元相比，減少了50億美元或（157）％。
投資活動
在截至2020年5月31日的六個月中，用於投資活動的淨現金為13億美元。這是由以下因素推動的：
•我們正在進行的新造船計劃的資本支出為9.15億美元
•7.53億美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改進
•出售船舶所得收益2.36億美元
•未償還衍生品結算所得的2.2億美元收益
在截至2019年5月31日的六個月中，用於投資活動的淨現金為29億美元。這是由以下原因造成的：
•我們正在進行的新造船計劃的資本支出為21億美元
•8.76億美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改進
融資活動
在截至2020年5月31日的六個月中，融資活動提供的淨現金為94億美元，原因如下：
•短期借款淨收益為33億美元，與我們在整個期間不同時期的現金可用性和需求有關，包括循環融資機制的30億美元收益
•償還3.83億美元的長期債務
•發行67億美元的長期債務，包括髮行2023年有擔保票據的39億美元淨收益和發行可轉換票據的20億美元淨收益
•支付6.89億美元的現金分紅
•根據我們的回購計劃，在公開市場交易中購買1200萬美元的Carnival plc普通股
•我們公開發行嘉年華公司普通股的淨收益為5.56億美元
在截至2019年5月31日的六個月中，用於融資活動的淨現金為2600萬美元，原因如下：
•短期借款的淨還款額為3.57億美元，這與我們在整個期間不同時期的現金可用性和需求有關
•償還3.38億美元的長期債務
•發行17億美元的長期債務
•支付6.94億美元的現金分紅
•根據我們的回購計劃，在公開市場交易中購買3.16億美元的嘉年華公司普通股和嘉年華集團普通股
資金來源
截至2020年5月31日，我們有76億美元的可用流動性，其中包括現金和現金等價物以及根據政府商業票據計劃提供的借款。此外，我們還有88億美元的承諾出口信貸額度，可用於為原計劃在2023年之前交付的船舶提供資金。Th這些承諾來自許多成熟的大型銀行和出口信貸機構，我們相信這些銀行和出口信貸機構將兑現與我們的合同協議。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以十億計） | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 截至 2020 年 5 月 31 日承諾未來融資的可用性 | | | $ | 2.8 | | | $ | 2.8 | | | $ | 2.3 | | | $ | 0.9 | |
我們的許多債務協議都包含各種財務契約，包括年度合併財務報表中附註3-“債務” 和附註5-“債務” 中描述的契約，這些契約包含在我們的10-K表格中。截至 2020 年 5 月 31 日，我們遵守了我們的債務契約。
資產負債表外安排
我們不參與任何資產負債表外安排，包括擔保合同、留存權益或或有權益、某些衍生工具和可變利息實體，這些安排對我們的合併財務報表產生或合理可能產生重大影響。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露.
有關我們的套期保值策略和市場風險的討論，請參閲以下討論以及合併財務報表中的附註10—— “公允價值計量、衍生工具和套期保值活動及財務風險”，以及管理層對10-K表中財務狀況和經營業績的討論和分析。
利率風險
我們的債務構成，包括利率互換的影響，如下：
| | | | | |
| 2020年5月31日 |
固定利率 | 49 | % |
歐元固定利率 | 13 | % |
| 浮動利率 | 22 | % |
歐元浮動利率 | 12 | % |
英鎊浮動利率 | 4 | % |
第 4 項。 控制和程序。
A. 評估披露控制和程序
披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們在根據 1934 年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就要求的披露做出決定。
如上所述，我們的總裁兼首席執行官和首席財務官兼首席會計官已經評估了我們的披露控制和程序，並得出結論，截至2020年5月31日，這些控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
B. 財務報告內部控制的變化
在截至2020年5月31日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由產生重大影響。
第二部分-其他信息
第 1 項。 法律訴訟.
