目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
| 在截至的季度期間： | |
| 要麼 |
在過渡期內 到
| 委員會檔案編號 | ||
| |
| 伊士曼柯達公司 | ||
| （註冊人的確切姓名如其章程所示） | ||
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （國税局僱主識別號） | |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） | |
| ( | ||
| （註冊人的電話號碼，包括區號） | ||
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個類別的標題常見 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| | | |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | | ☒ | |||
| 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | | |||
| 新興成長型公司 | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至 2023 年 11 月 1 日，註冊人有
伊士曼柯達公司
10-Q 表格
2023年9月30日
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分——財務信息 | ||
| 第 1 項。 |
財務報表 |
3 |
| 合併運營報表（未經審計） |
3 |
|
| 綜合（虧損）收益合併報表（未經審計） |
4 |
|
| 合併財務狀況表（未經審計） |
5 |
|
| 合併現金流量表（未經審計） |
6 |
|
| 合併權益表（赤字）（未經審計） |
7 |
|
| 財務報表附註（未經審計） |
9 |
|
| 第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
37 |
| 流動性和資本資源 |
47 |
|
| 第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
52 |
| 第 4 項。 |
控制和程序 |
52 |
| 第二部分。—其他信息 | ||
| 第 5 項。 | 其他信息 | 53 |
| 第 1 項。 |
法律訴訟 |
53 |
| 第 1A 項。 |
風險因素 |
53 |
| 第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
53 |
| 第 6 項。 |
展品 |
54 |
| 展品索引 |
54 |
|
| 簽名 |
56 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
伊士曼柯達公司
合併運營報表（未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 收入 |
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| 銷售 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 服務 |
||||||||||||||||
| 總收入 |
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| 收入成本 |
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| 銷售 |
||||||||||||||||
| 服務 |
||||||||||||||||
| 總收入成本 |
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| 毛利 |
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| 銷售、一般和管理費用 |
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| 研究和開發成本 |
||||||||||||||||
| 重組成本及其他 |
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| 利息支出前的運營收益（虧損）、不包括服務成本部分的養老金收入、債務清償損失、其他費用（收入）、淨税和所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 利息支出 |
||||||||||||||||
| 養老金收入不包括服務成本部分 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 債務消滅造成的損失 |
||||||||||||||||
| 其他費用（收入），淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
| 所得税前運營收益 |
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| （福利）所得税準備金 |
( |
) | ||||||||||||||
| 淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 歸屬於伊士曼柯達公司普通股股東的基本每股淨（虧損）收益 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 歸屬於伊士曼柯達公司普通股股東的攤薄後每股淨（虧損）收益 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||
| 用於基本和攤薄後每股淨收益的普通股數量 |
||||||||||||||||
| 基本 |
||||||||||||||||
| 稀釋 |
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所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
伊士曼柯達公司
綜合（虧損）收益合併報表（未經審計）
（單位：百萬）
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入： |
||||||||||||||||
| 貨幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 扣除税款的養老金和其他退休後福利計劃義務活動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 扣除税款的其他綜合（虧損）收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 全面（虧損）收入，扣除税款 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
伊士曼柯達公司
合併財務狀況表（未經審計）
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 貿易應收賬款，扣除美元備抵後的淨額在這兩個時期 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 持有待售的流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 $和 $，分別地 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 無形資產，淨額 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 養老金和其他退休後資產 | ||||||||
| 其他長期資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、可贖回可轉換優先股和股權 | ||||||||
| 應付賬款，貿易 | $ | $ | ||||||
| 短期借款和長期債務的流動部分 | ||||||||
| 運營租賃的當前部分 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 持有待出售的流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務，扣除流動部分 | ||||||||
| 養老金和其他退休後負債 | ||||||||
| 經營租約，扣除當期部分 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款項和或有開支（注8） | ||||||||
| 可贖回的可轉換優先股， 面值，美元每股清算優先權 | ||||||||
| 公平 | ||||||||
| 普通股，$面值 | ||||||||
| 額外已繳資本 | ||||||||
| 庫存股，按成本計算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額、可贖回可轉換優先股和權益 | $ | $ | ||||||
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
伊士曼柯達公司
合併現金流量表（未經審計）
| 九個月已結束 | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| （單位：百萬） |
2023 | 2022 | ||||||
| 來自經營活動的現金流： |
||||||||
| 淨收益 |
$ | $ | ||||||
| 為與經營活動提供的（用於）的淨現金進行對賬而進行的調整： |
||||||||
| 折舊和攤銷 |
||||||||
| 養老金收入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 優先股和可轉換票據嵌入式衍生品公允價值的變化 |
( |
) | ||||||
| 工傷薪酬和員工福利儲備金的非現金變化 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 基於股票的薪酬 |
||||||||
| 出售資產的收益 |
( |
) | ||||||
| 債務消滅造成的損失 |
||||||||
| 遞延税減少 |
( |
) | ||||||
| 貿易應收賬款增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 雜項應收賬款減少 |
||||||||
| 庫存增加 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 貿易應付賬款（減少）增加 |
( |
) | ||||||
| 不包括借款和貿易應付賬款在內的負債增加（減少） |
( |
) | ||||||
| 其他物品，淨額 |
||||||||
| 調整總額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 |
( |
) | ||||||
| 來自投資活動的現金流： |
||||||||
| 增加房產 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 購買股權 |
( |
) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 來自融資活動的現金流： |
||||||||
| 經修訂和重述的定期貸款協議的淨收益 |
||||||||
| 原始定期貸款信貸協議的淨收益 |
||||||||
| 償還原始定期貸款信貸協議 |
( |
) | ||||||
| 償還可轉換票據 |
( |
) | ||||||
| 其他債務收購成本 |
( |
) | ||||||
| 優先股現金分紅支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 購買國庫股 |
( |
) | ||||||
| 融資活動提供的淨現金 |
||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
( |
) | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末 |
$ | $ | ||||||
附註是這些合併財務報表的組成部分。
伊士曼柯達公司
合併權益表（赤字）（未經審計）
（單位：百萬）
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期限 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 伊士曼柯達公司普通股股東 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 |
額外實收資本 |
累計赤字 |
累計其他綜合收益 |
國庫股 |
總計 |
可贖回可轉換優先股 |
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| 截至2022年12月31日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益 |
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| 其他綜合（虧損）收入，（扣除税款）： |
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| 貨幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 養老金和其他退休後負債調整 |
— | — | — | ( |
) | — | ( |
) | — | |||||||||||||||||||
| 優先股現金分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股實物分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股被視為股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
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| 截至 2023 年 3 月 31 日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益 |
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| 其他綜合（虧損）收入（扣除税款）： |
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| 貨幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 養老金和其他退休後負債調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股現金分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股實物分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
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| 截至 2023 年 6 月 30 日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收入（扣除税款）： |
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| 貨幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 養老金和其他退休後負債調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股現金分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股實物分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
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| 截至 2023 年 9 月 30 日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
伊士曼柯達公司
合併權益表（赤字）（未經審計）（續）
（單位：百萬）
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月期限 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 伊士曼柯達公司普通股股東 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 |
額外實收資本 |
累計赤字 |
累計其他綜合收益 |
國庫股 |
總計 |
可贖回可轉換優先股 |
||||||||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨虧損 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益（扣除税款）： |
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| 貨幣折算調整 |
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| 優先股現金分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股實物分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股被視為股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
