lbrt-20240331
假的2024Q1000169402812/31http://fasb.org/us-gaap/2023#Revenueshttp://fasb.org/us-gaap/2023#Revenues00016940282024-01-012024-03-310001694028US-GAAP：普通階級成員2024-04-15xbrli: 股票0001694028US-GAAP：B類普通會員2024-04-1500016940282024-03-31iso421:USD00016940282023-12-310001694028US-GAAP：非關聯黨成員2024-03-310001694028US-GAAP：非關聯黨成員2023-12-310001694028US-GAAP：關聯黨成員2024-03-310001694028US-GAAP：關聯黨成員2023-12-31iso421:USDxbrli: 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成員2023-12-310001694028US-GAAP：普通階級成員2022-07-250001694028US-GAAP：普通階級成員2023-01-240001694028US-GAAP：普通階級成員2024-01-230001694028US-GAAP：普通階級成員2024-01-012024-03-310001694028US-GAAP：普通階級成員2023-01-012023-03-310001694028US-GAAP：應計負債會員2024-03-310001694028US-GAAP：應計負債會員2023-12-3100016940282018-01-170001694028美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員LBRT：應收税款協議成員2023-03-310001694028LBRT：應收税款協議成員2024-03-310001694028美國通用會計準則：普通股成員US-GAAP：B類普通會員LBRT：應收税款協議成員2024-01-012024-03-310001694028LBRT：應收税款協議成員2023-12-310001694028US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2024-01-012024-03-310001694028US-GAAP：其他退休後福利計劃定義福利會員2023-01-012023-03-310001694028US-GAAP：普通階級成員LBRT: 斯倫貝謝會員2023-01-012023-03-310001694028LBRT: 斯倫貝謝會員美國通用會計準則：普通股成員LBRT: OnestimMember2023-01-012023-03-310001694028LBRT: 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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 3 月 31 日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
委員會文件編號 001-38081
自由能源公司
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
特拉華
81-4891595
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（美國國税局僱主
證件號）
第 17 街 950 號, 2400 套房
丹佛, 科羅拉多州
80202
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(303) 515-2800
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
A類普通股，面值0.01美元LBRT紐約證券交易所

用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否已提交了根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。☒ 是的☐ 不是
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。☒ 是的☐ 不是
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 以及 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 ☒
加速過濾器 ☐非加速過濾器 ☐
規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐     （不要檢查申報公司是否規模較小）
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：☐ 是 ☒沒有
截至截至 2024 年 4 月 15 日，註冊人有 166,651,693A 類普通股的股票以及 0已發行的B類普通股股票。
我們的A類普通股在紐約證券交易所上市，股票代碼為 “LBRT”。我們的B類普通股沒有公開市場。

目錄
目錄
頁號
第一部分
財務信息
第 1 項。
財務報表（未經審計）
1
簡明合併資產負債表
1
簡明合併運營報表
2
簡明綜合收益表
3
簡明合併權益變動表
4
簡明合併現金流量表
5
簡明合併財務報表附註
7
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
20
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
26
第 4 項。
控制和程序
26
第二部分
其他信息
27
第 1 項。
法律訴訟
27
第 1A 項。
風險因素
27
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
27
第 3 項。
優先證券違約
27
第 4 項。
礦山安全披露
27
第 5 項。
其他信息
27
第 6 項。
展品
28
簽名
29


i

目錄
關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告（“季度報告”）和我們發佈的某些其他通信包含經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年證券交易所第21E條（“交易法”）所指的前瞻性陳述，包括預期業績、未來經營業績、石油和天然氣需求和價格以及石油前景等和天然氣工業，未來的全球經濟狀況，俄羅斯入侵烏克蘭的影響，操作程序和技術的改進、我們的業務戰略和客户的業務戰略，以及其他估計和信念。為此，任何不是歷史事實陳述的陳述都應被視為前瞻性陳述。我們可以使用 “估計”、“展望”、“項目”、“預測”、“位置”、“潛力”、“可能”、“相信”、“預測”、“假設”、“計劃”、“預期”、“打算”、“可實現”、“可能”、“繼續”、“應該”、“可以” 等詞語來幫助識別前瞻性陳述。但是，沒有這些詞語並不意味着這些陳述不是前瞻性的。我們無法向您保證，我們的假設和期望將被證明是正確的。重要因素（其中許多是我們無法控制的）可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述所表明或暗示的業績存在重大差異，包括但不限於我們最近提交的截至2023年12月31日的年度報告、本季度報告以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中描述的風險和不確定性。除非法律要求，否則我們沒有意圖或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，讀者均不應依賴前瞻性陳述來代表公司在提交本10-Q表季度報告之日後的任何日期的觀點。這些前瞻性陳述基於管理層目前對未來事件結果和時間的信念，基於當前可用信息。
本警告聲明明確限制了本季度報告中包含的所有明示或暗示的前瞻性陳述。本警示聲明還應與我們或代表我們行事的人員隨後可能發表的任何書面或口頭前瞻性陳述一起考慮。
ii

目錄
第一部分：財務信息
第 1 項。財務報表（未經審計）
自由能源公司
簡明合併資產負債表
（以千計，共享數據除外）
（未經審計）
2024年3月31日2023年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物$23,788 $36,784 
應收賬款，扣除信貸損失備抵金（美元）939和 $939，分別地
429,819 381,185 
應收賬款關聯方— 17,345 
未開單收入（包括來自關聯方的金額 $51和 $13,379，分別是）
219,389 188,940 
庫存210,060 205,865 
預付資產和其他流動資產94,952 124,135 
流動資產總額978,008 954,254 
財產和設備，淨額1,694,232 1,645,368 
融資租賃使用權資產195,955 182,319 
經營租賃使用權資產88,485 92,640 
其他資產（包括來自關聯方的金額 $0和 $14,785，分別是）
140,939 158,976 
總資產$3,097,619 $3,033,557 
負債和權益
流動負債：
應付賬款$315,998 $293,733 
應計負債234,895 261,066 
應繳所得税— 12,060 
根據應收税款協議應付的當期部分37,444 5,170 
融資租賃負債的流動部分46,146 39,867 
經營租賃負債的流動部分27,882 27,528 
流動負債總額662,365 639,424 
長期債務166,000 140,000 
遞延所得税負債102,340 102,340 
根據應收税款協議支付75,027 112,471 
融資租賃負債的非流動部分147,578 133,654 
經營租賃負債的非流動部分59,825 64,260 
負債總額1,213,135 1,192,149 
承諾和意外開支（附註14）
股東權益：
優先股，$0.01面值， 10,000授權股份和 無已發行的和未決的
— — 
普通股：
A 類，美元0.01面值， 400,000,000授權股份和 165,201,928截至 2024 年 3 月 31 日已發行和未償還的 166,610,199截至 2023 年 12 月 31 日已發行和未償還的
1,652 1,666 
B 類，$0.01面值， 400,000,000授權股份和 無已發行的和未決的
— — 
額外已繳資本1,070,383 1,093,498 
留存收益822,256 752,328 
累計其他綜合虧損(9,807)(6,084)
股東權益總額
1,884,484 1,841,408 
負債和權益總額$3,097,619 $3,033,557 
參見簡明合併財務報表附註。
1

目錄
自由能源公司
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
收入：
收入$1,050,558 $1,232,320 
收入相關方22,567 29,757 
總收入1,073,125 1,262,077 
運營成本和支出：
服務成本（不包括折舊、損耗和攤銷，如下所示）782,680 888,416 
一般和行政52,986 53,036 
交易、遣散費和其他費用— 617 
折舊、損耗和攤銷123,186 94,401 
處置資產的（收益）虧損(1,160)487 
運營成本和支出總額957,692 1,036,957 
營業收入115,433 225,120 
其他費用：
利息收入關聯方(478)(373)
利息支出，淨額7,541 8,264 
其他支出總額，淨額7,063 7,891 
所得税前淨收入108,370 217,229 
所得税支出26,478 54,483 
淨收入81,892 162,746 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益— 91 
歸屬於自由能源公司股東的淨收益$81,892 $162,655 
歸屬於自由能源公司每股普通股股東的淨收益：
基本$0.49 $0.92 
稀釋$0.48 $0.90 
已發行普通股的加權平均值：
基本166,325 176,569 
稀釋171,441 181,088 
參見簡明合併財務報表附註。

2

目錄
自由能源公司
綜合收益（虧損）簡明合併報表
（以千計）
（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
淨收入$81,892 $162,746 
其他綜合（損失）
外幣折算(3,723)(470)
綜合收入$78,169 $162,276 
歸屬於非控股權益的綜合收益— 92 
歸屬於自由能源公司的綜合收益$78,169 $162,184 
參見簡明合併財務報表附註。

