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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
☒
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年3月31日
要麼
☐
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在過渡期內             到             

委員會檔案編號： 1-11442
查特工業公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華
34-1712937
（公司或組織的州或其他司法管轄區）
（美國國税局僱主識別號）
機場工業大道 2200 號，100 號套房, 球場, 格魯吉亞30107
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(770) 721-8800
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元GTLS紐約證券交易所
存托股份，每股代表每股6.75％的B系列強制性可轉換優先股的1/20權益，面值為0.01美元GTLS.PRB紐約證券交易所
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的  x沒有o 

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的  x沒有o 

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器
x
加速過濾器
☐
非加速過濾器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
                
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐ 沒有x

截至 2024 年 4 月 29 日，有 42,801,041公司普通股的已發行股份，面值每股0.01美元。


查特工業公司
索引
 
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
頁面
簡明合併資產負債表
3
簡明合併運營報表和綜合虧損報表
5
簡明合併現金流量表
7
簡明合併權益表
9
未經審計的簡明合併財務報表附註
10
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
36
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
46
第 4 項。控制和程序
47
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
49
第 1A 項。風險因素
49
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
49
第 4 項。礦山安全披露
49
第 6 項。展品
50
簽名
51
2
目錄

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表
圖表工業公司和子公司
簡明合併資產負債表（未經審計）
（以百萬美元計，每股金額除外）
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
資產
流動資產
現金和現金等價物$191.9 $188.3 
應收賬款，減去美元備抵金5.5和 $5.9，分別地
799.6 758.9 
庫存，淨額572.3 576.3 
未開單的合同收入553.6 481.7 
預付費用121.0 74.9 
其他流動資產132.9 134.3 
流動資產總額2,371.3 2,214.4 
不動產、廠房和設備，淨額850.3 837.6 
善意2,948.8 2,906.8 
可識別的無形資產，淨額2,711.3 2,791.9 
權益法投資106.7 109.9 
投資股權證券95.3 91.2 
其他資產164.2 150.6 
總資產$9,247.9 $9,102.4 
負債和權益
流動負債
應付賬款$868.8 $811.0 
客户預付款和賬單超過合同收入389.8 376.6 
應計工資、工資和福利67.1 81.5 
應計利息53.3 92.5 
應計所得税52.6 60.0 
保修儲備金的當前部分31.1 29.4 
長期債務的當前部分259.9 258.5 
經營租賃負債，當前18.9 18.5 
其他流動負債152.2 138.2 
流動負債總額1,893.7 1,866.2 
長期債務3,731.8 3,576.4 
長期遞延所得税負債573.1 568.2 
應計養老金負債6.7 6.7 
經營租賃負債，非流動52.1 50.7 
其他長期負債96.2 95.2 
負債總額6,353.6 6,163.4 
3
目錄

3月31日
2024		十二月三十一日
2023
公平
優先股，面值 $0.01每股，$1,000總清算優先權 — 10,000,000授權股份， 402,5002024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日均已發行和流通的股份
— — 
普通股，面值 $0.01每股 — 150,000,000授權股份， 42,799,791和 42,754,241分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已發行和流通的股份
0.4 0.4 
額外的實收資本1,875.8 1,872.5 
國庫股票； 760,7822024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票
(19.3)(19.3)
留存收益926.5 922.1 
累計其他綜合（虧損）收益(44.9)10.8 
工業公司股東權益總表2,738.5 2,786.5 
非控股權益155.8 152.5 
權益總額2,894.3 2,939.0 
負債和權益總額$9,247.9 $9,102.4 
見這些未經審計的簡明合併財務報表的附註。
4
目錄

圖表工業公司和子公司
簡明的合併運營報表和綜合虧損
（未經審計）
（美元和股票以百萬美元計，每股金額除外）
 截至3月31日的三個月
 20242023
銷售$950.7 $531.5 
銷售成本648.4 382.2 
毛利302.3 149.3 
銷售、一般和管理費用141.5 92.9 
攤銷費用47.9 21.8 
運營費用189.4 114.7 
營業收入112.9 34.6 
與收購相關的融資費用— 26.1 
利息支出，淨額83.8 28.3 
其他費用，淨額3.2 1.7 
扣除所得税的持續經營收入（虧損）和未合併關聯公司的股權虧損，淨額25.9 (21.5)
所得税支出（福利）8.8 (6.7)
扣除未合併關聯公司股權損失的持續經營收入（虧損），淨額17.1 (14.8)
未合併關聯公司的虧損權益，淨額(0.3)(0.4)
持續經營業務的淨收益（虧損）16.8 (15.2)
已終止業務的（虧損）收入，扣除税款(2.2)0.9 
淨收益（虧損）14.6 (14.3)
減去：歸屬於持續經營業務非控股權益的收益，扣除税款3.3 0.7 
歸因於 Chart Industries, Inc. 的淨收益（虧損）$11.3 $(15.0)
5
目錄

 截至3月31日的三個月
 20242023
歸屬於 Chart 普通股股東的金額
來自持續經營的收入（虧損）$13.5 $(15.9)
減去：強制性可轉換優先股股息要求6.8 6.8 
歸因於 Chart 的持續經營收入（虧損）6.7 (22.7)
已終止業務的（虧損）收入，扣除税款(2.2)0.9 
歸屬於Chart普通股股東的淨收益（虧損）$4.5 $(21.8)
歸屬於Chart Industries, Inc.的每股普通股基本收益
來自持續經營的收入（虧損）$0.16 $(0.54)
來自已終止業務的（虧損）收入(0.05)0.02 
歸因於 Chart Industries, Inc. 的淨收益（虧損）$0.11 $(0.52)
歸屬於Chart Industries, Inc.的攤薄後每股普通股收益
來自持續經營的收入（虧損）$0.14 $(0.54)
來自已終止業務的（虧損）收入(0.04)0.02 
歸因於 Chart Industries, Inc. 的淨收益（虧損）$0.10 $(0.52)
已發行普通股的加權平均數：
基本42.03 41.94 
稀釋46.73 41.94 
其他綜合收益（虧損）：
淨收益（虧損）$14.6 $(14.3)
扣除税款的其他綜合虧損：
外幣折算調整，淨額(55.6)4.0 
扣除税款後的養老金負債調整(0.1)0.1 
扣除税款的其他綜合（虧損）收入總額(55.7)4.1 
綜合虧損，扣除税款(41.1)(10.2)
減去：歸屬於非控股權益的綜合收益，扣除税款3.3 0.7 
歸屬於 Chart Industries, Inc. 的綜合虧損，扣除税款$(44.4)$(10.9)

見這些未經審計的簡明合併財務報表的附註。
6
目錄

圖表工業公司和子公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
（百萬美元）
 截至3月31日的三個月
 20242023
經營活動
淨收益（虧損）$14.6 $(14.3)
減去：已終止業務的（虧損）收入，扣除税款(2.2)0.9 
持續經營業務的淨收益（虧損）16.8 (15.2)
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
過橋貸款設施費— 26.1 
折舊和攤銷65.9 33.3 
基於員工股份的薪酬支出6.0 4.0 
融資成本攤銷4.7 2.8 
未實現的外幣交易（收益）損失(13.5)1.7 
股票證券投資的未實現虧損1.7 2.0 
未合併關聯公司虧損中的權益0.3 0.5 
出售業務的損失7.8 — 
其他非現金經營活動1.8 0.1 
扣除收購後的資產和負債變化：
應收賬款(51.0)(6.6)
庫存(4.1)10.4 
未開票的合同收入和其他資產(133.8)(59.2)
應付賬款和其他負債(9.5)31.9 
客户預付款和賬單超過合同收入17.3 6.8 
持續經營活動提供的淨現金（已使用）(89.6)38.6 
用於已終止經營活動的淨現金(5.5)(70.7)
用於經營活動的淨現金(95.1)(32.1)
投資活動
收購業務，扣除獲得的現金— (4,339.8)
資本支出(46.1)(31.4)
投資 (6.0)(2.1)
出售資產的收益0.9 0.1 
其他投資活動(0.6)(0.6)
用於投資活動的淨現金(51.8)(4,373.8)
7
目錄

 截至3月31日的三個月
 20242023
籌資活動
信貸額度借款634.2 634.8 
信貸額度的還款(479.3)(45.0)
定期貸款借款— 1,497.2 
償還債務發行成本(1.5)(121.5)
發行普通股的收益，淨額— 11.7 
行使股票期權的收益0.3 0.1 
從基於股份的薪酬計劃中回購普通股(3.0)(2.6)
為強制性可轉換優先股支付的股息(6.8)(6.9)
融資活動提供的淨現金143.9 1,967.8 
匯率變動對現金和現金等價物的影響(2.6)2.2 
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的淨減少(5.6)(2,435.9)
期初的現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 (1)
201.1 2,605.3 
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 (1)
$195.5 $169.4 
                
(1)包括限制性現金和美元限制性現金等價物3.6和 $12.8分別歸入截至2024年3月31日和2023年12月31日的其他流動資產，以及美元2.5和 $1,941.7分別截至2023年3月31日和2022年12月31日。

見這些未經審計的簡明合併財務報表的附註。
8
目錄

圖表工業公司和子公司
簡明合併股權報表（未經審計）
（百萬美元）
普通股優先股額外的實收資本累積其他綜合版
收入（虧損）		非控股權益
 股份
傑出		金額股份
傑出		金額國庫股已保留
收益		總計
公平
截至2023年12月31日的餘額42.75 $0.4 0.4 $— $1,872.5 $(19.3)$922.1 $10.8 $152.5 $2,939.0 
淨收入— — — — — — 11.3 — 3.3 14.6 
其他綜合損失— — — — — — — (55.7)— (55.7)
基於股份的薪酬支出— — — — 6.0 — — — — 6.0 
根據基於股份的薪酬計劃發行的普通股0.07 — — — 0.3 — — — — 0.3 
從基於股份的薪酬計劃中回購普通股(0.02)— — — (3.0)— — — — (3.0)
優先股分紅— — — — — — (6.8)— — (6.8)
其他— — — — — — (0.1)— — (0.1)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額42.80 $0.4 0.4 $— $1,875.8 $(19.3)$926.5 $(44.9)$155.8 $2,894.3 
 普通股優先股額外的實收資本累計其他綜合虧損 非控股權益
 股份
傑出		金額股份
傑出		金額國庫股已保留
收益		總計
公平
截至2022年12月31日的餘額42.56 $0.4 0.4 $— $1,850.2 $(19.3)$902.2 $(58.0)$8.8 $2,684.3 
淨（虧損）收入 — — — — — — (15.0)— 0.7 (14.3)
其他綜合收入— — — — — — — 4.1 — 4.1 
普通股發行，扣除股票發行成本0.11 — — — 11.7 — — — — 11.7 
基於股份的薪酬支出— — — — 4.0 — — — — 4.0 
根據基於股份的薪酬計劃發行的普通股0.08 — — — 0.1 — — — — 0.1 
從基於股份的薪酬計劃中回購普通股 (0.02)— — — (2.6)— — — — (2.6)
優先股分紅— — — — (6.9)— — (6.9)
收購非控股權益— — — — — — — — 26.5 26.5 
其他— — — — — — (0.2)— 0.2 — 
截至2023年3月31日的餘額42.73 $0.4 0.4 $— $1,863.4 $(19.3)$880.1 $(53.9)$36.2 $2,706.9 

見這些未經審計的簡明合併財務報表的附註。
9
目錄
圖表工業公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註——2024年3月31日
（美元和股票以百萬美元計，每股金額除外）

註釋 1 — 準備基礎
隨附的Chart Industries, Inc.及其合併子公司（以下簡稱 “公司”、“圖表”、“我們” 或 “我們的”）未經審計的簡明合併財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則（“GAAP”）以及第10-Q表和第S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的年度財務報表的所有信息和腳註。這些財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的財務報表及其附註一起閲讀。管理層認為，公允列報所必需的所有調整（包括正常的經常性應計費用）均已包括在內。截至2024年3月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的財年的預期業績。
2023年3月17日，我們從KPS Capital Partners, LP的附屬公司完成了對全球領先的關鍵任務空氣和氣體處理產品和服務提供商Howden（“Howden”）的收購。持續經營的業績包括Howden自收購之日起的業績，不包括Roots™（“Roots”）截至資產剝離之日2023年8月18日的整個所有權期的業務財務業績。Roots的結果以已終止業務的形式列報 簡明合併運營報表和綜合虧損報表並已被排除在截至2023年3月31日的三個月的持續經營業務和分部業績中。有關Roots資產剝離的更多信息，請參閲附註2 “已停止的業務和出售的其他業務” 和附註13 “業務合併”， 瞭解有關收購豪頓（“豪登收購”）的更多信息。
操作性質: 我們是設計、工程和製造Nexus of Clean™ 氣體和液體分子處理工藝技術和設備的獨立全球領導者，不論分子為何，均為清潔能源、清潔水、清潔食品和清潔工業。我們獨特的固定和旋轉設備產品組合用於液化氣供應鏈的每個階段，包括前期工程、服務和維修。Chart 處於清潔能源轉型的最前沿，是與液化天然氣、氫氣、沼氣、碳捕集和水處理等應用相關的技術、設備和服務的領先提供商。我們致力於在環境、社會和公司治理（ESG）問題上為公司和客户提供卓越的服務。和 64全球製造地點及以上 50從美國到亞洲、印度和歐洲的服務中心，我們對團隊成員、供應商、客户和社區保持問責制和透明度。
整合原則： 未經審計的簡明合併財務報表包括Chart Industries, Inc.及其子公司的賬目。公司間賬户和交易在合併中被清除。
估算值的使用：根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，以影響財務報表之日報告的資產和負債金額以及或有資產負債的披露。這些估計還可能影響報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計和假設有所不同，這取決於許多因素，包括當前的宏觀經濟狀況，例如通貨膨脹和供應鏈中斷，以及我們在10-K表年度報告中列出的風險。
重新分類：截至2023年3月31日的三個月簡明合併現金流量表中的某些金額已重新分類，以符合本期的列報方式。
最近發佈的會計準則（尚未通過）： 2023年12月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2023-09年會計準則更新（“ASU”），“所得税（主題740）：所得税披露的改進”。本次更新中的修正案提高了所得税披露的透明度和決策實用性。此更新要求實體在費率對賬中披露特定類別，併為符合量化閾值的對賬項目提供額外信息，從而加強了費率對賬。該更新還要求實體每年披露有關已繳所得税、按國內和國外分列的未計所得税支出（或福利）的持續經營收入，以及按聯邦（國家）、州和外國分列的持續經營所得税支出（或收益）的更多信息。本更新中的修正案對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前採用尚未發佈或尚未可供發行的年度財務報表。我們目前正在評估該亞利桑那州立大學將對我們的披露產生的影響。
10
目錄
圖表工業公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註——2024年3月31日
（美元和股票以百萬計，每股金額除外）— 續





