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SandieGomember2024-03-310001110803US-GAAP：員工離職會員2023-12-310001110803US-GAAP：其他重組成員2023-12-310001110803US-GAAP：員工離職會員2024-03-310001110803US-GAAP：其他重組成員2024-03-310001110803US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2024-03-310001110803US-GAAP：非指定成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-12-310001110803ILMN: Grailinc.Member2023-07-12iso421:EUR0001110803US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員2024-03-310001110803US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：ForexFordFord會員2023-12-310001110803US-GAAP：ForexFordFord會員2024-03-310001110803US-GAAP：ForexFordFord會員2023-12-310001110803ILMN: Grailinc.Member2022-01-032023-01-010001110803ILMN: Grailinc.Member2024-03-3100011108032023-11-112023-11-11ilmn: 訴訟00011108032024-01-09ilmn: movant00011108032024-02-020001110803國家：美國2024-01-012024-03-31ilmn: segment0001110803US-GAAP：運營部門成員ILMN: 核心照明會員2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：運營部門成員ILMN: 核心照明會員2023-01-022023-04-020001110803ILMN: Grailinc.MemberUS-GAAP：運營部門成員2024-01-012024-03-310001110803ILMN: Grailinc.MemberUS-GAAP：運營部門成員2023-01-022023-04-020001110803US-GAAP：分段間消除成員2024-01-012024-03-310001110803US-GAAP：分段間消除成員2023-01-022023-04-020001110803ILMN：查爾斯·達茲韋爾會員2024-01-012024-03-310001110803ILMN：查爾斯·達茲韋爾會員2024-03-310001110803ILMN：Alexaravanis 會員2024-01-012024-03-310001110803ILMN：Alexaravanis 會員2024-03-31

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
截至的季度期間 2024年3月31日
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
對於從到的過渡期
委員會檔案編號 001-35406 
ilmnlogoa191.jpg
Illumina, Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華33-0804655
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
5200 光明之路, 聖地亞哥, 加州92122
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(858) 202-4500
（註冊人的電話號碼，包括區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元ILMN納斯達克股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的   ☑沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的   ☑沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器þ加速過濾器
☐
非加速過濾器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13a條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐    
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有 þ
截至 2024 年 4 月 26 日，有 159.3註冊人已發行普通股的百萬股。

目錄

ILLUMINA, INC.
表格 10-Q
截至2024年3月31日的財政季度
目錄

有關證券交易委員會10-Q表季度報告的部分和項目要求的交叉引用，請參閲 “其他關鍵信息” 中的 “10-Q表交叉參考索引”。

簡明合併財務報表頁面
簡明合併資產負債表
6
簡明合併運營報表
7
綜合虧損簡明合併報表
8
股東權益簡明合併報表
9
簡明合併現金流量表
11
簡明合併財務報表附註
12
1。組織和重要會計政策
12
2。收入
13
3.投資和公允價值計量
14
4。債務
16
5。股東權益
18
6。補充資產負債表詳情
20
7。法律訴訟
22
8。所得税
26
9。區段信息
27
管理層的討論與分析
管理層的概述和展望
28
運營結果
30
流動性和資本資源
33
關鍵會計政策與估計
36
最近的會計公告
36
關於市場風險的定量和定性披露
36
其他關鍵信息
控制和程序
36
法律訴訟
36
風險因素
37
股票回購和銷售
40
採用、修改或終止交易計劃
40
展品
41
表格 10-Q 交叉參考索引
42
2
目錄

關於前瞻性陳述的考慮
本10-Q表季度報告包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的 “前瞻性陳述”，我們的高管和代表可能會不時作出。諸如 “預測”、“打算”、“計劃”、“目標”、“尋求”、“相信”、“繼續”、“項目”、“估計”、“預期”、“戰略”、“未來”、“可能”、“潛在”、“預測”、“應該”、“將” 或類似的詞語或短語，或這些詞的否定詞語可以識別前瞻性陳述，但是沒有這些詞語並不一定意味着聲明不具有前瞻性。前瞻性陳述的示例包括我們就以下內容發表的陳述：
•我們對未來財務業績、經營業績或其他經營業績或指標的期望；
•我們預期的收益將來自我們的業務活動以及我們已經完成或可能完成的某些交易，例如產品推出、收入增加、支出減少以及避免的開支和支出；
•我們對索賠、訴訟、或有負債以及政府調查、訴訟和監管對我們財務狀況影響的預期；
•我們對產品開發、市場地位、財務業績和儲備的策略或預期；
•我們及時成功實施成本削減計劃的能力，以及與我們的成本削減計劃相關的成本可能超過我們的預期；
•我們對即將剝離GRAIL, LLC（f/k/a GRAIL, Inc.）的預期（聖盃）;
•歐盟委員會就我們收購GRAIL採取的過渡措施，此類措施對Illumina和GRAIL的持續時間和影響，以及任命監督受託人來監督我們對此類措施的遵守情況；
•歐盟委員會於2022年9月6日通過的禁令決定（禁令決定），告知我們決定禁止我們收購GRAIL，以及歐盟委員會於2023年10月12日通過的決定，要求我們（除其他外）剝離GRAIL並實施過渡措施（歐盟撤資決定）；
•聯邦貿易委員會（FTC）未來發布的任何命令，要求我們除其他外剝離GRAIL並在資產剝離完成之前將GRAIL分開；
•歐盟委員會於2023年7月12日處以的第14（2）（b）條罰款；以及
•其他期望、信念、計劃、戰略、預期發展和其他非歷史事實的事項。
前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來表現的保證。相反，它們僅基於我們當前的信念、預期和對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的假設。由於前瞻性陳述與未來有關，因此它們會受到固有的不確定性、風險和環境變化的影響，這些變化難以預測，其中許多是我們無法控制的。我們的實際業績和財務狀況可能與前瞻性陳述中顯示的業績和財務狀況存在重大差異。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。可能導致我們的實際業績和財務狀況與前瞻性陳述中顯示的業績和財務狀況存在重大差異的重要因素包括：
•我們對我們的業務和我們經營的市場前景和增長的期望和信念；
•客户訂單在我們產品和服務中的時間和組合；
•開發、製造和推出新產品和服務所固有的挑戰，包括擴大製造業務和依賴第三方供應商提供關鍵組件；
3
目錄

•最近推出或預先宣佈的產品和服務對現有產品和服務的影響；
•有關法律和監管程序的風險和不確定性，包括未能獲得或延遲獲得必要的監管批准或許可，包括剝離GRAIL的批准或許可，以及歐盟委員會、聯邦貿易委員會和/或其他政府或監管機構已經或可能採取或採取的與此類收購相關的其他行動；
•歐盟委員會規定的繁瑣的過渡措施和單獨的要求，這些要求對Illumina和GRAIL的期限和影響（可能包括額外的成本或負債、收入損失以及對我們的業務、財務狀況和經營業績的其他不利影響）、由指定的監督受託人對這些要求的管理以及歐盟委員會可能對涉嫌不遵守這些要求的行為處以或試圖處以額外罰款和其他處罰的風險；
•歐共體撤資決定和任何未來的聯邦貿易委員會命令，都可能對我們和我們的業務產生不利影響，包括當前的計劃和運營、財務狀況和經營業績，每項決定都要求我們剝離GRAIL並在完成剝離後將GRAIL分開、其條款和條件（包括剝離GRAIL的條款和條件）以及時間和風險、成本和業務中斷（包括轉移）管理層注意的）與此類資產剝離和/或任何相關上訴有關的，其實施情況或任何相關的法律或監管程序或義務，包括任何相關上訴，以及與我們遵守每項歐共體撤資決定和未來聯邦貿易委員會命令的情況（或遵守能力）相關的其他不確定性，這些不確定性可能會對我們和我們的業務，包括當前的計劃和運營、財務狀況和經營業績產生不利影響；
•與包含可能與剝離GRAIL或歐共體撤資決定其他方面有關的條款的合同或其他協議相關的風險，包括我們充分實現與GRAIL的商業安排的預期經濟利益的能力，我們對收購GRAIL所發行的或有價值權（CVR）的義務以及我們無法完全履行與剝離相關的此類義務的風險 GRAIL 的資產剝離將導致CVR的義務人變更和/或與之相關的其他後果，這可能會對我們和我們的業務和/或CVR的市場價值產生不利影響；
•根據歐共體撤資決定的要求，我們有能力滿足必要條件，及時或完全完成對GRAIL的剝離；
•與剝離GRAIL相關的風險和成本；
•與收購GRAIL相關的其他潛在訴訟所導致的不利影響的風險，例如額外的法律、財務諮詢、監管和其他專業服務費用；
•因收購GRAIL而對我們提起額外訴訟的風險；
•我們的關鍵會計政策和估算所依據的假設；
•我們決定有效税率的評估和估算；
•我們對未決法律訴訟結果的評估和信念，以及我們可能因這些訴訟而承擔的任何責任，以及與這些訴訟相關的成本和潛在的管理資源轉移；
•不確定性或不利的經濟和商業狀況，包括經濟增長放緩或不確定、公共衞生危機或武裝衝突造成的；以及
•我們在向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中詳述的其他因素，包括我們的年度報告商業與市場信息部分 “風險因素” 中描述的風險、不確定性和假設 10-K 表格對於截至2023年12月31日的財政年度，以下 “風險因素” 部分或在公開電話會議中披露的信息中，其日期和時間是事先公佈的。
4
目錄

我們在本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述均僅基於我們目前獲得的信息，並且僅代表截至發佈之日。我們沒有義務也不打算公開更新可能不時發表的任何前瞻性陳述，無論是書面還是口頭陳述，也不打算審查或確認分析師的預期，也沒有義務提供中期報告或本財季進展的最新情況，無論這些陳述是由於新信息、未來發展還是其他原因。
5
目錄

簡明合併財務報表

ILLUMINA, INC.
簡明的合併資產負債表
（以百萬計）
3月31日
2024		十二月三十一日
2023
 （未經審計） 
資產
流動資產：
現金和現金等價物$1,108 $1,048 
應收賬款，淨額635 734 
庫存，淨額584 587 
預付費用和其他流動資產256 240 
流動資產總額2,583 2,609 
財產和設備，淨額964 1,007 
經營租賃使用權資產550 544 
善意2,545 2,545 
無形資產，淨額2,940 2,993 
其他資產458 413 
總資產$10,040 $10,111 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$201 $245 
應計負債1,273 1,325 
流動負債總額1,474 1,570 
經營租賃負債700 687 
學期筆記1,490 1,489 
其他長期負債642 620 
股東權益：
普通股2 2 
額外的實收資本9,658 9,555 
累計其他綜合收益（虧損）12 (1)
累計赤字
(145)(19)
庫存股，按成本計算(3,793)(3,792)
股東權益總額5,734 5,745 
負債和股東權益總額$10,040 $10,111 

參見簡明合併財務報表的附註。

6
目錄

ILLUMINA, INC.
簡明合併運營報表
（未經審計）
（以百萬計，每股金額除外）
 
 三個月已結束
 3月31日
2024		4月2日
2023
收入：
產品收入$876 $922 
服務和其他收入200 165 
總收入1,076 1,087 
收入成本：
產品收入成本255 285 
服務成本和其他收入106 99 
收購的無形資產的攤銷48 48 
總收入成本409 432 
毛利667 655 
運營費用：
研究和開發339 341 
銷售、一般和管理439 378 
運營支出總額778 719 
運營損失(111)(64)
其他收入（支出）：
利息收入12 17 
利息支出(18)(20)
其他收入（支出），淨額8 (11)
其他收入（支出）總額，淨額2 (14)
所得税前虧損(109)(78)
所得税準備金（福利）17 (81)
淨（虧損）收入$(126)$3 
（虧損）每股收益：
基本$(0.79)$0.02 
稀釋$(0.79)$0.02 
用於計算每股收益（虧損）的股份：
基本 159 158 
稀釋159 158 

參見簡明合併財務報表的附註。

7
目錄

ILLUMINA, INC.
綜合虧損的簡明合併報表
（未經審計）
（以百萬計）
 
 三個月已結束
 3月31日
2024		4月2日
2023
淨（虧損）收入$(126)$3 
扣除遞延税後的現金流套期保值未實現收益（虧損）
13 (4)
綜合損失總額$(113)$(1)

