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FootprintRintarizationEfforts成員JELD：遣散費和解僱費會員2024-03-300001674335JELD：歐洲分部會員JELD：資本支出會員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2024-03-300001674335JELD：歐洲分部會員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員JELD：設備搬遷和設施修復費用會員2024-03-300001674335JELD：歐洲分部會員US-GAAP：設施關閉成員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：歐洲分部會員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員JELD：遣散費和解僱費會員2024-01-012024-03-300001674335JELD：歐洲分部會員JELD：資本支出會員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：歐洲分部會員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2024-01-012024-03-3000016743352023-07-022023-09-300001674335JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2023-09-300001674335JELD: FootprintRintarizationEfforts成員JELD：遣散費和解僱費會員2023-07-022023-09-300001674335JELD：資產相關費用會員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2023-07-022023-09-300001674335JELD: FootprintRintarizationEfforts成員JELD：設備搬遷和設施修復費用會員2023-07-022023-09-300001674335JELD：遣散費和解僱費會員JELD：製造設施關閉計劃成員2024-03-300001674335JELD：資產相關費用會員JELD：製造設施關閉計劃成員2024-03-300001674335JELD：設備搬遷和設施修復費用會員JELD：製造設施關閉計劃成員2024-03-300001674335JELD：其他非現金庫存費用會員JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：製造設施關閉計劃成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：資產相關費用會員JELD：製造設施關閉計劃成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：設備搬遷和設施修復費用會員JELD：製造設施關閉計劃成員2024-01-012024-03-300001674335JELD: FootprintRintarizationEfforts成員2024-03-300001674335US-GAAP：設施關閉成員JELD：製造設施關閉計劃成員2023-01-262023-01-260001674335JELD：資本支出會員JELD：製造設施關閉計劃成員2023-01-262023-01-260001674335US-GAAP：出售出售的處置集團不是已終止運營的成員Jeld: towandaMember2024-03-300001674335US-GAAP：出售出售的處置集團不是已終止運營的成員Jeld: towandaMember2023-12-310001674335US-GAAP：非指定成員JELD：外匯合約預測交易會員2024-03-300001674335US-GAAP：非指定成員JELD：外匯合約外幣貸款和利息會員2024-03-300001674335US-GAAP：非指定成員JELD：外匯合約合併收益會員2024-03-300001674335US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員2024-01-012024-03-300001674335US-GAAP：非指定成員US-GAAP：外匯合同成員2023-01-012023-04-010001674335美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員Jeld: LIBOR會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員SRT: 最低成員2023-06-300001674335美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-01-012024-03-300001674335美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2023-01-012023-04-010001674335US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動資產成員2024-03-300001674335US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：其他流動資產成員2023-12-310001674335US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：其他流動資產成員2024-03-300001674335US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：其他流動資產成員2023-12-310001674335US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他合同成員US-GAAP：其他資產成員2024-03-300001674335US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他合同成員US-GAAP：其他資產成員2023-12-310001674335US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員JELD：延期積分和其他負債會員2024-03-300001674335US-GAAP：利率合同成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員JELD：延期積分和其他負債會員2023-12-310001674335US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2024-03-300001674335US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-12-310001674335US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他合同成員2024-03-300001674335US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：非指定成員US-GAAP：其他合同成員2023-12-310001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-300001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-300001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-300001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-300001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2024-03-300001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2023-12-310001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員2023-12-310001674335US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員2023-12-310001674335JELD: SteveandsSons 會員jeld: SettlementOne會員2018-02-012018-02-280001674335JELD: SteveandsSons 會員Jeld: SettlementTwoMember2018-02-012018-02-280001674335JELD: SteveandsSons 會員2018-05-112018-05-110001674335JELD: SteveandsSons 會員2019-03-132019-03-130001674335JELD: SteveandsSons 會員Jeld: SettlementTwoMember2019-03-132019-03-130001674335JELD: SteveandsSons 會員jeld: SettlementOne會員2019-03-132019-03-130001674335JELD: SteveandsSons 會員Jeld: 律師費會員2019-04-122019-04-120001674335JELD: SteveandsSons 會員JELD: 法定費用會員2019-04-122019-04-120001674335JELD: SteveandsSons 會員2019-11-192019-11-190001674335JELD: SteveandsSons 會員2021-02-182021-02-180001674335JELD: SteveandsSons 會員Jeld: SettlementTwoMember2021-11-032021-11-030001674335JELD：直接購買者行動會員2023-01-012023-01-310001674335JELD：國內產品責任成員SRT: 最低成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：國內產品責任成員SRT: 最大成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：自動一般責任人身傷害和工人補償會員SRT: 最低成員2024-01-012024-03-300001674335JELD：自動一般責任人身傷害和工人補償會員SRT: 最大成員2024-01-012024-03-3000016743352021-12-310001674335SRT: 最低成員2021-12-310001674335SRT: 最大成員2021-12-310001674335JELD：賓夕法尼亞州環境保護部成員2024-03-300001674335JELD：賓夕法尼亞州環境保護部成員2023-12-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
____________________________
表單 10-Q
____________________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024 年 3 月 30 日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 _____ 到 _____ 的過渡時期
委員會檔案編號： 001-38000
____________________________
JELD-WEN 控股有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
____________________________
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 93-1273278 |
（州或其他司法管轄區
公司或組織） | | （美國國税局僱主
證件號） |
2645 銀月大道
夏洛特, 北卡羅來納28273
（主要行政辦公室地址，郵政編碼）
(704) 378-5700
（註冊人的電話號碼，包括區號）
____________________________
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股（面值每股0.01美元） | | JELD | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的x沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | | ☒ | | 加速過濾器 | | ☐ |
| | | | |
| 非加速過濾器 | | o | | 規模較小的申報公司 | | ☐ |
| | | | | | |
| | | | 新興成長型公司 | | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 o
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒
註冊人有 85,986,368截至2024年5月3日流通的普通股，面值每股0.01美元。
JELD-WEN 控股有限公司
-目錄-
| | | | | | | | |
| | 頁號 |
| 第一部分-財務信息 | |
| | |
| 第 1 項。 | 未經審計的財務報表 | |
| 合併運營報表 | 8 |
| 綜合收益（虧損）合併報表 | 9 |
| 合併資產負債表 | 10 |
| 合併權益表 | 11 |
| 合併現金流量表 | 12 |
| 未經審計的合併財務報表附註 | 13 |
| 注意事項 1. 公司描述和重要會計政策摘要 | 13 |
| 注意事項 2.已停止的業務 | 14 |
| 注意事項 3.應收賬款 | 15 |
| 注意事項 4。庫存 | 15 |
| 注意事項 5.財產和設備，淨額 | 16 |
| 注意事項 6.善意 | 16 |
| 注意事項 7.無形資產，淨額 | 16 |
| 註釋 8.應計費用和其他流動負債 | 17 |
| 註釋 9.保修責任 | 17 |
| 注意事項 10.長期債務 | 18 |
| 注意事項 11. 所得税 | 20 |
| 注意事項 12. 細分信息 | 20 |
| 註釋 13.資本存量 | 23 |
| 註釋 14.每股收益 | 24 |
| 註釋 15.股票補償 | 25 |
| 註釋 16.重組和資產相關費用 | 25 |
| 注十七. 暫時出售 | 27 |
| 注十八.其他收入，淨額 | 27 |
| 注十九. 衍生金融工具 | 27 |
| 注意事項 20. 金融工具的公允價值 | 29 |
| 註釋 21.承諾和意外開支 | 29 |
| 註釋 22.補充現金流信息 | 34 |
| | |
| 註釋 23.後續活動 | 35 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 36 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 44 |
| | |
| 第二部分-其他信息 | |
| | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 45 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 45 |
| | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 45 |
| 第 6 項。 | 展品 | 45 |
| | |
| 簽名 | 46 |
術語表
當以下術語和縮略語出現在本報告正文中時，其含義如下所示：
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| 10-K 表格 | 截至2023年12月31日的財政年度的10-K表年度報告 |
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| ABL 設施 | 我們的5億美元資產貸款循環信貸額度截至2014年10月15日，不時修訂，JWI（定義見下文）和加拿大JELD-WEN有限公司為借款人，其擔保方為貸款人集團，北卡羅來納州富國銀行為行政代理人 |
| |
| 來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | 衡量經營業績的補充性非公認會計準則財務指標，不基於GAAP規定的標準化方法，我們將該方法定義為持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤，即扣除税款的持續經營收入（虧損），經以下項目調整：所得税支出（收益）；折舊和攤銷；淨利息支出；以及某些特殊項目，包括非經常性淨法律和專業費用及結算；商譽減值；重組和資產相關費用；相關成本；淨（收益）虧損出售財產和設備；債務的清償和再融資損失；基於股份的補償費用；養老金結算費用；非現金外匯交易/折算（收益）損失；以及其他特殊項目。 |
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| ASC | 會計準則編纂 |
| ASU | 會計準則更新 |
| 澳元 | 澳元 |
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| 帽子 | 清理行動計劃 |
| CARES法案 | 2020年3月27日頒佈的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》 |
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| 首席執行官 | 首席執行官 |
| 首席財務官 | 首席財務官 |
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| 憲章 | 經修訂和重述的 JELD-WEN 控股公司註冊證書 |
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| CMI | JWI d/b/a CraftMaster 製造有限公司 |
| COA | 同意令和協議 |
| CODM | 首席運營決策者，即我們的首席執行官 |
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| 普通股 | 根據我們的章程授權的9億股普通股，面值每股0.01美元 |
| 核心收入 | 淨收入不包括過去十二個月內完成的外匯、資產剝離和收購的影響 |
| 企業信貸額度 | 我們的ABL融資機制和定期貸款額度合計 |
| 新冠肺炎 | 一種新型的2019-nCoV冠狀病毒毒株 |
| 信貸設施 | 我們的企業信貸額度和其他收購的定期貸款和循環信貸額度合計 |
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| DKK | 丹麥克朗 |
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| ERC | 員工留用積分 |
| 企業資源規劃系統 | 企業資源規劃 |
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| 《交易法》 | 經修訂的 1934 年《證券交易法》 |
| FASB | 財務會計準則委員會 |
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| GAAP | 美國公認的會計原則 |
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| GILTI | 全球無形低税收入 |
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| JELD-WEN | JELD-WEN 控股有限公司,在情況需要時連同其合併子公司 |
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| JWI | 特拉華州的一家公司 JELD-WEN, Inc. |
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| LIBOR | 倫敦銀行同業拆借利率 |
| 併購 | 兼併和收購 |
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| MD&A | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
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| 導航 | 資產淨值 |
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| 沒有 | 淨營業虧損 |
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| padeP | 賓夕法尼亞州環境保護部 |
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| PLP | 潛在責任方 |
| 優先股 | 90,000,000股優先股，面值每股0.01美元，根據我們的章程授權 |
| PSU | 績效股票股 |
| R&R | 維修和改裝 |
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| RSU | 限制性股票單位 |
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| 秒 | 美國證券交易委員會 |
| 《證券法》 | 經修訂的 1933 年《證券法》 |
| 高級票據 | 2017年12月以私募方式發行的8億美元無抵押票據，分兩批發行：4億美元的附息率為4.625％，將於2025年12月到期（其中2億美元於2023年8月兑換），4億美元的附帶利息，利率為4.875％，將於2027年12月到期。 |
| 高級擔保票據 | 2020年5月以私募方式發行的2.5億美元優先擔保票據，利息為6.25％，並於2023年8月兑換。 |
| |
| 軟弱 | 有擔保的隔夜融資利率 |
| SG&A | 銷售費用、一般費用和管理費用 |
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| 《税法》 | 《減税和就業法》 |
| 定期貸款機制 | 我們的定期貸款額度自2014年10月15日起生效，不時進行修訂，JWI為借款人，其擔保方為貸款人集團，北卡羅來納州美國銀行為行政代理人 |
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| 英國。 | 大不列顛及北愛爾蘭聯合王國 |
| 美國 | 美利堅合眾國 |
| VPI | JWI d/b/a VPI Quality Windows, Inc. |
| WADOE | 華盛頓州生態部 |
| 營運資金 | 應收賬款加庫存減去應付賬款 |
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某些商標、商品名稱和服務標誌
本報告包括我們擁有的商標、商品名稱和服務標誌。我們的美國門窗商標包括 JELD-WEN®，AuraLast®，MiraTec®，Extira®，拉坎蒂娜®，MMI 門®，卡羅納®，impactGard®，JW®，奧羅拉®，IWP®，真正的藍隊®，腹肌TM，網站專線®，國門®，低摩擦滑翔機®，Hydrock®，VPITM，AURALINE®，FINISHIELD®，千禧年®, TRUFIT®，EPICVUE®，還有伊芙琳®。我們的商標已註冊或已被我們用作普通法商標。我們在美國境外使用的商標包括 Swedoor®，多裏亞®，達娜®，馬蒂奧維TM，扎爾加格® ，阿盧潘®，Domoferm®，Kellpax®, 以及歐洲的 HSE™ 標誌。能源之星®是美國環境保護署的註冊商標。本報告包含其他人的其他商標、商品名稱和服務標誌，據我們所知，這些商標、商品名稱和服務商標是其各自所有者的財產。僅為方便起見，本報告中提及的商標、商品名稱和服務商標不帶 ®，™ 符號，但此類提法無意以任何方式表明我們不會在適用法律的最大範圍內維護我們或適用許可人對這些商標、商品名稱和服務標誌的權利。我們對其他方商標、商品名稱或服務標誌的使用無意暗示，此類使用或展示不應被解釋為暗示與這些其他方有關係，或由這些其他方認可或贊助。
第一部分-財務信息
前瞻性陳述