2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：改進應申報的分部披露》。本更新中的修正通過加強對重大分部支出的披露，改善了可申報的分部披露要求。除其他外，本次更新要求實體披露定期向首席運營決策者（“CODM”）提供的重大分部支出，幷包含在每份報告的分部損益衡量標準中。該更新還要求各實體披露其他細分市場項目，提供有關該主題目前要求的中期應申報板塊損益和資產的所有年度披露，披露我們的CODM的所有權和地位，並解釋CODM如何使用報告的分部損益衡量標準來評估分部業績和決定如何分配資源。本更新中的修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。我們預計，該亞利桑那州立大學將擴大分部財務信息的披露，而不會影響我們的財務狀況和經營業績。
最近採用的會計準則： 2022年6月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2022-03年《公允價值計量（主題820）：受合同銷售限制的權益證券的公允價值計量。”本更新中的修正案闡明，對出售股權證券的合同限制不被視為證券記賬單位的一部分，因此在衡量公允價值時不予考慮。修正案還澄清了實體不能承認和衡量合同銷售限制，並增加了對受合同銷售限制約束的股權證券的額外披露。我們採用了自 2024 年 1 月 1 日起生效的該指南。該指導方針的通過並未對我們的財務狀況、經營業績和披露產生影響。
注意事項 2 — 已停止的業務和出售的其他業務
Roots™ 資產剝離
2023年6月11日，我們簽署了一項最終協議，將我們在收購豪頓時收購的Roots業務剝離給英格索蘭公司（紐約證券交易所代碼：IR）（“買方”），基本收購價為美元300.0，但須視慣例調整而定。此次出售於 2023 年 8 月 18 日完成，收益總額為 $291.9在按慣例估算的期末營運資金調整之前。收購價格需額外調整淨營運資金 $2.5，於2024年第一季度結算。預計不會對收購價格進行進一步調整。
我們此前已確定我們的Roots業務有資格從事已終止的業務，因此，Roots業務的財務業績反映在我們2023年3月17日至2023年8月18日的整個所有權期內，未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損作為已終止業務。
已終止業務的財務信息摘要
下表顯示已終止業務的扣除税款後的收入：
截至3月31日的三個月
20242023
銷售$— $6.4 
銷售成本— 4.2 
毛利— 2.2 
銷售、一般和管理費用0.2 1.0 
營業（虧損）收入(0.2)1.2 
所得税前（虧損）收入(0.2)1.2 
所得税支出— 0.3 
在出售業務虧損之前來自已終止業務的（虧損）收入(0.2)0.9 
出售業務的虧損，扣除美元0.5的税收
2.0 — 
已終止業務的（虧損）收入，扣除税款$(2.2)$0.9 
11
目錄
圖表工業公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註——2024年3月31日
（美元和股票以百萬計，每股金額除外）— 續





其他企業已出售
2023年10月26日，我們簽署了將美國粉絲業務剝離給Arcline Investment Management, L.P的協議，並完成了剝離，淨收益總額為美元109.7在按慣例結算後的營運資金調整後。
2023年10月31日，我們完成了向PX3 Partners出售可風可粉絲業務（“Cofimco”）的交易，淨收益總額為美元67.4在按慣例結算後的營運資金調整後。
先前披露的Cryo Diffusion業務的出售仍受潛在的淨營運資本調整的影響。
注意事項 3 — 可報告的細分市場
正如我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中報告的那樣，我們有 四可報告的細分市場，也是我們的運營部門：低温儲罐解決方案、傳熱系統、特種產品和維修、服務和租賃。
我們的低温儲罐解決方案部門主要在美國、歐洲和亞洲開展業務，為全球大多數地理區域提供服務，供應用於儲存、分配、蒸發和應用工業氣體和某些碳氫化合物的散裝、微型散裝和移動設備。我們的傳熱系統部門主要在美國和歐洲開展業務，還為全球大多數地理區域提供服務，提供關鍵任務工程設備和系統，用於碳氫化合物、液化天然氣 (LNG) 和跨氣液化應用的工業氣體的分離、液化和淨化。我們的特種產品部門在全球開展業務，提供用於專業終端市場應用的產品，包括氫氣、用於公路車輛的液化天然氣、生物燃料、碳捕集、食品和飲料、航空航天、激光和水處理等。我們的傳熱系統、特種產品和低温儲罐解決方案部門還包括收購 Howden 後的新建產品，例如壓縮機、鼓風機和風扇、旋轉加熱器和蒸汽輪機。我們的維修、服務和租賃部門在全球範圍內提供 Chart 產品的安裝、服務、維修、維護、翻新和數字監控，此外還提供設備租賃解決方案。
企業包括執行管理、會計、税務、財務、企業發展、人力資源、信息技術、投資者關係、法律、內部審計、風險管理和基於股份的薪酬支出的運營費用。企業支持職能未分配給各部門。
我們根據簡明合併運營報表和綜合虧損報表中確定的營業收入評估業績並分配資源。
分部財務信息
 截至2024年3月31日的三個月
 低温儲罐解決方案傳熱系統特種產品維修、服務和租賃分段間淘汰賽企業合併
銷售$159.7 $253.6 $236.5 $301.0 $(0.1)$— $950.7 
折舊和攤銷費用5.3 9.2 7.1 43.0 — 1.3 65.9 
營業收入（虧損）14.0 51.2 25.1 65.1 — (42.5)112.9 
截至2023年3月31日的三個月
低温儲罐解決方案傳熱系統特種產品維修、服務和租賃分段間淘汰賽企業合併
銷售$123.5 $167.5 $126.2 $118.5 $(4.2)$— $531.5 
折舊和攤銷費用5.6 8.4 8.6 9.9 — 0.8 33.3 
營業收入（虧損） (1)
4.3 27.3 21.8 33.1 — (51.9)34.6 
_______________
(1)與收購相關的或有對價貸項 在與2020年收購可持續能源解決方案公司相關的特種產品板塊中為美元7.4在截至2023年3月31日的三個月中。
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按地區劃分的銷售額
截至2024年3月31日的三個月
低温儲罐解決方案傳熱系統特種產品維修、服務和租賃分段間淘汰賽合併
北美$86.0 $157.6 $92.8 $122.1 $— $458.5 
歐洲、中東、非洲和印度45.5 40.2 65.0 120.6 — 271.3 
亞太地區24.3 52.1 72.3 45.1 (0.1)193.7 
世界其他地區3.9 3.7 6.4 13.2 — 27.2 
總計$159.7 $253.6 $236.5 $301.0 $(0.1)$950.7 
截至2023年3月31日的三個月
低温儲罐解決方案傳熱系統特種產品維修、服務和租賃分段間淘汰賽合併
北美$63.6 $134.6 $72.1 $55.7 $(2.3)$323.7 
歐洲、中東、非洲和印度42.0 15.5 33.0 36.1 (1.3)125.3 
亞太地區17.1 14.3 20.1 23.0 (0.6)73.9 
世界其他地區0.8 3.1 1.0 3.7 — 8.6 
總計$123.5 $167.5 $126.2 $118.5 $(4.2)$531.5 
總資產
公司資產主要包括現金和現金等價物和長期遞延所得税，以及某些公司特定的不動產、廠房和設備、淨投資和某些投資。我們在扣除應申報板塊後的不動產、廠房和設備的分配方法與應申報分部的折舊費用的分配方法不同，因此，折舊費用與應申報板塊的相關折舊資產不完全一致。此外，由於有限壽命的無形資產不包括在應申報板塊的總資產中，而攤銷費用則分配給我們的每個應申報細分市場，因此按分部劃分的攤銷費用本質上與應申報分部的相關可攤銷無形資產不一致。
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
低温儲罐解決方案$667.1 $706.1 
傳熱系統680.1 560.7 
特種產品762.7 647.8 
維修、服務和租賃894.0 950.1 
應申報分部的總資產3,003.9 2,864.7 
善意2,948.8 2,906.8 
可識別的無形資產，淨額2,711.3 2,791.9 
企業583.9 539.0 
總計$9,247.9 $9,102.4 