除了下述程序外，我們合併財務報表附註4—— “突發事件” 中描述的法律訴訟，包括 “COVID-19 行動” 中描述的法律訴訟，均以引用方式納入本 “法律訴訟” 部分。
2020年4月8日，前供應商DeCurtis LLC對佛羅裏達州中區的嘉年華公司提起訴訟，尋求宣告性救濟，證明DeCurtis沒有侵犯嘉年華公司與其OCEAN Medallion系統和技術有關的多項專利。該訴訟還提出了根據1890年《謝爾曼反壟斷法》提出的某些壟斷主張、不公平競爭和侵權幹預，並尋求宣告性判決，認為嘉年華公司的某些專利不可執行。DeCurtis要求賠償損失，包括其費用和成本，並要求聲明其未侵權和/或嘉年華公司的專利不可執行。2020年4月10日，嘉年華公司以違反合同、違反商業祕密和侵犯專利為由對佛羅裏達州南區的DeCurtis提起訴訟。Carnival Corporation要求賠償，包括其費用和成本，並下令永久禁止DeCurtis從事此類活動。在這兩起訴訟中，被告都提出了駁回動議。我們認為，任何處罰的最終結果都不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
第 1A 項。 風險因素.
應仔細考慮下文10-Q表格中的風險因素，包括 “風險因素” 中討論的風險因素以及我們的10-K表格、截至2020年2月29日的季度10-Q表以及自10-K表發佈之日以來向美國證券交易委員會提交的其他文件中討論的其他風險。這些風險可能會對我們的業績、運營、展望、計劃、目標、增長、聲譽、現金流、流動性和股價產生重大不利影響。我們的業務也可能受到我們目前尚未意識到的風險或我們目前認為對我們的運營無關緊要的風險的影響。
•COVID-19 已經並將繼續對我們的財務狀況和運營產生重大影響，這影響了我們獲得可接受的融資的能力，從而減少運營現金。COVID-19 疫情當前和未來不確定的影響，包括其對人們旅行（包括郵輪旅行）能力或願望的影響，預計將繼續影響我們的業績、運營、展望、計劃、目標、增長、聲譽、訴訟、現金流、流動性和股價
COVID-19 的傳播以及最近圍繞全球疫情的事態發展正在對我們業務的各個方面產生重大負面影響。我們已經暫停了所有品牌的客運郵輪運營，這種暫停可能會持續很長時間。此外，我們已經並將繼續受到相關事態發展的負面影響，包括政府監管和旅行建議的加強、美國國務院、疾病控制與預防中心和其他監管機構的建議以及旅行禁令和限制，所有這些都已經並將繼續對全球遊客採購和我們進入各個停靠港口的機會產生重大影響。
到目前為止，我們已經產生了鉅額費用，預計還會繼續產生鉅額費用，因為我們暫停了客船運營，提供航空運輸讓乘客返回自己的目的地，遣返船上團隊成員，為一些正在停靠或即將停靠而無法返回家園的船員提供食物和住房。在對船舶進行消毒和對船舶實施額外的衞生相關協議以及為恢復客運做準備時，我們將繼續承擔 COVID-19 相關費用。此外，為了抵消未來的疫情，該行業可能會受到更嚴格的健康和衞生要求的約束，這些要求可能代價高昂，並且需要大量時間才能在我們的全球艦隊巡航業務中實施。
由於我們的一些船隻爆發 COVID-19，以及在某些情況下由此導致的疾病和生命損失，我們一直受到負面宣傳，這可能會對我們品牌的吸引力產生長期影響，從而減少船上度假的需求。我們無法預測媒體關注對我們品牌的負面影響將持續多久，也無法預測通過營銷和定價行動解決潛在旅行者的擔憂所需的投資水平。
我們已經收到並可能繼續收到因 COVID-19 而提起的訴訟、其他政府調查和其他訴訟。我們無法預測任何此類訴訟的數量或結果，其中一些訴訟可能導致將來處以民事和刑事處罰，也無法預測它們將對我們的財務業績產生的影響，但任何此類影響都可能是重大的。根據法院的命令，我們還必須承擔廣泛、複雜和受到密切監督的義務
環境合規計劃由美國佛羅裏達州南區地方法院監督，這是先前披露的和解協議的結果，該協議涉及違反Princess Cruises和美國司法部於2016年簽訂的認罪協議的緩刑條件。我們仍然充分致力於履行這些義務。COVID-19 給公司帶來了巨大的挑戰，可能會造成重大不利影響。
