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CNK會員2022-12-310001385280US-GAAP：招生會員CNK: CNK會員2023-01-012023-03-310001385280US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員CNK：利率互換協議三名成員2024-01-012024-03-310001385280國家：cl2024-01-012024-03-310001385280CNK：國際運營部門成員US-GAAP：招生會員2023-01-012023-03-310001385280CNK: TermLoanCreditFacility 會員2024-03-3100013852802024-04-01CNK: NCMScreenAdvertising高級會員2024-03-310001385280CNK: 入學收入會員CNK: CNK會員2023-01-012023-03-3100013852802026-04-01CNK: NCMScreenAdvertising高級會員2024-03-310001385280CNK: NCMScreenAdvertisingAdvances會員2023-12-310001385280US-GAAP：留存收益會員CNK: CNK會員2024-01-012024-03-310001385280CNK: NCMMemberCNK: 美國會員2024-01-012024-03-310001385280CNK: NCMMemberSRT: 最低成員2024-01-012024-03-31xbrli: purexbrli: 股票CNK: 劇院UTR: Diso421:USDxbrli: 股票iso421:USD

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q

☒ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告

1934 年證券交易法

在截至的季度期間 3月31日 2024

要麼

☐ 根據第 13 或 15 (d) 節提交的過渡報告

1934 年證券交易法

佣金 文件號

    其章程中規定的註冊人的確切姓名， 
主要行政辦公室地址和電話號碼

    的狀態 公司註冊

    美國國税局僱主 證件號

 
001-33401

           Cinemark Holdings, Inc
       3900 達拉斯公園大道
       普萊諾, 德州 75093
       (972) 665-1000

特拉華

20-5490327

 
33-47040

           Cinemark USA, Inc.
       3900 達拉斯公園大道
       普萊諾, 德州 75093
       (972) 665-1000

德州

75-2206284

根據該法第12（b）條註冊的證券：


	每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
Cinemark Holdings, Inc （“控股”）	普通股，面值每股0.001美元	CNK	紐約證券交易所
Cinemark USA, Inc. （“CUSA”）	沒有	沒有	沒有

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。

Cinemark Holdings, Inc. 是的☒ 不 ☐

Cinemark USA, Inc. 是的 ☐ 沒有 ☒

（注意：作為自願申報人，Cinemark USA, Inc.不受《交易法》第13或15（d）條的申報要求的約束。在過去的12個月中，Cinemark USA, Inc.已根據《交易法》第13或15（d）條提交了所有報告，就好像受此類申報要求的約束一樣。）

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。

Cinemark Holdings, Inc. 是的☒ 不 ☐

Cinemark USA, Inc. 是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

Cinemark Holdings, Inc


大型加速過濾器	☒	加速過濾器	☐
非加速過濾器	☐	規模較小的申報公司	☐
		新興成長型公司	☐

Cinemark USA, Inc.


大型加速過濾器	☐	加速過濾器	☐
非加速過濾器	☒	規模較小的申報公司	☐
		新興成長型公司	☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。

Cinemark Holdings, Inc. 是的 ☐不是 ☒

Cinemark 美國公司是的 ☐不是 ☒

截至2024年4月26日， 122,346,365Cinemark Holdings, Inc.的普通股面值為每股0.001美元，已發行並流通。

截至2024年4月26日， 1,500A類普通股，每股面值0.01美元，以及 182,648Cinemark USA, Inc.的B類普通股（無每股面值）已流通，由Cinemark Holdings, Inc.持有。

Cinemark USA, Inc. 符合10-Q表格一般指令 (H) (1) (a) 和 (b) 中規定的條件，因此根據一般指令 (H) (2)，以簡化的披露格式提交本表格。

這份合併後的10-Q表格由控股公司和CUSA單獨提交。此處包含的與任何個人註冊人有關的信息由該註冊人代表自己提交。每個註冊人不就與其他註冊人相關的信息作出任何陳述。當本10-Q表格以引用方式納入Holdings或CUSA作為註冊人向美國證券交易委員會提交的任何文件時，本10-Q表格中與其他註冊人有關的部分不以引用方式納入其中。

CINEMARK 控股有限公司和子公司

CINEMARK 美國公司和子公司


			頁面
第一部分財務信息

	第 1 項。	Cinemark Holdings, Inc. 及子公司財務報表（未經審計）
		截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表	3
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併損益表（虧損）	4
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合收益表	5
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併權益表	6
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表	7
		Cinemark USA, Inc. 及子公司財務報表（未經審計）
		截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的簡明合併資產負債表	8
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併收益表	9
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明綜合收益表	10
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併權益表	11
		截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的簡明合併現金流量表	12
		Cinemark Holdings, Inc. 和 Cinemark USA, Inc. 簡明合併財務報表附註	13

	第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	33

	第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	44

	第 4 項。	控制和程序	44

第二部分。其他信息

	第 1 項。	法律訴訟	46

	第 1A 項。	風險因素	46

	第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	46

	第 5 項。	其他信息	47

	第 6 項。	展品	52

簽名			53

關於前瞻性陳述的警示聲明

本10-Q表季度報告中的某些事項包括1995年美國私人證券訴訟改革法案安全港條款所指的 “前瞻性陳述”。“前瞻性陳述” 包括我們目前對Holdings和CUSA各自業務和行業的預期、假設、估計和預測。它們包括與以下內容有關的聲明：

•

未來的收入、支出和盈利能力；

•

貨幣匯率和通貨膨脹的影響;

•

我們業務的未來發展和預期增長；

•

預計的資本支出；

•

獲得資本資源的機會;

•

一般看電影或在我們經營的任何市場上看電影；

•

已發行的熱門電影的數量和多樣性，獨家影院發行窗口的長度以及我們成功許可和放映熱門電影的能力；

•

我們行業的國內和國際增長；

•

來自其他參展商的競爭、其他娛樂形式以及通過流媒體和其他形式交付內容；

•

我們作為當事方的訴訟中的裁決；以及

•

我們的業務和電影展覽業從 COVID-19 疫情和 2023 年作家和演員協會罷工的影響中持續復甦。

你可以通過使用 “可能”、“應該”、“可能”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“預期”、“相信”、“計劃”、“期望”、“未來” 和 “打算” 等詞語以及類似的表述來識別前瞻性陳述。這些陳述既不是歷史事實，也不是未來表現的保證。相反，它們僅基於我們當前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期預期和假設，因此受風險、固有不確定性和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，難以預測。此類風險和不確定性可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。有關我們風險因素的描述，請查看公司於2024年2月16日提交的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分或其他部分，或以引用方式納入該報告。所有歸因於Holdings或CUSA或代表我們行事的人的前瞻性陳述均受此類風險因素的明確限制。本10-Q表中包含的前瞻性陳述僅反映截至本10-Q表格發佈之日Holdings和CUSA的觀點。除法律要求外，Holdings和CUSA均不承擔任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。

除非上下文另有要求，否則所有提及 “我們”、“我們”、“公司” 或 “Cinemark” 的內容均涉及Cinemark Holdings, Inc.及其合併子公司，所有提及CUSA的內容均涉及Cinemark USA, Inc.及其合併子公司。所有提及拉丁美洲的內容均涉及巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、祕魯、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞和巴拉圭。

第一部分-財務撥號信息

第 1 項。財務口頭聲明

CINEMARK 控股有限公司和子公司

壓縮合並TED 資產負債表

（以百萬計，股票和每股數據除外，未經審計）


	3月31日			十二月三十一日
	2024			2023
資產
流動資產
現金和現金等價物	$	788.6		$	849.1
庫存		23.7			23.3
應收賬款		74.4			80.4
當期應收所得税		53.0			56.7
預付費用和其他		44.7			50.5
流動資產總額		984.4			1,060.0
劇院財產和設備，淨額		1,159.7			1,161.7
經營租賃使用權資產，淨額		973.8			986.4
其他長期資產
善意		1,248.8			1,251.0
無形資產，淨額		302.3			302.8
對NCMI的投資		22.5			18.1
對關聯公司的投資		26.1			23.6
長期遞延所得税資產		30.1			7.7
遞延費用和其他資產，淨額		32.4			25.5
其他長期資產總額		1,662.2			1,628.7
總資產	$	4,780.1		$	4,836.8
負債和權益
流動負債
長期債務的當前部分	$	7.8		$	7.8
經營租賃債務的當前部分		207.3			212.5
融資租賃債務的當期部分		15.5			14.0
當期應繳所得税		5.5			4.2
應付賬款和應計費用		427.9			491.8
流動負債總額		664.0			730.3
長期負債
長期債務，減去流動部分		2,391.6			2,391.3
經營租賃債務，減去流動部分		840.9			853.3
融資租賃債務，減去流動部分		95.7			73.8
長期遞延所得税負債		36.7			51.7
不確定税收狀況的長期責任		48.9			48.0
NCM 屏幕廣告進展		325.8			328.4
其他長期負債		41.1			41.2
長期負債總額		3,780.7			3,787.7
公平
Cinemark Holdings, Inc. 's 股東權益：
普通股，$0.001面值： 300,000,000授權股份， 128,622,514已發行的股票和 122,348,675截至 2024 年 3 月 31 日的已發行股份，以及 127,598,774已發行的股票和 121,596,206截至 2023 年 12 月 31 日的已發行股份		0.1			0.1
額外的實收資本		1,250.7			1,244.3
庫存股， 6,273,839和 6,002,568股票按成本計算，分別為2024年3月31日和2023年12月31日的股票		(102.5	)		(98.3	)
累計赤字		(447.6	)		(472.4	)
累計其他綜合虧損		(374.3	)		(363.9	)
Total Cinemark Holdings, Inc.s 股東權益		326.4			309.8
非控股權益		9.0			9.0
權益總額		335.4			318.8
負債和權益總額	$	4,780.1		$	4,836.8