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注意事項 4 — 收入
收入分解
下表顯示了按收入時間分列的收入細分以及每個類別的可報告細分：
截至2024年3月31日的三個月
低温儲罐解決方案傳熱系統特種產品維修、服務和租賃分段間淘汰賽合併
時間點$101.1 $10.1 $69.0 $190.4 $— $370.6 
隨着時間的推移58.6 243.5 167.5 110.6 (0.1)580.1 
總計$159.7 $253.6 $236.5 $301.0 $(0.1)$950.7 
截至2023年3月31日的三個月
低温儲罐解決方案傳熱系統特種產品維修、服務和租賃分段間淘汰賽合併
時間點$90.3 $11.4 $3.5 $71.5 $(2.4)$174.3 
隨着時間的推移33.2 156.1 122.7 47.0 (1.8)357.2 
總計$123.5 $167.5 $126.2 $118.5 $(4.2)$531.5 
有關按地域分列的可申報細分市場收入表，請參閲附註 3 “可報告的細分市場”。
合約餘額
下表顯示了我們的合約資產和合同負債餘額：
2024年3月31日2023年12月31日
合同資產
扣除備抵後的應收賬款$799.6 $758.9 
未開單的合同收入553.6 481.7 
合同負債
客户預付款和賬單超過合同收入$389.8 $376.6 
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，每年年初合同負債餘額中已確認的收入為美元137.5和 $68.0，分別地。期間確認的收入金額 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月從 由於與長期合同有關的可變對價估計數的變化, 以往各期履行或部分履行的履約義務並不多。
剩餘的履約義務
剩餘履約義務代表客户簽署的公司訂購單或其他書面合同承諾的交易價格，這些承諾尚未完成或已部分完成，不包括未行使的合同期權和潛在訂單。截至2024年3月31日，與剩餘履約義務相關的預計未來確認收入為 $4,331.1。我們預計將確認收入約為 63下一個階段剩餘履約義務的百分比 12幾個月以及此後幾年剩下的時間.
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注意事項 5 — 庫存
下表彙總了庫存的組成部分：
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
原材料和用品$273.8 $274.8 
工作正在進行中163.6 155.4 
成品134.9 146.1 
庫存總額，淨額$572.3 $576.3 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，剩餘和過期庫存餘額的備抵金為美元11.3和 $9.9，分別地。
注意 6 — 租賃
承租人會計
我們租賃某些辦公空間、倉庫、設施、車輛和設備。我們的租約到期日從 2024 年 4 月開始到 2036 年 9 月。初始期限為十二個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上。經營租賃使用權（“ROU”）資產被分類d 作為不動產、廠房和設備，在簡要合併資產負債表中扣除。在簡明的合併資產負債表中，融資租賃ROU資產被歸類為其他資產。經營租賃負債分為經營租賃負債、流動和經營租賃負債、非流動負債。在簡明的合併資產負債表中，融資租賃負債被歸類為其他流動負債和其他長期負債。
我們產生了 $6.1和 $5.1運營租賃下的租金支出 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 分別是 2023 年。某些經營租賃包含租金上漲條款和租賃優惠，要求在期限的後幾年支付額外的租金。這些類型租賃的租金支出在最低租賃期限內按直線方式確認。對各期直線租金支出的調整並不重要，因此，確認的大多數支出反映在各期經營活動提供的現金中。這筆支出主要包括支付建築物和設備租賃的基本租金。與短期租賃成本和税收以及租賃物業的可變服務費相關的付款並不重要。此外，我們有權但沒有義務按不同的續訂條款續訂某些租約。
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下表顯示了我們簡明合併資產負債表中的租賃餘額、剩餘租賃期限的加權平均值以及與租賃相關的加權平均折扣率：
租賃資產和負債2024年3月31日2023年12月31日
資產
經營租賃，淨額$71.2 $69.1 
融資租賃，淨額16.6 16.1 
租賃資產總額$87.8 $85.2 
負債
當前：
經營租賃負債$18.9 $18.5 
融資租賃負債2.7 3.0 
非當前：
經營租賃負債52.1 50.7 
融資租賃負債14.3 14.2 
租賃負債總額$88.0 $86.4 
剩餘租賃條款的加權平均值
經營租賃5.2年份5.1年份
融資租賃7.9年份7.9年份
加權平均折扣率
經營租賃7.0%6.6%
融資租賃7.0%6.7%
截至2024年3月31日的三個月，為換取新的融資和經營租賃負債而獲得的租賃資產為美元1.4和 $3.6，分別地。
下表彙總了截至2024年3月31日不可取消的運營租賃和融資租賃的未來最低租賃付款額：
財務正在運營
2024$2.8 $17.9 
20252.9 19.5 
20262.6 14.0 
20272.5 9.2 
20282.2 7.5 
此後 (1)
9.7 17.3 
未來最低租賃付款總額$22.7 $85.4 
減去：現值折扣(5.7)(14.4)
租賃責任$17.0 $71.0 
_______________
(1)截至2024年3月31日，2028年以後期間不可取消的運營租賃的未來最低租賃付款額為 二十四租賃設施。
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出租人會計
我們主要通過我們的 Cryo-Lease 計劃租賃由 Chart 製造的設備，將其作為銷售租賃和運營租賃進行租賃。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，我們在銷售類租賃上的短期淨投資為美元23.4和 $21.4分別包含在我們簡明合併資產負債表中的其他流動資產中。我們對銷售類租賃的長期淨投資為美元67.4和 $62.1截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日分別包含在我們簡明合併資產負債表中的其他資產中。
Chart 提供的運營租賃可能包括提前終止選項。租約結束時，承租人通常可以選擇延長租約、以固定價格購買標的設備或將其退還給 Chart。租賃協議明確規定了適用的退貨條件和違規補救措施，以確保租賃設備在歸還後將處於良好的運行狀態。
下表顯示了銷售類型和經營租賃的銷售額：
截至3月31日的三個月
20242023
銷售型租賃$10.6 $12.7 
經營租賃1.6 1.2 
租賃總銷售額$12.2 $13.9 
下表顯示了截至2024年3月31日銷售類租賃的預定付款：
2024$18.4 
202524.5 
202621.4 
202715.0 
202811.9 
此後34.6 
總計125.8 
減去：未賺取的收入35.0 
總計$90.8 
下表顯示了租賃給他人的設備的成本：
2024年3月31日2023年12月31日
租給他人的設備，成本$24.0 $20.6 
減去：累計折舊4.8 4.4 
租給他人的設備，淨額$19.2 $16.2 
下表顯示了截至2024年3月31日的運營租賃到期付款：
2024$0.8 
20250.1 
2026— 
2027— 
2028— 
此後— 
總計$0.9 
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備註 7 — 商譽和無形資產
善意
下表顯示了按細分市場劃分的商譽變化：
低温儲罐解決方案傳熱系統特種產品維修、服務和租賃合併
截至2023年12月31日的餘額$219.3 $480.4 $567.9 $1,639.2 $2,906.8 
採購會計調整 (1)
2.6 1.3 10.9 27.8 42.6 
外幣折算調整及其他(2.2)(1.8)(0.3)3.7 (0.6)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$219.7 $479.9 $578.5 $1,670.7 $2,948.8 
截至 2023 年 12 月 31 日的累計商譽減值虧損$23.5 $49.3 $35.8 $20.4 $129.0 
截至2024年3月31日的累計商譽減值虧損$23.5 $49.3 $35.8 $20.4 $129.0 
_______________
(1)在此期間與Howden收購相關的所有收購會計調整。參見 附註13，“業務合併” 以獲取更多信息。
無形資產
下表顯示了有限壽命無形資產和無限期無形資產（不包括商譽）的總賬面金額和累計攤銷額 (1):
 2024年3月31日2023年12月31日
 預計使用壽命格羅斯
攜帶
金額		累積的
攤銷		格羅斯
攜帶
金額		累積的
攤銷
有限壽命的無形資產：
客户關係
4到 18年份
$1,813.0 $(210.5)$1,836.4 $(185.2)
科技
5到 18年份
492.1 (88.3)496.7 (78.8)
專利、待辦事項及其他
2到 10年份
137.4 (46.2)138.6 (35.6)
商標和商品名稱
5到 23年份
2.9 (1.9)3.3 (1.9)
土地使用權50年份10.2 (1.9)10.2 (1.9)
有限壽命無形資產總額2,455.6 (348.8)2,485.2 (303.4)
無限期存續的無形資產：
商標和商品名稱 (2)
604.5 — 610.1 — 
無形資產總額$3,060.1 $(348.8)$3,095.3 $(303.4)
_______________
(1)金額包括外幣折算的影響。全部攤銷或減值金額被註銷。
(2)累計無限期無形資產減值損失為美元16.0分別在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
需要攤銷的無形資產的攤銷費用為美元47.9和 $21.8在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為期三個月。
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注意事項 8 — 投資
權益法投資
下表列出了權益法投資的活動：
權益法投資
截至2023年12月31日的餘額$109.9 
未合併關聯公司虧損中的權益(0.3)
權益法投資獲得的股息(0.7)
外幣折算調整及其他(2.2)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$106.7 
投資股權證券
下表列出了股票證券投資的活動：
投資股權證券，
第 1 級
投資股權證券，
第 2 級
股權證券投資，所有其他 (1)
投資總額
截至2023年12月31日的餘額$4.8 $6.1 $80.3 $91.2 
新投資— — 6.0 6.0 
股票證券投資的公允價值增加（減少）(2.0)0.1 0.2 (1.7)
外幣折算調整及其他(0.1)— (0.1)(0.2)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$2.7 $6.2 $86.4 $95.3 
_______________
(1)包括對沒有可輕易確定的公允價值的股票證券的投資。此類投資的計量標準是成本減去減值（如果有），再加上或減去同一發行人相同或相似投資的有序交易中可觀察到的價格變動所產生的變化。
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共同投資協議
2021年9月7日（“截止日期”），我們與專注於基礎設施的私募股權公司I Squared Capital（“ISQ”）簽訂了共同投資協議（“共同投資協議”），根據該協議，Chart和ISQ同意以下內容：
•在以下情況下，ISQ有權但沒有義務要求Chart購買作為上述ISQ投資的一部分收購的氫能技術與能源公司（“HTEC”）普通股（“看跌期權”）的全部（且不少於全部）：
i.截止日期三週年，
ii。圖表發生控制權變更的日期（某些例外情況除外），
iii。在截止日到截止日三週年期間，Chart向其股東進行了超過美元的某些分配（包括現金或其他股息，或通過分拆交易）的日期900.0,
iv。我們的槓桿率超過特定閾值的日期（如果有）以及
v.涉及 Chart 的破產事件（包括某些與破產相關的訴訟）的日期（如果有）。
•如果ISQ行使看跌期權，我們將向ISQ支付一定金額的現金，以換取ISQ當時持有的HTEC普通股，這樣，ISQ將實現（i）內部回報率中較大者 10％和（ii）ISQ投資資本的倍數 1.65x.
•相反，在截止日期三週年之後的任何時候，我們都有權從ISQ購買，直至 20作為ISQ投資的一部分收購的HTEC普通股的百分比。作為普通股的交換，我們將向ISQ支付（i）內部回報率中的較大者 12.5％和（ii）ISQ投資資本的倍數 1.65x.
•此外，我們將擁有（i）首次要約的權利：如果ISQ希望將其任何HTEC普通股轉讓給任何第三方，我們將有權首次要約，前提是我們有權在收到通知後提出首次要約，專門以現金購買所發行的利息；（ii）優先購買權：如果ISQ希望根據最終協議將其HTEC普通股出售給任何第三方同時，我們將擁有優先拒絕權，前提是 Chart 在行使購買對價時向 ISQ 支付了購買對價優先拒絕權必須等於 102同意由該第三方支付的購買對價的百分比。
•共同投資協議將在HTEC完成其普通股的首次公開募股後自動終止。
我們在HTEC的權益法投資為美元79.3和 $82.3分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
看跌期權和看漲期權的會計處理
我們按公允價值記錄看跌期權和看漲期權（統稱為 “期權”），並記錄每個報告期內收益中公允價值的任何變化。截至收盤日、2024年3月31日和2023年12月31日，期權的公允價值並不重要。
Hy24（f/k/a FiveT 氫氣基金和清潔氫氣基礎設施基金）
2021年4月5日，我們被接納為Hy24的主要投資者（”氫能基金”）。Hy24是歐洲投資機構Ardian和專門從事清潔氫投資的投資管理公司FiVet Hydrogen的合資企業。迄今為止的投資包括位於瑞典的整合綠色氫氣的綠色鋼鐵製造工廠、歐洲的上游電子甲醇和可持續航空燃料生產以及歐洲的綠色氫生產項目（電解）。我們迄今為止的總投資為歐元 9.7百萬（相當於 $10.4），使我們的無準備金承諾為歐元 40.3百萬（相當於 $43.6).