參見簡明合併財務報表的附註。

8
目錄

ILLUMINA, INC.
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）
（以百萬計）
額外累積其他已保留總計
 普通股付費全面
收益
國庫股股東
 股份金額資本
收入（虧損）
（累計赤字）
股份金額公平
截至2023年1月1日的餘額198 $2 $9,207 $3 $1,142 (40)$(3,755)$6,599 
淨收入— — — — 3 — — 3 
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現虧損— — — (4)— — — (4)
普通股的發行，扣除回購後的淨額— — 37 — — — (9)28 
基於股份的薪酬— — 67 — — — — 67 
截至 2023 年 4 月 2 日的餘額198 2 9,311 (1)1,145 (40)(3,764)6,693 
淨虧損— — — — (234)— — (234)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益— — — 13 — — — 13 
普通股的發行，扣除回購後的淨額— — — — — — (3)(3)
基於股份的薪酬— — 77 — — — — 77 
對負債分類賠償的重新分類— — 9 — — — — 9 
截至 2023 年 7 月 2 日的餘額198 2 9,397 12 911 (40)(3,767)6,555 
淨虧損— — — — (754)— — (754)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益— — — 9 — — — 9 
普通股的發行，扣除回購後的淨額— — 30 — — — (2)28 
基於股份的薪酬— — 60 — — — — 60 
截至 2023 年 10 月 1 日的餘額198 2 9,487 21 157 (40)(3,769)5,898 
淨虧損— — — — (176)— — (176)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現虧損— — — (22)— — — (22)
普通股的發行，扣除回購後的淨額1 — (3)— — — (23)(26)
基於股份的薪酬— — 71 — — — — 71 
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額199 $2 $9,555 $(1)$(19)(40)$(3,792)$5,745 

參見簡明合併財務報表的附註。









9
目錄

ILLUMINA, INC.
簡明的股東權益合併報表
（未經審計）
（以百萬計）
額外累積其他

總計
 普通股付費全面
累積的
國庫股股東
 股份金額資本
（虧損）收入
赤字
股份金額公平
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額199 $2 $9,555 $(1)$(19)(40)$(3,792)$5,745 
淨虧損— — — — (126)— — (126)
扣除遞延所得税後的現金流套期保值未實現收益— — — 13 — — — 13 
普通股的發行，扣除回購後的淨額— — 36 — — — (1)35 
基於股份的薪酬— — 67 — — — — 67 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額199 $2 $9,658 $12 $(145)(40)$(3,793)$5,734 

參見簡明合併財務報表的附註。
10
目錄

ILLUMINA, INC.
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（以百萬計）
 三個月已結束
 3月31日
2024		4月2日
2023
來自經營活動的現金流：
淨（虧損）收入$(126)$3 
為將淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整：
折舊費用59 57 
無形資產的攤銷49 50 
基於股份的薪酬支出96 93 
遞延所得税(24)(17)
財產和設備及使用權資產減值
32 — 
戰略投資的淨（收益）虧損
(5)16 
在 Helix 條件值上獲得收益
(3)(3)
或有對價負債公允價值的變化16 (1)
其他9 7 
運營資產和負債的變化：
應收賬款90 1 
庫存4 (18)
預付費用和其他流動資產(23)(17)
經營租賃使用權資產和負債，淨額(7)(5)
其他資產(6)2 
應付賬款(37)(46)
應計負債(53)(123)
其他長期負債6 11 
經營活動提供的淨現金77 10 
來自投資活動的現金流：
購買財產和設備(36)(52)
購買戰略投資(12)(3)
為無形資產支付的現金— (1)
用於投資活動的淨現金(48)(56)
來自融資活動的現金流：
為信貸額度支付的債務發行成本— (1)
融資債務的付款
— (500)
與股權獎勵淨股結算相關的已繳税款(1)(9)
發行普通股的收益36 37 
由（用於）融資活動提供的淨現金35 (473)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(4)2 
現金和現金等價物的淨增加（減少）60 (517)
期初的現金和現金等價物1,048 2,011 
期末的現金和現金等價物$1,108 $1,494 
    

參見簡明合併財務報表的附註。
11
目錄

ILLUMINA, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
除非上下文另有要求，否則本報告中提及 “Illumina”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指Illumina, Inc.及其合併子公司。
1。組織和重要會計政策
業務概述
我們是基於測序和陣列的解決方案提供商，為研究、臨牀和應用市場的客户提供服務。我們的產品用於生命科學、腫瘤學、生殖健康、農業和其他新興領域的應用。我們的客户包括領先的基因組研究中心、學術機構、政府實驗室和醫院，以及製藥、生物技術、商業分子診斷實驗室和消費基因組學公司.
2021年8月18日，我們收購了GRAIL，這是一家專注於早期發現多種癌症的醫療保健公司。此次收購將受到持續法律訴訟的約束，目前，在我們於2022年9月6日禁止收購GRAIL之後，根據歐盟委員會在《歐盟撤資決定》中下令採取的過渡措施，GRAIL必須與Illumina分開持有和獨立運營。2023年12月17日，我們宣佈將剝離GRAIL，2024年4月12日，歐盟委員會正式批准了我們根據歐盟撤資決定提交的對GRAIL的撤資計劃。請參閲註釋”7。法律訴訟” 以獲取更多詳細信息。
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據中期財務信息的美國公認會計原則（GAAP）以及10-Q表和第S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和腳註。中期財務業績不一定代表全年預期的業績。這些未經審計的簡明合併財務報表應與表格年度報告中包含的經審計的合併財務報表和腳註一起閲讀 10-K截至2023年12月31日的財政年度，此處的上一年度資產負債表信息來自該財年。財務報表的編制要求管理層做出估計和假設，以影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。儘管通貨膨脹、匯率波動和對經濟衰退的擔憂等宏觀經濟因素帶來了額外的不確定性，但我們繼續使用現有的最佳信息來制定我們的關鍵會計估算。實際結果可能與這些估計有所不同。
未經審計的簡明合併財務報表包括我們的賬目、我們的全資子公司以及控股公司或控股公司。所有公司間往來交易和餘額均已在合併中清除。某些前期金額已重新分類，以符合本期列報方式。管理層認為，所附未經審計的簡明合併財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整被認為是公允列報中期業績所必需的。
財政年度
我們的財政年度是截至最接近12月31日的星期日的52或53周，其中13或14周的季度是最接近3月31日、6月30日、9月30日、9月30日和12月31日的星期日結束。提及的2024年第一季度和2023年第一季度分別指截至2024年3月31日和2023年4月2日的三個月，均為13周。
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目錄

重要會計政策
如我們的年度報告所述，在2024年第一季度，我們的重要會計政策沒有變化 10-K截至2023年12月31日的財政年度，以下所得税除外：
除2023年第二季度外，我們歷來使用適用於報告期收入/（虧損）的估計年度有效税率來計算過渡期所得税準備金/（收益）。根據過渡期所得税會計權威指南，我們得出結論，2024年第一季度使用年初至今的有效税率法確定所得税準備金是適當的。由於所得税前估計收入/（虧損）的微小變化將導致估計的年度有效税率發生重大變化，因此我們確定年初至今的有效税率方法將為2024年第一季度的所得税準備金提供更可靠的估計。
待通過的會計公告
2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2023-07， 分部報告（主題 280）-對可報告的分部披露的改進。新標準要求公司按年度和中期披露增量細分市場信息，包括定期向首席運營決策者（CODM）提供的重大分部支出和損益指標。該標準從2024財年開始對我們生效，並在2025財年過渡期內對我們生效，允許提前採用。我們預計不會提前採用新標準。我們目前正在評估亞利桑那州立大學2023-07年對合並財務報表和相關披露的影響，並將採用回顧性方法採用新標準。

2023 年 12 月，FASB 還發布了 ASU 2023-09， 所得税（主題 740）-所得税披露的改進。新標準要求公司擴大其現有的所得税披露，特別是與税率對賬和所得税有關的所得税披露。該標準從2025財年開始對我們生效，允許提前採用。我們預計不會提前採用新標準。新標準預計將適用，但允許追溯性應用。我們目前正在評估亞利桑那州立大學2023-09年對合並財務報表和相關披露的影響。
（虧損）每股收益
每股基本（虧損）收益是根據該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄（虧損）每股收益是根據該期間已發行普通股和可能具有稀釋作用的普通股的加權平均數之和計算得出的。在虧損期內，每股基本虧損和攤薄後的每股虧損是相同的，因為潛在的稀釋性普通股的影響是反稀釋的，因此不包括在內。股票獎勵中可能具有稀釋性的普通股是根據庫存股法使用每個時期的平均股價確定的。此外，行使股權獎勵的收益和未確認的股權獎勵薪酬支出的平均金額被假定用於回購股票。
下表顯示了用於計算每股基本收益和攤薄（虧損）收益的加權平均股數：
以百萬計Q1 2024Q1 2023
用於計算每股基本（虧損）收益的加權平均份額
159 158 
計算攤薄（虧損）每股收益時使用的加權平均股數
159 158 
反稀釋股票：
股權獎勵3 1 
可轉換優先票據— 2 
由於反稀釋效應，可能的稀釋份額不在計算範圍內3 3 
2。收入
我們的收入來自產品和服務的銷售。產品收入包括用於基因分析的儀器和消耗品的銷售。服務和其他收入由以下來源產生的收入組成
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目錄

基因分型和測序服務、儀器服務合同、開發和許可協議，以及與GRAIL業務相關的癌症檢測服務。
按來源劃分的收入
Q1 2024Q1 2023
以百萬計測序微陣列總計測序微陣列總計
消耗品$691 $71 $762 $686 $78 $764 
樂器110 4 114 152 6 158 
產品總收入801 75 876 838 84 922 
服務和其他收入178 22 200 138 27 165 
總收入$979 $97 $1,076 $976 $111 $1,087 
按地理區域劃分的收入
根據目的地區域（以百萬計）Q1 2024
Q1 2023
美洲$603 $616 
歐洲279 261 
大中華區(1)
78 91 
亞太地區、中東和非洲(2)
116 119 
總收入$1,076 $1,087 
_____________
(1)地區包括來自中國、臺灣和香港的收入。
(2)該地區包括來自俄羅斯和土耳其的收入。
履約義務
我們定期簽訂具有多項履約義務的合同。據信，截至資產負債表之日，這些合同是固定的。但是，我們可能會允許客户在我們推出新產品時進行產品替換。發貨時間取決於多個因素，包括商定的發貨時間表，該時間表可能跨越多個季度。大多數履約義務通常在短時間內得到履行，大約 三到 六個月，在合同執行之日之後。截至2024年3月31日，分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元796百萬，其中大約 87% 預計將在下次轉換為收入 十二個月，大約 9% 在以下內容中 十二個月，然後剩下的部分。
合同資產和負債
合同資產，包括確認的收入和在客户賬單之前已履行或部分履行的履約義務，為美元15百萬和美元18截至2024年3月31日和2023年12月31日，分別為百萬美元，並計入預付費用和其他流動資產。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，包括遞延收入和客户存款在內的合同負債為美元324百萬和美元329分別為百萬美元，其中短期部分為美元248百萬和美元252百萬美元分別記入應計負債, 其餘長期部分記入其他長期負債。2024 年第一季度錄得的收入包括 $95截至2023年12月31日，合同負債中包含的先前遞延收入為百萬美元。
3.投資和公允價值計量
戰略投資
非有價股票證券
截至2024年3月31日和2023年12月31日，包含在其他資產中的不易確定的公允價值的非有價股票證券的總賬面金額為美元28百萬。
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與我們的戰略投資者的交易所確認的收入為 $2百萬和美元362024 年第一季度和 2023 年第一季度分別為百萬美元。
風險基金
我們投資於 二資本承諾為美元的風險資本投資基金（基金）100百萬美元，可在 2026 年 4 月之前贖回，最高可兑換 $150百萬美元，分別可在 2029 年 7 月之前贖回，其中 $4百萬（加上大約 $ 的可召回分配10百萬），最高可達 $59截至2024年3月31日，分別有100萬英鎊可供贖回。我們在基金中的投資被記作股票法投資。包括在其他資產中的基金賬面總額為美元185百萬和美元168截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。我們錄得的未實現收益為美元6百萬美元和未實現虧損美元122024年第一季度和2023年第一季度的其他收入（支出）淨額分別為百萬美元。
公允價值測量
下表顯示了按公允價值計量的經常性資產和負債的層次結構：
2024年3月31日2023年12月31日
以百萬計第 1 級第 2 級第 3 級總計第 1 級第 2 級第 3 級總計
資產：
貨幣市場基金（現金等價物）$869 $— $— $869 $774 $— $— $774 
有價股權證券7 — — 7 6 — — 6 
Helix 條件值權利— — 71 71 — — 68 68 
遞延薪酬計劃資產— 66 — 66 — 61 — 61 
按公允價值計量的總資產$876 $66 $71 $1,013 $780 $61 $68 $909 
負債：
或有對價負債$— $— $403 $403 $— $— $387 $387 
遞延補償計劃負債— 63 — 63 — 59 — 59 
以公允價值計量的負債總額$— $63 $403 $466 $— $59 $387 $446 
我們的有價股權證券包含在預付費用和其他流動資產中，是根據活躍市場的報價按公允價值計量的。我們的遞延薪酬計劃資產主要包括以現金退保價值計值的人壽保險合約投資，這反映了標的公開交易共同基金的淨資產價值。我們執行控制程序以證實我們持股的公允價值，包括將從我們的投資服務提供商那裏獲得的估值與資產託管人報告的估值進行比較，驗證定價來源和模型，並在必要時審查關鍵模型輸入。
Helix 條件價值權利

