njmc_10q.htm

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表格 10-Q

 

（Mark One）

☒

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

 

在截至的季度期間 2024年3月31日

 

或者

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

 

在從 ___________ 到 ________________ 的過渡期內

 

委員會文件編號 001-41320

 

愛達荷州戰略資源有限公司

（其章程中小型企業發行人的名稱）

 

愛達荷州

 

82-0490295

（公司或組織的州或其他司法管轄區）

 

（美國國税局僱主身份證號碼）

 

北第三街 201 號, Coeur d'Alene, 身份證83814

（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）

 

(208) 625-9001

註冊人的電話號碼，包括區號

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

交易品種

註冊的每個交易所的名稱

普通股，面值0.00美元

印尼盾

紐約證券交易所美國的

 

檢查發行人（1）是否在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了《交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

 

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交併發佈了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交和發佈的所有交互式數據文件（如果有）。 是的☒ 不 ☐

 

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義：

 

大型加速過濾器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件管理器

☒

小型報告公司

☒

 

 

新興成長型公司

☐

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐不是 ☒

 

僅適用於公司發行人：

 

2024 年 5 月 1 日， 12,740,362註冊人的普通股已流通。

 

 

 

 

愛達荷州戰略資源有限公司

10-Q 表季度報告

每季度的

2024 年 3 月 31 日結束

 

目錄

 

第一部分-財務信息

3

第 1 項。

財務報表

3

第 2 項。

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

13

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

16

第 4 項。

控制和程序

16

第二部分其他信息

17

第 1 項。

法律訴訟

17

第 2 項。

未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

17

第 3 項。

優先證券違約

17

第 4 項。

礦山安全披露

17

第 5 項。

其他信息

17

第 6 項。

展品

18

 

 
2

目錄

 

第一部分-財務信息

項目 1：財務報表

 

愛達荷州戰略資源有限公司

簡明合併資產負債表（未經審計）

 

 

 

3月31日

2024

 

 

十二月三十一日

2023

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$5,295,457

 

 

$2,286,999

 

應收黃金銷售款

 

 

1,238,474

 

 

 

1,038,867

 

庫存

 

 

796,836

 

 

 

876,681

 

合資企業應收賬款

 

 

1,598

 

 

 

2,080

 

投資股權證券

 

 

-

 

 

 

5,649

 

其他流動資產

 

 

209,824

 

 

 

236,837

 

流動資產總額

 

 

7,542,189

 

 

 

4,447,113

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備，扣除累計折舊

 

 

10,665,673

 

 

 

10,233,640

 

礦產財產，扣除累計攤銷額

 

 

9,088,070

 

 

 

7,898,878

 

投資鹿皮黃金和白銀公司

 

 

340,636

 

 

 

338,769

 

投資合資企業

 

 

435,000

 

 

 

435,000

 

回收債券

 

 

251,310

 

 

 

251,310

 

存款

 

 

377,420

 

 

 

285,079

 

總資產

 

$28,700,298

 

 

$23,889,789

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計費用

 

$485,363

 

 

$484,221

 

應計工資和相關的工資支出

 

 

272,476

 

 

 

266,670

 

應付票據，本期部分

 

 

1,090,329

 

 

 

978,246

 

流動負債總額

 

 

1,848,168

 

 

 

1,729,137

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資產報廢債務

 

 

291,223

 

 

 

286,648

 

長期應付票據

 

 

2,167,060

 

 

 

1,338,406

 

長期負債總額

 

 

2,458,283

 

 

 

1,625,054

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債總額

 

 

4,306,451

 

 

 

3,354,191

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承諾

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先股，沒有面值， 1,000,000已授權股份；未發行或流通股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，沒有面值， 200,000,000股票已獲授權；2024 年 3 月 31 日-12,683,037還有 2023 年 12 月 31 日- 12,397,615已發行和流通股份

 

 

36,664,576

 

 

 

34,963,739

 

累計赤字

 

 

(15,039,529)

 

 

(17,210,638)

愛達荷州戰略資源公司股東權益總額

 

 

21,625,047

 

 

 

17,753,101

 

非控股權益

 

 

2,768,800

 

 

 

2,782,497

 

股東權益總額

 

 

24,393,847

 

 

 

20,535,598

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益總額

 

$28,700,298

 

 

$23,889,789

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

 
3

目錄

 

愛達荷州戰略資源有限公司

簡明合併運營報表（未經審計）

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

 

 

 

 

 

 

收入：

 

 

 

 

 

 

產品的銷售

 

$5,898,938

 

 

$3,341,596

 

總收入

 

 

5,898,938

 

 

 

3,341,596

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售成本：

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售成本和其他直接生產成本

 

 

2,558,913

 

 

 

2,147,960

 

折舊和攤銷

 

 

501,788

 

 

 

328,037

 

總銷售成本

 

 

3,060,701

 

 

 

2,475,997

 

毛利

 

 

2,838,237

 

 

 

865,599

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

探索

 

 

267,848

 

 

 

273,442

 

管理

 

 

109,100

 

 

 

68,911

 

專業服務

 

 

154,244

 

 

 

240,805

 

一般和行政

 

 

160,663

 

 

 

263,298

 

設備處置損失

 

 

4,409

 

 

 

6,120

 

其他業務支出總額

 

 

696,264

 

 

 

852,576

 

營業收入

 

 

2,141,973

 

 

 

13,023

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他（收入）支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

投資 Buckskin Gold and Silver, Inc. 的股票收益

 

 

(1,867)

 

 

(350)

扣除成本後的木材收入

 

 

(13,357)

 

 

(20,724)

股權證券投資（收益）虧損

 

 

453

 

 

 

(5)

利息收入

 

 

(19,635)

 

 

(18,932)

利息支出

 

 

20,565

 

 

 

8,848

 

其他（收入）支出總額

 

 

(13,841)

 

 

(31,163)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

2,155,814

 

 

 

44,186

 

歸屬於非控股權益的淨虧損

 

 

(15,295)

 

 

(16,413)

歸屬於愛達荷戰略資源公司的淨收益

 

$2,171,109

 

 

$60,599

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股淨收益-基本

 

$0.17

 

 

$0.01

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加權平均未償普通股——基本

 

 

12,513,374

 

 

 

12,200,857

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

攤薄後每股普通股淨收益

 

$0.17

 

 

$0.01

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已發行普通股的加權平均值（攤薄）

 

 

12,673,172

 

 

 

12,205,567

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

 
4

目錄

 

愛達荷州戰略資源有限公司

簡明合併股東權益變動表（未經審計）

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間

 

 

 

普通股

 

 

普通股金額

 

 

歸因於愛達荷州戰略資源公司的累計赤字

 