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| 截至2022年3月31日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收入（扣除税款）： |
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| 貨幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 養老金和其他退休後負債調整 |
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| 優先股現金分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股實物分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
| 淨收益 |
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| 其他綜合（虧損）收入（扣除税款）： |
||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 養老金和其他退休後負債調整 |
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| 優先股現金分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 優先股實物分紅 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 |
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| 購買美國國庫股票 (1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的股權（赤字） |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
(1)代表購買普通股以履行預扣税義務。
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
伊士曼柯達公司
財務報表附註（未經審計）
注意 1:列報依據和最近的會計公告
列報基礎
合併的中期財務報表未經審計，根據編制説明，省略了通常包含在根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務報表中與之相關的某些信息和腳註披露 10-Q 和規則 10-01S-條例的X.管理層認為，所附未經審計的合併中期財務報表反映了公允列報伊士曼柯達公司以及所有通過多數股權或其他方式直接或間接控制的公司（“柯達” 或 “公司”）的經營業績、財務狀況和現金流所必需的所有調整（包括正常的經常性調整）。過渡期的經營業績是 不必然表明整個財政年度的業績。這些合併的中期報表應與公司的年度報告一起閲讀 10-K 表示截至的年份 2022年12月31日（那個”2022表單 10-K”).
重新分類s
由於柯達截至目前採用了新的組織結構，以往各期的某些金額已被重新分類，以符合本期的分類 2023 年 2 月。 請參閲備註 18,“區段信息” 和備註 10,“收入” 以獲取更多信息。
最近通過的會計公告
在 2016 年 6 月， 財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了《會計準則更新》（“ASU”） 2016‐13,金融工具—信貸損失（主題 326）：衡量金融工具的信用損失。ASU 2016‐13（經華碩修訂） 2018‐19, 2019‐04, 2019‐05, 2019‐10, 2019‐11, 2020‐02, 2020‐03和 2022‐02）要求按攤銷成本計量的金融資產（或一組金融資產）按預計收款的淨額列報。此外，亞利桑那州立大學要求通過信用損失備抵額記錄與可供出售債務證券相關的信用損失。該亞利桑那州立大學的修正案擴大了實體在制定集體或個人計量資產的預期信用損失估算值時必須考慮的信息。亞利桑那州立大學對柯達的有效期為財政年度，以及這些財政年度內的過渡期，從之後的開始 2022年12月15日（2023年1月1日 適用於柯達）。柯達採用了以下新標準 2023年1月1日 使用了修改後的回顧性方法，確實如此 不對柯達的合併財務報表產生重大影響。
信用損失備抵金
柯達記錄了該資產在其預期壽命內固有的當前預期信用損失的信貸損失備抵額。信貸損失備抵金是根據歷史經驗、當前條件以及影響申報金額可收性的合理和有根據的預測來維持的。當柯達意識到特定的客户情況時，例如申請破產或客户經營業績或財務狀況惡化時，柯達會記錄個人賬户的特定儲備金。
最近發佈的會計公告
有 不最近發佈的適用於柯達的會計聲明。
注意 2:現金、現金等價物和限制性現金
下表提供了合併財務狀況表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬表，其總和等於合併現金流量表中顯示的此類金額的總和：
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | ||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產中報告的限制性現金 | ||||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 現金流量表中顯示的總現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
合併財務狀況表中其他流動資產中報告的限制性現金主要是支持套期保值活動的金額。
包括限制性現金 $
注意 3:庫存，淨額
| 九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
||||||
| 成品 |
$ | $ | ||||||
| 工作正在進行中 |
||||||||
| 原材料 |
||||||||
| 總計 |
$ | $ | ||||||
注意 4:長期負債
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | ||||||
| 工傷補償 | $ | $ | ||||||
| 資產報廢債務 | ||||||||
| 遞延税 | ||||||||
| 延遲的品牌許可收入 (1) | ||||||||
| 環境負債 | ||||||||
| 嵌入式轉換期權衍生負債 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| (1) | 在本年度季度 2023,柯達簽訂了多項長期品牌許可協議，並記錄了約美元的遞延收入 |
上述其他部分包括其他雜項長期負債，這些負債單獨低於 5%所附合並財務狀況表中的總負債部分，因此已根據第S-X條進行彙總。
注意 5:債務和信貸便利
債務和融資租賃及相關的到期日和利率如下2023年9月30日和 2022年12月31日:
| 加權- | |||||||||||
| 平均值 | |||||||||||
| 有效 | 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||||
| （單位：百萬） | 類型 | 成熟度 | 利率 | 2023 | 2022 | ||||||
| 當前部分： | |||||||||||
| 紅羅切斯特有限責任公司 | 2033 | | $ | $ | |||||||
| 非當前部分： | |||||||||||
| 定期貸款 | 2028 | | |||||||||
| 原始定期貸款 | 2026 | | |||||||||
| 可轉換票據 | 2026 | | |||||||||
| 紅羅切斯特有限責任公司 | 2033 | | |||||||||
| 其他債務 | 各種各樣 | 各種各樣 | |||||||||
| $ | $ | ||||||||||
未償債務的年到期日為 2023年9月30日 如下所示：
| 攜帶 | 成熟度 | |||||||
| 價值 | 價值 | |||||||
| Q4 2023 | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| 2028 及以後 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
定期貸款信貸協議
開啟 2021年2月26日， 公司與肯尼迪·劉易斯投資管理有限責任公司（“KLIM”）附屬的某些基金作為貸款人（“原始定期貸款貸款人”）和作為管理代理人的Alter Domus（美國）LLC（“代理人”）簽訂了信貸協議（“原始定期貸款信貸協議”）。根據原始定期貸款信貸協議，原始定期貸款貸款機構向公司提供了（i）金額為美元的初始定期貸款
開啟 2023年6月30日， 公司及其某些子公司（“子公司擔保人”）訂立了對原始定期貸款信貸協議（經定期貸款修正案修訂和重述的原始定期貸款信貸協議，“經修訂和重述的定期貸款信貸協議”）的修正案（“定期貸款修正案”），某些隸屬於KLIM的基金作為貸款人（“定期貸款貸款人”）和代理人。
在遵守定期貸款修正案的條款和條件的前提下，定期貸款貸款機構向公司承諾提供本金總額為美元的定期貸款
開啟 2023年7月21日， 經修訂和重述的定期貸款信貸協議生效，公司完成了定期貸款的借款。公司收到的淨收益為 $
《定期貸款修正案》還修訂並重述了原始定期貸款信貸協議，除其他外，(i) 將到期日延長至以較早者為準 2028年8月15日 或者是那個日期 91在公司當時尚未發行的任何B系列優先股或C系列優先股的到期日或強制贖回日或強制贖回日前幾天，或上述任何一項的延期或再融資，（ii）對原始定期貸款信貸協議的條款進行某些其他修改，以及（iii）對截至日期的擔保和抵押協議的條款進行某些其他修改 2021年2月26日， 在公司、附屬擔保人和代理人之間。
定期貸款的利率為
除其他外，經修訂和重述的定期貸款信貸協議繼續限制公司及其受限子公司（定義見經修訂和重述的定期貸款信貸協議）的能力，以（i）承擔債務，（ii）產生或設立留置權，（iii）處置資產，（iv）進行限制性付款和（v）進行投資。經修訂和重述的定期貸款信貸協議包含慣常的肯定性承諾，包括公司某些財務報表的交付，以及慣常的違約事件條款，包括一項交叉違約條款，如果公司間債務以外的 “重大債務” 出現違約或加速違約，則會引發違約事件。重大債務包括本金至少為 $ 的債務
按年計算，公司有義務在以下時間內預付款 10提交年度表格後的幾個工作日 10-K，未償定期貸款，金額等於經修訂和重述的定期貸款信貸協議中定義的超額現金流（“ECF”） 不如果此類預付款會導致美國的流動性低於美元，則需要此類預付款
債務清償損失——原始定期貸款
該公司使用了 $
董事會權利協議
開啟 2023年6月30日， 在執行定期貸款修正案方面，公司對與KLIM的信函協議進行了修訂（“董事會權利協議修正案”），日期為 2021年2月26日（“原始董事會權利協議”）。根據董事會權利協議修正案，KLIM 的提名權 一競選公司董事會成員的個人將至少持續到KLIM停止任職之日為止 $200定期貸款原始本金的百萬美元。根據原始董事會權利協議提名的個人於以下時間被任命為公司董事會成員 2021 年 4 月 1 日 從那以後在每屆年會上都當選任期一年 2021 年 5 月 19 日。
可轉換票據
開啟 2021年2月26日， 公司與KLIM附屬的某些基金作為貸款人（“買方”）簽訂了證券購買協議，根據該協議，公司向買方出售了美元
可轉換票據的利率為
轉換功能
買方有權這樣做lec隨時將可轉換票據轉換為面值的公司普通股 每股（“普通股”），初始轉換率等於
如果普通股的收盤價等於或超過美元
在進行某些基本交易的情況下，買方有權在一段時間內
嵌入式衍生
公司分配了 $
可轉換票據的賬面價值為2022年12月31日是 $
債務清償損失——可轉換票據
可轉換票據的賬面價值，包括嵌入式衍生負債的公允價值 2023年7月21日 近似的 $
經修訂和重述的 ABL 信貸協議
開啟 2023 年 3 月 14 日， 本公司和附屬擔保人訂立了修正案 沒有。 5至經修訂和重述的信貸協議（ “2023經修訂的ABL信貸協議”），其貸款方（“貸款人”），即北卡羅來納州美國銀行，作為行政代理人和抵押代理人，除其他外：（i）將公司資產類貸款額度的到期日從 2024年2月26日 到最早 2024 年 6 月 12 日， 的終止 2023經修訂的信用證融資協議（定義見下文）或日期 91在公司任何原始定期貸款、可轉換票據、B系列優先股、C系列優先股或上述任何再融資的最早預定到期日或強制性贖回日前幾天；(ii) 要求公司將每日最低流動性維持在美元
如果最低流動性降至每日或季度所需的最低限額以下，就會發生違約事件，在這種情況下，代理人有權宣佈每家貸款機構有義務發放循環貸款，髮卡銀行有義務終止簽發信用證，並申報循環貸款、其所有利息和所有其他應付金額 2023經修訂的ABL信貸協議到期應付款。
大約 $
開啟 2023年7月21日， 該公司使用定期貸款的淨收益全額償還了其未償還的款項 2023經修訂的ABL信貸協議（“ABL預付款”）。在行政代理人收到全額ABL預付款後， 2023經修訂的ABL信貸協議終止，貸款人在公司或其子公司任何資產或財產中的擔保權益為該協議提供擔保 2023修訂後的ABL信貸協議已發佈。
循環貸款的利率為 每年按紐約聯邦儲備銀行（或繼任管理人）管理的有擔保隔夜融資利率計算。公司支付了未使用的線路費 每年的基點，取決於最高可用金額的未使用部分是否小於或等於 50%或大於 50%,分別地。公司支付的信用證費用為 3.50%‐4.00%每年，根據剩餘可用性，按已開具和未清的信用證計算，此外還需支付預付費
依據的義務 2023經修訂的ABL信貸協議由以下機構擔保：(i) a 第一公司和子公司擔保人資產的優先留置權，這些資產構成現金（定義見下文的信用證現金抵押品除外）、應收賬款、庫存、機械和設備以及某些其他資產（“ABL 優先抵押品”）和 (ii) a 第二除ABL優先抵押品外，公司和子公司擔保人的幾乎所有資產（某些例外情況除外）的優先留置權，包括信用證現金抵押品和
這個 2023除其他外，經修訂的ABL信貸協議限制了公司及其受限子公司（i）承擔債務，（ii）產生或設立留置權，（iii）處置資產，（iv）進行限制性付款和（v）進行投資的能力。這個 2023經修訂的ABL信貸協議保留了慣常的肯定協議，包括交付其中規定的公司某些財務報表。
季度最低流動性為美元
公司必須將剩餘可用性維持在兩者以上的較大值
如果剩餘可用性低於兩者中較大值
如果剩餘可用性低於兩者中較大值
如上所述，由於剩餘可用性大於
公司現有的每家美國直接或間接子公司（非實質性子公司、非限制性子公司和某些其他子公司除外）為信貸協議（定義見下文）下的公司義務提供了無條件擔保（任何此類未來的子公司都必須提供無條件擔保）。
信用證融資協議
開啟 2021年2月26日， 公司和附屬擔保人簽訂了信用證融資協議（“信用證融資協議”），同時還簽訂了 2023修訂後的ABL信貸協議（“信貸協議”），本公司、子公司擔保人、貸款方（“信用證貸款人”）、北卡羅來納州美國銀行作為代理人和作為髮卡銀行的美國銀行。根據信用證融資協議, 信用證貸款人承諾代表公司開具總額不超過$的信用證
開啟 2023 年 3 月 14 日， 公司訂立了信用證融資協議修正案（ “2023經修訂的信用證融資協議”），除其他外：（i）將信用證融資協議的到期日從 2024年2月26日 到最早 2024 年 6 月 12 日， 的終止 2023經修訂的 ABL 信貸協議（如適用）或以下日期 91在公司任何定期貸款、可轉換票據、B系列優先股、C系列優先股或上述任何再融資的最早預定到期日或強制性贖回日前幾天，以及 (ii) 要求公司將每日最低流動性維持在美元
就像 2023經修訂的 ABL 信貸協議， 2023經修訂的信用證融資協議要求公司將剩餘可用性維持在兩者以上的較大值
截至的季度最低流動性、超額可用性和固定費用覆蓋率 2023年6月30日 是不由於以下原因，必須計算或提供給信用證貸款人 2023 年 6 月 信用證設施修正案如下所述。
開啟 2023年6月30日， 公司和附屬擔保人訂立了一項修正案（ “2023 年 6 月 信用證設施修正案”) 2023經修訂的信用證融資協議（經修訂和重申 2023 年 6 月 信用證融資修正案，“經修訂和重述的信用證融資協議”），北卡羅來納州美國銀行作為信用證貸款人、信用證代理人和開證銀行。這個 2023 年 6 月 信用證融資機制修正案於以下日期生效 2023 年 7 月 21 日。
根據的條款和條件 2023 年 6 月 信用證融資修正案，信用證貸款機構承諾代表公司簽發額外的信用證，總金額不超過美元
終止後 2023經修訂的ABL信貸協議 2023年7月21日， 總額為 $ 的信用證
這個 2023 年 6 月 信用證設施修正案還修訂並重申了 2023修訂後的信用證融資協議，除其他外，(i) 將到期日延長至 (最早的)x) 的 第五重述日期（如其定義）的週年紀念日，(y) 該日期 90經修訂和重述的定期貸款信貸協議到期前幾天，例如該日期 可能 根據其條款（或其任何再融資的到期日）延期，或 (z) 該日期 90在公司當時尚未發行的任何B系列優先股或C系列優先股的最早預定到期日或強制性贖回日前幾天或上述任何一項的再融資，（ii）取消了現有的現金維護要求，（iii）對條款進行了某些其他修改 2023經修訂的信用證融資協議。
大約 $
公司在經修訂和重述的信用證融資協議下的義務由附屬擔保人擔保，並由 (i) a 擔保 第一信用證現金抵押品的優先留置權和 (ii) a 第二公司和美國子公司擔保人的某些定期貸款優先抵押品的優先留置權。
經修訂和重述的信用證融資協議包含某些肯定和否定承諾，類似於經修訂和重述的定期貸款信貸協議中包含的肯定和否定承諾。經修訂和重述的信用證融資協議確實如此 不包括最低流動性或財務維持協議。
公司將支付未使用的線路費 每年的基點，取決於最高承付額的未使用部分是否小於或等於 50%或大於 50%分別是此類承諾。公司將支付的信用證費用為
注意 6:可贖回的可轉換優先股
可贖回的可轉換優先股如下：
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | ||||||
| B 系列優先股 | $ | $ | ||||||
| C 系列優先股 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
B 系列優先股
開啟 2021 年 2 月 26 日 該公司同意交換東南資產管理公司（“東南”）和Longleaf Partners小型股基金持有的A系列優先股股票， C2WPartners Master Fund Limited和Deseret互惠養老金信託基金，由東南航空管理的投資基金（此類投資基金統稱為 “購買者”），用於購買公司新成立的股份