在2019年4月解散Helix Holdings I, LLC（Helix）的同時，我們獲得了帶有以下內容的或有價值權 7 年該期限使我們有權根據Helix未來融資和/或流動性事件的結果進行考慮。我們選擇了公允價值期權來衡量從Helix獲得的或有價值權利。包含在其他資產中的或有價值權利的公允價值是通過蒙特卡羅模擬得出的。蒙特卡羅模擬中使用的估計值和假設包括與未來融資和/或流動性事件的時間和結果相關的概率、有關可收款性和波動性的假設以及Helix的估計股票價值。這些不可觀察的輸入代表三級衡量標準，因為它們幾乎沒有得到市場活動的支持，也反映了我們自己在衡量公允價值方面的假設。 2024年第一季度包括其他收益（支出）在內的Helix或有價值權利的公允價值淨變動如下：
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目錄


以百萬計
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額$68 
估計公允價值的變化3 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$71 
或有對價負債
我們每季度重新評估與收購相關的或有對價的公允價值。收購之日後或有對價公允價值的變化在銷售、一般和管理費用中予以確認。作為收購GRAIL的一部分而發行的或有價值權使持有人有權按季度獲得未來的現金付款（覆蓋收入付款），相當於每年某些GRAIL相關收入（涵蓋收入）的比例部分 12-年期。如中所定義 或有價值權利協議，這將反映 2.5% 的付款權限直至第一美元1每年有數十億美元的收入 12年份。收入超過 $1每年有十億美元將受到 9同期或有付款權百分比。2023 年第四季度和 2022 年第四季度的承保收入為 $30百萬和美元23分別為百萬美元，這主要是由GRAIL的Galleri測試的銷售推動的。與此類時期相關的承保收入付款約為 $284,000和 $217,000分別在 2024 年第一季度和 2023 年第一季度。我們使用蒙特卡羅模擬來估算與收購GRAIL相關的或有對價的公允價值。蒙特卡羅模擬中使用的估計值和假設包括GRAIL的預測收入、收入風險溢價、收入波動率估計、運營槓桿率和交易對手信用利差。這些不可觀察的輸入代表三級衡量標準，因為它們幾乎沒有得到市場活動的支持，也反映了我們自己在衡量公允價值方面的假設。我們與GRAIL相關的或有對價負債的公允價值為美元403百萬和美元387截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為百萬美元401百萬和美元385百萬美元分別計入其他長期負債, 其餘餘額包含在應計負債中。
2024年第一季度我們的或有對價負債的估計公允價值的變化如下：
以百萬計
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額$387 
估計公允價值的變化16 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$403 
4。債務
定期債務摘要
以百萬計3月31日
2024		十二月三十一日
2023
2025 年未償定期票據的本金$500 $500 
2027年未償定期票據的本金500 500 
2031年未償定期票據的本金500 500 
未攤銷的折扣和債務發行成本(10)(11)
非流動定期票據的淨賬面金額
$1,490 $1,489 
未償定期票據的公允價值（二級）$1,419 $1,440 
我們的定期票據中確認的利息支出，包括債務折扣的攤銷和發行成本，為美元18百萬和美元192024 年第一季度和 2023 年第一季度分別為 100 萬。
5.8002025年到期的定期票據百分比（2025年定期票據）和 5.7502027年到期的定期票據百分比（2027年定期票據）
2022年12月，我們發行了美元5002025年定期票據的本金總額為百萬美元，以及美元5002027年定期票據的本金總額為百萬美元。2025年定期票據將於2025年12月12日到期，2027年定期票據將於2027年12月13日到期，累計利率為 5.800% 和 5.750% per
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目錄

年金分別每半年支付一次。從2023年6月12日開始，2025年定期票據的利息應在每年的6月12日和12月12日支付。從2023年6月13日開始，2027年定期票據的利息應在每年的6月13日和12月13日支付。
我們可以選擇在到期前的任何時候將2025年或2027年定期票據的全部或任何部分兑換成現金。2025年定期票據的2025年11月12日之前，2027年定期票據的2027年11月13日之前，票據可按適用票據形式中定義的整體溢價贖回價格兑換。2025年11月12日之後，2025年定期票據和2027年11月13日之後，2027年定期票據的票據可按等於的贖回價格兑換 100待贖回票據本金的百分比，加上截至但不包括贖回日的任何應計和未付利息。
2.5502031年到期的定期票據百分比（2031年定期票據）
2021 年 3 月，我們發行了 $5002031年定期票據的本金總額為百萬美元。2031年定期票據將於2031年3月23日到期，應計利率為 2.550每年百分比，每半年在每年的3月23日和9月23日支付。我們可以選擇在到期前的任何時候將2031年定期票據的全部或任何部分兑換成現金。在2030年12月23日之前，2031年定期票據可按適用票據形式中定義的整體溢價贖回價格兑換。2030 年 12 月 23 日之後，票據的兑換價格等於 100待贖回票據本金的百分比，加上截至但不包括贖回日的任何應計和未付利息。
信貸協議
2023 年 1 月 4 日，我們簽訂了一項新的信貸協議（信貸協議），該協議為我們提供了 $750百萬高級無抵押貸款 五-年度循環信貸額度，包括美元40swingline借款的百萬次限額和一美元50信用證（信貸額度）的百萬分項限額。信貸額度下的貸款收益可用於為營運資金需求提供資金和用於一般公司用途。
信貸額度將於2028年1月4日到期，所有未償還的款項將於2028年1月4日到期並全額支付，前提是 二一-由我們選擇延期、延期貸款人的同意和某些其他條件。我們可以隨時預付借款金額並終止信貸額度下的承諾，無需支付溢價或罰款。截至2024年3月31日，信貸額度下沒有未償還的借款或信用證，我們遵守了所有財務和運營契約。
信貸額度下的任何貸款都將採用基於定期擔保隔夜融資利率或替代基準利率的可變利率，外加因公司債務評級而異的適用利率，對於基於定期擔保隔夜融資利率的貸款，信用利差調整等於 0.10每年的百分比。信貸協議包括一項選項，允許我們選擇增加信貸額度下的承諾或發放一筆或多筆定期貸款，本金總額不超過美元250百萬，但須徵得提供額外承諾或定期貸款（如適用）的貸款人的同意，以及某些其他條件。
信貸協議包含財務和運營契約。根據信貸協議，我們必須維持總債務與調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的年度收益（EBITDA）的比率，該比率的計算依據是 四以最近一個財政季度結束的連續財政季度，不大於 3.50截至每個財政季度末的1.00。在任何合格收購（定義見信貸協議）完成並且我們向行政代理人發出通知後，該比率將增加到 4.00收購完成的財政季度為1.00， 三此後連續幾個財政季度。除其他外，運營契約包括對（i）子公司產生債務的限制，（ii）對我們和子公司資產的留置權的限制，以及（iii）對我們和子公司資產的某些根本性變化和資產處置的限制。信貸協議包含其他習慣性契約、陳述和擔保以及違約事件。
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目錄

5。股東權益
截至 2024 年 3 月 31 日，大約 5.3根據2015年股票和激勵補償計劃，未來仍有100萬股股票可供補助。
限制性股票
限制性股票活動如下：
受限
庫存單位
(RSU)
性能
庫存單位
(PSU)(1)
加權平均授予日期每股公允價值
以千為單位RSUPSU
截至 2023 年 12 月 31 日未平息2,198 — $236.32 $— 
已獲獎2,592 504 $134.71 $156.98 
既得(17)— $309.40 $— 
已取消(128)(14)$223.88 $167.68 
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清4,645 490 $179.69 $156.68 
_____________
(1)我們頒發了三個不同的PSU獎項。我們發行的PSU的發行數量基於我們相對於特定每股收益目標（EPS PSU）的表現，而PSU的市場狀況則基於公司相對於同行公司集團的相對股東總回報率（RtSR PSU）進行歸屬。2024年第一季度，我們開始發行PSU，其可發行股票數量基於我們相對於特定營業利潤率目標（OM PSU）的表現。單位數量反映了業績期結束時預計發行的股票數量。對於RtSR PSU，單位數量反映了根據當前報告期的業績預計發行的股票數量。獲獎單位在扣除業績調整後列報。
股票期權
股票期權活動如下：
以千為單位選項加權平均值
行使價格
性能選項(1)
加權平均值
行使價格
截至 2023 年 12 月 31 日未平息35 $330.25 16 $87.74 
已取消(26)$330.25 — $— 
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清9 $330.25 16 $87.74 
可於 2024 年 3 月 31 日行使9 $330.25 — $— 
_____________
(1)單位數量反映了已授予的獎勵，並假定這些獎勵有可能實現基本績效目標。

責任分類獎勵
我們向GRAIL員工發放基於現金的股權激勵獎勵。為了對獎項進行估值和績效評估，使用了GRAIL的獨立價值計算，該計算是由GRAIL根據其分析以及獨立估值顧問的意見和分析得出的。獎項的條款通常為 四年然後穿上背心 四在補助日的每個週年日均等額分期付款，但須在授予期內繼續就業。這些賠償作為負債分類賠償金入賬。
基於現金的股權激勵獎勵活動如下：
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目錄

以百萬計
截至 2023 年 12 月 31 日未平息$292 
已授予27 
歸屬並以現金支付(43)
已取消(8)
公允價值的變化11 
截至 2024 年 3 月 31 日未繳清$279 
截至2024年3月31日的預計負債（包含在應計負債中）
$41 
我們確認了基於股份的薪酬支出 $29百萬和美元212024 年第一季度和 2023 年第一季度分別為 100 萬。截至 2024 年 3 月 31 日，大約 $238與迄今為止發放的裁決相關的未確認的薪酬費用總額預計將在大約的加權平均時間內得到確認 2.4年份。
在收購GRAIL時，我們假定了基於績效的獎勵，該獎勵的歸屬基於GRAIL的未來收入。該獎項的總潛在價值最高為 $78百萬個，並將於2030年8月到期，但以未歸屬的範圍為限。截至2024年3月31日，與該獎勵相關的績效條件不太可能實現，因此，迄今為止，簡明合併財務報表中尚未確認任何基於股份的薪酬支出或相應的負債。
員工股票購買計劃
根據員工股票購買計劃（ESPP）購買普通股的價格等於 85發行期或購買日第一天普通股公允市場價值的百分比，以較低者為準。在 2024 年第一季度期間，大約 0.3根據ESPP發行了百萬股股票。截至 2024 年 3 月 31 日，大約有 12.1根據ESPP，有百萬股股票可供發行。
所使用的假設以及對2024年第一季度在ESPP下購買的股票的加權平均每股公允價值的估算值如下：
無風險利率
4.66% - 5.54%
預期波動率
45% - 49%
預期期限
0.5 - 1.1年
預期分紅0 %
每股加權平均授予日公允價值$44.95 
股票回購
我們做到了 不t 在 2024 年第一季度回購任何股票。截至2024年3月31日，回購授權約美元15在美元以下，我們的百萬股普通股仍可用7502020 年 2 月 5 日，我們董事會批准了百萬股回購計劃。回購可以根據10b5-1計劃完成，也可以由管理層自行決定。
基於股份的薪酬
我們在簡明合併運營報表中報告的基於股份的薪酬支出，包括權益和負債分類獎勵的支出如下：
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目錄

以百萬計Q1 2024Q1 2023
產品收入成本$5 $6 
服務成本和其他收入2 1 
研究和開發39 38 
銷售、一般和管理50 48 
税前基於股份的薪酬支出96 93 
相關的所得税優惠(22)(21)
基於股份的薪酬支出，扣除税款$74 $72 
截至 2024 年 3 月 31 日，大約 $834與限制性股票（包括RSU和PSU）、股票期權（包括績效股票期權以及迄今為止發行的ESP股票）相關的未確認的總薪酬成本預計將在大約的加權平均時間內得到確認 2.9年份。
6。補充資產負債表詳情
應收賬款
以百萬計3月31日
2024		十二月三十一日
2023
貿易應收賬款，總額$644 $741 
信用損失備抵金(9)(7)
應收賬款總額，淨額$635 $734 
庫存
以百萬計3月31日
2024		十二月三十一日
2023
原材料$262 $276 
工作正在進行中405 402 
成品35 30 
庫存，總額702 708 
庫存儲備(118)(121)
庫存總額，淨額$584 $587 
應計負債
以百萬計3月31日
2024		十二月三十一日
2023
法律突發事件(1)
$478 $484 
合同負債，流動部分248 252 
應計補償費用(2)
202 223 
應計應付税款67 79 
經營租賃負債，流動部分86 86 
負債分類股權激勵獎勵41 55 
其他，包括擔保(3)
151 146 
應計負債總額$1,273 $1,325 
_____________
(1)參見注釋”7。法律訴訟” 瞭解更多詳情。
(2)包括與重組活動相關的員工離職費用。
(3)有關產品保修儲備金的變更，請參見下表。
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產品保修儲備金的變更如下：
以百萬計Q1 2024Q1 2023
期初餘額$21 $18 
向產品收入成本收取的額外費用12 9 
維修和更換(13)(8)
期末餘額$20 $19 
我們通常提供 一年儀器保修。此外，我們為消耗品提供保修期至失效日期，保修期通常為 六到 十二個月在生產日期之後。在確認收入時，將根據歷史經驗和預期的產品性能確定估算的保修費用的應計金額。我們會定期審查保修儲備金是否充足，並在必要時根據實際經驗和預計產生的費用調整保修應計金額。保修費用作為產品收入成本的組成部分入賬。
重組
在 2023 年第二季度，我們實施了一項成本削減計劃，其中包括裁員、整合某些設施以及採取其他減少開支的行動，所有這些都是調整運營開支計劃的一部分，同時保持對創新路線圖和可持續長期增長的關注。在2024年第一季度，我們記錄的重組費用主要包括與租賃設施相關的資產減值費用。
税前重組費用摘要如下：