除歷史信息外，本10-Q表格還包含《聯邦證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，這些陳述受這些條款規定的 “安全港” 約束。除歷史事實陳述外，本10-Q表中包含的所有陳述均為前瞻性陳述。前瞻性陳述通常通過我們使用前瞻性術語來識別，包括 “預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“尋求” 或 “應該” 等術語，以及每種情況下的負面或其他各種或 可比的術語。特別是，關於我們經營的市場的聲明，包括我們各個市場的增長，以及我們在第7項下的預期、信念、計劃、戰略、目標、前景、假設或未來事件或業績- 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析和第 1 項- 商業是前瞻性陳述。此外，關於未決訴訟的潛在結果和影響的陳述是前瞻性陳述。
我們根據當前的預期、假設、估計和預測制定了這些前瞻性陳述。儘管我們認為這些預期、假設、估計和預測是合理的，但此類前瞻性陳述只是預測，涉及已知和未知的風險和不確定性，其中許多是我們無法控制的。這些和其他重要因素，包括在項目1A-標題下討論的因素 風險因素在我們的表格 10-K 和第 1A 項中 —風險因素和第 2 項- 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析在本10-Q表格中，我們的實際業績、業績或成就可能與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。可能導致實際業績與前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異的一些因素包括：
•整體業務、金融市場和經濟狀況的負面趨勢，和/或我們終端市場的活動水平；
•提高利率，減少購買新房和房屋建造和裝修所需的資金；
•我們競爭激烈的商業環境；
•未能及時識別或有效迴應消費者的需求、期望或趨勢；
•未能成功實施我們的戰略舉措，包括我們的生產力、成本削減和全球足跡合理化計劃；
•由於自然災害、公共衞生問題（例如 COVID-19）和武裝衝突（包括俄羅斯和烏克蘭之間的持續衝突以及中東的不穩定），我們的運營中斷；
•經營跨國企業所產生的經濟和地緣政治的不確定性和風險；
•收購、資產剝離或對其他可能不成功的業務的投資；
•未決或未來訴訟的不利結果；
•我們與主要客户的關係下降和/或整合；
•用於製造我們產品的原材料價格的波動；
•原材料或製成品交付的延遲或中斷；
•未能留住和招聘高管、經理和員工；
•收入和利潤各不相同的季節性業務；
•天氣模式和相關的極端天氣條件的變化；
•匯率波動；
•製造業調整和成本節約計劃導致短期收益減少；
•安全漏洞和其他網絡安全事件；
•勞動力成本的增加、潛在的勞資糾紛和我們設施的停工；
•建築法規的變更可能會增加我們產品的成本或降低對門窗的需求；
•環境、健康和安全法律法規規定的合規成本和責任；
•缺乏透明度、欺詐威脅、公共部門腐敗和其他形式涉及政府官員的犯罪活動；
•產品責任索賠、產品召回或保修索賠；
•無法保護我們的知識產權；
•養老金計劃債務；
•信貸的可用性和成本；
•我們目前的負債水平以及限制性契約對我們現有或未來債務的影響，包括我們的信貸額度、優先擔保票據和優先票據；以及
•其他風險和不確定性，包括第 1A 項中列出的風險和不確定性 風險因素在我們的表格 10-K 和第 1A 項中 風險因素在此表格中 10-Q。
鑑於這些風險和不確定性，提醒您不要過分依賴此類前瞻性陳述。本10-Q表中的任何前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表格發佈之日。除非法律要求，否則我們不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。除非法律要求，否則我們不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，或公開宣佈對任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，無論這些更新或修訂是由於新信息、未來事件還是其他原因造成的。
本10-Q表格中包含的前瞻性陳述並不能保證未來的業績，我們的實際經營業績、財務狀況和流動性以及我們經營所在行業的發展可能與本文中包含的前瞻性陳述存在重大差異。此外，即使我們的經營業績、財務狀況和流動性以及我們經營所在行業的事件與本10-Q表中包含的前瞻性陳述一致，它們也可能無法預測未來時期的業績或發展。
除非上下文另有要求，否則本10-Q表格中提及的 “我們”、“我們的”、“公司” 或 “JELD-WEN” 是指JELD-WEN Holding, Inc.，以及上下文要求的合併子公司，包括我們的全資子公司JWI。
項目 1-財務報表
JELD-WEN 控股有限公司
合併運營報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| | | |
| （金額以千計，股票和每股數據除外） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 959,126 | | | $ | 1,080,522 | | | | | | | |
| 銷售成本 | 786,546 | | | 888,735 | | | | | | | |
| 毛利率 | 172,580 | | | 191,787 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | 182,804 | | | 152,763 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
重組和資產相關費用 (註釋 16) | 18,059 | | | 9,266 | | | | | | | |
| 營業（虧損）收入 | (28,283) | | | 29,758 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | 15,692 | | | 21,492 | | | | | | | |
債務清償和再融資損失 (注意事項 10) | 1,449 | | | — | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
其他收入，淨額 (注十八) | (14,263) | | | (3,687) | | | | | | | |
| 税前持續經營業務的（虧損）收入 | (31,161) | | | 11,953 | | | | | | | |
所得税（福利）支出 (注意事項 11) | (3,431) | | | 3,488 | | | | | | | |
| 來自持續經營的（虧損）收入，扣除税款 | (27,730) | | | 8,465 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
已終止業務的收入，扣除税款 (注意事項 2) | — | | | 6,669 | | | | | | | |
| 淨（虧損）收入 | $ | (27,730) | | | $ | 15,134 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值 (注意 14): | | | | | | | | | |
| 基本 | 85,520,145 | | | 84,598,945 | | | | | | | |
| 稀釋 | 85,520,145 | | | 85,149,088 | | | | | | | |
| 來自持續經營的每股淨（虧損）收益 | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.32) | | | $ | 0.10 | | | | | | | |
| 稀釋 | $ | (0.32) | | | $ | 0.10 | | | | | | | |
| 來自已終止業務的每股淨收益 | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | — | | | $ | 0.08 | | | | | | | |
| 稀釋 | $ | — | | | $ | 0.08 | | | | | | | |
| 每股淨（虧損）收益 | | | | | | | | | |
| 基本 | $ | (0.32) | | | $ | 0.18 | | | | | | | |
| 稀釋 | $ | (0.32) | | | $ | 0.18 | | | | | | | |
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由於四捨五入，每股淨收益可能不相和。
隨附的附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
JELD-WEN 控股有限公司
綜合收益（虧損）合併報表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 三個月已結束 | | |
| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | | |
| 淨（虧損）收入 | $ | (27,730) | | | $ | 15,134 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： | | | | | | | | | |
外幣折算調整，扣除税收支出 $1,147和 $580，分別地 | (18,298) | | | 8,173 | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
利率對衝調整，扣除税收支出（收益）美元85和 $ (1,049），分別是 | 252 | | | (3,085) | | | | | | | |
固定福利養老金計劃，扣除税收支出 $2和 $23，分別地 | 6 | | | 62 | | | | | | | |
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入總額 | (18,040) | | | 5,150 | | | | | | | |
| 綜合（虧損）收入 | $ | (45,770) | | | $ | 20,284 | | | | | | | |
隨附的附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
JELD-WEN 控股有限公司
合併資產負債表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| （金額以千計，股票和每股數據除外） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 234,452 | | | $ | 288,312 | |
| 受限制的現金 | 758 | | | 835 | |
應收賬款，淨額 (注意事項 3) | 528,460 | | | 516,674 | |
庫存 (注意事項 4) | 490,557 | | | 481,451 | |
| 其他流動資產 | 75,968 | | | 71,507 | |
持有待售資產 (注十七) | 138,867 | | | 135,563 | |
| | | |
| 流動資產總額 | 1,469,062 | | | 1,494,342 | |
財產和設備，淨額 (注意事項 5) | 647,418 | | | 644,242 | |
| 遞延所得税資產 | 157,634 | | | 150,453 | |
善意 (注意事項 6) | 382,780 | | | 390,170 | |
無形資產，淨額 (注意事項 7) | 107,701 | | | 123,910 | |
| 經營租賃資產，淨額 | 137,141 | | | 146,931 | |
| 其他資產 | 32,030 | | | 30,077 | |
| | | |
| 總資產 | $ | 2,933,766 | | | $ | 2,980,125 | |
| 負債和權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付賬款 | $ | 319,442 | | | $ | 269,322 | |
| 應計工資和福利 | 90,759 | | | 132,550 | |
應計費用和其他流動負債 (注意事項 8) | 252,254 | | | 233,796 | |
長期債務的當前到期日 (注意事項 10) | 35,248 | | | 36,177 | |
待售負債 (注十七) | 7,062 | | | 7,064 | |
| | | |
| 流動負債總額 | 704,765 | | | 678,909 | |
長期債務 (注意事項 10) | 1,185,123 | | | 1,190,075 | |
| 無準備金的養老金負債 | 26,343 | | | 26,502 | |
| 經營租賃責任 | 114,306 | | | 121,993 | |
| 遞延貸項和其他負債 | 85,913 | | | 104,831 | |
| 遞延所得税負債 | 5,766 | | | 7,170 | |
| | | |
| 負債總額 | 2,122,216 | | | 2,129,480 | |
承付款和意外開支 (註釋 21) | | | |
| | | |
| 股東權益 | | | |
優先股，面值 $0.01每股， 90,000,000授權股份； 不已發行和流通股份 | — | | | — | |
普通股： 900,000,000授權股份，面值美元0.01每股， 85,901,543和 85,309,220分別截至2024年3月30日和2023年12月31日已發行和流通的股票。 | 859 | | | 853 | |
| 額外的實收資本 | 758,840 | | | 752,171 | |
| 留存收益 | 165,201 | | | 192,931 | |
| 累計其他綜合虧損 | (113,350) | | | (95,310) | |
| 股東權益總額 | 811,550 | | | 850,645 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,933,766 | | | $ | 2,980,125 | |
隨附的附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
JELD-WEN 控股有限公司
合併權益表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | |
| （金額以千計，股票和每股金額除外） | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 | | | | |
優先股，$0.01每股面值 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | | |
普通股，$0.01每股面值 | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | 85,309,220 | | | $ | 853 | | | 84,347,712 | | | $ | 843 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | 613,331 | | | 7 | | | 604,028 | | | 7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
因員工股份交易的納税義務而退還的股份 | (21,008) | | | (1) | | | (34,864) | | | (1) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 期末餘額 | 85,901,543 | | | $ | 859 | | | 84,916,876 | | | $ | 849 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 額外的實收資本 | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 752,844 | | | | | $ | 735,526 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | | 2,012 | | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
因員工股份交易的納税義務而退還的股份 | | (402) | | | | | (462) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
股份薪酬的攤銷 | | 5,059 | | | | | 4,383 | | | | | |
期末餘額 | | 759,513 | | | | | 739,447 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
員工股票票據 | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | (673) | | | | | (673) | | | | | |
票據的淨髮行、付款和應計利息 | | — | | | | | — | | | | | |
期末餘額 | | (673) | | | | | (673) | | | | | |
期末餘額 | | $ | 758,840 | | | | | $ | 738,774 | | | | | |
| 留存收益 | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | 192,931 | | | | | $ | 130,486 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 淨（虧損）收入 | | (27,730) | | | | | 15,134 | | | | | |
期末餘額 | | $ | 165,201 | | | | | $ | 145,620 | | | | | |
| 累計其他綜合收益（虧損） | | | | | | | | | | | |
期初餘額 | | $ | (95,310) | | | | | $ | (142,634) | | | | | |
| 外幣調整 | | (18,298) | | | | | 8,173 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 利率套期保值的未實現收益（虧損） | | 252 | | | | | (3,085) | | | | | |
| 精算養老金淨收益 | | 6 | | | | | 62 | | | | | |
期末餘額 | | $ | (113,350) | | | | | $ | (137,484) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 期末股東權益總額 | | $ | 811,550 | | | | | $ | 747,759 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
隨附的附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分
JELD-WEN 控股有限公司
合併現金流量表
（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 三個月已結束 |
| （金額以千計） | | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | |
| 經營活動 | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | (27,730) | | | $ | 15,134 | | | |
| 為使淨收入與經營活動提供的（用於）的現金進行對賬而進行的調整： | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 41,429 | | | 32,790 | | | |
| 遞延所得税 | | (7,395) | | | (4,268) | | | |
| 處置資產的淨收益 | | (2,865) | | | (90) | | | |
| | | | | | |
| 調整資產賬面價值 | | 2,919 | | | 2,171 | | | |
| | | | | | |
| 遞延融資成本的攤銷 | | 434 | | | 786 | | | |
| 債務清償和再融資損失 | | 787 | | | — | | | |
| 與外國子公司大規模清算有關的外幣折算調整損失 | | 4,290 | | | — | | | |
| 基於股票的薪酬 | | 5,059 | | | 4,383 | | | |
| | | | | | |
| 美國養老金支出的攤銷 | | — | | | 125 | | | |
| | | | | | |
| 從減值票據的收據中收回成本 | | (1,389) | | | (1,394) | | | |
| 其他物品，淨額 | | (2,465) | | | (4,345) | | | |
| 經營資產和負債的淨變動： | | | | | | |
| 應收賬款 | | (17,599) | | | (100,229) | | | |
| 庫存 | | (13,776) | | | 31,779 | | | |
| 其他資產 | | (9,514) | | | (1,775) | | | |
| 應付賬款和應計費用 | | 22,910 | | | 27,572 | | | |
| 短期和長期納税負債的變化 | | (6,093) | | | (3,295) | | | |
| 用於經營活動的淨現金 | | (10,998) | | | (656) | | | |
| | | | | | |
| 投資活動 | | | | | | |
| | | | | | |
| 購買財產和設備 | | (31,210) | | | (21,432) | | | |
| | | | | | |
| 出售財產和設備的收益 | | 3,266 | | | 398 | | | |
| 購買無形資產 | | (3,502) | | | (2,179) | | | |
| | | | | | |
從減值票據的收據中收回成本 | | 1,389 | | | 1,394 | | | |
| 應收票據收到的現金 | | — | | | 5 | | | |
| 從保險收益中收到的現金 | | 1,655 | | | 3,165 | | | |
| 遞延薪酬計劃的證券變動 | | (2,112) | | | (383) | | | |
| | | | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (30,514) | | | (19,032) | | | |
| | | | | | |
| 籌資活動 | | | | | | |
| | | | | | |
| 長期債務的變化和債務清償費用的支付 | | (7,710) | | | 341 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 為行使期權而發行的普通股 | | 2,019 | | | 7 | | | |
| | | | | | |
| 向税務機關支付員工股份薪酬 | | (403) | | | (447) | | | |
| | | | | | |
| 與出售 JW Australia 相關的付款 | | (714) | | | — | | | |
| 用於融資活動的淨現金 | | (6,808) | | | (99) | | | |
| 外幣匯率對現金的影響 | | (5,617) | | | 2,910 | | | |
| 現金及現金等價物的淨額（減少） | | (53,937) | | | (16,877) | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 | | 289,147 | | | 220,868 | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 | | $ | 235,210 | | | $ | 203,991 | | | |
| | | | | | |
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欲瞭解更多信息，請參見附註22- 補充現金流。 | | | | | | |
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隨附的附註是這些未經審計的合併財務報表的組成部分。
JELD-WEN 控股有限公司
未經審計的合併財務報表附註
注意事項 1。 公司描述和重要會計政策摘要
