附錄 99.1
飛滙公佈2024年第一季度財務業績
第一季度收入同比增長21％
第一季度收入減去輔助服務同比增長24％
公司提供第二季度和2024財年展望
馬薩諸塞州波士頓，2024年5月7日：全球支付支持和軟件公司飛滙公司（納斯達克股票代碼：FLYW）（飛滙或 公司）今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。
飛滙首席執行官邁克·馬薩羅表示，我們對2024年第一季度的業績感到滿意，我們簽下了200多名新客户，這是該公司一個季度以來簽約的最高水平。我們今年的良好開局反映了我們全球和多元化業務的實力和彈性，也凸顯了我們在所服務的終端市場中擁有的滲透機會。展望未來，我 仍然相信，我們將重點放在優化我們的 進入市場能力、擴大我們的飛滙優勢和加強我們的 FlyMate 社區，將使我們 為未來做好準備。
2024 年第一季度財務摘要：
GAAP 業績
| | 2024年第一季度的收入增長了21％，達到1.141億美元，而2023年第一季度 的收入為9,440萬美元。 |
| | 2024年第一季度的毛利增至7,040萬美元，毛利率為61.7％， 而2023年第一季度的毛利為5,830萬美元，毛利率為61.8％。 |
| | 2024年第一季度的淨虧損為620萬美元，而2023年第一季度的淨虧損為370萬美元。 |
關鍵運營指標和非公認會計準則業績
| | 2024年第一季度的總支付量增長了23％，達到70億美元，而2023年第一季度為 57億美元。 |
| | 收入減去輔助服務在2024年第一季度增長了24％，達到1.102億美元，而2023年第一季度的收入為8,910萬美元。據估計，2024年第一季度的收入減去輔助服務將受到2023年12月31日至2024年3月31日之間 約120萬美元的外匯匯率變動的不利影響。 |
| | 調整後的毛利增至7190萬美元，2024年第一季度 的調整後毛利率為65.2％，而2023年第一季度調整後的毛利為5,990萬美元，調整後的毛利率為67.2％。 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤在2024年第一季度增至1,320萬美元，而2023年第一季度的 為700萬美元。 |
2024 年第一季度業務亮點：
| | 簽約了超過200個新客户，這是該公司一個季度以來簽約的最高水平，飛滙現在為全球4,000多個 客户提供支持。 |
| | 在公司的垂直旅行中，單季度預計ARR創下歷史新高。 |
| | 任命科斯明·皮蒂戈伊為首席財務官，加強了管理團隊。 |
| | 與印度最大的公共部門銀行印度國家銀行（SBI）合併，將來自該地區的教育 付款數字化。 |
| | 與拉丁美洲的數字商務平臺VTEX簽署了合作伙伴關係，為拉丁美洲的高等教育機構提供集成的數字 支付體驗。 |
第二季度和2024財年展望：
我對飛滙的文化和長期增長機會感到興奮。Flywire首席財務官Cosmin Pitigoi表示，很明顯，我們的四個垂直行業在真正實現支付能力自動化方面還處於初期階段，而且我們在通過軟件推動支付價值的方法佔據份額方面處於得天獨厚的地位。對於2024財年，我們將維持按固定貨幣計算的最高 線增長預期，調整後的息税折舊攤銷前利潤率擴張預期與先前的預期一致，約為320個基點。第二季度指引根據外匯影響以及與加拿大教育業務相關的預期變化進行了調整。
根據截至2024年5月7日的可用信息，飛滙預計第二季度和2024財年將出現 以下業績。
| 2024財年* | ||
| 收入 |
4.91 到 5.19 億美元 | |
| 收入減去輔助服務 |
478 到 4.98 億美元 | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤** |
640萬至7500萬美元 |
| 2024 年第二季度* | ||
| 收入 |
99 到 1.08 億美元 | |
| 收入減去輔助服務 |
96 到 1.04 億美元 | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤** |
1 到 400 萬美元 |
| * | 該公司假設外匯匯率自2024年3月31日起生效。 |
| ** | 飛滙在本財報中沒有提供預測的調整後息税折舊攤銷前利潤與預測的GAAP淨 收益（虧損）或預測的所得税前GAAP收益（虧損）的量化對賬，因為飛滙如果不做出不合理的努力，就無法放心地計算某些對賬項目。這些項目包括但不限於所得税，所得税直接受到飛滙股票市場價格不可預測的波動的影響。 |
這些陳述是前瞻性的，實際結果可能存在重大差異。有關可能導致飛滙實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的 因素的信息，請參閲下面的安全港聲明。
電話會議
該公司將於美國東部時間今天下午 5:00 召開電話會議，討論2024年第一季度的財務業績。主持電話會議的是首席執行官邁克·馬薩羅、總裁兼首席運營官羅布 奧格爾和首席財務官科斯明·皮蒂戈伊。電話會議可通過公司投資者關係網站上的網絡直播直播，網址為 https://ir.flywire.com/。電話會議結束後，將在投資者關係 網站上重播。
關鍵運營指標和非公認會計準則財務指標
飛滙使用非公認會計準則財務指標來補充按公認會計原則提供的財務信息。該公司 認為，將某些項目排除在其GAAP業績中可以使管理層更好地瞭解其各個時期的合併財務業績，並更好地預測其未來的合併財務業績，因為 的預測的詳細程度與編制基於公認會計原則的財務指標不同。此外，飛滙認為，這些非公認會計準則財務指標為其利益相關者提供了有用的信息 ，通過增進對公司經營業績的瞭解並使他們能夠進行更有意義的期內比較，幫助他們評估公司的經營業績。此處介紹的非公認會計準則財務指標的使用 存在侷限性。飛滙的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的類似標題的指標相提並論。 其他公司，包括飛滙行業的公司，可能會以不同的方式計算非公認會計準則財務指標，從而限制了這些指標在比較方面的用處。