以百萬計
Q1 2024
自成立以來記錄的累計費用
員工離職成本$4 $52 
資產減值費用 (1)
32 132 
其他費用— 4 
重組費用總額 (2)
$36 $188 
_____________
(1)2024年第一季度，費用主要與使用權資產減值和福斯特城校區的租賃權益改善有關。自成立以來記錄的累計費用還包括使用權資產減值和i3園區的租賃權益改善。
(2)2024 年第一季度，美元35銷售和收購費用中記錄了百萬美元，美元1百萬美元的研發費用。
我們記錄了額外的使用權資產減值美元182024年第一季度有百萬美元與我們在加利福尼亞州福斯特城的校園和加利福尼亞州聖地亞哥的另一處房產有關。減值在銷售、一般和管理費用中確認，是通過將受影響使用權資產的公允價值與截至減值計量日的資產賬面價值進行比較來確定的。使用權資產的公允價值是使用貼現的未來現金流法估算的，該方法包括反映當前轉租市場狀況的未來轉租租金的估計和假設以及貼現率。我們在評估中使用的估計和假設代表三級衡量標準，因為它們幾乎沒有得到市場活動的支持，並且反映了我們自己在衡量公允價值方面的假設。我們還記錄了 $142024年第一季度與我們的福斯特城校區相關的數百萬筆租賃權益改善減值，計入銷售、一般和管理費用。我們將繼續評估我們對位於加利福尼亞州福斯特城的校園其餘部分和加利福尼亞州聖地亞哥的其他房產的選擇。截至2024年3月31日，我們的剩餘資產，主要包括使用權資產和租賃權益改善措施，與我們的福斯特城校區和加利福尼亞州聖地亞哥的其他房產有關，約為美元142百萬。
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重組負債摘要如下：

以百萬計
員工離職成本 (1)
其他費用總計
截至2023年12月31日的應計負債中記錄的金額
$17 $1 $18 
記錄的額外費用
4 — 4 
現金支付
(9)(1)(10)
對應計額的調整
(2)— (2)
截至2024年3月31日的應計負債中記錄的金額
$10 $— $10 
_____________
(1)預計幾乎所有與員工離職相關的重組費用將在2024年第二季度末支付。