業務性質— JELD-WEN Holding, Inc. 及其子公司是一家垂直整合的全球窗户、門和其他建築產品的製造商和分銷商，其收入幾乎全部來自門窗產品的銷售。除非另有説明或上下文另有要求，否則本説明中提及的 “JELD-WEN”、“我們”、“我們的” 或 “公司” 均指JELD-WEN Holding, Inc.及其子公司。
我們的持續業務包括位於美國、加拿大和歐洲的設施。我們的產品在美國和加拿大主要以JELD-WEN品牌名稱銷售，在歐洲以JELD-WEN和各種收購的品牌名稱銷售。
我們的收入受到每個市場新房開工量、住宅和非住宅建築建設以及維修和改造活動的影響。我們的銷售通常遵循季節性的新建築以及維修和改造行業模式。在我們許多市場中，房屋建築和裝修的旺季通常與第二和第三日曆季度相對應，因此，這些季度的銷量通常更高。我們的第一和第四季度的銷量普遍較低，這是由於我們地理終端市場的某些區域的維修和改造活動減少以及建築和施工行業的活動減少。
演示基礎— 隨附的截至2024年3月30日和截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月的未經審計的合併財務報表是根據中期財務信息公認會計原則和美國證券交易委員會的規章制度編制的。管理層認為，未經審計的合併財務報表是在與經審計的財務報表相同的基礎上編制的，包括公允列報公司在所報告期間的財務狀況所必需的所有調整，僅包括正常的經常性調整。截至2024年3月30日的三個月的業績不一定表示截至2024年12月31日的年度或任何其他時期的預期業績。隨附的截至2023年12月31日的合併資產負債表來自我們的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表。隨附的合併財務報表不包括GAAP要求的年度財務報表的所有信息和腳註。因此，它們應與我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表及其附註一起閲讀。
2023年4月17日，我們與Platinum Equity Advisors, LLC的子公司亞裏士多德控股三世私人有限公司簽訂了股票出售協議，出售我們的大洋洲業務（“澳大利亞JW”）。2023 年 7 月 2 日，我們完成了銷售。處置組的淨資產和業務符合歸類為 “已終止業務” 的標準，除非另有説明，否則在所有列報期間均按此列報。合併現金流量表包括截至2023年7月2日剝離之日已終止業務的現金流量。參見注釋 2-已終止的業務以獲取更多信息。
除非另有説明，否則除每股金額外，所有美元和其他貨幣金額均以千美元列報。
財政年度 — 我們按財政日曆年運營，每個中期季度包括兩個為期4周的期限和一個為期5周的週期，每週在星期六結束。我們的財政年度始終從1月1日開始，到12月31日結束。因此，與傳統的91天財季相比，我們的第一和第四季度的天數可能更多或更少。
估算值的使用— 根據公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出影響合併財務報表和相關附註中報告的金額的估計、假設和分配。受此類估計和假設約束的重要項目包括但不限於長期資產，包括商譽和其他無形資產、員工福利債務、所得税不確定性、或有資產和負債、壞賬準備金、庫存、保修負債、法律索賠、衍生品估值、環境補救以及與自保有關的索賠。由於這些估計的性質固有的不確定性，實際結果可能會有所不同。
CARES法案— 2020 年 3 月，美國政府頒佈了 CARES 法案，為 COVID-19 疫情提供某些救濟。CARES法案規定了税收減免以及其他刺激措施，包括一項旨在鼓勵企業在 COVID-19 疫情期間留住員工的ERC條款。我們記錄了一筆應收賬款 來自美國政府的ERC6.1百萬在其他收入方面，2023年第四季度淨收入。截至2024年3月30日和2023年12月31日，餘額分別包含在隨附的合併資產負債表中的其他流動資產中。
最近的會計準則尚未通過— 2023 年 11 月，FASB 發佈了 ASU 2023-07， 對可報告的細分市場披露的改進。亞利桑那州立大學2023-07要求披露定期向CODM提供幷包含在分部損益衡量標準中的重要分部支出，其他分部項目的金額和組成説明，以與分部損益進行對賬，以及該實體CODM的標題和狀況。亞利桑那州立大學2023-07將追溯適用，對2023年12月15日之後開始的財政年度的年度報告期和2024年12月31日之後開始的財政年度的中期報告期有效。我們預計該指導不會對我們的財務狀況和經營業績產生影響。我們目前正在評估該指南對公司披露的影響。
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-09所得税（主題 740）：所得税披露的改進。ASU 2023-09 擴大了實體所得税税率對賬表中以及在美國和外國司法管轄區繳納的現金税的披露範圍。該指導方針自2024年12月15日之後的年度內有效，允許提前採用，並應前瞻性或回顧性地適用。我們沒有選擇提前採用這個標準。我們預計該指導不會對我們的財務狀況和經營業績產生影響。我們目前正在評估該指南對公司披露的影響。
我們已經考慮了所有華碩的適用性和影響。我們已經對上面未列出的華碩進行了評估，並確定它們要麼不適用，要麼預計不會對我們的財務報表產生重大影響。
注意事項 2。 已終止的業務
2023 年 4 月 17 日，我們與 Platinum Equity Advisors, LLC 的子公司 Aristotle Holding III Pty Limited 簽訂了股票銷售協議，以約澳元的收購價出售我們的大洋洲業務（“JW Australia”）688百萬。2023 年 7 月 2 日，我們完成了出售，獲得的淨現金收益約為 $446百萬，包括 $3.3通過結算某些遠期合約獲得的百萬現金。
在所有報告期的合併經營報表中，我們已將澳大利亞JW Australia可申報板塊的經營業績以及與出售相關的某些成本歸類為已終止業務。
出售完成後，我們簽訂了一項協議，向澳大利亞JW Australia提供某些過渡服務，包括提供信息技術交易後服務、根據供應協議進行採購，以及補償在上限範圍內升級特定IT系統的某些費用。截至2024年3月30日，我們的負債為美元5.1百萬美元與這些事項有關，已包含在我們合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。截至2023年12月31日，我們與這些事項相關的責任為美元8.2百萬，其中 $6.1百萬美元包含在應計費用和其他流動負債中，其餘部分包含在隨附的合併資產負債表中的遞延信貸和其他負債中。
截至2023年4月1日的三個月中與已終止業務相關的合併運營報表中反映的金額組成部分如下：
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| | | 三個月已結束 |
| （金額以千計） | | | | | 2023年4月1日 | | | | |
| 淨收入 | | | | | $ | 145,670 | | | | | |
| 銷售成本 | | | | | 105,389 | | | | | |
| 毛利率 | | | | | 40,281 | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | | | | | 32,745 | | | | | |
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| 重組和資產相關費用 | | | | | — | | | | | |
| 營業收入 | | | | | 7,536 | | | | | |
| 淨利息收入 | | | | | (271) | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | | | | (1,386) | | | | | |
| 已終止業務的税前收入 | | | | | 9,193 | | | | | |
| 所得税支出 | | | | | 2,524 | | | | | |
| 已終止業務的收入，扣除税款 | | | | | $ | 6,669 | | | | | |
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與已終止業務相關的現金流尚未分離，已包含在截至2023年7月2日剝離日的合併現金流量報表中。下表顯示了與已終止業務相關的現金流和非現金信息：
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| 三個月已結束 | | | | | | |
| （金額以千計） | 2023年4月1日 | | | | | | |
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| 折舊和攤銷 | $ | 4,447 | | | | | | | |
| 資本支出 | 3,579 | | | | | | | |
| 基於股份的激勵薪酬 | 259 | | | | | | | |
| 壞賬準備金 | 4,138 | | | | | | | |
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注意事項 3。 應收賬款
我們向大量客户銷售我們的製成品，主要是住宅建築和改造領域，廣泛分散在許多國內外地理區域。我們根據定量和定性因素，包括我們開展業務的每個地區的歷史信貸收款，評估與應收賬款相關的信用風險。我們對客户進行持續的信用評估，以最大限度地降低信用風險。我們通常不要求為應收賬款提供抵押品，但需要預付款、擔保、出售給客户的產品的擔保權益和/或在某些情況下需要信用證。轉換為應收票據的客户應收賬款由庫存品或其他抵押品抵押。
在 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們的信貸損失備抵金為美元10.1百萬和美元11.3分別為百萬。在截至2024年3月30日的三個月中，信貸損失準備金的減少主要是由於銷售額下降和過期應收賬款投資組合的改善。
注意事項 4。 庫存
存貨按成本或可變現淨值中較低者列報。製成品和在製品庫存包括材料、人工和製造管理費用。
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| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年12月31日 |
原材料 | $ | 397,210 | | | $ | 404,360 | |
工作正在進行中 | 20,876 | | | 21,141 | |
成品 | 100,363 | | | 84,954 | |
| 庫存估值儲備 | (27,892) | | | (29,004) | |
| 庫存總額 | $ | 490,557 | | | $ | 481,451 | |
為了符合本期列報方式，對上一期間信息中的某些金額進行了重新分類。
注意事項 5。 財產和設備，淨額
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| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年12月31日 |
財產和設備 | $ | 1,964,192 | | | $ | 1,966,371 | |
累計折舊 | (1,316,774) | | | (1,322,129) | |
| 財產和設備總額，淨額 | $ | 647,418 | | | $ | 644,242 | |
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我們記錄的廠房和設備加速折舊為美元2.2在截至2023年4月1日的三個月中，在隨附的合併運營報表中的重組和資產相關費用中扣除100萬英鎊。有關更多信息，請參閲註釋 16-重組和資產相關費用。
由於外國財產和設備的貨幣折算，淨額對我們財產和設備賬面價值的影響減少了美元5.9截至 2024 年 3 月 30 日，與 2023 年 12 月 31 日相比分別為 100 萬。
折舊費用記錄如下：
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| 三個月已結束 | | | | |
| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | | |
銷售成本 | $ | 19,998 | | | $ | 20,273 | | | | | | | |
銷售、一般和管理 | 1,121 | | | 1,645 | | | | | | | |
| 折舊費用總額 | $ | 21,119 | | | $ | 21,918 | | | | | | | |
注意事項 6。 善意
下表彙總了按可申報細分市場劃分的商譽變化：
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| （金額以千計） | 北方
美國 | | 歐洲 | | | | 總計
可報告
細分市場 |
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| 截至 2023 年 12 月 31 日的總賬面金額 | $ | 182,412 | | | $ | 268,512 | | | | | $ | 450,924 | |
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| 外幣折算 | (146) | | | (8,838) | | | | | (8,984) | |
截至 2024 年 3 月 30 日的賬面總額 | $ | 182,266 | | | 259,674 | | | | | 441,940 | |
| | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的累計減值虧損 | — | | | (60,754) | | | | | $ | (60,754) | |
| 外幣折算 | — | | | 1,594 | | | | | $ | 1,594 | |
| 截至2024年3月30日的累計減值虧損 | — | | | (59,160) | | | | | (59,160) | |
| | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 30 日扣除減值後的餘額 | $ | 182,266 | | | $ | 200,514 | | | | | $ | 382,780 | |
注意事項 7。 無形資產，淨額
我們無形資產的成本和累計攤銷價值如下：
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| 2024 年 3 月 30 日 |
| （金額以千計） | 成本 | | 累積的
攤銷 | | 網
賬面價值 |
客户關係和協議 | $ | 121,819 | | | $ | (85,034) | | | $ | 36,785 | |
軟件 | 67,256 | | | (24,919) | | | 42,337 | |
商標和商品名稱 | 31,802 | | | (11,079) | | | 20,723 | |
專利、許可和權利 | 12,644 | | | (4,788) | | | 7,856 | |
| 可攤銷的無形資產總額 | $ | 233,521 | | | $ | (125,820) | | | $ | 107,701 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| （金額以千計） | 成本 | | 累積的
攤銷 | | 網
賬面價值 |
| 客户關係和協議 | $ | 123,713 | | | $ | (84,281) | | | $ | 39,432 | |
| 軟件 | 113,429 | | | (58,424) | | | 55,005 | |
| 商標和商品名稱 | 32,148 | | | (10,802) | | | 21,346 | |
| 專利、許可和權利 | 12,666 | | | (4,539) | | | 8,127 | |
| 可攤銷的無形資產總額 | $ | 281,956 | | | $ | (158,046) | | | $ | 123,910 | |
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我們記錄了美元的加速攤銷14.1在截至2024年3月30日的三個月中，我們在2024年第一季度完成《澳大利亞JW過渡服務協議》下的相關義務後，我們將不再使用該ERP。費用記錄在 SG&A隨附的合併運營報表中的費用。
外國無形資產的貨幣折算對我們無形資產賬面價值的影響減少了美元0.6截至 2024 年 3 月 30 日，與 2023 年 12 月 31 日相比為百萬人。
攤銷費用記錄如下：
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| 三個月已結束 | | | | |
| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | | |
| 攤銷費用 | $ | 18,916 | | | $ | 6,001 | | | | | | | |
注意事項 8。 應計費用和其他流動負債
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| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年12月31日 |
應計銷售和廣告返利 | $ | 67,863 | | | $ | 82,732 | |
| 經營租賃負債的當前部分 | 33,215 | | | 32,477 | |
與所得無關的税收 | 25,492 | | | 20,072 | |
保修責任的當前部分 （注九） | 22,201 | | | 22,819 | |
| 應計運費 | 18,833 | | | 18,963 | |
| 應計費用 | 14,341 | | | 15,758 | |
| 與自保計劃有關的應計索賠費用的當期部分 | 14,096 | | | 14,079 | |
重組應計額的當期部分 (註釋 16) | 12,442 | | | 3,375 | |
不確定税收狀況的當前部分 （注十一） | 12,405 | | | — | |
| 應付應計所得税 | 9,041 | | | 9,252 | |
| 應計應付利息 | 8,915 | | | 1,401 | |
法律索賠條款（註釋 21) | 6,576 | | | 2,683 | |
| 遞延收入和客户存款 | 5,002 | | | 7,189 | |
衍生負債的當期部分 （注十九） | 1,832 | | | 2,996 | |
| 應計費用和其他流動負債總額 | $ | 252,254 | | | $ | 233,796 | |
由於付款時間，應計銷售和廣告返利、應計應付利息、應計運費和與收入無關的税款可能會在同期內大幅波動。
注意事項 9。 保修責任
保修條款範圍包括 一年某些門窗部件的使用壽命長。保修通常僅限於為原始客户維修或更換有缺陷的組件。在銷售後六個月內出現的產品缺陷被歸類為製造缺陷，不包括在以下本期費用中。某些擔保可以轉讓給後續所有者，並且僅限於 10自生產之日起數年或需要按比例計算
來自客户的付款。根據歷史經驗估算的保修費用在銷售時記錄為準備金。這筆經費定期調整以反映實際經驗。
對我們的保修責任的分析如下：
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| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | 2023年4月1日 | | | | | |
| 截至1月1日的餘額 | $ | 53,247 | | $ | 52,389 | | | | | | |
| 本期費用 | 6,027 | | 7,296 | | | | | | |
| | | | | | | |
體驗調整 | 394 | | 539 | | | | | | |
付款 | (6,760) | | (7,863) | | | | | | |
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| 貨幣換算 | (330) | | 112 | | | | | | |
| 期末餘額 | 52,578 | | 52,473 | | | | | | |
當前部分 | (22,201) | | (21,310) | | | | | | |
長期部分 | $ | 30,377 | | $ | 31,163 | | | | | | |
我們的保修責任中最重要的部分是北美細分市場。截至2024年3月30日，北美細分市場的保修責任總額為美元46.3百萬，扣除未來預計現金流後，利率介於 0.53% 和 4.06%。如果不進行折扣，負債將增加約美元3.8百萬。
注意事項 10。長期債務
扣除原始發行折扣和未攤銷的債務發行成本後，我們的長期債務包括以下內容：
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| 2024 年 3 月 30 日 | | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年12月31日 |
| （金額以千計） | 利率 | | |
| 高級票據 | 4.63% - 4.88% | | $ | 600,000 | | | $ | 600,000 | |
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| 定期貸款機制 | 7.44%(1) | | 534,909 | | | 536,250 | |
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| 融資租賃和其他融資安排 | 1.00% - 8.95%(1) | | 69,802 | | | 74,460 | |
| 抵押貸款票據 | 5.68% - 6.18%(1) | | 21,203 | | | 22,070 | |
債務總額 | | 1,225,914 | | | 1,232,780 | |
| 未攤銷的債務發行成本和原始發行折扣 | | (5,543) | | | (6,528) | |
| 長期債務的當前到期日 | | (35,248) | | | (36,177) | |
| 長期債務 | | $ | 1,185,123 | | | $ | 1,190,075 | |
(1)定期貸款B、抵押貸款票據和某些融資租賃以及其他融資安排受浮動利率的約束。
截至2024年3月30日，我們對未償債務協議的重大變更摘要如下：
優先擔保票據和優先票據
2017 年 12 月，我們發行了 $800.0數百萬張無抵押優先票據二一部分：$400.0百萬加元的利息為4.63%，並將於 2025 年 12 月到期 (”4.63優先票據百分比”）和美元400.0百萬加元的利息為4.88%，並將於 2027 年 12 月到期，根據《證券法》第 144A 條以私募方式轉售給合格的機構買家。
2020 年 5 月，我們發行了 $250.0數百萬張優先擔保票據，利息為 6.25%，並將於 2025 年 5 月到期 (”6.25優先擔保票據百分比”），根據《證券法》第144A條進行私募轉售，轉售給合格的機構買家。收益扣除與債務發行相關的費用和開支，包括承保費 1.25%。利息每半年支付一次，每年5月和11月拖欠一次。
2023 年 8 月 3 日，我們兑換了所有 $250.0我們的數百萬個 6.25% 優先有擔保票據和 $200.0我們的數百萬個 4.63% 優先票據。公司確認的税前虧損為美元6.52023 年第三季度的贖回金額為百萬美元，其中包括3.9百萬美元的看漲期權費和美元2.6百萬美元加速攤銷債券發行成本。
定期貸款機制
美國設施-我們最初於2014年10月執行，於2021年7月修訂了定期貸款機制，除其他外，將到期日從2024年12月延長至2028年7月，並提供額外的契約靈活性。根據修正案，某些現有和新的貸款人預付了美元550.0百萬筆替代定期貸款，其所得款項用於全額預付先前存在的定期貸款下的未償金額。替代定期貸款
最初對倫敦銀行同業拆借利率感興趣（下限為 0.00%) 加上利潤 2.00% 至 2.25% 取決於 JWI 的企業信用評級。此外，該修正案還修改了定期貸款機制的某些其他條款和條款，並增加了措辭，以解決2023年6月30日倫敦銀行同業拆借利率停止發佈後以SOFR為基礎取代倫敦銀行同業拆借利率的問題。允許隨時以一定的最低本金額自願預付替代定期貸款，但須遵守以下條件 1.00前六個月的保費百分比。該修正案要求 0.25初始本金的百分比將按季度償還直至到期。
2023年6月，我們修訂了定期貸款機制，將倫敦銀行同業拆借利率替換為基於定期SOFR的利率作為繼任基準利率，並進行了某些其他技術修正和相關的合規性修改。所有其他重要條款和條件均未更改。
2024年1月，我們修訂了定期貸款機制，降低了替代定期貸款的適用利潤率，刪除了某些不再與各方相關的條款，並進行了某些其他技術修正和相關的合規性變更。根據該修正案，替代定期貸款的利息為SOFR，加上利潤率為 1.75% 至 2.00％取決於JWI的企業信用評級，而利潤率為 2.00% 至 2.25根據先前修正案的百分比。定期貸款協議的所有其他重要條款和條件保持不變。根據該修正案，我們確認了美元的債務清償和再融資成本1.4百萬，其中包括 $0.8百萬美元未攤銷的債務發行成本和原始折扣費。
截至2024年3月30日，扣除原始發行折扣後的未償本金餘額為美元534.2百萬.