飛滙使用補充業績衡量標準，這些指標源自其合併財務信息，但未在根據公認會計原則編制的 合併財務報表中列報。這些非公認會計準則財務指標包括以下內容：
| | 收入減去輔助服務。收入減去輔助服務是指公司根據公認會計原則合併的 收入，其中不包括 (i) 打印和郵寄服務的直通成本以及 (ii) 營銷費用。公司將這些金額排除在外，以計算該補充性 非公認會計準則財務指標，因為該公司將這些服務視為其向客户提供的主要服務的輔助服務。 |
| | 調整後的毛利潤和調整後的毛利率。調整後的毛利是指收入減去輔助服務 的收入成本，調整至 (i) 不包括印刷服務的直通成本，(ii) 抵消營銷費用與所產生成本的抵消，(iii) 不包括折舊和攤銷，包括加速攤銷與技術集成相關的客户設置成本的 減值。調整後的毛利率是調整後的毛利除以收入減去輔助服務。管理層認為，該報告 補充了GAAP的毛利率，是衡量公司支付相關服務的毛利率的有用指標，這些服務是其向客户提供的主要服務。 |
| | 調整後的息税折舊攤銷前利潤調整後的息税折舊攤銷前利潤表示進一步調整後的息税折舊攤銷前利潤，其中不包括 (i) 股票型 薪酬支出和相關工資税，(ii) 與收購相關的或有對價的公允價值計量變動的影響，(iii) 外幣調整產生的收益（虧損），(iv) 與公司間活動相關的間接 税，(v) 收購相關交易成本（如果適用）以及（vi）員工 |
| 與收購活動相關的留存成本，例如激勵性薪酬。管理層認為，在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時排除這些金額可以提供有用的 衡量標準 逐期公司業務的比較。 |
| | 按固定貨幣計算的收入減去輔助服務。按固定貨幣計算的收入減去輔助服務 表示收入減去輔助服務，調整後按固定貨幣列報方式。提供的固定貨幣信息是通過使用前一時段加權平均外匯 貨幣匯率折算本期結果來計算的。飛滙按固定貨幣對收入減去輔助服務進行分析，為評估不包括外幣波動影響在內的業務表現提供可比框架。 |
| | 非公認會計準則運營費用- 非公認會計準則運營費用是指經調整後的 GAAP 運營費用，其中不包括 (i) 股票薪酬支出和相關工資税；(ii) 折舊和攤銷； (iii) 收購相關交易成本（如果適用）；(iv) 與收購相關的激勵性薪酬等員工留用成本；(v) 與收購相關的公允價值計量變動的影響。 |
這些非公認會計準則財務指標 不應被視為獨立於公司根據公認會計原則編制的收入、毛利、毛利率、淨收益（虧損）或運營開支的業績指標， 應與按公認會計原則提供的財務信息一起閲讀 。收入減去輔助服務、按固定貨幣計算的收入減去輔助服務、調整後的毛利、調整後的毛利率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則運營費用與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況如下。Flywire 鼓勵您在查看這些對賬時，同時查看所列每個時期的非公認會計準則財務指標。在未來的財政期間，Flywire可能會排除此類項目，並可能產生與這些排除項目類似的收入和支出。飛滙未在本財報中提供預測的調整後息税折舊攤銷前利潤與預測的GAAP淨收益（虧損）或預測的所得税前GAAP收益（虧損）的 量化對賬表，因為如果不做出不合理的努力，飛滙就無法放心地計算某些對賬項目。這些項目包括但不限於所得税，所得税直接受到飛滙股票市場價格不可預測的波動的影響。
關於 Flywire
Flywire 是一家全球支付支持 和軟件公司。飛滙將其專有的全球支付網絡、下一代支付平臺和垂直行業專用軟件相結合，為其客户和 他們的客户提供最重要、最複雜的支付。
Flywire 利用其垂直行業專用軟件和支付技術，為教育、醫療保健和旅遊垂直市場以及關鍵的 B2B 行業的客户深度嵌入現有的 A/R 工作流程。Flywire 還集成了領先的 ERP 系統，因此組織可以優化其客户的支付體驗 ，同時消除運營挑戰。
飛滙為全球240個國家和地區的4,000多名客户提供以140多種貨幣的多種支付方式提供支持。Flywire 總部位於美國馬薩諸塞州波士頓，並在全球各地設有辦事處。欲瞭解更多信息，請訪問 www.flywire.com。在 X（前身為推特）、 LinkedIn 和 Facebook 上關注 Flywire。
安全港聲明
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，包括但不限於關於飛滙未來經營業績和財務狀況、飛匯業務戰略和計劃、市場增長以及飛滙未來運營目標的 陳述。飛滙希望 將此類前瞻性陳述納入1934年《證券交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》中有關前瞻性陳述的安全港條款。在某些情況下，您可以通過以下術語來識別前瞻性 陳述，例如但不限於相信、可能、將來、估計、繼續、預測、打算、可能、 將、預測、目標、計劃、預期或否定這些條款，以及旨在識別前瞻性陳述的類似表述。此類前瞻性陳述基於 當前的預期，涉及風險、情況變化、假設和不確定性。可能導致實際業績與飛滙前瞻性陳述中反映的業績存在重大差異的重要因素包括， 等，飛滙未來的財務業績，包括其對收入、收入減去輔助服務以及調整後的息税折舊攤銷前利潤和外匯匯率的預期。可能導致實際業績與 存在重大差異的風險這些前瞻性陳述包括但不限於：飛滙執行業務計劃和有效管理增長的能力；飛滙跨境擴張計劃和國際擴張能力；飛匯業務和飛滙運營市場的預期趨勢、增長率和挑戰；飛滙現金和現金等價物足以滿足其流動性需求；政治需求；、經濟、外幣匯率 匯率、通貨膨脹、法律、