通過加入保障與賠償（“P&I”）俱樂部，我們為與 COVID-19 相關的某些負債、成本和費用提供保險，包括但不限於某些檢疫費用以及對乘客和機組人員的某些負債。P&I 俱樂部是會員擁有的互償協會。每次爆發都有1000萬美元的免賠額（即特定船隻的每次爆發）。我們無法向您保證，我們將獲得保險收益，以全額補償我們在這些保單下的負債、成本和支出。我們沒有為船舶或其他業務的收入損失或收入損失提供保險。
預計到2025年我們總共將交付16艘遊輪，其中幾艘將在2020財年剩餘時間內交付。COVID-19 對我們正在建造船舶的造船廠運營的影響將導致船舶交付延遲，這是我們無法預測的，而且可能會持續很長時間。
我們無法預測我們的任何船隻何時會再次開始航行，港口將對我們的船隻重新開放。此外，即使取消了旅行建議和限制，對郵輪的需求也可能在很長一段時間內保持疲軟，我們無法預測每個品牌是否以及何時會恢復到疫情前的需求或票價定價。特別是，我們的預訂可能會受到感知或實際經濟環境的不利變化的負面影響，包括失業率上升、收入水平下降以及 COVID-19 影響造成的個人財富損失。此外，我們無法預測 COVID-19 將對我們的合作伙伴（例如旅行社、供應商和其他供應商）產生什麼影響。由於我們的合作伙伴遭受的不利影響，我們可能會受到不利影響。
我們以前從未經歷過客輪運營完全停止的情況，因此，我們預測這種停止對我們品牌和未來前景的影響的能力尚不確定。特別是，由於我們的全球船隊郵輪運營暫停（可能持續很長時間），以及公眾對旅行，尤其是遊輪旅行的健康和安全的擔憂，以及旅行和巡航需求的相應減少，我們無法預測對我們的財務業績和現金退還存款所需的現金流的影響。此外，我們吸引和留住客人和船員的能力在一定程度上取決於我們公司和品牌的看法和聲譽，以及公眾對旅行健康和安全的擔憂，以及對巡航行業和船隻的擔憂。因此，我們預計2020年下半年將出現按美國公認會計原則和調整後的淨虧損，而我們預測現金流入和額外資本需求的能力將受到阻礙。
綜上所述，我們已經籌集了額外資金，可能需要進一步籌集資金。除其他外，我們獲得融資的機會和融資成本取決於全球經濟狀況、全球融資市場的狀況、是否有足夠的融資、我們的前景和我們的信用評級。由於 COVID-19 對我們流動性的影響，穆迪和標準普爾環球在 2020 年 5 月和 6 月進一步下調了我們的長期發行人評級和短期評級，這使我們無法發行除政府支持的計劃之外的其他商業票據。此外，兩家評級機構都對我們的長期評級進行了審查，以便進一步下調。
如果我們的信用評級進一步下調，或者總體市場狀況將更高的風險歸因於我們的評級水平、我們的行業或我們，那麼我們獲得資本的機會和任何債務融資的成本將受到進一步的負面影響。此外，未來債務協議的條款可能包括更具限制性的契約，或者要求增加抵押品，這可能會進一步限制我們的業務運營，或者由於當時生效的契約限制而無法使用。無法保證將來會有債務融資來為我們的債務提供資金，也無法保證這些融資的條件符合我們的預期。此外，COVID-19 對金融市場的影響預計將對我們通過股權融資籌集資金的能力產生不利影響。
此外，COVID-19 疫情顯著增加了經濟和需求的不確定性。當前的 COVID-19 疫情和持續蔓延可能導致全球衰退，這將對我們的財務狀況和運營產生進一步的不利影響。在過去的衰退中，我們對郵輪度假的需求受到了重大負面影響，這導致入住率下降和定價不利，信貸和其他吸引旅行者的使用也相應增加。目前的經濟預測是，由於採取了保持社交距離和其他減緩病毒傳播的政策，美國和其他地區的失業率將大幅增加，這可能會對我們恢復運營後全球船隊郵輪業務的預訂需求產生負面影響，而這些影響可能會持續很長時間。
疫情對我們的業務和整個郵輪業的影響程度尚不確定，最終將取決於未來的發展，包括但不限於疫情的持續時間和嚴重程度、需求和定價恢復所需的時間以及恢復正常的經濟和運營狀況。如果 COVID-19 對我們的業務、運營、財務狀況和經營業績產生不利影響，它也可能加劇第 1A 項中描述的許多其他風險。“風險因素” 包含在我們的 10-K 表格中。
•任何潛在的政府救災援助都可能對我們的公司活動造成重大限制，並且可能不符合對我們有利的條件.