2020年5月，我們簽訂了利率互換協議，加權平均固定利率為 0.395按一個月倫敦銀行同業拆借利率支付的百分比下限為 0.00%，未繳名義金額合計為美元370.0百萬美元，相當於我們的定期貸款機制下的未償債務金額。2023 年 6 月，對利率互換協議進行了修訂，於 2023 年 6 月 30 日轉換為 SOFR 基準，加權平均固定利率為 0.317按一個月的USD-SOFR CME期限支付的百分比下限為（0.10)%。利率互換協議被指定為我們定期貸款機制借款部分利息債務的現金流套期保值，並於2023年12月到期。參見注釋 19- 衍生金融工具獲取有關我們的衍生資產和負債的更多信息。
2024 年 2 月，我們簽訂了利率項圈協議，上限利率為 4.50按一個月的USD-SOFR CME期限支付的百分比下限為 3.982% 和 3.895%，未繳名義金額合計為美元100.0百萬美元，相當於我們的定期貸款機制下的未償債務金額。利率上限協議被指定為我們定期貸款機制借款部分利息義務的現金流套期保值，將於2026年2月到期。參見注釋 19- 衍生金融工具獲取有關我們的衍生資產和負債的更多信息。
循環信貸額度
ABL 設施-我們的ABL融資機制下的信貸延期最初於2014年執行，受借款基數的限制，該借款基數是根據符合條件的應收賬款和庫存價值的特定百分比計算的，但須進行某些準備金和其他調整。我們支付的費用是 0.25承付款中未使用部分的百分比。ABL設施有最低固定收費覆蓋率，在某些情況下，我們有義務遵守該比率。ABL基金有各種非財務契約，包括對留置權、債務、股息、慣例陳述和擔保的限制，以及違約和補救措施的慣常事件。
2021年7月，我們修訂了ABL融資機制，除其他外，將到期日從2022年12月延長至2026年7月，將承諾總額提高到美元500.0百萬，提供額外的契約靈活性，使某些條款和規定符合定期貸款機制，並通過增加措辭來修改適用於定期貸款機制下貸款的利率網格，以解決2023年6月30日倫敦銀行同業拆借利率停止公佈後以SOFR為基礎取代LIBOR的問題。根據修正案，分配給美國借款人的金額增加到美元465.0百萬。分配給加拿大借款人的金額維持在美元35.0百萬。ABL融資機制下的借款可由借款人選擇按基準利率加上利潤率支付利息 0.25% 至 0.50% 視超額可用性或倫敦銀行同業拆借利率而定（下限為 0.00%) 加上利潤 1.25% 至 1.50% 取決於剩餘的可用性。所有其他重要條款和條件均未更改。
2023年6月，我們修訂了ABL機制，將倫敦銀行同業拆借利率改為基於定期SOFR的利率作為繼任基準利率，並進行了某些其他技術修正和相關的合規性更改。所有其他重要條款和條件均未更改。
截至 2024 年 3 月 30 日，我們有 不未償還的借款，美元7.7百萬張信用證和 $425.6ABL 融資機制下有百萬美元可用。
抵押貸款票據— 2007 年 12 月，我們簽訂了 三十年抵押貸款票據由丹麥的土地和建築物擔保，本金從2018年開始。截至 2024 年 3 月 30 日，我們有丹麥克朗 146.6百萬 ($)21.2百萬）這些票據下的未償還款。
融資租賃和其他融資安排 – 除融資租賃外，我們還將保險費融資安排和設備擔保的貸款納入該類別。截至 2024 年 3 月 30 日，我們有 $69.8該類別的未償還款額為百萬美元，到期日從2024年到2031年不等。
截至2024年3月30日，我們遵守了所有信貸額度和優先票據契約的條款。
注意 11。 所得税
持續經營的有效所得税税率為 11.0% 和 29.2% 分別在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月。根據ASC 740-270，我們記錄的所得税優惠為美元3.4百萬和所得税支出 $3.5在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月中，來自持續經營業務的收入分別為百萬美元。我們將估算的年度有效税率應用於相應時期內可納入實體的年初至今收入。我們預計的這兩年年度有效税率包括該税對GILTI的影響。當前出現虧損且有全額估值補貼的實體不包括在全球有效税率計算範圍內，而是單獨計算的。
重大離散項目的影響將在其發生的季度中單獨確認。截至2024年3月30日的三個月，持續經營税收條款中包含的離散項目的税收支出為美元2.6百萬，而税收支出為美元1.0截至2023年4月1日的三個月，為百萬美元。截至2024年3月30日的三個月，離散的税收支出金額主要由淨美元組成2.0由於不確定税收狀況（“UTP”）的變化而產生的百萬美元税收支出和一美元0.4估值補貼增加了百萬美元。截至2023年4月1日的三個月的離散税收支出金額主要包括美元1.2百萬美元的税收支出歸因於基於股份的薪酬，部分被美元所抵消0.2數百萬的税收優惠歸因於前幾年的不確定税收狀況。
根據ASC 740-10，我們通過相應調整未確認的税收優惠和應計利息，為不確定的税收狀況和相關利息支出做好準備。我們在所得税支出中確認與未確認的税收優惠相關的潛在利息和罰款。 截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，我們負有以下責任 不考慮應計利息的未確認的税收優惠的 $37.2百萬和美元38.9分別為百萬。截至 2024 年 3 月 30 日，美元12.4我們在不考慮應計利息的情況下因未確認的税收優惠而產生的負債中有100萬美元包含在隨附的合併資產負債表中的應計費用和其他流動負債中。
截至2024年3月30日，公司維持了對2017年後未分配國外收益的部分無限期再投資主張。
注意事項 12。 細分信息
我們報告細分市場信息的方式與管理層內部組織業務以評估業績並根據ASC 280-10做出資源分配決策的方式相同- 分部報告。管理層審查持續經營業務的淨收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤，以評估分部業績並分配資源。我們將持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為扣除税款、經以下項目調整後的持續經營收入（虧損）：所得税支出（收益）；折舊和攤銷；利息支出，淨額；以及某些特殊項目，包括非經常性淨法律和專業費用及結算；重組和資產相關費用；併購相關成本；出售財產和設備的淨（收益）虧損；債務的清償和再融資損失；基於股份的薪酬支出；非現金外匯交易/轉換（收益）虧損；以及其他特殊項目。我們之所以使用持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤，是因為我們認為該指標不包括我們認為不代表我們核心經營業績的項目，從而幫助投資者和分析師持續比較我們在報告期內的經營業績。應將該非公認會計準則財務指標視為公司根據公認會計原則編制的業績的補充，而不是替代。
我們有 二可報告的細分市場，主要在地理區域進行組織和管理：北美和歐洲。我們在公司和未分配成本中報告所有其他業務活動。在確定時考慮的因素 二應報告的細分市場包括業務活動的性質、直接對CODM負責的管理結構、CODM定期審查的離散財務信息以及向董事會和投資者提供的信息。在我們列報的可報告細分市場時，沒有彙總任何運營細分市場。
下表列出了與我們的細分市場運營相關的某些信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以千計） | 北方
美國 | | 歐洲 | | | | 運營總額
細分市場 | | 企業
和
未分配
成本 | | 總計
合併 |
| 截至2024年3月30日的三個月 | | | | | | | | | | |
淨收入總額 | $ | 680,002 | | | $ | 279,798 | | | | | $ | 959,800 | | | $ | — | | | $ | 959,800 | |
細分市場間淨收入 | (8) | | | (666) | | | | | (674) | | | — | | | (674) | |
| 來自外部客户的淨收入 | $ | 679,994 | | | $ | 279,132 | | | | | $ | 959,126 | | | $ | — | | | $ | 959,126 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| 截至2023年4月1日的三個月 | | | | | | | | | | |
淨收入總額 | $ | 768,122 | | | $ | 312,621 | | | | | $ | 1,080,743 | | | $ | — | | | $ | 1,080,743 | |
細分市場間淨收入 | (89) | | | (132) | | | | | (221) | | | — | | | (221) | |
| 來自外部客户的淨收入 | $ | 768,033 | | | $ | 312,489 | | | | | $ | 1,080,522 | | | $ | — | | | $ | 1,080,522 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| | | 截至2024年3月30日的三個月 |
| （金額以千計） | | | | | 北美 | | 歐洲 | | | | 運營部門總數 | | 公司成本和未分配成本 | | 合併總額 |
| 來自持續經營業務的收益（虧損），扣除税款 | | | | | $ | 16,285 | | | $ | 22 | | | | | $ | 16,307 | | | $ | (44,037) | | | $ | (27,730) | |
| 所得税支出（福利） | | | | | 7,432 | | | 2,858 | | | | | 10,290 | | | (13,721) | | | (3,431) | |
折舊和攤銷(1) | | | | | 17,991 | | | 7,493 | | | | | 25,484 | | | 15,945 | | | 41,429 | |
| 利息支出，淨額 | | | | | 702 | | | 344 | | | | | 1,046 | | | 14,646 | | | 15,692 | |
| 特殊物品： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和專業費用及結算淨額 | | | | | 795 | | | 253 | | | | | 1,048 | | | 16,142 | | | 17,190 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 重組和資產相關費用 | | | | | 13,898 | | | 3,956 | | | | | 17,854 | | | 205 | | | 18,059 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 併購相關成本 | | | | | 42 | | | — | | | | | 42 | | | 1,083 | | | 1,125 | |
| 出售財產和設備的淨收益 | | | | | (2,838) | | | (27) | | | | | (2,865) | | | — | | | (2,865) | |
| 債務清償和再融資損失 | | | | | — | | | — | | | | | — | | | 1,449 | | | 1,449 | |
| 基於股份的薪酬支出 | | | | | 1,218 | | | 547 | | | | | 1,765 | | | 3,294 | | | 5,059 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非現金外匯交易/折算損失（收益） | | | | | 34 | | | (943) | | | | | (909) | | | (637) | | | (1,546) | |
| 其他特殊物品 | | | | | 5,639 | | | — | | | | | 5,639 | | | (1,362) | | | 4,277 | |
| 來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | | | | | $ | 61,198 | | | $ | 14,503 | | | | | $ | 75,701 | | | $ | (6,993) | | | $ | 68,708 | |
(1)公司和未分配的折舊和攤銷費用包括軟件加速攤銷 $14.1百萬美元用於購買我們在2024年第一季度完成《澳大利亞JW過渡服務協議》規定的相關義務後不再使用的ERP。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年4月1日的三個月 |
| （金額以千計） | | | | | 北美 | | 歐洲 | | | | 運營部門總數 | | 公司成本和未分配成本 | | 合併總額 |
| 來自持續經營業務的收益（虧損），扣除税款 | | | | | $ | 35,249 | | | $ | 7,299 | | | | | $ | 42,548 | | | $ | (34,083) | | | $ | 8,465 | |
| 所得税支出（福利） | | | | | 14,533 | | | 1,415 | | | | | 15,948 | | | (12,460) | | | 3,488 | |
| 折舊和攤銷 | | | | | 17,798 | | | 7,433 | | | | | 25,231 | | | 3,112 | | | 28,343 | |
| 利息支出，淨額 | | | | | 2,834 | | | 128 | | | | | 2,962 | | | 18,530 | | | 21,492 | |
| 特殊物品： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和專業費用及結算淨額 | | | | | — | | | 70 | | | | | 70 | | | 1,752 | | | 1,822 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 重組和資產相關費用 | | | | | 7,812 | | | 1,267 | | | | | 9,079 | | | 187 | | | 9,266 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 併購相關成本 | | | | | 246 | | | — | | | | | 246 | | | 2,454 | | | 2,700 | |
| 出售財產和設備的淨虧損（收益） | | | | | 24 | | | (105) | | | | | (81) | | | — | | | (81) | |
| 基於股份的薪酬支出 | | | | | 960 | | | 499 | | | | | 1,459 | | | 2,665 | | | 4,124 | |
| 非現金外匯交易/折算（收益）損失 | | | | | (185) | | | (1,708) | | | | | (1,893) | | | 278 | | | (1,615) | |
| 其他特殊物品 | | | | | (73) | | | 1,339 | | | | | 1,266 | | | 47 | | | 1,313 | |
| 來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | | | | | $ | 79,198 | | | $ | 17,637 | | | | | $ | 96,835 | | | $ | (17,518) | | | $ | 79,317 | |
為了符合本期列報方式，對上一期間信息中的某些金額進行了重新分類。
扣除税款的持續經營收入與持續經營的調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | | | |
| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 來自持續經營的（虧損）收入，扣除税款 | $ | (27,730) | | | $ | 8,465 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 所得税（福利）支出 | (3,431) | | | 3,488 | | | | | | | | | | | |
折舊和攤銷(1) | 41,429 | | | 28,343 | | | | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | 15,692 | | | 21,492 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 特殊物品： | | | | | | | | | | | | | |
法律和專業費用及結算淨額(2) | 17,190 | | | 1,822 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
重組和資產相關費用(3) | 18,059 | | | 9,266 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
併購相關成本(4) | 1,125 | | | 2,700 | | | | | | | | | | | |
出售財產和設備的淨收益(5) | (2,865) | | | (81) | | | | | | | | | | | |
債務清償和再融資損失(6) | 1,449 | | | — | | | | | | | | | | | |
基於股份的薪酬支出(7) | 5,059 | | | 4,124 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
非現金外匯交易/折算收益(8) | (1,546) | | | (1,615) | | | | | | | | | | | |
其他特殊物品(9) | 4,277 | | | 1,313 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | $ | 68,708 | | | $ | 79,317 | | | | | | | | | | | |