可能影響飛匯業務或全球經濟的社會和健康風險；飛滙未來運營的信念和目標；飛滙發展和保護 其品牌的能力；飛滙維持和增加其處理的付款量的能力；飛匯進一步吸引、留住和擴大其客户羣的能力；飛滙開發新解決方案和服務並及時將其推向市場的能力；飛滙的預期涉及與第三方的關係，包括金融機構和戰略合作伙伴；飛匯市場競爭加劇的影響及其有效競爭的能力 ；最近和未來對互補公司、產品、服務或技術的收購或投資；飛匯進入新客户垂直領域（包括相對較新的領域）的能力 企業對企業行業；飛滙對預期技術需求和發展的期望及其通過解決方案滿足這些需求和發展的能力；飛線 對訴訟、法律和監管事項的期望；飛滙對其履行現有績效義務和維持解決方案可操作性的能力的期望；飛滙對現有和正在制定中的法律法規（包括支付和金融服務、税收、隱私和數據保護）的 影響的預期；經濟和行業趨勢、預期增長或趨勢分析；飛線 適應美國聯邦所得税或其他税法變化或税法解釋的能力，包括《2022年通貨膨脹減免法》；飛滙吸引和留住合格員工的能力；飛滙維護、 保護和增強其知識產權的能力；飛線維護其解決方案安全性和可用性的能力；與上市公司相關的費用增加；Flywires 普通股的未來市場價格； 以及飛滙截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告的風險因素和管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析部分中描述的其他因素，該報告已向美國證券交易委員會（SEC）存檔，可在美國證券交易委員會（SEC）上查閲，網址為 https://www.sec.gov/。其他因素可能在 中描述了飛滙截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告的這些章節，該報告預計將於2024年第二季度向美國證券交易委員會提交。本 新聞稿中的信息僅在本新聞稿發佈之日提供，除非法律要求，否則飛滙沒有義務根據新信息、未來事件或其他原因更新本新聞稿中包含的任何前瞻性陳述。
聯繫人
投資者關係：
阿基爾·霍利斯
ir@Flywire.com
媒體：
莎拉·金
Sarah.King@Flywire.com
Prosek 合作伙伴
pro-flywire@prosek.com
簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）
（未經審計）（金額以千計，股票和每股金額除外）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 |
$ | 114,103 | $ | 94,357 | ||||
| 成本和運營費用： |
||||||||
| 付款處理服務成本 |
41,650 | 33,855 | ||||||
| 技術和開發 |
16,737 | 14,523 | ||||||
| 銷售和營銷 |
30,083 | 24,434 | ||||||
| 一般和行政 |
31,596 | 28,113 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總成本和運營費用 |
120,066 | 100,925 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 運營損失 |
$ | (5,963 | ) | $ | (6,568 | ) | ||
|
|
|
|
|
|||||
| 其他收入（支出）： |
||||||||
| 利息支出 |
(142 | ) | (103 | ) | ||||
| 利息收入 |
5,879 | 1,935 | ||||||
| 外幣重新計量的收益（虧損） |
(4,376 | ) | 1,470 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 |
1,361 | 3,302 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 所得税準備金前的虧損 |
(4,602 | ) | (3,266 | ) | ||||
| 所得税準備金 |
1,615 | 417 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 淨虧損 |
$ | (6,217 | ) | $ | (3,683 | ) | ||
| 外幣折算調整 |
(1,361 | ) | (367 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 綜合損失 |
$ | (7,578 | ) | $ | (4,050 | ) | ||
|
|
|
|
|
|||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
$ | (6,217 | ) | $ | (3,683 | ) | ||
|
|
|
|
|
|||||
| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損——基本虧損和攤薄後 |
$ | (0.05 | ) | $ | (0.03 | ) | ||
|
|
|
|
|
|||||
| 加權平均已發行普通股——基本股和攤薄後普通股 |
123,143,343 | 109,787,528 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
簡明合併資產負債表
（未經審計）（金額以千計，股票金額除外）