3

目錄
自由能源公司
簡明合併權益變動表
（以千計，每單位和每股數據除外）
（未經審計）
A 類普通股的股份B類普通股的股份A類普通股，面值B類普通股，面值額外實收資本留存收益累計其他綜合（虧損）
股東總數’公平
餘額——2023 年 12 月 31 日166,610 — $1,666 $— $1,093,498 $752,328 $(6,084)$1,841,408 
$0.07/A 類普通股股息的份額
— — — — — (11,964)— (11,964)
股票回購(1,480)— (15)— (30,152)— — (30,167)
股票回購的消費税— — — — (289)— — (289)
股票薪酬支出— — — — 7,327 — — 7,327 
限制性股票單位的歸屬72 — 1 — (1)— — — 
貨幣折算調整— — — — — — (3,723)(3,723)
淨收入— — — — — 81,892 — 81,892 
餘額——2024年3月31日165,202 — $1,652 $— $1,070,383 $822,256 $(9,807)$1,884,484 

A 類普通股的股份B類普通股的股份A類普通股，面值B類普通股，面值額外實收資本留存收益累計其他綜合虧損
股東總數’公平
非控股權益權益總額
餘額——2022 年 12 月 31 日178,753 250 $1,788 $3 $1,266,097 $234,525 $(7,396)$1,495,017 $2,289 $1,497,306 
將B類普通股交換為A類普通股250 (250)3 (3)2,360 — — 2,360 (2,360)— 
發行成本— — — — (223)— — (223)— (223)
遞延所得税和應收税款協議對Liberty LLC併入公司的影響— — — — 7,885 — — 7,885 — 7,885 
$0.05/A 類普通股股息的份額
— — — — — (9,116)— (9,116)— (9,116)
股票回購(5,167)— (52)— (74,573)— — (74,625)(23)(74,648)
股票回購的消費税— — — — (539)— — (539)— (539)
股票薪酬支出— — — — 7,175 — — 7,175 3 7,178 
限制性股票單位的歸屬109 — — — 1 — — 1 (1)— 
貨幣折算調整— — — — — — (471)(471)1 (470)
淨收入— — — — — 162,655 — 162,655 91 162,746 
餘額——2023年3月31日173,945 — $1,739 $— $1,208,183 $388,064 $(7,867)$1,590,119 $— $1,590,119 
參見簡明合併財務報表附註。
4

目錄
自由能源公司
簡明合併現金流量表
（千美元）
（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
來自經營活動的現金流：
淨收入$81,892 $162,746 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊、損耗和攤銷123,186 94,401 
處置資產的（收益）虧損(1,160)487 
股票薪酬支出7,327 7,178 
其他非現金項目，淨額519 2,037 
運營資產和負債的變化：
應收賬款和未開票收入(93,580)(136,514)
應收賬款和未開票收入關聯方45,456 (11,458)
庫存(4,604)17,790 
預付費和其他資產16,350 (14,917)
應付賬款和應計負債(15,583)82,438 
經營租賃負債的初始付款(407)(249)
經營活動提供的淨現金
159,396 203,939 
來自投資活動的現金流：
購買不動產和設備以及在建工程(144,986)(133,138)
出售資產的收益2,993 3,484 
用於投資活動的淨現金
(141,993)(129,654)
來自融資活動的現金流：
信貸額度借款的收益573,000 242,000 
信貸額度借款的還款(547,000)(147,000)
償還定期貸款的借款— (104,716)
融資租賃債務的付款(9,254)(2,165)
限制性股票歸屬後的A類普通股股息和股息等價物(11,642)(8,777)
根據應收税款協議支付應付賬款(5,170)— 
股票回購(30,167)(74,648)
股票發行成本的支付— (223)
債務發行成本的支付— (1,566)
用於融資活動的淨現金
(30,233)(97,095)
折算生效前現金及現金等價物的淨減少(12,830)(22,810)
翻譯對現金的影響(166)10 
現金和現金等價物——期初36,784 43,676 
現金和現金等價物——期末$23,788 $20,876 







5

目錄
自由能源公司
簡明合併現金流量表（續）
（千美元）
（未經審計）
截至3月31日的三個月
20242023
現金流信息的補充披露：
所得税支付（收到）的淨現金$16,694 $(3,473)
支付利息的現金$7,450 $5,765 
非現金投資和融資活動：
資本支出包含在應付賬款和應計負債中$97,993 $126,847 
資本支出從預付資產和其他流動資產中重新分類$18,291 $8,060 
資本支出從融資租賃使用權資產中重新分類$6,894 $— 
參見簡明合併財務報表附註。
6

目錄
自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

注意事項 1—演示的組織和依據
組織
Liberty Energy Inc.，前身為自由油田服務公司（“公司”），於2016年12月21日註冊為特拉華州的一家公司，在公司重組（“公司重組”）和公司計劃中的首次公開募股（“首次公開募股”）完成後，成為自由油田服務新控股有限責任公司（“Liberty LLC”）及其子公司的控股公司。2022年4月19日，公司股東批准了對公司經修訂和重述的公司註冊證書的修正案，目的是將公司名稱從 “Liberty Oilfield Services Inc.” 改為 “Liberty Energy Inc.”，此後，公司向特拉華州國務卿提交了公司經修訂和重述的公司註冊證書修正證書，以反映新名稱，自2022年4月25日起生效。
自2023年1月31日起，Liberty LLC併入公司，公司在合併（“合併”）中倖存下來。與合併相關的公司B類普通股的所有已發行股份，面值美元0.01每股（“B類普通股”）被贖回並交換為相同數量的公司A類普通股，面值美元0.01每股（“A類普通股”）。該公司沒有進行任何分配，也沒有收到與本次交易相關的任何收益。此次合併未對公司的合併財務報表產生重大影響。
該公司及其子公司是一家領先的綜合能源服務和技術公司，專注於為北美陸上石油和天然氣勘探與生產（“E＆P”）公司提供創新的水力壓裂服務和相關技術。我們為客户提供水力壓裂服務，以及補充服務，包括有線服務、支撐劑輸送解決方案、氣田氣體處理、壓縮天然氣（“CNG”）輸送、數據分析、相關產品（包括我們的沙礦業務）和促進減少排放完工的技術，從而幫助我們的客户減少排放狀況。
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及10-Q表和S-X條例的説明編制的。因此，這些財務報表不包括GAAP要求的年度財務報表的所有信息或附註，應與年度報告中包含的年度財務報表及其附註一起閲讀。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註列出了公司截至2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併財務狀況，以及截至2024年3月31日和2023年3月31日止三個月的公司經營業績、現金流和權益。中期數據包括所有調整，僅包括正常的經常性調整，這是公允列報過渡期結果所必需的。截至2024年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的整個財年的預期經營業績。此外，這些估計和其他因素，包括公司無法控制的因素，例如大宗商品價格持續下跌的影響，可能會對公司的財務狀況、經營業績和現金流產生重大的不利影響。
在公司未經審計的簡明合併財務報表的列報中，所有公司間金額均已扣除。該公司的業務劃分為一個單一的可申報部門，其中包括水力壓裂及相關的商品和服務。
注意事項 2—重要會計政策
最近發佈的會計準則
分部報告：對可報告的分部披露的改進
2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了第2023-07號會計準則更新（“ASU”）， 分部報告：對可報告的分部披露的改進，這要求在年度和中期基礎上披露與公司應申報分部相關的更詳細的信息。該指南對2023年12月15日之後開始的年度期限以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。儘管公司只有 一可報告的細分市場，該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對公司財務報表的影響。
7

目錄
自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
所得税：所得税披露的改進
2023 年 12 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2023-09 號 所得税：所得税披露的改進，這要求對公司有效税率和已繳所得税披露中包含的某些組成部分進行分類。該指南對2024年12月15日之後開始的年度期間有效。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對公司財務報表的影響，但預計不會產生重大影響。
收購 Siren
2023年4月6日，公司完成了對專注於二疊紀的綜合天然氣壓縮和壓縮天然氣輸送業務Siren Energy & Logistics, LLC的收購，現金對價為美元75.7百萬美元，扣除收盤後調整後收到的現金（“Siren 收購”）。Siren 的收購是按照企業合併會計的收購方法進行核算的。因此，公司對收購的淨資產進行了評估，並對收購的可識別資產的確認金額以及在預計收購日的負債的公允價值進行了評估，而與收購相關的交易和整合成本則按發生費用記作支出。與收購Siren有關, 該公司錄得的商譽為 $42.0百萬美元，財產和設備34.9百萬，淨營運資金為美元2.5百萬，遞延收入為美元5.2百萬美元，以及其他資產 $1.8百萬。商譽記入其他資產，遞延收入記入隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的應計負債。由於Siren的收購併不重要，因此未披露相關的收入和收益、補充的預計財務信息以及詳細的收購價格分配。
改敍
上期財務報表中的某些金額已重新分類，以符合本期財務報表的列報方式。在隨附的未經審計的簡明合併權益變動報表中，公司將先前在 “交換對遞延所得税資產的影響，扣除應收税款協議下的負債” 和 “A類普通股發行後所有權變更的遞延所得税影響” 項下列報的金額合併為 “Liberty LLC併入公司的遞延所得税和應收税款協議的影響”。
在隨附的合併現金流量表中，上期財務報表中的金額已從 “債務發行成本攤銷” 和 “非現金租賃支出” 重新分類為 “其他非現金項目，淨額”。此外，上期財務報表中的金額已從 “遞延收入” 重新分類為 “應付賬款和應計負債”。
這些重新分類對先前報告的淨收入或虧損沒有影響。
注意事項 3—庫存
庫存包括以下內容：
3月31日十二月三十一日
（以千美元計）20242023
支撐劑$14,271 $17,124 
化學品16,840 16,896 
保養零件及其他178,949 171,845 
$210,060 $205,865 
在截至2024年3月31日的三個月中，該公司做到了 不記錄庫存賬面價值的任何減記。在截至2023年12月31日的年度中，成本或可變現淨值分析的較低值導致公司減記了庫存賬面價值的美元5.8截至 2023 年 12 月 31 日的年度中為百萬美元.
8