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注意事項 9 — 債務和信貸安排
未償借款摘要
下表列出了我們借款的組成部分：
 3月31日
2024		十二月三十一日
2023
優先有擔保票據和優先無擔保票據：
本金，2030 年到期的優先有擔保票據$1,460.0 $1,460.0 
本金，2031年到期的優先無抵押票據510.0 510.0 
未攤銷的折扣(26.1)(26.9)
未攤銷的債務發行成本(31.9)(32.9)
扣除未攤銷折扣和債務發行成本後的優先有擔保票據和優先無抵押票據1,912.0 1,910.2 
優先擔保循環信貸額度和定期貸款：
2030 年 3 月到期的定期貸款1,631.0 1,631.0 
優先擔保循環信貸額度到期 2029 年 4 月
254.3 102.8 
未攤銷的折扣(34.7)(35.8)
未攤銷的債務發行成本(31.5)(32.5)
扣除未攤銷的折扣和債務發行成本後的優先擔保循環信貸額度和定期貸款1,819.1 1,665.5 
2024 年 11 月到期的可轉換票據：
本金 258.7 258.7 
未攤銷的債務發行成本(0.6)(0.9)
2024 年 11 月到期的可轉換票據，扣除未攤銷的債務發行成本258.1 257.8 
其他債務融資
2.5 1.4 
債務總額，扣除未攤銷的債務發行成本3,991.7 3,834.9 
減去：當前到期日 (1)
259.9 258.5 
長期債務$3,731.8 $3,576.4 
_______________
(1)我們在2024年11月到期的可轉換票據扣除未攤銷的債務發行成本後，均包含在兩個期限的當前到期日中。當期的當前到期日中還包括美元1.8其他債務融資機制。
高級有擔保和無擔保票據
2022年12月22日，我們完成了（i）美元的發行和銷售1,460.0本金總額 7.500發行價為的有擔保票據百分比 98.661% 和 (ii) $510.0本金總額 9.500無擔保票據（連同有擔保票據，簡稱 “票據”）百分比，發行價為 97.949%。有擔保票據於2030年1月1日到期，無抵押票據於2031年1月1日到期。有擔保票據和無抵押票據的實際利率為 7.8% 和 9.9在考慮原始發行折扣和債務發行成本後，分別為百分比。發行這些票據的目的是為收購豪頓提供資金。Chart 將發行每系列票據的總收益存入一個託管賬户（每個賬户均為 “託管賬户”）。在滿足某些發放條件（包括Howden收購的完成）之前，資金一直存放在相應的託管賬户中。因此，在2022年12月31日的簡明合併資產負債表中，所得款項與現金及現金等價物作為限制性現金分開列報。
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未經審計的簡明合併財務報表附註——2024年3月31日
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高級擔保循環信貸額度和定期貸款
高級擔保循環信貸額度
我們經修訂的截至2021年10月18日的第五份經修訂和重述的信貸協議（“信貸協議”）規定了優先擔保循環信貸額度（“SSRCF”）。SSRCF的借款能力為美元1,000.0幷包括信用證和定期貸款的次級限額。2024 年 3 月 31 日， 有 $254.3在SSRCF下未償還的借款中，利率為 7.1% (6.2%截至 2023 年 12 月 31 日) 和 $223.9由SSRCF支持的未清信用證和銀行擔保。截至 2024 年 3 月 31 日, 我們未使用的借款能力為 $521.8.
SSRCF下的一部分未償借款以歐元計價（“歐元循環借款”）。歐元未償還的左輪手槍借款為歐元 78.0百萬（等同於 $84.3) 在 2024 年 3 月 31 日和歐元 88.5百萬（等同於 $97.8) 在 2023 年 12 月 31 日。在這期間 截至2024年3月31日的三個月，我們確認了未實現的外幣收益為美元2.1相對於未償還的歐元左輪借款的折算。在截至2023年3月31日的三個月中，我們確認了未實現的外幣虧損為美元1.7相對於未償還的歐元左輪借款的折算。這些未實現的外幣損益歸類為其他支出，扣除簡明合併運營報表和所有列報期間的綜合虧損。
SSRCF的重要財務契約包括財務維護契約，即（i）要求Chart及其子公司的合併淨負債總額與合併息税折舊攤銷前利潤的比率低於最大總淨槓桿率水平，（ii）要求Chart及其子公司的合併息税折舊攤銷前利潤與合併現金利息支出的比率高於最低利息覆蓋率水平。SSRCF 包括許多其他習慣性契約。截至2024年3月31日，我們遵守了所有契約。
2024年4月8日，我們簽訂了一項修正案（“第6號修正案”），該修正案修訂了信貸協議。除其他外，正如其中更全面地規定的那樣，第6號修正案將可用的循環信貸承諾總額從美元上調至1,000.0到 $1,250.0並將循環信貸額度的到期日從2026年10月18日延長至2029年4月6日。第6號修正案是信貸協議條款允許的 “再融資修正案”。除經第6號修正案修正外，信貸協議的其餘條款仍然完全有效。
定期貸款
2023 年 10 月 2 日，Chart 對我們定期貸款的剩餘本金總額加上應計利息進行了再融資，以換取本金總額為美元的定期貸款1,781.0（“第5號定期貸款修正案”），將於2030年3月18日到期。2023 年 12 月 4 日，Chart 自願預付了第 5 號修正案定期貸款的一部分，金額為 $150.0，它實際上預付了貸款期限內所有等額的季度分期付款，截至2024年3月31日，本金總額為美元1,631.0將於2030年3月18日到期日到期。截至2024年3月31日，第5號定期貸款修正案的利率為 8.7% (8.7截至 2023 年 12 月 31 日的百分比）。第5號修正案定期貸款的實際利率為 9.1扣除原始發行折扣和債券發行成本後的百分比。
第5號修正案定期貸款的重大財務契約和慣常違約事件與SSRCF中的協議和慣常違約事件基本相同。
2024 年可轉換票據
2017 年 11 月 6 日，我們發佈了 1.00本金總額為美元的百分比，2024年11月到期的可轉換優先次級票據（“2024年票據”）258.8，根據截至該日簽訂的契約（“契約”）和2020年12月31日的第一份補充契約。2024年票據的年利率為 1.00％，每年的5月15日和11月15日支付，從2018年5月15日開始，除非提前轉換或回購，否則將於2024年11月15日到期。2024年票據的實際利率為 1.4扣除債務發行成本後的百分比。
2024年票據的初始轉換率為每1,000美元本金中的17.0285股普通股（根據契約的規定進行調整），相當於約1,000美元的初始轉換價格58.725每股，表示轉換溢價約為 35比我們的普通股收盤價美元高出百分比43.502017年10月31日的每股收益。為了計算每股收益，如果我們在報告期內普通股的平均市場價格超過適用的轉換價格，則根據2024年票據臨時發行的股票將對我們的普通股產生稀釋作用。自我們的普通股收盤價為美元以來164.72期末超過了美元的轉換價格58.725，如果轉換後的價值超過了2024年的本金
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按美元計算的筆記466.92024 年 3 月 31 日。如下所述，我們進行了可轉換票據對衝交易，預計這將減少2024年票據轉換後普通股的潛在稀釋情況。
只有在以下情況下，2024年票據的持有人可以在2024年8月15日之前的工作日營業結束前隨時選擇轉換其2024年票據：（1）在2017年12月31日之後開始的任何財政季度（且僅限在該財政季度），前提是我們上次公佈的普通股銷售價格至少為 20在此期間的交易日（無論是否連續） 30截至前一個財季的最後一個交易日（包括上一個財季的最後一個交易日）的連續交易日大於或等於 130每個適用交易日2024年票據適用轉換價格的百分比；（2）在此期間 五任何一個工作日之後的營業日期 10連續交易日期間（“計量期”），在此期間，該計量期內每個交易日每千美元票據本金的 “交易價格”（定義見契約）低於 97每個此類交易日上次公佈的普通股銷售價格的產品百分比以及2024年票據的適用轉換率；或（3）契約中描述的特定公司事件發生時。在2024年8月15日當天或之後，直到2024年11月15日之前的第二個預定交易日營業結束，無論上述情況如何，持有人均可選擇轉換其2024年票據。
自2024年4月1日起，2024年票據繼續可兑換，由股東選擇。該轉換權將持續到2024年6月30日，是由於我們的普通股收盤價高於或等於美元而觸發的76.3425 (130至少佔2024年票據轉換價格的百分比） 20過去的交易日 30交易日結束於 2024 年 3 月 31 日。我們將每季度重新評估2024年票據的可兑換性。這美元258.72024年票據的本金將於2024年11月到期，在2024年3月31日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表中被歸類為流動負債。截至本文件提交之日，尚未發生重大轉換。
與2024年票據相關的可轉換票據對衝和權證交易
關於2024年票據的定價，我們與某些當事方進行了私下談判的可轉換票據對衝交易（“票據對衝交易”），包括2024年票據初始購買者的關聯公司（“期權交易對手”），這些交易涉及 4.41我們的普通股股份，代表2024年票據所依據的普通股數量。預計這些票據對衝交易將減少未來對2024年票據進行任何轉換時的潛在稀釋幅度，前提是我們普通股的每股市場價格超過1美元的轉換價格58.725每股。
我們還與期權交易對手進行了單獨的、私下協商的認股權證交易（“認股權證交易”），以收購最多 4.41我們普通股的股份。認股權證交易的行使價最初為美元71.775每股（有待調整），約為 65比2017年10月31日我們上次公佈的普通股銷售價格高出百分比。認股權證交易可能會對我們的股東產生稀釋作用，因為根據認股權證交易條款衡量的普通股每股市場價格超過認股權證的適用行使價。
票據對衝交易和權證交易有效地提高了2024年票據的轉換價格。
其他債務工具
在我們開展業務的各個市場，我們都有當地的信貸額度來滿足當地的營運資金需求，為信用證和銀行擔保提供資金，並支持其他短期現金需求。這些貸款通常採用浮動利率，以當地貨幣計價，但在某些情況下，可能為以多種貨幣借款提供便利。截至2024年3月31日，我們增加了按美元等值美元計算的產能86.2.
我們的某些其他債務安排允許我們申請銀行擔保和信用證。這些設施都不允許循環信貸借款。我們在信用協議之外還有信用證和銀行擔保，總額為美元等值美元129.9和 $134.3分別截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
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公允價值披露
下表彙總了我們活躍報價的債務工具的賬面價值和公允價值 (1):
2024年3月31日2023年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
2030 年 3 月到期的定期貸款$1,564.8 $1,631.0 $1,562.7 $1,631.0 
2030 年到期的優先擔保票據1,421.5 1,518.4 1,420.2 1,533.0 
2031年到期的優先無抵押票據490.5 555.9 490.0 555.9 
2024 年 11 月到期的可轉換票據258.1 729.5 257.8 605.4 
_______________
(1)上述債務工具是活躍報價的工具，因此，其公允價值是使用一級投入確定的。
我們的優先擔保循環信貸額度的未償借款賬面金額接近公允價值，因為利率是可變的，反映了市場利率（歸類為公允價值層次結構的第二級）。
註釋 10 — 股東權益
B系列強制性可轉換優先股
2022 年 12 月 13 日，我們完成了優先股發行，Chart 通過該發行和出售 8.050百萬股存托股份，每股代表Chart股份的1/20權益 6.75% B 系列強制性可轉換優先股，清算優先股 $1,000.00每股，面值 $0.01每股（“強制性可轉換優先股”）。發行的金額包括 1.050在行使授予承銷商購買額外存托股份的期權的全額行使後，發行了百萬股存托股票。我們收到的總收益為 $402.5從發行股票減去美元14.4的股票發行成本。所得款項用於資助收購豪登。
分紅。強制性可轉換優先股的股息將累計支付，前提是申報的年利率為 6.75美元清算價值的百分比1,000每股。Chart 可以在每年的3月15日、6月15日、9月15日和12月15日從2023年3月15日開始，截至2025年12月15日（含當日）以現金或普通股的任意組合支付已申報的股息，或在某些限制的前提下，以普通股或現金和普通股的任意組合支付已申報的股息。我們申報並支付了 $6.8和 $6.9在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分紅分別被視為計算每股收益時歸屬於普通股股東的收益的減少。
強制轉換。除非提前轉換，否則強制性可轉換優先股的每股將在強制轉換日（預計為2025年12月15日）自動轉換為不少於2025年12月15日 7.0520而且不超過 8.4620強制性可轉換優先股每股普通股的份額，視適用的市場價值而定，並需進行某些反稀釋調整。相應地，每份存托股份的轉換率將不低於 0.3526而且不超過 0.4231每股存托股份的普通股。轉換率將根據普通股之前20天成交量加權平均價格確定。
下表説明瞭強制性可轉換優先股的每股轉換率，但須根據普通股的適用市場價值進行某些反稀釋調整：
普通股的適用市場價值強制性可轉換優先股的每股轉換率
大於 $141.8037（門檻升值價格）
7.0520普通股
等於或小於 $141.8037但大於或等於 $118.1754
之間 7.0520和 8.4620普通股股份，由除以美元確定1,000按適用的市場價值計算
小於 $118.1754（初始價格）
8.4620普通股
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下表根據普通股的適用市場價值，説明瞭每股存托股票的轉換率，但須進行某些反稀釋調整：
普通股的適用市場價值每股存托股份的轉換率
大於 $141.8037（門檻升值價格）
0.3526普通股
等於或小於 $141.8037但大於或等於 $118.1754
之間 0.3526和 0.4231普通股股份，由除以美元確定50按適用的市場價值計算
小於 $118.1754（初始價格）
0.4231普通股
持有人的可選轉換。 除基本變更轉換期外，在2025年12月15日之前的任何時候，強制性可轉換優先股的持有人可以選擇全部或部分轉換該持有人的強制性可轉換優先股股份，最低轉換率為 7.0520每股強制性可轉換優先股的普通股（相當於 0.3526每股存托股份的普通股），但須經過一定的反稀釋和其他調整。由於每股存托股份代表強制性可轉換優先股股份的二十分之一的部分權益，因此存托股份的持有人只能分批轉換其存托股份 20存托股份。
根本性變革轉換。如果在2025年12月15日當天或之前發生根本性變化，則強制性可轉換優先股的持有人將有權在從（包括此類基本變更的生效日期）開始（包括此類基本變更的生效日期）起至該生效日期後20個日曆日止的期限內，將其強制性可轉換優先股的全部或部分轉換為普通股（或，如果晚於，則為持有人收到後的 20 個日曆日的日期此類根本性變更的通知）和（b）2025年12月15日。在此期間轉換強制性可轉換優先股的持有人還將獲得由基本變動股息總額組成的整體股息金額，如果有的話，還包括累計股息金額。由於每股存托股份代表B系列優先股每股的1/20的部分權益，因此存托股份的持有人只能在發生根本性變化時將其存托股份轉換成批次 20存托股份。
排名。 就 Chart 清算或解散或 Chart 業務清盤後的預期股息和分配而言，強制性可轉換優先股的排名或將來排名：
•優先於我們的普通股以及在強制性可轉換優先股首次發行之日之後發行的其他類別或系列的股本，其條款沒有明確規定此類資本存量要麼優先於強制性可轉換優先股，要麼與強制性可轉換優先股持平。
•等同於在首次發行日之後發行的任何類別或系列的股本，其條款明確規定此類資本存量將與強制性可轉換優先股相等；
•次於A系列優先股（如果已發行），以及在首次發行日期之後發行的、明確優先於強制性可轉換優先股的其他類別或系列股本。
•次於我們現有和未來的債務；以及
•在結構上從屬於我們子公司現有和未來的任何債務以及第三方持有的子公司的股本。
投票權。 強制性可轉換優先股的持有人通常沒有投票權。每當未申報和支付六個或更多股息期（為避免疑問，包括自首次發行日起至2023年3月15日止的股息期）的股息時，無論是否連續分紅期，此類強制性可轉換優先股的持有人作為單一類別共同投票，所有其他系列有表決權優先股的持有者同等級別的有表決權優先股的持有人，然後出類拔萃，下次就有資格了年度或特別股東會議，投票選舉總共另外兩名董事會成員，但須遵守某些限制。如果和當所有累積和未付的股息均已全額支付或已申報並預留足以支付此類款項的款項時，該權利將終止。終止後，以這種方式當選的每位優先股董事的任期將在該時候終止，我們董事會的董事人數將自動減少兩人，但如果隨後每次不付款，此類權利將重新生效。
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嵌入式衍生品。 根據ASC 815-15 “嵌入式衍生品”，沒有任何符合分叉和單獨核算標準的實質性嵌入式衍生物。
註釋 11 — 衍生金融工具
衍生品和套期保值
我們結合使用跨貨幣互換和外匯美元（統稱為 “外匯項圈合約”）作為我們對某些使用歐元作為本位貨幣的國際子公司的部分投資的淨投資對衝工具，以減少匯率變動造成的波動性。由於我們收購了豪登，我們也是未指定為套期保值工具的外幣合約（“外幣合約”）的當事方，這些合約用於降低與現金管理活動和以適用當地貨幣以外貨幣計價的客户遠期銷售協議相關的風險，並在生產設施使用與銷售貨幣不同的貨幣的情況下匹配成本和預期收入。
我們的外幣合約按公允價值計量，公允價值的變動計入外幣（收益）虧損。在簡明合併現金流量表中，我們將與外幣合約相關的現金流歸類為經營活動。我們的衍生合約是與主要金融機構簽訂的，目的是降低信用風險和第三方不履行義務的風險。我們認為，鑑於我們對交易對手財務實力的理解，交易對手的信用風險以及如果交易對手未能履行合同義務將無法對衝的外幣風險並不重要。我們的衍生品合約不是交易所交易工具，其公允價值是根據合約的現金流、考慮時間推移的貼現率、隱含波動率、當前外匯市場數據和信用風險來確定的，這些都基於公開市場上可用的投入，歸類為二級公允價值層次結構衡量標準。
下表代表我們的資產和負債衍生品的公允價值：

