2024財年第三季度收益儘管硬件銷售低於我們的預期,但我們彈性的商業模式帶來了強勁的利潤率和強勁的自由現金流。我們強勁的資產負債表使我們有能力和靈活性來執行嚴格的資本配置計劃。”邁克·鮑爾ScanSource, Inc.董事長兼首席執行官主要亮點各技術機構需求疲軟渠道機遇令人信服的利潤率強勁反映了業務基本面的強勁淨銷售額-15%同比7.53億美元在第三季度及年初至今實現了強勁的現金流 © ScanSource 2024合併專業技術解決方案板塊毛利潤同比下降15% 9400萬美元,利潤率為12.6%,現代通信和雲板塊STS,淨銷售額同比下降14%,4.84億美元 C,淨銷售額同比下降16%,2.69億美元STS,毛利潤同比下降22%,同比4500萬美元,利潤率9.3%,毛利率同比下降9%,同比下降9%,4900萬美元,利潤率18.4%


* 非公認會計準則指標;調整後的投資回報率代表投資資本回報率**通過戰略收購加速有機增長欲瞭解更多財務數據、非公認會計準則財務披露和有關前瞻性陳述的警示性措辭,請參閲以下頁面和ScanSource於2024年5月7日發佈的2024財年第三季度新聞稿,該新聞稿隨附於本演示文稿,可在www.scansource.com的投資者關係部分查閲。第三季度經營指標中期目標中期目標:2024財年3至4年時間框架2024年5月7日更新每股0.50美元GAAP攤薄後每股收益-40%同比1.6億美元季度運營現金流1.58億美元季度自由現金流* 12.1%調整後的投資回報率*第三季度股票回購2,000萬美元-0.1倍淨負債佔TTM調整後息税折舊攤銷前利潤* © ScanSource 2024 每股0.69美元股票非公認會計準則攤薄後每股收益*同比-28%淨銷售額至少33億美元調整後息税折舊攤銷前利潤*至少1.4億美元自由現金流*每年淨銷售增長至少2.75億美元調整後息税折舊攤銷前利潤率*調整後的投資回報率*經常性收入佔毛利的百分比 5%-7.5% 4.5% 4.5% 青春期大樓至 30% +** 3310萬美元,同比-28%調整後的息税折舊攤銷前利潤率* 4.40% 調整後的息税折舊攤銷前利潤率*專注於營運資本效率的提高


前瞻性陳述本收益信息圖和支持材料包含某些具有 “前瞻性” 陳述的評論,包括有關我們的24財年展望、中期目標、增長機會以及涉及計劃、戰略、經濟表現和趨勢、預測、預期、成本或對未來事件的信念的運營戰略的陳述,以及其他不描述歷史事實的陳述。前瞻性信息本質上受風險和不確定性的影響。許多因素都可能導致實際業績與預期或預測結果存在重大差異,包括但不限於以下因素,這些因素既未按重要性順序列報,也未按加權順序列報:宏觀經濟狀況,包括潛在的長期經濟疲軟、通貨膨脹、未能管理和實施我們的有機增長戰略、涉及大型客户和供應商的信用風險、利率和匯率的變化以及影響我們國際業務的監管制度、經濟疲軟以及通貨膨脹、網絡攻擊給我們的業務帶來的風險、我們的IT系統故障、未能僱用和留住高素質員工、失去主要客户、與主要供應商和客户的關係、終止或修改我們與這些主要供應商和客户的合作條款、運營戰略的變化以及截至2023年6月30日年度10-K表年度報告中載列的 “風險因素” 中規定的其他因素,以及隨後向美國證券交易委員會提交的10-Q表報告。儘管ScanSource認為其前瞻性陳述中的預期是合理的,但它無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。除非法律要求,否則ScanSource不承擔任何更新或修改任何前瞻性陳述的義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。非公認會計準則財務信息除了披露根據美國公認會計原則(“GAAP”)確定的業績外,公司還披露了某些非公認會計準則指標,包括非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業收入利潤率、非公認會計準則攤薄每股收益、非公認會計準則銷售和收購費用、調整後息税折舊攤銷前利潤率、淨負債、調整後的投資回報率、自由現金以固定貨幣計算的流量和淨銷售額,不包括收購和資產剝離(有機增長)。以下支持材料和公司向美國證券交易委員會提交的8-K表格中提供了公司的非公認會計準則財務信息與GAAP財務信息的對賬,以及該期間的季度收益新聞稿。ScanSource披露了未按照公認會計原則列報的調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後的投資回報率的前瞻性信息。ScanSource認為,如果不做出不合理的努力,就無法將此類前瞻性信息與最直接可比的GAAP財務指標進行量化對賬,因為要對這些非公認會計準則財務指標進行對賬,就需要估算未來的非經營項目,例如收購和剝離、重組成本、減值費用和其他不尋常或非經常性項目。無論是這些事件發生的時間和可能性,還是其可能的嚴重性,都無法以合理的準確度量化。因此,沒有提供此類前瞻性信息與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。3