如果任何政府同意提供救災援助，它可能會對援助的接受者施加某些要求，包括限制執行官薪酬、股票回購、分紅、預付債務、承擔額外債務以及其他類似的限制，直到援助得到償還或全額兑換。我們無法向您保證，任何此類政府救災援助如果獲得通過，都不會嚴重限制我們的公司活動，也不會以對我們有利或根本不利的條件進行。此類限制和條款可能會對我們的業務和運營產生不利影響。
•我們的鉅額債務可能會對我們的財務狀況和運營靈活性產生不利影響.
我們有大量的債務和大量的還本付息義務。
我們的鉅額債務可能會對我們產生重要的負面影響。我們的鉅額債務可能：
◦要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務和為還款提供資金
減少了我們的債務，從而減少了我們可用於為營運資金、資本支出提供資金的現金流
以及其他一般公司用途；
◦增加我們在不利的總體經濟或工業條件下的脆弱性；
◦限制我們在規劃或應對業務或運營所在行業的變化方面的靈活性；
◦與債務較少的競爭對手相比，我們處於競爭劣勢；
◦使我們更容易受到業務、經濟或經營所在行業衰退的影響；
◦限制我們未來籌集額外債務或股權資本以滿足我們與以下有關的要求的能力
營運資金、資本支出、發展項目、戰略舉措或其他目的；
◦限制我們進行戰略收購、引入新技術或開拓業務
機會；
◦使我們難以履行與債務有關的義務；以及
◦使我們面臨利率上升的風險，因為我們的某些借款已經（以及將來可能如此）
浮動利率。
•儘管我們有槓桿作用，但我們可能會承擔更多的債務，這可能會對我們的業務產生不利影響，使我們無法履行與債務有關的義務。
將來，我們或許能夠承擔大量額外債務。儘管管理我們現有債務的工具包含對產生額外債務的限制，但這些限制有一些重要的條件和例外情況，在某些情況下，根據這些限制可能產生的債務金額可能很大，其中一部分可以擔保。管理我們現有債務的工具並不能阻止我們承擔不構成其中定義的 “債務” 的負債。如果在我們現有的債務水平上增加新的債務，我們的業務可能會受到不利影響，這可能會使我們無法履行與債務有關的義務。
•我們受限制性債務契約的約束，這可能會限制我們為未來運營和資本需求提供資金以及尋求商機和活動的能力。此外，如果我們不遵守任何這些限制，可能會對公司產生重大不利影響.
有擔保定期貸款額度、管理2023年有擔保票據的契約、循環融資協議和我們的某些其他債務工具限制了我們運營業務的靈活性。例如，有擔保定期貸款機制和管理2023年有擔保票據的契約限制或限制了嘉年華公司、Carnival plc及其各自的某些子公司的能力，除其他外：
◦承擔或擔保額外債務；
◦支付股息或分配，或贖回或回購股本，並支付其他限制性付款；
◦進行某些投資；
◦完成某些資產的出售；
◦與關聯公司進行某些交易；
◦授予或承擔某些留置權；以及
◦合併、合併或轉讓我們的全部或大部分資產。
所有這些限制均受重大例外情況和限制條件的約束。儘管有這些例外情況和條件，但我們無法向您保證，我們的有擔保定期貸款機制、管理2023年有擔保票據的契約、循環融資機制和某些其他債務工具中的運營和財務限制和契約不會對我們為未來運營或資本需求融資或從事其他可能符合我們利益的業務活動的能力產生不利影響。未來的任何債務都可能包括類似或其他限制性條款。此外，我們遵守這些契約的能力，包括與合併淨利息相關的財務契約和限制，可能會受到我們無法控制的事件的影響。其中包括當前的經濟、金融和行業狀況。如果我們違反任何這些契約或限制，根據我們的有擔保定期貸款機制、管理2023年有擔保票據的契約、循環融資機制和我們的某些其他債務融資機制的條款，我們可能會違約，相關貸款機構可以選擇申報債務以及應計和未付的利息和其他費用（如果有），立即到期和應付，並以任何抵押品（如果有）為該債務提供擔保。如果擔保定期貸款額度、管理2023年有擔保票據的契約、循環融資機制或我們簽訂的某些其他債務工具下的債務被加速償還，那麼我們的資產可能不足以全額償還債務。其他包含交叉違約條款的債務工具下的借款也可以加速或按需支付。在這種情況下，我們的資產可能不足以全額償還當時未償還的債務。
•我們需要大量現金來償還債務和維持運營。我們產生現金的能力取決於我們無法控制的許多因素，我們可能無法產生償還債務所需的現金.