隨附的與Cinemark Holdings, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 控股有限公司和子公司

壓縮合並損益表（虧損）

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024			2023
收入
招生	$	289.8		$	311.0
特許權		224.2			235.8
其他		65.2			63.9
總收入	$	579.2		$	610.7
運營成本
電影租賃和廣告		154.3			166.7
特許權用品		44.0			43.6
薪金和工資		86.9			86.2
設施租賃費用		77.3			79.5
公用事業及其他		100.4			103.8
一般和管理費用		48.9			46.5
折舊和攤銷		49.4			54.9
長期資產和其他資產的減值		—			0.7
處置資產和其他方面的損失		0.4			0.3
運營總成本		561.6			582.2
營業收入		17.6			28.5
其他收入（支出）
利息支出		(37.7	)		(36.8	)
利息收入		13.6			11.9
外幣匯兑收益（虧損）		1.4			(2.2	)
利息支出-NCM		(5.5	)		(5.7	)
關聯公司收益（虧損）權益		3.8			(2.1	)
投資NCMI的未實現收益		4.4			—
其他支出總額		(20.0	)		(34.9	)
所得税前虧損		(2.4	)		(6.4	)
所得税優惠		(27.7	)		(3.9	)
淨收益（虧損）	$	25.3		$	(2.5	)
減去：歸屬於非控股權益的淨收益		0.5			0.6
歸屬於Cinemark Holdings, Inc.的淨收益（虧損）	$	24.8		$	(3.1	)

加權平均已發行股數
基本		119.5			118.8
稀釋		152.4			118.8
歸屬於Cinemark Holdings, Inc.的每股收益（虧損）s 普通股股東
基本	$	0.20		$	(0.03	)
稀釋	$	0.19		$	(0.03	)

隨附的與Cinemark Holdings, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 控股有限公司和子公司

簡明合併報表綜合收益的百分比

（單位：百萬，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024			2023
淨收益（虧損）	$	25.3		$	(2.5	)
扣除税款的其他綜合（虧損）收入
利率互換協議公允價值調整產生的未實現收益（虧損），扣除税款和結算		3.5			(3.4	)
外幣折算調整		(10.8	)		8.1
扣除税款的其他綜合（虧損）收入總額	$	(7.3	)	$	4.7
扣除税款後的綜合收益總額		18.0			2.2
歸屬於非控股權益的綜合收益		(0.5	)		(0.6	)
歸屬於Cinemark Holdings, Inc.的綜合收益	$	17.5		$	1.6

隨附的與Cinemark Holdings, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 控股有限公司和子公司

簡明合併權益表

（單位：百萬，未經審計）


																總計
													累積的			Cinemark
	普通股							額外					其他			Holdings, Inc. 's
	股份				財政部			付費-		累積的			全面			股東			非控制性			總計
	已發行		金額		股票			資本		赤字			損失			公平			興趣愛好			公平
2024 年 1 月 1 日的餘額		127.6	$	0.1	$	(98.3	)	$	1,244.3	$	(472.4	)	$	(363.9	)	$	309.8		$	9.0		$	318.8
在截至2024年3月31日的三個月內歸屬的與股票獎勵相關的限制性股票沒收和股票預扣資產		—		—		(4.2	)		—		—			—			(4.2	)		—			(4.2	)
績效股票單位歸屬後發行股票		0.1		—		—			—		—			—			—			—			—
發行基於股份的獎勵和基於股份的獎勵的薪酬支出		0.9	—		—				6.4		—			—			6.4			—			6.4
淨收入		—	—		—				—		24.8			—			24.8			0.5			25.3
對非控股權益的分配		—		—		—			—		—			—			—			(0.5	)		(0.5	)
攤銷經修訂的互換協議的累計收益		—	—		—				—		—			(3.1	)		(3.1	)		—			(3.1	)
其他綜合損失		—	—		—				—		—			(7.3	)		(7.3	)		—			(7.3	)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額		128.6	$	0.1	$	(102.5	)	$	1,250.7	$	(447.6	)	$	(374.3	)	$	326.4		$	9.0		$	335.4


																總計
													累積的			Cinemark
	普通股							額外					其他			控股公司
	股份				財政部			付費-		累積的			全面			股東			非控制性		總計
	已發行		金額		股票			資本		赤字			損失			公平			興趣愛好		公平
2023 年 1 月 1 日的餘額		126.1	$	0.1	$	(95.4	)	$	1,219.3	$	(660.6	)	$	(353.2	)	$	110.2		$	9.3	$	119.5
在截至2023年3月31日的三個月內歸屬的與股票獎勵相關的限制性股票沒收和股票預扣資產		—		—		(2.1	)		—		—			—			(2.1	)		—		(2.1	)
績效股票單位歸屬後發行股票		0.1		—		—			—		—			—			—			—		—
發行基於股份的獎勵和基於股份的獎勵的薪酬支出		1.3		—		—			5.7		—			—			5.7			—		5.7
淨（虧損）收入		—		—		—			—		(3.1	)		—			(3.1	)		0.6		(2.5	)
攤銷經修訂的互換協議的累計收益		—		—		—			—		—			(1.5	)		(1.5	)		—		(1.5	)
其他綜合收入		—		—		—			—		—			4.7			4.7			—		4.7
截至2023年3月31日的餘額		127.5	$	0.1	$	(97.5	)	$	1,225.0	$	(663.7	)	$	(350.0	)	$	113.9		$	9.9	$	123.8

隨附的與Cinemark Holdings, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 控股有限公司和子公司

壓縮合並 S現金流量表

（單位：百萬，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024			2023
經營活動
淨收益（虧損）	$	25.3		$	(2.5	)
為將淨收益（虧損）與經營活動提供的現金（用於）進行對賬而進行的調整：
折舊		48.9			54.4
無形資產和其他資產的攤銷		0.5			0.5
原始發行折扣和債務發行成本的攤銷		2.4			2.7
NCM 屏幕廣告預付款的應計利息		5.5			5.7
NCM 屏幕廣告預付款和其他遞延收入的攤銷		(8.1	)		(8.1	)
攤銷經修訂的互換協議的累計收益		(3.1	)		(1.5	)
長期資產和其他資產的減值		—			0.7
基於股份的獎勵薪酬支出		6.4			5.7
處置資產和其他方面的損失		0.4			0.3
投資NCMI的未實現收益		(4.4	)		—
非現金租金支出		(4.4	)		(3.9	)
關聯公司權益（收益）虧損		(3.8	)		2.1
遞延所得税支出（福利）		(37.1	)		(8.8	)
股票投資者的分配		1.3			—
資產和負債的變化及其他		(52.5	)		(39.4	)
經營活動提供的（用於）的淨現金		(22.7	)		7.9

投資活動
劇院物業和設備的增建		(23.5	)		(26.3	)
出售劇院物業和設備及其他所得的收益		0.2			—
用於投資活動的淨現金		(23.3	)		(26.3	)

籌資活動
償還長期債務		(1.9	)		(2.6	)
工資税的限制性股票預扣額		(4.2	)		(2.0	)
融資租賃的付款		(3.7	)		(3.5	)
其他籌資活動		(0.6	)		3.2
用於融資活動的淨現金		(10.4	)		(4.9	)

匯率變動對現金和現金等價物的影響		(4.1	)		(1.1	)

現金和現金等價物減少		(60.5	)		(24.4	)