股息和其他權利
B系列優先股在股息權和清算、清盤和解散權方面排名高於普通股，與C系列優先股持平。B系列優先股的清算優先權為 $100每股，B系列優先股的持有人有權獲得每季度以現金支付的累計股息，利率為
轉換功能
B系列優先股的每股可隨時由每位持有人選擇轉換為普通股，初始轉換率為
如果普通股的收盤價等於或超過美元，則公司有權在B系列優先股首次發行後的任何時候強制將B系列優先股轉換為普通股
嵌入式轉換功能
公司分配了 $
從發行之日起至強制性贖回日，B系列優先股的賬面價值將使用實際利息法計入合併財務狀況表中額外已付資本作為認定股息的強制性贖回金額， 2026 年 5 月 28 日。
C 系列優先股
購買協議
開啟 2021年2月26日， 公司與GO EK Ventures IV, LLC（“投資者”）簽訂了C系列優先股購買協議（“購買協議”），根據該協議，公司同意向投資者出售股票，投資者同意從公司購買總計
股息和其他權利
C系列優先股的清算優先權為 $100每股，C系列優先股的持有人有權獲得每季度 “實物” 以額外C系列優先股的形式支付的累計股息，利率為
除非法律要求單獨進行集體投票，否則C系列優先股的持有人有權與普通股的持有人一起在折算的基礎上進行投票。C系列優先股的持有人擁有某些有限的特別批准權，包括髮行公司同等股權或優先股權證券。投資者有權提名 一在公司股東（“指定人”）的每次年度會議或特別會議上擔任董事，並提名繼任者以填補被指定人在其任期內因任何原因停止在董事會任職而產生的任何空缺。此權利在發生時間較早時到期 第三購買協議執行的週年紀念日以及投資者及其關聯公司（定義見購買協議）的時間 不持有根據購買協議購買的C系列優先股的至少大部分。自那以來的每一次年會上，被指定人當選任期一年 2021 年 5 月 19 日。在 第三四分之一 2023被指定人辭職，公司董事會任命了由投資者提名的繼任指定人來填補空缺。
轉換功能
C系列優先股的每股可隨時由每位持有人選擇按初始轉換價格轉換為普通股
在此之後的任何時候，公司將有權要求將C系列優先股強制轉換為普通股（i） 2023 年 2 月 26 日 普通股的收盤價是否等於或超過了
嵌入式轉換功能
公司分配了 $
從發行之日起至強制性贖回日，C系列優先股的賬面價值將使用實際利息法計入合併財務狀況表中額外已付資本作為認定股息，計入強制性贖回金額。
注意 7:租賃
根據運營租賃安排確認的收入 三和 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022如下所示。銷售類租賃安排的確認收入 三和 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022是 $
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 租賃收入-經營租賃： | ||||||||||||||||
| 租賃收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可變租賃收入 | ||||||||||||||||
| 租賃收入總額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注意 8:承付款和意外開支
截至 2023年9月30日, 該公司的未清信用證為美元
柯達在巴西的業務涉及巴西的各種訴訟事務，在訴訟的各個階段，以及與前僱員和合同勞動相關的民事訴訟和爭議，已經接受或成為許多與間接税和其他税有關的政府評估的對象。税務問題佔訴訟事項的大部分，主要與聯邦和州增值税有關。柯達在巴西的業務正在對這些問題提出異議，並打算大力捍衞其立場。柯達定期評估所有這些事項，以確定其在巴西的業務中最終承擔責任的可能性，並在評估損失可能性為可能的情況下記錄其對最終損失的最佳估計。截至 2023年9月30日，柯達的巴西業務將應計費用維持在約美元
關於巴西的評估，地方法規 可能 要求柯達的巴西業務為部分爭議金額提供擔保。截至 2023年9月30日, 柯達在巴西的業務已公佈了由美元組成的證券
公司已收到 五根據新澤西州法律提出的要求，除其他外，要求公司在發佈的公告中對涉嫌違反與期權授予和證券交易有關的信託義務以及涉嫌的委託聲明披露缺陷（均為 “衍生需求”，統稱為 “衍生需求”）採取某些行動 2020年7月28日（美國國際開發金融公司（“DFC”）發佈的 “DFC公告”），內容涉及簽署一份不具約束力的意向書，向該公司的子公司提供潛在的美元
開啟 2021年5月19日 路易斯·彼得斯， 一在提出衍生品需求的人（“Peters”）中，代表公司對公司和公司的某些高管以及現任和前任董事提起衍生訴訟，作為門羅縣紐約州最高法院的名義被告，根據DFC公告中涉嫌違反信託義務和不當致富，尋求損害賠償和公平救濟潛在的DFC貸款和DFC製藥項目（“國家”衍生訴訟”）。原告在州衍生訴訟中提出了修改後的申訴 2021年8月23日， 公司和個人被告提出動議，要求駁回以下國家衍生訴訟中的即決判決動議（或者，就公司而言，駁回即決判決動議） 2021 年 10 月 22 日。 開啟 2022年3月17日， 法院下令暫停州衍生訴訟，等待下述聯邦衍生訴訟的解決。
開啟 2021 年 9 月 2 日 另一位提出衍生品需求（“Silverberg”）的人士赫伯特·西爾弗伯格代表公司對衍生品提起訴訟 一當前和 一該公司和公司的前董事作為名義被告在紐約西區聯邦地區法院尋求損害賠償和公平救濟，理由與州衍生訴訟重疊以及涉嫌代理陳述的虛假陳述和遺漏。開啟 2021 年 10 月 4 日 彼得斯代表公司對紐約西區聯邦地方法院的州衍生訴訟中提到的相同當事方提起衍生訴訟，要求賠償和公平救濟，其依據與州衍生訴訟重疊以及涉嫌違反本節的行為 10(b)《交易法》。西爾弗伯格和彼得斯提起的聯邦衍生訴訟合併為一項單一訴訟（“聯邦衍生訴訟”） 2022年1月18日， 彼得斯被任命為聯邦衍生訴訟的首席原告。在聯邦衍生訴訟中提出了經修訂的合併申訴，該申訴結合了西爾弗伯格和彼得斯提起的聯邦衍生訴訟中包含的指控 2022年2月16日， 公司和個人被告提出動議，要求解僱，或者，就公司而言，要求對以下事項作出即決判決 四月15, 2022.該案的門檻調查已經完成，公司和個別被告正式提出了駁回/要求作出即決判決的動議 2022年9月30日。 原告對駁回/即決判決的動議提出異議 2022年11月14日， 公司和個人被告於以下時間對原告的異議作出了迴應 2022年12月27日 和 2022年12月23日 分別地。關於駁回/即決判決動議的聽證會於 2023 年 8 月 9 日， 由於存在偏見，該訴訟被全部駁回 2023 年 9 月 26 日。 原告於當天提交了對解僱的上訴通知 2023 年 10 月 25 日。
其他股東衍生訴訟 可能 根據其他衍生需求（任何此類訴訟，包括州衍生訴訟、聯邦衍生訴訟和信託集體訴訟，即 “信託事項”）提起。該公司通過獨立董事特別委員會行事，此前曾確定存在 不衍生要求在裁定之前提出的索賠是有根據的（與慈善捐款有關的索賠除外，該索賠是 不已由特別委員會充分審議).在表格上查看公司的當前報告 8‐K向美國證券交易委員會提交 2020 年 9 月 16 日。 該公司通過單獨的獨立董事特別訴訟委員會行事，同意以下觀點 第一特別委員會的調查結果並進一步得出結論認為 不為了公司的利益，提起或允許任何其他股東提出州衍生訴訟或聯邦衍生訴訟所指控的任何索賠（據稱根據本節提出的彼得斯索賠除外） 10(b)《交易法》，該法是 不地址為 不要求是針對此類索賠提出的）。這個 第二特別訴訟委員會將仔細審查任何其他構成信託事務的投訴 可能 歸檔。
DFC的公告還引發了多個國會委員會、美國證券交易委員會和紐約總檢察長辦公室的調查。該公司配合了這些調查。
正如先前報道的那樣，紐約州總檢察長（“NYAG”）威脅要對該公司及其首席執行官提起訴訟，指控其違反了紐約州的《馬丁法案》（“威脅性索賠”）。關於受威脅的索賠，根據紐約州法律規定的特別程序，在 2021該公司向NYAG提供了其他文件，NYAG還聽取了公司首席執行官兼總法律顧問的證詞。該公司於2006年春季與NYAG就可能解決威脅索賠進行了討論 2022,但是那些討論確實如此 不結果是解決方案。如果威脅索賠最終由NYAG提出，則公司打算大力捍衞自己免受威脅索賠。
此外，柯達還參與各種訴訟、索賠、調查、補救和訴訟，包括不時處理和辯護的商業、海關、就業、環境、侵權行為以及健康和安全事項。柯達還時常面臨與知識產權有關的各種斷言、索賠、訴訟和賠償請求，包括涉及廣泛柯達產品中採用的技術的專利侵權訴訟。這些事項正處於不同的調查和訴訟階段，正在進行有力的辯護。根據目前可用的信息，柯達確實如此 不認為這些不同事項的個別或集體結果很可能會對其財務狀況或經營業績產生重大不利影響。訴訟本質上是不可預測的，可能會做出判決或達成和解，這可能會對柯達在特定時期的經營業績或現金流產生不利影響。柯達經常評估其所有訴訟和可能發生的訴訟，以確定最終承擔責任的可能性，並在評估損失可能性為可能的情況下記錄其對最終損失的最佳估計。
注意 9:擔保
在清算公司在伊士曼商業園的某些歷史環境負債方面，超過
延長保修安排
柯達為其客户提供的延長保修安排通常是 年但是 可能 範圍從 幾個月前 原始保修期後的幾年。與這些延長保修和維護安排相關的柯達遞延收入餘額的變化是2022年12月31日 到 2023年9月30日，反映在隨附的合併財務狀況表中的其他流動負債中，如下所示：
| （單位：百萬） | ||||
| 截至2022年12月31日的延期保修的遞延收入 | $ | |||
| 新的延長保修和維護安排已推遲 | ||||
| 確認延長保修和維護安排收入 | ( | ) | ||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的延期保修的遞延收入 | $ |
注意 10:收入
收入分解
下表顯示了按主要產品和地區分列的收入：
主要產品：
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 核心產品 (1) | ||||||||||||||||||||
| 印版、墨水和其他消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 持續的服務安排 | ||||||||||||||||||||
| 年金總額 | ||||||||||||||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 薄膜和化學品 | ||||||||||||||||||||
| 總內核 | ||||||||||||||||||||
| 成長產品 (2) | ||||||||||||||||||||
| 其他 (3) | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 九個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 核心產品 (1) | ||||||||||||||||||||
| 印版、墨水和其他消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 持續的服務安排 | ||||||||||||||||||||
| 年金總額 | ||||||||||||||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 薄膜和化學品 | ||||||||||||||||||||
| 總內核 | ||||||||||||||||||||
| 成長產品 (2) | ||||||||||||||||||||
| 其他 (3) | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 核心產品 (1) | ||||||||||||||||||||
| 印版、墨水和其他消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 持續的服務安排 | ||||||||||||||||||||
| 年金總額 | ||||||||||||||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 薄膜和化學品 | ||||||||||||||||||||
| 總內核 | ||||||||||||||||||||
| 成長產品 (2) | ||||||||||||||||||||
| 其他 (3) | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 九個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 核心產品 (1) | ||||||||||||||||||||
| 印版、墨水和其他消耗品 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 持續的服務安排 | ||||||||||||||||||||
| 年金總額 | ||||||||||||||||||||
| 設備和軟件 | ||||||||||||||||||||
| 薄膜和化學品 | ||||||||||||||||||||
| 總內核 | ||||||||||||||||||||
| 成長產品 (2) | — | — | — | |||||||||||||||||
| 其他 (3) | — | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| (1) | 核心業務包括印刷板塊以及先進材料和化學品板塊內的電影和工業電影及化學品業務，不包括塗層和產品商業化服務（“塗層服務”）。 |
| (2) | 增長包括先進材料和化學品領域的塗層服務、先進材料和功能性印刷。 |
| (3) | 其他包括知識產權許可（“知識產權許可”）、品牌許可和伊士曼商業園。 |
地理 (1):
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 加拿大 | ||||||||||||||||||||
| 北美 | ||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | ||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||
| 拉丁美洲 | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 九個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 加拿大 | ||||||||||||||||||||
| 北美 | ||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | ||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||
| 拉丁美洲 | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 三個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 加拿大 | ||||||||||||||||||||
| 北美 | ||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | ||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||
| 拉丁美洲 | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 九個月已結束 | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 高級 | ||||||||||||||||||||
| 材料 | ||||||||||||||||||||
| 和 | ||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 打印 | 化學品 | 品牌 | 所有其他 | 總計 | |||||||||||||||
| 美國 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 加拿大 | ||||||||||||||||||||
| 北美 | ||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | ||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||||||
| 拉丁美洲 | ||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| (1) | 銷售額按其原產地區域進行報告。 |
合約餘額
收入確認、賬單和現金收取的時間會導致合併財務狀況表中出現已開單的貿易應收賬款、未開票的應收賬款（合同資產）以及客户預付款和存款（合同負債）。當對價權變為無條件時，合同資產將轉移到貿易應收賬款中。兩者合約資產的記錄金額2023年9月30日和 2022年12月31日是 $
已確認的收入 三和 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022年初合同負債餘額中包含的金額為美元
柯達確實如此 不披露原始預期期限為的合同未履行的履約義務的價值 一一年或更短的年份，或者按柯達有權為所提供的服務開具發票的金額確認收入。原始預期期限大於的履約義務 一年度通常包括延期服務合同、經營租賃和許可安排。截至 2023年9月30日，大約有 $
注意 11:其他費用（收入）
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
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| 九月三十日 |
九月三十日 |
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| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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| 外匯交易損失 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 嵌入式轉換功能公允價值的變化衍生負債 (1) |
( |
) | ||||||||||||||
| 其他 (2) |
( |
) | ||||||||||||||
| 總計 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||