(1)截至2024年3月30日的三個月的折舊和攤銷費用包括加速攤銷美元14.1在2024年第一季度完成《澳大利亞JW過渡服務協議》規定的相關義務後，我們將不再使用該ERP的公司成本和未分配成本。
(2)淨法律和專業費用及和解包括戰略轉型費用，主要是第三方諮詢費，為美元16.4百萬和美元1.4在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月中，分別為百萬人。剩餘金額主要與訴訟有關。
(3)代表遣散費、加速折舊和攤銷、設備搬遷以及重組事件直接產生的其他費用。重組費用主要涉及為改變運營結構、裁撤某些職位以及關閉我們在北美和歐洲細分市場的某些製造設施而產生的費用。
(4)併購相關成本主要包括與處置Towanda相關的法律和專業費用。
(5)截至2024年3月30日的三個月中，主要在智利出售不動產和設備的淨收益。
(6)美元債務的清償和再融資損失1.4百萬美元與我們的定期貸款機制的修正有關。
(7)代表與發行股票獎勵相關的非現金股權薪酬支出。
(8)非現金外匯交易/折算收益主要與外幣衍生品的公允價值調整和外幣計價餘額的重估有關。
(9)在截至2024年3月30日的三個月中，其他非持續業務活動核心的特殊項目包括虧損美元4.3百萬美元的累計外幣折算調整與智利北美分部的外國子公司的大規模清算有關，以及（美元1.5）在公司和未分配成本中以減值票據收到的百萬現金。
為了符合本期列報方式，對上一期間信息中的某些金額進行了重新分類。
注意 13。 資本存量
優先股- 我們的董事會有權不時地以一個或多個系列發行優先股，並享有董事會不時決定的權利、特權和優惠。我們沒有發行任何優先股。
普通股- 普通股包括已發行股票的基礎加上記作額外實收資本的金額。已發行股票不包括向員工福利信託發行的被視為與庫存股和總額相似的股份 193,9412024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的股票，原始發行總額為美元12.4百萬。
我們在股票回購日的交易日記錄股票回購，減少股東權益並增加應付賬款。回購的股票已註銷，回購價格超過股票面值的部分將計入留存收益。
2021 年 7 月 27 日，我們董事會將之前的回購授權總額提高到總計 $400.0百萬，沒有到期日。
2022年7月28日，我們董事會批准了一項新的股票回購計劃，取代了我們之前的股票回購授權，總價值為美元200.0百萬且沒有到期日。截至 2024 年 3 月 30 日，已有 不根據該計劃回購股票。
注意 14。 每股收益
基本每股收益和攤薄後每股收益的計算是根據以下股票數據確定的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 普通股基礎的加權平均已發行股數 | 85,520,145 | | | 84,598,945 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 限制性股票單位、績效股票單位和購買普通股的期權 | — | | | 550,143 | | | | | | | | | | | |
普通股攤薄後的加權平均已發行股數 | 85,520,145 | | | 85,149,088 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
在截至2024年3月30日的三個月中，我們的運營出現淨虧損。因此，計算攤薄後每股虧損的分母中沒有包含任何潛在的稀釋證券，因為這些證券的納入本來是反稀釋的。
下表列出了未來可能稀釋基本每股收益但未包含在攤薄後每股收益計算中的證券，因為這些證券將具有反稀釋作用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | | | | | | |
| 限制性庫存單位 | 1,304,172 | | | 782,751 | | | | | | | | | | | |
| 普通股期權 | 1,230,888 | | | 1,669,638 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 績效共享單位 | 355,467 | | | 192,940 | | | | | | | | | | | |
注意 15。 股票補償
下表反映了我們在所列時期內根據我們的激勵計劃開展的活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 |
| 股份 | | 加權平均每股行使價 | | 股份 | | 加權平均每股行使價 |
| 授予的期權 | 365,412 | | | $ | 18.52 | | | 235,892 | | | $ | 13.29 | |
| 行使的期權 | 143,180 | | | $ | 14.09 | | | — | | | $ | — | |
| 期權已取消 | 9,140 | | | $ | 27.37 | | | 7,395 | | | $ | 26.33 | |
| | | | | | | |
| 股份 | | 加權平均撥款日期公允價值 | | 股份 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
| RSU 已獲批 | 835,911 | | | $ | 18.52 | | | 1,336,005 | | | $ | 13.21 | |
| | | | | | | |
| PSU 已獲批准 | 417,347 | | | $ | 22.60 | | | 292,064 | | | $ | 17.36 | |
股票薪酬支出 w作為 $5.1百萬和美元4.1截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月，分別為百萬美元。在截至2024年3月30日的三個月中，股票薪酬支出與去年同期相比的增加主要與管理人員流失率的總體減少以及2024年向更高級別的管理層提供PSU有關。截至 2024 年 3 月 30 日，我們有 $31.2與非既得股份薪酬安排相關的未確認薪酬支出總額為百萬美元。預計將在剩餘的加權平均歸屬期內確認該成本 1.87年份。
注意 16。 重組和資產相關費用
我們從事以提高生產率和營業利潤率為重點的重組活動。重組成本主要與裁員、工廠整合和關閉以及管理結構調整以適應我們的運營相關的成本有關。其他重組相關費用主要包括設備搬遷和設施修復費用。資產相關費用包括加速折舊和因資產使用壽命變化而產生的資產攤銷。
下表彙總了所述期間的重組和資產相關費用：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （金額以千計） | 北方
美國 | | 歐洲 | | | | 企業
和
未分配
成本 | | 總計
合併 |
| 截至2024年3月30日的三個月 | | | | | | | | |
| 重組遣散費和員工相關費用 | $ | 8,889 | | | $ | 3,398 | | | | | $ | 205 | | | $ | 12,492 | |
| 其他重組相關成本 | 2,090 | | | 558 | | | | | — | | | 2,648 | |
| 資產相關費用 | 2,919 | | | — | | | | | — | | | 2,919 | |
| 其他重組相關成本和資產相關費用 | 5,009 | | | 558 | | | | | — | | | 5,567 | |
| 重組和資產相關費用總額 | $ | 13,898 | | | $ | 3,956 | | | | | $ | 205 | | | $ | 18,059 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2023年4月1日的三個月 | | | | | | | | |
| 重組遣散費和員工相關費用 | $ | 3,056 | | | $ | 1,087 | | | | | $ | 187 | | | $ | 4,330 | |
| 其他重組相關成本 | 2,585 | | | — | | | | | — | | | 2,585 | |
| 資產相關費用 | 2,171 | | | 180 | | | | | — | | | 2,351 | |
| 其他重組相關成本和資產相關費用 | 4,756 | | | 180 | | | | | — | | | 4,936 | |
| 重組和資產相關費用總額 | $ | 7,812 | | | $ | 1,267 | | | | | $ | 187 | | | $ | 9,266 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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以下是記錄的重組應計額和產生的費用的摘要：
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| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | | | | |
| 截至1月1日的餘額 | $ | 3,375 | | | $ | 5,021 | | | | | | |
| 本期費用 | 15,140 | | | 6,915 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 付款 | (5,976) | | | (8,018) | | | | | | |
| 貨幣換算 | (97) | | | 50 | | | | | | |
| 期末餘額 | $ | 12,442 | | | $ | 3,968 | | | | | | |
重組應計費用預計將在未來12個月內支付，幷包含在合併資產負債表的應計費用和其他流動負債中。
2024 年 4 月 11 日，我們宣佈了關閉計劃 二位於加利福尼亞州維斯塔和威斯康星州霍金斯的製造工廠，一直在努力簡化我們的佔地面積並提高運營效率。我們預計將產生約美元的税前重組費用和其他關閉成本45.0百萬，主要由美元組成15.1百萬美元的資產相關費用，美元11.4百萬美元的重組遣散費和員工相關費用以及美元8.3百萬美元的設備搬遷和設施修復費用。如果未售出，我們預計將產生大約 $10.2百萬美元的庫存和其他產品相關費用，這將不利於調整後的息税折舊攤銷前利潤。關閉場地完成後，我們預計每年的税前收入將增加至少 $11百萬。在截至2024年3月30日的三個月中，我們記錄了大約美元8.8與宣佈的關閉有關的重組遣散費和員工相關費用。我們預計税前現金支出總額約為美元29.0到2024年底，與宣佈的行動相關的數百萬美元，截至2024年3月30日，這些費用均未發生。
2023 年，我們宣佈計劃通過改變運營結構、取消某些職位和合理調整我們的製造足跡來實現歐洲業務轉型。我們計劃關閉 二製造設施並將生產轉移到歐洲境內的其他工廠。我們預計將產生約美元的税前重組費用和其他關閉成本19.3百萬美元用於批准的行動，包括 $11.5百萬美元的重組遣散費和員工相關費用，美元4.4百萬美元的設備搬遷和設施修復費用，以及 $3.4百萬的資本支出。截至 2024 年 3 月 30 日，我們記錄了大約 $8.6百萬美元的重組費用和其他與這些行動相關的關閉成本，包括 $6.5百萬美元的重組遣散費和員工相關費用，美元1.2百萬美元的資本支出和美元0.9數百萬美元的設備搬遷和設施修復費用。我們記錄了大約 $5.1在截至2024年3月30日的三個月中，重組費用和其他關閉成本為百萬美元，主要包括美元3.5百萬美元的重組遣散費和員工相關費用以及美元1.3百萬的資本支出。我們預計税前現金支出總額約為美元19.3到2024年底，與已宣佈的行動相關的百萬美元，其中美元6.2截至2024年3月30日，已經產生了數百萬美元的現金支出。
在 2023 年第三季度，我們宣佈了關閉計劃 二製造工廠，位於墨西哥蒂華納和加利福尼亞州維斯塔，這是我們足跡合理化活動的一部分。我們預計將產生約美元的税前重組費用和其他關閉成本18.8百萬，主要由美元組成7.9百萬美元的重組遣散費和員工相關費用，美元6.6百萬美元的資產相關費用和美元2.2數百萬美元的設備搬遷和設施修復費用。截至 2024 年 3 月 30 日，我們記錄了大約 $16.3與之相關的數百萬美元重組費用和其他關閉成本 宣佈的關閉，由 $ 組成7.5百萬美元的重組遣散費和員工相關費用，美元6.6百萬美元的資產相關費用和美元2.2數百萬美元的設備搬遷和設施修復費用。此外，我們記錄了 $1.52023年其他非現金庫存費用為百萬美元，這不利於調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們記錄了大約 $4.2在截至2024年3月30日的三個月中，重組費用和其他關閉成本為百萬美元，主要包括美元2.9百萬美元的資產相關費用和美元1.2數百萬的設備搬遷成本。我們預計税前現金支出總額約為美元11.0到2024年底，與宣佈的關閉有關的百萬美元，其中，美元8.7截至2024年3月30日，已經產生了數百萬美元的現金支出。
2023年第一季度，我們向員工宣佈了一項重組計劃，以關閉位於佐治亞州亞特蘭大的製造工廠。我們在2023年完成了工廠關閉，税前重組費用和其他關閉成本總額約為美元17.7百萬，包括 $1.1百萬美元的資本支出，總現金支出約為 $12.9百萬。產生的主要費用是加速折舊和攤銷、設備搬遷費用以及重組遣散費和員工相關費用。
注意 17。 暫時出售
截至2024年3月30日和2023年12月31日，與法院下令剝離公司在賓夕法尼亞州託旺達的業務（“Towanda”）相關的資產和負債，詳見附註21 - C承諾和突發事件，符合持有待售資格。由於公司將繼續生產門罩以滿足其內部需求，因此剝離決定並不代表戰略轉變，因此剝離不符合已終止業務的資格。
截至2024年3月30日和2023年12月31日，以下摘要中包含的相關資產和負債預計將在未來十二個月內處置，幷包含在隨附的合併資產負債表中待售資產和待售負債中。
| | | | | | | | | | | |
| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 庫存 | $ | 18,857 | | | $ | 17,337 | |
| 其他流動資產 | 39 | | | 108 | |
| 財產和設備，淨額 | 52,525 | | | 50,672 | |
| 無形資產，淨額 | 1,471 | | | 1,471 | |
| 善意 | 65,000 | | | 65,000 | |
| 經營租賃資產，淨額 | 975 | | | 975 | |
| 持有待售資產 | $ | 138,867 | | | $ | 135,563 | |
| | | |
| 負債 | | | |
| | | |
| 應計工資和福利 | $ | 1,123 | | | $ | 901 | |
| 應計費用和其他流動負債 | 5,918 | | | 6,126 | |
| | | |
| | | |
| 經營租賃責任 | 21 | | 37 | |
| 待售負債 | $ | 7,062 | | | $ | 7,064 | |
注十八。 其他收入，淨額
下表彙總了所附合並經營報表中其他收入中淨額的金額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | |
| JW 澳大利亞過渡服務協議成本回收 | $ | (4,140) | | | | | $ | — | | | | | |
| 通過減值票據收到的現金 | (3,537) | | | | | (1,394) | | | | | |
退還中國反傾銷和反補貼税押金的收入(1) | (2,947) | | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 保險報銷 | (1,655) | | | | | (1,215) | | | | | |
| 外匯收益，淨額 | (1,467) | | | | | (1,871) | | | | | |
| 政府援助 | (657) | | | | | (147) | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 養老金支出 | 515 | | | | | 1,694 | | | | | |
| 其他物品，淨額 | (375) | | | | | (754) | | | | | |
| 其他收入總額，淨額 | $ | (14,263) | | | | | $ | (3,687) | | | | | |
(1)代表2020年至2022年期間從中國購買的木模具和木製品產品的反傾銷和反補貼税押金的退款。
注意 19。 衍生金融工具
外幣衍生品— 作為一家跨國公司，我們受到外幣波動的影響。如果借款、銷售、購買或其他交易不以運營單位的當地貨幣執行，我們將面臨外幣風險。在我們開展業務的大多數國家，外幣波動的風險是有限的，因為我們業務部門的營業收入和支出主要以當地貨幣計價。為了減輕風險，我們可能會參與各種外幣衍生品
合同。為了管理匯率波動對預測銷售、購買、收購、資本支出和某些以外幣計價的公司間交易的影響，我們有名義總額為美元的外幣衍生品合約61.6截至 2024 年 3 月 30 日，百萬人。我們有外幣衍生合約，名義總額為美元138.0百萬，用於管理公司間貸款和利息的外幣損益風險。我們還面臨與將國外業務財務報表轉換為美元相關的貨幣折算風險。為了減輕某些子公司的當地貨幣業績折算成美元對公司合併收益的影響，我們有名義總額為美元的外幣衍生品合約12.9截至 2024 年 3 月 30 日，百萬人。我們不將衍生金融工具用於交易或投機目的。截至2024年3月30日，我們還沒有為任何外幣衍生品合約選擇套期保值會計。我們在淨收入中記錄了這些衍生品價值的按市值計價的變化。我們錄得按市值計價的漲幅為美元1.7百萬和美元1.0在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月中，分別有百萬美元與外幣衍生品有關。
利率衍生品— 我們面臨與浮動利率長期債務相關的利率風險。2020年5月，我們簽訂了利率互換協議，名義金額合計為美元370.0百萬美元用於管理這種風險。利率互換協議於2023年12月到期。最初，協議的加權平均固定利率為 0.395兑一個月美元倫敦銀行同業拆借利率的百分比下限為 0.00%。2023年6月，我們修訂了協議，將倫敦銀行同業拆借利率替換為基於定期SOFR的利率。修訂後的協議的加權平均固定利率為 0.317與一個月的USD-SOFR CME期限的互換百分比下限為（0.10)%。所有其他條款和條件保持不變。我們將利率互換協議指定為現金流套期保值，它們實際上固定了定期貸款機制下未償債務總額中相應部分的利率。