現金和現金等價物：
期初		849.1			674.5
期末	$	788.6		$	650.1

隨附的與Cinemark Holdings, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

* * * * * * * *

CINEMARK 美國公司和子公司

壓縮合並TED 資產負債表

（以百萬計，股票和每股數據除外，未經審計）


	3月31日			十二月三十一日
	2024			2023
資產
流動資產
現金和現金等價物	$	558.2		$	612.4
庫存		23.7			23.3
應收賬款		73.0			78.2
當期應收所得税		52.4			56.1
預付費用和其他		44.6			50.5
來自母公司的應收賬款		64.8			58.6
流動資產總額		816.7			879.1
劇院財產和設備，淨額		1,159.7			1,161.7
經營租賃使用權資產，淨額		973.8			986.4
其他長期資產
善意		1,248.8			1,251.0
無形資產，淨額		302.3			302.8
對NCMI的投資		22.5			18.1
對關聯公司的投資		26.1			23.6
長期遞延所得税資產		30.1			7.7
遞延費用和其他資產，淨額		32.4			25.5
其他長期資產總額		1,662.2			1,628.7
總資產	$	4,612.4		$	4,655.9
負債和權益
流動負債
長期債務的當前部分	$	7.8		$	7.8
經營租賃債務的當前部分		207.3			212.5
融資租賃債務的當期部分		15.5			14.0
當期應繳所得税		5.5			4.2
應付賬款和應計費用		424.8			483.9
流動負債總額		660.9			722.4
長期負債
長期債務，減去流動部分		1,936.3			1,936.8
經營租賃債務，減去流動部分		840.9			853.3
融資租賃債務，減去流動部分		95.7			73.8
長期遞延所得税負債		39.5			51.7
不確定税收狀況的長期責任		48.9			48.0
NCM 屏幕廣告進展		325.8			328.4
其他長期負債		41.1			41.2
長期負債總額		3,328.2			3,333.2
公平
Cinemark USA, Inc. 's 股東權益：
A 類普通股，$0.01面值： 10,000,000授權股份， 1,500已發行和流通股份		—			—
B 類普通股，不面值： 1,000,000授權股份， 239,893已發行的股票和 182,648已發行股份		49.5			49.5
庫存股， 57,245按成本計算的B類股票		(24.2	)		(24.2	)
額外的實收資本		1,509.3			1,503.3
累計赤字		(543.2	)		(570.6	)
累計其他綜合虧損		(377.1	)		(366.7	)
Total Cinemark USA, Inc. 's 股東權益		614.3			591.3
非控股權益		9.0			9.0
權益總額		623.3			600.3
負債和權益總額	$	4,612.4		$	4,655.9

隨附的與Cinemark USA, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 美國公司和子公司

壓縮合並收入表

（單位：百萬，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024			2023
收入
招生	$	289.8		$	311.0
特許權		224.2			235.8
其他		65.2			63.9
總收入	$	579.2		$	610.7
運營成本
電影租賃和廣告		154.3			166.7
特許權用品		44.0			43.6
薪金和工資		86.9			86.2
設施租賃費用		77.3			79.5
公用事業及其他		100.4			103.8
一般和管理費用		48.0			45.6
折舊和攤銷		49.4			54.9
長期資產和其他資產的減值		—			0.7
處置資產和其他方面的損失		0.4			0.3
運營總成本		560.7			581.3
營業收入		18.5			29.4
其他收入（支出）
利息支出		(31.6	)		(30.8	)
利息收入		10.3			9.2
外幣匯兑收益（虧損）		1.4			(2.2	)
利息支出-NCM		(5.5	)		(5.7	)
關聯公司收益（虧損）權益		3.8			(2.1	)
投資NCMI的未實現收益		4.4			—
其他支出總額		(17.2	)		(31.6	)
所得税前收入（虧損）		1.3			(2.2	)
所得税優惠		(26.6	)		(8.5	)
淨收入	$	27.9		$	6.3
減去：歸屬於非控股權益的淨收益		0.5			0.6
歸屬於Cinemark USA, Inc.的淨收益	$	27.4		$	5.7

隨附的與Cinemark USA, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併報表綜合收益的百分比

（單位：百萬，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024			2023
淨收入	$	27.9		$	6.3
扣除税款的其他綜合（虧損）收入
利率互換協議公允價值調整產生的未實現收益（虧損），扣除税款和結算		3.5			(3.4	)
外幣折算調整		(10.8	)		8.1
扣除税款的其他綜合（虧損）收入總額	$	(7.3	)	$	4.7
扣除税款後的綜合收益總額		20.6			11.0
歸屬於非控股權益的綜合收益		(0.5	)		(0.6	)
歸屬於Cinemark USA, Inc.的綜合收益	$	20.1		$	10.4

隨附的與Cinemark USA, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併權益表

（單位：百萬，未經審計）


																				總計
	A 級				B 級												累積的			Cinemark
	普通股				普通股							額外					其他			美國公司
	股份				股份				財政部			付費-		累積的			全面			股東的			非控制性			總計
	已發行		金額		已發行		金額		股票			資本		赤字			損失			公平			興趣愛好			公平
2024 年 1 月 1 日的餘額		—	$	—	0.2		$	49.5	$	(24.2	)	$	1,503.3	$	(570.6	)	$	(366.7	)	$	591.3		$	9.0		$	600.3
基於股份的獎勵薪酬支出		—		—		—		—		—			6.0		—			—			6.0			—			6.0
淨收入		—		—		—		—		—			—		27.4			—			27.4			0.5			27.9
對非控股權益的分配		—		—		—		—		—			—		—			—			—			(0.5	)		(0.5	)
攤銷經修訂的互換協議的累計收益		—		—		—		—		—			—		—			(3.1	)		(3.1	)		—			(3.1	)
其他綜合損失		—		—		—		—		—			—		—			(7.3	)		(7.3	)		—			(7.3	)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額		—	$	—		0.2	$	49.5	$	(24.2	)	$	1,509.3	$	(543.2	)	$	(377.1	)	$	614.3		$	9.0		$	623.3


																				總計
	A 級				B 級												累積的			Cinemark
	普通股				普通股							額外					其他			美國公司
	股份				股份				財政部			付費-		累積的			全面			股東的			非控制性		總計
	已發行		金額		已發行		金額		股票			資本		赤字			損失			公平			興趣愛好		公平
2023 年 1 月 1 日的餘額		—	$	—	0.2		$	49.5	$	(24.2	)	$	1,479.5	$	(775.9	)	$	(356.3	)	$	372.6		$	9.3	$	381.9
基於股份的獎勵薪酬支出		—		—		—		—		—			5.4		—			—			5.4			—		5.4
淨收入		—		—		—		—		—			—		5.7			—			5.7			0.6		6.3
攤銷經修訂的互換協議的累計虧損		—		—		—		—		—			—		—			(1.5	)		(1.5	)		—		(1.5	)
其他綜合收入		—		—		—		—		—			—		—			4.7			4.7			—		4.7
截至2023年3月31日的餘額		—	$	—		0.2	$	49.5	$	(24.2	)	$	1,484.9	$	(770.2	)	$	(353.1	)	$	386.9		$	9.9	$	396.8

隨附的與Cinemark USA, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 美國公司和子公司

壓縮合並 S現金流量表

（單位：百萬，未經審計）


	截至3月31日的三個月
	2024			2023
經營活動
淨收入	$	27.9		$	6.3
為將淨收入與經營活動提供的現金（用於）進行對賬而進行的調整：
折舊		48.9			54.4
無形資產和其他資產的攤銷		0.5			0.5
原始發行折扣和債務發行成本的攤銷		1.6			1.9
NCM 屏幕廣告預付款的應計利息		5.5			5.7
NCM 屏幕廣告預付款和其他遞延收入的攤銷		(8.1	)		(8.1	)
攤銷經修訂的互換協議的累計收益		(3.1	)		(1.5	)
長期資產和其他資產的減值		—			0.7
基於股份的獎勵薪酬支出		6.0			5.4
處置資產和其他方面的損失		0.4			0.3
投資NCMI的未實現收益		(4.4	)		—
非現金租金支出		(4.4	)		(3.9	)
關聯公司權益（收益）虧損		(3.8	)		2.1
遞延所得税支出		(34.3	)		(13.3	)
股票投資者的分配		1.3			—
資產和負債的變化及其他		(50.4	)		(34.8	)
經營活動提供的（用於）的淨現金		(16.4	)		15.7

投資活動
劇院物業和設備的增建		(23.5	)		(26.3	)
出售劇院物業和設備及其他所得的收益		0.2			—
用於投資活動的淨現金		(23.3	)		(26.3	)

籌資活動
償還長期債務		(1.9	)		(2.6	)
工資税的限制性股票預扣額		(4.2	)		(2.0	)
融資租賃的付款		(3.7	)		(3.5	)
其他籌資活動		(0.6	)		3.2
用於融資活動的淨現金		(10.4	)		(4.9	)

匯率變動對現金和現金等價物的影響		(4.1	)		(1.1	)