我們履行還本付息義務或為債務再融資的能力取決於我們未來的運營和財務業績以及產生現金的能力。這將受到我們成功實施業務戰略的能力以及總體經濟、財務、競爭、監管和其他我們無法控制的因素的影響，例如 COVID-19 疫情造成的幹擾。如果我們無法產生足夠的現金來履行償債義務或為其他業務需求提供資金，除其他外，我們可能需要為全部或部分債務再融資，獲得額外融資，推遲計劃中的資本支出或出售資產。我們無法向您保證，我們將能夠通過上述任何方式產生足夠的現金。如果我們無法為任何債務再融資、獲得額外融資或以商業上合理的條件出售資產，或者根本無法履行與債務有關的義務。請參閲 “流動性、財務狀況和資本資源”。
•我們的浮動利率債務使我們面臨利率風險，這可能會導致我們的還本付息義務大幅增加.
根據有擔保定期貸款額度、循環融資協議和我們的某些其他融資機制提供的借款按浮動利率計算，使我們面臨利率風險。如果利率上升，儘管借款金額保持不變，但我們對某些浮動利率債務的還本付息義務將增加，我們的淨收入和現金流，包括可用於償還債務的現金，將相應減少。
此外，監管倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）的英國金融行為監管局於2017年7月宣佈，它將不再説服或強迫銀行在2021年之後提交倫敦銀行同業拆借利率。目前尚不清楚屆時倫敦銀行同業拆借利率是否會不復存在，是否會制定出令人滿意的替代利率，或者是否會建立新的倫敦銀行同業拆借利率計算方法，使其在2021年之後繼續存在。美聯儲與另類參考利率委員會（一個由美國大型金融機構等實體組成的指導委員會）合作，正在考慮用一種衡量隔夜借入現金成本的新指數取代美元倫敦銀行同業拆借利率，該指數由美國國債（“SOFR”）支持。SOFR是觀察和向後看的，這與當前方法下的倫敦銀行同業拆借利率形成鮮明對比，後者是估計的前瞻性利率，在某種程度上依賴於提交小組成員的專家判斷。作為倫敦銀行同業拆借利率替代率，SOFR能否獲得市場吸引力仍有疑問。因此，目前倫敦銀行同業拆借利率的未來尚不確定。如果倫敦銀行同業拆借利率不復存在，我們負債中按浮動利率計息的部分的利息支付水平將受到影響，這可能會對我們在此類債務下的利息支付金額產生不利影響。
我們已經簽訂了利率互換，未來我們將繼續簽訂利率互換，該互換涉及將浮動換成固定利率的利率支付，以減少利率波動。但是，我們可能不會對所有浮動利率債務維持利率互換，任何此類互換都可能無法完全降低我們的利率風險，可能不利，或者可能造成額外風險。
•由於 COVID-19 的爆發，我們已經暫停了客運郵輪運營，如果我們無法在短期內重新開始正常運營，那麼截至 2021 年 5 月 31 日，我們可能不遵守某些債務融資的維護契約。
截至 2020 年 5 月 31 日，我們遵守了所有債務契約。
根據我們某些債務融資機制的條款，我們必須在每個財季末將最低還本付息覆蓋率（最近結束的四個財季的息税折舊攤銷前利潤與合併淨利息費用之比）維持在不低於3.0至1.0。我們已經簽訂了補充協議或附帶信函，將我們與本盟約有關的協議修改為：
•在 2021 年 3 月 31 日、2021 年 8 月 31 日或 2021 年 12 月 31 日（如適用）之前，免除我們的出口信貸額度的合規性，以及債務假期。我們將被要求從下一個測試日期（分別為2021年5月31日、2021年11月30日或2022年2月28日）開始遵守規定。
•我們的某些銀行貸款在 2021 年 11 月 30 日之前免除合規性。我們將被要求從 2022 年 2 月 28 日的下一次測試日期開始遵守規定。
•在剩餘的適用銀行貸款到期日之前，放棄合規性。
儘管我們對本契約有豁免，但如果我們無法在短期內重新開始正常運營，那麼截至2021年5月31日或某些協議的未來時期，我們可能會不遵守我們的最低還本付息保險契約。如果我們預計會不合規，在發生任何違反契約之前，我們將再次根據適用的機制向貸款人尋求豁免。
契約豁免已經導致並將繼續導致成本增加、利率上升、額外的限制性契約和其他在這些債務機制下適用於我們的可用貸款保護措施，而這種增加的成本、限制和修改可能因債務機制而異。我們根據這些融資機制提供額外貸款人保護（包括授予抵押品擔保權益）的能力將受到我們債務限制的限制。無法保證我們能夠及時、以可接受的條件獲得豁免，或者根本無法保證獲得豁免。如果我們無法根據其中任何一項或多項債務融資獲得契約豁免，我們將違約此類協議，這可能會導致我們的其他債務協議交叉違約。因此，我們將需要再融資或償還適用的債務融資機制，並需要籌集額外的債務或股權資本，或剝離資產，以再融資或償還此類貸款或貸款。如果我們無法根據其中任何一項或多項債務融資獲得契約豁免，就無法保證我們能夠籌集足夠的債務或股權資本，或剝離資產，為此類融資或融資機制進行再融資或償還。
對於每一項債務融資，如果我們不獲得豁免、再融資或償還此類債務便利，將導致此類融資機制下的違約事件，從而可能導致此類債務融資機制下的債務加劇。反過來，這將導致違約事件，並可能加速我們所有未償債務和衍生品合約應付賬款項下的到期金額。因此，未能獲得上述盟約豁免將產生重大不利影響。
•我們某些債務融資機制中的契約可能要求我們在將來獲得這些貸款的擔保。