2024 年 2 月，我們簽訂了利率項圈協議，上限利率為 4.50按一個月的USD-SOFR CME期限支付的百分比下限為 3.982% 和 3.895%，未繳名義金額合計為美元100.0百萬美元，相當於我們的定期貸款機制下的未償債務金額。利率上限協議被指定為我們定期貸款機制借款部分利息義務的現金流套期保值，將於2026年2月到期。
在截至2024年3月30日的三個月中，這些利率合約的任何部分均未被視為無效。我們錄製了 税前按市值計價的收益的 $0.4百萬美元，虧損美元0.3在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月中，其他綜合收益分別為百萬美元。我們對美元的收益進行了重新分類0.1百萬和美元3.8在截至2024年3月30日和2023年4月1日的三個月中，此前分別記錄了百萬美元的其他綜合收益與利息收入的關係。
其他衍生工具— 我們會不時訂立對合並財務報表無關的其他類型的衍生工具。除非另有披露，否則這些工具不被指定為套期保值工具，每個週期的按市值計價的調整都記錄在運營報表中。
持有的衍生工具的公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生資產 |
| （金額以千計） | 資產負債表地點 | | 2024 年 3 月 30 日 | | 十二月三十一日
2023 |
| 被指定為對衝工具的衍生品： | | | | |
| 利率合約 | 其他流動資產 | | $ | 475 | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品： | | | | |
| 外幣遠期合約 | 其他流動資產 | | $ | 1,843 | | | $ | 1,186 | |
| | | | | |
| 其他衍生工具 | 其他資產 | | $ | — | | | $ | 38 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 衍生負債 |
| （金額以千計） | 資產負債表地點 | | 2024 年 3 月 30 日 | | 十二月三十一日
2023 |
| 被指定為對衝工具的衍生品： | | | | |
利率合約 | 遞延貸項和其他負債 | | $ | 138 | | | $ | — | |
| | | | | |
| 未被指定為對衝工具的衍生品： | | | | |
| 外幣遠期合約 | 應計費用和其他流動負債 | | $ | 1,816 | | | $ | 2,975 | |
| 其他衍生工具 | 應計費用和其他流動負債 | | $ | 16 | | | 21 | |
| | | | | |
注意 20。 金融工具的公允價值
我們根據財務會計準則委員會與公允價值衡量相關的指導以公允價值記錄金融資產和負債。該指導要求根據在計量之日市場參與者之間的有序交易中，資產或負債在主要市場或最有利市場中為轉移負債而支付的交易價格（退出價格）來確定公允價值。可以使用三個級別的投入來衡量公允價值：
級別 1 — 活躍市場中相同資產或負債的報價。
級別 2 — 基於市場的報價輸入或經市場數據證實的不可觀察的輸入。
第 3 級 — 未經市場數據證實的不可觀察的輸入。
這些工具的記錄賬面金額和公允價值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年 3 月 30 日 |
| （金額以千計） | 賬面金額 | | 總計
公允價值 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | |
| 資產： | | | | | | | | | | | |
| 現金等價物 | $ | 102,146 | | | $ | 102,146 | | | $ | 102,146 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
衍生資產，記錄在其他流動資產中 | 2,318 | | | 2,318 | | | — | | | 2,318 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 遞延薪酬計劃資產，記錄在其他資產中 | 4,349 | | | 4,349 | | | — | | | 4,349 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | | | | |
債務，記錄在長期債務和長期債務的當前到期日中 | $ | 1,225,914 | | | $ | 1,206,170 | | | $ | — | | | $ | 1,206,170 | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
衍生負債，記入應計費用和其他流動負債 | 1,832 | | | 1,832 | | | — | | | 1,832 | | | — | | | |
衍生負債，記錄在遞延信貸和其他負債中 | 138 | | | 138 | | | — | | | 138 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| （金額以千計） | 賬面金額 | | 總計
公允價值 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | |
| 資產： | | | | | | | | | | | |
| 現金等價物 | $ | 71,139 | | | $ | 71,139 | | | $ | 71,139 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
衍生資產，記錄在其他流動資產中 | 1,224 | | | 1,224 | | | — | | | 1,224 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 遞延薪酬計劃資產，記錄在其他資產中 | 2,098 | | | 2,098 | | | — | | | 2,098 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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| 負債： | | | | | | | | | | | |
債務，記錄在長期債務和長期債務的當前到期日中 | $ | 1,232,780 | | | $ | 1,209,961 | | | $ | — | | | $ | 1,209,961 | | | $ | — | | | |
衍生負債，記入應計費用和其他流動資產 | 2,996 | | | 2,996 | | | — | | | 2,996 | | | — | | | |
| | | | | | | | | | | |
第二級報告的衍生資產和負債主要包括：（1）截至2024年3月30日的外幣衍生品合約和利率項圈協議；（2）截至2023年12月31日的外幣衍生品合約。參見注釋 19- 衍生金融工具獲取有關我們的衍生資產和負債的更多信息。
第 2 級中報告的遞延薪酬計劃資產由共同基金組成。
截至2024年3月30日或2023年12月31日，沒有重大的非金融資產或負債。
注意事項 21。 承付款和或有開支
訴訟— 我們參與正常業務過程中出現的各種法律訴訟、索賠和政府審計。當損失被認為可能發生並且可以合理估計此類損失的金額時，我們會記錄我們對損失的最佳估計。當損失可能發生，且估計損失範圍之內沒有最佳估計值時，我們會記錄與訴訟或索賠有關的最低估計責任。隨着更多信息的出現，我們
重新評估潛在負債並在必要時修改我們的應計負債。由於與解決訴訟和索賠相關的不確定性，最終結果可能與我們的估計存在重大差異。
除了下述事項外，截至2024年3月30日，我們認為沒有涉及公司或其財產的訴訟或訴訟事項會對我們的合併財務狀況或現金流產生重大不利影響，儘管它們可能會對我們在特定報告期內的經營業績產生重大不利影響。
Steves & Sons, Inc. v JELD-WEN, Inc.— 我們根據長期合同向某些客户出售模製門皮，這些客户反過來使用模製門皮來製造室內門，並直接在市場上與我們競爭。我們發出了終止其中一項合同的通知，該協議的對手Steves & Sons, Inc.（“Steves”）於2016年6月29日向美國弗吉尼亞東區地方法院裏士滿分庭（“弗吉尼亞東區”）對JWI提起訴訟。該投訴稱，我們對模製門皮市場的競爭對手CMI的收購，以及隨後的價格上漲和其他涉嫌的行為和不作為，違反了反壟斷法，構成了違反合同和違反保修的行為。具體而言，該投訴稱，我們對CMI的收購大大減少了模製門皮市場的競爭。該申訴尋求宣告性救濟、普通和三倍賠償以及禁令救濟，包括剝離收購CMI時獲得的某些資產。
2018年2月，弗吉尼亞東區陪審團就史蒂夫斯聲稱我們對CMI的收購違反了《克萊頓法》第7條作出了對JWI不利的裁決，並認定JWI違反了雙方之間的供應協議（“原始訴訟”）。判決裁定史蒂夫斯 $12.2百萬美元用於支付過去根據《克萊頓法案》和違約索賠造成的損失，以及 $46.5根據克萊頓法案的索賠，未來的利潤損失為百萬美元。
在弗吉尼亞東區的訴訟過程中，我們發現了某些事實，使我們得出結論，史蒂夫斯及其負責人和公司的某些前僱員盜用了公司的商業祕密，違反了公司與這些當事方之間各種協議的條款，並違反了其他法律。2018年5月11日，弗吉尼亞東區陪審團對我們針對史蒂夫斯的商業祕密索賠作出裁決，並裁定賠償金額為美元1.2百萬。主審法官對這些損害賠償作出了有利於我們的判決，全部款項已由史蒂夫斯支付。2019年8月16日，主審法官批准了史蒂夫斯的禁令請求，禁止我們對德克薩斯州貝克薩爾縣待決的個人被告提起某些索賠（“史蒂夫斯德克薩斯商業祕密盜竊行動”）。2019年9月11日，JELD-WEN就弗吉尼亞東區的禁令向第四巡迴上訴法院（“第四巡迴上訴法院”）提交了上訴通知書。
2019年3月13日，主審法官在原始訴訟中下達了經修訂的最終判決令，裁定了美元36.5根據克萊頓法案，過去的賠償金為百萬美元（相當於陪審團裁決的三倍），並批准剝離收購CMI時獲得的某些資產，但有待上訴。如果判決在上訴中被推翻，該判決還有條件地裁定損害賠償。具體而言，法院判決 $139.4如果資產剝離令在上訴中被推翻，則作為未來的反壟斷賠償金，以及美元9.9如果資產剝離和反壟斷索賠在上訴中均被推翻，則作為過去的合同賠償金。
2019年4月12日，史蒂夫斯提交了一份請願書，要求賠償其費用和費用清單，要求賠償美元28.4百萬美元的律師費和美元1.7與原始行動相關的費用為百萬美元。2019年11月19日，主審法官下達了進一步救濟令，判給史蒂夫斯額外一美元7.1自陪審團作出基本裁決之日起至2019年5月31日（“定價訴訟”），因定價差異而獲得百萬美元的賠償。我們還對該裁決提出了上訴。2020年4月14日，史蒂夫斯提出了一項動議，要求對自先前訂單之日起至雙方當前供應協議（“未來定價行動”）結束後的定價差異提供進一步的補充減免。我們反對進一步救濟的請求。
JELD-WEN提交了替代保證金和對該判決的上訴通知書，第四巡迴法院於2020年5月29日審理了該判決。2021年2月18日，第四巡迴法院發佈了對原訴訟的上訴裁決，部分確認了經修訂的最終判決令，部分撤銷和發回重審。第四巡迴法院撤出了弗吉尼亞東區的替代方案 $139.4百萬利潤損失賠償金，裁定該裁決為時過早，因為Steves沒有遭受其未來利潤損失索賠所依據的所謂損害。第四巡迴法院還撤銷了弗吉尼亞東區對山姆·史蒂夫斯、愛德華·史蒂夫斯和約翰·皮爾斯對JELD-WEN商業祕密指控的判決。第四巡迴法院確認了弗吉尼亞東區對反壟斷損害的裁決及其裁決 $36.5過去的反壟斷賠償金為百萬美元。它還確認了弗吉尼亞東區的剝離令，同時澄清説，JELD-WEN保留對任何剝離條款提出質疑的權利，包括向任何特定買家出售是否符合公共利益，並明確表示，如果主審法官任命的特別主管無法找到滿意的買家，弗吉尼亞東區可能需要重新審視其剝離令。然後，JELD-WEN向第四巡迴法院提出了全盤複審的動議，該動議於2021年3月22日被駁回。
2024年5月1日，JWI向弗吉尼亞東區提出動議，要求修改經修訂的最終判決（“動議”），以撤銷所有要求剝離公司Towanda業務和某些相關資產的法院命令。鑑於行業和市場因素和條件的變化，該公司認為剝離Towanda不是
理由更長，正在要求法院對該裁決給予救濟。我們在編制財務報表時做出了與資產剝離相關的估計；但是，無法保證該議案會獲得批准，資產剝離要求將被取消。如果資產剝離要求最終沒有取消，也無法保證資產剝離會完成。
在原訴訟待決期間，史蒂夫斯於2020年2月14日向弗吉尼亞東區提出申訴和初步禁令動議，指控我們違反了雙方之間的長期供應協議，除其他索賠外，還包括錯誤地計算了欠史蒂夫斯的門皮分配（“分配訴訟”）。史蒂夫斯以違反反壟斷法、侵權幹預和違約為由要求額外分配門皮和賠償金。2020年4月10日，主審法官批准了史蒂夫斯的初步禁令動議，雙方於2020年4月30日解決了初步禁令的根本問題，公司保留在第四巡迴法院對該裁決提出上訴的權利。該公司認為所有索賠都缺乏法律依據，因此決定駁回反壟斷和侵權幹擾索賠。
2020年6月2日，我們與Steves簽訂了和解協議，以解決定價行動、未來定價行動和分配行動。和解的結果是，史蒂夫斯提交了滿足定價行動判決的通知，帶着偏見撤回了未來定價訴訟，並在分配行動中提出了有偏見的駁回決定。該公司還撤回了對定價訴訟的上訴。雙方同意承擔各自的律師費和訴訟費用。作為對和解協議的部分考慮，JWI和Steves簽訂了經修訂的供應協議，根據其條款，該協議於2021年9月10日結束，雙方都感到滿意。該和解對雙方之間的初始訴訟沒有影響，只是同意在原始訴訟的上訴未決期間，經修訂的最終判決令的某些具體條款將適用於經修訂的供應協議。2021年4月2日，JWI和Steves在原始訴訟中就修訂後的供應協議提出了一項條款，稱無論該案自2021年9月10日起是否仍在上訴中，如果沒有法院的進一步命令，修訂後的供應協議都將延長至Towanda和某些相關資產的剝離完成，史蒂夫斯與收購Towanda的公司的新供應協議生效。
我們仍然認為，和解訴訟中的索賠缺乏法律依據，也沒有承認對這些事項的責任。
2021年10月7日，我們與史蒂夫斯簽訂了和解協議，以解決以下問題：（i）Steves過去和未來的任何與原始訴訟相關的律師費、開支和成本索賠，但Steves和JWI各保留因剝離程序或最終剝離令的任何質疑而尋求律師費的權利；（ii）Steves Texas商業祕密盜竊行動以及弗吉尼亞東區在原訴訟中禁令的相關第四巡迴上訴；（iii）過去的損害賠償裁決最初的訴訟；以及（iv）自和解協議簽訂之日起相互提出或可能提出的任何及所有已知或未知的索賠和反訴。和解的結果是，雙方提交了規定的滿足過去反壟斷損害賠償判決的通知，並就史蒂夫斯在原訴訟中向JWI提出的律師費、開支和費用索賠提交了規定的和解通知，史蒂夫斯在原訴訟中提交了撤回其律師費和開支動議以及費用清單的通知。該公司還帶着偏見提交了駁回通知書，並同意不對Steves Texas商業祕密盜竊案作出任何判決，雙方在第四巡迴法院提交了駁回禁令上訴的聯合協議。2021 年 11 月 3 日，我們支付了 $66.4根據和解協議，向史蒂夫斯捐贈了百萬美元。
關於JELD-WEN Holding, Inc.的衍生訴訟 — 2021年2月2日，傑森·奧爾德里奇代表公司向美國特拉華特區地方法院對公司的某些現任和前任高管和董事提起衍生訴訟，指控個人被告允許史蒂夫斯和劍橋訴訟中指控的不當行為以及違反《交易法》第14（a）和20（a）條的行為是不公正的，從而違反了信託義務致富, 浪費公司資產等指控 (“奧爾德里奇行動”).該訴訟要求賠償性賠償、公平救濟以及裁定律師費和費用。原告於2021年5月10日提出了修改後的申訴。
2021年6月21日，在公司對奧爾德里奇訴訟作出迴應之前，Shieta Black和邁阿密市普通僱員和衞生僱員退休信託基金董事會代表公司向美國特拉華特區地方法院對該公司和Onex公司（“Onex”）的某些現任和前任高管和董事提起衍生訴訟，指控被告違反了申訴通過允許史蒂夫斯和劍橋訴訟中指控的不當行為以及內部人員來履行職責貿易和不當致富等指控 (“黑色行動”).該訴訟要求賠償性賠償、公司治理改革、賠償、公平救濟以及裁定律師費和費用。法院於2021年7月16日批准了布萊克和奧爾德里奇原告合併訴訟的動議。
2022年6月20日，雙方就合併事項達成和解協議，該協議經法院於2022年12月20日批准後獲得批准，這些案件因偏見被駁回。2023 年 1 月，該公司
作為假定原告, 收到了大約 $10.5在和解協議中扣除律師費和費用後的百萬美元。
加拿大反壟斷訴訟— 2020年5月15日，Développement Emeraude Inc. 代表自己和其他處境相似的人，在加拿大魁北克省高等法院對該公司和梅森尼特提起了假定的集體訴訟，該訴訟於2020年9月18日送達我們（“魁北克行動”）。假定類別包括自2012年10月以來在加拿大向該公司或Masonite購買一扇或多扇室內模壓門的任何人。該訴訟指控該公司與Masonite之間非法串謀商定價格、市場份額分配和/或室內模塑門的生產水平，原告蒙受了損失，因為他們為室內模壓門收取的費用和支付的價格要高於如果沒有所謂的反競爭行為他們本應支付的價格。原告正在尋求補償性和懲罰性賠償、律師費和費用。2020年9月9日，凱特·奧利裏·斯温克爾斯代表自己和其他處境相似的人向加拿大聯邦法院提起了對公司和梅森尼特的假定集體訴訟，該訴訟於2020年9月29日送達我們（“聯邦法院訴訟”）。聯邦法院訴訟提出的指控與魁北克訴訟案基本相似，假定集體由同一位律師代理。2021年2月，聯邦法院訴訟中的原告發布了一份擬議的修正索賠聲明，用大衞·里根取代了點名的原告凱特·奧利裏·斯温克爾斯。原告要求在聯邦法院訴訟進行期間暫緩執行魁北克訴訟。2023年7月14日，公司原則上與集體法律顧問達成協議，以非實質性金額解決這兩起訴訟，該公司在2023年第二季度記錄了這兩起訴訟。擬議的和解仍有待正式和解文件和法院批准。公司仍然認為原告的主張缺乏法律依據，並否認對針對公司的索賠承擔任何責任或不當行為。
我們已經評估了針對我們的索賠，並根據管理層對訴訟可能結果的判斷記錄了準備金，並將我們的估計計入了相應的資產負債表中的應計費用。參見注釋 8- 應計費用和其他流動負債。儘管我們預計這些問題會得到有利的解決，但爭議解決過程可能會很漫長，如果原告在上述相應事項中完全或實質上勝訴，這樣的結果可能會對我們的經營業績、合併財務狀況或現金流產生重大不利影響。