目錄
自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 4—財產和設備
財產和設備包括以下內容：
估計的
有用的壽命
（以年為單位）		3月31日十二月三十一日
（以千美元計）20242023
土地不適用$28,784 $29,384 
現場服務設備
2-10
2,644,577 2,520,336 
車輛
4-7
66,340 63,423 
租賃設備10141,932 138,781 
建築物和設施
5-30
149,992 149,876 
礦產儲量
>25
76,823 76,823 
辦公設備和傢俱
2-7
12,093 11,836 
3,120,541 2,990,459 
減去累計折舊和損耗(1,610,349)(1,501,685)
1,510,192 1,488,774 
施工進行中不適用184,040 156,594 
財產和設備，淨額$1,694,232 $1,645,368 
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司確認的折舊費用為 $110.9百萬和 $88.4分別為百萬。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，耗盡費用為美元0.3百萬和美元0.3分別是百萬。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司得出結論，除了與下文討論的待售資產有關外，沒有發生任何可能表明財產和設備可能減值的觸發事件。
截至2024年3月31日，該公司歸類為美元1.2百萬英鎊的土地和美元2.8扣除累計折舊後的百萬棟建築物 二其打算在明年內出售且符合待售待售標準的房產作為待售資產，包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的預付資產和其他流動資產中。公司估計，扣除前一時期的減記後，資產的賬面價值低於公允價值減去預計的出售成本，因此 不在截至2024年3月31日的三個月中記錄了收益或虧損。
截至2023年12月31日，該公司歸類為美元0.7百萬英鎊的土地和美元0.8扣除累計折舊後的百萬棟建築物 一它打算在一年內出售且符合待售待售標準的房產，作為待售資產，包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的預付資產和其他流動資產中。
截至 2023 年 3 月 31 日，該公司歸類為 $1.1百萬英鎊的土地和美元6.2扣除累計折舊後的百萬棟建築物 二房產作為待售資產。該公司估計，扣除前一時期的減記後，資產的賬面價值等於公允價值減去預計的出售成本，因此 不收益或損失已記錄在案.
注意事項 5—租賃
該公司的運營和融資租賃主要用於車輛、設備、軌道車輛、辦公空間和設施。這些租賃的條款和條件因基礎資產的類型而異。
某些租賃包括財產税、保險、維護和其他與租賃資產相關的運營費用等項目的可變租賃付款。根據指數或利率而變化的付款按起始日期的利率計入租賃資產和負債的計量中。所有其他可變租賃付款均不計入租賃資產和負債的計量，並在這些付款的債務發生期間予以確認。
9

目錄
自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，租賃費用的組成部分如下：
截至3月31日的三個月
（以千美元計）20242023
融資租賃成本：
使用權資產的攤銷$8,911 $2,236 
租賃負債的利息3,373 694 
運營租賃成本9,035 10,574 
可變租賃成本1,767 1,246 
短期租賃成本1,022 2,051 
總租賃成本，淨額$24,108 $16,801 
補充現金流和其他與租賃相關的信息 三截至 2024 年 3 月 31 日的月份 還有 2023 如下：
截至3月31日的三個月
（以千美元計）20242023
為計量負債所含金額支付的現金：
經營租賃$9,055 $9,877 
融資租賃12,627 2,936 
為換取新的租賃負債而獲得的使用權資產：
經營租賃4,242 4,562 
融資租賃30,138 2,789 
截至2024年3月31日和2023年12月31日的租賃條款和折扣率如下：
2024年3月31日2023年12月31日
加權平均剩餘租賃期限：
經營租賃4.2年份4.3年份
融資租賃3.3年份3.3年份
加權平均折扣率：
經營租賃6.1 %6.0 %
融資租賃7.9 %8.0 %
截至2024年3月31日，未來的最低租賃承諾如下：
（以千美元計）財務正在運營
2024 年的剩餘時間$43,633 $24,083 
202558,721 30,609 
202660,803 19,423 
202731,915 9,538 
202823,539 2,574 
此後7,021 12,569 
租賃付款總額225,632 98,796 
減去估算的利息31,908 11,089 
總計$193,724 $87,707 
該公司的車輛租賃通常包括殘值擔保。對於公司歸類為運營租賃的車輛租賃，截至目前保證的總剩餘價值 2024年3月31日是 $14.8百萬；不太可能支付，因此未包括在租賃負債和使用權資產的衡量中。對於歸類為融資租賃的車輛租賃，公司在融資租賃負債中包括租賃協議中估算的剩餘價值擔保。
10