第五季度合併財務摘要(以千美元計,每股數據除外)24財年第三季度第二季度24財年第一季度23財年第三季度同比精選公佈的公認會計原則指標:淨銷售額752,599美元 884,792美元 876,305美元 947,149美元 885,519美元 (15)% 毛利潤 94,481 美元 100,748 美元 106,748 美元 508 美元 108,659 美元 111,762 美元 (6)% (15)% 毛利率% 12.6% 11.4% 12.2% 11.5% 12.6% 117 bp (7) bp 銷售和收支出 66,574 美元 66,921 美元 75,436 美元 74,358 美元 70,669 (1)% (6)% 營業收入 17,542 美元 26,826 美元 24,084 美元 27,289 美元 34,279 美元 (35)% (49)% 營業收入利潤率% 2.33% 3.03% 2.75% 2。88% 3.87% (70) bp (154) bp 淨收益 12,806 美元 32,726 美元 15,432 美元 17,095 美元 21,221 (61)% (40)% 攤薄後每股收益 0.50 美元 1.29 美元 0.61 美元 0.68 美元 0.83 (61)% (40)% 精選報告的非公認會計準則營業收入為 25,306 美元 621 美元 28,478 美元 32,806 美元 38,449 (17)% (34)% 非公認會計準則營業收入利潤率% 3.36% 3.46% 3.25% 3.46% 4.34% (10) bp (98) bp 非公認會計準則淨收入 17,461 美元 21,587 美元 18,728 美元 19,213 美元 24,330 (19)% (28)% 非公認會計準則攤薄每股收益0.69美元 0.85 美元 0.74 美元 0.76 美元 0.96 (19)% (28)% 調整後息税折舊攤銷前利潤 33,095 美元 38,459 美元 34,919 美元 40,199 美元 45,656 美元(14)% (28)% 調整後息税折舊攤銷前利潤率% 4.40% 4.35% 3.98% 4.24% 5.16% 5 bp (76) bp 調整後的投資回報率 12.1% 13.2% 11.1% 12.9% 14.6% (110) bp (250) bp 運營現金流(季度)160,152 美元 63,224 美元 93,533 美元 54,837 美元減去:資本支出 $ (2,420) $ (2,549) $ (2,315) $ (3,431) $ (2,286) 自由現金流(季度)(非公認會計準則)157,732 美元 60,675 美元 91,218 美元 51,406 美元 52,551 美元自由現金流 (TTM)(非 GAAP)361,031 美元 255,850 美元 95,688 美元 (44,673 美元) 美元 (108,189) (a) 有關非公認會計準則指標的計算和與公認會計原則指標的對賬,請參閲第11至12頁。ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 支持材料和非公認會計準則財務信息對賬表 scansource.com 2024 年 5 月 4 日 7 日