| (1) |
請參閲備註 20,“金融工具”。 |
| (2) |
包括與收到的退款相關的利息收入 第一四分之一 2023來自美國境外某個地方的政府機構，該機構以前是為了擔保該司法管轄區潛在的税收糾紛而關押的。 |
注意 12:所得税
柯達的所得税（福利）準備金和有效税率如下：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 所得税前運營收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 有效税率 | % | % | % | |||||||||||||
| （福利）所得税準備金 | ( | ) | ||||||||||||||
| 按美國法定税率繳納所得税的準備金 | ||||||||||||||||
| 有效税率與法定税率的區別 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
對於 三幾個月已結束 2023年9月30日 柯達的有效税率與美國的法定税率之間的區別
對於 九幾個月已結束 2023年9月30日 柯達的有效税率與美國的法定税率之間的區別 主要歸因於：（1) 與當前收益和虧損淨遞延所得税資產變動相關的現有估值補貼的影響，(2) 在美國以外司法管轄區開展業務的結果，(3) 與未分配收益的外國預扣税相關的福利，以及（4）審計儲備金的變化，包括與美國以外地區的税務機關達成的和解
在季度結束時 2023年6月30日， 柯達同意與美國以外的税務機關達成協議，並解決了多年的公開税務審計 通過 2017.該和解包括現金付款 $
對於 三幾個月已結束 2022年9月30日， 柯達的有效税率與美國的法定税率之間的區別
對於 九幾個月已結束 2022年9月30日， 柯達的有效税率與美國的法定税率之間的區別
在季度結束時 2022年3月31日， 柯達同意與美國以外的税務機關達成協議，並解決了多年的公開税務審計 通過 2018.該和解包括現金付款 $
注意 13:退休計劃和其他退休後福利
所有主要的美國和非美國固定福利計劃的淨定期福利成本組成部分如下：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 美國 | 非美國 | 美國 | 非美國 | 美國 | 非美國 | 美國 | 非美國 | ||||||||||||||||||||||||
| 主要的固定福利計劃： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 利息成本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 計劃資產的預期回報率 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 攤銷： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 先前的服務成本（積分） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 精算（收益）損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 扣除特殊解僱補助金前的淨養老金（收入）支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 特別解僱補助金 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 養老金（收入）支出淨額總額 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||
對柯達退休收入計劃（“KRIP”）進行了重新衡量 2023年5月31日 這是由於一項計劃修正案向符合條件的員工的現金餘額賬户提供了一次性服務抵免。
由於調整和計劃修訂，KRIP的預計福利義務增加了美元
對 KRIP 進行了重新測量 2022年5月31日 由於計劃修正案。該計劃修正案將員工的信用額度從 要麼
由於重新評估，KRIP的預計福利義務減少了美元
注意 14:每股收益
每股基本收益的計算基於該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益計算包括潛在普通股的任何稀釋效應。在普通股股東有淨虧損的時期，攤薄後的每股收益是使用該時期的加權平均基本股計算的，因為使用攤薄後的股票會對每股虧損產生反稀釋作用。
用於計算每股基本收益和攤薄後每股收益的金額的對賬 三和 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022如下：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 減去：B系列優先股現金分紅 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：C系列優先股實物分紅 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 減去：優先股被視為股息 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 減去：歸屬於C系列優先股股東的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益（虧損）——基本 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋性證券的影響： | ||||||||||||||||
| 加回：B系列優先股現金和視同股息 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的淨收益（虧損）——攤薄後 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （以百萬股計） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 加權平均股數-基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋性證券的影響 | ||||||||||||||||
| 員工股票期權 | ||||||||||||||||
| 未歸屬的限制性股票單位 | ||||||||||||||||
| B 系列優先股 | ||||||||||||||||
| 加權平均股數 — 攤薄 | ||||||||||||||||
攤薄後每股收益的計算九幾個月已結束 2023年9月30日排除了 (的影響1) 假設的轉換
有 不普通股股東可獲得的收入 三幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022,因此，柯達使用已發行基本股票的加權平均值計算攤薄後的每股收益。如果柯達向普通股股東報告了可獲得的收入 三幾個月已結束 2023年9月30日 攤薄後每股收益的計算將包括 (1) 假設的歸屬
攤薄後每股收益的計算 三幾個月已結束 2023年9月30日排除了 (的影響1) 假設的行使
注意 15:股票薪酬
開啟 2023年2月16日 董事會薪酬、提名和治理委員會批准延長兩者之間授予的非合格股票期權的到期日 2016和 2020致目前在職的員工。 沒有其他條款已修改。合同條款從大約 年到大約 年份。獎勵條款的變更被視為修改。獎勵的公允價值是使用基於二項式格子的估值模型計算的。公允價值計算中使用的關鍵假設是：
| 2023年2月16日 | ||||
| 期權獎勵 | ||||
| 修改 | ||||
| 緊接着之前 | 緊接着發生 | |||
| 公允價值範圍 | | | ||
| 無風險利率範圍 | | | ||
| 剩餘合同條款的範圍（以年為單位） | | | ||
| 加權波動率範圍 | | | ||
| 預期股息收益率 | | | ||
修改的結果是，柯達認出了 $
注意 16:股東權益
該公司有
普通股
截至 2023年9月30日和 2022年12月31日，有
優先股
截至已發行和流通的優先股 2023年9月30日和2022年12月31日由
國庫股
庫存股大約包括
注意 17:其他綜合（虧損）收入
按組成部分劃分的其他綜合（虧損）收入的變化如下：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 貨幣折算調整 |
||||||||||||||||
| 貨幣折算調整 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 養老金和其他退休後福利計劃的變更 |
||||||||||||||||
| 新設的淨（虧損）收益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 新確定的先前服務成本 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 税收條款 |
||||||||||||||||
| 新確定的淨（虧損）收益和先前服務成本，扣除税款 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 重新分類調整： |
||||||||||||||||
| 先前服務成本的攤銷（信貸） (1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 精算（收益）損失的攤銷 (1) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 改敍調整總額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 税收條款 |
||||||||||||||||
| 扣除税款的重新分類調整 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 扣除税款後的養老金和其他退休後福利計劃的變更 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收入 |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| (1) |
重新分類為淨定期福利成本總額-請參閲附註 13,“退休計劃和其他退休後福利”。 |
注意 18:區段信息
區段的變化有效 2023 年 2 月 柯達改變了其組織結構。傳統印刷細分市場和數字印刷細分市場合併為
柯達有
打印：打印區段由以下部分組成
先進材料和化學品：先進材料和化學品板塊包括 業務範圍：工業薄膜和化學品業務、電影業務、先進材料和功能印刷業務以及知識產權許可和分析服務業務。
品牌：品牌細分市場包含品牌許可業務。
所有其他：所有其他都由伊士曼商業園的運營組成，超過
分部財務信息如下所示：
分部收入
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 打印 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 先進材料和化學品 | ||||||||||||||||
| 品牌 | ||||||||||||||||
| 所有其他 | ||||||||||||||||
| 合併總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分部所得税前運營息税折舊攤銷前利潤和合並運營收益
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 打印 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 先進材料和化學品 | ||||||||||||||||
| 品牌 | ||||||||||||||||
| 可報告的細分總數 | ||||||||||||||||
| 所有其他 | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 重組成本及其他 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基於股票的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 諮詢和其他費用 (2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 閒置成本 (3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 利息支出 (4) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 養老金收入不包括服務成本部分 (4) | ||||||||||||||||
| 債務消滅造成的損失 (4) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他（費用）收入，淨額 (4) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税前的合併運營收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (1) | 重組成本及其他三和 九幾個月已結束 2023年9月30日包括 $ |
| (2) | 諮詢和其他費用主要是專業服務和與某些企業戰略舉措、調查和訴訟相關的內部成本。諮詢和其他費用包括 $ |
| (3) | 包括 第三-派對費用，例如維護某些地點的土地和建築物所需的安全、維護和公用事業 不用於柯達的任何業務以及某些房產未充分利用部分的成本，減去所收到的租金收入。 |
| (4) | 如合併運營報表所述。 |
柯達將工人薪酬和其他員工福利儲備減少了約美元
柯達將工傷補償儲備減少了約美元
分部損益衡量標準
柯達的分部損益衡量標準是調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“運營息税折舊攤銷前利潤”）。
如上表所示，運營息税折舊攤銷前利潤表示運營收益，不包括所得税準備金；養老金和其他離職後福利（“OPEB”）收入的非服務成本部分；折舊和攤銷費用；重組成本及其他；股票薪酬支出；諮詢和其他成本；閒置成本；利息支出、債務清償損失和其他（費用）收入淨額。
柯達的細分市場是使用企業銷售和收購分配前後的運營息税折舊攤銷前後的業務息税折舊攤銷前利潤來衡量的。報告的細分市場收益指標是在分配公司銷售和收購之後，因為這與美國的公認會計原則最為一致。研究與開發活動 不與其他細分市場直接相關的報告載於先進材料和化學品板塊。
注意 19:業務組合
開啟 2023 年 5 月 26 日 柯達收購
此次收購對柯達截至目前的財務狀況並不重要 九月30, 2023及其經營業績和現金流量 三和 九幾個月已結束 九月30, 2023.
注意 20:金融工具
由於其全球運營和融資活動，柯達面臨外幣匯率和利率變動的影響， 可能 對其經營業績和財務狀況產生不利影響。柯達部分使用衍生金融工具管理此類風險敞口。外幣遠期合約用於降低與外幣計價資產和負債相關的貨幣風險。柯達面臨的利率變動風險來自其用於滿足其流動性需求的投資和借貸活動。柯達確實如此 不利用金融工具進行交易或其他投機目的。
柯達的外幣遠期合約是 不被指定為套期保值，通過淨收益計入市場，同時通過淨收益（均為其他費用（收益），在合併運營報表中淨額）對暴露的資產和負債進行重新計量。此類合約的名義開盤金額為 2023年9月30日和 2022年12月31日大約是 $
外幣遠期合約對經營業績的淨影響如下表所示：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 未指定為套期保值工具的衍生品的淨虧損 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
柯達有
如果根據公司的任何信貸協議發生違約，或者柯達的任何衍生合約或類似義務出現違約，但須遵守一定的最低門檻，衍生品交易對手將有權利，但是 不該義務要求立即按當時的公允價值結算部分或全部未平倉衍生品合約，但負債頭寸應與同一交易對手的資產頭寸相抵消。
該公司得出結論，可轉換票據被認為更類似於債務類工具，某些嵌入式轉換功能的經濟特徵和風險是 不被認為與可轉換票據有明確而密切的關係。嵌入式轉換功能 不顯而易見且密切相關的是持有人選擇的轉換（“可選轉換”）、柯達的強制轉換（“強制轉換”）以及持有人按當時適用的兑換率進行基本交易時的轉換（“基本變更”）。因此，這些嵌入式轉換功能與可轉換票據分開，合併後作為單一衍生資產或負債單獨記賬。在償還可轉換票據時，衍生品被重新估值 第三四分之一 2023.嵌入式轉換功能已過期 2023年7月21日 在償還可轉換票據後。該衍生品的負債狀況為 2022年12月31日並在 “合併財務狀況表” 的其他長期負債中列報.該衍生品按公允價值入賬，公允價值的變動計入合併運營報表中的其他費用（收益）淨額。
該公司得出結論，B系列優先股和C系列優先股都被認為更類似於債務類工具，發生根本性變化時轉換的經濟特徵和風險為 不被認為與B系列和C系列優先股有明顯而密切的關係。因此，這種嵌入式轉換功能從B系列和C系列優先股中分離出來，兩者都單獨記作單一衍生資產或負債。兩款衍生品的負債狀況均為 2023年9月30日和 2022年12月31日並在 “合併財務狀況表” 的其他長期負債中列報.衍生品按公允價值入賬，公允價值的變動計入合併運營報表中的其他費用（收益）淨額。
優先股和可轉換票據嵌入式衍生品對經營業績的淨影響如下表所示：
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||||
| （單位：百萬） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 優先股和可轉換票據嵌入式衍生品的淨虧損（收益） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
公允價值
柯達外幣遠期合約的公允價值是使用可觀察的輸入確定的（級別 2公允價值衡量），以預期未來現金流的現值（一種收益法估值技術）為基礎，考慮所涉及的風險，並使用適用於合同期限的貼現率。資產狀況中外幣遠期合約的公允價值總額在其他流動資產中報告，處於負債狀況的外幣遠期合約的公允價值總額在合併財務狀況表中的其他流動負債中報告。截至目前資產狀況的遠期合約的公允價值總額2023年9月30日和 2022年12月31日是 $
根據事件發生的實際日期或導致轉移的情況的變化，確認公允價值層次結構層級之間的轉移。有 不在此期間，公允價值層次結構層級之間的轉移 三和 九幾個月已結束 2023年9月30日.