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自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
出租人安排
公司通過經營租賃向客户租賃幹沙和濕沙容器和傳送帶，在租賃期內，出於税收目的，出租人被視為設備的所有者。租賃協議不包括承租人選擇在租賃期結束時以規定的固定價格或公允市場價值購買標的資產。但是，一些租約包含終止條款，客户可以在該條款中取消合同。如果客户要求的單位數超過租約的數量，則租賃可能需要支付可變的租賃付款。公司不記錄與這些可變項目相關的任何租賃資產或負債。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，根據經營租賃向他人租賃的設備（包括不動產、廠房和設備）的賬面金額如下：
（以千美元計）2024年3月31日2023年12月31日
租給他人的設備——按原始成本計算$141,932 $138,781 
減去：累計折舊(31,301)(25,819)
租給他人的設備——淨額$110,631 $112,962 
截至2024年3月31日，經營租賃的未來應收款項如下：
（以千美元計）
2024 年的剩餘時間$6,353 
20255,412 
20262,239 
2027— 
2028— 
此後— 
總計$14,004 
收入來自 經營租賃在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，為美元9.1百萬和美元8.6分別是百萬。
注意事項 6—應計負債
應計負債包括以下內容：
（以千美元計）2024年3月31日2023年12月31日
應計供應商發票$101,294 $99,620 
應計運營52,252 61,150 
應計福利及其他81,349 100,296 
$234,895 $261,066 
注意事項 7—債務
債務包括以下內容：
3月31日十二月三十一日
（以千美元計）20242023
循環信貸額度$166,000 $140,000 
2017 年 9 月 19 日，公司簽訂了 二(i) 循環信貸額度的信貸協議，最高可達美元250.0百萬，隨後增加到美元525.0百萬美元，見下文（“ABL融資機制”）和（ii）一美元175.0百萬定期貸款（“定期貸款機制”）。
2023 年 1 月 23 日，公司借入了美元106.7百萬美元用於ABL貸款，並將所得款項用於還清和終止定期貸款額度。支付的金額包括還清時的定期貸款額度的餘額104.7百萬，美元0.9百萬的應計利息和一美元1.1百萬預付保費。
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自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
截至2024年3月31日和2023年12月31日，所有未償借款的加權平均利率為 7.5% 和 7.6分別為％。
ABL 設施
根據ABL融資機制的條款, 最多 $525.0可以借入百萬美元，但根據符合條件的應收賬款和存貨的百分比受一定的借款基礎限制。截至2024年3月31日，借款基礎計算為美元465.1百萬，而公司有 $166.0除信用證外，還未付100萬美元7.4百萬，含美元291.7百萬的剩餘可用性。ABL融資機制下的借款按有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）或基準利率計息，外加適用的SOFR利潤率為 1.5% 至 2.0% 或基準利率利潤率為 0.5% 至 1.0%，如ABL信貸協議（“信貸協議”）中所述。此外，截至2024年3月31日，借款產生的利息加權平均利率為 7.5%。平均每月未使用套餐需繳納的未使用承諾費為 0.25% 至 0.375%。利息和費用應在每個月底拖欠支付，如果是SOFR貸款，則在每個利息期結束時支付。ABL 融資機制將於 2028 年 1 月 23 日到期。ABL融資機制下的借款由應收賬款和庫存品抵押，並由公司作為母擔保人進一步擔保。
ABL融資機制包括某些非財務契約，包括但不限於對產生額外債務和某些分配的限制。此外，公司承擔額外債務和進行分配的能力取決於維持最大槓桿比率。
除非信貸協議中定義的流動性降至特定水平以下，否則ABL融資機制不受財務契約的約束。公司必須將信貸協議中定義的最低固定費用覆蓋率維持在 1.0如果剩餘可用性小於，則每個時段為 1.0 10借款基礎的百分比或美元52.5百萬，以較大者為準。
截至2024年3月31日，公司遵守了這些契約。
債務的到期日如下：
（以千美元計）
2024 年的剩餘時間$— 
2025— 
2026— 
2027— 
2028166,000 
此後— 
$166,000 
注意事項 8—公允價值計量和金融工具
公司資產和負債的公允價值是指在報告日出售這些資產所獲得的金額或為有序交易轉移這些負債而支付的金額。這些公允價值衡量標準最大限度地利用了可觀測的輸入。但是，在衡量之日資產或負債幾乎沒有市場活動（如果有的話）的情況下，公允價值衡量反映了公司自己對市場參與者在定價資產或負債時使用的假設的判斷。公司根據估值投入的質量按以下層次結構披露其資產和負債的公允價值：
•1級投入：活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）。
•第 2 級輸入：報價以外的其他可直接或間接觀察到的輸入。
•第 3 級輸入：對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的輸入。
資產或負債的分類基於對其公允價值具有重要意義的最低投入水平。如果從不可觀察的投入中得出的公允價值對整體公允價值無關緊要，或者如果有確鑿的市場數據可用，則最初被歸類為3級的投資隨後被報告為2級。如果不再有確鑿的市場數據，最初報告為二級的資產和負債隨後被報告為三級。匯款發生在報告期結束時。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，沒有人轉入或轉出第1、2和3級。
公司的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應收票據、應付賬款、應計負債、長期債務以及融資和經營租賃債務。這些金融工具不是
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自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
要求按級別披露。隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中包含的所有公司金融工具的賬面價值近似或等於2024年3月31日和2023年12月31日的公允價值。
•由於其短期性質，現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款（包括應計負債）的賬面價值近似於2024年3月31日和2023年12月31日的公允價值。
•根據可變利率的長期債務協議未償還金額的賬面價值近似於2024年3月31日和2023年12月31日的公允價值，因為實際利率接近市場利率。
•由於有效借款利率接近市場利率，融資和經營租賃債務下未償金額的賬面價值近似於2024年3月31日和2023年12月31日的公允價值。
非週期性測量
某些資產和負債按非經常性公允價值計量。這些項目不是持續按公允價值計量的，但在某些情況下可能會進行公允價值調整。
截至 2024 年 3 月 31 日，公司錄得 $1.2百萬英鎊的土地和美元2.8扣除累計折舊後的百萬棟建築物 二符合待售待售標準的房產，改為公允價值總額為美元的待售資產3.4百萬，包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的預付資產和其他流動資產中。公司根據該物業的上市銷售價格估算了這些物業的公允價值 二屬性，這是一個 3 級輸入。公司估計，扣除前一時期的減記後，資產的賬面價值低於公允價值減去預計的出售成本，因此 不在截至2024年3月31日的三個月中記錄了收益或虧損。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司錄得 $0.7百萬英鎊的土地和美元0.8扣除累計折舊後的百萬棟建築物 一符合待售待售標準的財產，改為公允價值總額為美元的待售資產0.8百萬，包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的預付資產和其他流動資產中。公司根據溝通的銷售價格估算了該物業的公允價值 一屬性，它是 3 級輸入。
定期測量
根據ASC 820-10定期計量的公司現金等價物的公允價值 公允價值計量和披露按估計的公允價值入賬。現金等價物包括貨幣市場賬户，鑑於這些賬户的活躍市場，公司將其歸類為一級賬户。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的現金等價物（按公允價值計算）為美元0.3百萬。
非金融資產
公司估算公允價值以按要求對長期資產進行減值測試。用於確定此類公允價值的輸入主要基於內部開發的現金流模型，如果要求在未經審計的簡明合併財務報表中按公允價值計量和記錄此類資產，則通常將其歸類為三級。由於未發現觸發事件，截至2024年3月31日和2023年12月31日，無需進行此類測量。
信用風險
公司面臨信用風險集中的金融工具主要包括現金和現金等價物以及貿易應收賬款。
公司存入金融機構的現金和現金等價物餘額總計 $23.8百萬和 $36.8截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別為100萬英鎊，超過了聯邦存款保險公司的保險限額。公司定期監控這些機構的財務狀況。
公司的大多數客户的付款條件為 45天或更短。
截至 2024 年 3 月 31 日，客户 A 佔了 15佔應收賬款和未開票收入總額的百分比。截至2023年12月31日，沒有任何客户佔合併應收賬款和未開單收入總額的10％。在截至2024年3月31日的三個月中，客户A佔據 15佔合併收入的百分比。在截至2023年3月31日的三個月中，客户 B 佔了 12佔合併收入的百分比。在相應期間，沒有其他客户佔收入的10％以上。
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
公司通過進行信用評估和監控客户的支付模式來減輕相關的信用風險。
公司對預計不會受到當前經濟發展進一步影響的應收賬款投資組合板塊應用歷史虧損係數，並對在當前經濟環境下預計將遭受更大虧損的投資組合細分市場應用額外的經濟狀況因素。儘管該公司過去沒有遭受重大信貸損失，也沒有看到客户的付款模式發生重大變化，但該公司無法確定地預測不可預見的事件會在多大程度上影響其客户在到期時及時支付應收賬款的能力。因此，在未來一段時間內，公司可能會修改其對預期信貸損失的估計。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司均有 $0.9百萬美元信貸損失備抵金如下：
（以千美元計）
2023 年 12 月 31 日的信貸損失備抵金$939 
信貸損失：
本期準備金— 
扣除追回款後的註銷額— 
2024 年 3 月 31 日的信貸損失備抵金$939 
注意事項 9—公平
限制性股票單位
根據長期激勵計劃（“LTIP”）授予的限制性股票單位（“RSU”）如果歸屬，將以公司A類普通股進行結算。RSU 的授予期限最高為 三年. 在截至2024年3月31日的三個月中，根據LTIP未償還的非歸屬限制性股票單位的變化如下：
單位數量加權平均授予日期每單位公允價值
截至 2023 年 12 月 31 日尚未歸屬2,985,218 $13.90 
已授予540,570 17.52 
既得(72,155)14.59 
被沒收(36,133)13.54 
截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款3,417,500 $14.46 
