附錄 99.1

Envestnet 公佈2024年第一季度財務業績

賓夕法尼亞州伯温——2024年5月7日——領先的財富管理和財務健康智能系統提供商Envestnet（紐約證券交易所代碼：ENV）今天公佈了截至2024年3月31日的三個月的財務業績。

董事會主席兼臨時首席執行官吉姆·福克斯表示：“Envestnet繼續處於領先地位，因為我們正在執行客户的需求，並且正在深化與他們的關係。”“我們第一季度的業績證明瞭我們的差異化產品、深化的關係以及我們業務固有的運營槓桿作用。我們看到了持續增長和利潤擴張的巨大前景。”

2024 年第一季度與 2023 年第一季度相比的財務業績

總收入從2023年第一季度的2.987億美元增長了9％，至2024年第一季度的3.25億美元。基於資產的經常性收入增長了15％，佔2024年第一季度總收入的62％，而2023年第一季度佔總收入的59％。基於訂閲的經常性收入保持穩定，佔2024年第一季度總收入的36％，而2023年第一季度佔總收入的39％。專業服務和其他非經常性收入在2023年第一季度比2023年第一季度增長了4％。

總運營支出從2023年第一季度的3.098億美元增長了2％，至2024年第一季度的3.162億美元。直接支出從2023年第一季度的1.097億美元增長了15％，至2024年第一季度的1.266億美元。員工薪酬從2023年第一季度的1.142億美元下降了9％，至2024年第一季度的1.037億美元。2024年第一季度的員工薪酬佔總收入的32％，而2023年第一季度佔總收入的38％。一般和管理費用從2023年第一季度的5,440萬美元下降了4％，至2024年第一季度的5,210萬美元。2024年第一季度一般和管理費用佔總收入的16％，而2023年第一季度佔總收入的18％。

2024年第一季度的運營收入為870萬美元，而2023年第一季度的運營虧損為1,110萬美元。2024年第一季度歸屬於Envestnet, Inc.的淨收益為250萬美元，攤薄每股收益為0.05美元，而2023年第一季度歸屬於Envestnet, Inc.的淨虧損為4,120萬美元，攤薄每股虧損0.76美元。

調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）從2023年第一季度的5,400萬美元增長了30％，至2024年第一季度的7,040萬美元。調整後的淨收益（1）從2023年第一季度的3,010萬美元或攤薄每股收益0.46美元增長了31％，至2024年第一季度的3,940萬美元，攤薄每股收益0.60美元。自由現金流（1）從2023年第一季度的負6170萬美元增長了68％，至2024年第一季度的負1,990萬美元。

資產負債表和流動性

截至2024年3月31日，Envestnet擁有6,120萬美元的現金及現金等價物以及8.925億美元的未償債務。截至2024年3月31日，債務包括2025年到期的3.175億美元可轉換票據和2027年到期的5.75億美元可轉換票據。截至2024年3月31日，Envestnet的5億美元循環信貸額度尚未支付。

分部報告

2023年10月1日，公司更改了其應報告細分市場的構成，以反映公司首席運營決策者審查經營業績、評估業績和分配資源的方式。截至2024年3月31日的季度，本附錄99.1中顯示的所有細分市場信息均與當前組織結構一起列報，前期進行了相應的調整。

更正非實質性錯誤

在2023年第四季度，公司確定，與第三方達成的使用雲託管虛擬服務器的安排應被確認為預付費用以及簡明合併資產負債表中其他流動資產和其他資產中的預付款，此前該協議作為財產和設備組成部分列為預付費用和其他流動資產及其他資產中的預付款。公司得出結論，這些交易的分類在前一時期的財務報表中並不重要，不需要修改先前提交的報告。但是，該公司在本新聞稿中報告的前一時期糾正了這一非實質性錯誤。

外表

Envestnet對截至2024年6月30日的第二季度提供了以下展望。該前景基於截至2024年3月31日管理或管理的資產的市場價值。我們警告説，我們無法預測這些資產在未來任何日期的市場價值。請參閲 “關於前瞻性陳述的警示聲明”。