2024年3月31日
名義上的
金額		公允價值
其他流動資產		公允價值
其他資產		公允價值其他
流動負債		公允價值其他
長期負債
被指定為淨投資對衝工具的衍生品
外匯項圈合約 (1)
$316.0 $— $— $— $5.9 
未指定為套期保值的衍生品
外幣合約$428.7 $2.4 $0.1 $3.0 $0.1 
2023年12月31日
名義上的
金額		公允價值
其他流動資產		公允價值
其他資產		公允價值其他
流動負債		公允價值其他
長期負債
被指定為淨投資對衝工具的衍生品
外匯項圈合約 (1)
$320.8 $— $— $— $6.0 
未指定為套期保值的衍生品
外幣合約$393.5 $1.8 $0.1 $2.7 $— 
_________
(1)代表外匯互換和外匯期權。
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下表顯示了套期保值關係中指定的衍生工具對淨影響 累計的其他綜合（虧損）收益簡明合併運營報表和綜合虧損報表：
截至3月31日的三個月
被指定為淨投資對衝工具的衍生品20242023
外匯項圈合約 (1) (2)
$0.1 $0.8 
_______________
(1)我們指定的衍生工具非常有效。因此，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，沒有立即確認與套期保值無效相關的收益或損失。
(2)代表外匯互換和外匯期權。
下表顯示了未指定為套期保值的衍生工具對淨收入的影響：
截至3月31日的三個月
未指定為套期保值的衍生品收入中確認的損失地點20242023
外幣合約其他費用，淨額$3.1 $2.5 
下表顯示了扣除簡明合併運營報表中的利息收入（包含在利息支出中）以及與被指定為淨投資套期保值的衍生工具的套期保值有效性評估中未包括的金額相關的綜合虧損：
截至3月31日的三個月
被指定為淨投資對衝工具的衍生品20242023
外匯項圈合約 (1) (2)
$0.4 $0.4 
_______________
(1)代表從有效性測試中排除的金額。我們的外匯項圈合約的條款以歐元的即期匯率為基礎。與名義現貨變動相關的組成部分的未來變化將記錄在其他綜合收益中，並將一直保持在對衝子公司進行實質性清算之前。所有息票付款均歸類為利息支出，扣除簡明合併運營報表和綜合虧損報表中的淨利息支出，以及目前記錄的排除部分的初始價值累計的其他綜合虧損 因為外幣折算調整將攤銷為利息支出，淨額為外匯合約剩餘期限。
(2)代表外匯互換和外匯期權。
註釋 12 — 產品質保
我們為大多數產品提供不同條款和期限的產品保修。我們通過考慮歷史和預計的保修索賠、歷史和預計的每項索賠成本，以及對我們典型經驗之外的特定產品問題的瞭解來估算保修儲備金。我們在未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表中以銷售成本的形式記錄保修費用。產品保修預計不會在一年內發生的索賠作為其他長期負債的一部分包含在未經審計的簡明合併資產負債表中。
下表顯示了我們的合併保修儲備金的變化：
截至2023年12月31日的餘額$31.8 
已獲得的保修儲備4.2 
應計保修費用2.0 
保修使用情況(4.1)
外匯折算效果(0.4)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$33.5 
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註釋 13 — 業務合併
收購 Howden
2023年3月17日，我們根據先前披露的截至2022年11月9日的股權購買協議完成了對豪登的收購。收購的收購價格為 $4,387.4。我們用SSRCF下的借款、第3號定期貸款修正案、普通股和優先股發行以及有擔保票據和無抵押票據的私募發行的收益為Howden收購的收購價提供了資金。有關更多信息，請參閲附註9 “債務和信貸安排”。
下表顯示了符合ASC 805的購買價格：
描述
給賣家的現金對價$2,788.3 
豪頓的債務已收盤結清1,529.0 
賣方交易費用的結算67.2 
託管中的資金20.4 
營運資金調整(17.5)
ASC 805 總購買價格$4,387.4 
Howden 是全球領先的關鍵任務空氣和氣體處理產品供應商，為高度多元化的終端市場和地區的全球客户提供服務和支持。Chart 和 Howden 的合併互為補充，進一步鞏固了我們在為 Nexus of Clean™（清潔能源、清潔水、清潔食品和清潔工業）提供服務的高度工程化工藝技術和產品方面的全球領導地位。
我們使用特許權使用費減免法估算了收購的開發技術和商品名稱的公允價值。所獲得的客户待辦事項和客户關係的公允價值是使用多期超額收益法估算的。在特許權使用費和多週期超額收益法的減免下，公允價值模型納入了對未來現金流的估計、對某些資產和現金流分配的估計、對未來增長率的估計，以及管理層對用於折現此類現金流估計的適用貼現率的判斷。
收購價格超過估計公允價值的部分將計入商譽。預計的商譽是由於預期的成本協同效應、新客户的預期增長以及設備組合和工藝技術產品的擴大。出於税收目的，Howden收購記錄的商譽預計不可扣除。
本附註中披露的收購資產和假定負債的估計公允價值包括截至收購之日確定要出售的企業。2023年8月18日，我們完成了對Roots業務的出售，該業務是作為Howden收購的一部分收購的。我們在下表中對這些已終止業務的資產和負債進行了單獨的分類。有關更多信息，請參閲附註2 “已停止的業務和出售的其他業務”。
2023年12月31日報告的收購價格分配是初步的，基於臨時公允價值。在本季度以及2024年3月31日之前，我們收到並分析了截至2023年3月17日收購之日的有關某些資產和負債的新信息，隨後將流動資產減少了美元10.4，流動負債增加了美元40.1，並將長期遞延所得税負債減少了美元8.2以此信息為基礎進行收盤後調整。在2024年第一季度，我們最終確定了豪頓的收購價格分配。
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下表彙總了截至收購之日豪頓收購中收購的資產和承擔的負債的公允價值：
公允價值
收購的淨資產：
現金和現金等價物$62.5 
受限制的現金2.6 
應收賬款422.7 
庫存256.8 
未開單的合同收入167.8 
預付費用51.9 
其他流動資產101.4 
持有待售資產225.7 
不動產、廠房和設備325.1 
可識別的無形資產2,434.5 
權益法投資12.0 
其他資產117.3 
應付賬款(385.7)
客户預付款和賬單超過合同收入(233.2)
應計工資、工資和福利(103.3)
應計所得税(34.0)
保修儲備金的當前部分(38.5)
長期債務的當前部分(1.4)
其他流動負債(158.8)
待售負債(43.9)
長期遞延所得税負債(663.6)
經營租賃負債(52.3)
融資租賃負債(8.1)
應計養老金負債(6.0)
其他長期負債(45.7)
假設的可識別淨資產總額2,405.8 
非控股權益 (1)
(146.3)
善意 (2)
2,127.9 
收購的淨資產$4,387.4 
收購的資產扣除現金、現金等價物和限制性現金$4,322.3 
_______________
(1)作為收購豪登的一部分，我們收購了 82Howden Hua工程有限公司的百分比，該公司是一家總部位於中國的實體。非控股權益的價值為 $146.0.
(2)包括 $102.2和 $49.7分別分配給 Roots 和 American Fan 的資產剝離。
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下表彙總了有關在Howden收購中獲得的可識別無形資產的信息：
預計使用壽命公允價值
收購的有限壽命無形資產：
客户關係18年份$1,533.0 
待辦事項3年份135.0 
科技
5到 14年份
296.0 
收購的有限壽命無形資產總額1,964.0 
收購的無限期無形資產：
商標名稱470.5 
收購的無形資產總額$2,434.5 
Chart的簡明合併財務報表包括Howden的銷售額和淨收益 $103.3和 $4.8分別從收購之日起至2023年3月31日。我們花了美元25.42023年第一季度與豪頓收購相關的交易相關成本，這些成本記錄在簡明合併運營報表和綜合虧損報表中的銷售、一般和管理費用中。在我們所有權期間，不向豪登的淨收入分配任何利息支出。
作為收購豪登的一部分，我們收購了以德國為主的固定福利養老金計劃。結果，我們假設養老金資產為美元38.7和美元的養老金負債41.1，淨美元2.4責任。
未經審計的補充申報信息
以下截至2023年3月31日的三個月未經審計的預計合併財務信息使豪登收購以及Roots和American Fan的資產剝離生效，就好像兩次資產剝離都發生在2022年1月1日一樣。未經審計的預計信息不一定代表公司所有權和管理下的實際經營業績。此外，未經審計的預估信息並不旨在預測未來的業績，也不反映任何可能實現的運營效率或成本節約。
以下調整反映在下方未經審計的預計財務表中：
•扣除額外借款後，與償還豪頓定期貸款、優先票據和循環信貸額度相關的利息支出增加對圖表優先有擔保循環信貸額度以及優先有擔保和無抵押票據的影響，
•攤銷收購的無形資產，
•調整以反映聯邦和州估計所得税税率的變化，
•Howden在收購結束前產生並直接歸因於Howden收購的非經常性收購相關費用是根據報告所述期間持續經營中歸屬於Chart Industries, Inc.的預計淨虧損進行了調整，以及
•Chart 產生的、與收購豪頓直接相關的非經常性收購相關費用是根據本報告所述期間持續經營中歸屬於Chart Industries, Inc.的預計淨虧損進行調整的。
截至2023年3月31日的三個月
持續經營業務的預計銷售額$836.7 
持續經營中歸屬於Chart Industries, Inc.的預計淨虧損(73.1)
根據截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告附註2 “重要會計政策” 的定義，我們將收購對價分配給收購的有形和可識別的無形資產以及根據其公允價值承擔的負債。收購的有形和可識別的無形資產的公允價值是根據不可觀察且對總體公允價值衡量具有重要意義的投入確定的。公允價值基於管理層在收購時做出的估計和假設。因此，這些收購被歸類為三級公允價值層次結構衡量和披露。
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注意 14 — 累計其他綜合（虧損）收益
累計其他綜合（虧損）收益的組成部分 如下所示：
 
外幣折算調整 (1)
扣除税款後的養老金負債調整 累計其他綜合收益（虧損）
截至2023年12月31日的餘額$13.2 $(2.4)$10.8 
扣除税款後的重新分類前的其他綜合虧損(55.6)— (55.6)
從扣除所得税後的累計其他綜合收益（虧損）中重新分類的金額— (0.1)(0.1)
本期其他綜合虧損淨額，扣除税款(55.6)(0.1)(55.7)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$(42.4)$(2.5)$(44.9)
外幣折算調整 (1)
扣除税款後的養老金負債調整累計其他綜合虧損
截至2022年12月31日的餘額$(50.5)$(7.5)$(58.0)
重新分類前的其他綜合收益，扣除税款4.0 — 4.0 
從扣除税款的累計其他綜合虧損中重新分類的金額— 0.1 0.1 
本期其他綜合收益淨額，扣除税款4.0 0.1 4.1 
截至2023年3月31日的餘額$(46.5)$(7.4)$(53.9)
_______________
(1)外幣折算調整包括折算調整和淨投資對衝（扣除税款）。有關淨投資對衝的更多信息，請參閲附註11 “衍生金融工具”。
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註釋 15 — 每股收益
下表顯示了普通股每股淨收益的計算：
截至3月31日的三個月
 20242023
歸屬於 Chart 普通股股東的金額
來自持續經營的收入（虧損）$13.5 $(15.9)
減去：強制性可轉換優先股股息要求6.8 6.8 
歸因於 Chart 的持續經營收入（虧損）6.7 (22.7)
已終止業務的（虧損）收入，扣除税款(2.2)0.9 
歸屬於Chart普通股股東的淨收益（虧損）4.5 (21.8)
普通股每股收益——基本：
來自持續經營的收入（虧損）$0.16 $(0.54)
來自已終止業務的（虧損）收入(0.05)0.02 
歸因於 Chart Industries, Inc. 的淨收益（虧損）$0.11 $(0.52)
普通股每股收益——攤薄後：
來自持續經營的收入（虧損）$0.14 $(0.54)
來自已終止業務的（虧損）收入(0.04)0.02 
歸因於 Chart Industries, Inc. 的淨收益（虧損）$0.10 $(0.52)
已發行普通股的加權平均數——基本42.03 41.94 
假定轉換和行使基於股份的獎勵後可增量發行的股份 (1)
0.17 — 
由於可轉換票據的稀釋效應，可增量發行的股票 (1) (2)
2.48 — 
由於認股權證的稀釋效應，可增量發行股份 (1)
2.05 — 
已發行普通股的加權平均數——攤薄46.73 41.94 
_______________
(1)在持續經營業務淨虧損歸因於 Chart 的時期，基於股份的獎勵、可轉換票據或認股權證的零增量股份計入攤薄後每股淨虧損的計算中，因為這樣做會產生反稀釋。
(2)可轉換票據對衝將2024年票據實際轉換為普通股價格時的任何稀釋，最高可轉換票據的價格為美元71.775每股。根據美國公認會計原則，該套期保值不能考慮在內，因為它是反稀釋的。如果可以考慮套期保值，則攤薄後的股票將減少 2.48在截至2024年3月31日的三個月中。欲瞭解更多信息，請參閲附註9 “債務和信貸安排”。
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攤薄後的每股收益不反映以下累計優先股股息和潛在普通股，因為其效果將是反稀釋的：
 截至3月31日的三個月
 20242023
分子
強制性可轉換優先股股息要求 (1)
$6.8 $6.8 
分母
反稀釋股票，基於股份的獎勵0.18 0.49 
反稀釋股票、可轉換票據— 4.41 
反稀釋股票、認股權證— 4.41 
反稀釋股、強制性可轉換優先股 (1)
3.02 3.41 
反稀釋證券總額3.20 12.72 
 _______________
(1)我們根據淨收益計算每股基本收益和攤薄後每股收益，淨收益近似於每個時期普通股股東的可用收入。每股收益使用兩類方法計算，這是一種收益分配公式，根據申報的股息（無論已付還是未付）和未分配收益的參與權來確定普通股和任何參與證券的每股收益。B系列強制性可轉換優先股和2024年可轉換票據是參與證券。未分配收益不分配給參與證券，因為參與特徵是自由裁量的。淨虧損不分配給B系列強制性可轉換優先股，因為它沒有分攤Chart虧損的合同義務。每股基本淨收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。普通股攤薄後的每股淨收益的計算方法是，普通股股東可獲得的淨收益除以該期間已發行普通股和任何攤薄非參與性證券的加權平均數之和。
注 16 — 所得税
與美元持續經營相關的所得税支出（收益）8.8和 $ (6.7）分別代表截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中對美國和國外收入徵税，合併有效所得税税率為 34.0% 和 31.2分別為％。
的有效所得税税率 34.0截至2024年3月31日的三個月，百分比與美國聯邦21％的法定税率不同，這主要是由於我們的某些外國實體的收入按高於美國聯邦法定税率的税率徵税，對未永久再投資的外國收入徵收預扣税，以及估值補貼的積累被研發信貸抵消。
的有效所得税税率 31.2截至2023年3月31日的三個月，百分比與美國聯邦21％的法定税率不同，這主要是由於我們的某些外國實體的收入按高於美國聯邦法定税率的税率徵税，隨着全球足跡的擴大，美國對國際業務的徵税以及Howden收購產生的交易成本被研發抵免以及與股份薪酬相關的超額税收優惠所抵消。
注 17 — 基於股份的薪酬
在截至2024年3月31日的三個月中，我們批准了 0.07股票期權， 0.07限制性股票單位和 0.04性能單位。在截至2024年3月31日的三個月中，向員工發放的獎勵的總公允價值為美元19.4。此外，我們的非僱員董事獲得的股票獎勵總公允價值為 $0.4.
股票期權通常有 四年分級歸屬期。限制性股票和限制性股票單位的歸屬比例通常高於 三年時期。表演單位通常在比賽結束時歸屬 三年績效期以實現某些預先確定的績效條件目標為基礎。在截至2024年3月31日的三個月中， 0.04歸屬的限制性股票和限制性股票單位，以及 0.02績效單位歸屬。
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基於股份的薪酬支出s $6.0和 $4.0分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中。基於股份的薪酬支出包含在未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表中的銷售、一般和管理費用中。截至2024年3月31日，基於股份的薪酬總額為美元29.5預計將在大約的加權平均時間內得到認可 2.6年份。
注 18 — 承付款和或有開支
環保
除其他事項外，我們受聯邦、州、地方和外國環境法律和法規的約束，這些法律和法規涉及廢水排放、空氣排放以及有害物質（例如清潔液）的處理和處置。我們參與了某些自有和以前擁有的製造設施的環境合規、調查、監測和補救活動 一租賃給第三方的自有設施，除了這些持續的補救措施外，我們認為我們目前基本遵守了所有已知的環境法規。兩者均未貼現的應計環境儲量 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日是 不材料。
法律訴訟
我們偶爾會受到與合同履約、產品責任、税收、就業事務、環境問題、知識產權以及我們正常業務過程中附帶的其他事項相關的各種法律索賠。根據我們對這些索賠提起訴訟的歷史經驗，以及我們目前對索賠和適用保險（如果有）潛在案情的評估，管理層認為，這些問題的最終解決不會對我們的財務狀況、流動性、現金流或經營業績產生重大不利影響，除非我們在任何特定報告期內的經營業績可能受到該期間發生的任何潛在或實際損失的不利影響。但是，未來的事態發展可能會導致這些法律索賠得到解決，從而可能產生實質性的不利影響。
注 19 — 重組活動
重組成本為 $5.1在截至2024年3月31日的三個月中，主要與與Howden整合相關的成本削減行動有關。重組成本為 $1.6 在截至2023年3月31日的三個月中，情況良好rily 與我們在德克薩斯州比斯利、德克薩斯州休斯敦和俄克拉荷馬州塔爾薩的工廠進行重組相關的搬遷和員工遣散費有關。
我們會密切關注我們的終端市場和訂單率，並在必要時繼續採取適當和及時的行動。
下表彙總了遣散費和其他重組成本，包括與員工相關的成本、設施租金和退出成本、搬遷、 招聘， 旅行及其他：
截至3月31日的三個月
20242023
遣散費：
銷售成本$0.3 $— 
銷售費用、一般費用和管理費用4.2 0.7 
遣散費總額4.5 0.7 
其他重組：
銷售成本— — 
銷售費用、一般費用和管理費用0.6 0.9 
其他重組成本總額0.6 0.9 
重組總成本$5.1 $1.6 