現金和現金等價物減少		(54.2	)		(16.6	)

現金和現金等價物：
期初		612.4			427.3
期末	$	558.2		$	410.7

隨附的與Cinemark USA, Inc. 相關的附註是簡明合併財務報表的組成部分。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

公司和演示依據

Cinemark Holdings, Inc.（“控股公司”）是一家控股公司，其全資子公司是Cinemark USA, Inc.（“CUSA”）。出於財務報表的目的，Holdings合併了CUSA及其子公司，而CUSA的營業收入和運營支出幾乎包括 100控股公司收入和運營支出的百分比。因此，除非另有説明，否則以下簡明合併財務報表附註在所有重大方面均與Holdings和CUSA及其各自的合併子公司有關。如果區分控股和CUSA很重要，則特別提及控股公司或CUSA。否則，所有提及 “我們”、“我們” 和 “公司” 的內容均涉及Cinemark Holdings, Inc.及其合併子公司，所有提及CUSA的內容均涉及CUSA及其合併子公司。我們在電影展覽行業開展業務，在美國（“美國”）、巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、祕魯、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞和巴拉圭設有劇院。

隨附的截至2023年12月31日的Holdings和CUSA的簡明合併資產負債表，均來自經審計的財務報表，以及Holdings和CUSA未經審計的簡明合併財務報表，是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）以及表格10-Q和第S-X條例第10條的説明編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則為完整合並財務報表所要求的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整，包括正常的經常性調整，均已包括在內。根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響財務報表及附註中報告的金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。

我們將長期遞延所得税資產重新歸類為美元7.7在截至年度的控股公司和CUSA簡明合併資產負債表中 2023年12月31日從 “遞延費用和其他資產，淨額” 改為 “長期遞延所得税資產”，以符合本期列報。

這些控股公司和CUSA的簡明合併財務報表應與截至2023年12月31日止年度的經審計的控股公司和CUSA年度合併財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包含在公司於2024年2月16日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中。截至2024年3月31日的三個月的經營業績不一定表示全年將取得的成果.

新的會計公告

華碩2023-07, 分部報告（主題 280）：對可報告的分部披露的改進（“亞利桑那州立大學 2023-07”）。亞利桑那州立大學2023-07年的目的是改善可報告的分部披露要求，主要是通過加強對重大分部支出的披露，使投資者能夠更好地瞭解實體的整體業績並評估潛在的未來現金流。此外，亞利桑那州立大學2023-07年的修正案加強了中期披露要求，闡明瞭實體可以披露多種損益指標的情況，為擁有單一可報告分部的實體提供了新的分部披露要求，幷包含了其他披露要求。亞利桑那州立大學2023-07年的修正案在2023年12月15日之後的財政年度以及2024年12月15日之後的財政年度內的過渡期內對所有公共實體有效。允許提前收養。該公司正在評估採用亞利桑那州立大學2023-07額外披露要求的影響。

亞利桑那州 2023-09, 所得税（主題 740）：所得税披露的改進（“亞利桑那州立大學 2023-09”）。亞利桑那州立大學2023-09年度的目的是提高所得税披露的透明度和決策實用性，以提供信息，更好地評估實體的運營和相關的税收風險、税收籌劃和運營機會如何影響其税率和未來現金流前景。ASU-2023-09 中的修正案要求公共實體每年（i）披露所得税税率對賬中的特定類別，以及（ii）為符合量化門檻的對賬項目提供更多信息（如果這些對賬項目的影響等於或大於税前收入或虧損乘以適用的法定所得税税率計算出的金額的5％）。亞利桑那州立大學2023-09年的修正案在2024年12月15日之後開始的年度內生效。允許提前收養。該公司正在評估採用亞利桑那州立大學2023-09年對其合併財務報表的影響。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

租賃會計

下表按租賃分類顯示了公司在所列期間的總租賃成本。


		三個月已結束
		3月31日
租賃成本	分類	2024		2023
運營租賃成本
裝備 (1)	公用事業及其他	$	0.8	$	1.4
房地產 (1)	設施租賃費用		80.6		82.1
運營租賃成本總額		$	81.4	$	83.5

融資租賃成本
租賃資產的攤銷	折舊和攤銷	$	3.1	$	3.0
租賃負債的利息	利息支出		1.4		1.2
融資租賃費用總額		$	4.5	$	4.2

(1)

包括短期租賃付款、可變租賃付款和辦公室租賃付款，這些付款反映在一般和管理費用中，如下表所示：


		三個月已結束
		3月31日
租賃成本	分類	2024		2023
運營租賃成本
設備-短期和可變租賃付款	公用事業及其他	$	0.7	$	1.3
房地產-可變租賃付款 (1)	設施租賃費用	$	12.2	$	12.7
房地產-辦公室租賃	一般和行政	$	0.3	$	0.3

(1) 表示租賃付款基於指數的變化，例如消費者價格指數或通貨膨脹，基於收入或出勤率的可變付款以及可變的公共區域維護成本。

下表顯示了列報期內租賃負債和租賃使用權資產的非現金增加量中包含的最低現金租賃付款額。


	三個月已結束
	3月31日
其他信息	2024		2023
為計量租賃負債所含金額支付的現金：
經營租賃的現金流出	$	68.5	$	69.6
融資租賃的現金流出——經營活動	$	1.4	$	1.2
融資租賃的現金流出——融資活動	$	3.7	$	3.5
獲得的使用權資產的非現金金額，以換取：
扣除註銷後的經營租賃負債增加	$	40.7	$	9.5
扣除註銷後的融資租賃負債增加	$	27.0	$	—

截至2024年3月31日，該公司已簽署租賃協議，不可取消的租賃付款總額約為 $36.7與尚未開始的劇院租賃有關。租約的開始時間取決於相關劇院設施的竣工。此外，這些金額基於估計的平方英尺和建造每個設施的成本，並可能在每個建築項目最終完成時進行調整。根據 ASC 主題 842，租賃, 截至2024年3月31日，與這些劇院相關的固定最低租賃付款不包含在使用權資產和租賃負債中.

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

收入確認

該公司的顧客可以選擇在電影放映時間之前、電影放映時間之前購買電影票，也可以根據座位供應情況在這兩個時間段之間的任何時間購買電影票。當購買的電影票的放映時間過後，公司會確認此類入場收入。特許權收入在向消費者出售產品時予以確認，或者如果提前購買，則在與客户電影票相關的放映時間結束後予以確認。其他收入主要包括屏幕廣告、屏幕租賃收入、促銷收入、工作室預告片投放和交易費。除附註8中討論的National CineMedia, LLC（“NCM”）屏幕廣告預付款外，這些收入通常在公司通過提供每份合同中規定的服務履行其履約義務時予以確認。

公司出售禮品卡、預付券和折扣票券，其收益記作遞延收入。當禮品卡和門票券兑換電影票並且電影放映時間已過時，將確認其遞延收入。公司通常根據兑換活動和與未使用餘額相關的歷史經驗，記錄禮品卡和門票券的破損收入。

該公司在美國提供訂閲計劃，根據該計劃，顧客可以支付月費或年費，以獲得每月積分，用於將來購買電影票。該公司還在其多個國際地點提供月度訂閲費計劃，客户可以按月支付費用以獲得免費月票等福利。公司將訂閲計劃費用記錄為遞延收入，並在使用積分購買的電影票的放映時間過後記錄入場收入。公司根據訂閲積分的兑換和未使用積分的歷史經驗來記錄損益收入。

該公司在美國及其許多國際地點都有忠誠度計劃，這些計劃要麼預付年費，要麼在購買時向客户獎勵積分。對於那些預付年費的忠誠度計劃，公司將收取的費用在年度會員期內按直線方式確認為其他收入。對於那些根據客户的購買向其獎勵積分的忠誠度計劃，公司根據向客户發放的獎勵積分數量將原始交易收益的一部分記錄為遞延收入，並在客户兑換此類積分時確認遞延收入。發放的忠誠度積分的價值基於所提供獎勵的估計公允價值。公司根據忠誠度積分的兑換和未使用積分的歷史經驗來記錄損益收入。

截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的應收賬款包括大約 $35.6和 $31.6分別是與客户合同有關的應收款。該公司做到了不記錄與在合同期間獲得或履行與客户簽訂合同的費用相關的任何資產截至2024年3月31日的三個月。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

收入分解

下表列出了所述期間的收入，按主要商品或服務類型和應申報的業務部門分列。


	三個月已結束
	2024年3月31日
	美國		國際
	正在運營		正在運營
	分段 (1)		細分市場		合併
招生收入	$	231.8	$	58.0	$	289.8
特許權收入		178.6		45.6		224.2
屏幕廣告、屏幕租賃和促銷收入 (2)		21.0		10.7		31.7
其他收入		25.6		7.9		33.5
總收入	$	457.0	$	122.2	$	579.2