 

非控股權益

 

 

股東權益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023 年 1 月 1 日餘額

 

 

12,098,070

 

 

$33,245,622

 

 

$(18,368,384)

 

$2,835,832

 

 

$17,713,070

 

來自新澤西磨坊合資企業非控股權益的出資

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,601

 

 

 

1,601

 

以現金髮行普通股，扣除發行成本

 

 

158,453

 

 

 

878,503

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

878,503

 

淨收益（虧損）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

60,599

 

 

 

(16,413)

 

 

44,186

 

2023 年 3 月 31 日餘額

 

 

12,256,523

 

 

$34,124,125

 

 

$(18,307,785)

 

$2,821,020

 

 

$18,637,360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

餘額 2024 年 1 月 1 日

 

 

12,397,615

 

 

$34,963,739

 

 

$(17,210,638)

 

$2,782,497

 

 

$20,535,598

 

來自新澤西磨坊合資企業非控股權益的出資

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,598

 

 

 

1,598

 

以現金髮行普通股，扣除發行成本

 

 

127,152

 

 

 

847,492

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

847,492

 

為行使的認股權證發行普通股

 

 

147,026

 

 

 

823,346

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

823,346

 

發行普通股以行使股票期權

 

 

5,357

 

 

 

29,999

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

29,999

 

發行普通股以進行無現金股票期權行使

 

 

5,887

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

淨收益（虧損）

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,171,109

 

 

 

(15,295)

 

 

2,155,814

 

餘額 2024 年 3 月 31 日

 

 

12,683,037

 

 

$36,664,576

 

 

$(15,039,529)

 

$2,768,800

 

 

$24,393,847

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

 
5

目錄

 

愛達荷州戰略資源有限公司

簡明合併現金流量表（未經審計）

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$2,155,814

 

 

$44,186

 

為調節淨收入與經營活動提供的淨現金而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

501,788

 

 

 

328,037

 

設備處置損失

 

 

4,409

 

 

 

6,120

 

資產報廢債務的增加

 

 

4,575

 

 

 

3,899

 

股權證券投資虧損

 

 

453

 

 

 

-

 

投資 Buckskin Gold and Silver, Inc. 的股票收益

 

 

(1,867)

 

 

(350)

經營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

 

 

應收黃金銷售款

 

 

(199,607)

 

 

(432,393)

庫存

 

 

79,845

 

 

 

72,669

 

合資企業應收賬款

 

 

482

 

 

 

(1,601)

其他流動資產

 

 

27,013

 

 

 

11,856

 

應付賬款和應計費用

 

 

1,142

 

 

 

64,565

 

應計工資和相關的工資支出

 

 

5,806

 

 

 

63,774

 

經營活動提供的淨現金

 

 

2,579,853

 

 

 

160,762

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

購買不動產、廠房和設備

 

 

(322,596)

 

 

(129,249)

設備上的沉積物

 

 

(123,060)

 

 

-

 

出售設備的收益

 

 

-

 

 

 

8,500

 

增加礦產特性

 

 

(564,355)

 

 

(284,272)

出售股權證券投資的收益

 

 

5,196

 

 

 

-

 

投資股權證券

 

 

-

 

 

 

(11,100)

投資活動使用的淨現金

 

 

(1,004,815)

 

 

(416,121)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

 

 

出售普通股的收益，扣除發行成本

 

 

847,492

 

 

 

878,503

 

為行使的認股權證發行普通股的收益

 

 

823,346

 

 

 

-

 

為行使的股票期權發行普通股的收益

 

 

29,999

 

 

 

-

 

應付票據的本金付款

 

 

(269,015)

 

 

(238,354)

應付票據的本金支付，關聯方

 

 

-

 

 

 

(10,618)

來自非控股權益的出資

 

 

1,598

 

 

 

1,601

 

融資活動提供的淨現金

 

 

1,433,420

 

 

 

631,132

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物的淨變化

 

 

3,008,458

 

 

 

375,773

 

現金和現金等價物，期初

 

 

2,286,999

 

 

 

1,638,031

 

現金和現金等價物，期末

 

$5,295,457

 

 

$2,013,804

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投資和融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購買設備的押金

 

$30,719

 

 

$42,610

 

設備購買應付票據

 

$559,752

 

 

 

-

 

購買礦產的應付票據

 

$650,000

 

 

 

-

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

 
6

目錄

 

愛達荷州戰略資源公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

1。公司和重要會計政策

 

這些未經審計的中期簡明合併財務報表由愛達荷戰略資源公司（“IDR”、“Idaho Strategic” 或 “公司”）的管理層根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則編制。因此，它們不包括公認會計原則要求的完整合並財務報表的所有信息和腳註。公司管理層認為，為公允列報中期簡明合併財務報表所必需的所有調整（僅包括正常的經常性應計費用）均已包括在內。

 

根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制財務報表需要使用影響報告的資產負債數額的估計數和假設，披露截至財務報表公佈之日已知存在的或有資產和負債，以及報告期內報告的收入和支出金額。這些估計和假設的不確定性是公司編制合併財務報表時固有的；因此，實際業績可能與這些估計和假設有所不同，這可能會對公司合併財務狀況和經營業績的列報金額產生重大影響。截至2024年3月31日的三個月期間的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的全年業績的預期。

 

欲瞭解更多信息，請參閲公司於2024年3月25日向美國證券交易委員會提交的公司10-K表中截至2023年12月31日止年度的經審計的合併財務報表中的財務報表及其腳註。

 

整合原則

簡明的合併財務報表包括公司及其控股子公司新澤西工廠合資企業（“NJMJV”）的賬目。公司間賬户和交易被清除。其他投資者擁有的實體部分在合併資產負債表和運營報表中列報為非控股權益。

 

收入確認

黃金收入確認和應收賬款-在履行義務完成並將產品控制權移交給客户後，直接出售給客户的黃金銷售記作收入和應收賬款。對於精礦銷售，履行義務得到履約，可以合理估計交易價格，收入通常在發貨時按預計結算月份的預估遠期價格確認。由於從向客户發貨以及與客户達成最終結算所經過的時間，精礦銷售的結算價格是估算出來的。在客户最終結算之前，先前記錄的銷售額和應收賬款將根據估計的結算金屬價格進行調整。對於來自多雷的多雷和金屬的銷售，履行了履約義務，交易價格已知，收入在煉油廠將商定金屬數量的控制權移交給客户時予以確認。

 

精礦裝運的銷售額和應收賬款在扣除客户的處理、提煉、熔鍊損失以及與客户協商的其他費用後入賬。費用是根據合同條款在精礦裝運時估算的，實際費用通常與估計值沒有重大差異。客户收取的成本包括每噸濃縮物的固定成本和自動扶梯的價格。與doré的多雷和金屬銷售相關的提煉、銷售和運輸成本在發生時記入銷售成本。有關我們產品銷售的更多信息，請參閲註釋 4。