| 3月31日2024 | 十二月三十一日2023 | |||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產： |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
$ | 619,014 | $ | 654,608 | ||||
| 應收賬款，淨額 |
19,688 | 18,215 | ||||||
| 未開單應收賬款，淨額 |
7,995 | 10,689 | ||||||
| 來自支付合作夥伴的應收資金 |
76,231 | 113,945 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 |
16,222 | 18,227 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動資產總額 |
739,150 | 815,684 | ||||||
| 財產和設備，淨額 |
15,588 | 15,134 | ||||||
| 無形資產，淨額 |
103,421 | 108,178 | ||||||
| 善意 |
119,720 | 121,646 | ||||||
| 其他資產 |
20,836 | 19,089 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總資產 |
$ | 998,715 | $ | 1,079,731 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和股東權益 |
||||||||
| 流動負債： |
||||||||
| 應付賬款 |
$ | 15,385 | $ | 12,587 | ||||
| 應付給客户的資金 |
124,111 | 210,922 | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 |
37,385 | 43,315 | ||||||
| 遞延收入 |
5,619 | 6,968 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債總額 |
182,500 | 273,792 | ||||||
| 遞延所得税負債 |
14,587 | 15,391 | ||||||
| 其他負債 |
4,643 | 4,431 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債總額 |
201,730 | 293,614 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 承付款和或有開支（注16） |
||||||||
| 股東權益： |
||||||||
| 優先股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和 2023年12月31日已獲授權的1,000,000股股票；截至2024年3月31日和2023年12月31日沒有已發行和流通的股票 |
| | ||||||
| 有表決權的普通股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和 2023年12月31日已授權2,000,000股股票；截至2024年3月31日已發行124,555,591股，已發行122,255,050股股票；截至2023年12月31日已發行123,010,207股和已發行120,695,162股 |
11 | 11 | ||||||
| 無表決權普通股，面值0.0001美元；截至2024年3月31日和 2023年12月31日已授權1,000,000股股票；截至2024年3月31日和2023年12月31日已發行和流通的1,873,320股股票 |
1 | 1 | ||||||
| 截至2024年3月31日的美國財政部有表決權的普通股，分別為2,300,541股和2,315,045股， 2023年12月31日，按成本持有 |
(742 | ) | (747 | ) | ||||
| 額外的實收資本 |
977,743 | 959,302 | ||||||
| 累計其他綜合收益（虧損） |
(41 | ) | 1,320 | |||||
| 累計赤字 |
(179,987 | ) | (173,770 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股東權益總額 |
796,985 | 786,117 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和股東權益總額 |
$ | 998,715 | $ | 1,079,731 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
簡明合併現金流量表
（未經審計）（金額以千計）
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨虧損 |
$ | (6,217 | ) | $ | (3,683 | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
||||||||
| 折舊和攤銷 |
4,259 | 3,731 | ||||||
| 股票薪酬支出 |
14,842 | 8,603 | ||||||
| 遞延合同成本的攤銷 |
242 | 109 | ||||||
| 或有對價公允價值的變化 |
(478 | ) | 410 | |||||
| 遞延所得税準備金（福利） |
(643 | ) | (620 | ) | ||||
| 為無法收回的賬户準備金 |
(16 | ) | 83 | |||||