衍生金融工具
我們在正常業務過程中面臨外匯匯率風險，並使用衍生金融工具來部分抵消這種風險。我們不將衍生金融工具用於投機或交易目的。外匯合約在簡明合併資產負債表中酌情按公允價值計入其他流動資產、其他資產、應計負債或其他長期負債。
我們使用外匯遠期合約來管理與以美元以外貨幣計價的貨幣資產和負債相關的外幣風險。這些衍生金融工具的條款為 一個月或更少，且不被指定為套期保值工具。這些衍生品公允價值的變動在其他收入（支出）淨額中確認，同時計入以外幣計價的資產或負債的重新計量損益。截至2024年3月31日，我們已簽訂外匯遠期合約，以對衝歐元、日元、澳元、加元、新加坡元、人民幣和英鎊的風險敞口。截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些外幣購買的未償遠期合約的名義總額為美元909百萬和美元926分別為百萬。2023 年 7 月，我們簽訂了名義總額為歐元的遠期合約432百萬美元用於對衝歐盟委員會於2023年7月12日處以的罰款的外幣敞口。
我們還使用外幣遠期合約來對衝與預測收入交易相關的部分外幣敞口。這些衍生金融工具的期限最高為 24月，被指定為現金流套期保值。我們的現金流套期保值公允價值的變化被記錄為累計其他綜合收益（虧損）的一部分，並重新歸類為基礎對衝交易記錄同期的收入。我們會定期審查現金流套期保值的有效性，如果預測的交易很可能不會在指定時期內發生，則認為這些套期保值無效。我們的現金流套期保值中無效部分的公允價值變化（如果有）在淨額其他收入（支出）中確認。截至2024年3月31日，我們已簽訂外幣遠期合約，以對衝與以歐元、日元、澳元、加元和中國人民幣計價的預測收入交易相關的風險敞口。截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些外幣購買的未償現金流對衝合約的名義總額為美元633百萬和美元628分別為百萬。我們對美元進行了重新分類3百萬和美元22024 年第一季度和 2023 年第一季度的收入分別達到百萬美元。截至2024年3月31日，外幣遠期合約的公允價值為美元14百萬，記錄在總資產中。截至2023年12月31日，總資產和總負債中記錄的外幣遠期合約的公允價值為美元5百萬和美元9分別為百萬。預計將在未來12個月內重新歸類為收益的累計其他綜合收益（虧損）中報告的估計收益為美元13截至 2024 年 3 月 31 日，百萬人。
7。法律訴訟
我們參與了正常業務過程中產生的各種訴訟和索賠，包括與知識產權、就業和合同事務有關的訴訟。關於這些問題，我們會根據這些事項的發展定期評估可能損失的概率和範圍。如果認為可能發生虧損並且可以合理估計損失金額，則負債將記錄在簡明的合併財務報表中。因為訴訟本質上是不可預測的
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可能會出現不利的解決方案，評估突發事件是高度主觀的，需要對未來事件做出判斷。我們會定期審查懸而未決的法律問題，以確定應計負債和相關披露的充分性，這些因素包括但不限於過去的歷史、科學和其他證據，以及每個事項的具體情況和狀況。如果我們對各種因素的評估發生變化，最終損失金額可能與我們的估計不同，從而對我們的業務、財務狀況、經營業績和/或現金流產生重大影響，我們可能會更改估計。
收購 GRAIL
我們對GRAIL的收購仍受美國和歐盟正在進行的法律和監管程序的約束。
2021年3月30日，美國聯邦貿易委員會（FTC）向美國哥倫比亞特區地方法院提出了行政申訴和初步禁令動議。在這兩起訴訟中，聯邦貿易委員會都聲稱我們對GRAIL的收購將違反經修訂的《克萊頓法》第7條，即《美國法典》第15節第18節。我們於2021年4月6日向聯邦地方法院，並於2021年4月13日向行政法院提交了對聯邦貿易委員會的申訴的答覆。2021 年 4 月 20 日，美國哥倫比亞特區地方法院批准了我們關於將審判地點移交給美國加利福尼亞南區地方法院的動議。2021年5月28日，地方法院批准了聯邦貿易委員會無偏見地駁回申訴的動議。行政審判於 2021 年 8 月 24 日開始。2022年9月1日，行政法法官（ALJ）作出了有利於Illumina的裁決，並認定收購GRAIL並未違反《克萊頓法案》第7條。在裁決中，ALJ認定，聯邦貿易委員會的投訴律師未能證明其初步證據，即Illumina收購GRAIL將損害假定的多癌症早期檢測（MCED）測試市場的競爭。聯邦貿易委員會的投訴律師於2022年9月2日就ALJ的決定向聯邦貿易委員會全體成員提出上訴。截至2022年11月10日，對上訴進行了全面通報，口頭辯論於2022年12月13日進行。2023年3月31日，聯邦貿易委員會發布了一項意見和命令（聯邦貿易委員會命令），要求Illumina剝離GRAIL，推翻了ALJ的裁決。2023年4月5日，Illumina向美國第五巡迴上訴法院提交了複審聯邦貿易委員會命令的申請。2023年4月24日，聯邦貿易委員會批准了一項動議，在Illumina的第五巡迴上訴得到解決之前，完全保留聯邦貿易委員會的命令。截至2023年8月16日，對上訴進行了全面通報，口頭辯論於2023年9月12日進行。2023年12月15日，第五巡迴法院發佈了意見和命令，法院在其中裁定委員會在評估Illumina的公開發行合約時採用了錯誤的標準，並在此基礎上撤銷了聯邦貿易委員會的命令，將該案發回委員會重審第五巡迴法院裁決中描述的適當標準下的公開發行合同的影響，並在所有其他方面維持了委員會的裁決。
2021年4月19日，根據理事會第139/2004號條例（《歐盟合併條例》）第22（1）條，歐盟委員會接受了由歐盟成員國（法國）提交、其他幾個歐洲經濟區成員國（比利時、希臘、冰島、荷蘭和挪威）的GRAIL收購移交歐盟合併審查的請求。歐盟委員會從未要求推薦人對收購一家在歐洲沒有收入的美國公司行使管轄權。2021年4月28日，我們向歐盟普通法院（歐盟普通法院）提起訴訟，要求撤銷歐盟委員會根據《歐盟合併條例》第22條提出的審查收購的管轄權主張，因為該收購不符合《歐盟合併條例》或歐盟任何成員國的國家合併控制法規定的管轄標準。2022年7月13日，歐盟普通法院作出了有利於歐盟委員會的裁決，認為歐盟委員會根據《歐盟合併條例》擁有審查收購的管轄權。2022年9月22日，我們向歐盟法院（歐盟法院）提起上訴，要求撤銷歐盟普通法院的判決。2023年12月12日，歐盟大法官就該上訴舉行了聽證會。2024年3月21日，負責該案的檢察長在一份不具約束力的意見中建議，歐盟法院宣佈普通法院的判決和歐盟委員會接受GRAIL收購移交歐盟合併審查的裁決無效。
2021年10月29日，歐盟委員會通過了一項實施臨時措施的命令（《初步臨時措施令》）。由於《初步臨時措施令》定於2022年11月3日到期，歐盟委員會於2022年10月28日通過了一項實施臨時措施的新命令（《新臨時措施令》）。2021 年 12 月 1 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除《初步臨時措施令》。在我們對歐盟普通法院關於歐盟委員會主張管轄權的判決提出上訴之前，對該申請的審理已暫停。2023 年 1 月 10 日，我們提交了
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向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除《新臨時措施令》。2023年1月20日，歐盟委員會要求暫停這些訴訟，等待我們對管轄權的上訴。我們提交了一份文件，表明我們對歐盟委員會的請求沒有異議，歐盟普通法院於2023年2月21日暫停了訴訟。
2022年9月6日，歐盟委員會宣佈已完成對收購GRAIL的第二階段審查，並通過了一項最終決定（禁令決定），該決定認為，我們對GRAIL的收購與歐洲內部市場不相容，因為這嚴重阻礙了有效競爭。2022年11月17日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除禁令決定。歐盟委員會於2023年4月20日進行了辯護，並於2023年5月23日在Illumina進行了辯護。Illumina 於 2023 年 8 月 31 日提交了答覆，委員會於 2023 年 12 月 22 日提交了復辯狀，該復辯狀於 2024 年 1 月 8 日送達 Illumina。GRAIL已獲準進行幹預。
2023年10月12日，歐盟委員會通過了一項決定，要求我們（除其他外）剝離GRAIL，並用基本等同的過渡措施（歐盟撤資決定）取代了新臨時措施令中規定的臨時措施。2023 年 12 月 22 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除歐盟撤資決定。
2023年7月12日，歐盟委員會通過了一項最終決定，認定我們獲得了對GRAIL施加決定性影響的可能性，並在歐盟委員會的審查待定期間施加了這種影響，從而違反了歐盟合併條例（第14（2）（b）條決定）。因此，歐盟委員會根據《歐盟合併條例》第14（2）（b）條處以約歐元的罰款432百萬，相當於最高罰款 10佔我們 2022 財年合併年收入的百分比。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的管轄權決定和罰款決定提出上訴。罰款是應計利息，利率為 5.5每年百分比，從2023年10月開始，但尚未結清。截至 2024 年 3 月 31 日，我們累積了 $478百萬，包括相關的應計利息和外幣波動，包含在應計負債中。我們於 2023 年 9 月 26 日對第 14 (2) (b) 條的決定提出上訴。歐盟委員會於2024年2月2日提出辯護。2024年3月7日，法院允許歐盟理事會幹預該案並以非當事方身份提交其意見。
2023 年 12 月 17 日，我們宣佈將剝離 GRAIL。2024年4月12日，歐盟委員會發布了一項決定，批准了我們的撤資計劃，該計劃是根據歐盟撤資決定提交給歐盟委員會的。
美國證券交易委員會調查信
2023年7月，我們獲悉，美國證券交易委員會的工作人員正在進行與Illumina有關的調查，並要求提供主要與Illumina收購GRAIL相關的文件和通信，有關GRAIL、其產品和收購的某些聲明和披露，以及與Illumina和GRAIL管理層某些成員的行為和薪酬等相關的文件和通信。Illumina正在與美國證券交易委員會合作進行這項調查。
股東衍生投訴
2023 年 10 月 17 日，一項股東衍生品和集體訴訟投訴標題是 Icahn Partners LP 等人訴deSouza等人案據稱是代表Illumina和Illumina普通股的公眾持有人提起的，已在特拉華州財政法院對某些現任和前任董事（包括我們的前首席執行官）提起訴訟。我們在申訴中被指定為名義上的被告。該訴訟指控被點名的董事故意導致Illumina非法完成對GRAIL的收購，隱瞞了與GRAIL收購相關的重要事實，並進行了不充分的披露，從而違反了信託義務。在提出投訴之前，所謂的股東沒有要求我們的董事會繼續處理其中提出的索賠。該申訴要求賠償、費用和開支，包括律師費、假定類別的認證和合並、修訂披露的發佈、衝突董事的免職以及宣告性和其他費用
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公平救濟。由於訴訟部分是代表Illumina作為名義被告提起的，因此據稱我們遭受了所謂的損失。
2023年11月1日，被告提出了駁回申訴的動議，但該動議尚未得到通報。同日，Illumina提出動議，駁回了投訴中包含不當包含機密和特權信息的部分，董事被告也加入了行列。2024年1月16日，法院批准了罷工動議。2023年12月5日，原告採取行動，加快有關其直接索賠的訴訟程序。董事被告反對該動議，Illumina也加入了他們的反對行列。2024年1月19日，法院駁回了原告的加急動議。2024年1月23日，原告提出動議，要求重新辯論法院1月16日的意見，但法院於2024年2月19日駁回了該動議。2024年2月29日，原告向初審法院提出申請，要求對批准罷工動議的命令和駁回中間上訴重辯動議的命令進行認證。法院於2024年3月20日駁回了該申請。2024年3月14日，原告向特拉華州最高法院提出了中間上訴申請，但該法院於2024年4月11日駁回了該申請。
2024 年 2 月 26 日，一項股東衍生品投訴，標題是 奧馬哈市警察和消防員退休系統訴deSouza等人案，據稱是代表Illumina提起的，已在特拉華州財政法院對某些現任和前任董事提起訴訟。2024 年 4 月 16 日，一項股東衍生品投訴，標題是 羅斯維爾市一般僱員退休制度，等人訴deSouza等人，據稱是代表Illumina提起的，是在特拉華州財政法院對某些現任和前任董事和高級管理人員提起的。我們在申訴中被列為名義上的被告。訴訟指控被點名的董事和高級管理人員故意導致Illumina非法完成對GRAIL的收購，從而違反了信託義務。股東此前曾要求根據特拉華州法律檢查某些賬簿和記錄，他們聲稱投訴的部分依據是Illumina為迴應這些請求而從Illumina獲得的文件。在提出投訴之前，所謂的股東沒有要求我們董事會繼續申訴中提出的索賠。這些投訴要求賠償、費用和開支，包括律師費和其他公平救濟。由於部分訴訟是代表Illumina作為名義被告提起的，因此據稱我們遭受了所謂的損失。
2024年3月26日，被告提出動議，要求駁回奧馬哈市警察和消防員退休系統提起的訴訟中的申訴。該動議尚未得到通報。羅斯維爾市一般僱員退休制度訴訟處於早期程序階段。
2024 年 2 月 21 日，一項股東衍生品投訴標題是 Elaine Wang 等人訴deSouza等人，據稱是代表公司提起的，是向美國特拉華特區地方法院（“特拉華特區”）對某些現任和前任董事提起的。該公司在申訴中被指定為名義被告。該訴訟指控被點名的董事故意導致公司非法完成對GRAIL的收購，從而違反了其信託義務。在提出投訴之前，所謂的股東沒有要求我們董事會追究申訴中聲稱的索賠。除其他外，該申訴要求向公司賠償被點名被告造成的所謂損失。由於訴訟部分是代表Illumina作為名義被告提起的，因此據稱我們遭受了所謂的損失。
2024 年 3 月 8 日，一項股東衍生品投訴，標題是 邁克爾·華納等人訴德索扎等人，據稱是代表Illumina提起的，也在美國加利福尼亞南區地方法院對某些現任和前任董事提起訴訟。我們在申訴中被指定為名義上的被告。該訴訟指控被點名的董事故意導致我們非法完成對GRAIL的收購，從而違反了他們的信託義務。在提出投訴之前，所謂的股東沒有要求我們董事會追究申訴中聲稱的索賠。除其他外，該申訴要求向Illumina賠償被點名被告造成的所謂損失。由於訴訟部分是代表Illumina作為名義被告提起的，因此據稱我們遭受了所謂的損失。2024年3月28日，雙方提交了將訴訟移交給特拉華特區的聯合動議，法院於2024年3月29日批准了該動議，法院於同日將訴訟移交給特拉華特區。
鑑於這些訴訟還處於初期階段，我們無法預測訴訟的最終結果。我們否認投訴中的指控，並打算大力為訴訟辯護。
證券集體訴訟
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聯邦證券集體訴訟。 2023 年 11 月 11 日，第一次 三美國加利福尼亞南區地方法院對Illumina及其某些現任和前任執行官提起了證券集體訴訟。第一個提起的案件有字幕 Kangas訴Illumina公司等人案.，二次提起的案件有字幕Roy 訴 Illumina, Inc. 等人，第三起案件有字幕 路易斯安那州警長養老金和救濟基金訴Illumina, Inc.等人（統稱為 “行動”）。除其他外，投訴通常指控被告作了重大虛假和誤導性陳述，並遺漏了與Illumina收購Grail有關的重大事實。這些投訴要求賠償金、利息、費用和成本，但未指明。2024 年 1 月 9 日 四動議人提出動議，要求合併訴訟並任命首席原告（“首席原告動議”）。2024年4月11日，法院下令將訴訟合併為一項單一訴訟（標題見Illumina, Inc.證券訴訟編號23-CV-2082-LL-MMP），並任命環球投資有限公司、UI BVK Kapitalverwaltungsgesellschaft mbH和ACATIS Investment Kapitalvertungsgesellschaft mbH為首席原告。
州證券集體訴訟。 2024 年 2 月 2 日，第一次 二另有針對Illumina及其某些高管和董事以及其他幾名個人和實體在加利福尼亞州聖馬特奧縣高等法院提起的證券集體訴訟，如上所述 洛倫·斯科特·馬爾訴Illumina等人案 和 斯科特·澤爾扎內克訴Illumina, Inc.等人案。除其他外，這兩起投訴都普遍指控被告在2020年11月和2021年2月的註冊聲明和招股説明書中做出了重大虛假和誤導性陳述，並遺漏了與Illumina收購Grail有關的重大事實。這些投訴要求賠償金、利息、費用和成本，但未指明。2024年3月29日，訴訟各方提交了一項聯合規定，以合併訴訟併為原告指定共同首席律師，法院於2024年4月5日批准了該條款。病例管理會議定於2024年5月6日舉行。
鑑於訴訟尚處於初期階段，我們無法預測訴訟的最終結果。我們否認投訴中的指控，並打算大力為訴訟辯護。
司法部民事調查需求
2024 年 1 月 18 日，我們收到了美國司法部的民事調查要求 (CID)，要求在《虛假索賠法》調查過程中出示某些文件和信息，以確定是否存在或曾經違反《美國法典》第 31 篇第 3729 條的行為。虛假索賠法案的調查涉及有關該公司導致向醫療保險和其他聯邦政府計劃提交虛假索賠的指控，原因是該公司向美國食品藥品監督管理局和其他購買其設備的聯邦機構虛假陳述了其遵守網絡安全要求的情況。該公司正在準備應對措施並與政府合作。
賬簿和記錄行動
2024 年 2 月 14 日，一位股東向特拉華州財政法院提起訴訟，標題是 Pavers and Road Builders Benefit Funds 訴 Illumina, Inc. 案，要求檢查與GRAIL交易相關的某些賬簿和記錄，包括我們董事會會議記錄的某些材料和記錄，這些材料和記錄由於公司辯稱他們沒有迴應請求或受律師-委託特權限制而被隱藏。Illumina此前曾根據特拉華州法律通過信函向股東提供過文件，但該股東通過該行動尋求更多未經編輯的材料。2024年3月11日，Illumina對投訴作出答覆，否認該股東有權接受檢查。鑑於訴訟尚處於初期階段，我們無法預測訴訟的最終結果。我們否認股東有權審查文件，並打算積極為訴訟辯護。審判定於2024年6月7日進行。
8。所得税
我們的有效税率可能與美國聯邦法定税率有所不同，這是由於具有不同法定税率的税收管轄區的收入組合、與税收抵免相關的福利、不可扣除支出的税收影響以及所得税前收入與應納税所得額之間的其他永久差異的税收影響所致。
我們 2024 年第一季度的有效税率為 (15.3)% 與 103.92023 年第一季度為%。與美國聯邦法定税率的差異為 212024 年第一季度的百分比主要歸因於美元21出於税收目的的研發費用資本化對百萬所得税支出的影響，以及美元18GRAIL收購前淨營業虧損對全球無形低税收收入（GILTI）、美國利用率的影響為百萬所得税支出
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外國税收抵免和第二支柱全球最低充值税。法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區（例如新加坡）的收入組合部分抵消了這一點。
除2023年第二季度外，我們歷來使用適用於報告期收入/（虧損）的估計年度有效税率來計算過渡期所得税準備金/（收益）。根據過渡期所得税會計權威指南，我們得出結論，2024年第一季度使用年初至今的有效税率法確定所得税準備金是適當的。由於所得税前估計收入/（虧損）的微小變化將導致估計的年度有效税率發生重大變化，因此我們確定年初至今的有效税率方法將為2024年第一季度的所得税準備金提供更可靠的估計。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，包含在簡明合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中的預付所得税為美元64百萬和美元75分別是百萬。
9。分段信息
我們有 二可報告的細分市場，Core Illumina和GRAIL。我們根據管理方法報告細分市場信息，該方法將首席運營決策者（CODM）在做出決策和評估績效時使用的內部報告指定為可報告的細分市場的來源。CODM使用有關其收入和運營收入（虧損）的信息來分配資源並評估每個運營部門的業績。我們的CODM不使用離散資產信息來評估我們的運營部門。我們不在分段之間分配費用。根據實體之間的合同協議，Core Illumina向GRAIL銷售產品和提供服務，反之亦然。
核心 Illumina： Core Illumina的產品和服務為研究、臨牀和應用市場的客户提供服務，並支持採用各種基因組解決方案。Core Illumina包括我們的所有業務，不包括GRAIL的業績。
聖盃： GRAIL是一家醫療保健公司，專注於早期發現多種癌症。
以百萬計Q1 2024Q1 2023
收入：
Core Ilmu$1,056 $1,076 
聖盃27 20 
淘汰(7)(9)
合併收入$1,076 $1,087 
運營收入（虧損）：
Core Ilmu$116 $142 
聖盃(227)(204)
淘汰— (2)
合併運營虧損$(111)$(64)
淨其他收入（支出）總額主要與Core Illumina有關，我們不為我們的細分市場分配所得税。
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目錄

管理層的討論與分析
我們的管理層討論與分析（MD&A）將幫助讀者瞭解我們的經營業績、財務狀況和現金流。它是在隨附的簡明合併財務報表和附註之外提供的。此 MD&A 組織方式如下：
•管理層的概述和展望。對我們的經營業績和影響我們業務的重大已知趨勢進行高級別討論。
•運營結果。詳細討論我們的收入和支出。
•流動性和資本資源。討論我們簡明合併現金流量表、財務狀況變化和財務承諾的關鍵方面。
•關鍵會計政策與估計。討論自我們最新年度報告表以來的重大變化 10-K我們認為，這對於理解我們簡明合併財務報表所依據的假設和判斷非常重要。
•最近的會計公告。適用於我們簡明合併財務報表的最新會計聲明摘要。
•關於市場風險的定量和定性披露。 討論我們的金融工具的市場風險敞口。
我們對2023年第一季度經營業績、財務狀況和現金流的討論可以在我們提交的文件中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中找到 10-Q 表格截至2023年4月2日的財政季度。
本MD&A討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。參見”關於前瞻性陳述的考慮” 在本報告簡明合併財務報表部分之前，瞭解與此類報表相關的其他因素。本MD&A應與本報告和我們的年度報告表格中包含的簡明合併財務報表和附註一起閲讀 10-K截至2023年12月31日的財政年度。經營業績不一定代表未來可能出現的業績。