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下表彙總了按可報告分部劃分的重組成本：
截至3月31日的三個月
20242023
低温儲罐解決方案$0.6 $0.8 
傳熱系統0.5 — 
特種產品1.3 — 
維修、服務和租賃2.3 0.8 
企業0.4 — 
重組總成本$5.1 $1.6 
下表總結了我們的重組活動：
截至2023年12月31日的餘額$1.9 
重組費用5.1 
現金支付及其他(2.8)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$4.2 
截至2022年12月31日的餘額$0.2 
重組費用1.6 
現金支付及其他(1.1)
截至2023年3月31日的餘額$0.7 
注 20 — 後續事件
2024年4月8日，我們簽訂了一項修正案，該修正案對我們第五次修訂和重述的信貸協議進行了修訂。有關進一步討論，請參閲附註9 “債務和信貸安排”。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下關於我們經營業績和財務狀況的討論應與本10-Q表季度報告中其他地方的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。本討論包含前瞻性陳述。實際結果可能與下文討論的結果有重大差異。請參閲本討論結尾處的 “前瞻性陳述” 和第 1A 項。“風險因素”，用於討論與本次討論相關的不確定性、風險和假設。
概述
我們是設計、工程和製造Nexus of Clean™ 氣體和液體分子處理工藝技術和設備的獨立全球領導者，無論分子為何種清潔能源、清潔水、清潔食品和清潔工業。我們獨特的固定和旋轉設備產品和解決方案組合用於液化氣供應鏈的每個階段，包括從安裝到預防性維護和數字監控的工程、服務和維修。Chart 是與液化天然氣、氫氣、沼氣和碳捕集等應用相關的技術、設備和服務的領先提供商。我們致力於在環境、社會和公司治理（ESG）問題上為公司和客户提供卓越的服務。我們在全球擁有 64 個製造基地和 50 多個服務中心，從美國到亞洲、澳大利亞、印度、歐洲和南美洲，我們對團隊成員、供應商、客户和社區保持問責制和透明度。
2023年3月17日，我們從KPS Capital Partners, LP的附屬公司完成了對Howden的收購（“Howden收購”），該公司是全球領先的關鍵任務空氣和氣體處理產品和服務提供商。持續經營的業績包括Howden自收購之日起的業績，不包括Roots™（“Roots”）截至資產剝離之日2023年8月18日的整個所有權期的業務財務業績。提供的財務信息以及對以下業績的討論是在持續經營的基礎上列報的。
宏觀經濟影響
俄羅斯和烏克蘭之間當前的衝突以及各國對俄羅斯實施的相關制裁，以及中美之間緊張局勢的加劇以及最近的中東動盪，繼續給全球經濟帶來不確定性。我們無法預測這些行動將對全球經濟或我們的業務、財務狀況和經營業績產生的影響。這些事件沒有對我們公佈的2024年第一季度業績產生重大不利影響，但是我們將繼續積極監測它們對2024年第一季度以後經營業績的潛在影響。
環境、社會、治理
作為與液化天然氣 (LNG)、氫氣、沼氣、碳捕集和水處理等應用相關的技術、設備和服務的領先提供商，Chart 很自豪能夠站在清潔能源轉型的最前沿。我們還為Nexus of Clean™ 提供了獨特的產品——清潔能源、清潔水、清潔食品和清潔工業。這種領導地位之所以成為可能，不僅是因為我們為以下方面提供了最廣泛的清潔創新解決方案 我們服務的各種終端市場，也是因為我們致力於履行全球責任。報告我們的 ESG 業績是我們向團隊成員、供應商、客户、股東和社區展示問責制和透明度的方式之一。以下是我們 ESG 工作的一些要點，更多信息可以在我們於 2024 年 4 月發佈的帶記分卡的第五份年度可持續發展報告中找到。
我們衡量我們的 ESG 和可持續發展目標以及實現這些目標的進展情況.
•我們通過可持續發展會計準則委員會（SASB）和氣候相關財務披露工作組（TCFD）指數來衡量進展情況，以及對全球報告倡議（GRI）和聯合國可持續發展目標（SDG）的貢獻。我們為17個聯合國可持續發展目標（SDG）中的11個做出了貢獻。Chart 還希望與經濟合作與發展組織（經合組織）結盟，並已提交了加入 2024 年聯合國全球契約的申請。
•安全：截至2024年3月31日，總可記錄事故率（TRIR）為0.52，是我們歷史上最低的。我們在2024年初的12個月滾動TRIR基礎上繼續改善。
•我們的許多安全計劃和實踐都反映了 ISO 45001 職業健康與安全標準對管理體系的要求。Chart 已自願認證所有主要製造和製造設施均符合這一國際認可的標準，以提高安全性並降低工作場所風險。
•我們利用iPoint和Sphera分析來主動監控我們的供應鏈，以在供應商網絡中進行適當的治理，包括他們的氣候目標和其他ESG活動。
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目錄
•Chart 在 2023 年將其温室氣體 (GHG) 排放強度與 2022 年相比降低了 27%，比目標提前七年實現了到 2030 年將温室氣體排放強度降低 50%（相對於2020年的基準）的目標。Chart 仍然致力於到 2050 年實現淨零排放，還承諾在 2024 年調整基準並進行雙重重要性評估，屆時我們計劃設定更新的目標。我們對工廠進行了改進，包括對各種設備進行節能升級，包括用電動設備替換柴油動力設備以及在辦公空間安裝LED照明。此外，我們計劃通過將能源從化石燃料改為無碳供應，在適用的情況下安裝現場可再生能源，以及繼續參與正在進行的能源審計來實現我們的目標。在地方層面，我們還繼續尋找減少垃圾填埋場和自來水使用量的方法。
•我們連續第二年繼續跟蹤和報告我們的全球用水量和廢物回收情況，這一努力體現了我們對ESG透明度的承諾。
•2023年，我們的執行領導團隊由38％的女性組成，目標是到2030年我們的領導團隊中女性佔40％。
•我們通過捐款和志願服務積極參與當地社區，與癌症研究、當地醫院、食物銀行、學校和緊急服務等慈善組織合作。2023年，我們的全球團隊中有19.6％的人蔘與了與Chart相關的志願服務。我們仍然致力於實現到2030年實現25％的志願者參與率的目標。
我們為 One Chart 全球團隊成員提供各種計劃和實踐，以支持我們的 ESG 和員工驅動文化：
•我們有全球可持續發展委員會、全球安全委員會和全球多元化與包容性委員會，均由來自全球各地的團隊成員志願者和參與者組成。
◦我們的全球可持續發展委員會下設五個小組委員會，專注於能源管理、零廢物、電氣化、可再生能源和水資源管理。2023年，該委員會專注於可持續的全球最佳實踐以及Chart和Howden業務之間的知識共享。
•我們有許多員工資源小組 (ERG)，包括：
◦Chart Network of Women（NOW）的使命是增強女性的個人和職業能力，在美國、歐洲和亞洲設有全球各地的分會。
◦Chart Pride ERG 支持 LGBTQIA+ 團隊成員。
◦2024 年，我們推出了面向年輕專業人士的 Chart RISE，面向經驗更豐富的專業人士推出了 Chart PRIME，旨在為團隊成員提供指導機會，還推出了 Chart 的退伍軍人ERG。
•Chart 採用了 Howden 的 Bright Futures 社區志願者計劃，該計劃現已成為 Chart 回饋計劃的一個方面。Bright Futures是一項以回饋年輕一代為重點的計劃，特別側重於促進STEM。
•我們為需要幫助的團隊成員提供了員工救濟基金。
•2023 年 3 月，我們的團隊成員籌集了超過 25,000 美元，用於支持女性參加 “為成功着裝” 活動。這是連續第三年為這項事業籌集25,000美元。
•2023年，我們的團隊成員通過由我們的財務組織協調的內部StepTember活動籌集了超過6萬美元的資金。
我們正在通過多種不同的方式幫助客户實現自己的可持續發展目標，無論是通過減少包裝中使用的塑料量，還是通過支持向清潔燃料過渡來降低温室氣體排放。
•據估計，單個燃氣加熱器可避免煙氣排放 64,000 噸二氧化碳。我們目前的燃氣加熱器安裝量（自2022年以來翻了一番）每年可節省約3200萬噸二氧化碳。
•在美國，我們的 ChartWater 團隊每天處理超過 45 億加侖的水，每天為全球約 10 億人提供清潔用水。
•我們幫助美國消除了將近2.8億種用於水瓶的PET（塑料）。我們的液氮加註器使客户每年能夠生產 432,000,000 罐水（而不是塑料瓶），從而避免了每年生產 82.1 億克塑料。
•2023 年，Chart 產品生產了大約 6500 萬噸液化天然氣，以取代燃煤發電（非美國）。
•2023 年，Chart 產品減少了公路卡車使用的超過 8 億升柴油。
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目錄
•Ventsim™ DESIGN 被70個國家的2,800多個礦山、大學、顧問、政府和研究機構使用。Ventsim™ CONTROL 已成功安裝在 5 大洲的 30 多個礦場上。例如，採礦客户通過使用Ventsim™ CONTROL進行礦山優化，地下通風電力成本降低了56％。
我們的治理支持我們對 ESG 的關注
•我們的獨立董事會由十名董事組成（九名為獨立董事，四名為女性，兩名為多元化董事），並由一名獨立董事長兼首席執行官管理。
•我們定期與董事會一起對ESG和網絡安全進行審查。
•我們將我們的高管及其直接下屬的短期激勵支出（佔戰略和運營目標的25％）與指標驅動的降幅ESG指標聯繫起來，並且已經這樣做了三年（並將持續到2024年）。
•我們每年為全球每位團隊成員提供一天的帶薪休假，讓他們在我們的社區做志願者。2021 年，Chart 開始向慈善組織匹配每位員工每年不超過 250 美元的員工捐款。
第一季度 2024亮點
強勁的訂單活動使截至2024年3月31日的期末積壓訂單總額達到創紀錄的43.311億美元，而截至2023年3月31日為38.583億美元，截至2023年12月31日為42.788億美元。截至2024年3月31日的三個月，我們的合併訂單為11.216億美元，而截至2023年3月31日和2023年12月31日的三個月，分別為7.407億美元和12.091億美元。與截至2023年3月31日的三個月相比，訂單的增長主要是由收購Howden的影響以及清潔能源應用的持續增長以及風機售後市場、零件、維修和服務的強勁訂單量推動的。
截至2024年3月31日的三個月，合併銷售額為9.507億美元，而截至2023年3月31日的三個月，合併銷售額為5.315億美元，截至2023年12月31日的三個月為10.15億美元。與2023年第四季度相比，銷售額連續下降了約6.3％，略好於我們預期的典型連續季節性。與2023年同期相比，這表示所有四個細分市場的增長。受大型和小型液化天然氣銷售的有利推動，我們的傳熱系統板塊的銷售額有所增長。隨着我們所服務的所有終端市場銷售額的增加，我們的低温儲罐解決方案板塊的銷售額有所增加。我們的維修、服務和租賃板塊的銷售增長主要歸因於對Howden的收購，而我們的特種產品板塊的銷售額在太空、海洋、金屬、水和清潔能源應用領域銷售良好。截至2024年3月31日的三個月，合併毛利率為31.8％，高於截至2023年3月31日的三個月的28.1％，這要歸因於我們持續的成本削減行動、生產力、早期的協同效應實現和定價行動。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月以及2023年12月31日的合併業績
下表包括用於評估我們的業務和衡量我們業績的關鍵指標，並列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月以及2023年12月31日的運營部門的選定財務數據（以百萬美元計）。這個 以下財務數據a 包括豪頓自2023年3月17日收購之日的業績，不包括我們2023年3月17日至2023年8月18日整個所有權期的Roots業務財務業績，因此，與截至2023年3月31日的三個月相比，與2023年3月31日的三個月相比的變動並不僅僅反映了有機業務趨勢。
38
目錄
精選財務信息 (1)
 三個月已結束本季度vs.
去年同季度		本季度vs.
前一個連續季度
2024年3月31日2023年3月31日2023年12月31日方差
 ($)		方差
(%)		方差
 ($)		方差
(%)
銷售
低温儲罐解決方案$159.7 $123.5 $205.6 $36.2 29.3 %$(45.9)(22.3)%
傳熱系統253.6 167.5 255.2 86.1 51.4 %(1.6)(0.6)%
特種產品236.5 126.2 217.0 110.3 87.4 %19.5 9.0 %
維修、服務和租賃301.0 118.5 340.7 182.5 154.0 %(39.7)(11.7)%
分段間淘汰(0.1)(4.2)(3.5)4.1 (97.6)%3.4 (97.1)%
合併$950.7 $531.5 $1,015.0 $419.2 78.9 %$(64.3)(6.3)%
毛利（虧損）
低温儲罐解決方案$32.8 $21.5 $46.5 $11.3 52.6 %$(13.7)(29.5)%
傳熱系統70.1 41.3 76.7 28.8 69.7 %(6.6)(8.6)%
特種產品58.9 35.9 62.5 23.0 64.1 %(3.6)(5.8)%
維修、服務和租賃140.5 50.6 148.6 89.9 177.7 %(8.1)(5.5)%
合併$302.3 $149.3 $334.3 $153.0 102.5 %$(32.0)(9.6)%
毛利（虧損）利潤率
低温儲罐解決方案20.5 %17.4 %22.6 %
傳熱系統27.6 %24.7 %30.1 %
特種產品24.9 %28.4 %28.8 %
維修、服務和租賃46.7 %42.7 %43.6 %
合併31.8 %28.1 %32.9 %
銷售和收購費用
低温儲罐解決方案$16.9 $15.3 $21.6 $1.6 10.5 %$(4.7)(21.8)%
傳熱系統13.9 9.0 17.6 4.9 54.4 %(3.7)(21.0)%
特種產品28.7 6.9 22.4 21.8 315.9 %6.3 28.1 %
維修、服務和租賃39.5 9.8 29.0 29.7 303.1 %10.5 36.2 %
企業
42.5 51.9 39.3 (9.4)(18.1)%3.2 8.1 %
合併$141.5 $92.9 $129.9 $48.6 52.3 %$11.6 8.9 %
銷售和收購費用（佔銷售額的百分比）
低温儲罐解決方案10.6 %12.4 %10.5 %
傳熱系統5.5 %5.4 %6.9 %
特種產品12.1 %5.5 %10.3 %
維修、服務和租賃13.1 %8.3 %8.5 %
合併14.9 %17.5 %12.8 %
39
目錄
三個月已結束本季度vs.
去年同季度		本季度vs.
前一個連續季度
2024年3月31日2023年3月31日2023年12月31日方差
 ($)		方差
(%)		方差
 ($)		方差
(%)
營業收入（虧損）
低温儲罐解決方案$14.0 $4.3 $22.6 $9.7 225.6 %$(8.6)(38.1)%
傳熱系統 (3)
51.2 27.3 55.3 23.9 87.5 %(4.1)(7.4)%
特殊產品 (2)
25.1 21.8 35.1 3.3 15.1 %(10.0)(28.5)%
維修、服務和租賃65.1 33.1 82.3 32.0 96.7 %(17.2)(20.9)%
企業
(42.5)(51.9)(39.3)9.4 (18.1)%(3.2)8.1 %
合併$112.9 $34.6 $156.0 $78.3 226.3 %$(43.1)(27.6)%
營業利潤率
低温儲罐解決方案8.8 %3.5 %11.0 %
傳熱系統20.2 %16.3 %21.7 %
特種產品10.6 %17.3 %16.2 %
維修、服務和租賃21.6 %27.9 %24.2 %
合併11.9 %6.5 %15.4 %