性能限制股票單位
根據LTIP授予的績效限制股票單位（“PSU”）如果歸屬，將以公司的A類普通股進行結算。PSU 獲得了 三年懸崖歸屬和績效期限，目標獎勵的歸屬百分比取決於適用獎勵協議中規定的績效目標的滿意程度。公司根據公司對業績期末將歸屬的PSU數量的最佳估計來記錄薪酬支出。如果未實現或預計無法實現此類績效目標，則不確認任何薪酬支出，並沖銷任何已確認的薪酬支出。 在截至2024年3月31日的三個月中，根據LTIP未償還的非歸屬PSU的變化如下：
單位數量加權平均授予日期每單位公允價值
截至 2023 年 12 月 31 日尚未歸屬1,339,568 $13.49 
已授予336,682 17.36 
既得— — 
被沒收— — 
截至 2024 年 3 月 31 日的未繳税款1,676,250 $14.27 
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
股票薪酬包含在公司未經審計的簡明合併運營報表中的服務成本以及一般和管理費用中。公司確認的股票薪酬支出為 $7.3百萬和 $7.2百萬分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月。大約有 $40.7截至2024年3月31日，與未償還的限制性股票單位和PSU相關的百萬未確認的薪酬支出。未確認的薪酬支出將在加權平均剩餘歸屬期限內以直線方式確認 兩年.
分紅
公司支付了$的現金分紅0.072024年3月20日向截至2024年3月6日的登記股東每股A類普通股，總額為美元11.6百萬。
公司支付了$的現金分紅0.052023年3月20日向截至2023年3月6日的登記股東每股A類普通股，總額為美元8.8百萬。
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司有 $1.3百萬和美元1.0與限制性股票單位和PSU相關的應付股息等價物將分別在歸屬時支付。與沒收的限制性股票單位或PSU相關的股息等價物將被沒收。
股票回購計劃
2022年7月25日，公司董事會批准了股票回購計劃，並宣佈了一項股票回購計劃，該計劃允許公司最多回購美元250.0公司的100萬股A類普通股立即開始並持續到2024年7月31日。此外，2023年1月24日，董事會批准將累計回購授權增加至美元，公司也宣佈將累計回購授權增加至美元500.0百萬。此外，2024年1月23日，董事會批准將累計回購授權增加至美元，公司也宣佈將累計回購授權增加至美元750.0百萬並將授權延長至2026年7月31日。根據適用的州和聯邦證券法，可以不時通過公開市場或私下談判的交易或通過其他方式回購股票。根據該計劃回購的時間以及股票的數量和價值將由公司自行決定，並將取決於多種因素，包括管理層對公司A類普通股內在價值的評估、公司A類普通股的市場價格、總體市場和經濟狀況、可用流動性、對公司債務和其他協議的遵守情況、適用的法律要求以及其他注意事項。本公司回購的股票的確切數量無法保證，該計劃可以隨時暫停、修改或終止，恕不另行通知。該公司預計將通過使用手頭現金、循環信貸額度下的借款以及股票回購計劃期間產生的預期自由現金流來為任何回購提供資金。
在截至2024年3月31日的三個月中，公司回購並退役 1,480,084以美元的價格購買A類普通股30.2百萬或美元20.38股票回購計劃下的每股平均價格，包括佣金。
在截至2023年3月31日的三個月中，公司回購並退休 5,166,730以美元的價格購買A類普通股74.6百萬或美元14.45股票回購計劃下的每股平均價格，包括佣金。
截至2024年3月31日，美元391.8根據股票回購計劃，仍有100萬股獲準在未來回購A類普通股。
公司將回購的普通股的購買價格記入賬面價值（美元）0.01每股A類普通股）作為額外實收資本的減少，並將繼續這樣做，直到額外的實收資本減少到零。此後，任何超額購買價格都將記錄為留存收益的減少。
根據2022年《減少通貨膨脹法》的規定，公司應計股票回購消費税為美元0.3百萬和美元0.5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，為百萬美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的應付消費税為美元2.2百萬和美元1.9隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的應計負債為百萬美元。
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意 10—每股淨收益
每股基本淨收益衡量的是實體在報告期內的業績。攤薄後的每股淨收益衡量的是實體在報告期內的業績，同時對該期間已發行的所有可能具有攤薄作用的普通股生效。公司使用 “如果轉換” 方法來確定其B類普通股的潛在稀釋效應，並使用庫存股法來確定未償還的限制性股票單位和PSU的潛在稀釋效應。
下表反映了根據已發行A類普通股和B類普通股的加權平均數計算出的給普通股股東的淨收益分配和所示期間的每股淨收益的計算結果：
三個月已結束
（以千計，每股數據除外）2024年3月31日2023年3月31日
每股基本淨收益
分子：
歸屬於自由能源公司股東的淨收益$81,892 $162,655 
分母：
基本加權平均已發行普通股166,325 176,569 
歸屬於自由能源公司股東的基本每股淨收益$0.49 $0.92 
攤薄後的每股淨收益
分子：
歸屬於自由能源公司股東的淨收益$81,892 $162,655 
將B類普通股換成A類普通股的影響— 70 
歸屬於自由能源公司股東的攤薄淨收益$81,892 $162,725 
分母：
基本加權平均已發行股份166,325 176,569 
稀釋性證券的影響：
限制性庫存單位5,116 4,433 
B 類普通股— 86 
攤薄後的加權平均已發行股數171,441 181,088 
歸屬於自由能源公司股東的攤薄後每股淨收益$0.48 $0.90 
注意 11—所得税
該公司是一家公司，在美國、加拿大、澳大利亞以及各州、地方和省級司法管轄區納税。歷史上，Liberty LLC被視為合夥企業，其收入出於所得税目的轉嫁給其所有者。包括公司在內的Liberty LLC的成員應根據其在Liberty LLC的直通應納税所得額中所佔的份額繳納聯邦、州和地方所得税。
自2023年1月31日起，公司通過了一項合併計劃，根據該計劃，Liberty LLC併入公司，終止了Liberty LLC的存在，該公司仍是倖存的實體。自由有限責任公司在2023年日曆年度提交了最終納税申報表。該公司仍然是TRA的當事方；相關負債將在下文討論。
2021年10月8日，經濟合作與發展組織（“經合組織”）發佈了關於經合組織/20國集團税基侵蝕和利潤轉移的包容性框架的聲明，該聲明同意採用雙支柱解決方案來應對數字經濟的税收挑戰。2021年12月20日，經合組織發佈了第二支柱示範規則，為大型跨國公司定義了15％的全球最低税率（“第二支柱框架”）。經合組織繼續發佈更多指南，各國正在實施立法，預計到2024年將廣泛採用第二支柱框架。公司正在繼續評估第二支柱框架及其對未來時期的潛在影響，包括公司運營所在司法管轄區頒佈的任何立法。
隨着業務需求的出現，公司可能會將來自外國子公司的現金分配給其美國母公司。公司沒有為某些外國子公司的未分配收益規定遞延所得税，因為此類收益是
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自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
被認為可以無限期再投資。如果分配此類收益，預計任何所得税和/或預扣税都不會很大。
在截至2024年3月31日的三個月中，適用於公司的有效全球所得税税率為 24.4%，相比之下 25.1截至 2023 年 3 月 31 日期間的百分比。由於公司在加拿大的業務、公司運營州的州所得税以及不可扣除的高管薪酬，該公司的有效税率高於21.0％的法定聯邦所得税税率。公司確認的所得税支出為 $26.5百萬英鎊d $54.5在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別為百萬人。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司確認的遞延所得税負債淨額為美元102.3百萬。遞延所得税資產和負債是根據財務報告與資產和負債税基之間的差異所產生的估計未來税收後果進行確認的，並使用預計收回或結清這些暫時差異的當年有效的現行税率進行計量。
應收税款協議
在首次公開募股方面，公司於2018年1月17日簽訂了 二與R/C Energy IV Direct Partnership, L.P. 以及當時繼續擁有Liberty LLC股份（“Liberty LLC單位”）的現有所有者（“Liberty LLC單位”）（每個此類人員和任何允許的受讓人，均為 “TRA持有人”）簽訂的應收税款協議（“TRA持有人”）。TRA通常規定公司支付美國聯邦、州和地方所得税和特許權税淨現金儲蓄（如果有）的85％（使用簡化假設計算以解決州和地方税的影響），這些淨現金儲蓄（如果有），即公司在首次公開募股之後的一段時間內實際實現（或在某些情況下被視為實現）（適用於每位TRA持有人）（i）税基的某些增加公司收購（或出於美國聯邦所得税的目的被視為收購）全部或此類TRA Holder's Liberty LLC單位中與首次公開募股有關或行使贖回權或看漲權的部分，（ii）公司因公司重組而獲得的任何淨營業虧損，以及（iii）由於公司根據TRA支付的任何款項以及因公司根據TRA支付的任何款項而產生的額外納税基礎而被視為由公司支付的估算利息。
2023 年 1 月 31 日，Liberty LLC 單位的最後一次贖回發生在 2023 年 1 月 31 日。因此, 該公司錄得增長 $7.8數百萬的遞延所得税資產，以抵消Liberty LLC併入公司計劃的影響。此外，Liberty LLC單位和B類普通股的交易淨增了美元0.7百萬美元的遞延所得税資產，增加美元0.6根據TRA的應付金額為百萬美元，所有這些金額在截至2023年3月31日的三個月中均通過權益入賬。
截至2024年3月31日，該公司’根據TRAs的負債為美元112.4百萬，其中 $37.4百萬美元將在未來12個月內支付，而美元75.0此後一百萬。該公司支付了TRA的款項 $5.2截至2024年3月31日的三個月，為百萬美元。
截至 2023 年 12 月 31 日，該公司’根據TRAs的負債為美元117.7百萬，其中 $5.2百萬美元列為流動負債，美元112.5百萬美元作為長期負債列報。在截至2023年3月31日的三個月中，該公司沒有支付任何TRA款項。
注意 12—固定繳款計劃
公司贊助了一項涵蓋符合條件的員工的401（k）固定繳款退休計劃。公司按美元費率繳納相應的捐款1.00每繳納1.00美元的員工繳款，上限為 6僱員工資和聯邦限額的百分比。公司繳納的款項 w這裏 $8.7百萬英鎊d $7.7百萬法郎或分別截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月。
注意 13—關聯方交易
斯倫貝謝有限公司
2020年，公司收購了斯倫貝謝科技公司（“斯倫貝謝”）的某些資產和負債，以換取公司股票的發行’s A類普通股以及其他對價。在截至2023年3月31日的三個月中，公司回購並退役 3,000,000以美元的價格購買A類普通股45.0百萬或美元15.00根據股票回購計劃，斯倫貝謝的每股平均價格。自2023年1月31日起，在回購和退休後，斯倫貝謝擁有 不公司A類普通股的股份，不再有資格成為關聯方。
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自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