管理層的概述和展望
本概述和展望對我們的經營業績和影響我們業務的重大已知趨勢進行了高層次的討論。我們認為，瞭解這些趨勢對於瞭解本報告所述期間的財務業績以及我們未來的財務業績非常重要。本摘要並非詳盡無遺，也無意取代本報告其他地方提供的詳細討論和分析。
關於 Ilumina
我們對創新的關注使我們成為DNA測序和基於陣列的技術領域的全球領導者，為研究、臨牀和應用市場的客户提供服務。我們的產品用於生命科學、腫瘤學、生殖健康、農業和其他新興領域的應用。我們的客户包括領先的基因組研究中心、學術機構、政府實驗室和醫院，以及製藥、生物技術、商業分子診斷實驗室和消費基因組學公司。我們全面的產品系列涵蓋了實驗規模和功能分析的廣度，以推進疾病研究、藥物開發和分子測試的開發。這一領先的測序和基於陣列的解決方案組合可解決一系列基因組複雜性和吞吐量，使研究人員和臨牀從業人員能夠為他們的科學挑戰選擇最佳解決方案。
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2021年8月18日，我們收購了GRAIL，這是一家專注於早期發現多種癌症的醫療保健公司。GRAIL的Galleri血液檢查可在各種類型的癌症出現症狀之前對其進行檢測。此次收購將受到持續法律訴訟的約束，目前，在我們於2022年9月6日禁止收購GRAIL之後，根據歐盟委員會在歐盟撤資決定中下令採取的過渡措施，GRAIL必須與Illumina分開持有和獨立經營。2023年12月17日，我們宣佈將剝離GRAIL，2024年4月12日，歐盟委員會正式批准了我們根據歐盟撤資決定提交的對GRAIL的撤資計劃。參見注釋”7。法律訴訟” 以獲取更多詳情。根據歐共體撤資決定，GRAIL的剝離預計將通過第三方出售或資本市場交易來執行，目標是在2024年第二季度末之前敲定剝離條款。無法保證剝離GRAIL的最終時機。
我們有兩個可報告的細分市場，Core Illumina和GRAIL。Core Illumina與我們的核心業務有關，不包括GRAIL的業績。參見注釋”9。區段信息” 瞭解更多詳情。
我們的財務業績已經並將繼續受到幾個重大趨勢的影響，如下所述。儘管這些趨勢對於理解和評估我們的財務業績很重要，但本討論應與本報告簡明合併財務報表部分中的簡明合併財務報表及其附註以及中討論的其他交易、事件和趨勢一起閲讀。”風險因素” 在本報告的 “其他關鍵信息” 部分中。
財務概覽
自2023年以來，通貨膨脹、匯率波動和對經濟衰退的擔憂、我們中國地區的競爭挑戰以及由於俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突而對俄羅斯實施的制裁等宏觀經濟因素直接影響了Illumina和我們客户的行為。例如，一些客户面臨供應鏈壓力，推遲了實驗室擴建，而另一些客户則更加保守地管理庫存和資本。我們預計，這些因素將繼續影響我們在2024年的銷售和經營業績，其規模和持續時間非常不確定。
2024 年第一季度的財務亮點包括以下內容：
•與2023年第一季度的10.87億美元相比，2024年第一季度的收入下降了1％，至10.76億美元，這主要是由於我們的高通量和中程儀器的出貨量減少導致測序儀器收入減少，但部分被服務和其他收入的增加所抵消。
•2024年第一季度的毛利佔收入（毛利率）的百分比為62.0％，而2023年第一季度為60.3％。毛利率的增長主要是由測序消耗品和執行卓越運營優先事項的更有利組合，從而節省了包括運費在內的成本並提高了生產率。這被某些戰略合作伙伴關係收入部分抵消，即利潤率降低，保修和現場服務成本增加。我們的毛利率取決於許多因素，包括：可能影響我們定價的市場狀況；消耗品、儀器、服務以及開發和許可收入之間的銷售結構變化；成熟產品和新產品之間的產品組合變化；過剩和過時的庫存；特許權使用費；與數量相關的製造業務成本結構；運費和產品支持義務。
•2024年第一季度的運營虧損為1.11億美元，而2023年第一季度的運營虧損為6400萬美元。運營虧損的增加是由於運營支出增加了5,900萬美元，其中包括3,600萬美元的重組費用，但毛利增長的1200萬美元部分抵消了這一增加。我們將繼續專注於成本削減計劃，以加快實現更高利潤率的進展，併為在高增長領域的進一步投資創造靈活性。
•我們的有效税率在2024年第一季度為（15.3％），而2023年第一季度為103.9％。與21％的美國聯邦法定税率的差異主要是由於用於税收目的的研發費用資本化對所得税支出的影響，以及GRAIL收購前淨營業虧損對GILTI的所得税支出影響、美國外國税收抵免的使用以及第二支柱全球最低充值税。法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區（例如新加坡）的收入組合部分抵消了這一點。
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•截至2024年第一季度，我們的現金、現金等價物和短期投資總額為11.15億美元，其中約6.14億美元由我們的外國子公司持有。
操作結果
為了提高可比性，下表列出了指定報告期內未經審計的簡明合併運營報表數據，以佔總收入的百分比表示。(1)
Q1 2024Q1 2023
收入：
產品收入81.4 %84.8 %
服務和其他收入18.6 15.2 
總收入100.0 100.0 
收入成本：
產品收入成本23.6 26.2 
服務成本和其他收入9.9 9.1 
收購的無形資產的攤銷4.5 4.4 
總收入成本38.0 39.7 
毛利62.0 60.3 
運營費用：
研究和開發31.5 31.4 
銷售、一般和管理40.8 34.8 
運營支出總額72.3 66.1 
運營損失(10.3)(5.7)
其他收入（支出）：
利息收入1.1 1.6 
利息支出(1.7)(1.8)
其他收入（支出），淨額0.8 (1.0)
其他收入（支出）總額，淨額0.2 (1.3)
所得税前虧損(10.1)(7.1)
所得税準備金（福利）1.6 (7.5)
淨（虧損）收入(11.7)%0.4 %
_____________
(1)由於四捨五入，百分比可能無法重新計算。

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收入
以百萬美元計Q1 2024Q1 2023改變% 變化
核心 Illumina：
消耗品$769 $770 $(1)— %
樂器114 160 (46)(29)
產品總收入883 930 (47)(5)
服務和其他收入173 146 27 18 
Core Illumina 總收入1,056 1,076 (20)(2)
聖盃：
服務和其他收入27 20 7 35 
淘汰(7)(9)2 (22)
合併收入總額$1,076 $1,087 $(11)(1)%
2024年第一季度Core Illumina耗材收入略有下降的主要原因是微陣列耗材的減少，但測序耗材的增加部分抵消了這一下降。Core Illumina儀器收入在2024年第一季度有所下降，這主要是由於高通量儀器的出貨量減少，測序儀器收入減少了4400萬美元，因為我們進入2024年的NovaSeq X儀器積壓量低於2023年，因為上市後預購量大，中通量儀器的出貨量減少，這主要是由於資本和現金流限制繼續影響客户的購買行為。Core Illumina服務和其他收入在2024年第一季度有所增加，這主要是由於我們的戰略合作伙伴關係收入增加。
2024年第一季度，GRAIL服務和其他收入增長了700萬美元，增長了35％，這主要歸因於Galleri的銷售。
毛利率
以百萬美元計Q1 2024Q1 2023改變% 變化
毛利（虧損）：
Core Ilmu$693$687$6 1 %
聖盃(22)(25)3 (12)
淘汰(4)(7)3 (43)
合併毛利$667$655$12 2 %
毛利率：
Core Ilmu65.7 %63.8 %
聖盃**
合併毛利率62.0 %60.3 %
________________
*沒有意義。

2024年第一季度Core Illumina毛利率的增長主要是由更有利的測序耗材組合和我們卓越運營優先事項的執行所推動的，這些優先事項節省了包括運費在內的成本，並提高了生產率。這被某些戰略合作伙伴關係收入部分抵消，即利潤率降低，保修和現場服務成本增加。
GRAIL在2024年第一季度和2023年第一季度的總虧損主要歸因於3,400萬美元的無形資產的攤銷。
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運營費用
以百萬美元計Q1 2024Q1 2023改變% 變化
研究和開發：
Core Ilmu$241 $259 $(18)(7)%
聖盃101 86 15 17 
淘汰(3)(4)1 (25)
綜合研發339 341 (2)(1)
銷售、一般和管理：
Core Ilmu336 286 50 17 
聖盃104 93 11 12 
淘汰(1)(1)— — 
合併銷售、一般銷售和行政銷售439 378 61 16 
合併運營費用總額$778 $719 $59 8 %
2024年第一季度，Core Illumina的研發費用減少了1,800萬美元，下降了7％，這主要是由於員工人數和員工相關薪酬成本的減少，以及實驗室供應成本的降低，因為我們在2024年繼續將重點放在成本削減計劃上。IPR&D無形資產的減值部分抵消了這一下降。
2024年第一季度，GRAIL的研發支出增加了1500萬美元，增長了17％，這主要是由於員工人數和員工相關薪酬成本的增加以及實驗室和消耗品支出的增加。
2024年第一季度，Core Illumina的銷售和收購支出增加了5000萬美元，增長了17％，這主要是由於重組費用增加了3,300萬美元，其中主要包括租賃和其他資產減值、我們與GRAIL CVR相關的1700萬美元或有對價負債的確認虧損，以及歐盟委員會處以的700萬美元罰款確認的應計利息（罰款的利息於2023年10月開始累計）。由於我們繼續退出某些設施，設施相關成本的減少以及員工人數和員工相關薪酬成本的減少，部分抵消了這一增長。
2024年第一季度，GRAIL SG&A支出增加了1,100萬美元，增長了12％，這主要是由於員工人數和員工相關薪酬成本的增加以及專業服務的小幅增加。
其他收入（支出）
以百萬美元計Q1 2024Q1 2023改變% 變化
利息收入$12 $17 $(5)(29)%
利息支出(18)(20)2 (10)
其他收入（支出），淨額8 (11)19 (173)
其他收入（支出）總額，淨額$2 $(14)$16 (114)%
淨其他收入（支出）總額主要與Core Illumina板塊有關。
利息收入主要由我們的貨幣市場基金的利息組成，利息下降的主要原因是與去年同期相比，2024年第一季度的現金餘額減少。利息支出主要包括我們未償定期票據的利息。2024年第一季度其他收入（支出）的淨波動主要是由與我們的戰略投資相關的有利影響推動的。我們確認2024年第一季度的淨收益為500萬美元，而2023年第一季度的淨虧損為1,600萬美元。
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所得税準備金（福利）
以百萬美元計Q1 2024Q1 2023改變% 變化
所得税前虧損$(109)$(78)$(31)40 %
所得税準備金（福利）17 (81)98 (121)
淨（虧損）收入$(126)$3 $(129)(4,300)%
有效税率(15.3)%103.9 %
我們的有效税率在2024年第一季度為（15.3％），而2023年第一季度為103.9％。與2024年第一季度美國聯邦法定税率21％的差異主要是由於為税收目的將研發費用資本化會產生2100萬美元的所得税支出影響，以及GRAIL收購前淨營業虧損對GILTI的1800萬美元所得税支出影響，美國外國税收抵免的使用以及第二支柱全球最低充值税。2024年第一季度的所得税支出也受到法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區（例如新加坡）的收益組合的有利影響。
2023年第一季度，與美國聯邦法定税率21％的差異主要是由於出於税收目的將研發費用資本化會產生4900萬美元的所得税支出影響，以及GRAIL收購前淨營業虧損對GILTI的4,400萬美元所得税支出影響，以及美國外國税收抵免的使用。2023年第一季度的税收優惠也受到法定税率低於美國聯邦法定税率的司法管轄區（例如新加坡和英國）的收益組合的有利影響。
除2023年第二季度外，我們歷來使用適用於報告期收入/（虧損）的估計年度有效税率來計算過渡期所得税準備金/（收益）。根據過渡期所得税會計權威指南，我們得出結論，2024年第一季度使用年初至今的有效税率法確定所得税準備金是適當的。由於所得税前估計收入/（虧損）的微小變化將導致估計的年度有效税率發生重大變化，因此我們確定年初至今的有效税率方法將為2024年第一季度的所得税準備金提供更可靠的估計。
我們未來的有效税率可能與美國聯邦法定税率有所不同，這是由於具有不同法定税率的税收管轄區的收入以及年度報告表格商業與市場信息部分的 “風險因素” 中描述的風險因素 “我們在多個司法管轄區面臨與税收相關的風險” 中討論的其他因素 10-K截至2023年12月31日的財政年度。
流動性和資本資源
截至2024年3月31日，我們擁有約11.08億美元的現金及現金等價物，其中約6.14億美元由我們的外國子公司持有。由於下文 “現金流摘要” 中描述的因素，現金及現金等價物自2023年12月31日起增加了6000萬美元。除了持有的現金、現金等價物和投資外，我們的主要流動性來源是來自運營的現金流以及不時發行的債務。我們通過運營產生現金的能力為我們提供了滿足運營、投資和融資需求所需的財務靈活性。從歷史上看，我們清算了短期投資和/或發行債務來為我們的業務需求提供資金，作為運營活動提供的現金的補充。截至2024年3月31日，我們還有700萬美元的短期投資，包括有價股權證券，包含在預付費用和其他流動資產中。
2023年7月12日，由於我們決定在歐盟委員會審查待定期間繼續完成對GRAIL的收購，歐盟委員會對我們處以4.32億歐元的罰款，相當於我們2022財年合併年收入的10％的最高罰款。截至2024年3月31日，我們累計了4.78億美元，包括相關的應計利息和外幣波動，包含在應計負債中。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的管轄權決定和罰款決定提出上訴。罰款是從2023年10月開始按每年5.5％的利率累計利息，但尚未付清。請參閲註釋”7。法律訴訟” 以獲取更多詳細信息。
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2022年12月，我們發行了本金總額為5億美元的2025年到期的定期票據，以及本金總額為5億美元的2027年到期的定期票據。2025年定期票據將於2025年12月12日到期，2027年定期票據將於2027年12月13日到期，累計利率分別為5.800％和5.750％，每半年在每年的6月和12月支付。我們可以選擇在到期前的任何時候將2025年或2027年定期票據的全部或任何部分兑換成現金。
2021年3月，我們發行了2031年到期的定期票據，本金總額為5億美元。2031年定期票據將於2031年3月23日到期，年利率為2.550％，每半年在每年的3月和9月支付。我們可以選擇在到期前的任何時候將2031年定期票據的全部或任何部分兑換成現金。
2023年1月4日，我們獲得了新的信貸額度，這為我們提供了7.5億美元的優先無抵押五年期循環信貸額度，其中包括4000萬美元的swingline借款次限額和5000萬美元的信用證次級限額。信貸額度將於2028年1月4日到期，所有未償還的款項將於2028年1月4日到期並全額支付，但我們可選擇兩次延期，並徵得延期貸款人的同意和某些其他條件。截至2024年3月31日，信貸額度下沒有未償還的借款；但是，我們將來可能會利用該貸款來管理現金流或用於其他公司用途，包括與支付4.32億歐元的歐盟委員會罰款有關的借款。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的管轄權決定和罰款決定提出上訴。
截至2024年3月31日，我們與收購GRAIL相關的或有對價負債的公允價值為4.03億美元，其中4.01億美元包含在其他長期負債中。作為收購一部分發行的或有價值權利使持有人有權在12年內按季度獲得未來的現金付款（涵蓋收入付款），相當於某些Grail相關收入（涵蓋收入）的比例部分。這將反映12年內每年前10億美元收入的2.5％的支付權。每年超過10億美元的收入將受同期9％的或有付款權的約束。我們預計，2024年第一季度的承保收入約為2700萬美元，2024年第二季度的相關承保收入補助金總額約為25萬美元。在2024年第一季度，我們共支付了與2023年第四季度3000萬美元承保收入相關的28.4萬美元的承保收入補助金。
我們向GRAIL員工發放現金激勵股權獎勵，這些獎勵的期限通常為四年，每年按等額分期付款。截至2024年3月31日，未償和未歸屬獎勵的總現金價值為2.79億美元，我們的應計負債估計為4,100萬美元，包含在應計負債中。此外，我們還有一項基於績效的傑出獎項，該獎項的歸屬基於GRAIL的未來收入。該獎勵的潛在總價值高達7800萬美元，預計將以現金結算，在未歸屬範圍內，將於2030年8月到期。截至2024年3月31日，不太可能達到與該獎項相關的績效條件。
截至2024年3月31日，我們對兩個風險資本投資基金的資本承諾中分別有400萬美元（加上約1,000萬美元的可收回分配）和高達5900萬美元的資本承諾，這兩個基金分別可在2026年4月和2029年7月之前贖回。
根據我們董事會於2020年2月5日批准的7.5億美元股票回購計劃，截至2024年3月31日，回購1500萬美元普通股的授權仍然可用。回購可以根據10b5-1計劃完成，也可以由管理層自行決定。我們不打算在2024財年進行任何股票回購。
我們預計，我們目前的現金、現金等價物和短期投資，以及經營活動提供的現金和可用借款能力信貸額度， 足以為我們至少未來12個月的短期資本和運營需求提供資金。運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資金和資本支出提供資金所需的金額。我們對資本的主要短期需求可能發生變化，包括：
•支持與我們當前和未來產品相關的商業化工作；
•收購設備和其他固定資產，用於我們當前和未來的製造和研發設施；
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目錄