專業技術解決方案,五季度財務摘要(千美元)24財年第三季度第二季度24財年第一季度 23財年第三季度同比淨銷售額483,704美元 520,651美元 509,570 美元 561,501美元 561,501美元 565,652 (7)% (14)% 毛利潤 45,077 美元 47,133 美元 57,183 美元 57,440 美元 664 (4)% (22)% 毛利率% 9.3% 9.1% 9.7% 9.2% 10.2% 27 bp (88) bp GAAP 營業收入 9,080 美元 13,368 美元 11,872 美元 14,343 美元 19,811 (32)% (54)% GAAP 營業收入% 1.88% 2.57% 2.55% 3.50% (69) bp (163) bp (163) bp (163) bp 添加:無形攤銷費用 1,261 美元 1,261 美元 1,261 美元 1,261 美元 1,261 美元 1,266 美元非GAAP 營業收入 10,341 美元 14,629 美元 13,133 美元 15,604 美元 21,077 (29)% (51)% 非公認會計準則營業收入% 2.14% 2.81% 2.58% 2.78% 3.73% (67) bp (159) bp (159) bp 營業收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬公認會計原則營業收入 9,080 美元 13,368 美元 14,343 美元 14,343 美元 811 (32)% (54)% Plus:折舊費用 1,953 2,144 1,931 1,954 1,862 無形攤銷費用 1,261 1,261 1,261 1,261 1,266 1,266 利息收入 1,096 709 164 164 776 354 其他收入/(支出),淨額(57)135(132)(40)(54)息税折舊攤銷前利潤 13,333 17,617 15,096 1896 ,294 23,239 (24)% (43)% 調整:基於股份的薪酬支出 1,421 1,657 1,512 1,586 1,867 (14)% (24)% 調整後息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)14,754 美元 19,274 美元 16,608 美元 19,880 美元 25,106 (23)% (41)% (41)% 調整後息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)% 3.05% 3.26% 3.54% 4.44% (65) bp (139) bp ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 支持材料和非公認會計準則財務信息對賬表 scansource.com 2024 年 5 月 5 日 7 日


現代通信與雲計算,五季度財務摘要(千美元)24財年第三季度第二季度24財年第一季度23財年第三季度同比淨銷售額268,895美元 364,141美元 366,735美元 385,648 美元 319,867 (26)% (16)% 毛利潤 49,404 美元 53,615 美元 57,235 美元 57,219 美元 54,098 (8)% (9)% 毛利率% 18.4% 14.7% 15.6% 14.8% 16.9% 370 bp 150 bp 150 bp GAAP 營業收入 12,989 美元 14,602 美元 12,413 美元 14,406 美元 14,468 (11)% (10)% GAAP 營業收入% 4.83% 4.01% 3.38% 3.74% 4.52% 82 bp 31 bp 添加:無形資產攤銷費用 2,491 美元 2,776 美元 2,932 美元 2,924 美元 2,904 美元添加:税回收率 (a) 美元 (515) 美元 (1,386) 美元 — 美元 (128) 美元 — 非公認會計準則營業收入 14,965 美元 15,992 美元 15,345 美元 17,372 美元 (6)% (14)% (14)% 非公認會計準則營業收入% 5.57% 4.39% 4.18% 4.46% 5.43% 120 bp 20 bp 營業收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬公認會計原則營業收入 12,989 美元 14,602 美元 12,413 美元 14,406 美元 14,468 (11)% (10)% 加上:折舊費用 1,037 1,077 1,093 1,042 1,042 無形資產攤銷費用 2,491 2,776 2,932 2,924 2,904 利息收入 1,557 1,409 1,309 1,356 淨收入 (402)) 14,325 (549) (309) (307) 息税折舊攤銷前利潤 17,672 34,189 17,050 19,447 19,463 (48)% (9)% 調整:基於股份的薪酬支出 968 914 1,258 1,087 1,087 税收退税 (a) (515) (1,386) — (128) — 出售業務的收益 219 (14,533) — — 調整後的息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)18,344 美元 19,184 美元 18,308 美元 20,319 美元 20,550 美元 (4)% (11)% 調整後息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)% 6.82% 5.27% 4.99% 5.27% 6.42% 155 bp 40 bp (a) 巴西上期預扣税的回收 ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 支持材料和非公認會計準則財務信息對賬 scansource.com 5 月 6 日,2024