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(a) Envestnet不預測攤薄後每股淨收益（虧損）和淨收益（虧損），原因是針對非公認會計準則披露目的進行調整的各種項目的不可預測性，包括定期的GAAP所得税條款。

電話會議

Envestnet將於美國東部時間今天下午5點舉行電話會議，討論2024年第一季度的財務業績。網絡直播和隨附的演示可在Envestnet的投資者關係網站上觀看，網址為 http://investor.envestnet.com/。電話會議結束後，將在投資者關係網站上重播網絡直播。

關於 Envestnet

Envestnet, Inc.（紐約證券交易所代碼：ENV）正在改變提供財務建議和見解的方式。我們的使命是為財務顧問和服務提供商提供創新的技術、解決方案和情報。Envestnet的客户包括超過10.9萬名顧問、美國20家最大的銀行中的17家、50家最大的財富管理和經紀公司中的48家、500多家最大的RIA和數百家金融科技公司，所有這些公司都利用Envestnet的技術和服務，幫助企業、顧問及其客户取得更好的業績。

有關 Envestnet 的更多信息，請訪問 http://www.envestnet.com 並在 Twitter 上關注我們 @ENVintel。

(1) 非公認會計準則財務指標

“調整後的息税折舊攤銷前利潤” 是指遞延收入公允價值調整前的淨收益（虧損）、利息收入、利息支出、所得税準備金、折舊和攤銷、非現金薪酬支出、重組費用和交易成本、遣散費、訴訟、監管和其他治理相關費用、外幣、非所得税支出調整、權益法投資的虧損分配以及歸屬於非控股權益的虧損。

“調整後淨收益” 是指扣除所得税準備金前的淨收益（虧損）、遞延收入公允價值調整、非現金利息支出、可轉換票據的現金利息、收購的無形資產的攤銷、非現金薪酬支出、重組費用和交易成本、遣散費、訴訟、監管和其他治理相關費用、外幣、非所得税支出調整、權益法投資的虧損分配和非控股權益的虧損。對賬項目以税收總額列報，對所有對賬項目的總額適用標準化税率，以得出調整後的淨收入。標準化税率僅基於我們運營所在司法管轄區的估計混合法定所得税税率。我們會根據可能對税率產生重大影響的事件或趨勢，包括税收立法的變化和業務地域結構的變化，對標準化税率進行監測。

“調整後的攤薄後每股淨收益” 是指歸屬於普通股股東的調整後淨收益除以攤薄後的加權平均已發行股票數量。為了計算調整後的每股淨收益，我們假設與可轉換票據有關的所有潛在發行股票均具有攤薄作用。

“自由現金流” 是指經營活動提供的（用於）的淨現金減去不動產和設備的購買以及內部開發軟件的資本。

欲瞭解更多信息，請參閲本新聞稿第10-14頁的非公認會計準則財務指標對賬表，以及向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的最新10-K表年度報告和10-Q表季度報告中標題為 “非公認會計準則財務指標” 的部分，這些報告可在美國證券交易委員會網站 http://www.sec.gov 或我們的投資者關係網站http://investor.envestnet.com/ 上查閲。由於公司無法預測要調整的金額，例如GAAP税收條款，因此不提供對賬以指導這些衡量標準。不應將公司的非公認會計準則財務指標視為根據公認會計原則確定的收入、淨收益（虧損）、每股淨收益（虧損）或（用於）經營活動提供的淨現金的替代品。