	三個月已結束
	2023年3月31日
	美國		國際
	正在運營		正在運營
	分段 (1)		細分市場		合併
招生收入	$	244.7	$	66.3	$	311.0
特許權收入		186.8		49.0		235.8
屏幕廣告、屏幕租賃和促銷收入 (2)		21.8		9.3		31.1
其他收入		25.8		7.0		32.8
總收入	$	479.1	$	131.6	$	610.7

(1)

美國分部的收入不包括與國際運營部門的公司間交易。有關所列期間的公司間抵銷金額，請參閲附註 16。

(2)

金額包括NCM屏幕廣告預付款的攤銷。參見 S屏幕廣告預付款和其他遞延收入下面。

下表列出了根據確認時間（如上所述）和應申報業務部門分列的所述期間的收入。


	三個月已結束
	2024年3月31日
	美國		國際
	正在運營		正在運營
	分段 (1)		細分市場		合併
在某個時間點轉移的貨物和服務	$	433.8	$	108.8	$	542.6
一段時間內轉移的商品和服務 (2)		23.2		13.4		36.6
總計	$	457.0	$	122.2	$	579.2


	三個月已結束
	2023年3月31日
	美國		國際
	正在運營		正在運營
	分段 (1)		細分市場		合併
在某個時間點轉移的貨物和服務	$	447.8	$	119.2	$	567.0
隨着時間的推移轉移的商品和服務 (2)		31.3		12.4		43.7
總計	$	479.1	$	131.6	$	610.7

(1)

美國分部的收入不包括與國際運營部門的公司間交易。有關所列期間的公司間抵銷金額，請參閲附註 16。

(2)

金額包括NCM屏幕廣告預付款的攤銷。參見屏幕廣告預付款和其他遞延收入下面。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

屏幕廣告預付款和其他遞延收入

下表顯示了公司遞延收入的變化截至2024年3月31日的三個月。


	NCM 屏幕廣告進展 (1)			其他已推遲收入 (2)
2024 年 1 月 1 日的餘額	$	328.4		$	221.6
確認為應收賬款的金額		—			9.6
預先從客户那裏收到的現金		—			70.6
與重要融資部分相關的應計利息		5.5			—
期內確認的收入		(8.1	)		(71.2	)
外幣折算調整		—			(0.5	)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	325.8		$	230.1

(1)

有關截至NCM屏幕廣告預付款的剩餘到期日，請參閲附註8 2024年3月31日.

(2)

包括與未償還的禮品卡和門票代金券、公司忠誠度和訂閲計劃下未結清的積分或折扣以及尚未確認的屏幕廣告和其他促銷活動收入相關的負債。在簡明的合併資產負債表中，金額被歸類為應付賬款和應計費用或其他長期負債。

下表彙總了截至目前分配給未履行的履約義務的交易價格總額 2024年3月31日，以及公司預計何時確認這筆收入。


	截至3月31日的十二個月
剩餘的履約義務	2025		2026		此後		總計
其他遞延收入	$	203.6	$	26.5	$	—	$	230.1

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

每股收益（虧損）

下表顯示了控股公司的基本收益和攤薄後每股收益（虧損）的計算結果：


	三個月已結束
	3月31日
	2024			2023
分子：
歸屬於Cinemark Holdings, Inc.的淨收益（虧損）	$	24.8		$	(3.1	)
分配給分紅股票獎勵的（收益）虧損 (1)		(0.4	)		—
歸屬於普通股股東的基本淨收益（虧損）	$	24.4		$	(3.1	)
添加：可轉換票據的利息支出，扣除税款 (3)		4.8			—
歸屬於普通股股東的攤薄後淨收益（虧損）	$	29.2		$	(3.1	)

分母:
基本加權平均已發行股份		119.5			118.8
限制性績效股票單位的普通等價股 (2)		0.9			—
可轉換票據的普通等價股 (3)		32.0			—
認股權證的普通等價股 (4)		—			—
攤薄後的加權平均已發行股數		152.4			118.8

歸屬於普通股股東的每股基本收益（虧損）	$	0.20		$	(0.03	)
歸屬於普通股股東的攤薄後每股收益（虧損）	$	0.19		$	(0.03	)

(1)

對於截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，加權平均值約為 2.0股票和 1.8限制性股票分別被視為參與證券。

(2)

對於截至2023年3月31日的三個月, 0.0績效股票單位的普通等價股不包括在內，因為它們具有反稀釋作用。

(3)

對於截至2023年3月31日的三個月攤薄後的每股虧損不包括股權的轉換 4.50可轉換優先票據的百分比 32.0普通股，因為它們具有反稀釋作用。請參閲下面的進一步討論。

(4)

在所有報告期內，攤薄後的每股收益（虧損）不包括認股權證，因為它們具有反稀釋作用。

基於股份的獎勵

Holdings考慮其未歸股權的基於股份的獎勵（包含不可沒收的股息權）和參與證券，並在根據兩類方法計算每股收益（虧損）時將此類參與證券包括在內。兩類股票（普通股和未歸屬限制性股票）的每股基本收益（虧損）是通過淨收益（虧損）除以報告期內已發行普通股和未歸屬限制性股票的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股收益（虧損）是使用普通股的加權平均數加上根據兩類法和庫存股法確定的已發行普通等價股的潛在稀釋效應計算得出的。在截至2024年3月31日的三個月中，使用庫存股法的攤薄後每股收益的稀釋幅度低於兩類方法；因此，上面僅包括兩類方法。

可轉換票據、套期保值和認股權證

公司於2024年2月16日提交的10-K表年度報告附註14中進一步討論的4.50％的可轉換優先票據在控股公司有淨收益的時期可能被視為稀釋性債券。這種稀釋對每股收益的影響將根據If轉換法計算，該方法要求將Holdings在轉換4.50％可轉換優先票據後可發行的所有普通股納入攤薄後每股收益的計算中，假設在報告期開始時進行轉換。此外，假設在報告期開始時轉換了4.50％的可轉換優先票據，則與4.50％可轉換優先票據相關的扣除税款的利息支出將不計入歸於普通股股東的攤薄後淨收益的計算。

控股公司普通股的收盤價不超過行使價美元18.66每股 (130美元初始行使價的百分比14.35每股）至少持續一段時間 20最後的 30本季度結束的交易日 2024年3月31日因此，4.50％的可轉換優先票據將在2024年第二季度不可兑換。根據Holdings普通股的加權平均收盤價，4.50％的可轉換優先票據的折算價值 2024 年第一季度，比票據的未償還本金總額高出美元46.7截至 2024 年 3 月 31 日.

持股就發行4.50％的可轉換優先票據與交易對手進行套期保值交易。可轉換票據對衝交易涵蓋範圍，但須進行反稀釋調整，基本上與適用於以下內容的反稀釋調整類似

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

這 4.50% 可轉換優先票據，即 4.50% 可轉換票據所依據的控股普通股的數量，最初賦予控股公司購買的選擇權約為 32.0其普通股股票，價格約為美元14.35每股。在進行可轉換票據對衝交易的同時，Holdings還與每個期權交易對手進行了認股權證交易，根據慣例的反稀釋調整，Holdings向該期權交易對手出售了最多相同數量的Holdings普通股，這最初賦予期權交易對手大約購買的選擇權 32.0股價約為美元22.08每股。這些交易的經濟影響是有效地將4.50％的可轉換優先票據的行使價從約美元上調18.66控股公司普通股的每股約為美元22.08每股.

出售子公司

2022年12月，公司簽訂了出售其厄瓜多爾子公司股票的買賣協議，並於2023年9月完成了出售。出售厄瓜多爾子公司不符合已終止業務的資格，因為這並不代表公司業務的戰略轉變，不會對其業績和運營產生重大影響。厄瓜多爾子公司的總收入和營業虧損為 $3.5和 $0.1分別在截至2023年3月31日的三個月中.