 

其他收入確認-當合同規定的履約義務和木材轉讓均已完成時，即確認採伐原木的收入。在公司礦產中發現的木材的銷售不屬於正常業務的一部分。

 

庫存

庫存以全部生產成本或根據當前金屬價格估算的可變現淨值中較低者列報。成本包括採礦、運輸和制粉成本，包括與運營相關的管理費用、折舊、損耗和攤銷。成本根據礦石處於生產過程的階段進行分配。供應庫存按成本或預計可變現淨值中較低者列報。

 

礦山勘探和開發成本

公司在勘探成本發生期間按原樣支出開支。一旦公司確定了礦石儲量，礦山開發階段就開始了，而礦石儲量是基於對礦體是否可以經濟開發的確定。開發階段產生的支出作為遞延開發成本資本化，包括漂移、坡道、加薪和相關基礎設施的費用。改善、改造或修復可顯著延長此類資產壽命、提高容量或提高此類資產效率或安全性的主要開發資產的成本也計為資本。當礦石儲量的生產階段開始時，開發階段就結束了。遞延開發成本的攤銷是根據估計的可開採礦物盎司在預期運營週期內使用生產單位法計算的。

 

公允價值測量

當需要按公允價值衡量資產或負債時，公司根據圍繞所用投入的獨立、客觀的證據水平使用公允價值層次結構。公司決定公允價值衡量指標在公允價值層次結構中的總體水平。公允價值層次結構中的分類基於對公允價值衡量重要的最低投入水平。第 1 級使用活躍市場中相同資產或負債的報價，第 2 級使用重要的其他可觀測輸入，第 3 級使用大量不可觀察的投入。包含在收益中的該期損益總額可歸因於與截至報告日仍持有的資產和負債相關的未實現收益或虧損的變化。截至2023年12月31日，公司使用一級報價按公允價值計量的股權證券，無需按公允價值計量負債。截至2024年3月31日，公司沒有需要定期按公允價值計量的資產或負債。

 

 
7

目錄

 

愛達荷州戰略資源公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

1。公司和重要會計政策（續）

 

合資企業（“合資企業”）投資和權益法投資的會計處理

對合資企業的投資-對於公司持有50％以上表決權益且具有重大影響力的合資企業，合資企業將合併為非控股權益。在確定是否存在重大影響時，公司會考慮其參與決策及其在合資企業管理委員會中的代表性。

對於公司沒有聯合控制權或重大影響力的合資企業，使用成本法。對於雙方共同控制的合資企業，採用權益法，將公司在合資企業收益和虧損中所佔的份額作為合資企業的收益列入運營報表，並對其中的投資進行類似金額的調整。公司定期評估其對合資企業的投資進行減值評估。如果管理層確定公允價值的下降不是暫時性的，它將減記投資並將減值記入運營賬户。

 

權益法投資-對公司有能力行使重大影響力但不具有控制權的公司和合資企業的投資按權益法進行核算。在確定是否存在重大影響力時，公司會考慮其參與決策和在管理機構中的代表性。根據權益會計法，我們在被投資者的淨收益或虧損中所佔的份額包含在合併運營報表的淨收益（虧損）中。每當事件或情況變化表明此類投資的賬面金額可能受到減值時，我們就會評估股票法投資。如果確定權益法投資價值的下降不是暫時性的，則虧損將計入當期的收益。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的 37鹿皮黃金和白銀公司（“Buckskin”）的普通股持有量百分比使用權益法進行核算（註釋10）。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司對每項合資企業和股權法投資的所有權百分比和會計方法如下：

 

 

 

2024年3月31日

 

2023年12月31日

 

合資企業/股權

 

% 所有權

 

 

重大影響？

 

會計方法

 

% 所有權

 

 

重大影響？

 

會計方法

 

NJMJV

 

 

65%

 

是的

 

合併

 

 

65%

 

是的

 

合併

 

Butte Highlands 合資有限責任公司

 

 

50%

 

沒有

 

成本

 

 

50%

 

沒有

 

成本

 

鹿皮

 

 

37%

 

是的

 

公平

 

 

37%

 

是的

 

公平

 

 

改敍

某些前期金額已重新分類，以符合2024年財務報表的列報方式。正如先前報告的那樣，重新分類對淨虧損、股東權益或現金流沒有影響。

 

投資股權證券

股票證券投資通常按公允價值計量。公允價值變動產生的權益證券的未實現收益和虧損在當期收益中確認。如果股票證券的公允價值不容易確定，我們可以選擇按其成本減去減值（如果有）加上或減去對同一發行人的相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變化所產生的變動來衡量該證券。在每個報告期結束時，我們會重新評估沒有易於確定的公允價值的股票投資證券是否有資格按成本減值進行計量，考慮是否存在減值指標來評估股權投資證券是否受到減值，如果有，則記錄減值損失。在每個報告期結束時，公允價值變動產生的未實現收益和虧損計入當期收益。出售股權證券後，已實現的收益或虧損在當前收益中確認。

 

新會計公告

2023年8月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《2023-05年會計準則更新》（“ASU”），《業務合併-合資企業組建》（副主題 805-60）：確認和初步衡量，其中澄清了合資企業組建的業務合併會計。亞利桑那州立大學的修正案旨在減少實踐中的多樣性，這是由於在單獨的財務報表中缺乏關於合資企業組建會計的權威指導所致。修正案還旨在澄清合資企業淨資產的初步衡量標準，包括向合資企業出資的企業。該指導適用於參與組建合資企業的所有實體。修正案對成立日期為2025年1月1日或之後的所有合資企業組建有效。允許儘早通過和追溯適用修正案。我們預計新指南的通過不會對我們的合併財務報表和披露產生重大影響。

 

2023年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-07《分部報告（主題280）：改進應申報的分部披露》，修訂了應申報分部的披露要求，將年度和中期的增量分部信息披露包括在內。披露方面的增強措施包括有關重大分部支出的新披露，這些支出定期提供給首席運營決策者，幷包含在每項報告的分部損益衡量標準中，以及將分部收入與每項報告的分部損益指標聯繫起來的其他細分市場項目。亞利桑那州立大學2023-07年的修正案適用於2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期，並具有追溯效力。允許提前收養。我們目前正在評估此更新對我們合併財務報表和披露的影響。

 