在正常業務過程中，公司從斯倫貝謝及其子公司購買了化學品、支撐劑、其他設備和維護部件。在 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 1 月 31 日期間，從斯倫貝謝購買的總額約為 $1.7百萬。儘管公司繼續與斯倫貝謝開展業務，但在隨附的未經審計的簡明合併現金流量表中，公司不再將斯倫貝謝作為關聯方的現金流列報。
富蘭克林山能源有限責任公司
奧黛麗·羅伯森是公司董事會成員，擔任富蘭克林山能源有限責任公司（“富蘭克林山”）的財務執行副總裁。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，該公司為富蘭克林山提供了金額為美元的水力壓裂服務11.5百萬和美元23.3分別是百萬。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，富蘭克林山未開票收入中包含的金額為美元0.1百萬和美元13.4分別為百萬。截至2024年3月31日和2023年12月31日，來自富蘭克林山的應收賬款為美元0 百萬和 $12.1分別是百萬。
自由資源有限責任公司
石油和天然氣勘探和生產公司Liberty Resources LLC及其繼承實體（統稱為 “關聯公司”）與該公司擁有一定的共同所有權和管理權。自2024年3月14日起，關聯公司在被非關聯方收購後不再是關聯方。2024年1月1日至2024年3月13日期間以及截至2023年3月31日的三個月，公司與向關聯公司提供的水力壓裂服務相關的收入為美元11.1百萬和美元6.5分別是百萬。
2022年12月28日（“協議日期”），公司與關聯公司達成協議，修改自協議之日起到期的未付發票的付款條件，該發票將於2024年4月1日到期。此外，2023年8月15日，該協議進行了進一步修訂，將某些發票的到期日延長至2025年1月1日。截至 2023 年 12 月 31 日，關聯公司的未付金額為 $14.8百萬，包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的其他資產中。在截至2024年3月31日的三個月中，根據協議向關聯公司支付的所有未清款項均已全額收取。
截至2024年3月31日，來自繼承實體的應收賬款為美元5.5百萬，包含在應收賬款中。截至2023年12月31日，來自關聯公司的應收賬款為美元5.2百萬，包含在應收賬款關聯方中。
在 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 3 月 13 日期間以及截至 2023 年 3 月 31 日的三個月期間，來自關聯公司的利息收入為 $0.5百萬和美元0.4分別是百萬。
注意 14—承付款和意外開支
購買承諾（噸不以千計）
公司簽訂購買和供應協議，以確保支撐劑、運輸和設備的供應和定價。截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些協議為公司提供了定價和承諾的供應來源e 1,108,782和 1,854,000截至2025年12月31日，分別提供噸支撐劑。以下金額還包括承諾按最低數量的支持者支付運輸費。此外，相關的支撐劑轉運服務承諾將持續到2024年。
未來的支撐劑、運輸和設備承諾如下：
（以千美元計）
2024 年的剩餘時間$84,498 
202512,960 
2026— 
2027— 
2028— 
此後— 
$97,458 
某些供應協議包含一項條款，根據該條款，如果公司未能在特定時間段內購買協議中定義的最低數量，則可能會收取缺口費。在公司未達到合同要求的最低購買量的情況下，公司及其供應商有修改合同要求的最低購買量的歷史
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目錄
自由能源公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
最低購買合同條款，在極少數情況下，公司會產生缺口費。如果公司無法進行任何最低購買量，並且公司及其供應商無法達成避免此類費用的協議，則公司可能會產生金額為美元的缺口費16.0百萬和美元5.42024年的剩餘時間和2025年的剩餘時間分別為百萬美元。根據預測的活動水平，該公司目前預計不會產生鉅額的缺口費用。
2024年剩餘時間的承諾中包括美元3.1預計在2024年第二季度將支付100萬筆款項，用於在不同程度上用於壓裂和有線運營的某些輕型卡車、重型拖拉機和現場設備。公司正在與此類設備的第三方所有者進行談判，以租賃或購買部分或全部上述車輛和設備，但須遵守有關條款和條件的協議。任何此類協議簽訂後，預計不會有任何收益或損失。
訴訟
公司不時受到法律和行政訴訟、和解、調查、索賠和訴訟的約束。公司對訴訟事項可能結果的評估基於其對許多因素的判斷，包括處理類似事項的經驗、過去的歷史、先例、相關的財務和其他證據以及與該事項相關的事實。儘管最終結果存在不確定性，但根據目前獲得的信息，管理層認為任何事項，無論是個人還是總體而言，都不會對公司產生重大不利影響’的財務狀況或經營業績。
注意 15—後續事件
2024 年 4 月 16 日，公司董事會批准了季度股息 $0.07A類普通股的每股將於2024年6月20日支付給截至2024年6月6日的登記持有人。
未發生其他需要在未經審計的簡明合併財務報表及其附註中確認或披露的後續重大事件。
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目錄
第 2 項。管理’s 對財務狀況和經營業績的討論與分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與隨附的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。以下討論包含反映我們未來計劃、估計、信念和預期業績的 “前瞻性陳述”。由於各種風險和不確定性，包括年度報告標題為 “第1A項” 的 “前瞻性陳述警示説明” 中描述的風險和不確定性，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異。風險因素” 和 “第二部分—其他信息，第1A項。此處包括 “風險因素”。我們認為沒有義務更新任何前瞻性陳述。
概述
該公司及其子公司是一家領先的綜合能源服務和技術公司，專注於為北美陸上石油和天然氣勘探與生產公司提供創新的水力壓裂服務和相關技術。我們為客户提供水力壓裂服務，以及補充服務，包括有線服務、支撐劑輸送解決方案、氣田氣體處理和處理、壓縮天然氣輸送、數據分析、相關產品（包括我們的沙礦業務）和促進減少排放的技術，從而幫助我們的客户減少排放狀況。我們已經從 2011 年 12 月的一支活躍的水力壓裂船隊發展到截至 2024 年 3 月 31 日的 40 多支活躍船隊。我們主要在二疊紀盆地、威利斯頓盆地、伊格爾福特頁巖、海恩斯維爾頁巖、阿巴拉契亞盆地（馬塞勒斯頁巖和尤蒂卡頁巖）、加拿大西部沉積盆地、DJ盆地和阿納達科盆地提供服務。我們的業務還擴展到一些較小的頁巖盆地，包括尤因塔盆地、波德河流域和聖胡安盆地，以及二疊紀盆地的兩個沙礦。
2023 年初，該公司成立了自由動力創新有限責任公司 （“LPI”），一家用於遠程應用的綜合替代燃料和動力解決方案提供商。LPI 提供壓縮天然氣供應、氣田氣體處理和處理以及井場加氣和物流。LPI成立之初的重點是支持公司向下一代DigiFleets²和雙燃料船隊的過渡，因為壓縮天然氣加氣服務在市場上有限，但對維持高效油田運營至關重要。目前，LPI主要側重於支持行業向天然氣燃料技術的過渡，這是油田下一步降低成本和減排的關鍵推動力。
我們相信，技術創新以及與客户和供應商基礎的牢固關係使我們與競爭對手區分開來，是我們業務的基礎。我們預計，隨着水平井完井複雜性和斷裂強度的增加，特別是隨着客户越來越注重減少完井作業的排放，勘探與生產公司將繼續專注於技術創新。我們將繼續積極開發應對行業挑戰的創新解決方案，包括開發：（i）我們的美國非常規油井數據庫，我們將專有的多變量統計分析技術應用於該數據庫，為裂縫設計優化提供差異化見解；（ii）我們的Liberty Quiet Fleet® 設計與傳統的水力壓裂船隊相比可顯著降低噪音水平；（iii）根據我們運營盆地的特定儲層特性量身定製的水力壓裂液體系統；（iv）我們的雙重水力壓裂液系統燃料動態氣體混合（“DGB”）車隊，使我們的發動機能夠運行柴油或柴油和天然氣的組合，以優化燃料使用、減少排放和降低成本；（v）我們的DigiFleets¹，包括Digifrac和DigiPrime‑泵，我們創新的專用電動和混合壓裂泵，二氧化碳排放量比第四級 DGB 低約25％；（vi）我們的濕法壓裂泵沙子處理技術無需對沙子進行乾燥，從而能夠在更靠近井點的地方部署移動地雷；以及 (vii) 啟動LPI以支持過渡轉向我們的DigiFleets，以及向降低油田成本和排放的過渡。此外，我們的綜合供應鏈包括支撐劑、化學品、設備、天然氣加氣服務、物流和集成軟件，我們認為這些可以提高井場效率，全年延長抽水時間和提高生產率，從而更好地為我們的客户提供服務。為了實現我們的技術目標，我們謹慎管理我們的流動性和債務狀況，以提高運營靈活性，並在我們運營地區的整個大宗商品週期中對業務進行投資。
近期趨勢和展望
壓裂行業動態仍然具有建設性，因為近幾個月來相對穩定的需求使服務公司集中在嚴格的定價和服務質量上。近幾個月來，全球石油和天然氣大宗商品價格出現分歧並大幅波動。然而，這些變化並未對北美壓裂服務的需求產生實質性影響。由於全球經濟前景改善、歐佩克+持續自願減產以及地緣政治緊張局勢加劇，油價自年初以來上漲。相反，自去年秋天以來，天然氣價格大幅下跌，這主要是由於強勁的產量和温和的冬季天氣推動了天然氣庫存居高不下。隨着液化天然氣出口的增加和未來幾年的國內電力需求激增，預計未來天然氣價格壓力將加劇。全球能源需求繼續增長，這為我們認為未來幾年北美石油和天然氣行業的強勁發展提供了支持。
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在2024年第一季度，公佈的WTI價格平均為每桶77.50美元（“桶”），而2023年第一季度的平均交易價格為每桶75.93美元，2023年第四季度的平均交易價格為每桶78.53美元。2024年3月31日之後，截至2024年4月15日，西德克薩斯中質原油平均交易價格為每桶86.41美元。此外，根據貝克休斯的一份報告，美國和加拿大的國內陸上鑽機平均數量為2024年第一季度報告的810台，低於2023年第一季度的965台，但高於2023年第四季度的781台。
運營結果
截至2024年3月31日的三個月，而截至2023年3月31日的三個月
截至3月31日的三個月
描述20242023改變
（以千計）
收入$1,073,125 $1,262,077 $(188,952)
服務成本，不包括分別顯示的折舊、損耗和攤銷782,680 888,416 (105,736)
一般和行政52,986 53,036 (50)
交易、遣散費和其他費用— 617 (617)
折舊、損耗和攤銷123,186 94,401 28,785 
處置資產的（收益）虧損，淨額(1,160)487 (1,647)
營業收入115,433 225,120 (109,687)
其他費用，淨額7,063 7,891 (828)
所得税前淨收入108,370 217,229 (108,859)
所得税支出26,478 54,483 (28,005)
淨收入81,892 162,746 (80,854)
減去：歸屬於非控股權益的淨收益— 91 (91)
歸屬於自由能源公司股東的淨收益$81,892 $162,655 $(80,763)
收入
我們的收入減少了 1.890 億美元，或 15.0%，到 11 億美元截至2024年3月31日的三個月中，截至2023年3月31日的三個月為13億美元。收入減少的主要原因是活動驅動的船隊利用率下降，這與水力壓裂服務需求的減少、材料定價的下降以及服務價格的略有下降相稱。
服務成本