自保風險— 我們對幾乎所有的國內業務責任風險進行自保，包括一般責任、產品責任、保修、人身傷害、汽車責任、工傷賠償和員工醫療福利。獨立保險公司的超額保險單通常涵蓋美元之間的風險敞口5.0百萬和美元200.0百萬美元之間的國內產品責任風險和風險敞口3.0百萬和美元200.0百萬美元用於汽車、一般責任、人身傷害和工傷賠償。我們根據對當前索賠風險和歷史損失經歷的評估來估算自保損失準備金。實際的自保損失可能與這些估計有很大差異。截至2024年3月30日和2023年12月31日，我們的自保風險應計負債為美元87.3百萬和美元89.2分別是百萬。
賠償 — 截至2024年3月30日，我們對企業或財產銷售合同中的某些陳述做出了承諾，包括剝離澳大利亞JW。我們在相關協議下的賠償義務可能會在時間、金額或範圍方面受到限制。這些陳述主要與過去的行為有關，例如轉讓税的責任（如果應申報），以及記錄的負債、擔保事項、就業福利計劃、所得税問題或環境風險的充分性。由於涉及某些與所得税相關的負債，相關協議可能不為此類負債規定任何上限，我們的責任期限將在基礎税收評估時效到期後失效。由於這些義務的條件性質以及每份特定協議所涉及的獨特事實和情況，我們無法合理估計與這些項目相關的潛在最大風險敞口。我們不知道根據這些賠償要求或預計會有任何重大金額索賠。
我們不時簽訂協議，在有限的地理區域內向某些客户銷售我們的產品，為因建築或產品缺陷而產生的責任提供額外的賠償。我們無法估計此類風險敞口的潛在規模，但只要確定了與產品銷售相關的特定負債，則在隨附的合併資產負債表的應計保修中提供了負債。
其他融資安排 — 有時我們需要提供信用證、擔保債券或擔保，以滿足各種業績、法律、擔保、環境、工人薪酬、許可、公用事業和政府要求。備用信用證是在正常業務過程中向某些客户和交易對手提供的，作為對合同履約擔保、客户預付款和未來資金承諾的信貸支持。這些信用證協議、擔保債券和擔保的規定價值為美元67.52024 年 3 月 30 日的百萬美元和美元68.7截至 2023 年 12 月 31 日，分別為百萬人。
環境突發事件— 我們會定期承擔與修復現有和以前的生產基地相關的環境責任，並因不遵守環境規章制度而受到處罰。當補救費用很可能由我們負責時，我們會記錄補救費用負債，而且費用可能是
合理估計。這些環境負債是根據當前的可用事實和現行法律法規估算的。因此，在獲得更多信息後，很可能需要對估計負債進行調整。短期環境負債和結算記錄在 應計費用和其他流動負債在隨附的合併資產負債表中，總額為 $0.1百萬和美元0.5截至2024年3月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。長期環境負債記錄在 遞延貸項和其他負債在隨附的合併資產負債表中，總額為 $11.5截至2024年3月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。
華盛頓州埃弗雷特 WADOE Action — 2007年，我們被WADOE認定為我們以前位於華盛頓埃弗雷特的製造基地的PLP。2008年，我們與WADOE簽訂了協議令，以評估該場地的歷史環境污染和修復的可行性。作為命令的一部分，我們同意根據可行性評估制定CAP協議。2020年12月，我們向WADOE提交了一份可行性評估草案，其中包含一系列補救方案，我們認為該草案已基本完成。2021年，就此事完成了幾輪評論，並將埃弗雷特港和W&W Everett Investment LLC確定為其他PLP，每個PLP對清理費用承擔連帶責任。WADOE於2021年12月31日收到了最終的可行性評估，其中包含各種補救替代方案，其首選的補救替代方案總額為美元23.4百萬。根據這項研究，我們確定可能的結果範圍為 $11.8百萬到美元33.4百萬。2022年3月1日，我們提交了與WADOE於2023年8月批准的首選替代方案一致的CAP草案。2023年7月，WADOE還對現有的2008年協議命令進行了修改，以支持相關的CAP調查、抽樣和設計部分的開發。我們在財務報表中已在可能的結果範圍內做出了準備；但是，最終CAP的內容和成本以及已確定的PLP之間的責任分配可能與我們的估計有重大差異。
賓夕法尼亞州託旺達同意令 – 2020年12月，我們與PadeP簽訂了COA，將一堆木纖維廢料從賓夕法尼亞州託旺達的工廠中清除，這是我們在2012年收購CMI時收購的，將其用作該場地鍋爐的燃料。COA取代了公司與PadEp之間的2018年同意令。根據COA，我們必須實現特定的定期清理目標，並最終在2025年8月31日之前清除整堆垃圾。截至 2024 年 3 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，有 $1.4百萬美元，分別是與這些債務相關的債券。如果我們無法在2025年8月31日之前移除這筆債券，那麼這些債券將被沒收，我們可能會受到PadEp的處罰。我們目前預計將在所有適用的移除截止日期之前完成；但是，如果我們的業務發生變化，將評估其他替代方案，以滿足規定的移除時間表。
注意事項 22。 補充現金流信息
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| 三個月已結束 |
| （金額以千計） | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | |
| 現金經營活動： | | | | | |
| 經營租賃 | $ | 13,144 | | | $ | 16,490 | | | |
| 融資租賃債務的利息支付 | 110 | | | 42 | | | |
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金 | $ | 13,254 | | | $ | 16,532 | | | |
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| 現金投資活動： | | | | | |
| 為遞延薪酬計劃購買證券 | $ | (2,112) | | | $ | (420) | | | |
| 為遞延薪酬計劃出售證券 | — | | | 37 | | | |
| 遞延薪酬計劃的證券變動 | $ | (2,112) | | | $ | (383) | | | |
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| 應收票據收到的現金 | — | | | 5 | | | |
| 應收票據變動 | $ | — | | | $ | 5 | | | |
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| 非現金投資活動： | | | | | |
| 在應付賬款中購買的財產、設備和無形資產 | $ | 9,956 | | | $ | 4,077 | | | |
| 以債務購買的財產、設備和無形資產 | 1,617 | | | 869 | | | |
| | | | | |
客户應收賬款轉換為應收票據 | — | | | 38 | | | |
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| 現金融資活動： | | | | | |
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長期債務借款 | 1,279 | | | 96,867 | | | |
長期債務的支付 | (8,791) | | | (96,526) | | | |
| 債務發行和清償費用的支付，包括承保費 | (198) | | | — | | | |
| 長期債務的變化和債務清償費用的支付 | $ | (7,710) | | | $ | 341 | | | |
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為計量融資租賃負債的金額支付的現金 | $ | 591 | | | $ | 484 | | | |
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| 非現金融資活動： | | | | | |
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因應計負債中員工股份交易的納税義務而退還的股份 | $ | — | | | $ | 16 | | | |
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應付賬款轉換為分期付款票據 | 5 | | | 176 | | | |
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| 其他補充現金流信息： | | | | | |
已繳現金税，扣除退款後的淨額 | $ | 9,760 | | | $ | 13,785 | | | |
已支付的現金利息 | 11,933 | | | 7,641 | | | |
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註釋 23. 後續事件
2024年5月1日，JELD-WEN Holding, Inc.（“公司”）的全資子公司JELD-WEN, Inc. 向美國弗吉尼亞東區地方法院裏士滿分院（“法院”）提出動議，要求撤銷所有要求剝離公司Towanda業務和某些相關資產的法院命令。鑑於行業和市場因素及條件的變化，該公司認為不再需要剝離Towanda，因此要求法院對該裁決予以寬免。無法保證該議案會獲得批准，資產剝離要求將被取消。如果資產剝離要求最終沒有取消，也無法保證資產剝離會完成。
項目2-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本 MD&A 包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。請參閲上面的 “前瞻性陳述” 部分，討論與這些陳述相關的不確定性、風險和假設。本討論應與我們的未經審計的財務報表及其相關附註以及本10-Q表中其他地方包含的其他披露內容以及10-K表中包含的經審計的財務報表和相關附註以及MD&A一起閲讀。本文所反映時期的經營業績不一定代表未來時期的預期業績，由於各種因素，包括但不限於第1A項所列因素，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的業績存在重大差異— 風險因素在我們的 10-K 表和 10-Q 表格中，幷包含在本表格 10-Q 的其他地方。
本 MD&A 是本10-Q表其他部分所列未經審計的財務報表及其附註的補充，旨在增進您對我們的經營業績和財務狀況的理解。在整個 MD&A 中，我們對運營業績的討論以百萬計，由於四捨五入，可能無法與表格中提供的總數和百分比進行精確的總和或計算。我們的 MD&A 組織方式如下：
•概述。本節概述了我們公司和可報告的細分市場。
•按業務部門劃分的合併經營業績和經營業績。本節提供了我們對合並運營報表中重要細列項目的分析和展望，以及我們認為對了解我們的合併和業務板塊經營業績有意義的其他信息。
•流動性和資本資源。本節概述了我們的融資安排，並分析了影響流動性、業務現金需求以及現金來源和用途的趨勢和不確定性。
•關鍵會計政策與估計。本節討論了我們認為對評估和報告我們的財務狀況和經營業績很重要的會計政策，這些政策的應用需要重大判斷或複雜的估算過程。
公司概述
我們是全球領先的高性能室內和室外門、窗及相關建築產品的設計師、製造商和分銷商，為新的建築和研發領域提供服務。
我們的持續業務包括位於北美和歐洲的15個國家的製造和分銷設施。對於許多產品線，我們的製造流程是垂直整合的，從而增強了我們的能力範圍、創新能力和質量控制，並節省了供應鏈、運輸和營運資金。
業務板塊
我們的業務按地理區域組織，以確保為共同終端市場和客户服務的業務整合。我們的持續業務中有兩個可申報的細分市場：北美和歐洲。與我們的業務部門相關的財務信息可以在附註12中找到- 細分信息 我們的財務報表包含在本10-Q表的其他地方。
運營結果
本節中的表格總結了我們在所述期間經營業績的關鍵組成部分，包括美元和佔淨收入的百分比。本節中列出的某些百分比已四捨五入到最接近的整數。因此，總數可能不等於下表中各行項目的總和。
我們以 “核心” 術語提供多項財務指標，例如核心收入，其中不包括過去十二個月中完成的外匯、收購和資產剝離的影響。我們認為，核心收入有助於管理層、投資者和分析師瞭解運營的有機業績。
截至2024年3月30日的三個月與截至2023年4月1日的三個月的比較
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| 三個月已結束 |
| 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 |
| （金額以千計） | | | 佔淨額的百分比
收入 | | | 佔淨額的百分比
收入 |
| 淨收入 | $ | 959,126 | | | 100.0 | % | | $ | 1,080,522 | | | 100.0 | % |
| 銷售成本 | 786,546 | | | 82.0 | % | | 888,735 | | | 82.3 | % |
| 毛利率 | 172,580 | | | 18.0 | % | | 191,787 | | | 17.7 | % |
| 銷售、一般和管理 | 182,804 | | | 19.1 | % | | 152,763 | | | 14.1 | % |
| | | | | | | |
| 重組和資產相關費用 | 18,059 | | | 1.9 | % | | 9,266 | | | 0.9 | % |
| 營業（虧損）收入 | (28,283) | | | (2.9) | % | | 29,758 | | | 2.8 | % |
| 利息支出，淨額 | 15,692 | | | 1.6 | % | | 21,492 | | | 2.0 | % |
債務清償和再融資損失 | 1,449 | | | 0.2 | % | | — | | | — | % |
| 其他收入，淨額 | (14,263) | | | (1.5) | % | | (3,687) | | | (0.3) | % |
| 税前持續經營業務的（虧損）收入 | (31,161) | | | (3.2) | % | | 11,953 | | | 1.1 | % |
| 所得税（福利）支出 | (3,431) | | | (0.4) | % | | 3,488 | | | 0.3 | % |
| 來自持續經營的（虧損）收入，扣除税款 | (27,730) | | | (2.9) | % | | 8,465 | | | 0.8 | % |
| | | | | | | |
| 已終止業務的收入，扣除税款 | — | | | — | % | | 6,669 | | | 0.6 | % |
| 淨（虧損）收入 | $ | (27,730) | | | (2.9) | % | | $ | 15,134 | | | 1.4 | % |
合併業績
淨收入 — 截至2024年3月30日的三個月，淨收入從截至2023年4月1日的三個月的10.805億美元下降了1.214億美元，下降了11.2％，至9.591億美元。淨收入下降的主要原因是核心收入下降了12％，部分被外匯1％的有利影響所抵消。由於銷量/組合下降了12％，核心收入下降。
毛利率 — 截至2024年3月30日的三個月，毛利率從截至2023年4月1日的三個月的1.918億美元下降了1,920萬美元，下降了10.0％，至1.726億美元。截至2024年3月30日的三個月，毛利率佔淨收入的百分比為18.0％，截至2023年4月1日的三個月為17.7％。毛利率百分比的小幅增長主要是由於生產率的提高。
銷售和收購費用 — 銷售和收購支出從截至2023年4月1日的三個月的1.528億美元增加了3000萬美元，增幅為19.7％，至2024年3月30日的三個月的1.828億美元。銷售和收購支出佔淨收入的百分比從截至2023年4月1日的三個月的14.1％增至截至2024年3月30日的三個月的19.1％。銷售和收購支出的增加主要是由於加速攤還ERP系統，我們在2024年第一季度完成了澳大利亞JW過渡服務協議規定的相關義務後不再使用的ERP系統，以及專業費用增加，包括戰略轉型計劃的第三方顧問費。
重組和資產相關費用 — 截至2024年3月30日的三個月，重組和資產相關費用從截至2023年4月1日的三個月的930萬美元增加了880萬美元，增長了94.9％，至1,810萬美元。重組費用的增加主要是由於關閉我們北美細分市場的某些製造設施所產生的費用增加。有關更多信息，請參閲註釋 16-重組和資產相關費用 本10-Q表中包含的合併財務報表。
利息支出，淨額 — 截至2024年3月30日的三個月，淨利息支出從截至2023年4月1日的三個月的2150萬美元減少了580萬美元，下降了27.0％，至1,570萬美元。下降的主要原因是2023年第三季度贖回我們的優先擔保票據和部分贖回優先票據導致的長期債務餘額減少，以及現金等價物餘額增加導致的利息收入增加，但利率衍生品利息收入的減少部分抵消了這一減少。
債務清償和再融資損失 — 140萬美元的債務清償損失與截至2024年3月30日的三個月內我們的定期貸款機制的修正有關。請參閲註釋 10-長期債務 本10-Q表中包含的合併財務報表。
其他收入，淨額 — 其他收入淨額從截至2023年4月1日的三個月的370萬美元增長1,060萬美元，增幅286.8％，至2024年3月30日的三個月的1,430萬美元。截至2024年3月30日的三個月，淨收入主要包括收回澳大利亞JW過渡服務產生的410萬澳元費用、減值票據收到的現金
350萬美元中，來自退還反傾銷和反補貼税押金的收入 290萬美元, 保險報銷額170萬美元, 外幣收益150萬美元.截至2023年4月1日的三個月淨收入主要包括190萬美元的外幣收益、140萬美元的減值票據現金和120萬美元的保險報銷，部分被170萬美元的養老金支出所抵消。
所得税 — 截至2024年3月30日的三個月，所得税優惠為340萬美元，而截至2023年4月1日的三個月中，所得税支出為350萬美元。截至2024年3月30日的三個月，有效税率為11.0％，而截至2023年4月1日的三個月中，有效税率為29.2％。截至2024年3月30日的三個月，有效税率主要是由正在進行的審計中因不確定税收狀況而產生的200萬美元税收支出所致，以及有 f 的司法管轄區的損失本季度全額估值補貼。截至2023年4月1日的三個月的有效税率主要是由以下因素推動的 歸因於股份薪酬的120萬美元税收支出，部分被前幾年税收狀況不確定的20萬美元税收優惠所抵消.