2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09《所得税（主題740）：改進所得税披露》，修訂了有效税率對賬和已繳所得税的所得税披露要求。亞利桑那州立大學2023-09年的修正案在2024年12月15日之後開始的財政年度內生效，並具有前瞻性的適用。允許儘早通過和追溯適用修正案。我們目前正在評估此更新對我們合併財務報表和披露的影響。

 

管理層認為，最近發佈但尚未生效的任何其他會計準則，如果目前獲得通過，不會對所附財務報表產生重大影響。

 

2。持續關注

 

該公司目前通過金箱礦的地下采礦實現盈利。過去，該公司成功地通過出售普通股、遠期黃金合約和債務籌集了所需的資金。由於其盈利的生產、股權銷售和潛在的債務借款或重組，管理層認為，運營現金流和現有現金足以開展計劃運營並履行未來12個月的合同義務。

 

 
8

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愛達荷州戰略資源公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

3.庫存

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司的庫存包括以下內容：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

集中庫存

 

 

 

 

 

 

處理中

 

$110,526

 

 

$28,778

 

成品

 

 

31,784

 

 

 

239,361

 

濃縮物庫存總量

 

 

142,310

 

 

 

268,139

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

物資庫存

 

 

 

 

 

 

 

 

礦山零件和補給品

 

 

440,881

 

 

 

374,456

 

磨機零件和用品

 

 

137,961

 

 

 

158,402

 

巖心鑽探用品和材料

 

 

75,684

 

 

 

75,684

 

物資庫存總額

 

 

654,526

 

 

 

608,542

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

$796,836

 

 

$876,681

 

 

4。產品銷售

 

我們的產品既包括我們出售給單一經紀商（H&H Metals）的黃金浮選精礦，也包括我們出售給貴金屬精煉廠的名為doré的未精煉金銀產品。截至2024年3月31日，已售出但尚未最終結算的金屬包括5,737盎司，其中4,421盎司按預定價格出售，其餘1,316盎司可能受到未來價格變動的影響。該公司已收到出售這些盎司的臨時付款，剩餘的到期金額反映在應收的黃金銷售中。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間，按金屬類型劃分的產品銷售額如下：

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

黃金

 

$6,121,129

 

 

$3,484,034

 

銀

 

 

24,245

 

 

 

9,522

 

減去：冶煉廠和煉油費用

 

 

(246,436)

 

 

(151,960)

總計

 

$5,898,938

 

 

$3,341,596

 

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間，按主要產品類型劃分的銷售額如下：

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

集中向 H&H Metal 的銷售

 

$5,898,938

 

 

$3,203,491

 

向煉油廠的銷售額增加

 

 

-

 

 

 

138,105

 

總計

 

$5,898,938

 

 

$3,341,596

 

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們與客户簽訂的合同相關的應收黃金銷售餘額為美元1,238,474和 $1,038,867分別僅包含 H&H Metals 應付的款項。對可疑賬目沒有備抵金。

 

5。關聯方交易

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，沒有應付給關聯方的票據。2023年5月10日，公司向Ophir Holdings支付了應付的剩餘款項。Ophir Holdings是一家由公司的兩名高管和一名前高管擁有的公司。在這筆付款之前，關聯方利息支出為 $715在截至2023年3月31日的三個月期間，與本票據有關。

 

公司按月向某些關聯方租賃辦公空間。$2,000每月支付給公司總裁約翰·斯瓦爾德旗下的公司NP Depot LLC，大約為 $1,700按季度支付給礦山系統設計公司，該公司由該公司副總裁格蘭特·布拉克布希部分擁有。這些短期租賃安排下的付款包含在合併運營報表中的一般和管理費用中，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月如下：

 

3月31日

2024

 

 

2023

 

$

7,620

 

 

$6,395

 

 

6。合資安排

 

NJMJV 協議

該公司擁有NJMJV65％的股份，並對其運營具有重大影響力。因此，合資企業與非控股權益的列報一起包含在合併財務報表中。截至2024年3月31日和2023年12月31日，另一家合資企業參與者Crescent Silver, LLC（“Crescent”）存在應收賬款，價格為美元1,598和 $2,080，分別用於合資協議中規定的共享運營成本。

 

Butte Highlands 合資有限責任公司

2016 年 1 月 29 日， 該公司收購了Butte Highlands JV, LLC（“BHJV”）50％的權益總對價為 $435,000。Highland Mining, LLC（“Highland”）是另一個 50% 合資企業的所有者和經理。根據該協議，Highland將為所有未來的項目勘探和礦山開發費用提供資金。該協議規定，Highland是BHJV的經理，並將管理BHJV，直到所有礦山開發成本減去美元2百萬美元將從未來礦山生產的收益中分配給高地。該公司已確定，由於其目前對合資企業的活動沒有重大影響，因此按成本核算其投資。

 

 
9

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愛達荷州戰略資源公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

7。每股收益

 

每股淨收益的計算方法是將不包括歸因於非控股權益的淨收益（虧損）的淨金額除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨收益反映了通過股票期權、認股權證和其他可轉換證券發行的普通股可能發生的潛在稀釋。在計算每個時期的攤薄後每股淨收益時，包括或不包括此類普通股等價物，如下所示：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年3月31日

 

 

 

三個月

 

 

三個月

 

增量股份包含在攤薄後的每股淨收益中

 

 

 

 

 

 

股票期權

 

 

109,243

 

 

 

4,710

 

股票購買認股權證

 

 

50,555

 

 

 

-

 

 

 

 

159,798

 

 

 

4,710

 

不包括在攤薄後的每股淨收益中的潛在稀釋性股票將產生反稀釋作用：

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權

 

 

-

 

 

 

358,953

 

股票購買認股權證

 

 

-

 

 

 

289,294

 

 

 

 

-

 

 

 

825,247

 

 

8。財產、廠房和設備

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，不動產、廠房和設備包括以下內容：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

磨坊

 

 

 

 

 

 

土地

 

$225,289

 

 

$225,289

 

建築

 

 

536,193

 

 

 

536,193

 

裝備

 

 

4,192,940

 

 

 

4,192,940

 

 

 

 

4,954,422

 

 

 

4,954,422

 

減去累計折舊

 

 

(1,481,546)

 

 

(1,430,323)

磨機總數

 

 

3,472,876

 

 

 

3,524,099

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建築物和設備

 

 

 

 

 

 

 

 

建築物

 

 

624,657

 

 

 

624,657

 

裝備

 

 

9,667,536

 

 

 

8,786,492

 

 

 

 

10,292,193

 

 

 

9,411,149

 

減去累計折舊

 

 

(3,852,811)

 

 

(3,455,023)

建築物和設備總數

 

 

6,439,382

 

 

 

5,956,126

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

土地

 

 

 

 

 

 

 

 

熊溪

 

 

266,934

 

 

 

266,934

 

弓

 