長期債務

在本報告所述期間，Holdings和CUSA的長期債務包括以下內容：


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
Cinemark Holdings, Inc. 2025 年 8 月到期的 4.50% 可轉換優先票據	$	460.0	$	460.0
Cinemark USA, Inc. 於 2030 年到期的定期貸款		643.5		645.1
Cinemark USA, Inc. 2025 年 5 月到期的 8.75% 優先擔保票據		150.0		150.0
Cinemark USA, Inc. 2026年到期的5.875％優先票據		405.0		405.0
Cinemark USA, Inc. 2028 年到期的 5.25% 優先票據		765.0		765.0
其他		6.5		7.0
長期債務賬面價值總額 (1)	$	2,430.0	$	2,432.1
減去：當前部分		7.8		7.8
減去：減去累計攤銷後的債務發行成本和原始發行折扣 (1)		30.6		33.0
長期債務，減去流動部分，扣除未攤銷的債務發行成本和原始發行折扣 (1)	$	2,391.6	$	2,391.3

(1)

如上所述，控股公司的長期債務與CUSA的長期債務之間的唯一區別是美元460.0 4.502025年8月到期的可轉換優先票據百分比及相關的債務發行成本。下表列出了截至所示期限的CUSA的長期債務賬面總價值、長期債務的當前部分和債務發行成本（扣除攤還額）。


	3月31日		十二月三十一日
	2024		2023
長期債務賬面價值總額	$	1,970.0	$	1,972.1
減去：當前部分		7.8		7.8
減去：減去累計攤銷後的債務發行成本和原始發行折扣		25.9		27.5
長期債務，減去流動部分，扣除未攤銷的債務發行成本和原始發行折扣	$	1,936.3	$	1,936.8

高級擔保信貸額度

2023年5月26日，CUSA修改並重述了其優先擔保信貸額度（“信貸協議”），規定本金總額為美元775.0，由 $ 組成650.0定期貸款，到期日為 2030 年 5 月 24 日還有一個 $125.0循環信貸額度，到期日為 2028年5月26日。截至 2024 年 3 月 31 日，有 $643.5定期貸款項下未償還的不循環信貸額度下的借款尚未償還。根據信貸協議，本金為美元1.6應按季度到期定期貸款 2030 年 3 月 31 日，剩餘的未付本金的最後一筆本金到期日到期 2030 年 5 月 24 日. 截至2024年3月31日，信貸協議下未償定期貸款借款的平均利率約為 7.6%每年，在下文討論的利率互換協議生效之後。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

8.75% 有擔保票據

2024 年 4 月 1 日，CUSA 向北卡羅來納州 Computershare Trust Services（北卡羅來納州富國銀行的繼任者）發出贖回通知（“受託人”）兑換 $150.0的未償本金 8.752024年5月1日（“贖回日期”）的有擔保票據百分比。兑換付款（“贖回付款”）包括 $150.0按贖回價格計算的未償還本金的金額等於 100本金的百分比加上截至贖回日的任何應計和未付利息。2024 年 5 月 1 日向受託人存入贖回款後，適用於 8.75% 有擔保票據完全滿意並已清償。更多討論見附註19。如需進一步討論 8.75有擔保票據百分比，參見公司截至2023年12月31日止年度的合併財務報表附註14，該附註包含在公司於2024年2月16日提交的10-K表年度報告中。

利率互換協議

公司的利率互換協議用於對衝與公司定期貸款債務浮動利率相關的部分利率風險，並符合現金流對衝會計的資格。

自 2024 年 1 月 31 日起，公司修訂並延長了其當時存在的一美元137.5名義金額利率互換協議，用於修改工資率並將到期日延長至 2027年12月31日。自2024年2月29日起，公司又修訂並延長了當時存在的美元137.5名義利率互換協議，旨在修改工資率並將到期日延長至 2026年12月31日。在修改每份利率互換協議後，公司確定用相應協議進行套期保值的利息支付仍有可能發生，因此，互換協議修訂前累積的總收益 $7.0將在互換到期日之前攤銷為利息支出。

以下是截至目前公司利率互換協議的摘要，這些協議被指定為現金流套期保值 2024 年 3 月 31 日：


名義上的					估計的
金額		工資率	接收速率	到期日期	公允價值 (1)
$	137.5	3.21%	1 個月期限 SOFR	2026年12月31日	$	3.8
$	175.0	3.20%	1 個月期限 SOFR	2026年12月31日		4.9
$	137.5	3.17%	1 個月期限 SOFR	2027年12月31日		4.7
				總計	$	13.4

(1)

大約 $7.9總額中包含在預付費用和其他費用中，以及 $5.5包含在截至的簡明合併資產負債表上的遞延費用和其他資產淨額中 2024年3月31日.

利率互換的公允價值作為資產或負債記錄在Holdings和CUSA的簡明合併資產負債表中，相關損益作為累計其他綜合虧損的組成部分列報。公允價值的變化從累計的其他綜合虧損重新分類為套期保值項目影響收益的同期收益。用於確定公允價值的估值技術是收益法，在這種方法下，公司使用利率互換協議交易對手提供的預計未來利率以及公司根據協議有義務支付的固定利率。因此，該公司的衡量標準基於可觀察到的市場數據，根據財務會計準則委員會ASC主題820-10-35的定義，這些數據屬於美國公認會計準則層次結構的第二級。

長期債務的公允價值

該公司主要根據可觀察的市場價格估算其長期債務的公允價值，該市場價格屬於FASB ASC 820-10-35定義的美國公認會計原則公允價值層次結構的第二級，公允價值計量。下表顯示了截至報告期內公司長期債務的公允價值：


	截至截至
	2024年3月31日		2023年12月31日
持股公允價值 (1)	$	2,562.2	$	2,460.3
CUSA 公允價值	$	1,924.5	$	1,903.8

(1)

的公允價值 4.50可轉換優先票據的百分比為 $637.7和 $556.5截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別地。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

投資國家電影媒體公司

NCM 在美國運營數字劇院內網絡，提供電影廣告。該公司投資了NCM的母公司National CineMedia, Inc.（“NCMI”）。該公司與NCM（“ESA”）簽訂了參展商服務協議，根據該協議，NCM主要通過其品牌向公司的影院提供屏幕廣告”Noovie” 演出前娛樂節目，還負責公司劇院的大堂促銷和演出。參見下文中的進一步討論參展商服務協議.

以下是控股公司和CUSA的簡明合併財務報表中均包含NCMI和NCM的活動摘要：


	投資在 NCMI		NCM 屏幕廣告進展			其他收入			利息費用-NCM		現金已收到 (2)

2024 年 1 月 1 日的餘額	$	18.1	$	(328.4	)	$	—		$	—	$	—
在ESA下獲得的屏幕租賃收入 (1)		—		—			(4.9	)		—		1.6
與重要融資部分相關的應計利息		—		(5.5	)		—			5.5		—
對NCMI投資進行公允市值調整後的未實現收益 (3)		4.4		—			—			—		—
屏幕廣告預付款的攤銷		—		8.1			(8.1	)		—		—
截至2024年3月31日的三個月的餘額	$	22.5	$	(325.8	)	$	(13.0	)	$	5.5	$	1.6

(1)

金額包括每位顧客和每位數字屏幕影院的入場費，其中不包括應向NCM提供給公司飲料特許公司的屏幕廣告時間約為美元的金額1.6.

(2)

該公司從NCM那裏收到了一筆應收賬款 $3.3截至當時 2024年3月31日.

(3)

參見投資國家電影媒體下面。

投資國家電影媒體

公司根據中規定的指導方針對NCMI的投資進行核算 FASB ASC 主題 321投資-股票證券，這要求公司以公允價值衡量其對NCMI普通股的投資，並確認其收益投資的未實現持股收益和虧損。公司確認了未實現的收益 $4.4關於其對NCMI的投資在公司截至2024年3月31日的三個月的簡明合併收益表中。在 2023 年第一季度，t該公司使用權益法核算了對NCMI的投資，因此確實如此不t 確認其投資的未實現持股收益和損失。

截至2024年3月31日，該公司擁有大約 4.4NCMI的股份，相當於NCM的權益約為 4.5%.

有關公司對NCMI投資的更多討論，請參閲公司於2024年2月16日提交的10-K表年度報告的附註9。

常用單位調整

根據共同單位調整協議，公司根據運營的劇院屏幕數量的增加或減少以及這些劇院對總出席人數的影響，定期從NCM獲得普通單位的對價。收到的普通單位按估計公允價值入賬，作為公司對NCM投資的增加，抵消了NCM屏幕廣告的預付款。NCM的每個普通單位均可轉換為NCMI的一股。

2024年3月，NCM進行了2023年的年度普通單位調整計算，計算結果顯示，公司收到了大約 0.1NCM的普通單位將於2024年4月1日生效，它將按估計的公允價值進行記錄，並對NCM屏幕廣告預付款進行相應調整。2024年4月10日，公司向NCM發出贖回通知，要求在NCM中贖回這些普通單位，以換取NCMI普通股。2024 年 4 月 12 日，NCM 向該公司發出通知根據運營協議規定的權利，NCM將通過現金結算來解決公司的贖回請求，該現金結算將於2024年4月15日生效，贖回價格約為美元4.95每個普通單位，或大約 $0.7.