嵌入式轉換特徵導數的公允值是使用不可觀察的輸入（級別）計算得出的 3公平測量）。與可轉換票據以及B系列和C系列優先股相關的嵌入式衍生品的公允價值是使用二項式格子模型計算得出的。
下表列出了確定嵌入式轉換功能公允價值的關鍵輸入：
可轉換票據：
| 估值日期 | ||||||||
| 七月 21, | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 嵌入式衍生負債總價值（百萬美元） | $ | $ | ||||||
| 柯達的收盤價 | $ | $ | ||||||
| 預期的股價波動 | % | % | ||||||
| 無風險率 | % | % | ||||||
| 可轉換票據的隱含信用利差 | % | % | ||||||
B 系列優先股：
| 估值日期 | ||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 嵌入式衍生負債總價值（百萬美元） | $ | $ | ||||||
| 柯達的收盤價 | $ | $ | ||||||
| 預期的股價波動 | % | % | ||||||
| 無風險率 | % | % | ||||||
| 優先股的隱含信用利差 | % | % | ||||||
C 系列優先股：
| 估值日期 | ||||||||
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 嵌入式衍生負債總價值（百萬美元） | $ | $ | ||||||
| 柯達的收盤價 | $ | $ | ||||||
| 預期的股價波動 | % | % | ||||||
| 無風險率 | % | % | ||||||
| 優先股的隱含信用利差 | % | % | ||||||
發行時的基本變動價值計算方法是可轉換票據、B系列或C系列優先股（如適用）的總價值與可轉換票據在到期日償還或B系列和C系列優先股在贖回日贖回時的現金流淨現值之和與其他嵌入式衍生品價值的總和。基本變化值降低了嵌入式轉換功能衍生負債的價值。除了改變發生根本性變革或重組事件可能性的事件外，基本變革的價值反映截至發行之日的價值，隨着時間的推移而攤銷。
長期債務的公允價值（級別 2公允價值衡量標準）是根據類似工具的報價市場價格（如果有）確定的，或者根據基於按當前市場利率折現的相關現金流價值的定價模型確定。長期借款的公允價值為美元
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款發表的警示聲明
這份10-Q表報告包括1995年《私人證券訴訟改革法》定義的 “前瞻性陳述”。
前瞻性陳述包括有關柯達計劃、目標、目標、戰略、未來事件、未來收入或業績、資本支出、流動性、投資、融資需求和業務趨勢的陳述，以及其他非歷史信息的信息。在本文檔中使用時，“估計”、“期望”、“預期”、“項目”、“打算”、“相信”、“預測”、“戰略”、“繼續”、“目標”、“目標” 或未來或條件動詞，如 “將”、“應該”、“可以” 或 “可能”，以及類似的詞語和表達，以及與歷史或當前事實不完全相關的陳述旨在識別前瞻性陳述。所有前瞻性陳述，包括管理層對歷史運營趨勢和數據的審查，均基於柯達當前的預期和假設。前瞻性陳述受風險、不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際業績與歷史業績或此類前瞻性陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。可能導致實際事件或結果與前瞻性陳述存在重大差異的重要因素包括公司截至2022年12月31日止年度的10—K表年度報告中更詳細描述的風險和不確定性，該報告標題為 “業務”、“風險因素”、“法律訴訟” 和/或 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源” 的相應章節中在10-Q表格和公司的季度報告上截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度的10-Q表以及公司不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中，以及以下內容：
| ● | 柯達改善和維持其運營結構、現金流、盈利能力和其他財務業績的能力； | |
| ● |
柯達實現戰略目標、現金預測、財務預測和預期增長的能力； |
| ● |
柯達實現其業務計劃中包含的財務和運營結果的能力； |
| ● |
柯達在需要時獲得額外或替代融資的能力，柯達通過公司間貸款、分配和其他機制持續管理全球現金的能力，以及柯達為其客户提供或促進融資的能力； |
| ● |
柯達為持續投資、資本需求、抵押要求和重組付款提供資金以及償還債務、B系列優先股和C系列優先股的能力； |
| ● |
外幣匯率、商品價格、利率和關税率的變化； |
| ● |
全球經濟環境的影響，包括通貨膨脹壓力、COVID-19 等醫療流行病、烏克蘭戰爭和涉及以色列的衝突等地緣政治問題，以及柯達有效緩解鋁和其他原材料、能源、勞動力、運輸、發貨和生產時間延誤以及需求波動等相關成本增加的能力； |
| ● |
柯達有能力與資金充足的大型行業參與者或成本結構低於柯達的競爭對手進行有效競爭； |
| ● |
第三方履行向柯達提供產品、組件或服務的義務，以及柯達應對供應鏈中斷和繼續從單一或有限供應來源獲得原材料和組件的能力，這可能會受到 COVID-19、烏克蘭戰爭和涉及以色列的衝突的不利影響； |
| ● |
柯達在其各種信貸額度中遵守契約的能力； |
| ● |
柯達有效預測技術和行業趨勢以及開發和銷售新產品、解決方案和新技術的能力，包括基於其技術和專業知識的產品，這些產品與其目前未開展材料業務的行業有關； |
| ● |
柯達進行戰略交易（例如投資、收購、戰略聯盟、資產剝離和類似交易）或實現此類戰略交易所尋求的收益的能力； |
| ● |
柯達終止、出售或分拆某些非核心業務或業務，或以其他方式通過資產獲利的能力； |
| ● |
美國國際開發金融公司於2020年7月28日宣佈簽署一份不具約束力的意向書，向柯達子公司提供可能的貸款，以支持啟動一項生產基本仿製藥藥物成分的計劃；以及； |
| ● |
不可抗力事件、網絡攻擊或其他可能幹擾或以其他方式損害柯達運營的數據安全事件的潛在影響。 |
未來的事件和其他因素可能會導致柯達的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。所有歸因於柯達或代表柯達行事的人的前瞻性陳述僅在本10-Q表報告發布之日起適用，並且本文檔中包含或引用的警告聲明對這些陳述進行了明確的完整限定。
除非法律要求，否則柯達沒有義務更新或修改前瞻性陳述以反映公佈日期之後發生的事件或情況或反映意外事件的發生。
行政概述
柯達是一家全球製造商，專注於商業印刷以及先進材料和化學品。柯達主要向商業印刷、包裝、出版、製造和娛樂領域的客户提供業界領先的硬件、軟件、耗材和服務。柯達在130多年的研發（“研發”）中獲得了79,000項專利，堅信技術和科學的力量可以增強世界的視野和創造力。柯達屢獲殊榮的創新產品與其客户至上的方法相結合，使柯達能夠吸引全球客户。柯達致力於環境管理，包括在開發可持續印刷解決方案方面處於行業領先地位。
印刷收入分別佔柯達截至2023年9月30日的三個月和九個月總收入的73％和74％，與上一季度和九個月相比下降了2,800萬美元（13％）和8400萬美元（12％）。與去年同期相比，先進材料和化學品收入分別增長了600萬美元（10％）和2400萬美元（14％）。
經濟環境和其他全球事件:
柯達的產品在全球多個國家銷售和服務，其中一半以上的銷售額來自美國以外的地區。由於不確定和不可預測的宏觀經濟環境、通貨膨脹水平升高、外匯匯率變化、烏克蘭戰爭、涉及以色列的衝突以及其他影響柯達運營的全球事件，當前的全球經濟狀況仍然高度不穩定。柯達正面臨供應鏈中斷、材料和勞動力短缺、勞動力、材料和配送成本增加以及某些企業的銷量下降等問題。
柯達已採取多項措施來緩解與供應鏈中斷和材料短缺相關的挑戰，包括增加某些材料的安全庫存、延長交貨時間、為供應商提供更長的未來需求預測以及儘可能對其他來源或替代材料進行認證。這些措施使柯達能夠在很大程度上滿足當前的需求。
柯達還採取了各種定價措施，以應對勞動力、材料和分銷成本的增加，主要是在其印刷和先進材料與化學品領域。為了減輕鋁合金、能源和包裝成本上漲的影響，印刷部門主要從2021年第二季度下半年開始對印版的購買收取附加費，並將繼續定期對其進行相應的審查和調整。
先進材料和化學品板塊在某些製造領域經歷了勞動力短缺。對消費薄膜產品的需求增加，加上製造設備的限制和勞動力短缺，導致缺貨量增加。柯達增加了該領域的員工人數，以更好地滿足需求，但預計在不進一步改善資本的情況下，供應將繼續受到製造設備限制的限制。
由於當前的全球經濟狀況和定價走勢，印刷板塊客户對印版的需求放緩，這對銷量產生了負面影響。柯達已採取各種應對措施，包括供應鏈和員工隊伍優化、生產率提高和其他成本節約，這些措施預計將減輕產量減少的影響。但是，經濟狀況的潛在惡化以及進一步的定價行動對客户需求的負面影響可能會對該細分市場的經營業績產生不利影響。
在柯達的主要競爭對手停止美國板材製造業務之後，柯達在美國面臨着來自中國和日本進口的低價板材的日益激烈的競爭。2023 年 9 月 28 日，柯達向美國商務部和美國國際貿易委員會提交請願書，要求以對此類進口牌照徵收反傾銷和/或反補貼税的形式，減免從中國和日本進口的牌照的不公平貿易。無法保證柯達會獲得所尋求的減免，也無法保證如果獲得減免，則可能對此類進口牌照徵收的關税税率將提供有效的減免。
柯達正在監視圍繞涉及以色列的衝突的事件及其對以色列子公司運營的影響。以色列租用的倉庫已被摧毀；但是，柯達的員工沒有受傷。柯達目前正在評估這場衝突的影響，目前很難預測，但它已經能夠調整運營以避免業務受到實質性幹擾。柯達以色列子公司的直接業務不到2023年合併收入和資產總額的1％。
柯達繼續監視圍繞烏克蘭戰爭以及為應對戰爭而實施的各種制裁的迅速演變的事件。柯達遵守了所有制裁措施。柯達在全球範圍內面臨鋁供應限制和能源成本上漲，部分原因是烏克蘭戰爭。烏克蘭的軍事衝突將在多大程度上繼續影響全球經濟和柯達的業務和運營仍不確定。
烏克蘭戰爭和國際反應擾亂了柯達正常運營其俄羅斯子公司的能力，影響了其向供應商和員工付款、收取俄羅斯客户欠款和交付產品的能力。柯達正在有序關閉其俄羅斯子公司，並已停止在俄羅斯的直接業務。柯達俄羅斯子公司的直接業務沒有對公司的財務報表產生重大影響（不到2022年合併收入和資產總額的1％），並且清盤活動對截至2023年9月30日的季度的合併經營業績沒有重大影響。
全球經濟狀況的持續變化以及其他全球事件對柯達運營和財務業績的影響仍不確定，將取決於多種因素，例如供應鏈中斷和客户需求放緩的持續時間、保護原材料和零部件的能力以及通過定價行動抵消更高的人力、材料和分銷成本的能力。
柯達的戰略:
電影行業和印刷行業的細分市場面臨着來自數字替代的競爭。柯達的策略是：
| ● |
將產品投資集中在印刷和先進材料的核心競爭力領域，利用柯達的專有技術，為產品包裝、圖形通信和功能印刷市場提供技術先進的產品； |
| ● |
通過關注柯達印刷部門的客户來增加收入，增加整體份額； |
| ● |
促進薄膜的使用並擴大柯達薄膜和化學品的應用，以最佳地利用現有基礎設施；以及 |
| ● |
繼續簡化流程，推動成本降低並提高運營槓桿率。 |
以下是與柯達戰略相關的機遇和挑戰的討論：
| ● |
Print 的數碼印版產品包括傳統的數字印版和柯達 SONORA 無工藝印版。SONORA 無工藝印版允許柯達客户在將印版安裝到印刷機上之前跳過印版處理步驟。印刷過程的這種改進為客户節省了時間和成本。此外，SONORA Process Free Plates 減少了印刷過程對環境的影響，因為它們無需使用處理傳統印版所需的化學品（包括溶劑）、水和電力。該細分市場的數字版產品正面臨來自原材料價格和可用性、數字替代和競爭性定價壓力的挑戰。柯達力求通過附加費和提價、提高生產效率和降低成本的舉措相結合，減輕包括鋁價格在內的製造成本上漲的影響。此外，柯達力求通過柯達產品線的創新，包括投資數字印刷技術，抵消短期和長期市場動態對定價和銷量壓力的影響。 |
| ● |
在印刷公司的數字印刷業務中，隨着傳統的VERSAMARK業務佔該細分市場總收入的百分比持續下降，預計PROSPER業務將增長。預計PROSPER噴墨系統業務將繼續提高盈利能力。柯達於 2022 年 6 月推出了 PROSPER 7000 Turbo Press。PROSPER 7000 Turbo Press使商業、出版和報紙印刷商能夠更有效地與膠印機競爭，並將更長期的工作從傳統印刷工藝轉移到噴墨打印工藝。在2023年第二季度，柯達投放了第一臺PROSPER 7000渦輪增壓機，並於2023年第三季度投入生產。對下一代技術ULTRASTREAM的投資側重於將ULTRASTREAM書寫系統安裝在柯達品牌印刷機以及從商業印刷到包裝等各種應用中的各種原始設備製造商中安裝ULTRASTREAM書寫系統的能力。第一套採用柯達ULTRASTREAM噴墨技術的軟包裝印刷系統於2022年第二季度問世。此外，柯達正式推出了採用柯達ULTRASTREAM噴墨技術的柯達PROSPER ULTRA 520數碼印刷機，該技術可在較小的佔地面積內提供膠印質量。在2023年第二季度，柯達推出了第一臺柯達PROSPER ULTRA 520數字印刷機，並預計將在2023年第四季度投產。柯達的電子照相打印解決方案業務自2022年12月起停止生產NEXFINITY和ASCEND打印機。柯達將繼續提供墨水和其他消耗品，併為其打印機安裝羣提供服務。 |
| ● |
Advanced Materials and Chemicals正在利用柯達在化學方面的深厚專業知識以及在沉積和塗層工藝方面的優勢，這些優勢來自於數十年的薄膜製造經驗，來制定新的計劃： |
| o |
電動汽車（“EV”）/儲能電池材料製造 - 基材塗層是電池製造材料的關鍵方面，柯達計劃利用其在塗層技術方面的專業知識在該領域開發機會。柯達目前正在擴建其中試塗層設施。2022年7月13日，柯達投資2500萬美元收購了Wildcat Discovery Technologies, Inc.（“Wildcat”）的少數優先股權益。Wildcat Discovery Technologies, Inc.（“Wildcat”）是一家使用專有方法研究和開發包括電動汽車電池在內的新電池材料的私營科技公司。柯達還簽訂了一項協議，與Wildcat合作提供塗層和工程服務，以開發和擴展薄膜塗層技術。Wildcat已授予柯達在Wildcat的技術達到商業準備狀態時與Wildcat談判生產或許可安排的某些權利。 |
| o |
阻光技術-柯達計劃利用最初為電子照相碳粉開發的專有技術，將一種無碳織物塗層商業化，該塗層旨在提供從完全遮光到選擇性濾光的卓越光線管理，以及與各種無與倫比的面料的塗層兼容性。柯達正在紐約州羅切斯特的伊士曼商業園安裝一臺生產規模的塗層機來塗布面料。 |
| o |
透明天線-柯達計劃利用其專有的銅微線技術和高分辨率打印專業知識，為汽車、商業建築和其他需要卓越射頻（“RF”）和光學性能的應用簽約製造定製透明天線。由於5G的快速擴展和射頻通信的總體增長，全球天線的集成度正在增長，玻璃表面的無處不在使透明天線對多個最終用途市場具有吸引力。 |
| o |
試劑製造——柯達計劃利用其現有的化學品製造專業知識，包括目前不受監管的藥品關鍵起始材料的生產，向製造診斷測試試劑解決方案的擴張。柯達已開始在位於伊士曼商業園的現有建築物內建造實驗室和製造設施，以生產用於醫療保健應用的試劑。 |