 

230,449

 

 

 

230,449

 

Gillig

 

 

79,137

 

 

 

79,137

 

海沃特

 

 

40,133

 

 

 

40,133

 

三文魚財產

 

 

136,762

 

 

 

136,762

 

總土地

 

 

753,415

 

 

 

753,415

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總計

 

$10,665,673

 

 

$10,233,640

 

 

9。礦物特性

 

2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的礦物特性包括以下內容：

 

 

 

2024年3月31日

 

 

2023年12月31日

 

金箱

 

 

 

 

 

 

礦產財產

 

$4,210,566

 

 

$4,191,189

 

基礎架構

 

 

3,007,937

 

 

 

2,814,164

 

總金箱

 

 

7,218,503

 

 

 

7,005,353

 

新澤西

 

 

256,768

 

 

 

256,768

 

麥金利君主

 

 

200,000

 

 

 

200,000

 

Butte Gulch

 

 

1,125,259

 

 

 

124,055

 

波託西

 

 

150,385

 

 

 

150,385

 

公園銅/金

 

 

78,000

 

 

 

78,000

 

東方之星

 

 

250,817

 

 

 

250,817

 

減去累計攤銷

 

 

(191,662)

 

 

(166,500)

總計

 

$9,088,070

 

 

$7,898,878

 

 

2024 年 2 月，該公司購買了地表版權，隨後取消了 先前與賣方簽訂的協議中的NSR，該地塊位於金箱附近，名為Butte Gulch，佔地169英畝。該公司已經擁有該物業的礦產權。銷售價格為1,001,000美元，其中35.1萬美元以現金支付，其餘65萬美元應支付給賣方（每月僅支付利息2750美元，利息為5％，為期三年，期末支付65萬美元）。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間，與金箱坡道通道項目相關的利息支出資本化如下。

 

2024年3月31日

 

2023年3月31日

$

19,377

 

$

22,961

 

10。投資鹿皮

 

對Buckskin的投資使用權益法進行核算，從而確認了投資的股票收益1,867和 $350在截至2024年3月31日和2023年3月31日的相應三個月期間。公司每年支付 $12,000根據涵蓋218英畝專利採礦權的礦產租約向巴克斯金。截至2024年3月31日，公司持有 37鹿皮已發行股票的百分比。

 

 
10

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簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

11。應付票據

 

在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，應付票據如下：

 

 

 

3月31日

2024

 

 

2023年12月31日

 

愛達荷州薩蒙市大樓60個月應付票據 7.002027 年 6 月之前每月應付利息百分比，每月還款額為 $2,500用氣球付款 $260,886於 2027 年 7 月

 

$294,918

 

 

$297,230

 

Butte Gulch 空置礦產， 5.002027 年 1 月之前每月應付利息百分比，每月僅付利息為 $2,750用氣球付款 $650,000於 2027 年 2 月

 

 

650,000

 

 

 

-

 

Resemin Muki Bolter，36 個月的應付票據， 7.00截至 2025 年 1 月的每月應付利息百分比，每月還款額為 $14,821

 

 

145,118

 

 

 

186,557

 

支付 2 年的 LHD，60 個月的應付票據， 4.782024 年 9 月之前的應付利率百分比，每月還款額為 $5,181

 

 

35,675

 

 

 

50,672

 

支付 2 年的 LHD，60 個月的應付票據， 3.452024 年 7 月之前的應付利率百分比，每月還款額為 $4,847

 

 

19,249

 

 

 

33,541

 

CarryAll 運輸，36 個月的應付票據， 4.52024年2月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元303

 

 

-

 

 

 

604

 

CarryAll 運輸，36 個月的應付票據， 4.52024年6月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元627

 

 

1,867

 

 

 

3,713

 

兩次 CarryAll 運輸，36 個月的應付票據， 6.32025年5月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元1,515

 

 

20,408

 

 

 

24,591

 

CarryAll 運輸，36 個月的應付票據， 6.32025年6月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元866

 

 

12,466

 

 

 

14,843

 

兩次 CarryAll 運輸，48 個月的應付票據， 5.92027年6月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元1,174

 

 

41,566

 

 

 

44,447

 

CarryAll 運輸，48 個月的應付票據， 5.9到2028年4月每月支付的利率百分比，每月還款額為美元576

 

 

24,554

 

 

 

-

 

山特維克 LH203 LHD，36 個月應付票據， 4.5截至 2024 年 5 月的每月應付利息百分比，每月還款額為 $10,352

 

 

20,588

 

 

 

51,182

 

山特維克 LH202 LHD，36 個月應付票據， 6.92025 年 8 月之前每月應付利息百分比，每月還款額為 $4,933

 

 

79,676

 

 

 

92,948

 

斗山壓縮機，36個月的應付票據， 6.99截至 2024 年 7 月的每月應付利息百分比，每月還款額為 $602

 

 

2,378

 

 

 

4,126

 

小松 WX04 LHD，24 個月應付票據， 8.242026年4月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元16,642

 

 

367,068

 

 

 

-

 

卡特彼勒 306 挖掘機，48 個月的應付票據， 4.6截至 2024 年 11 月的每月應付利息百分比，每月還款額為 $1,512

 

 

11,886

 

 

 

16,251

 

卡特彼勒 R1600 LHD，48 個月應付票據， 4.52025年1月前應付利率百分比，每月還款額為美元17,125

 

 

167,765

 

 

 

216,880

 

卡特彼勒 R1600 LHD 存儲桶，24 個月應付票據， 2.062026年4月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元4,572

 

 

107,415

 

 

 

-

 

卡特彼勒 AD30 地下卡車，40 個月應付票據， 8.012026年10月前應付利率百分比，每月還款額為美元29,656

 

 

827,982

 

 

 

899,417

 

Caterpillar 259D3 防滑轉向系統，36 個月應付票據， 8.502026年12月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為美元1,836

 

 

53,854

 

 

 

58,156

 

小企業管理局經濟傷害災難（“EIDL”）貸款30年期應付票據， 3.75截至 2054 年 12 月的每月應付利息百分比，每月還款額為 $731

 

 

158,835

 

 

 

160,123

 

2022年道奇拉姆，75個月的應付票據， 5.992028 年 6 月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為 $1,152

 

 

51,763

 

 

 

54,418

 

2016 年 Dodge Ram，75 個月的應付票據， 5.992028 年 6 月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為 $1,190

 

 

53,453

 

 

 

56,194

 

2020 年福特 Transit Van，72 個月的應付票據， 9.242028 年 12 月之前每月支付的利率百分比，每月還款額為 $1,060

 

 

48,739

 

 

 

50,759

 