| 非現金利息支出 |
92 | 72 | ||||||
| 扣除收購後的運營資產和負債的變化： |
||||||||
| 應收賬款 |
(1,457 | ) | (4,324 | ) | ||||
| 未開單應收賬款 |
2,694 | 1,247 | ||||||
| 來自支付合作夥伴的應收資金 |
37,714 | 34,323 | ||||||
| 預付費用、其他流動資產和其他資產 |
1,863 | (828 | ) | |||||
| 應付給客户的資金 |
(86,810 | ) | (60,343 | ) | ||||
| 應付賬款、應計費用和其他流動負債 |
(2,489 | ) | 2,780 | |||||
| 或有考慮 |
| (467 | ) | |||||
| 其他負債 |
(340 | ) | (413 | ) | ||||
| 遞延收入 |
(1,349 | ) | (1,526 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 經營活動提供的淨現金 |
(38,093 | ) | (20,846 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 來自投資活動的現金流： |
||||||||
| 內部開發軟件的資本化 |
(1,259 | ) | (1,368 | ) | ||||
| 購買財產和設備 |
(255 | ) | (481 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用於投資活動的淨現金 |
(1,514 | ) | (1,849 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 來自融資活動的現金流： |
||||||||
| 支付債務發行成本 |
(783 | ) | | |||||
| 為收購支付的或有對價 |
| (1,207 | ) | |||||
| 根據員工股票購買計劃發行股票的收益 |
1,415 | 864 | ||||||
| 行使股票期權的收益 |
1,617 | 2,144 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 |
2,249 | 1,801 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
1,764 | (1,202 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金、現金等價物和限制品淨增加（減少） |
(35,594 | ) | (22,096 | ) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，年初 |
$ | 654,608 | $ | 351,177 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，年底 |
$ | 619,014 | $ | 329,081 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
非公認會計準則財務指標的對賬
（金額以百萬計，百分比除外）
| 三個月已結束 3月31日 |
||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 |
$ | 114.1 | $ | 94.4 | ||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||
| 打印和郵寄的直通成本 |
(3.6 | ) | (4.9 | ) | ||||
| 營銷費 |
(0.3 | ) | (0.4 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 110.2 | $ | 89.1 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 付款處理服務成本 |
41.7 | 33.9 | ||||||
| 技術和開發中的託管和攤銷成本 |
2.0 | 2.2 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 收入成本 |
$ | 43.7 | $ | 36.1 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 調整為： |
||||||||
| 不包括印刷和郵寄費用 |
(3.6 | ) | (4.9 | ) | ||||
| 用相關成本抵消營銷費用 |
(0.3 | ) | (0.4 | ) | ||||
| 不包括折舊和攤銷 |
(1.5 | ) | (1.6 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 調整後的收入成本 |
$ | 38.3 | $ | 29.2 | ||||
| 毛利 |
$ | 70.4 | $ | 58.3 | ||||
| 毛利率 |
61.7 | % | 61.8 | % | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 調整後的毛利 |
$ | 71.9 | $ | 59.9 | ||||
| 調整後的毛利率 |
65.2 | % | 67.2 | % | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 三個月已結束 3月31日 |
||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 淨收益（虧損） |