我們的某些債務融資機制包含可能要求我們提供某些資產的擔保權益的規定。在我們的某些債務融資中，有一項要求，即如果我們的優先債務的信用評級應降至投資等級以下（發生在2020年6月24日），並且我們授予的債務留置權或擔保權益超過我們最新的合併資產負債表所示的總資產（出於這些目的不包括任何無形資產的價值）的25％，則我們將被要求提供第一優先擔保權益在某些指定資產中。此外，根據我們的出口信貸額度，還有一項要求，即如果對船隻授予擔保權益或留置權，以擔保某些其他債務融資下的借款，則必須為某些指定船隻提供第一優先擔保權益。
如果發生上述事件，我們可能無法遵守這一要求，並期望根據相關貸款向貸款人尋求豁免。任何此類豁免都可能導致成本增加、利率上升、額外的限制性契約以及根據這些債務融資機制適用於我們的其他可用貸款人保護，而這種增加的成本、限制和修改可能因債務機制而異。我們在這些機制下為貸款人提供額外保護（包括授予抵押品擔保權益）的能力將受到我們的限制的限制
我們已經發放的債務和擔保權益。如果我們無法獲得豁免，此類事件的發生可能會導致我們的有擔保債務水平大幅增加。
第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用.
A. 回購計劃
根據自2004年起生效的股票回購計劃，我們被授權回購嘉年華公司的普通股和嘉年華集團的普通股（“回購計劃”）。自2018年8月起，該公司批准了對回購計劃下的一般授權的修改，該修改將批准時剩餘的授權回購補充至10億美元。在截至2020年5月31日的三個月中，沒有根據回購計劃回購嘉年華公司普通股或嘉年華集團普通股。為了提高我們的流動性並遵守我們最近融資交易中的限制，董事會於2020年6月15日終止了回購計劃。
除了公開宣佈的計劃或計劃外，沒有購買嘉年華公司普通股和嘉年華公司普通股。
B. 嘉年華集團股東批准
根據回購計劃，Carnival plc的普通股回購需要年度股東批准。現有的股東批准僅限於1,820萬股普通股，有效期至2021年Carnival plc年度股東大會結束或2021年10月5日，以較早者為準。為了提高我們的流動性並遵守最近融資交易中的限制，我們終止了回購計劃。
第 6 項。 展品。
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| 公司章程和章程 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 3.1 | | | 嘉年華公司第三次修訂和重述的公司章程 | | 8-K | | 3.1 | | 4/17/2003 | | |
| 3.2 | | | 嘉年華公司第三次修訂和重述章程 | | 8-K | | 3.1 | | 4/20/2009 | | |
| 3.3 | | | 嘉年華公司章程 | | 8-K | | 3.3 | | 4/20/2009 | | |
| | | | | | | | | | |
| 重大合同 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 10.1 | | | 嘉年華公司2020年股票計劃的股份限制性股票單位協議工資表 | | | | | | | | X |
| 10.2 | | | Carnival plc 2014 年員工股份計劃的股份限制性股份單位協議工資表 | | | | | | | | X |
| 10.3 | | | 嘉年華公司2020年股票計劃的非僱員董事年度限制性股票獎勵協議表格 | | | | | | | | X |
| 10.4 | | | 嘉年華公司2020年股票計劃的非僱員董事股份換預約限制性股票授予協議的表格 | | | | | | | | X |
| 10.5 | | | 嘉年華公司2020年股票計劃 | | | | | | | | X |
| 10.6 | | | Carnival Finance, LLC和Carnival Corporation作為借款人、Carnival plc和本協議的其他擔保方、作為貸款人行政代理人的各金融機構、作為貸款人行政代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行和作為證券代理人的美國銀行全國協會之間的定期貸款協議** | | | | | | | | X |
| 10.7 | | | 截至2020年4月6日，由作為發行人的嘉年華公司、子公司擔保人和作為受託人的美國銀行全國協會簽訂的契約，涉及2023年到期的5.75％可轉換優先票據 | | | | | | | | X |
| 10.8 | | | 截至2020年4月8日，由作為發行人的嘉年華公司、嘉年華集團及其其他擔保方以及作為受託人、主要付款代理人、過户代理人、註冊商和證券代理人的美國銀行全國協會簽訂的契約，與2023年到期的11.500％第一優先優先擔保票據有關 | | | | | | | | X |
| 10.9 | | | 截至2020年6月30日，作為發行人的嘉年華公司、子公司擔保人和作為受託人的美國銀行全國協會簽訂的第一份補充契約，涉及2023年到期的5.75％可轉換優先票據 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
| 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證 | | | | | | | | | | |