淨銷售額,不包括收購和資產剝離(有機增長)——季度總銷售額(千美元)按細分市場劃分的淨銷售額:24財年第三季度23財年第三季度變動專業技術解決方案:淨銷售額為483,704美元,5652美元(14.5)% 外匯影響(a)(620)——淨銷售額,不包括剝離(非公認會計準則)483,084美元 652 (14.6)% 現代通信與雲計算:淨銷售額,報告為268,895美元 319,867美元 (15.9)% 外匯影響 (a) (3,177) — 減去:資產剝離 — (2,530) 淨銷售額,不包括資產剝離,固定貨幣(非公認會計準則)265,718美元 317,337美元(16.3)% 合併:淨銷售額 752,599 美元 885,519 美元(15.0)% 外匯影響(a)(3,797)— 扣除:資產剝離 —(2,530)淨銷售額,不包括資產剝離(非公認會計準則)748,802美元 882,989 美元(15.2)按地域劃分的淨銷售額百分比:24財年第三季度23財年第三季度變動美國和加拿大:淨銷售額為671,246美元 808,797美元(17.0)%國際:淨銷售額為81,353美元 76,722美元 6.0%外匯影響(a)(3,797)——扣除:資產剝離美元 — 美元(2,530)淨銷售額,不包括固定貨幣資產剝離(非公認會計準則)77,556美元 74,192 美元 4.5% 合併:淨銷售額 752,599 美元 885,519 美元(15.0)% 外匯影響(a)(3,797)— 減去:資產剝離美元 —(2,530)淨銷售額,不包括資產剝離(非公認會計準則)的固定貨幣 748,802 美元 882,989 美元(15.2)% (a) 銷售額同比增長,不包括外幣匯率變動的折算影響。計算方法是使用截至2023年3月31日的季度的加權平均外匯匯率將截至2024年3月31日的季度的淨銷售額折算成美元。ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 支持材料和非公認會計準則財務信息對賬表 scansource.com 2024 年 5 月 7 日


平均調整後投資資本回報率-季度(千美元)24財年第三季度第二季度24財年第一季度23財年第三季度調整後的投資資本回報率(ROIC),年化(a)12.1% 13.2% 11.0% 12.9% 14.6% 14.6% 淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤對賬來自持續經營的淨收益——GAAP $12,806$ 32,726$ 15,426 美元 32 美元 17,095 美元 21,221 加上:利息支出 2,001 3,359 5,585 5,564 5,715 所得税 5,146 7,320 3,715 6,367 8,692 折舊和攤銷 6,742 7,258 7,217 7,255 7,074 息税折舊攤銷前利潤 26,663 31,949 36,281 42,702 調整:税收回收 (b) (515) (1,386) — (128) — 資產剝離成本 511 703 — — — 重組成本 3,923 — — — — 網絡攻擊恢復成本 93 441 201 1,460 — 基於股份的薪酬 2,388 2,571 2,769 2,569 2,954 業務出售收益 — (14,533) — — 調整後的息税折舊攤銷前利潤(調整後投資回報率分子)(非公認會計準則)33,095 美元 38,459 美元 34,919 美元 40,199 美元 45,656 美元投資資本計算權益-本季度初 953,601 美元 915,253 美元 905,298 美元 878,895 美元 862,386 美元 862,386 股權——季度末 944,051 953,601 915,253 905,298 878,95 調整:税收退税,淨額 (1,648) (640) — (2,100) —基於股份的薪酬,淨額 1,784 1,919 2,068 1,921 2,191 收購和剝離成本 511 703 — — — — 重組,扣除税款 2,935 — — — — 網絡攻擊恢復成本,淨額 69 329 150 1,092 — 出售業務收益 — (14,533) — — 已終止業務淨收入 — — — (1,717) — 平均權益 950,652 928,316 11,385 891,695 871,736 平均融資債務 (c) 153,131 227,688 352,897 361,792 398,318 投資資本(調整後投資回報率的分母)(非公認會計準則)1,103,783 美元 1,156,004 美元 1,264,282 美元 1,253,487 美元 1,270,054 美元 1,270,054 (a) 按淨收益加上計算利息支出、所得税、折舊和攤銷(EBITDA),按年計算除以該期間的投資資本。調整後的息税折舊攤銷前利潤反映了對非公認會計準則指標的其他調整。(b) 巴西上期預扣税的回收(c)平均融資債務是根據我們的短期和長期有息債務的每日平均未償金額計算的。ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 非公認會計準則財務信息的支持材料和對賬表 scansource.com 2024 年 5 月 8 日