2024 Dodge Ram，60 個月應付票據， 9.94截至2029年2月每月支付的利率百分比，每月還款額為美元1,293

 

 

60,166

 

 

 

-

 

應付票據總額

 

 

3,257,389

 

 

 

2,316,652

 

一年內到期

 

 

1,090,329

 

 

 

978,246

 

一年後到期

 

$2,167,060

 

 

$1,338,406

 

 

除小企業管理局EIDL貸款以外的所有票據均由與每張票據相關的財產或設備進行抵押。截至2024年3月31日的應付票據的未來本金支付情況如下：

 

截至3月31日的12個月

 

 

 

2025

 

$1,090,329

 

2026

 

 

695,133

 

2027

 

 

966,287

 

2028

 

 

328,681

 

2029

 

 

33,583

 

2030

 

 

3,454

 

此後

 

 

139,922

 

總計

 

$3,257,389

 

 

 
11

目錄

 

愛達荷州戰略資源公司

簡明合併財務報表附註（未經審計）

 

12。股東權益

 

股票發行活動

2024年第一季度，公司發行普通股如下：

 

 

·

已售出 127,152普通股，平均價格為美元6.67每股 $847,492.

 

·

已發行 147,026普通股以換取未償還的美元認股權證823,346.

 

·

已發行 5,357普通股以換取美元的已發行股票期權29,999,

 

·

已發行 5,887通過無現金行使購買已發行股票期權的普通股。

 

該公司於 2023 年 2 月完成了私募配售。在私募中，公司出售了 123,365普通股價格為 $5.50每股和 35,088普通股價格為 $5.70每股淨收益為美元878,503.

 

未償還的股票購買認股權證

 

股票購買權證的活動如下：

 

的數量

認股證

 

 

行使價格

 

2022年12月31日和2023年12月31日的餘額

 

 

289,294

 

 

$

5.60-7.00

 

已鍛鍊

 

 

(147,026)

 

$5.60

 

餘額 2024 年 3 月 31 日

 

 

142,268

 

 

$

5.60-7.00

 

這些認股權證的到期時間如下：

 

股份

 

 

行使價格

 

 

到期日期

 

 

 

 

88,696

 

 

$5.60

 

 

2024年10月15日

 

 

 

 

53,572

 

 

$7.00

 

 

2024年11月12日

 

 

 

 

142,268

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13。股票期權

 

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，沒有授予任何股票期權。

 

公司股票期權的活動如下：

 

 

 

期權數量

 

 

加權平均行使價

 

2022 年 12 月 31 日餘額

 

 

535,953

 

 

$5.47

 

被沒收

 

 

(58,504)

 

$5.47

 

2023 年 12 月 31 日餘額

 

 

477,449

 

 

$5.47

 

已鍛鍊

 

 

(22,073)

 

$5.50

 

被沒收

 

 

(10,144)

 

$5.50

 

截至 2024 年 3 月 31 日仍未結清且可行使

 

 

445,232

 

 

$5.47

 

 

在 2024 年第一季度 16,716期權被交換了 5,887員工在無現金交易中的股份。2024年第一季度行使的期權的內在價值為美元65,229。截至2024年3月31日，已發行股票期權的加權平均剩餘期限約為 0.85年份，內在價值為 $1,332,314.

 

14。後續事件

在 2024 年 3 月 31 日之後， 29,763已發行普通股以換取未償還的認股權證，淨收益為美元166,673。此外，在 2024 年 3 月 31 日之後 69,861期權被交換了 27,562員工在無現金交易中的股份。

 

 
12

目錄

 

前瞻性陳述

本10-Q表格中包含的某些聲明，包括管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析以及有關市場風險的定量和定性披露，旨在受經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港的保護。我們的前瞻性陳述包括我們目前對未來業績、業績、訴訟結果、前景和機會（包括儲量和其他礦化）的預期和預測。我們試圖通過使用 “可能”、“將”、“期望”、“預測”、“相信”、“打算”、“感受”、“計劃”、“估計”、“項目”、“預測” 等詞語和類似的表述來識別這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於我們目前獲得的信息，是本着誠意表述的，被認為具有合理的依據。但是，我們的前瞻性陳述受許多風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致我們的實際業績、業績、前景或機會與這些前瞻性陳述中表達或暗示的業績、業績、前景或機會存在重大差異。

 

這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於第一部分第1A項中列出的風險、不確定性和其他因素。—我們 2023 年表格 10-K 和第二部分第 1.A 項中的風險因素。-本表格 10-Q 中的風險因素。鑑於這些風險和不確定性，提醒讀者不要過分依賴我們的前瞻性陳述。這些警示性陳述明確規定了所有隨後歸因於Idaho Strategic或代表我們行事的人的書面和口頭前瞻性陳述。除非聯邦證券法要求，否則我們無意更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

 

項目2：管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

 

行動計劃

Idaho Strategic是一家黃金生產商和關鍵礦物/稀土元素（“REE”）勘探公司，專注於多元化的資產基礎和運營現金流。其礦產地產組合位於愛達荷州北部的科達倫礦業區和愛達荷州中北部的埃爾克城地區的歷史悠久的白銀和黃金產區，以及位於愛達荷州中部薩蒙市附近的歷史悠久的Ree-thorium帶。

 

該公司的運營計劃是創造正現金流，隨着時間的推移增加其黃金產量和資產基礎，同時注意公司管理費用。該公司的管理層專注於利用其內部技術和運營技能來建立礦山和銑削業務組合，重點是稀土資源的黃金生產和勘探。

 

該公司的黃金地產包括：金胸礦（目前正在生產中）和新澤西磨坊（多數股權），以及東方之星勘探地產和其他不太發達的地產。該公司在黃金地產方面的主要重點是繼續增加金箱礦的產量，並希望將現金流再投資到金箱、新澤西磨坊，進一步推進金箱附近的勘探工作及其稀土物業。

 

除了黃金地產外，Idaho Strategic還在愛達荷州擁有三處稀土勘探地產，分別是Lemhi Pass、Diamond Creek和Mineral Hill。在觀察了行業動態並儘早應對影響長期國內關鍵礦產供需趨勢的事件之後，該公司對稀土資源的戰略擴張也有助於實現其持股的多元化。該公司認為，在機動車輛電氣化、國防開支以及重新關注美國國內關鍵礦產供應鏈安全方面，對這些要素的預期需求可能會使此類資產的國內持有人受益。該公司還認為，通過在愛達荷州增加公認的稀土資源，它具有先發優勢。迄今為止，Idaho Strategic已對其稀土礦產進行了許多勘探項目，包括對該公司19,090英畝土地中的某些區域進行鑽探、挖溝、取樣和測繪。

 