_______________
(1)截至三個月的業績 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日反映了我們對豪頓的全部所有權。截至2023年3月31日的三個月業績包括豪頓自2023年3月17日收購之日以來的業績。
(2)截至三個月的特種產品板塊與收購相關的或有對價調整：
•2023年12月31日，公允價值增加了0.1美元。
•2023年3月31日，公允價值下降了7.4美元。
(3)包括截至2024年3月31日的三個月中6.5美元的交易相關成本和整合成本 和 $81.7和 $8.9for 分別截至2023年3月31日和2023年12月31日的三個月。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月以及2023年12月31日的經營業績
與2023年同期相比，2024年第一季度的銷售額增長了4.192億美元，從5.315億美元增至9.507億美元，增長了78.9％，從10.15億美元降至9.507億美元，下降了6,430萬美元，與截至2023年12月31日的三個月相比下降了6.3％。與2023年同期相比的增長主要是由對Howden的收購以及多個專業市場的增長和液化天然氣的有利銷售推動的。
2024年第一季度的毛利為3.023億美元，與2023年同期的1.493億美元相比，增長了1.530億美元，增長了102.5％。2024年第一季度的毛利率為31.8％，較2023年第一季度的28.1％增長了3.7％。毛利潤和相關利潤率的增長主要是由2024年第一季度推動的，這反映了Howden整季的所有權、持續的成本削減行動、生產率、早期的協同效應實現和定價行動。
合併後的SG&PA. 開支 增加的通過 4,860 萬美元要麼 52.3%在 第一四分之一 2024與同季度相比 2023。這一增長是由於Howden整整一個季度的所有權的影響 第一四分之一 2024.
攤銷費用 增加的通過 2610 萬美元到 2024年第一季度為4,790萬美元，而2023年同期為2180萬美元。這一增長主要是由於2024年第一季度與豪登相關的收購無形資產整季攤銷的影響。
收購相關融資費用
2023年第一季度的收購相關融資費用為2610萬美元，與我們收購豪頓的過渡貸款融資有關。2024年第一季度沒有可比的支出。
40
目錄
利息支出，淨額
下表列出了淨利息支出的組成部分：
截至3月31日的三個月
20242023
2030 年 3 月到期的利息支出定期貸款$35.8 $5.5 
利息支出2030年到期的優先擔保票據26.8 27.4 
利息支出2031年到期的優先無抵押票據11.8 12.1 
利息支出優先擔保循環信貸額度，將於2029年4月到期6.9 2.6 
2024 年 11 月到期的利息支出可轉換票據0.9 0.6 
融資成本攤銷4.7 2.8 
利息收入(2.2)(21.3)
資本化利息(2.0)(0.9)
其他1.1 (0.5)
利息支出，淨額$83.8 $28.3 
淨利息支出的增加主要是由於未償借款增加，特別是我們在2023年3月17日為收購豪頓而提取的定期貸款，以及與2023年第一季度未償還的借款相比，2023年6月30日提取的額外增量定期貸款。淨利息支出的增加也是由2024年第一季度與2023年第一季度相比更高的平均利率所推動的。2023年第一季度的淨利息支出包括從2030年到期的優先有擔保票據、2031年到期的優先無擔保票據、普通股和優先股發行到計息賬户的收益中獲得的2,010萬美元的利息收入，直至Howden收購完成為止。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，融資成本攤銷分別為470萬美元和280萬美元。增加190萬美元的主要原因是對我們的信貸協議進行了多次修訂，這增加了延期債務發行成本。
所得税支出（福利）
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，所得税支出（收益）分別為880萬美元和670萬美元（670萬美元），代表美國和國外收入的税收，合併有效所得税税率分別為34.0％和31.2％。截至2024年3月31日的三個月，34.0％的有效所得税税率與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於我們的某些外國實體的收入按高於美國聯邦法定税率的税率徵税，對未永久再投資的外國收入徵收預扣税，以及估值補貼的積累被研發信貸抵消。
有效所得税税率為31.2％ 對於 截至2023年3月31日的三個月與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於我們的某些外國實體的收購和收入產生的一次性影響，其税率高於美國聯邦法定税率，但被研發抵免和與股份薪酬相關的超額税收優惠所抵消。
歸屬於 Chart Industries, Inc. 的持續經營淨收益
綜上所述，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，歸屬於Chart Industries, Inc.的持續經營淨收益分別為1,350萬美元和1,590萬美元。
已終止的業務
Roots業務的財務業績作為截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的已終止業務反映在我們的合併財務報表中。欲瞭解更多信息，請參閲本報告第1項 “財務報表” 下的未經審計的簡明合併財務報表附註2 “已停止的業務和出售的其他業務”。
41
目錄
分部業績
我們的應申報和運營領域包括：低温儲罐解決方案、傳熱系統、特種產品以及維修、服務和租賃。企業包括執行管理、會計、税務、財務、企業發展、人力資源、信息技術、投資者關係、法律、內部審計、風險管理和基於股份的薪酬支出的運營費用。企業支持職能未分配給各部門。欲瞭解更多信息，請參閲本報告第1項 “財務報表” 下包含的未經審計的簡明合併財務報表附註3 “可報告的分部”。下表包括用於評估我們的業務和衡量我們業績的關鍵指標，並代表了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月（百萬美元）我們運營部門的精選財務數據：
低温儲罐解決方案——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營業績
三個月已結束本季度vs.
去年同季度
2024年3月31日2023年3月31日方差
($)		方差
(%)
銷售$159.7 $123.5 $36.2 29.3 %
毛利32.8 21.5 11.3 52.6 %
毛利率20.5 %17.4 %
銷售和收購費用$16.9 $15.3 $1.6 10.5 %
銷售和收購費用（佔銷售額的百分比）10.6 %12.4 %
營業收入$14.0 $4.3 $9.7 225.6 %
營業利潤率8.8 %3.5 %
2024年第一季度，低温儲罐解決方案的淨銷售額與2023年同期相比增長了3620萬美元。增長主要是由散裝罐車、軌道車輛需求的增加以及北美需求的增加所推動的。
在2024年第一季度，低温儲罐解決方案板塊的毛利與2023年同期相比增長了1,130萬美元，毛利率增長了310個基點。毛利潤的增長是由產品組合的改善以及一般工業市場銷售百分比的提高所推動的。
與2023年同期相比，2024年第一季度低温儲罐解決方案板塊的銷售和收購支出增加了160萬美元。銷售和收購費用的增加是 這主要是由於Howden SG&A的整個季度 2024.
傳熱系統——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績
三個月已結束本季度vs.
去年同季度
2024年3月31日2023年3月31日方差
($)		方差
(%)
銷售$253.6 $167.5 $86.1 51.4 %
毛利70.1 41.3 28.8 69.7 %
毛利率27.6 %24.7 %
銷售和收購費用$13.9 $9.0 $4.9 54.4 %
銷售和收購費用（佔銷售額的百分比）5.5 %5.4 %
營業收入$51.2 $27.3 $23.9 87.5 %
營業利潤率20.2 %16.3 %
2024年第一季度，傳熱系統板塊的銷售額與2023年同期相比增長了8,610萬美元。增長主要是由使用釺焊鋁熱交換器和空氣冷卻器的項目以及與大型液化天然氣、浮動液化天然氣和小型液化天然氣應用以及傳統能源應用相關的積壓轉換所推動的。
在2024年第一季度，傳熱系統板塊的毛利與2023年同期相比增長了2880萬美元，毛利率增長了290個基點。毛利潤的增長主要是由於銷量的增加，相關的利潤率增長主要是由於整體產品和項目組合。
42
目錄
與2023年同期相比，傳熱系統板塊的銷售和收購支出在2024年第一季度增加了490萬美元。銷售和收購費用的增加是 主要是由於收購豪登的影響。
特種產品——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績
三個月已結束本季度vs.
去年同季度
 2024年3月31日2023年3月31日方差
($)		方差
(%)
銷售$236.5 $126.2 $110.3 87.4 %
毛利58.9 35.9 23.0 64.1 %
毛利率24.9 %28.4 %
銷售和收購費用$28.7 $6.9 $21.8 315.9 %
銷售和收購費用（佔銷售額的百分比）12.1 %5.5 %
營業收入$25.1 $21.8 $3.3 15.1 %
營業利潤率10.6 %17.3 %
與2023年同期相比，2024年第一季度特種產品板塊的銷售額增長了1.103億美元。特種產品銷售額的增長是由收購Howden對整個季度的影響以及太空和清潔能源應用的增長所推動的。
與2024年第一季度相比，特種產品板塊的毛利增長了2300萬美元e 四分之一r 在 2023 年主要歸因於 Howden 的收購和銷量，而由於項目組合和成本，毛利率下降了 350 個基點。
專業與2023年同期相比，產品板塊的銷售和收購支出在2024年第一季度增加了2180萬美元，這主要是由豪頓整個季度的所有權推動的。
維修、服務和租賃——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績
三個月已結束本季度vs.
去年同季度
 2024年3月31日2023年3月31日方差
($)		方差
(%)
銷售$301.0 $118.5 $182.5 154.0 %
毛利140.5 50.6 89.9 177.7 %
毛利率46.7 %42.7 %
銷售和收購費用$39.5 $9.8 $29.7 303.1 %
銷售和收購費用（佔銷售額的百分比）13.1 %8.3 %
營業收入$65.1 $33.1 $32.0 96.7 %
營業利潤率21.6 %27.9 %
2024年第一季度，維修、服務和租賃板塊的銷售額與2023年同期相比增長了1.825億美元。這一增長主要是由Howden整個季度的所有權推動的。
在2024年第一季度，維修、服務和租賃板塊的毛利與同期相比增長了8,990萬美元進去之後 2023年，毛利率增長了400個基點。毛利和毛利率的增長是由對豪登的收購推動的。
維修、服務和租賃板塊的銷售和收購支出在2024年第一季度增加了2970萬美元，這主要是由於對豪登的收購。與收購豪頓有關，維修、服務和租賃板塊銷售和收購支出中記錄的重組成本為230萬美元。
企業
與2023年同期相比，2024年第一季度的企業銷售和收購支出減少了940萬美元，這主要是由於同期內與收購豪頓相關的成本。
43
目錄
流動性和資本資源
債務工具和相關契約
我們的債務工具和相關契約在我們2023年10-K表年度報告中的合併財務報表附註10 “債務和信貸安排” 以及本報告第1項 “財務報表” 下未經審計的簡明合併財務報表附註9 “債務和信貸安排” 中進行了描述。
現金的來源和用途
我們的現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物合計 1.955 億美元在 2024 年 3 月 31 日, 減少的 560 萬美元從餘額來看 2023 年 12 月 31 日。截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們的外國子公司分別持有約1.728億美元和1.701億美元的現金，以滿足其流動性需求。使用我們的外國子公司持有的現金沒有任何實質性限制。現金等價物主要投資於貨幣市場基金，這些基金投資於高質量的短期工具，例如美國政府債券、存款證、回購債務和公司發行的商業票據口糧已被至少一個國家認可的評級機構高度評級，如果是中國的現金等價物，則是當地銀行的債務。我們認為，我們現有的現金和現金等價物、2029年4月到期的優先擔保循環信貸額度下的可用資金或其他融資替代方案，以及運營提供的現金將足以滿足我們在可預見的將來的正常營運資金需求、資本支出和投資。
用於經營活動的現金是 9,510 萬美元對於 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，減少了 6,300 萬美元與用於經營活動的現金相比 3,210 萬美元對於 截至2023年3月31日的三個月 主要是由於本期利息支付額增加以及按進度計費的時機.
用於投資活動的現金是 5180 萬美元和 43.738億美元對於 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023，分別地。在此期間 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，我們用了 4,610 萬美元用於資本支出是，600萬美元主要用於對Hy24的投資。在 截至2023年3月31日的三個月，我們使用了43.398億美元收購了豪登 3140 萬美元用於資本支出，包括為我們在阿拉巴馬州西奧多的設施擴建而購買的1,130萬美元的土地。
融資活動提供的現金是 1.439億美元以及19.678億美元用於 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月和 2023，分別地。在此期間 截至 2024 年 3 月 31 日的三個月，我們借了 6.342億美元，償還了循環信貸額度的4.793億美元借款，併為我們的強制性可轉換優先股支付了680萬美元的股息。Du給... 打電話 截至2023年3月31日的三個月，我們在循環信貸額度上借了6.348億美元而且 14.972 億美元我們的定期貸款主要為收購豪頓提供資金，並償還了循環信貸額度的4,500萬美元借款。在此期間 截至2023年3月31日的三個月我們也付了 1.215 億美元在債務發行成本方面，以及 690 萬美元我們的強制性可轉換優先股的股息。
現金需求
我們目前預計截至年底的營運資金需求不會有任何異常的現金需求 2024年12月31日。管理層預計，在可預見的將來，我們將能夠通過運營產生的現金、現有現金餘額和信貸額度下的可用借款來滿足持續業務的現金需求。
訂單和待辦事項
我們將訂單視為我們從客户那裏收到公司簽署的採購訂單或其他書面合同承諾的訂單。待辦事項包括客户簽署的採購訂單或其他書面合同承諾中尚未完成或部分完成的部分，我們未將這些部分確認為收入，不包括未行使的合同期權和潛在訂單。截至2024年3月31日，我們的待辦事項為43.311億美元，而截至2023年3月31日為38.583億美元，截至2023年12月31日為42.788億美元。
44
目錄
下表按分部列示了所列期間收到的訂單和積壓訂單（百萬美元）：
 三個月已結束
 3月31日
2024		3月31日
2023		十二月三十一日
2023
訂單
低温儲罐解決方案$159.3 $140.6 $157.6 
傳熱系統237.3 311.2 324.7 
特種產品391.3 179.5 399.8 
維修、服務和租賃333.9 121.5 328.4 
分段間淘汰(0.2)(12.1)(1.4)
合併$1,121.6 $740.7 $1,209.1 
截至截至
3月31日
2024		3月31日
2023		十二月三十一日
2023
待辦事項
低温儲罐解決方案$367.5 $473.2 $361.9 
傳熱系統1,685.9 1,590.1 1,716.5 