服務成本（不包括折舊、損耗和攤銷）下降 1.057 億美元，或 11.9%，到 7.827 億美元截至2024年3月31日的三個月，截至2023年3月31日的三個月為8.884億美元。支出減少主要與截至2024年3月31日期間材料減少和機隊利用率降低有關。
一般和行政
一般和管理費用s 與上一季度一致， 減少 0.1%，到 5,300 萬美元截至2024年3月31日的三個月，截至2023年3月31日的三個月為5,300萬美元，這主要是由於較低的績效相關薪酬支出被較高的企業技術和其他成本所抵消。
交易、遣散費和其他費用
交易、遣散費和其他成本下降 60 萬美元到 0 萬美元截至2024年3月31日的三個月中，截至2023年3月31日的三個月為60萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中產生的成本包括收購Siren的盡職調查工作。有關更多詳情，請參閲本季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註2——重要會計政策。
折舊、損耗和攤銷
折舊、損耗和攤銷費用增加了2880萬美元，或 30.5%，截至2024年3月31日的三個月為1.232億美元，而截至2023年3月31日的三個月為9,440萬美元。2024年的增長是由於自上一季度以來投入使用的設備有所增加，包括與部署我們的DigiTechnologies相關的設備軍士長.
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資產處置（收益）虧損，淨額
截至2024年3月31日的三個月，公司記錄了120萬美元的資產處置收益，而截至2023年3月31日的三個月，處置資產的虧損為50萬美元。截至2024年3月31日的收益主要與報廢完全折舊的設備有關。截至2023年3月31日的虧損是由於公司定期出售不再作為正常航線車隊和設備管理的一部分使用的設備。
其他費用，淨額
截至2024年3月31日的三個月，其他支出淨減少了80萬美元，至710萬美元，下降了10.5％，而截至2023年3月31日的三個月為790萬美元。其他支出，淨額包括利息收入關聯方和淨利息支出。利息收入——關聯方增加了10萬美元，這與2022年12月簽訂的應收票據協議有關，該協議於2023年8月修訂，並於2024年3月全額收取。此外，淨利息支出減少了70萬美元，這是由於截至2024年3月31日的三個月中信貸額度下與截至2023年3月31日的三個月相比平均借款的減少部分抵消了信貸額度的上升。
所得税支出
截至2024年3月31日的三個月，公司確認的所得税支出為2650萬美元，有效税率為24.4％，而截至2023年3月31日的三個月為5,450萬美元，有效税率為25.1％。如上所述，所得税支出的減少主要歸因於所得税前淨收入的減少。
非公認會計準則財務指標的比較
我們將息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤視為重要的業績指標。我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、所得税、折舊、損耗和攤銷前的淨收益。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為調整後的息税折舊攤銷前利潤，以消除非現金股票薪酬、新機隊或新盆地啟動成本、資產收購成本、資產處置損益、壞賬儲備、交易、遣散費和其他成本、應收税協議下負債調整的損益、投資損益以及管理的其他非經常性開支等項目的影響在評估持續績效時不考慮。
我們的董事會、管理層、投資者和貸款機構使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估我們的財務業績，因為通過消除資本結構（例如不同的利息支出水平）、資產基礎（例如折舊、耗盡和攤銷）和其他影響不同時期財務業績可比性的項目的影響，他們能夠持續比較我們在各個時期的經營業績。我們之所以提供息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤，是因為我們認為，除了根據公認會計原則計算的指標外，它們還提供了有關影響我們業務的因素和趨勢的有用信息。
關於非公認會計準則財務指標的説明
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤不是根據公認會計原則列報的財務指標。我們認為，這些非公認會計準則財務指標的列報將為投資者評估我們的財務業績和經營業績提供有用的信息。淨收益是與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤最直接可比的GAAP財務指標。不應將我們的非公認會計準則財務指標視為最直接可比的GAAP財務指標的替代方案。這些非公認會計準則財務指標作為分析工具都有重要的侷限性，因為排除了部分但不是所有影響最直接可比的GAAP財務指標的項目。您不應孤立地考慮息税折舊攤銷前利潤或調整後息税折舊攤銷前利潤，也不得將其作為根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。由於我們行業中其他公司的息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能不同，因此我們對這些非公認會計準則財務指標的定義可能無法與其他公司的類似標題的指標相提並論，從而降低了它們的效用。
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下表顯示了息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益的對賬情況，這是本報告所述期間最直接可比的GAAP財務指標：
截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比：息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤
截至3月31日的三個月
描述20242023改變
（以千計）
淨收入$81,892 $162,746 $(80,854)
折舊、損耗和攤銷123,186 94,401 28,785 
利息支出，淨額7,063 7,891 (828)
所得税支出26,478 54,483 (28,005)
EBITDA$238,619 $319,521 $(80,902)
股票薪酬支出7,327 7,178 149 
機隊啟動和停機成本— 2,082 (2,082)
交易、遣散費和其他費用— 617 (617)
處置資產的（收益）虧損(1,160)487 (1,647)
調整後 EBITDA$244,786 $329,885 $(85,099)
EBITDA 是 2.386 億美元截至2024年3月31日的三個月中，截至2023年3月31日的三個月為3.195億美元。調整後的息税折舊攤銷前收益為 2.448 億美元截至2024年3月31日的三個月中，截至2023年3月31日的三個月為3.299億美元。息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的下降主要是由於定價略有下降和活動水平下降，如上文標題下所述 收入, 服務成本，以及 截至2024年3月31日的三個月的一般和行政管理情況, 與截至2023年3月31日的三個月相比.
流動性和資本資源
概述
我們的主要流動性來源包括來自運營的現金流和ABL融資機制下的借款。我們預計將利用這些來源為運營和有機增長提供資金。我們監控資本資源的可用性和成本，例如股權、債務和租賃融資，這些資金可以用來支付當前或未來的財務債務，包括與收購、資本支出、營運資金和其他流動性要求相關的債務。我們可能會承擔額外的債務或發行股權，以滿足我們的資本支出活動和流動性需求，以及為我們尋求的增長機會提供資金，包括通過收購。我們資本的主要用途是資本支出來支持有機增長和為持續運營提供資金，包括維護和機隊升級，以及A類普通股的回購和分紅。
截至2024年3月31日，現金及現金等價物減少了1,300萬美元，至2380萬美元，而截至2023年12月31日為3,680萬美元，而債務和租賃安排下的不包括現金和流動負債在內的營運資金增加了2,040萬美元。
截至2024年3月31日，該公司有一份未償信貸協議，即高達5.25億美元的循環信貸額度（“ABL貸款”）。ABL融資機制受某些借款基礎限制，具體取決於可用於滿足營運資金需求的合格應收賬款和庫存的百分比。截至2024年3月31日，借款基礎為4.651億美元，公司未償還1.66億美元，此外還有740萬美元的信用證，剩餘的可用資金為2.917億美元。
ABL機制包含限制我們採取某些行動能力的契約。截至2024年3月31日，我們遵守了所有債務契約。
參見 注意事項 7— 債務改為未經審計的精簡報告 本季度報告第一部分第1項中的合併財務報表以瞭解更多詳情。
截至2024年3月31日，除了上文附註14——本季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表的承諾和意外開支中披露的供應協議下的購買承諾外，我們沒有重要的資產負債表外安排。因此，我們不會受到參與此類融資安排可能產生的任何其他融資、流動性、市場或信用風險的重大影響。
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目錄
股票回購計劃
根據我們的股票回購計劃，公司獲準在2026年7月31日之前回購高達7.5億美元的已發行A類普通股。根據適用的聯邦證券法，可以通過公開市場交易、大宗交易、私下協商交易、衍生品交易或其他方式不時回購股票，以換取現金。回購的時間和金額將由公司根據對市場狀況、資本配置替代方案和其他因素的評估自行決定。股票回購計劃不要求我們購買任何金額或數量的A類普通股，並且可以隨時修改、暫停、延期或終止，恕不另行通知。該公司預計將通過使用手頭現金、循環信貸額度下的借款以及在股票回購計劃期間產生的預期自由現金流來為任何回購提供資金。在截至2024年3月31日的三個月中，公司根據股票回購計劃以3,020萬美元的價格回購和退回了A類普通股。
現金流
下表彙總了我們在指定期間的現金流量：
截至3月31日的三個月
描述20242023改變
（以千計）
經營活動提供的淨現金
$159,396 $203,939 $(44,543)
用於投資活動的淨現金
(141,993)(129,654)(12,339)
用於融資活動的淨現金
(30,233)(97,095)66,862 
截至2024年3月31日的三個月至2023年3月31日的現金流變化分析
運營活動。截至2024年3月31日的三個月，經營活動提供的淨現金為1.594億美元，而截至2023年3月31日的三個月為2.039億美元。經營活動現金減少4,450萬美元的主要原因是收入減少了1.890億美元，但被現金運營費用、利息支出、淨額和所得税的減少1.337億美元所抵消，以及截至2024年3月31日的三個月營運資本變動產生的現金減少了5,200萬美元，而截至2023年3月31日的三個月，營運資本變動產生的現金減少了6,270萬美元。
投資活動。截至2024年3月31日的三個月，用於投資活動的淨現金為1.420億美元，而截至2023年3月31日的三個月為1.297億美元。在截至2024年3月31日的三個月中，用於投資活動的現金與截至2023年3月31日的三個月相比有所增加，原因是公司繼續投資設備，包括新的DigiTechnologies™ 套件，以支持客户對下一代設備和技術不斷增長的需求。
融資活動。截至2024年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為3,020萬美元，而截至2023年3月31日的三個月，用於融資活動的淨現金為9,710萬美元。融資活動中使用的現金減少了6,690萬美元，主要是由於截至2024年3月31日的三個月，借款淨收益增加了3570萬美元，用於股票回購的現金減少了4,450萬美元，但部分被融資租賃現金增加710萬美元以及根據應收税協議用於付款的現金增加520萬美元所抵消。