$ | (6.2 | ) | $ | (3.7 | ) | ||
| 利息支出 |
0.1 | 0.1 | ||||||
| 利息收入 |
(5.9 | ) | (1.9 | ) | ||||
| 所得税準備金 |
1.6 | 0.4 | ||||||
| 折舊和攤銷 |
4.5 | 3.8 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| EBITDA |
(5.9 | ) | (1.3 | ) | ||||
| 股票薪酬支出和相關税收 |
15.1 | 9.0 | ||||||
| 或有對價公允價值的變化 |
(0.5 | ) | 0.4 | |||||
| 調整外幣所致（收益）損失 |
4.4 | (1.5 | ) | |||||
| 與公司間活動相關的間接税 |
0.1 | 0.1 | ||||||
| 與收購相關的員工留用成本 |
0.0 | 0.3 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 調整後 EBITDA |
$ | 13.2 | $ | 7.0 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 三個月已結束 3月31日 |
||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 |
$ | 114.1 | $ | 94.4 | ||||
| 輔助服務 |
(3.9 | ) | (5.3 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 收入減去輔助服務 |
110.2 | 89.1 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 外幣匯率波動的影響 |
(0.2 | ) | | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 按固定貨幣計算的收入減去輔助服務 |
$ | 110.0 | $ | 89.1 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||
| （單位：百萬） |
2024 | 2023 | ||||||
| GAAP 技術與開發 |
$ | 16.7 | $ | 14.5 | ||||
| (-) 股票薪酬支出和相關税 |
(2.6 | ) | (1.6 | ) | ||||
| (-) 折舊和攤銷 |
(1.9 | ) | (1.7 | ) | ||||
| (-) 與收購相關的員工留用成本 |
| (0.1 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非公認會計準則技術與開發 |
$ | 12.2 | $ | 11.1 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| GAAP 銷售和營銷 |
$ | 30.1 | $ | 24.4 | ||||
| (-) 股票薪酬支出和相關税 |
(4.1 | ) | (2.6 | ) | ||||
| (-) 折舊和攤銷 |
(1.9 | ) | (1.3 | ) | ||||
| (-) 與收購相關的員工留用成本 |
| (0.2 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非公認會計準則銷售和營銷 |
$ | 24.1 | $ | 20.3 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| GAAP 一般和行政 |
$ | 31.6 | $ | 28.1 | ||||
| (-) 股票薪酬支出和相關税 |
(8.4 | ) | (4.8 | ) | ||||
| (-) 折舊和攤銷 |
(0.7 | ) | (0.7 | ) | ||||
| (-) 或有對價公允價值的變動 |
0.5 | (0.4 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非公認會計準則一般和管理 |
$ | 23.0 | $ | 22.2 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
指導
| 三個月已結束 2024年6月30日 |
年終了2024年12月31日 | |||||||||||||||
| 低 | 高 | 低 | 高 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 99.0 | $ | 108.0 | $ | 491.0 | $ | 519.0 | ||||||||
| 經調整後不包括以下各項的總上漲： |
||||||||||||||||
| 轉嫁打印和郵寄費用 |
(2.9 | ) | (3.8 | ) | (10.8 | ) | (18.1 | ) | ||||||||
| 營銷費 |
(0.1 | ) | (0.2 | ) | (2.2 | ) | (2.9 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 收入減去輔助服務 |
$ | 96.0 | $ | 104.0 | $ | 478.0 | $ | 498.0 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 調整後 EBITDA |
$ | 1.0 | $ | 4.0 | $ | 64.0 | $ | 75.0 | ||||||||