特種產品1,678.2 1,316.0 1,631.1 
維修、服務和租賃611.3 524.3 587.9 
分段間淘汰(11.8)(45.3)(18.6)
合併$4,331.1 $3,858.3 $4,278.8 
截至2024年3月31日的三個月，低温儲罐解決方案板塊的訂單為1.593億美元，而截至2023年3月31日的三個月為1.406億美元，截至2023年12月31日的三個月為1.576億美元。在截至2024年3月31日的三個月中，與去年同期和上一季度相比，低温儲罐解決方案板塊的訂單增加的主要推動力通過提高大型散裝罐等一般工業應用的訂單量。低温儲罐解決方案細分市場的待辦事項為 2024 年 3 月 31 日總計 3.675 億美元相比之下，截至目前為4.732億美元 2023年3月31日截至目前為止為3.619億美元 2023 年 12 月 31 日.
截至2024年3月31日的三個月，傳熱系統板塊的訂單為2.373億美元，而截至2023年3月31日的三個月為3.112億美元，截至2023年12月31日的三個月為3.247億美元。訂單減少主要是由截至2023年3月31日的三個月中大量訂單推動的，其中包括大型和中型液化天然氣液化系統和冷箱項目，在截至2024年3月31日的三個月中，這種情況一直沒有重演。與截至2023年12月31日的三個月相比，這也是訂單減少的主要驅動因素。
截至2024年3月31日，傳熱系統板塊的積壓總額為16.859億美元，而截至2023年3月31日和2023年12月31日，分別為15.901億美元和17.165億美元。與2023年同期相比，這一增長是由多個大型液化天然氣獎項、多個小型、中型和大型項目以及Howden的加入推動的。
截至2024年3月31日的三個月，特種產品板塊的訂單為3.913億美元，而截至2023年3月31日的三個月為1.795億美元，截至2023年12月31日的三個月為3.998億美元。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月中，特種產品板塊的訂單增長主要是由氫氣和氦氣、金屬和採礦業的訂單增加所推動的。截至目前，特種產品板塊的積壓總額達到創紀錄的16.782億美元 2024 年 3 月 31 日，而截至該數字為13.160億美元 2023年3月31日截至目前為16.311億美元 2023 年 12 月 31 日.
截至2024年3月31日的三個月，維修、服務和租賃板塊的訂單為3.339億美元，而截至2023年3月31日的三個月為1.215億美元，截至2023年12月31日的三個月為3.284億美元。與截至2023年3月31日的三個月相比，訂單的增長主要是由對豪登的收購推動的。 維修、服務和租賃板塊的積壓總量創歷史新高 截至6.113億美元 2024 年 3 月 31 日，而截至目前為5.243億美元 2023年3月31日截至目前為5.879億美元 2023 年 12 月 31 日.
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目錄
關鍵會計估計
我們未經審計的簡明合併財務報表是根據美國公認的會計原則編制的，以重要會計政策的選擇和應用為基礎，這些政策要求管理層對影響財務報表和附註中報告的金額的未來事件做出估計和假設。實際結果可能與這些估計有重大差異。我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中可以找到我們運用批判性判斷的領域的摘要。特別是，判斷用於商譽、無限期無形資產、長期資產（包括有限壽命的無形資產）、企業合併、沒有易於確定的公允價值的股權證券投資、意外開支、與客户簽訂的合同收入和所得税等領域。自2023年12月31日以來，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。
前瞻性陳述
我們發表此聲明是為了滿足1995年《私人證券訴訟改革法》中包含的 “安全港” 條款。本10-Q表季度報告包括 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述包括與我們的業務相關的陳述，包括有關已完成和待處理的收購和投資的陳述以及與近期剝離所得收益或資本重新部署有關的陳述，以及有關我們2024年銷售展望、收入、成本和商業協同效應和效率節約、目標、未來訂單、利潤率、細分市場銷售組合、收益或業績、流動性和現金流、庫存水平、資本支出、供應鏈的陳述挑戰、包括材料成本和價格上漲在內的通貨膨脹壓力、商業趨勢、清潔能源市場機會，包括潛在市場和預計的全行業投資、碳和温室氣體排放目標、政府舉措，包括行政命令和其他非歷史信息。在某些情況下，前瞻性陳述可以通過諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“預期”、“相信”、“項目”、“預測”、“展望”、“指導”、“目標”、“繼續” 等術語或類似術語的否定詞來識別。此處（包括未來現金合同義務、流動性、現金流、訂單、經營業績、預計收入、利潤率、資本支出、行業和業務、趨勢、清潔能源和其他新市場或擴張機會、成本和商業協同效應和儲蓄目標，以及政府舉措等）或我們在其他聲明中包含的前瞻性陳述是根據管理層對影響我們的未來事件的預期和信念作出的，受不確定性和因素的影響與我們的運營和商業環境有關，所有這些都難以預測，其中許多是我們無法控制的，這可能會導致我們的實際業績與前瞻性陳述所表達或暗示的事項存在重大差異。
這些因素包括：第 1A 項中討論的其他因素。“風險因素” 和第7項中討論的因素。截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 等可能會影響我們的未來業績、流動性和證券價值，並可能導致我們的實際業績與我們或代表我們所作的前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異。不應將這些因素解釋為詳盡無遺，還可能存在我們目前無法預測的其他風險。
歸因於我們或代表我們行事的人士的所有前瞻性陳述僅在本季度報告發布之日起適用，並且完全受我們截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告中包含的警示性陳述的限制，因為這些陳述可能會不時更新。除非法律另有規定，否則我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述，這些陳述可能反映在本文件提交之日之後發生的事件或情況或反映意外事件的發生。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在正常業務過程中，我們的運營受到利率和外幣價值波動的影響，這可能會影響運營和融資成本。因此，我們通過風險管理計劃來解決其中的一部分風險。
利率風險： 我們的主要利率風險敞口源於我們在2029年4月到期的優先擔保循環信貸額度和2030年3月到期的定期貸款中包含的各種浮動利率定價機制。如果利率將2029年4月到期的優先擔保循環信貸額度的加權平均利率從2024年3月31日的7.1％提高100個基點（1％），並假設截至2029年4月31日到期的優先擔保循環信貸額度下的2.543億美元未償借款沒有變化，則按税前計算，我們的額外年度支出約為250萬美元。如果利率將我們在2030年3月到期的定期貸款的利率從2024年3月31日的8.7％提高100個基點（1％），並假設16.310億美元沒有變化
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目錄
根據我們於2024年3月31日到期的定期貸款，未償還的借款，按税前計算，我們的額外年度支出約為1,630萬美元。
外幣匯率風險：我們在美國和其他國外開展業務，這在正常業務過程中會受到外幣匯率波動的影響，這可能會影響我們的財務狀況、經營業績、現金流和競爭地位。外國子公司的財務報表按期末資產和負債的匯率折算成美元等價物，而收入和支出則按月平均匯率折算。折算損益是未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表中報告的其他綜合收益的組成部分。翻譯風險主要是歐元、捷克克朗、人民幣、南非蘭特、英鎊和印度盧比。在2024年第一季度，美元兑捷克克朗上漲了5％，英鎊上漲了1％，南非蘭特上漲了3％，歐元上漲了2％。美元與印度盧比或人民幣之間沒有明顯的變動。截至2024年3月31日，假設美元上漲10％不會對我們的財務報表產生重大影響。
歐元左輪手槍借款：此外，假設在2029年4月到期的優先擔保循環信貸額度下未償還的7,800萬歐元循環借款沒有變化，並且截至2024年初，美元兑歐元再上漲100個基點（1％），在截至2024年3月31日的三個月中，按税前計算，我們的額外未實現外幣收益約為80萬美元。
交易收益和損失：Chart 的主要交易匯率敞口是歐元、人民幣、捷克克朗、印度盧比、澳元、英鎊、加元和南非蘭特。以本位幣以外貨幣計價的交易因貨幣匯率波動而產生的交易收益和虧損在未經審計的簡明合併運營報表中確認，綜合虧損是外幣收益的組成部分。
衍生工具：我們簽訂未被指定為套期保值工具的外幣合約，以降低預期和堅定承諾的外幣交易的外幣風險。截至2024年3月31日，假設美元貶值10％不會對我們未償還的遠期外匯合約產生重大影響。我們將跨貨幣互換和外匯美元相結合，作為我們對某些使用歐元作為本位貨幣的國際子公司的投資的淨投資對衝工具，以減少匯率變動造成的波動性。正如附註9 “債務和信貸安排” 所披露的那樣，我們在開立看跌期權時有一個價外保護性看漲期權，其行使價等於所購買的保護性看漲期權的溢價，不涉及初始資本支出。該次看漲期權的結構採用的行使價高於我們在此類投資中的成本基礎，因此税前外匯損失限制在約1140萬美元以內。我們不將衍生金融工具用於投機或交易目的。合同的期限一般為一到三年。
對市場價格敏感的工具
關於2024年票據的定價，我們與某些當事方進行了私下談判的可轉換票據對衝交易（“票據對衝交易”），其中包括2024年票據初始購買者的關聯公司（“期權交易對手”），這些交易涉及我們的441萬股普通股，代表2024年票據所依據的普通股數量。在我們普通股的每股市場價格超過每股58.725美元的轉換價格的範圍內，這些票據對衝交易預計將減少未來轉換2024年票據時的潛在稀釋幅度。
我們還與期權交易對手進行了單獨的私下談判認股權證交易，以收購多達441萬股普通股。除非我們在某些條件下選擇以現金結算認股權證，否則認股權證交易將對我們的普通股產生稀釋作用，以至於普通股的每股價格超過認股權證的行使價。與2024年票據相關的認股權證交易的行使價最初為每股71.775美元。更多信息載於我們未經審計的簡明合併財務報表附註9 “債務和信貸安排”，該附註包含在本10-Q表季度報告的其他地方。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
根據截至2024年3月31日修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15條，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年3月31日，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保所需披露的信息
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我們在根據《交易法》提交或提交的報告中（1）是在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告的，（2）會酌情收集並傳達給包括首席執行官和首席財務官在內的管理層，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在最近一個財季中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們偶爾會受到與合同履約、產品責任、税收、就業事務、環境問題、知識產權以及我們正常業務過程中附帶的其他事項相關的各種其他法律索賠。根據我們對這些索賠提起訴訟的歷史經驗，以及我們目前對索賠和適用保險（如果有）潛在案情的評估，管理層認為，這些問題的最終解決不會對我們的財務狀況、流動性、現金流或經營業績產生重大不利影響。但是，未來的事態發展可能會導致這些法律索賠得到解決，從而可能產生實質性的不利影響。
第 1A 項。風險因素
除了本報告中列出的其他信息外，您還應仔細考慮第1A項中披露的風險因素。我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “風險因素”。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人購買股票證券
時期
總計
數字
的
股份
已購買 (1)
平均價格
按每人支付
分享 (1)
總數
購買的股票
作為 “公開” 的一部分
已宣佈的計劃
或程序 		近似美元
股票價值
那可能還是
在下方購買
計劃或
程式
2024 年 1 月 1 日至 31 日13,204 $132.92 — $— 
2024 年 2 月 1 日至 29 日9,734 122.84 — — 
2024 年 3 月 1 日至 31 日15 144.61 — — 
總計22,953 128.65 — $— 
_______________
(1)包括參與者在2024年第一季度根據我們的股份薪酬計劃向我們交出的普通股，該計劃旨在履行與歸屬或支付股權獎勵相關的預扣税義務，總收購價約為2,952,903美元。回購的股票總數代表為滿足預扣税款而發行的淨股數。所有此類回購的股票隨後在截至2024年3月31日的三個月內退回。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
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第 6 項。展品
本報告包含以下展品：
10.1    截至2024年4月8日的第6號修正案，該修正案修訂了截至2021年10月18日的某些第五次修訂和重述的信貸協議（經2022年11月21日的第1號修正案修訂）、截至2023年3月16日的第2號修正案、截至2023年3月17日的第3號修正案、截至2023年6月30日的第4號修正案以及截至2023年10月2日的第5號修正案，以及在本文發佈之日之前以其他方式修訂、重述、補充或以其他方式修改的內容）（參照註冊人當前報告的附錄 10.1 納入8-K表格，於2024年4月8日向美國證券交易委員會提交（文件編號001-11442））。
31.1    第13a-14（a）條對公司首席執行官兼總裁（首席執行官）的認證。 (x)
31.2    第13a-14（a）條對公司副總裁兼首席財務官（首席財務官）的認證。 (x)
32.1    第 1350 條對公司首席執行官兼總裁（首席執行官）的認證。(xx)
32.2    第 1350 條對公司副總裁兼首席財務官（首席財務官）的認證。(xx)
101.INS XBRL 實例文檔 *
101.SCH XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF XBRL 分類擴展定義 Linkbase 文檔
101.LAB XBRL 分類擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
_______________
(x) 在此提交。
(xx) 隨函提供。
* 實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 
Chart Industries, In
（註冊人）
 
日期：2024年5月3日來自：/s/ Jillian C. Evanko
Jillian C. Evanko
首席執行官、總裁兼董事
（首席執行官）
日期：2024年5月3日來自：/s/ 約瑟夫 ·R. 布林克曼
約瑟夫·R·布林克曼
副總裁兼首席財務官
（首席財務官）
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