關於前瞻性陳述的警示聲明

本新聞稿及其附件中關於Envestnet, Inc.2024年第二季度的預期財務業績和展望、其戰略和運營計劃以及增長戰略等前瞻性陳述是根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。這些陳述涉及風險和不確定性，我們的實際業績可能與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。此外，不應將報告的結果視為未來業績的指標。可能導致實際業績與本新聞稿中前瞻性陳述不同的潛在風險、不確定性和其他因素包括但不限於我們招聘和留住高級管理領導層和其他關鍵員工以及成功管理過渡的能力，包括首席執行官的過渡；不利的經濟或全球市場狀況，包括通貨膨脹和市場利率上升的時期，以及政府對此類情況的迴應；中東以及俄羅斯和烏克蘭之間，包括相關制裁及其對全球經濟和資本市場的影響；我們向金融服務行業客户提供解決方案和服務的收入集中度；我們在收入的很大一部分依賴有限的客户；客户重新談判費用；申報單位或長期資產，尤其是商譽和無形資產公允價值估計的變化；我們的債務金額，我們償還債務的能力以及與我們的債務相關的衍生品交易的相關風險；限制我們訪問第三方信息的能力或獲取此類信息的費用；將部分銷售活動定向於大型金融機構和大型金融科技公司，這會延長銷售週期，需要大量的前期銷售成本，並導致完成部分銷售的可預測性降低；我們獲得收入的資產的投資模式發生變化，投資者可以自由贖回或提款任何時候的投資；市場狀況和利率波動對我們產品和服務需求以及所管理或管理的資產價值的影響；地緣政治動盪加劇和其他可能對全球經濟或特定國際、地區和國內市場產生不利影響的事件；我們跟上快速技術變革、不斷變化的行業標準或客户不斷變化的要求的能力；與我們的國際業務相關的風險；我們的解決方案和服務與其他解決方案和服務相比的競爭力；與可能、感知或實際違反信託義務和/或利益衝突相關的責任；對我們聲譽的損害；未能保護我們的知識產權；我們對外包安排的依賴；激進股東阻礙我們執行業務戰略，轉移董事會和管理層的注意力和資源並導致我們承擔大量開支；公共衞生危機、流行病或類似事件；我們的能力成功地確定潛在的收購候選人，完成收購併成功整合被收購的公司；我們成功地及時準確地將客户資產從其技術平臺轉換為我們的技術平臺的能力；我們推出新的解決方案、服務和增強措施的能力；監管合規失敗；我們維護系統和設施的安全和完整性以及維護個人信息隱私和網絡安全漏洞潛在責任的能力；隱私法律法規、行業標準和合同義務以及這些法律、法規、標準和義務的變更對我們業務運營方式的影響以及未能遵守這些要求的負面影響；我們的客户未能獲得我們使用信息披露的適當許可或豁免；對我們的不利司法或監管程序；我們的解決方案、服務或系統或我們所依賴的第三方的解決方案、服務或系統無法正常運行；潛在的使用責任不準確我們提供的第三方提供的信息；被視為 “控制權變更” 的發生；某些税法適用和解釋的不確定性；向現有股東增發普通股或發行優先股或可轉換證券；總體經濟、政治和監管狀況；全球事件、自然災害、環境災害、恐怖襲擊和流行病，包括其對經濟和貿易市場的影響；管理層對這些問題的迴應因素。有關這些風險和其他風險、不確定性和因素的更多信息包含在我們向美國證券交易委員會提交的文件中，這些文件可在美國證券交易委員會的網站 http://www.sec.gov 或我們的投資者關係網站 http://investor.envestnet.com/ 上查閲。提醒您不要過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日。本新聞稿及其附件中的所有信息均截至2024年5月7日，除非法律要求，否則我們沒有義務公開修改任何前瞻性陳述以反映本新聞稿發佈之日之後的情況或事件，也沒有義務報告意外事件的發生。

Envestnet, Inc.

簡明合併資產負債表

（以千計）

（未經審計）

 

						3月31日						十二月三十一日
						2024						2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物						$	61,226					$	91,378
應收費用，淨額						135,630						120,958
預付費用和其他流動資產						53,330						51,472
為解散而持有的資產						55,016						—
流動資產總額						305,202						263,808
財產和設備，淨額						46,856						48,223
內部開發的軟件，net						214,507						224,713
無形資產，淨額						323,326						338,068
善意						779,916						806,563
經營租賃使用權資產，淨額						67,127						69,154
其他資產						127,111						126,723
總資產						$	1,864,045					$	1,877,252
負債和權益
流動負債：
應付賬款、應計費用和其他流動負債						$	201,126					$	241,424
經營租賃負債						12,479						12,909
遞延收入						34,584						38,201
因分拆而持有的負債						8,998						—
流動負債總額						257,187						292,534
債務						877,842						876,612
經營租賃負債，扣除流動部分						98,085						100,830
遞延所得税負債，淨額						15,716						16,568
其他負債						17,897						16,202
負債總額						1,266,727						1,302,746
股權：
歸屬於Envestnet, Inc.的股東權益總額						580,897						568,191
非控股權益						16,421						6,315
負債和權益總額						$	1,864,045					$	1,877,252

Envestnet, Inc.