淨負債和調整後息税折舊攤銷前利潤指標(千美元)24財年第二季度24財年第一季度23財年第三季度合併債務(Q/E)145,881美元 168,634 美元 248,108 美元 329,901 美元 311,052 美元減:持續經營的現金及現金等價物(Q/E)(159,050) (44,987) (42,647) (36,178) (37,374) 淨負債(Q/E)美元(13,169)123,647 美元 205,461 美元 293,723 美元 273,678 淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬來自持續經營業務的淨收益——GAAP 12,806美元 32,726 美元 15,432 美元 17,095 美元外加:利息支出 21,221 美元 2,001 3,359 5,585 5,564 5,715 所得税 5,146 7,320 3,715 6,3678,692 折舊和攤銷 6,742 7,258 7,217 7,255 7,074 息税折舊攤銷前利潤 26,695 50,663 31,949 36,281 42,702 調整:收購和剝離成本 511 703 — — 税收追回 (a) (515) (1,386) — 網絡攻擊恢復成本 93 441 201 1,460 — 基於股份的薪酬 2,388 2,571 2,769 2,586 2,954 出售業務的收益 — (14,533) — — — 重組成本 3,923 — — — — 調整後息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)33,095 美元 38,459 美元 34,919 美元 40,199 美元 45,656 美元調整後息税折舊攤銷前利潤,TTM (b) 146,672 美元 159,589 美元 179,589 美元 179,945 美元 178,418 淨負債/調整後息税折舊攤銷前利潤,TTM (0.1) x 0.8 x 1.2 x 1.6 x 1.5 x (a) 巴西上期預扣税的回收 (b) 過去 12 個月的調整後息税折舊攤銷前利潤 ScanSource, Inc. 收益信息圖 FY2024 非公認會計準則財務信息的支持材料和對賬表 scansource.com 2024 年 5 月 9 日 7 日


營運資金,五季度摘要(千美元)24財年第三季度第二季度24財年第一季度23財年第四季度23財年第三季度應收賬款(Q/E)589,847 美元 662,799 美元 691,669 美元 753,236 美元 684,458 美元 684,458 天應收賬款未償銷售額 71 68 72 70 70 美元 529,163 美元 575,137 美元 656,170 美元 756,170 美元 7,574 美元 752,763 庫存週轉率 4.8 5.1 4.4 4.1 應付賬款(Q/E)555,733 美元 540,642 美元 617,594 美元 691,119 美元 656,688 美元 656,688 美元已支付庫存天數* 11.2 15.7 16.8 17.5 22.7 22.7 營運資金(Q/E)563,277 美元 697,294 美元 730,245 美元 819,245 美元 691 美元 780,533 現金轉換週期 82 84 88 90 93 *已支付庫存天數是指質量保證庫存天數減去應付賬款天數 ScanSource, Inc. 收益信息圖 FY2024 支持材料和非 GAAP 財務信息對賬表 scansource.com 2024 年 5 月 10 日 7 日