Idaho Strategic已經能夠展示和利用其在金箱的採礦、制粉和勘探方面的運營記錄和經驗，與不同的州政府機構、大學、國家實驗室以及其他政府和非政府實體建立關係，在多個方面推進其稀土勘探活動。Idaho Strategic計劃繼續尋找更多的合作伙伴關係，以找到互惠互利的解決方案，以推進美國的國內稀土供應鏈。

 

關鍵會計估計

除了對資產折舊金額的估計外，我們還有兩個重要的會計估計。我們的工藝和精礦庫存中所含的盎司黃金是基於礦石加工時進行的化驗結果，裝運的精礦中所含的盎司金是根據裝運前進行的化驗得出的。但是，這些裝運還會受到我們發貨日期與預計和實際最終結算日期之間黃金價格波動的影響。此外，我們資產負債表上的填海債券義務基於對停止運營後根據許可證要求收回和修復財產的未來成本的估計，在我們停止運營時可能會有所不同。

 

我們的精礦銷售有時涉及不同的考慮因素，因為它們可能會受到裝運和最終結算之間的金屬價格變動的影響。但是，我們可以使用預計結算月份的遠期價格合理地估算出精礦銷售的交易價格，並且出於財務報告的目的，先前記錄的銷售額和應收賬款將根據估計的結算金屬價格進行調整，直到最終結算。在最終結算之前，我們的集中銷售中包含的嵌入式衍生品將通過收益調整為公允價值。在批次最終結算後，集中應收賬款的收入不太可能發生重大逆轉。因此，我們使用預期價值法對精礦進行定價，直到最終結算日期到來，屆時最終交易價格已知。截至2024年3月31日，已售出但尚未最終結算的金屬包括5,737盎司，其中4,421盎司按預定價格出售，其餘1,316盎司可能受到未來價格變動的影響。該公司已收到出售這些盎司的臨時付款，剩餘的到期金額反映在應收的黃金銷售中。

 

資產報廢義務和資產負債表上的資產是基於對停止運營後根據許可證要求收回和修復財產的未來成本的估計，在我們停止運營時可能會有所不同。2024年3月31日，我們審查了2023年12月31日的估計，即一旦我們停止運營，可能需要機器成本和工時才能使我們的財產處於許可證要求的狀態。2024年3月31日，金箱房產的估計成本為10.4萬美元，新澤西礦山和磨坊的估計成本為22.4萬美元。出於估算的目的，我們評估了以年為單位的預期壽命和成本，這些成本最初與我們目前的承受率相當。預期現值技術用於估算負債的公允價值。這包括使用截至預期退休之日的合理通貨膨脹率來誇大以今天的美元計算的估計成本，以及使用信貸調整後的無風險利率對膨脹的成本進行折扣。初次確認負債後，相關長期資產的賬面金額將增加相同數額。隨着時間的推移，負債是通過定期計入收益來累積的。此外，資產報廢成本將在相關資產的整個生命週期內攤銷。我們每年都會增加負債，並在估計壽命內攤銷資產，這會減少我們每年的總淨收入。因修訂未貼現現金流最初估計的時間或金額而產生的變動被確認為資產報廢負債賬面金額的增加或減少，以及作為相關長期資產賬面金額的一部分資本化的相關資產報廢成本。向上修訂的未貼現估計現金流金額使用當前信貸調整後的無風險利率進行貼現。向下修正的未貼現估計現金流金額是使用確認原始負債時存在的信貸調整後無風險利率進行貼現的。除非另有必要，否則公司每年審查資產報廢義務。另外，當與環境補救義務相關的成本很可能發生並能夠合理估計時，公司會累積此類費用。

 

 
13

目錄

 

2024年第一季度的亮點包括：

 

稀土探索

 

·

愛達荷戰略首席執行官兼總裁約翰·斯瓦爾德應美國能源部成員的邀請，於1月25日在科羅拉多州丹佛市舉行的關鍵礦產的未來需求研討會上發表演講第四 2024.

 

 

金箱/運營

 

·

在金箱，從地下采集點開採的礦石總量約為10,300噸，所有噸位均來自H-Vein停靠站。本季度開採的778個H-Vein採場對黃金產量做出了重要貢獻，因為採礦期間採集的稀釋礦脈樣本顯示，開採總量為3620噸黃金，平均品位為每噸（gpt）13.9克。

 

·

本季度共放置了3,050立方米的水泥堆石料（“CRF”），創下季度紀錄。主入口坡道（“MAR”）及相關的漂移和升降在本季度向前推進了100米。

 

·

在截至2024年3月31日的季度中，該公司在新澤西州的工廠共加工了10,300幹公噸（“dmt”），浮選飼料頭黃金品位為10.31 gpt，黃金回收率為93.0％。

 

 

運營結果

 

 

 

 

·

我們在本季度的財務業績總結如下：

 

·

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間，收入分別從3,341,596美元增長了76.5％，至5,898,938美元。收入的增加主要是由於加工的黃金等級的提高，以及整個季度的黃金產量增加以及售出盎司的平均黃金價格上漲。隨着H-Vein開採的繼續，預計黃金產量將在今年剩餘時間內保持在大約這個水平。

 

·

毛利佔銷售額的百分比從2023年第一季度的25.9％增加到2024年第一季度的48.1％。這一增長是由於黃金等級的提高以及所售盎司確認的平均黃金價格的提高。

 

·

截至2024年3月31日的三個月期間，營業收入為2,141,973美元，較2023年第一季度的13,023美元的營業收入增加了2,128,950美元。增長是由於黃金生產收入增加，同時保持了穩定的成本結構。

 

·

其他（收入）支出從2023年第一季度的收入31,163美元下降到2024年第一季度的收入13,841美元。減少的主要原因是本報告期的木材收入與上次相比有所減少，以及兩個報告期之間的利息支出增加。

 

·

截至2024年3月31日的三個月期間的淨收入為2,155,814美元，而截至2023年3月31日的三個月期間的淨收入為44,186美元。扣除非控股權益的虧損，愛達荷戰略公司在2024年和2023年第一季度的淨收入分別為2,171109美元和60,599美元。這同比增長了35倍。

 

·

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間的合併淨收益包括以下非現金費用：501,788美元（2023年為328,037美元）的折舊和攤銷，4,409美元的設備處置虧損（2023年為6,120美元），資產報廢義務增加4,575美元（2023年為3,899美元），投資鹿皮的股票收益為1,867美元（2023年為3,899美元）（2023年為350美元），股票證券投資虧損為453美元（2023年為0美元）。

 

·

由於開採的礦石品位更高，2024 年每盎司的現金成本和總維持成本與 2023 年相比有所下降。金箱巖心鑽探計劃於2024年第二季度開始，這將增加今年剩餘時間的總維持成本。