•研究與開發工作的持續進展;
•支付與我們收購GRAIL相關的歐盟委員會罰款；
•根據歐共體撤資決定中最新的長期計劃，要求確保GRAIL在撤資時有足夠的資金來支付至少2.5年的運營費用。我們預計此類資金的金額將約為10億美元，其中包括來自GRAIL資產負債表的現金；
•潛在的戰略收購和投資；
•償還債務；以及
•我們設施不斷變化的需求，包括租賃和建造設施的成本。
我們預計，我們的收入和經營業績以及每項新產品開發計劃的狀況將對我們的現金管理決策產生重大影響。
我們未來的資本要求和可用資金的充足性將取決於許多因素，包括：
•我們成功地將我們的技術商業化和進一步開發並在我們的市場上創造創新產品的能力；
•我們的研究與開發方案的科學進展以及這些方案的規模;
•相互競爭的技術和市場發展；以及
•需要與其他公司合作或收購其他公司或技術，以增強或補充我們的產品和服務。

現金流摘要
以百萬計Q1 2024Q1 2023
經營活動提供的淨現金$77 $10 
用於投資活動的淨現金(48)(56)
由（用於）融資活動提供的淨現金35 (473)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(4)2 
現金和現金等價物的淨增加（減少）$60 $(517)
運營活動
2024年第一季度經營活動提供的淨現金包括1.26億美元的淨虧損，加上2.29億美元的淨調整，減去2600萬美元的運營資產和負債淨變動。淨虧損的主要調整包括1.08億美元的折舊和攤銷費用、9,600萬美元的股份薪酬支出、3,200萬美元的財產和設備及使用權資產減值以及1,600萬美元或有對價負債的公允價值變動，部分被2,400萬美元的遞延所得税所抵消。淨運營資產和負債變動對現金流的影響主要是由應計負債和應付賬款的減少以及預付費用和其他流動資產的增加所推動的，但部分被應收賬款的減少所抵消。
投資活動
2024年第一季度，用於投資活動的淨現金總額為4,800萬美元。我們在資本支出上投資了3,600萬美元，主要與設施投資有關，併購買了1,200萬美元的戰略投資。
融資活動
2024年第一季度，融資活動提供的淨現金總額為3500萬美元。根據員工股票購買計劃，我們從出售股票中獲得了3,600萬美元的收益。
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目錄

關鍵會計政策和估計
在編制簡明合併財務報表時，我們做出的估計、假設和判斷可能會對我們的淨收入、營業收入（虧損）和淨收益（虧損）以及資產負債表上某些資產和負債的價值產生重大影響。我們認為，年度表格報告管理層討論與分析部分的 “關鍵會計政策和估計” 中描述的會計政策中涉及的估計、假設和判斷 10-K在截至2023年12月31日的財年中，對我們的財務報表的潛在影響最大，因此我們認為它們是我們的關鍵會計政策和估計。儘管通貨膨脹、匯率波動和對經濟衰退的擔憂等宏觀經濟因素帶來了額外的不確定性，但我們將繼續使用現有的最佳信息來為我們的關鍵會計估算提供信息。在2024年第一季度，我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化，附註中披露的所得税除外。”1。組織和重要會計政策.”
最近的會計公告
有關適用於我們簡明合併財務報表的最新會計聲明摘要，請參閲附註”1。組織和重要會計政策” 在本報告的簡明合併財務報表部分中，該部分以引用方式納入此處。
關於市場風險的定量和定性披露
與我們在表格年度報告管理層討論與分析部分中披露的 “市場風險定量和定性披露” 相比，我們在2024年第一季度的市場風險沒有實質性變化 10-K截至2023年12月31日的財政年度。
其他關鍵信息
控制和程序
我們設計內部控制措施是為了合理地保證：（1）我們的交易獲得適當授權；（2）我們的資產受到保護，免遭未經授權或不當的使用；（3）我們的交易是按照美國公認的會計原則進行適當記錄和報告的。我們還維持內部控制和程序，以確保我們遵守適用的法律和我們既定的財務政策。
在2024年第一季度，我們繼續監測和評估關鍵控制措施的設計和運營有效性。我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對財務報告內部控制產生重大影響的變化。
根據管理層的評估（在我們的首席執行官（CEO）和首席財務官（CFO）的監督和參與下），截至本報告所涉期末，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）是有效的提供合理的保證，確保記錄我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，在 SEC 規則和表格規定的時間段內處理、彙總和報告，並酌情累積並傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
法律訴訟
參見注釋中關於法律訴訟的討論”7。法律訴訟” 載於本報告的簡明合併財務報表部分，該部分以引用方式納入此處。
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目錄

風險因素
我們的業務面臨各種風險，包括我們年度報告商業與市場信息部分的 “風險因素” 中描述的風險 10-K 表格截至2023年12月31日的財政年度。除了我們披露的風險因素外 10-K 表格，以下風險因素中提出的問題可能會對我們的經營業績和股價產生不利影響：
我們對GRAIL的收購仍受美國和歐盟正在進行的法律和監管程序的約束。2023 年 12 月 17 日，我們宣佈將剝離 GRAIL。歐盟和/或美國法院、歐盟委員會、聯邦貿易委員會和/或其他政府或監管機構過去發佈或將來可能發佈的不利裁決，和/或我們決定繼續完成收購所產生的其他不利後果，已導致重大的經濟處罰、運營限制和成本增加，並可能導致未來類似的額外後果或進一步導致收入損失、影響我們現有的合同安排或要求我們剝離GRAIL的全部或部分資產或股權，其條件嚴重低於我們收購GRAIL時所依據的條款，其中任何或全部的單獨或總體而言，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響.
正如先前披露的那樣，聯邦貿易委員會於2021年3月30日提起行政申訴，指控我們對GRAIL的收購（以下簡稱 “收購”）將違反經修訂的《克萊頓法案》第7條，即《美國法典》第15節第18節。2022年9月1日，行政法法官（ALJ）作出了有利於Illumina的裁決，並認定收購GRAIL並未違反《克萊頓法案》第7條。聯邦貿易委員會的投訴律師於2022年9月2日就ALJ的決定向聯邦貿易委員會全體成員提出上訴。2023年3月31日，聯邦貿易委員會發布了一項意見和命令（聯邦貿易委員會命令），要求Illumina剝離GRAIL，推翻了ALJ的裁決。2023年4月5日，Illumina向美國第五巡迴上訴法院提交了複審聯邦貿易委員會命令的申請。2023年4月24日，聯邦貿易委員會批准了一項動議，在Illumina的第五巡迴上訴得到解決之前，完全保留聯邦貿易委員會的命令。2023年12月15日，第五巡迴法院發佈了意見和命令，法院在其中裁定委員會在評估Illumina的公開發行合約時採用了錯誤的標準，並在此基礎上撤銷了聯邦貿易委員會的命令，將該案發回委員會，要求委員會根據第五巡迴法院裁決中描述的適當標準重新考慮公開發行合同的影響，並在所有其他方面維持了委員會的裁決。
正如先前披露的那樣，2021年4月19日，歐盟委員會根據理事會第139/2004號條例（《歐盟合併條例》）第22（1）條接受了將收購（轉介）移交歐盟合併審查的請求，該請求是由歐盟成員國（法國）提交的，其他幾個歐洲經濟區成員國（比利時、希臘、冰島、荷蘭和挪威）也加入了該請求。2022年7月13日，歐盟普通法院裁定，歐盟委員會有權根據《歐盟合併條例》審查此次收購。2022年9月22日，我們向歐盟法院（歐盟法院）提起上訴，要求宣佈歐盟普通法院的裁決無效。2023年12月12日，歐盟法院就該上訴舉行了聽證會。2024年3月21日，負責該案的檢察長在一份不具約束力的意見中建議，歐盟法院撤銷歐盟委員會接受GRAIL收購案提交歐盟合併審查的決定。
正如先前披露的那樣，歐盟委員會於2021年10月29日通過了一項實施臨時措施的命令（《初步臨時措施令》），該命令於2022年10月28日延長（前提是（x）某些運營修改以及（y）明確禁止Illumina出售、轉讓、抵押或以其他方式處置GRAIL或GRAIL的任何資產），前提是（i）我們確保Illumina和GRAIL將繼續運營作為進行公平交易的獨立法律實體，每天都不會進行任何融合活動GRAIL的運營仍將由GRAIL管理層全權負責，我們的管理層將不參與或影響GRAIL，（ii）我們採取某些支持措施來維護GRAIL的生存能力、適銷性和競爭力，包括向GRAIL提供資源以及保留和/或更換GRAIL的關鍵人員，（iii）除有限的例外情況外，我們會採取一切必要措施確保Illumina不會獲得任何機密信息分開關押期間與 GRAIL 有關期限，反之亦然，（iv）我們任命一家獨立公司作為監督受託人，以監督我們對《初步臨時措施令》的遵守情況。已經任命了一名獨立的監督受託人。這種單獨持有安排以及我們根據該安排承擔的義務施加了實施和管理程序以及額外的法律、財務諮詢、監管和其他專業服務成本，這些成本的實施和管理非常繁重，我們預計這種費用將在持有單獨安排期間持續下去（根據歐盟委員會於2023年10月12日通過的一項決定（歐共體撤資決定），該決定取代了新的臨時協議，以對Illumina實施的過渡措施（歐盟撤資決定）
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目錄