營業收入、淨收益和每股收益——截至2024年3月31日的季度中報告的 GAAP 衡量標準無形資產攤銷費用收購和剝離成本重組成本税收回收、出售業務淨收益網絡攻擊恢復成本非公認會計準則指標銷售和收支出 66,574 美元— (3,923) 美元 515 美元 — (93) 62,562 美元營業收入 17,542 3,742 美元 52 511 3,923 (515) — 93 25,306 税前收入 17,952 3,752 511 3,923 (515) — 93 25,716 淨收益 12,806 2,788 511 2,935 (1,648) — 69 17,461 攤薄後每股收益 0.50 美元 0.02 美元 (0.06) 美元— $—0.69(千美元)截至2023年12月31日的季度公佈的公認會計準則指標無形資產攤銷費用收購和剝離成本税收回收、業務銷售淨收益(a)網絡攻擊恢復成本非公認會計準則指標銷售和收支出 66,921美元—(703)美元—1,386美元—(441)美元67,163美元營業收入 26,826 4,037 703 —(1,386)— 3041 621 税前收入 40,046 4,037 — — (1,386) (14,533) 441 29,308 淨收益 32,726 3,002 703 — (640) (14,533) 329 21,587 攤薄後每股收益 1.29 美元 0.12 美元— (0.03) 美元 (0.57) 美元 (0.01) 0.85 美元 (a) 反映了出售收益總部設在英國的iNTY 業務。出於税收目的,該交易導致了資本損失。由於沒有抵消資本收益,ScanSource沒有記錄資本損失的税收準備金。ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 非公認會計準則財務信息的支持材料和對賬表 scansource.com 2024 年 5 月 11 日


營業收入、淨收益和每股收益——季度持續(以千美元計)截至2023年9月30日的季度公佈的GAAP指標無形資產攤銷費用收購和剝離成本重組成本税收回收、出售業務淨收益網絡攻擊恢復成本非公認會計準則衡量標準銷售和收支75,436美元—美元———— $——(201)75,235美元營業收入 24,084 4,193 — — 201 28,478 税前收入 19,147 4,193 — — — — 201 23,541 淨收益 15,432 3,146 — — — — 150 18,728 攤薄後每股收益 0.61 美元 0.61 美元—— 美元—— 0.01 美元 0.74 美元(以千美元計)季度末2023 年 6 月 30 日公佈的公認會計原則衡量無形資產攤銷費用收購和剝離成本重組成本税收回收、出售業務淨收益網絡攻擊恢復成本非公認會計準則衡量標準銷售和收支出 74,358 美元—美元— 128 美元— (1,460) 73,026 美元營業收入 27,289 4,185 — — (128) — 1,460 32,806 税前收入 23,462 4,185 — (128) — 1,460 32,806 税前收入 23,462 4,162 85 — — — — — 28,979 淨收益 17,095 3,126 — — (2,100) — 1,092 19,213 攤薄後每股收益 0.68 美元— $— $— $ (0.08) —— 0.04 美元 0.76 美元 ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 非盈利支持材料和對賬表GAAP 財務信息 scansource.com 2024 年 5 月 12 日 7 日


(千美元)截至2023年3月31日的季度公佈的公認會計原則衡量標準無形資產攤銷費用收購和剝離成本重組成本税收回收,出售業務淨收益網絡攻擊恢復成本非公認會計準則指標銷售和收支出 70,669美元—美元——— $——— 70,669美元營業收入 34,279 4,170 — — — 38,449 税前收入 29,913 4,170 — — — — 34,083 淨收益 21,221 3,109 — — — — — — 24,330 攤薄後每股收益 0.83 美元 0.83 美元—— 美元— $— $— 0.96 美元 ScanSource, Inc. 第三季度收益信息圖 FY2024 支持材料和非公認會計準則對賬表財務信息 scansource.com 2024 年 5 月 13 日


24財年年度財務展望對賬24財年展望GAAP營業收入至少9,600萬美元無形資產攤銷1,600萬美元折舊費用1200萬美元基於股份的薪酬支出1000萬美元利息收入和收入(支出),淨額600萬美元調整後息折舊攤銷前利潤(非公認會計準則)至少1.4億美元GAAP運營現金流至少2.85億美元減去:資本支出1000萬美元自由現金流(非GAAP)至少2.75億美元 ScanSource, Inc. 收益信息圖 FY2024 第三季度非公認會計準則財務支持材料和對賬表信息 scansource.com 2024 年 5 月 7 日 14 日