美國國會、經濟合作與發展組織（“經合組織”）、歐盟以及我們和我們的附屬公司開展業務的司法管轄區內的其他政府機構一直將重點放在跨國公司的税收上。2023年，經合組織發佈了第二支柱全球反税基侵蝕規則（“第二支柱”）的行政指導，該規則通常對跨國公司徵收15％的全球最低税。許多第二支柱規則在2024年1月1日開始的財政年度內生效，其他方面將從2025年起生效。我們定期監測我們司法管轄區的發展，並在税收相關提案出現時考慮其影響。我們預計最低税率不是 對我們的財務報表產生重大影響。
有關更多信息，請參閲 Note 11 - 所得税 本10-Q表中包含的合併財務報表。
分部業績
我們報告分部信息的方式與管理層在評估業績和根據ASC 280-10做出資源分配決策時內部組織業務的方式相同- 分部報告。我們將持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為扣除税款、經以下項目調整後的持續經營收入（虧損）：所得税支出（收益）；折舊和攤銷；利息支出，淨額；以及某些特殊項目，包括非經常性淨法律和專業費用及結算；重組和資產相關費用；併購相關成本；出售財產和設備的淨（收益）虧損；債務的清償和再融資損失；基於股份的薪酬支出；非現金外匯交易/轉換（收益）虧損；以及其他特殊項目。應將該非公認會計準則財務指標視為公司根據公認會計原則編制的業績的補充，而不是替代。
我們有兩個應報告的細分市場，主要在地理區域進行組織和管理：北美和歐洲。我們在公司和未分配成本中報告所有其他業務活動。
各分部業務淨收益與調整後持續經營業務息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2024年3月30日的三個月 |
| （金額以千計） | | | | | 北美 | | 歐洲 | | | | 運營部門總數 | | 公司成本和未分配成本 | | 合併總額 |
| 來自持續經營業務的收益（虧損），扣除税款 | | | | | $ | 16,285 | | | $ | 22 | | | | | $ | 16,307 | | | $ | (44,037) | | | $ | (27,730) | |
| 所得税支出（福利） | | | | | 7,432 | | | 2,858 | | | | | 10,290 | | | (13,721) | | | (3,431) | |
折舊和攤銷(1) | | | | | 17,991 | | | 7,493 | | | | | 25,484 | | | 15,945 | | | 41,429 | |
| 利息支出，淨額 | | | | | 702 | | | 344 | | | | | 1,046 | | | 14,646 | | | 15,692 | |
特殊物品：(2) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和專業費用及結算淨額 | | | | | 795 | | | 253 | | | | | 1,048 | | | 16,142 | | | 17,190 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 重組和資產相關費用 | | | | | 13,898 | | | 3,956 | | | | | 17,854 | | | 205 | | | 18,059 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 併購相關成本 | | | | | 42 | | | — | | | | | 42 | | | 1,083 | | | 1,125 | |
| 出售財產和設備的淨收益 | | | | | (2,838) | | | (27) | | | | | (2,865) | | | — | | | (2,865) | |
| 債務清償和再融資損失 | | | | | — | | | — | | | | | — | | | 1,449 | | | 1,449 | |
| 基於股份的薪酬支出 | | | | | 1,218 | | | 547 | | | | | 1,765 | | | 3,294 | | | 5,059 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非現金外匯交易/折算損失（收益） | | | | | 34 | | | (943) | | | | | (909) | | | (637) | | | (1,546) | |
| 其他特殊物品 | | | | | 5,639 | | | — | | | | | 5,639 | | | (1,362) | | | 4,277 | |
| 來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | | | | | $ | 61,198 | | | $ | 14,503 | | | | | $ | 75,701 | | | $ | (6,993) | | | $ | 68,708 | |
(1)公司和未分配折舊及攤銷費用包括1410萬澳元的軟件加速攤銷，該ERP在2024年第一季度完成《澳大利亞JW過渡服務協議》規定的相關義務後不再使用。
(2)關於上文所列特別項目的討論，參見附註12- 細分信息本10-Q表中包含的合併財務報表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2023年4月1日的三個月 |
| （金額以千計） | | | | | 北美 | | 歐洲 | | | | 運營部門總數 | | 公司成本和未分配成本 | | 合併總額 |
| 來自持續經營業務的收益（虧損），扣除税款 | | | | | $ | 35,249 | | | $ | 7,299 | | | | | $ | 42,548 | | | $ | (34,083) | | | $ | 8,465 | |
| 所得税支出（福利） | | | | | 14,533 | | | 1,415 | | | | | 15,948 | | | (12,460) | | | 3,488 | |
| 折舊和攤銷 | | | | | 17,798 | | | 7,433 | | | | | 25,231 | | | 3,112 | | | 28,343 | |
| 利息支出，淨額 | | | | | 2,834 | | | 128 | | | | | 2,962 | | | 18,530 | | | 21,492 | |
特殊物品：(1) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 法律和專業費用及結算淨額 | | | | | — | | | 70 | | | | | 70 | | | 1,752 | | | 1,822 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 重組和資產相關費用 | | | | | 7,812 | | | 1,267 | | | | | 9,079 | | | 187 | | | 9,266 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 併購相關成本 | | | | | 246 | | | — | | | | | 246 | | | 2,454 | | | 2,700 | |
| 出售財產和設備的淨虧損（收益） | | | | | 24 | | | (105) | | | | | (81) | | | — | | | (81) | |
| 基於股份的薪酬支出 | | | | | 960 | | | 499 | | | | | 1,459 | | | 2,665 | | | 4,124 | |
| 非現金外匯交易/折算（收益）損失 | | | | | (185) | | | (1,708) | | | | | (1,893) | | | 278 | | | (1,615) | |
| 其他特殊物品 | | | | | (73) | | | 1,339 | | | | | 1,266 | | | 47 | | | 1,313 | |
| 來自持續經營業務的調整後息折舊攤銷前利潤 | | | | | $ | 79,198 | | | $ | 17,637 | | | | | $ | 96,835 | | | $ | (17,518) | | | $ | 79,317 | |
(1)關於上文所列特別項目的討論，參見附註12- 細分信息本表10-Q中包含的我們的財務報表。
為了符合本期列報方式，對上一期間信息中的某些金額進行了重新分類。
截至2024年3月30日的三個月與截至2023年4月1日的三個月的比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 | | |
| （金額以千計） | | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | |
| 來自外部客户的淨收入 | | | | | | % 方差 |
| 北美 | | $ | 679,994 | | | $ | 768,033 | | | (11.5) | % |
| 歐洲 | | 279,132 | | | 312,489 | | | (10.7) | % |
| | | | | | |
| 合併總額 | | $ | 959,126 | | | $ | 1,080,522 | | | (11.2) | % |
| 佔合併淨收入總額的百分比 | | | | | | |
| 北美 | | 70.9 | % | | 71.1 | % | | |
| 歐洲 | | 29.1 | % | | 28.9 | % | | |
| | | | | | |
| 合併總額 | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | |
持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) | | | | | | |
| 北美 | | $ | 61,198 | | | $ | 79,198 | | | (22.7) | % |
| 歐洲 | | 14,503 | | | 17,637 | | | (17.8) | % |
| | | | | | |
| 公司成本和未分配成本 | | (6,993) | | | (17,518) | | | (60.1) | % |
| 合併總額 | | $ | 68,708 | | | $ | 79,317 | | | (13.4) | % |
| 調整後的持續經營業務息税折舊攤銷前利潤佔分部淨收入的百分比 | | | | | | |
| 北美 | | 9.0 | % | | 10.3 | % | | |
| 歐洲 | | 5.2 | % | | 5.6 | % | | |
| | | | | | |
| 合併總額 | | 7.2 | % | | 7.3 | % | | |
(1)來自持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤是一項財務指標，不是根據公認會計原則計算的。有關我們列報的持續經營業務調整後息税折舊攤銷前利潤的討論，見附註12- 細分信息 本表10-Q中包含的我們的財務報表。
北美
截至2024年3月30日的三個月，北美的淨收入從截至2023年4月1日的三個月的7.68億美元下降了8,800萬美元，下降了11.5％。下降的主要原因是核心收入減少了12％。核心收入下降的原因是市場需求減弱和1％不利的價格變動推動了11％的銷量/組合不利。
截至2024年3月30日的三個月，北美持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤從截至2023年4月1日的三個月的7,920萬美元下降了1,800萬美元，至6,120萬美元，下降了22.7％。下降的主要原因是產量組合不利，但生產率的提高部分抵消了這一下降。
歐洲
截至2024年3月30日的三個月，歐洲的淨收入從截至2023年4月1日的三個月的3.125億美元下降了3340萬美元，下降了10.7％，至2.791億美元。下降的主要原因是核心收入減少了12％。核心收入下降的原因是14％的交易量/組合不利，這主要是由於該地區的市場疲軟，但部分被價格變動帶來的2％的收益所抵消。
截至2024年3月30日的三個月，歐洲持續經營業務的調整後息税折舊攤銷前利潤從截至2023年4月1日的三個月的1,760萬美元下降了310萬美元，降幅為17.8％。下降的主要原因是銷量/組合不利，但部分被良好的生產率和積極的價格/成本所抵消。
公司成本和未分配成本
截至2024年3月30日的三個月，公司和未分配成本從截至2023年4月1日的三個月的1750萬美元下降了1,050萬美元，降幅為60.1％。成本下降的主要原因是，在截至2023年4月1日的三個月中，公司職能支出節省和保險報銷。
流動性和資本資源
概述
我們歷來通過運營現金、循環信貸額度以及發行定期貸款和優先票據等非循環債務，為我們的運營提供資金。我們非常重視現金流的產生，其中包括以營運資本管理為重點的運營紀律。營運資金全年波動，受通貨膨脹、銷售季節性、客户付款模式、供應可用性以及海外業務資產負債表折算成美元的影響。通常，營運資金在第一季度末和第二季度初增加，同時為北美和歐洲板塊房屋建築和裝修的旺季做準備，並從第四季度開始隨着庫存水平和應收賬款的下降而減少。交貨週期較長的原材料的庫存會波動，因為我們會處理之前的發貨並接受新訂單。
截至2024年3月30日，我們的總流動性（非公認會計準則指標）為6.601億美元，包括2.345億美元的非限制性現金，ABL融資機制下可供借款的4.256億美元，而截至2023年12月31日，總流動性為7.506億美元。總流動性下降的主要原因是2024年3月30日的現金餘額與2023年12月31日相比有所減少。
截至2024年3月30日，我們的現金餘額，包括80萬美元的限制性現金，包括美國的3,950萬美元和非美國子公司的1.957億美元。在截至2023年12月31日的財政年度中，我們從非美國子公司匯回了2180萬美元。在截至2023年12月31日的年度中，我們使用從非美國子公司匯回的現金來償還部分未償還ABL貸款。根據我們當前和預測的運營水平以及業務的季節性，我們認為，運營提供的現金和其他流動性來源，包括現金、現金等價物以及循環信貸額度下的可用性，將為持續運營、計劃資本支出和其他投資以及至少未來十二個月的還本付息需求提供足夠的流動性。
我們可能會不時對未償債務進行再融資、重新定價、延期、償還或以其他方式修改我們的未償債務，以降低我們的利息支付、減少債務或以其他方式改善我們的財務狀況。這些行動可能包括重新定價修訂、延期和/或機會性債務再融資。可以再融資、重新定價、延期、註銷或以其他方式修改的債務金額（如果有）將取決於市場狀況、債務的交易水平、我們的現金狀況、債務契約的遵守情況和其他考慮因素。
我們可能會不時尋求通過現金購買和/或股權或債務交換、公開市場購買、私下談判交易或其他方式償還或購買我們的未償債務。此類回購或交易（如果有）將按照我們可能確定的條款和價格進行，並將取決於當前的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。所涉金額可能很大。
根據假設的浮動利率債務，每筆循環信貸額度不超過承諾金額，在截至2024年3月30日的三個月中，利率降低100個基點將使我們的利息支出減少240萬美元。利率上調100個基點將使我們在同期的利息支出增加240萬美元。在某些情況下，適用於我們某些債務協議的利率下限本來可以部分緩解假設下降的影響。
借款和再融資
2023年6月，我們修訂了定期貸款機制，將倫敦銀行同業拆借利率替換為基於定期SOFR的利率作為繼任基準利率，並進行了某些其他技術修正和相關的合規性修改。所有其他重要條款和條件均未更改。
2023年8月，我們贖回了6.25％的優先擔保票據的全部2.5億美元和4.63％的優先票據中的2億美元。截至2023年12月31日的財年，公司確認了650萬澳元的贖回税前虧損，其中包括390萬美元的看漲期權溢價和260萬美元的債務發行成本加速攤銷。
2024年1月，我們修訂了定期貸款機制，降低了替代定期貸款的適用利潤率，刪除了某些不再與各方相關的條款，並進行了某些其他技術修正和相關的合規性變更。根據該修正案，替代定期貸款的利息為SOFR，利息為1.75％至2.00％，具體取決於JWI的公司信用評級，而前一修正案的利潤率為2.00％至2.25％。定期貸款協議的所有其他重要條款和條件保持不變。
截至2024年3月30日，我們遵守了所有信貸額度和優先票據契約的條款。
在本報告所述期間和將來，我們的業績一直受到淨利息支出實質性變化的影響。參見注釋 10- 長期債務我們的合併財務報表以獲取更多詳情。
現金流 (1)
下表彙總了本報告所述期間我們現金流量的變化：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| （金額以千計） | | 2024 年 3 月 30 日 | | 2023年4月1日 | | |
| 提供的現金（用於）： | | | | | | |
| 經營活動 | | $ | (10,998) | | | $ | (656) | | | |
| 投資活動 | | (30,514) | | | (19,032) | | | |
| 籌資活動 | | (6,808) | | | (99) | | | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | | (5,617) | | | 2,910 | | | |
| 現金和現金等價物的淨變化 | | $ | (53,937) | | | $ | (16,877) | | | |
(1) C截至2023年4月1日的三個月的現金流信息包括澳大利亞JW截至2023年7月2日資產剝離之日已終止業務的現金流。
運營現金流
截至2024年3月30日的三個月，用於經營活動的淨現金增加了1,030萬美元，達到1,100萬美元，而截至2023年4月1日的三個月為70萬美元。經營活動所用現金的增加主要是由於收益減少了4,290萬美元，以及2,860萬美元應計支出的不利影響，這主要是由於基於績效的可變薪酬支付的增加，但營運資金賬户提供的淨現金增加6,270萬美元部分抵消了這一增長。在截至2024年3月30日的三個月中，淨額為8,260萬美元的應收賬款的影響與截至2023年4月1日的三個月相比是有利的，這主要是由於銷售額下降和收款額略有改善。與截至2023年4月1日的三個月相比，庫存使用的現金流為4,560萬美元，而與截至2023年4月1日的三個月相比，應付賬款提供的現金流為2560萬美元。庫存和應付賬款的變化主要是由於在截至2024年3月30日的三個月中庫存購買量增加，預計2024年剩餘幾個月將出現增長。
來自投資活動的現金流
在截至2024年3月30日的三個月中，用於投資活動的淨現金增加了1150萬美元，達到3,050萬美元，而截至2023年4月1日的三個月為1,900萬美元，這主要是由資本支出增加1,110萬美元推動的。
來自融資活動的現金流
截至2024年3月30日的三個月，用於融資活動的淨現金增加了670萬美元，達到680萬美元，而截至2023年4月1日的三個月為10萬美元，這主要是由於截至2024年3月30日的三個月中淨債務償還和債務清償成本的支付為770萬美元，而截至2023年4月1日的三個月的淨負債借款為30萬美元。
關鍵會計政策與估計
我們的管理與分析基於我們的合併財務報表，這些報表是根據公認會計原則編制的。這些合併財務報表的編制要求我們做出估算和判斷，這些估算和判斷會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。我們會持續評估我們的估計。我們的估計基於歷史經驗和其他各種假設，這些假設在當時情況下被認為是合理的，其結果可能與這些估計有所不同。
附註1描述了我們的重要會計政策-重要會計政策摘要轉到我們的10-K表中列出的合併財務報表。管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中描述了我們的關鍵會計政策和估計，表格10-K。自提交10-K表格以來，我們的重要和關鍵會計政策沒有發生重大變化。
控股公司地位
我們是一家控股公司，通過子公司開展所有業務，我們依靠子公司的股息或預付款為控股公司提供資金。我們的大部分營業收入來自我們的主要運營子公司JWI。我們的子公司向我們支付股息的能力受適用的當地法律的約束，並且可能受到其他合同安排（包括我們的信貸額度和優先票據）條款的限制。
截至2024年3月30日，我們可通過信貸額度分配的合併淨資產金額為8.956億美元。
第 3 項-關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨各種類型的市場風險，包括外幣匯率不利波動、利率變動以及我們在製造業中使用的產品的大宗商品價格變動的影響。為了減少我們面臨的這些風險，我們維持風險管理控制和政策，以監控這些風險，並採取適當的行動來減輕此類形式的市場風險。與10-K表格中披露的市場風險相比，我們的市場風險沒有顯著變化。
項目 4-控制和程序
披露控制和程序
公司維持披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條），旨在確保公司在根據《交易法》提交或提交的報告（包括本報告）中必須披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括控制措施和程序，旨在確保公司根據《交易法》要求披露的信息得到積累並酌情傳達給公司管理層，包括其首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”），以便及時就所需的披露做出決定。
截至本報告所涉期末，包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層對公司披露控制和程序的有效性進行了評估，根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序自2024年3月30日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月30日的公司最近結束的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對公司的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
第二部分-其他信息
項目 1-法律訴訟
與該項目有關的資料載於附註21- 承付款和或有開支本10-Q表中其他地方包含的未經審計的財務報表。
第 1A 項-風險因素
我們先前在第一部分第1A項中包含的10-K表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化- 風險因素截至2023年12月31日的財年。
項目 5-其他信息
(c) 在截至2024年3月30日的三個月中，公司沒有董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1 (f) 條） 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”，每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。
項目 6-展品
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| 展品編號 | | 展品描述 | 表單 | 文件編號 | 展覽 | 申報日期 |
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| 3.1 | | JELD-WEN Holding, Inc. 第二份經修訂和重述的公司註冊證書 | 8-K | 001-38000 | 3.1 | 2022年5月4日 |
| 3.2 | | JELD-WEN Holding, Inc. 第四次修訂和重述的章程 | 8-K | 001-38000 | 3.1 | 2024年2月9日 |
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| 31.1* | | 根據規則13a-14 (a) 對首席執行官進行認證。 | | | | |
| 31.2* | | 根據第13a-14（a）條對首席財務官進行認證。 | | | | |
| 32.1* | | 根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席執行官和首席財務官進行認證。 | | | | |
| 101.INS* | | XBRL 實例文檔-該實例文檔未出現在此交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 | | | | |
| 101.SCH* | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 | | | | |
| 101.CAL* | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | |
| 101.DEF* | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | | | | |
| 101.LAB* | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | | | | |
| 101.PRE* | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | | | | |
| 104* | | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 | | | | |
| * | 隨函提交 | | | | |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權。
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| JELD-WEN 控股有限公司 | |
| （註冊人） | |
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| 來自： | /s/ 朱莉·阿爾布雷希特 | |
| 朱莉·阿爾布雷希特 | |
| 執行副總裁兼首席財務官 | |
日期：2024 年 5 月 7 日