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

參展商服務協議

如前所述，該公司的國內劇院是NCM運營的劇院內數字網絡的一部分，其術語由歐空局定義。該公司每月因參與NCM網絡而獲得劇院入場費，還可按每位顧客獲得屏幕廣告或屏幕租賃收入。有關ESA收入會計以及與NCM屏幕廣告預付款相關的會計的進一步討論，請參閲公司於2024年2月16日提交的10-K表年度報告附註9。

在ESA任期內，通過以下方式將NCM屏幕廣告預付款確認為直線收入 2041 年 2 月。下表彙總了公司預計何時確認該遞延收入：


	截至3月31日的十二個月
剩餘到期日	2025		2026		2027		2028		2029		此後		總計
NCM 屏幕廣告進展 (1)	$	10.6	$	11.4	$	12.2	$	13.0	$	13.9	$	264.7	$	325.8

(1)

金額減去了所列期間的預計應計利息。

重要的融資部分

正如公司在2024年2月16日提交的10-K表年度報告附註9中所討論的那樣，根據ASC主題606中的指導，公司與NCM的ESA包括隱含的重要融資部分，與客户簽訂合同的收入。由於大量的融資部分，該公司確認了屏幕租賃收入和利息支出增量 $8.1和 $5.5，分別在截至2024年3月31日的三個月中，屏幕租賃收入和利息支出的增量為 $8.1和 $5.7分別在截至2023年3月31日的三個月中。利息支出是使用公司在從NCM收到現金和每批普通單位時的增量借款利率計算得出的，其範圍為 4.4% 至 8.3%.

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

對關聯公司的投資

以下是截至2024年3月31日的三個月中公司每家關聯公司的活動摘要以及公司投資餘額的相應變化。見以下合併財務報表附註10 公司於2024年2月16日提交了10-K表年度報告，以進一步討論公司對關聯公司的投資。


	AC 合資企業，有限責任公司			DCDC		FE 概念		總計
2024 年 1 月 1 日的餘額	$	3.4		$	2.1		18.1	$	23.6
收到的現金分配		(1.3	)		—		—		(1.3	)
股權收益		3.3			0.2		0.3		3.8
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	5.4		$	2.3	$	18.4	$	26.1

與關聯公司的交易

以下是與公司每家關聯公司的交易摘要截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月：


		三個月已結束
被投資者	交易	2024年3月31日		2023年3月31日
AC JV, LLC	已支付的活動費用 (1)	$	7.1	$	3.0
DCDC	已支付的內容交付費 (1)	$	0.1	$	0.1

(1)

包含在簡明合併損益表（虧損）中的電影租賃和廣告費用中。

10.

庫存股和基於股票的獎勵

庫存-持股

庫存股是指控股公司回購但尚未退回的普通股。該公司在記錄其庫存股時採用了成本法。以下是Holdings的庫存股活動摘要截至2024年3月31日的三個月：


	的數量
	財政部
	股份		成本
2024 年 1 月 1 日的餘額		6.00	$	98.3
限制性股票預扣額 (1)		0.25		4.2
限制性股票沒收 (2)		0.02		—
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額		6.27	$	102.5

(1)

由於某些員工在歸屬限制性股票和績效股票單位後選擇償還納税義務，Holdings扣留了股票。Holdings根據歸屬日持股普通股的市場價值確定要預扣的股票數量，範圍從美元不等13.93到 $17.97每股。

(2)

控股以美元的價格回購了沒收的限制性股票0.001根據其2017年綜合計劃，每股收益。

截至2024年3月31日，控股公司沒有計劃退還任何庫存股。

限制性股票

以下是該公司的限制性股票活動摘要截至2024年3月31日的三個月：


	的股份			加權平均值
	受限			授予日期
	股票			公允價值
截至 2024 年 1 月 1 日		2.35		$	15.67
已授予		0.90			16.43
既得		(0.77	)		15.89
被沒收		(0.02	)		15.30
截至 2024 年 3 月 31 日未償還和未歸屬		2.46			15.88

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

在截至2024年3月31日的三個月中，授予的持股量 0.9向某些CUSA員工出售其限制性股票。授予的限制性股票的公允價值是根據授予日控股普通股的收盤價確定的, 為 $16.43每股。Holdings假設限制性股票獎勵的沒收率介於 0%到 10%。截至2024年3月31日的三個月內授予的限制性股票背心的時期不等一到三年s. 限制性股票的接受者有權獲得不可沒收的股息和對各自的股份進行投票，但是，在限制期內禁止出售和轉讓限制性股票。

以下是所示期間記錄的限制性股票獎勵活動的摘要。


	三個月已結束 3月31日
	2024		2023
期間確認的薪酬支出：
CUSA 員工	$	3.8	$	3.6
控股董事		0.4		0.3
控股公司確認的總額	$	4.2	$	3.9

在此期間歸屬的限制性股票的公允價值：
CUSA 員工	$	12.5	$	6.9
控股董事		—		—
總持股量	$	12.5	$	6.9

與既得限制性股票相關的所得税優惠：
CUSA 員工	$	2.2	$	0.8
控股董事		—		—
持股總所得税優惠	$	2.2	$	0.8

截至 2024年3月31日，與未歸屬限制性股票獎勵相關的剩餘未確認薪酬支出估計如下：


	估計的
	剩餘的
	開支
CUSA 員工 (1)	$	27.2
控股董事		0.3
剩餘總額-持有量 (1)	$	27.5

(1)

Holdings和CUSA確認剩餘薪酬支出的加權平均期約為 1.9 年份。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

高性能庫存單位

在截至2024年3月31日的三個月中，控股公司以績效股票單位（“PSU”）的形式授予了績效獎勵。每個歸屬的PSU都將導致控股公司發行一股普通股。根據2024年頒發的績效獎勵，可發行的最大股票數量約為 1.15控股公司的普通股。發行單位的授予日期的公允價值是根據控股公司普通股在授予之日的收盤價確定的，該收盤價是 $16.43每股。這些績效獎勵的績效指標基於三年期合併調整後息税折舊攤銷前利潤總額和合並現金流，支出水平是根據獎勵協議中規定的這些指標的預設標準的實現情況確定的。根據獎勵協議的條款，PSU將績效因素和持續服務相結合。PSU 的績效評估期為三年，從 2024 年 1 月 1 日到 2026 年 12 月 31 日，服務期於 2027 年 2 月 19 日結束. 以下是這些績效獎勵的績效指標和衡量期限的摘要：


績效指標達到目標水平時歸屬的股票單位		0.57PSU
績效指標達到閾值水平時歸屬的股票單位（50目標的百分比）		0.28PSU
如果績效指標達到最高水平，則歸屬的股票單位（200目標的百分比）		1.15PSU
績效評估週期		三年，需額外服務至補助金髮放之日起三週年
最有可能的業績指標結果估計是在發行績效股票單位時實現的		目標
績效股票單位獎勵的假定沒收率		5%

以下是本報告所述期間業績存量單位活動的摘要：


	截至3月31日的三個月
	2024		2023
在此期間歸屬的績效股票單位的數量		0.1		0.1
在此期間歸屬的績效股票單位的公允價值	$	2.1	$	1.2
績效股票單位歸屬時支付的累計股息	$	0.1	$	0.2
期間確認的薪酬支出	$	2.2	$	1.8
與績效股票單位相關的所得税優惠	$	0.1	$	—

截至2024年3月31日，與表現優異的股票單位相關的剩餘未確認薪酬支出估計為 $19.1。確認這筆剩餘薪酬支出的加權平均期約為 1.8年份。截至2024年3月31日，Holdings的已發行績效股票單位總數約為 2.1扣除預計沒收額後的假設普通股，反映了在此期間授予的績效股票單位的實際認證業績水平 2022年，估計績效水平略高於2023年補助金的目標和2024年補助金的目標績效水平。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

11.

商譽和其他無形資產

公司的商譽摘要如下：


	美國正在運營細分市場		國際正在運營細分市場			總計
2024 年 1 月 1 日的餘額 (1)	$	1,182.9	$	68.1		$	1,251.0
外幣折算調整		—		(2.2	)		(2.2	)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 (1)	$	1,182.9	$	65.9		$	1,248.8

(1)

餘額在扣除累計減值虧損後列報214.0適用於美國運營板塊，美元43.8用於國際運營領域。參見截至本公司進行的定性減值分析的討論 2024年3月31日在註釋 12 中。

公司無形資產摘要如下：


	餘額為 2024年1月1日			攤銷			截至 2024 年 3 月 31 日的餘額
壽命有限的無形資產：
總賬面金額	$	77.8		$	—		$	77.8
累計攤銷		(75.3	)		(0.5	)		(75.8	)
壽命有限的淨無形資產總額	$	2.5		$	(0.5	)	$	2.0

壽命無限的無形資產：
商標名稱及其他		300.3			—			300.3
無形資產總額，淨額	$	302.8		$	(0.5	)	$	302.3

無形資產的預計未來攤銷費用總額如下：


	估計的
	攤銷
在截至2024年12月31日的九個月中	$	1.5
在截至2025年12月31日的十二個月中		0.5
總計	$	2.0

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

12.