| ● |
薄膜及相關組件製造業務和柯達研究實驗室利用伊士曼商業園的產能，這有助於柯達業務部門和伊士曼商業園租户吸收成本。 |
| ● |
柯達計劃通過在3D打印材料、智能材料應用和印刷電子市場的新業務或許可機會來利用其知識產權。 |
操作結果
2023 年與 2022 年相比
第三季度經營業績
| 截至9月30日的三個月 |
截至9月30日的九個月 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| % 的 |
% 的 |
% 的 |
% 的 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） |
2023 |
銷售 |
2022 |
銷售 |
$ Change |
2023 |
銷售 |
2022 |
銷售 |
$ Change |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 269 | $ | 289 | $ | (20 | ) | $ | 842 | $ | 900 | $ | (58 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 收入成本 |
219 | 246 | (27 | ) | 679 | 773 | (94 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 毛利 |
50 | 19 | % | 43 | 15 | % | 7 | 163 | 19 | % | 127 | 14 | % | 36 | ||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 |
40 | 15 | % | 39 | 13 | % | 1 | 114 | 14 | % | 123 | 14 | % | (9 | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發成本 |
7 | 3 | % | 8 | 3 | % | (1 | ) | 25 | 3 | % | 26 | 3 | % | (1 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 重組成本及其他 |
1 | 0 | % | 3 | 1 | % | (2 | ) | 7 | 1 | % | 3 | 0 | % | 4 | |||||||||||||||||||||||||
| 利息支出前的運營收入（虧損）、不包括服務成本部分的養老金收入、債務清償損失、其他費用（收入）、淨税和所得税 |
2 | 1 | % | (7 | ) | (2 | )% | 9 | 17 | 2 | % | (25 | ) | (3 | )% | 42 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 |
14 | 5 | % | 10 | 3 | % | 4 | 36 | 4 | % | 29 | 3 | % | 7 | ||||||||||||||||||||||||||
| 養老金收入不包括服務成本部分 |
(41 | ) | (15 | )% | (20 | ) | (7 | )% | (21 | ) | (122 | ) | (14 | )% | (77 | ) | (9 | )% | (45 | ) | ||||||||||||||||||||
| 債務消滅造成的損失 |
27 | 10 | % | — | 0 | % | 27 | 27 | 3 | % | — | 0 | % | 27 | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他費用（收入），淨額 |
2 | 1 | % | — | 0 | % | 2 | (2 | ) | (0 | )% | 2 | 0 | % | (4 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税前的運營收入 |
— | 0 | % | 3 | 1 | % | (3 | ) | 78 | 9 | % | 21 | 2 | % | 57 | |||||||||||||||||||||||||
| （福利）所得税準備金 |
(2 | ) | (1 | )% | 1 | 0 | % | (3 | ) | 8 | 1 | % | 2 | 0 | % | 6 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收益 |
$ | 2 | 1 | % | $ | 2 | 1 | % | $ | — | $ | 70 | 8 | % | $ | 19 | 2 | % | $ | 51 | ||||||||||||||||||||
收入
本季度
在截至2023年9月30日的三個月中，收入與2022年同期相比下降了2,000萬美元，這部分是由印刷業定價和產品組合的改善（400萬美元）、定價和產品組合的改善以及先進材料和化學品利潤率的提高（分別為400萬美元和100萬美元）和有利的外幣（600萬美元）所部分抵消的。有關更多詳細信息，請參閲分區討論。
年初至今
在截至2023年9月30日的九個月中，收入與2022年同期相比下降了5800萬美元，這得益於印刷業（1.21億美元）的減少，以及不利的外匯影響（400萬美元）被印刷（4,000萬美元）和先進材料與化工產品（2500萬美元）定價和產品組合的改善部分抵消。有關更多詳細信息，請參閲分區討論。
毛利
本季度
截至2023年9月30日的三個月，毛利與2022年同期相比增長了700萬美元，這主要是由於先進材料和化學品（600萬美元）和印刷（300萬美元）的價格和產品組合有所改善，鋁成本降低（900萬美元）以及有利的外匯匯率（200萬美元）。較高的製造成本、較低的印刷量（1,100萬美元）以及員工福利和工傷補償準備金的淨變化（100萬美元）部分抵消了這些有利影響。有關更多詳細信息，請參閲分區討論。
年初至今
截至2023年9月30日的九個月的毛利與2022年同期相比增長了3,600萬美元，這主要是由於印刷公司定價和產品組合的改善（3,900萬美元）、定價和產品組合的改善，以及先進材料和化學品的利潤率提高（分別為2600萬美元和300萬美元）和鋁成本降低（2200萬美元）。這些有利影響被更高的製造成本加上較低的印刷量（4,500萬美元）、更高的重組和其他退出成本（200萬美元）以及員工福利和工傷補償準備金的淨變化（700萬美元）所部分抵消。有關更多詳細信息，請參閲分區討論。
銷售、一般和管理費用
截至2023年9月30日的三個月中，合併銷售和一般管理費用（“SG&A”）與上年同期相比增加了100萬美元，這主要是由於銷售和管理成本（300萬美元）的增加被100萬美元的收入部分抵消，這些收入是保險報銷公司先前支付的與調查和訴訟相關的法律費用。在截至2023年9月30日的九個月中，合併銷售和收購與去年同期相比減少了900萬美元，這主要是由於主要與調查和訴訟相關的諮詢和其他成本降低（500萬美元），以及代表保險報銷法律費用的1200萬美元收入被銷售和管理成本的增加（700萬美元）以及股票薪酬成本（200萬美元）的上漲所部分抵消。
研究和開發成本
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，合併研發（“研發”）支出減少了100萬美元，這主要是由於製造活動停止後，電子照相打印解決方案業務的研發活動減少。
養老金收入不包括服務成本部分
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，不包括服務成本部分的養老金收入分別增加了2100萬美元和4,500萬美元。請參閲附註13，“退休計劃和其他退休後福利”。
債務消滅造成的損失
詳情請參閲附註5 “債務和信貸額度”。
其他費用（收入），淨額
詳情請參閲附註11 “其他費用（收入）”。
可報告的細分市場
區段的變化自 2023 年 2 月起，柯達更改了其組織結構。傳統印刷細分市場和數字印刷細分市場合併為一個細分市場，名為印刷細分市場。柯達的其他細分市場未做任何更改。
柯達有三個可報告的細分市場：印刷、先進材料和化學品和品牌。以下是柯達可報告的細分市場的描述。
打印：印刷部門由五個業務領域組成：印前解決方案業務、PROSPER業務、軟件業務、電子照相打印解決方案業務和VERSAMARK業務。
先進材料和化學品：先進材料和化學品板塊由四個業務領域組成：工業薄膜和化學品業務、電影業務、先進材料和功能印刷業務以及知識產權許可和分析服務業務。
品牌：品牌細分市場包含品牌許可業務。
所有其他：所有其他項目由伊士曼商業園的運營組成，這是一個佔地超過1200英畝的技術中心和工業綜合體。
分部收入
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 打印 |
$ | 196 | $ | 224 | $ | 620 | $ | 704 | ||||||||
| 先進材料和化學品 |
64 | 58 | 197 | 173 | ||||||||||||
| 品牌 |
4 | 3 | 12 | 11 | ||||||||||||
| 所有其他 |
5 | 4 | 13 | 12 | ||||||||||||
| 合併總計 |
$ | 269 | $ | 289 | $ | 842 | $ | 900 | ||||||||
分部所得税前運營息税折舊攤銷前利潤和合並運營收益
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||
| 九月三十日 |
九月三十日 |
|||||||||||||||
| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 打印 |
$ | 4 | $ | 1 | $ | 18 | $ | - | ||||||||
| 先進材料和化學品 |
4 | 3 | 15 | 1 | ||||||||||||
| 品牌 |
4 | 3 | 10 | 10 | ||||||||||||
| 所有其他 |
2 | 1 | 3 | 2 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 |
(7 | ) | (8 | ) | (23 | ) | (22 | ) | ||||||||
| 重組成本及其他 (1) |
(3 | ) | (3 | ) | (9 | ) | (3 | ) | ||||||||
| 基於股票的薪酬 |
(1 | ) | (1 | ) | (6 | ) | (4 | ) | ||||||||
| 諮詢和其他費用 (2) |
(1 | ) | (2 | ) | 10 | (7 | ) | |||||||||
| 閒置成本 (3) |
— | (1 | ) | (1 | ) | (2 | ) | |||||||||
| 利息支出 (4) |
(14 | ) | (10 | ) | (36 | ) | (29 | ) | ||||||||
| 養老金收入不包括服務成本部分 (4) |
41 | 20 | 122 | 77 | ||||||||||||
| 債務消滅造成的損失 (4) |
(27 | ) | — | (27 | ) | — | ||||||||||
| 其他（費用）收入，淨額 (4) |
(2 | ) | — | 2 | (2 | ) | ||||||||||
| 所得税前的合併運營收益 |
$ | — | $ | 3 | $ | 78 | $ | 21 | ||||||||
| (1) | 截至2023年9月30日的三個月和九個月的重組成本和其他成本分別包括100萬美元和700萬美元，在合併運營報表中將其列為重組成本和其他成本。每個時期的剩餘200萬美元為庫存減記，在隨附的合併運營報表中列為收入成本。 |
| (2) |
諮詢和其他費用主要是專業服務和與某些企業戰略舉措、調查和訴訟相關的內部成本。諮詢和其他費用包括截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別為100萬美元和1200萬美元的收入，代表公司先前支付的與調查和訴訟事項相關的法律費用的保險報銷。柯達在2023年前九個月獲得了1,700萬美元的保險報銷收益，其中500萬美元記入截至2022年12月31日的合併財務狀況表中的其他流動資產。 |
| (3) |
包括第三方費用，例如在某些地點維護未用於任何柯達業務的土地和建築物所需的安保、維護和公用事業費用，以及扣除所收到的租金收入後，某些房產未充分利用部分的成本。 |
| (4) |
如合併運營報表所述。 |
受貼現率變化的推動，柯達在截至2023年9月30日的三個月和九個月中將員工薪酬和其他員工福利儲備減少了約300萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，員工福利準備金的變化對毛利造成了約200萬美元的影響，對銷售和收購的影響了約100萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，儲備金的減少使毛利潤減少了約100萬美元，銷售和併購支出影響了約200萬美元。
受貼現率變化的推動，柯達在截至2022年9月30日的三個月和九個月中分別減少了約500萬美元和1300萬美元的工傷補償儲備。在截至2022年9月30日的三個月中，儲備金的減少使毛利潤減少了約300萬美元，研發費用和銷售併購費用各減少了約100萬美元。截至2022年9月30日的九個月中，儲備金的減少影響了約800萬澳元的毛利，約100萬美元的研發費用，約400萬美元的銷售和收購費用。
分部損益衡量標準
柯達的分部損益衡量標準是調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“運營息税折舊攤銷前利潤”）。運營息税折舊攤銷前利潤表示運營收益，不包括所得税準備金；養老金和OPEB收入的非服務成本部分；折舊和攤銷費用；重組成本及其他；股票薪酬支出；諮詢和其他成本；閒置成本；利息支出、其他營業收入，淨額，債務清償損失和其他（費用）收入，淨額。
柯達的細分市場是使用公司銷售和收購費用分配之前和之後的運營息税折舊攤銷前後的運營息税折舊攤銷前後利潤來衡量的。報告的細分市場收益指標是扣除公司銷售和收購分配後的指標，因為這與美國公認會計原則最為一致。與其他細分市場不直接相關的研發活動將在先進材料和化學品板塊中報告。
打印片段
| 截至9月30日的三個月 |
截至9月30日的九個月 |
|||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
$ Change |
2023 |
2022 |
$ Change |
||||||||||||||||||
| 收入 |
$ | 196 | $ | 224 | $ | (28 | ) | $ | 620 | $ | 704 | $ | (84 | ) | ||||||||||
| 運營税折舊攤銷前利潤 |
$ | 4 | $ | 1 | $ | 3 | $ | 18 | $ | — | $ | 18 | ||||||||||||
| 運營息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比 |
2 | % | 0 | % | 3 | % | 0 | % | ||||||||||||||||