 

 
14

目錄

 

現金成本和全額維持成本（“AISC”）與公認會計原則（“GAAP”）的對賬

將銷售成本和其他直接生產成本以及折舊、耗盡和攤銷（GAAP）與每盎司現金成本和每盎司AISC（非公認會計準則）進行對賬。

 

下表顯示了在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間，最具可比性的GAAP衡量銷售成本和其他直接生產成本指標與折舊、耗盡和攤銷與非公認會計準則衡量每盎司現金成本指標以及公司每盎司黃金生產的所有維持成本之間的對賬情況。

 

每盎司現金成本是我們用來衡量經營業績的一項重要運營指標。每盎司AISC是一項重要的衡量標準，我們使用它來評估扣除預開發、勘探、開墾和維持資本成本後的淨現金流。採礦業目前使用的GAAP衡量標準，例如銷售成本，並不能涵蓋發現、開發和維持黃金生產所產生的所有支出。

 

 

 

3月31日

 

 

 

2024

 

 

2023

 

銷售成本和其他直接生產成本以及折舊、損耗和攤銷

 

$3,060,701

 

 

$2,475,997

 

折舊、損耗和攤銷

 

 

(501,788)

 

 

(328,037)

庫存變化

 

 

79,845

 

 

 

72,669

 

現金成本

 

$2,638,758

 

 

$2,220,629

 

探索

 

 

267,848

 

 

 

273,442

 

減少 REE 勘探成本

 

 

(87,145)

 

 

(211,598)

維持資本

 

 

445,656

 

 

 

120,749

 

一般和行政

 

 

160,663

 

 

 

263,298

 

減去股票薪酬和其他非現金項目

 

 

(7,570)

 

 

(9,669)

AISC

 

$3,418,210

 

 

$2,656,851

 

除以產量盎司

 

 

3,116

 

 

 

1,725

 

每盎司的現金成本

 

$846.92

 

 

$1,287.32

 

每盎司 AISC

 

$1,097.09

 

 

$1,540.20

 

 

財務狀況和流動性

 

 

 

在截至的三個月中

3月31日

 

提供（使用）的淨現金：

 

2024

 

 

2023

 

經營活動

 

$2,579,853

 

 

$160,762

 

投資活動

 

 

(1,004,815)

 

 

(416,121)

籌資活動

 

 

1,433,420

 

 

 

631,132

 

現金和現金等價物的淨變化

 

 

3,008,458

 

 

 

375,773

 

現金和現金等價物，期初

 

 

2,286,999

 

 

 

1,638,031

 

現金和現金等價物，期末

 

$5,295,457

 

 

$2,013,804

 

 

該公司目前正在金箱礦地下生產盈利。過去，該公司成功地通過出售普通股、遠期黃金合約和債務籌集了所需的資金。由於其盈利的生產、股權銷售和潛在的債務借款或重組，管理層認為，運營現金流和現有現金足以開展計劃運營並履行未來12個月的合同義務。

 

 
15

目錄

 

項目 3：關於市場風險的定量和定性披露

 

小型申報公司不需要。

 

項目 4: 控制和程序

 

披露控制和程序

2024年3月31日，我們的副總裁兼首席會計官根據1934年《證券交易法》（“《交易法》”）第13a-15（e）條評估了我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性，該披露控制和程序旨在確保公司在根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息在內部記錄、處理、彙總和報告美國證券交易委員會規定的所需時間段規則和形式。

 

根據該評估，得出的結論是，我們的披露控制措施自2024年3月31日起生效，以確保及時向美國證券交易委員會報告。具體而言，公司的公司治理和披露控制和程序為我們向美國證券交易委員會提交的定期報告中及時準確地報告了所需的報告提供了合理的保證。

 

財務報告內部控制的變化

在截至2024年3月31日的季度中，財務報告的內部控制沒有實質性變化。

 

 
16

目錄

 

第二部分-其他信息

第 1 項。法律訴訟

 

沒有。

 

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

 

定義公司證券申報者權利的成分文件和公司已發行普通股所證明的權利均未經過修改、限制或限定。

 

發行了147,026股普通股，以換取未償還的認股權證，淨收益為823,346美元。發行了5,357股普通股以換取淨收益為29,999美元的未償還股票期權，通過無現金行使發行了5,887股普通股作為已發行股票期權。

 

該公司於 2023 年 2 月完成了私募配售。根據私募配售，公司以每股5.50美元的價格出售了123,365股股票，以每股5.70美元的價格出售了35,088股股票，淨收益為878,503美元。

 

該公司依賴經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條和D條例第506（b）條規定的交易豁免。普通股是限制性證券，除非在美國證券交易委員會註冊轉售或不受經修訂的1933年《證券法》的註冊要求的約束，否則不得公開出售。

 

第 3 項。優先證券違約

 

該公司沒有未償還的優先證券。

 

第 4 項。礦山安全披露

 

《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503（a）條和第S-K號法規第104項要求的有關礦山安全違規行為或其他監管事項的信息包含在本報告附錄95中。

 

第 5 項。其他信息

 

沒有。

 

 
17

目錄

 

第 6 項。展品

 

展品

 

3.1

經修訂和重述的公司章程，參照公司於2021年10月27日向美國證券交易委員會提交的8-K表格納入

3.2

經修訂和重述的愛達荷州戰略資源公司章程，參照公司於2021年10月27日向美國證券交易委員會提交的8-K表合併而成

10.1*

1 月 16 日的購買和銷售協議第四，2024 年，期票、抵押貸款以及特許權使用費契約和擔保契約的終止，日期為 2 月 7 日第四，2024 年；註冊人和 Bell Run Properties, L.L.C.

31.1*

根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條進行認證。

31.2*

根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條進行認證。

32.1*

根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條進行認證。

32.2*

根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條進行認證。

95*

《多德-弗蘭克法案》第 1503 條列出的礦山安全信息。

101.INS*

XBRL 實例文檔

101.SCH*

XBRL 分類擴展架構文檔

101.CAL*

XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔

101.DEF*

XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔

101.LAB*

XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔

101.PRE*

XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔

 

* 隨函提交。

 

 
18

目錄

 

簽名

 

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

 

愛達荷州戰略資源有限公司

    
來自：/s/ 約翰·斯瓦爾德

 

 

約翰·斯瓦洛，

 
  

是：總裁兼首席執行官

 
  日期 2024 年 5 月 6 日 

 

 

 

 

 

來自：

/s/ Grant Brackebusch

 

 

 

格蘭特·布拉克布希，

 

 

 

是：副總裁兼首席財務官

 

 

 

日期：2024 年 5 月 6 日

 

 

 
19

目錄