現金需求
我們的實質性現金承諾主要包括ABL融資機制長期債務下的債務、TRAs、財產和設備的融資和運營租賃、用於支付A類普通股回購和分紅的現金以及作為正常業務一部分的購買義務。截至2024年3月31日，我們的合同義務中包含的某些金額基於我們對這些義務的估計和假設，包括定價、數量和期限。截至2024年3月31日，我們沒有重要的資產負債表外安排，但2024年內應付的8,450萬美元的收購承諾以及此後應付的1,300萬美元的收購承諾除外。參見 注意 14—承諾和突發事件改為未經審計的精簡報告 本季度報告第一部分第1項中的合併財務報表，以獲取有關定期合同義務的信息。在截至2024年3月31日的三個月中，公司擴大了其設備租賃設施，增加了兩家出租人，從而使融資租賃義務增加了3,010萬美元。這些新租約的期限從三到五年不等。
自截至2023年12月31日的年度以來，現金需求沒有實質性變化。
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目錄
所得税
該公司是一家公司，需繳納美國聯邦、州和地方所得税。該公司的海外業務還需繳納加拿大和澳大利亞聯邦和省級所得税。
在截至2024年3月31日的三個月中，適用於公司的有效全球所得税税率為 24.4%，而截至2023年3月31日的這一比例為25.1％。由於公司在加拿大的業務、公司運營州的州所得税以及不可扣除的高管薪酬，該公司的有效税率高於21.0％的法定聯邦所得税税率。該公司確認了2650萬美元的所得税支出d 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分別為5,450萬美元。
遞延所得税資產和負債是根據資產和負債的財務報告與税基之間的差異所產生的估計未來税收後果進行確認的，並使用預計收回或結清這些暫時差異的當年頒佈的税率進行計量。截至2024年3月31日，該公司的遞延所得税負債淨額為1.023億美元。截至2024年3月31日的三個月，公司尚未記錄遞延所得税資產的估值補貼
有關所得税支出的更多信息，請參閲本季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註11——所得税。
應收税款協議
有關應收税款協議的更多信息，請參閲本季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註11——所得税。
關鍵會計估計
公司未經審計的簡明合併財務報表是根據公認會計原則編制的，這要求我們做出估算和假設（參見本季度報告第一部分第1項中附註2——未經審計的簡明合併財務報表的重要會計政策以及年度報告中包含的第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”）。關鍵會計估算是需要我們最困難、最主觀或最複雜的估計和評估的估計，也是我們經營業績的基礎。我們的估算基於歷史經驗以及根據當前事實和情況我們認為合理的其他各種假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。
自年度報告發布以來，我們對關鍵會計政策和估算的評估沒有實質性變化。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的合併財務報表以美元列報，但自2021年1月1日起，我們的部分業務將以美元以外的貨幣進行。加元是公司外國子公司的本位貨幣，因為它是子公司運營的經濟環境中的主要貨幣。匯率的變化會對我們的收入、收益以及合併資產負債表中資產負債的賬面價值產生正面或負面影響。子公司財務報表折算產生的調整在其他綜合收益（虧損）中報告。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司錄得的綜合收益（虧損）外幣折算虧損分別為370萬美元和50萬美元。
在截至2024年3月31日的三個月中，公司在澳大利亞成立了一家實體，並將使用澳元作為新實體的運營的本位貨幣。截至2024年3月31日，該澳大利亞實體沒有任何資產或重大負債，沒有產生任何收入，在截至2024年3月31日的三個月中僅產生了微量開支，因此，公司截至2024年3月31日的三個月財務報表中澳元兑美元匯率的變化沒有影響。
自2023年12月31日以來，其他市場風險敞口沒有實質性變化。有關市場風險的定量和定性披露以及外幣折算，請參閲年度報告第二部分第7（a）項 “有關市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項。控制和程序
根據《交易法》第13a-15條和第15d-15條，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效，目的是合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。我們的披露控制和程序包括控制措施和程序，旨在確保收集根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
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目錄
第二部分：其他信息
第 1 項。法律訴訟
本季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註14描述了與法律訴訟相關的信息，其中討論的信息以引用方式納入本第二部分第1項。
第 1A 項。風險因素
除了本季度報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮 “第1A項” 標題下描述的風險因素和其他警示聲明。年度報告中包含的 “風險因素” 以及我們在美國證券交易委員會其他文件中包含的風險因素和其他警示性聲明，這可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。
除了年度報告中列出的風險因素外，沒有發現其他風險因素。年度報告中的風險因素沒有實質性變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股票回購計劃
以下內容列出了有關我們回購A類普通股的信息在截至 2024 年 3 月 31 日的三個月中：
時期購買的股票總數每股支付的平均價格 (2)作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (1)根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (1)
2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日86,038 $20.33 86,038 $420,181,414 
2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日773,399 $20.15 773,399 $404,597,643 
2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日620,647 $20.63 620,647 $391,793,207 
總計1,480,084 $20.36 1,480,084 $391,793,207 
(1) 2022年7月25日，董事會批准了一項股票回購計劃，並宣佈了一項股票回購計劃，該計劃允許公司回購高達2.5億美元的公司A類普通股，立即開始並持續到2024年7月31日。此外，2023年1月24日，董事會批准了累計回購授權，公司也宣佈將累計回購授權增加至5億美元。此外，2024年1月23日，董事會批准將累計回購授權增加至7.5億美元，公司也宣佈將回購授權延長至2026年7月31日。所有金額都使這種增加生效。根據適用的州和聯邦證券法，可以不時通過公開市場或私下談判的交易或通過其他方式回購股票。
(2) 每股支付的平均價格為20.36美元，是在不包括佣金的情況下計算得出的。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
根據1977年《聯邦礦山安全與健康法》，我們的採礦業務受聯邦礦山安全與健康管理局的監管。本報告附錄95中包含了《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條和第S-K號法規第104項所要求的有關礦山安全違規行為或其他監管事項的信息。
第 5 項。其他信息
在截至2024年3月31日的季度中，沒有董事或第16節官員 採用、已修改或 終止任何 “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”（在每種情況下，定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項）。
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目錄
第 6 項。展品
第 6 項要求提交的證物載於下文所含的證物索引中。
展品索引
展覽
數字
描述
3.1
經修訂和重述的Liberty Oilfield Services Inc.公司註冊證書 (1)
3.2
經修訂和重述的公司註冊證書的修訂證書 (2)
3.3
自由能源公司第二份經修訂和重述的章程，經修訂後於 2023 年 1 月 24 日生效 (3)
31.1
根據《交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證 *
31.2
根據《交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 *
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 **
32.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 **
95
礦山安全披露 *
101.INSXBRL 實例文檔 *
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔*
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 *
101.LABXBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔*
101.PREXBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 *
101.DEFXBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔*
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL 幷包含在附錄 101 中）*
(1)參照註冊人於2018年1月18日提交的8-K表最新報告合併而成。
(2)參照註冊人於2022年4月21日提交的8-K表最新報告合併而成。
(3)參照註冊人於 2023 年 1 月 26 日提交的 8-K 表最新報告合併而成。
*隨函提交。
**隨函提供。

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目錄
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告由以下人員代表註冊人以所示身份和日期簽署。
簽名
/s/ 克里斯托弗·A·賴特
日期：2024年4月18日來自：克里斯托弗 A. 賴特
首席執行官（首席執行官）
/s/ 邁克爾·斯托克
日期：2024年4月18日來自：邁克爾·斯托克
首席財務官（首席財務官）
/s/ 瑞安 ·T· 戈斯尼
日期：2024年4月18日來自：瑞安 T. 戈斯尼
首席會計官（首席會計官）

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