| 31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華公司總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華公司的首席財務官兼首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
| 31.3 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華集團總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 31.4 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華集團首席財務官兼首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
| 第 1350 節認證 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
| 32.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
| 32.3* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華集團總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
| 32.4* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華集團首席財務官兼首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
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| 交互式數據文件 | | | | | | | | | | |
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| 101 | | | Carnival Corporation & plc於2020年7月10日向美國證券交易委員會提交的截至2020年5月31日的季度10-Q表聯合季度報告的合併財務報表如下，格式為Inline XBRL： | | | | | | | | |
| | (i) 截至2020年5月31日和2019年5月31日的三個月和六個月的合併收益表（虧損）； | | | | | | | | X |
| | (ii) 截至2020年5月31日和2019年5月31日的三個月和六個月的合併綜合收益（虧損）報表； | | | | | | | | X |
| | (iii) 截至2020年5月31日和2019年11月30日的合併資產負債表； | | | | | | | | X |
| | (iv) 截至2020年5月31日和2019年5月31日的六個月的合併現金流量表； | | | | | | | | X |
| | (v) 截至2020年5月31日和2019年5月31日的三個月和六個月的合併股東權益報表； | | | | | | | | X |
| | (vi) 合併財務報表附註，標有摘要和細節。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
| 104 | | | Carnival Corporation & plc截至2020年5月31日的季度10-Q表聯合季度報告的封面，於2020年7月10日向美國證券交易委員會提交，格式為Inline XBRL（作為附錄 101） | | | | | | | | |
| | | | | |
| |
| * | 這些物品已準備就緒，未歸檔。 |
| ** | 根據S-K法規第601 (b) (10) 項，本附錄的某些部分已被省略。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，每位註冊人已正式要求下列經正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 嘉年華公司 | | | 嘉年華集團 |
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| 來自： | /s/ 阿諾德 W. 唐納德 | | 來自： | /s/ 阿諾德 W. 唐納德 |
| 阿諾德·W·唐納德 | | | 阿諾德·W·唐納德 |
| 總裁兼首席執行官 | | | 總裁兼首席執行官 |
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| 來自： | /s/ 大衞伯恩斯坦 | | 來自： | /s/ 大衞伯恩斯坦 |
| 大衞伯恩斯坦 | | | 大衞伯恩斯坦 |
| 首席財務官兼首席會計官 | | | 首席財務官兼首席會計官 |
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| 日期：2020 年 7 月 10 日 | | | 日期：2020 年 7 月 10 日 |
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