簡明合併運營報表

（以千計，股票和每股信息除外）

（未經審計）

 

Envestnet, Inc.

簡明合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）

Envestnet, Inc.

非公認會計準則財務指標的對賬

（以千計）

（未經審計）

(a) 包含在簡明合併運營報表中基於訂閲的收入中。

(b) 包含在其他支出中，扣除簡明合併運營報表中的淨額。

(c) 包含在簡明合併運營報表的一般和管理費用中。

(d) 包含在簡明合併運營報表的員工薪酬支出中。

(e) 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，一般和管理費用中分別包含240萬美元和410萬美元，（40萬美元和10萬美元）分別包含在簡明合併運營報表的員工薪酬支出中。

Envestnet, Inc.

非公認會計準則財務指標的對賬

（以千計，股票和每股信息除外）

（未經審計）

(a) 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，根據公認會計原則計算的有效税率分別等於73.6％和（125.2）％。

(b) 包含在簡明合併運營報表中基於訂閲的收入中。

(c) 包含在簡明合併運營報表的一般和管理費用中。

(d) 包含在其他支出中，扣除簡明合併運營報表中的淨額。

(e) 包含在簡明合併運營報表的折舊和攤銷費用中。

(f) 包含在簡明合併運營報表的員工薪酬支出中。

(g) 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，一般和管理費用中分別包含240萬美元和410萬美元，（40萬美元和10萬美元）分別包含在簡明合併運營報表的員工薪酬支出中。

(h) 估計的正常化税率為25.5％，用於計算截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的調整後淨收入。

Envestnet, Inc.

非公認會計準則財務指標的對賬

（以千計）

（未經審計）

Envestnet, Inc.

非公認會計準則財務指標的對賬

細分信息

（以千計）

（未經審計）

(a) 包含在簡明合併運營報表的一般和管理費用中。

(b) 包含在簡明合併運營報表中的員工薪酬支出中。

(c) 在簡明的合併運營報表中，240萬美元包含在一般和管理費用中，（40萬美元）包含在員工薪酬支出中。

Envestnet, Inc.

非公認會計準則財務指標的對賬

分部信息（續）

（以千計）

（未經審計）

(a) 包含在簡明合併運營報表中基於訂閲的收入中。

(b) 包含在簡明合併運營報表的一般和管理費用中。

(c) 包含在簡明合併運營報表中的員工薪酬支出中。

(d) 在簡明合併運營報表中，410萬美元包含在一般和管理費用中，10萬美元包含在員工薪酬支出中。

Envestnet, Inc.

關鍵指標

（以百萬計，賬户、顧問和公司數據除外）

（未經審計）

Envestnet 財富解決方案板塊

下表提供了有關在指定時期內使用我們的平臺、財務顧問和投資者賬户的資產數量的信息：

下表彙總了截至2024年3月31日的三個月中資產管理規模和AUA的變化：

截至2024年3月31日的三個月，上述AUM/A總銷售數據包括298億美元的新客户轉化率。在截至2024年3月31日的三個月中，我們增加了311億美元的訂閲轉換，使截至2024年3月31日的三個月的總轉化率達到609億美元。

截至2024年3月31日的三個月，“重新分類” 列中的資產和賬户數據代表非實質性金額，這些金額在資產管理規模、AUA和訂閲之間進行了重新分類，以反映最新的客户賬單安排。這些重新分類對平臺資產或賬户總額沒有影響。

Envestnet 數據與分析板塊

 

下表提供了有關在指定時期內使用Envestnet數據與分析平臺的付費終端用户和公司數量的信息：