收入
本季度
截至2023年9月30日的三個月，印刷收入下降了約2,800萬美元，這反映了印前耗材、設備和服務（分別為2100萬美元、500萬美元和200萬美元）、電子照相打印解決方案耗材和服務以及電子照相打印解決方案設備（各300萬美元）以及PROSPER年金（200萬美元）的減少，部分被印前設備的優惠價格（100萬美元）和優惠的外幣匯率（500萬美元）所抵消。
年初至今
截至2023年9月30日的九個月中，印刷收入下降了約8400萬美元，這反映了印前耗材、設備和服務（分別為9,100萬美元、600萬美元和300萬美元）、電子照相打印解決方案耗材和服務以及設備（分別為700萬美元和300萬美元）、PROSPER年金（500萬美元）、Versamark消耗品和服務（400萬美元）和PROSPER組件（200萬美元）的銷量減少以及不利的外匯影響 (400萬美元).印前解決方案消耗品（3000萬美元）、PROSPER年金（200萬美元）、電子照相打印解決方案耗材和服務（100萬美元）和Versamark耗材和服務（100萬美元）的價格上漲以及印前設備（300萬美元）和印前服務（100萬美元）定價和產品組合的改善部分抵消了這些不利影響。
運營税折舊攤銷前利潤
本季度
截至2023年9月30日的三個月，印刷業務息税折舊攤銷前利潤增長了300萬美元，這反映了鋁成本的降低（900萬美元）和電子照相打印解決方案設備銷量的增加（100萬美元），但部分抵消了產量減少和公用事業、運輸和供應等其他成本增加以及員工福利和工傷補償準備金變動的淨影響（100萬美元）導致的製造成本增加（700萬美元）。
年初至今
截至2023年9月30日的九個月中，印刷業務息税折舊攤銷前利潤增長了1,800萬美元，這反映了印前解決方案消耗品（3000萬美元）、印前解決方案服務（100萬美元）和電子照相打印解決方案耗材和服務（100萬美元）的價格改善、PROSPER和印前解決方案設備年金（各200萬美元）、Versamark年金（100萬美元）、研發成本降低（200萬美元）和鋁成本降低（美元）2200 萬）。這些有利影響被產量減少和公用事業、運輸和供應等其他成本增加所推動的製造成本增加（3,900萬美元）以及員工福利和工傷補償準備金變化的淨影響（500萬美元）部分抵消。
先進材料和化學品板塊
| 截至9月30日的三個月 |
截至9月30日的九個月 |
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| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
$ Change |
2023 |
2022 |
$ Change |
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| 收入 |
$ | 64 | $ | 58 | $ | 6 | $ | 197 | $ | 173 | $ | 24 | ||||||||||||
| 運營税折舊攤銷前利潤 |
$ | 4 | $ | 3 | $ | 1 | $ | 15 | $ | 1 | $ | 14 | ||||||||||||
| 運營息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比 |
6 | % | 5 | % | 8 | % | 1 | % | ||||||||||||||||
收入
本季度
截至2023年9月30日的三個月，先進材料和化學品收入增長了600萬美元，這主要是由於價格和產品組合的改善，以及工業電影和化學品利潤率的提高（各300萬美元）和電影價格的上漲（100萬美元）被電影成交量的減少（100萬美元）所部分抵消。
年初至今
截至2023年9月30日的九個月中，先進材料和化學品收入增長了2400萬美元，這主要來自工業薄膜和化學品價格和產品組合的改善（2200萬美元）以及電影價格的改善（300萬美元）。
運營税折舊攤銷前利潤
本季度
截至2023年9月30日的三個月，先進材料和化學品運營息税折舊攤銷前利潤增長了100萬美元，這反映了價格和產品組合的改善（500萬美元）、電影定價的改善（100萬美元）和有利的外幣利率（100萬美元），但銷售和收購成本的增加（200萬美元）和製造成本的上漲（400萬美元）被部分抵消。
年初至今
在截至2023年9月30日的九個月中，先進材料和化學品運營息税折舊攤銷前利潤增長了1,400萬美元，這反映了價格和產品組合的改善，以及工業薄膜和化學品利潤率的提高（分別為2300萬美元和300萬美元）和電影定價的改善（300萬美元）被製造成本增加（600萬美元）、銷售和收購成本的增加（400萬美元）以及員工福利和員工薪酬儲備金變化的淨影響（400萬美元）所部分抵消）。
品牌細分市場
| 截至9月30日的三個月 |
截至9月30日的九個月 |
|||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
$ Change |
2023 |
2022 |
$ Change |
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| 收入 |
$ | 4 | $ | 3 | $ | 1 | $ | 12 | $ | 11 | $ | 1 | ||||||||||||
| 運營税折舊攤銷前利潤 |
$ | 4 | $ | 3 | $ | 1 | $ | 10 | $ | 10 | $ | — | ||||||||||||
| 運營息税折舊攤銷前利潤佔收入的百分比 |
100 | % | 100 | % | 83 | % | 91 | % | ||||||||||||||||
與去年同期相比，截至2023年9月30日的三個月和九個月中，品牌收入或運營息税折舊攤銷前利潤沒有實質性變化。
重組成本等
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，柯達分別記錄了300萬美元和900萬美元的與重組活動相關的費用，其中100萬美元和700萬美元在合併運營報表中列報為重組成本和其他費用。每個時期的剩餘200萬美元是庫存減記，在隨附的合併運營報表中列為收入成本。截至2023年9月30日的九個月中，記錄的費用包括800萬美元的遣散費、200萬美元的庫存減記和100萬美元的淨退出成本，因為柯達以低於2022年第四季度記錄的合同金額清償了與停止生產電子照相打印解決方案設備產品相關的某些供應商債務。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，柯達分別支付了約200萬美元和700萬美元的重組相關現金。
2023年前九個月實施的重組行動預計將為未來每年節省約700萬澳元的現金，預計這將使未來的年度銷售和收購支出分別減少300萬美元和400萬澳元。隨着行動的完成，預計大部分年度儲蓄將在2024年第二季度末生效。
流動性和資本資源
管理層對流動性的評估
柯達在本季度末的現金餘額為2.46億美元，較2022年12月31日增加了2900萬美元。
2023年第三季度達成的融資交易（更多信息見下文 “2023年7月21日融資交易”）和先前的融資交易為公司提供了額外的流動性，為公司的持續運營和債務提供資金，投資於柯達印刷和先進材料及化學品業務的增長機會，以及預計將有助於改善現金流的企業基礎設施投資。
可用流動性包括現有現金餘額和經營活動產生的現金流。可用流動資金的金額可能會波動，包括全球各實體持有的現金餘額。截至2023年9月30日和2022年12月31日，在美國境內分別持有約1.71億美元和1.52億美元的現金和現金等價物，約7,500萬美元和6,500萬美元的現金和現金等價物在美國境外持有。在美國境外持有的現金餘額通常是支持當地國家業務所必需的，並且可能存在高額税收成本或其他限制，從而延遲匯回的能力，因此可能不容易匯回本國可以轉移到其他司法管轄區。柯達利用美國境外的現金餘額，通過使用公司間貸款來滿足美國的需求。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，對美國的未償公司間貸款分別為4.26億美元和3.99億美元，其中包括來自柯達國際金融中心的短期公司間貸款，分別為1.39億美元和1.09億美元。在中國，截至2023年9月30日和2022年12月31日，中國分別持有約2500萬美元和2,400萬美元的現金及現金等價物，淨資產餘額存在限制，可能會影響向世界其他司法管轄區提供現金的能力。根據經修訂和重述的定期貸款信貸協議的條款，允許公司向非貸款方的受限制子公司以及未加入經修訂和重述的定期貸款信貸協議的合資企業或非限制性子公司投資高達6000萬美元（或去槓桿化里程碑日期之後的7500萬美元）。
該公司的香港子公司從該公司的一家中國子公司獲得8000萬美元的公司間貸款，到期日為2024年11月16日，所得款項又借給了美國。公司間貸款需要在未來兩年內分四次等額償還。第一筆2000萬美元的分期付款將於2023年11月16日到期，其餘的分期付款將於2024年到期。償還給中國子公司的款項可能無法貸款、匯回或以其他方式轉移回美國，在這種情況下，公司的美國流動性將減少。如果公司間貸款沒有延期、再融資或修改，並且香港子公司在中國子公司未能在分期付款到期日付款後發出通知後，在30天寬限期結束之前沒有支付剩餘的分期付款，則香港子公司將違約公司間貸款。該公司打算尋求替代方案，使其及其子公司能夠履行彼此的義務，同時最大限度地減少對美國流動性的影響。
柯達的現金流繼續受到供應鏈中斷、材料和勞動力短缺、勞動力、商品和分銷成本增加以及與全球經濟狀況相關的客户需求放緩的負面影響。價格上漲、持續降低成本的行動以及在2022年基本實施的與供應鏈相關的成本改善的影響對柯達在2023年前九個月的運營產生了積極影響。圍繞當前通貨膨脹環境和其他全球事件的經濟不確定性代表了柯達恢復可持續正現金流計劃的更多複雜因素。該公司無法預測此類事件的持續時間和範圍，包括烏克蘭戰爭和涉及以色列的衝突，以及其他因素，例如繼續保護原材料和零部件的能力，勞動力、商品和分銷成本上漲的影響，或者恢復正常經濟和運營條件的速度和程度。
在2023年第三季度，柯達簽訂了多項長期品牌許可協議，總遞延收入約為5700萬美元。柯達在本年度季度獲得了與這些許可安排相關的約800萬美元現金收益，預計在2023年第四季度將獲得約400萬美元，在2024年第一季度獲得4000萬美元，在2025年獲得500萬美元。
柯達恢復可持續正現金流的計劃包括通過定價行動實現收入的盈利增長、實施有效的營運資金利用、減少運營支出、繼續簡化組織結構、投資信息技術系統以提高運營效率、通過出售和租賃未充分利用的資產或通過新的許可機會創造現金，以及實施減少現金抵押品需求的方法。
柯達認為，其流動性狀況足以為其運營和投資需求提供資金，並提供必要的靈活性，以應對商業和經濟環境的正常變化。柯達為其長期流動性、償債和資本需求提供充足資金的能力將取決於運營產生的正現金流，通過公司間貸款、分配或其他機制管理全球現金，以及轉換、贖回或延長現有B系列和C系列優先股的能力，使其超過2026年5月26日的當前到期日。
2023 年 7 月 21 日融資交易：
2023年6月30日，公司對原始定期貸款信貸協議（原始定期貸款信貸協議以及經定期貸款修正案修訂和重述的 “經修訂和重述的定期貸款信貸協議”）簽訂了修正案（“定期貸款修正案”）（“定期貸款修正案”），肯尼迪·劉易斯投資管理有限責任公司（“KLIM”）的某些基金作為貸款人（“定期貸款貸款人”），和Alter Domus（美國）有限責任公司，作為行政代理人（“代理人”）。根據定期貸款修正案的條款和條件，定期貸款機構向公司承諾提供本金總額為4.5億美元的定期貸款（“定期貸款”）。
2023年7月21日，經修訂和重述的定期貸款信貸協議生效，公司完成了定期貸款的借款。公司從定期貸款中獲得的淨收益約為4.35億美元，其中3.18億美元，即原始定期貸款的本金總額加上應計實物實物利息和200萬美元的現金利息，由公司支付，用於為原始定期貸款信貸協議下的債務進行再融資。
定期貸款淨收益中約有2,800萬美元用於全額償還公司未償還的可轉換票據，相當於可轉換票據的本金總額加上應計實物實物利息。
此外，公司全額償還了其2023年經修訂的ABL信貸協議下的未清款項，使用定期貸款淨收益中的5900萬美元為信用證現金抵押賬户提供資金，並支付了與經修訂和重述的信用證融資協議（定義見下文）相關的約100萬美元費用。
定期貸款的剩餘淨收益約為2900萬美元，將由公司用於一般公司用途和營運資金需求。
《定期貸款修正案》還修訂並重申了原始定期貸款信貸協議，除其他外，（i）將到期日延長至2028年8月15日或公司當時未償還的任何B系列優先股或C系列優先股的到期日或強制贖回日前91天或上述任何一項的任何延期或再融資，（ii）對條款進行某些其他修改原始定期貸款信貸協議，以及（iii）對擔保條款進行某些其他修改以及公司、子公司擔保人和代理人之間截至2021年2月26日的抵押協議。
定期貸款的利率為每年7.5％，以現金支付，每年5.0％，“實物” 或現金支付，由公司選擇，總利率為12.5％。
除其他外，經修訂和重述的定期貸款信貸協議繼續限制公司及其受限子公司（定義見經修訂和重述的定期貸款信貸協議）的能力，以（i）承擔債務，（ii）產生或設立留置權，（iii）處置資產，（iv）進行限制性付款和（v）進行投資。經修訂和重述的定期貸款信貸協議包含慣常的肯定性承諾，包括公司某些財務報表的交付，以及慣常的違約事件條款，包括一項交叉違約條款，如果公司間債務以外的 “重大債務” 出現違約或加速違約，則會引發違約事件。重大負債包括本金至少為2,000萬美元的債務（在去槓桿化里程碑日期之後增加到2500萬美元）。經修訂和重述的定期貸款信貸協議不包括財務維持協議或任何主觀加速條款。
ABL 信貸協議
截至2023年7月21日和2022年12月31日，根據2023年經修訂的ABL信貸協議和經修訂的ABL信貸協議簽發了約5800萬美元的信用證。如上所述，在2023年經修訂的ABL信貸協議終止後，總額為5800萬美元的信用證被轉移到經修訂和重述的信用證機制，使經修訂和重述的信用證融資額度增加到9900萬美元。貸款人在為2023年經修訂的ABL信貸協議提供擔保的公司或其子公司任何資產或財產中的擔保權益已釋放。
信用證融資協議
截至2023年9月30日和2022年12月31日，根據經修訂和重述的信用證融資協議和信用證融資協議分別簽發了約3,100萬美元和4,300萬美元的信用證。經修訂和重述的信用證融資協議下的信用證由現金抵押品（“信用證現金抵押品”）作抵押。截至2023年9月30日和2022年12月31日，信用證現金抵押品分別為3200萬美元和4,400萬美元，被歸類為限制性現金。
2023年6月30日，公司和子公司擔保人簽訂了2023年修訂後的信用證融資協議修正案（“2023年6月信用證融資修正案”）（經2023年6月信用證融資修正案，即 “經修訂和重述的信用證融資協議”），北卡羅來納州美國銀行作為信用證貸款人、信用證代理人和開證銀行。2023 年 6 月信用證便利修正案於 2023 年 7 月 21 日生效。
根據2023年6月信用證額度修正案的條款和條件，信用證貸款機構承諾在2023年8月30日之前代表公司簽發總額不超過5000萬美元的額外信用證，承付款本金總額不超過1億美元（“信用證額度承諾”），前提是公司在任何時候都公佈金額大於或等於總額的104％的信用證現金抵押品在任何給定時間簽發和未清的信用證金額。