《措施令》）。此類負擔和額外成本，單獨或與此類安排產生的額外負擔、成本和/或負債一起，可能導致收入損失和其他對我們的業務、財務狀況和經營業績的不利影響。此外，我們未能遵守歐共體撤資決定的條款可能會導致歐盟委員會試圖對我們處以罰款或其他處罰。2023年1月10日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除新的臨時措施令。2023年1月20日，歐盟委員會要求暫停這些訴訟，等待我們對管轄權的上訴。
我們提交了一份文件，表明我們對歐盟委員會的請求沒有異議，歐盟普通法院於2023年2月21日暫停了訴訟。
2022年9月6日，歐盟委員會宣佈已完成對收購的第二階段審查，並通過了一項最終決定（禁令決定），該決定認為，我們對GRAIL的收購與歐洲內部市場不相容，因為這嚴重阻礙了有效競爭。2022年11月17日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除禁令決定。2023年10月12日，歐盟委員會通過了《歐盟撤資決定》，要求我們（除其他外）剝離GRAIL並實施過渡措施。2023 年 12 月 22 日，我們向歐盟普通法院提起訴訟，要求廢除歐盟撤資決定。
禁令決定、歐共體撤資決定，以及聯邦貿易委員會或任何其他政府或監管機構要求Illumina剝離GRAIL的任何命令或決定（聯邦貿易委員會撤資決定），前提是最終執行且不可上訴，或者在適用的上訴程序未決期間執行，以及我們根據該決定承擔的義務，過去曾對我們施加過影響，並可能在未來給我們帶來鉅額成本和額外責任，包括重要的法律、財務諮詢、監管和其他專業服務費用和額外開支，並可能導致收入損失和其他對我們的業務、財務狀況和經營業績的不利影響。此類不利影響可能包括以比我們收購GRAIL時所依據的條件嚴重差的條件剝離GRAIL。此外，我們可能無法確定此類撤資的時機、結構或財務條款，這可能會導致負面的財務或税收後果。例如，在出售GRAIL時，我們不太可能在非應税交易中進行此類出售，因此由於確認的應納税收益等於（i）收到的任何對價的公允市場價值和（ii）我們在GRAIL中的税基（目前估計税基在零至5億美元之間）之間的差額，將產生大量的納税負債。此外，任何此類撤資都可能涉及我們的第三方合同和其他協議中的某些條款，包括我們對我們在收購中發行的或有價值權利（CVR）的義務。我們可能無法完全履行與任何此類剝離相關的CVR的義務，和/或此類剝離可能導致CVR的義務人發生變化。如果Illumina在撤資後還有CVR協議下的剩餘義務，那麼一旦Illumina不再擁有GRAIL，它可能更難以估計與CVR相關的任何負債相關的未來負債。此外，任何此類撤資都可能對GRAIL的業務產生不利影響，這可能會對CVR的市場價值產生不利影響。根據其最新的長期計劃，歐盟撤資決定要求我們確保GRAIL有足夠的資金來支付至少2.5年的運營費用。我們預計此類資金的金額將約為10億美元，其中包括來自GRAIL資產負債表的現金。
《初步臨時措施令》、《新臨時措施令》、《禁令決定》和《歐共體撤資決定》，或聯邦貿易委員會撤資決定或任何其他政府或監管機構的任何其他命令或決定，如果在最終且不可上訴的情況下實施，過去和將來也可能將管理層的注意力和公司資源從現有業務和其他可能出現的機會上轉移開對我們有好處，其中任何或全部，個人或總體而言，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。我們已經經歷過並將繼續受到對股價的負面影響。我們無法預測會對我們的聲譽、與政府或監管機構的關係、我們成功完成未來交易的能力、我們吸引、留住和激勵客户、關鍵人員和與我們開展業務的人的能力等其他不利後果。
2023年7月12日，歐盟委員會通過了一項最終決定，認定我們獲得了對GRAIL施加決定性影響的可能性，並在歐盟委員會的審查待定期間施加了這種影響，從而違反了歐盟合併條例（第14（2）（b）條決定）。因此，歐盟委員會根據《歐盟合併條例》第14（2）（b）條對我們處以罰款
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目錄

約4.32億歐元，相當於我們2022財年合併年收入的10％的最高罰款。我們在2023年10月提供了擔保，以履行代替現金支付的義務，同時我們對歐盟委員會的管轄權決定和罰款決定提出上訴。截至2024年3月31日，我們累計了4.78億美元，包括相關的應計利息和外幣波動，包含在應計負債中。此外，歐盟委員會、聯邦貿易委員會和/或其他政府或監管機構可能尋求實施其他罰款、處罰、補救措施或限制。我們預計將繼續分開持有GRAIL的資產或股權，直到GRAIL被剝離，這可能會導致額外的成本或負債、收入損失以及對我們的業務、財務狀況和經營業績產生其他不利影響。此外，根據適用的會計規則，我們可能需要不時對GRAIL的價值進行中期分析。如果GRAIL的獨立價值低於其賬面價值，我們將需要在合併財務報表中記錄減值。例如，正如先前披露的那樣，我們在2023年第三季度記錄了與GRAIL報告單位相關的7.12億美元的商譽減值，這主要是由於我們的合併市值下降以及為GRAIL報告單位的公允價值計算選擇了更高的貼現率。
2023 年 12 月 17 日，我們宣佈將剝離 GRAIL。根據歐共體撤資決定，資產剝離預計將通過第三方出售或資本市場交易來執行，目標是在2024年第二季度末之前敲定剝離條款。無法保證剝離GRAIL的最終時機。GRAIL的剝離完成將取決於某些條件的滿足，包括獲得所需的監管批准。無法保證剝離GRAIL的最終時機。意想不到的事態發展可能會推遲、阻止或以其他方式對GRAIL的資產剝離產生不利影響，包括但不限於總體或金融市場狀況的混亂或潛在的問題或延遲獲得各種監管許可。
此外，我們已經並將繼續受到特拉華州法律規定的股東檢查要求、監管機構和律師事務所發起的調查以及衍生品或其他類似訴訟的約束，這些訴訟可能代價高昂，將管理層的注意力以及人力和金融資本轉移到生產力較低的用途上，並可能導致聲譽損害。GRAIL的收購和隨後的訴訟導致（i）美國證券交易委員會和其他律師事務所宣佈對可能的違反證券法的行為進行調查；（ii）股東檢查要求，旨在調查可能違反信託義務、公司不當行為或董事會成員缺乏獨立性的情況，包括向特拉華州財政法院提起的旨在檢查上述賬簿和記錄的申訴 攤鋪機和道路建設者福利基金訴Illumina公司案；(iii) 向美國加利福尼亞南區地方法院提起四起證券集體訴訟： Kangas訴Illumina公司等人案., Roy 訴 Illumina, Inc. 等人, 路易斯安那州警長養老金和救濟基金訴Illumina, Inc.等人和 華納訴德索扎等人案.; (iv) 向美國特拉華特區地方法院提起證券集體訴訟（字幕） 王訴德索扎等人; (v) 向加利福尼亞州聖馬特奧縣高等法院提起兩起證券集體訴訟： 洛倫·斯科特·馬爾訴Illumina等人案 和 斯科特·澤爾扎內克訴Illumina, Inc.等人案；(vi) 提起股東衍生品和集體訴訟投訴（標題為字幕） Icahn Partners LP 等人訴deSouza等人案；(vii) 提起股東衍生品投訴，標題是 奧馬哈市警察和消防員退休系統訴deSouza等人案；以及 (viii) 提起股東衍生品投訴，標題是 羅斯維爾市一般僱員退休制度等訴deSouza等人案。這個 Icahn Partners LP 等人訴deSouza等人案, 奧馬哈市警察和消防員退休系統訴deSouza等人案和 羅斯維爾市一般僱員退休制度等訴deSouza等人案. 投訴，據稱是代表 Illumina 提出的，然後是 伊坎合夥人 LP也是Illumina普通股的公眾持有人，他們在特拉華州財政法院對某些現任和前任董事和高級管理人員提起訴訟。我們在申訴中被列為名義上的被告。這個 Icahn Partners LP 等人訴deSouza等人案訴訟指控被點名的董事故意致使Illumina非法完成對GRAIL的收購，隱瞞與收購GRAIL相關的重要事實，並做出的披露不足，從而違反了信託義務。這個 奧馬哈市警察和消防員退休系統訴deSouza等人案和 羅斯維爾市一般僱員退休制度等訴deSouza等人案. 訴訟指控被點名的董事和高級管理人員導致Illumina非法完成對GRAIL的收購，從而違反了信託義務。參見注釋”7。法律訴訟” 在合併財務報表中瞭解更多詳情。如果上述任何事項導致一項或多項不利的判斷或和解，我們可能會對我們的財務狀況、經營業績或股價產生不利影響。

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目錄

股票回購和出售
發行人購買股權證券
在截至2024年3月31日的季度期間沒有。
股權證券的未註冊銷售
在截至2024年3月31日的季度期間沒有。
採用、修改或終止交易計劃
在截至2024年3月31日的季度期間，以下董事和高級管理人員通過、修改或終止了10b5-1計劃：
•開啟 2024年2月28日, 查爾斯·達茲韋爾，我們的 總法律顧問, 已輸入在一項旨在滿足第10b5-1（c）條的肯定辯護條件的新安排中。該安排將於2024年12月31日終止，並規定出售至多 16,695股份。
•開啟 2024年3月8日, 亞歷克斯·阿拉瓦尼斯，我們以前的 首席技術官，研究與產品開發主管，他終止了先前因離開公司而採取的出售公司普通股證券的交易安排。安排是 採用2023 年 5 月 9 日，有一個 終止日期為 2024 年 5 月 9 日，並規定銷售至 15,486根據計劃條款持有的普通股。
除上述披露外，在截至2024年3月31日的季度期間，(i) 公司沒有任何董事或高級職員 採用要麼 終止任何 “第10b5-1條交易安排” 或任何 “非規則10b5-1交易安排”，以及（ii）公司沒有采用 “10b5-1交易安排”，每種情況下的定義見S-K法規第408項。
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目錄

展品
以引用方式納入
展品編號展品描述表單文件號展覽申報日期隨函提交
+10.1
Illumina, Inc. 和凱瑟琳·裏夫斯之間簽訂的分離協議和所有索賠的解除聲明，日期為2024年3月19日
X
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對雅各布·塞森進行認證
X
31.2
根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對 Ankur Dhingra 進行認證
X
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對雅各布·塞森進行認證
X
32.2
根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條對 Ankur Dhingra 進行認證
X
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中X
101.SCHXBRL 分類擴展架構X
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫X
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 LinkbaseX
101.PREXBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫X
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫X
104封面頁交互式數據文件——採用 Inline XBRL 格式幷包含在附錄 101 中X

__________________________________
+ 管理合同或企業計劃或安排
* 根據第S-K號法規第601 (b) (2) 項，某些附表和證物已被省略。 任何遺漏的附表或附錄的副本將根據要求向美國證券交易委員會補充提供。
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目錄

表單 10-Q 交叉引用索引
 頁面
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
6
簡明合併資產負債表
6
簡明合併運營報表
7
綜合虧損簡明合併報表
8
簡明合併股東權益表
9
簡明合併現金流量表
11
簡明合併財務報表附註
12
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
28
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
36
第 4 項。控制和程序
36
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
36
第 1A 項。風險因素
37
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
40
第 3 項。優先證券違約沒有
第 4 項。礦山安全披露不適用
第 5 項。其他信息
40
第 6 項。展品
41
簽名
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42
目錄

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 
ILLUMINA, INC.
（註冊人）
日期：2024年5月3日
來自：/s/ ANKUR DHINGRA
姓名：安庫爾·丁格拉
標題：首席財務官
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