該公司使用定期貸款淨收益中的5900萬美元為2023年經修訂的ABL信貸協議轉入信用證機制的信用證進行現金抵押，從而將信用證現金抵押品賬户的存款餘額增加到1.02億美元。2023年8月，公司使用信用證現金抵押品賬户中的6,800萬美元資金直接向紐約州工人補償委員會（“NYS WCB”）現金抵押其未貼現的精算工傷補償債務,將已簽發的信用證減少到3,100萬美元，將信用證現金抵押品賬户中的存款餘額減少到3200萬美元（見下文討論）。經修訂和重述的信用證融資協議不包括最低流動性或財務維持協議。
| 九月三十日 |
十二月三十一日 |
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| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
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| 現金、現金等價物和限制性現金 |
$ | 374 | $ | 286 | ||||
現金流活動
| 九個月已結束 |
||||||||||||
| 九月三十日 |
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| （單位：百萬） |
2023 |
2022 |
同比變化 |
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| 來自經營活動的現金流： |
||||||||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 |
$ | 21 | $ | (130 | ) | $ | 151 | |||||
| 來自投資活動的現金流： |
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| 用於投資活動的淨現金： |
(15 | ) | (44 | ) | 29 | |||||||
| 來自融資活動的現金流： |
||||||||||||
| 融資活動提供的淨現金 |
87 | 45 | 42 | |||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
(5 | ) |
(14 | ) | 9 | |||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） |
$ | 88 | $ | (143 | ) | $ | 231 | |||||
運營活動
與2022年同期相比，截至2023年9月30日的九個月中，來自經營活動的淨現金增加了1.51億美元，這主要是由於收益增加、保險報銷收益、政府機構退款、庫存投資減少以及與品牌許可安排相關的遞延收入增加所致，不包括借款和應付貿易應付賬款在內的負債增加。這一改善被品牌許可安排記錄的4,400萬美元應收賬款的減少和貿易應付賬款減少所推動的貿易應收賬款的增加部分抵消。在截至2023年9月30日的九個月中，柯達收到了該公司先前支付的與調查和訴訟事項相關的法律費用1,700萬美元的保險報銷收益，以及政府機構提供的900萬美元退款。
投資活動
截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金與2022年同期相比減少了2900萬美元，這是由於2022年第三季度收購了Wildcat的股權，部分被新增物業的增加所抵消。
融資活動
截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金與2022年同期相比增加了4200萬美元，這得益於2023年7月21日融資交易在2023年第三季度獲得的9000萬美元淨收益。
與融資交易相關的現金的其他用途
定期貸款的持有人有權按每年7.5％的利率獲得季度現金利息支付，B系列優先股的持有人有權獲得按季度現金支付的累計股息，年利率為4.0％。C系列優先股的持有人有權獲得每季度 “實物” 的累計股息，以額外的C系列優先股的形式支付，年利率為5.0％。所有利息和股息已在到期時支付。
其他抵押品要求紐約州WCB要求與自保工人補償義務相關的保證金，這些保證金每年重新計算。由於2019年確定所需保證金的方式發生了變化，該公司在過去幾年中被要求提供額外的抵押品。截至2023年9月30日，公司已公佈了7500萬美元的抵押品，佔公司未貼現的精算員工薪酬義務的107％。自2023年5月1日起，該公司在現有的工傷補償責任保險單中增加了紐約州，並且不再為未來的索賠進行自保。因此，紐約州WCB證實，該公司將不再有義務發佈任何額外的抵押品，包括先前披露的基於50％信用評級的評估。此外，紐約州WCB證實，公司可以要求從2025年7月1日起對支持歷史負債的保證金進行審查，並提交最新的精算報告。根據精算估值報告的結果，所需的保證金可能有資格減少。
根據公司員工薪酬義務的遺留性質，未貼現的精算債務一直在下降，公司預計將繼續下降。儘管未貼現精算負債可能無法預示未來的下降率，但在2014年至2022年之間，未貼現的精算負債平均每年減少550萬美元。因此，公司預計所需保證金的金額將隨着時間的推移而下降，並預計用於支持已存押金的資金將逐步返回，但紐約州WCB對所需保證金的計算方法可能發生其他變化。
根據公司的信用評級，在2020年第二季度，兩名擔保債券持有人通知公司，他們需要約900萬美元的增量抵押品。2020年7月，該公司將擔保債券的價值減少了約900萬美元，相當於紐約州WCB的現有信用證。2023年第三季度，公司直接向紐約州WCB存入了6800萬美元，並取消了支持相關負債的相應信用證。將來，公司可能需要向某些擔保債券的發行人提供高達400萬美元的信用證，以全額抵押債券。
固定福利養老金和退休後計劃
柯達在2023年前九個月向其固定福利養老金和退休後福利計劃的淨繳款（資金充足的計劃）或有償福利（無資金的計劃）共計約900萬美元。在2023年剩餘時間內，其養老金和退休後計劃的預計繳款（資金充足的計劃）和福利支付（無資金的計劃）要求約為400萬美元。
資本支出
投資活動的現金流包括截至2023年9月30日的九個月的1500萬美元資本支出。柯達預計，2023年總資本支出約為2000萬至3000萬美元。
關鍵會計政策與估計
根據美國普遍接受的會計原則（美國公認會計原則）編制公司的合併財務報表要求管理層做出影響報告的資產、負債、收入和支出金額的估算和假設。管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析中描述了對編制合併財務報表最關鍵且需要做出最困難、最主觀或最複雜判斷的會計政策，這些政策載於公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中。自2022年12月31日以來，公司的關鍵會計政策或估計沒有重大變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
正如在2022年10-K表格中指出的那樣，柯達在許多國外經營和開展業務，因此容易受到美元和其他貨幣之間波動的影響。全球金融市場的波動可能會增加外幣匯率的波動，這反過來又會影響銷售和淨收入。有關公司的市場風險敞口以及如何緩解市場風險的討論，請參閲2022年表格10-K中所載的第一部分第1A項 “風險因素” 和第二部分第7A項 “關於市場風險的定量和定性披露”。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
柯達維持披露控制和程序，旨在確保在 SEC 規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告柯達根據 1934 年《證券交易法》（“《交易法》”）提交或提交的報告中要求披露的信息，並收集此類信息並酌情傳達給管理層，包括柯達執行董事長、首席執行官和首席財務官，以便及時做出決定關於必填項披露。柯達管理層在柯達執行董事長、首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本10-Q表季度報告所涉期末的柯達披露控制和程序的有效性，並得出結論，截至本10-Q表季度報告所涉期末，柯達的披露控制和程序（定義見第13a-15（e）條和第15d-15條 (e) 根據《交易法》）生效。
財務報告內部控制的變化
柯達正在進行一項為期多年的項目，以實現公司全球信息技術系統的現代化和改進，改善和標準化業務和財務流程，提高財務規劃和報告的效率和有效性。隨着分階段實施，可能會導致流程和程序的變化，從而可能導致財務報告的內部控制發生變化。當此類變化發生時，柯達將評估它們是否對公司財務報告的內部控制產生重大影響。
2023年5月16日，柯達收購了Graphics Systems Services, Inc.（“GSS”）100％的已發行股份。截至2023年9月30日的三個月，GSS佔合併收入的不到1％，截至2023年9月30日，佔合併總資產的不到1％。在美國證券交易委員會允許的情況下，柯達選擇將GSS排除在對財務報告內部控制變化的評估之外。
在最近結束的財季中，柯達對財務報告的內部控制沒有發生任何對柯達財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關柯達參與的某些法律訴訟的信息，請參閲第一部分第1項 “財務報表” 所列財務報表附註中的附註8 “承付款和意外開支”。
第 1A 項。風險因素
有關可能對柯達業務、財務狀況和經營業績產生重大影響的風險因素的詳細討論，請參閲2022年10-K表格第一部分第1A項中列出的風險因素。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
| (a) |
截至2023年9月30日的季度中未註冊證券的銷售 |
沒有。
| (b) |
發行人在截至2023年9月30日的季度中購買的股權證券 |
| 總數 |
最大數量 |
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| 的股份 | 的股份 | |||||||||||||||
| 以身份購買 | 那可能還沒有 | |||||||||||||||
| 總數 |
平均值 |
公開的一部分 |
被購買 |
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| 的股份 |
已支付的價格 |
已宣佈的計劃 |
根據計劃或 |
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| 已購買 (1) |
每股 |
或程序 (2) |
程序 (2) |
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| 7 月 1 日至 31 日 |
28,963 | $ | 5.90 | 不適用 | 不適用 | |||||||||||
| 8 月 1 日至 31 日 |
16,370 | 4.86 | 不適用 | 不適用 | ||||||||||||
| 9 月 1 日至 30 日 |
12,295 | 4.37 | 不適用 | 不適用 | ||||||||||||
| 總計 |
57,628 | $ | 5.28 | |||||||||||||
| (1) |
這些購買是為了履行與歸屬發放給員工的限制性股票相關的預扣税義務。 |
| (2) |
柯達沒有公開宣佈的回購計劃或計劃。 |
物品 5.其他信息
(c) 交易計劃
第 6 項。展品
伊士曼柯達公司
展品索引
| 展覽 數字 |
|
| (3.1) |
第二份經修訂和重述的伊士曼柯達公司註冊證書（參照公司附錄4.1註冊成立）s 於 2013 年 9 月 3 日提交的 S-8 表格註冊聲明）。 |
| (3.2) |
伊士曼柯達公司第二次修訂和重述的公司註冊證書的修正證書。（參照本公司附錄3.1納入's 於 2016 年 11 月 16 日提交的 8-K 表最新報告）。 |
| (3.3) |
伊士曼柯達公司第二經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照公司附錄（3.1）註冊成立s 於 2019 年 9 月 12 日提交的 8-K 表最新報告）。 |
| (3.4) |
伊士曼柯達公司第二經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照公司附錄（3.2）註冊成立s 於 2019 年 9 月 12 日提交的 8-K 表最新報告）。 |
| (3.5) |
伊士曼柯達公司第二次修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照公司附錄3.1註冊成立）s 有關於 2020 年 12 月 29 日提交的 8-K 表的最新報告）。 |
| (3.6) |
伊士曼柯達公司第二次修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照公司附錄3.1註冊成立）s 有關於 2021 年 3 月 1 日提交的 8-K 表的最新報告）。 |
| (3.7) |
伊士曼柯達公司第二次修訂和重述的公司註冊證書的修正證書（參照公司附錄3.2註冊成立）”s 有關於 2021 年 3 月 1 日提交的 8-K 表的最新報告）。 |
| (3.8) |
伊士曼柯達公司第四次修訂和重述的章程（參照公司附錄（3.5）註冊成立截至2020年3月31日的季度期間的10-Q表季度報告（於2020年5月12日提交）。 |
| (31.1) |
由 James V. Continenza 簽署的證書，隨函提交。 |
||
| (31.2) |
由戴維·布爾温克爾簽署的證書，隨函提交。 |
||
| (32.1) |
根據《美國法典》第18章第1350條頒發的認證，該證書是根據詹姆斯五世康提恩扎簽署的2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的，在此提交。 |
||
| (32.2) |
根據戴維·布爾温克爾簽署的2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條規定的認證在此提交。 |
| (101.CAL) |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫。 |
||
| (101.INS) |
內聯 XBRL 實例文檔。 |
||
| (101.LAB) |
內聯 XBRL 分類擴展標籤 Linkbase。 |
||
| (101.PRE) |
內聯 XBRL 分類學擴展演示文稿鏈接庫。 |
||
| (101.SCH) |
內聯 XBRL 分類擴展架構鏈接庫。 |
||
| (101.DEF) |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫 |
||
| (104) |
封面交互式數據文件（以 Inline XBRL 格式化幷包含在附錄 101 中）。 |
||
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| 伊士曼柯達公司 |
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| （註冊人） |
|
|
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| 日期：2023 年 11 月 8 日 |
/s/ 理查德·邁克爾斯 |
| 理查德·邁克爾斯 |
|
| 首席會計官兼公司財務總監 |
|
| （首席會計官兼授權簽署人） |