長期資產減值

截至2024年3月31日，公司對其長期資產進行了定性減值分析，包括劇院物業和使用權資產、商譽和商標無形資產。根據定性評估，截至2024年3月31日，公司沒有發現與這些資產相關的減值指標。

按資產類別分列的定性減值分析如下所示：

•

劇院財產和使用權資產- 考慮了相關的行業、經濟和市場狀況、行業交易倍數以及將影響公司對未來劇院層面現金流的估計（與最新的量化減值評估相比，劇院層面公允市場價值的主要估計）的最新發展。

•

善意— 考慮經濟和市場狀況、行業交易倍數以及近期事態發展的影響，這些事態發展將影響最新定量評估中確定的估計公允價值。

•

商品名無形資產— 與最新的量化評估相比，考慮行業和市場狀況以及可能影響收入預測和其他估計的最新發展。

有關公司減值政策的進一步討論以及對所進行的定性和定量減值評估的描述，請參閲公司於2024年2月16日提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註1和附註12。

有不記錄的長期資產、商譽和無形資產的減值費用截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月。公司記錄的減值費用為 $0.7關於其在此期間對NCMI的投資截至2023年3月31日的三個月.

13.

公允價值測量

公司根據ASC主題820確定公允價值衡量標準，該主題建立了公允價值層次結構，在該層次結構下，根據對其公允價值衡量具有重要意義的最低投入水平對資產或負債進行分類。ASC 主題 820 定義的輸入級別如下所示：

第 1 級 — 在計量之日可獲得的相同資產或負債的活躍市場報價；

第 2 級 — 不包括第 1 級中可直接或間接觀察到的資產或負債的報價市場價格；以及

第 3 級 — 不可觀察，應在沒有可觀測輸入的情況下用於衡量公允價值。

以下是截至目前根據FASB ASC主題820定期按公允價值計量的資產和負債摘要 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日：


		攜帶		公允價值層次結構
描述	截至截至	價值		第 1 級		第 2 級		第 3 級
利率互換資產 (1)	2024年3月31日	$	13.4	$	—	$	13.4	$	—
對NCMI的投資 (2)	2024年3月31日	$	22.5	$	22.5	$	—	$	—

利率互換資產 (1)	2023年12月31日	$	9.9	$	—	$	9.9	$	—
對NCMI的投資 (2)	2023年12月31日	$	18.1	$	—	$	18.1	$	—

(1)

有關利率互換的進一步討論見附註7。

(2)

有關投資NCMI的更多討論，請參見注釋8。

在公司於2024年2月16日提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告中的 “關鍵會計政策” 中，查看對長期資產、商譽和無形資產使用的公允價值衡量技術的更多解釋。在截至2024年3月31日的三個月中，估值技術沒有變化。在截至2024年3月31日的三個月中，公司對NCMI的投資已從二級轉移到一級.

14.

外幣兑換

控股股東權益中累計的其他綜合虧損賬户為美元374.3和 $363.9以及 CUSA 的股東權益 $377.1和 $366.7，分別截至2024年3月31日和2023年12月31日，主要包括累計淨外幣虧損美元395.7和 $384.9分別截至2024年3月31日和2023年12月31日，根據翻譯公司國際子公司的財務報表和指定為套期保值的利率互換協議公允價值的累計變動。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

截至 2024 年 3 月 31 日，除阿根廷外，公司開展業務的所有外國的通貨膨脹率都不高。在通貨膨脹率不高的國家，當地貨幣與本位貨幣相同，貨幣的任何波動都會導致累計外幣折算調整計入累計的其他綜合虧損。該公司認為，自2018年7月1日起，阿根廷的通貨膨脹率很高。高度通貨膨脹的經濟被定義為累計通貨膨脹率為的經濟體 100超過 a 的百分比或更多三年時期。如果一個國家的經濟被歸類為高度通貨膨脹，則必須將在該國家運營的外國實體的財務報表重新計量為報告實體的本位貨幣。根據ASC主題830，對該公司阿根廷子公司的財務信息進行了重新計量，外幣問題，自 2018 年 7 月 1 日起生效。

以下是翻譯的影響摘要 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日公司國際子公司的財務報表：


					的其他綜合收益（虧損）
	截至的匯率				三個月已結束
國家	2024年3月31日		2023年12月31日		2024年3月31日			2023年3月31日
巴西		5.02		4.85	$	(3.1	)	$	2.7
智利		980.26		879.54		(8.1	)		5.2
所有其他						0.4			0.2
					$	(10.8	)	$	8.1

如上所述，從2018年7月1日開始，阿根廷被認為是高度通貨膨脹的。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司記錄的外幣匯兑虧損為 $1.1和 $3.6，這分別是由於阿根廷的財務業績折算成美元。

15.

補充現金流信息

以下內容作為簡明合併現金流量表的補充信息提供：


	三個月已結束
	3月31日
	2024			2023
控股公司為利息支付的現金 (1)	$	56.1		$	51.0
CUSA 支付的利息現金	$	45.7		$	40.6
為所得税支付的現金，淨額	$	2.9		$	0.9
非現金經營活動：
利息支出-NCM（見附註8）	$	(5.5	)	$	(5.7	)
非現金投資活動：
購置劇院財產和設備的應付賬款和應計費用的變動 (2)	$	1.4		$	(5.1	)
根據融資租賃收購的劇院和其他資產	$	27.2		$	—

(1)

包括CUSA支付的現金利息。

(2)

截至今應付賬款中已包括劇院財產和設備的增建部分 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日是 $8.0和 $6.6，分別地。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

16.

細分市場-控股

國際市場和美國市場作為單獨的可申報運營細分市場進行管理，國際分部包括在巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、祕魯、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞和巴拉圭的業務。該公司於2023年1月關閉了位於庫拉索島的一家劇院，並於2023年9月出售了其厄瓜多爾子公司的股份。每個細分市場的收入均來自入場和特許權銷售以及其他輔助收入。Holdings使用調整後的息税折舊攤銷前利潤（如下表所示）作為衡量分部損益的主要指標，以評估業績和分配資源。公司不按細分市場報告總資產，因為該信息不用於評估細分市場的業績或在各細分市場之間分配資源。

以下是控股公司按可申報運營部門分列的精選財務信息明細：


	三個月已結束
	3月31日
	2024			2023
收入
美國	$	459.1		$	481.7
國際		122.2			131.6
淘汰		(2.1	)		(2.6	)
總收入	$	579.2		$	610.7

調整後 EBITDA
美國	$	49.1		$	63.4
國際		21.6			22.8
調整後息税折舊攤銷前利潤	$	70.7		$	86.2

資本支出
美國	$	18.1		$	22.7
國際		5.4			3.6
資本支出總額	$	23.5		$	26.3

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

下表列出了控股淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況：


	三個月已結束
	3月31日
	2024			2023
淨收益（虧損）	$	25.3		$	(2.5	)
加（扣除）：
所得税優惠		(27.7	)		(3.9	)
利息支出 (1)		37.7			36.8
其他收入，淨額 (2)		(17.7	)		(1.9	)
股票投資者的現金分配 (3)		1.3			—
折舊和攤銷		49.4			54.9
長期資產和其他資產的減值		—			0.7
處置資產和其他方面的損失		0.4			0.3
非現金租金支出		(4.4	)		(3.9	)
基於股份的獎勵薪酬支出		6.4			5.7
調整後 EBITDA	$	70.7		$	86.2

(1)

包括債務發行成本的攤銷、原始發行折扣的攤銷以及修訂後的互換協議的累計收益的攤銷。

(2)

包括利息收入、外幣匯兑收益（虧損）、利息支出——NCM、關聯公司的權益收益（虧損）和投資NCMI的未實現收益。

(3)

反映從股票投資人那裏收到的現金分配，這些現金分配被記錄為相應投資餘額的減少。這些分佈完全在美國運營部門內報告。

有關地理區域的財務信息

以下是按地理區域劃分的控股公司精選財務信息：


	三個月已結束
	3月31日
收入	2024			2023
美國	$	459.1		$	481.7
巴西		54.3			44.5
其他國際國家		67.9			87.1
淘汰		(2.1	)		(2.6	)
總計	$	579.2		$	610.7


	截至截至		截至截至
劇院財產和設備，淨額	2024年3月31日		2023年12月31日
美國	$	1,006.2	$	1,002.1
巴西		51.9		54.7
其他國際國家		101.6		104.9
總計	$	1,159.7	$	1,161.7

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

17.

關聯方交易

該公司的一家子公司為拉雷多劇院有限公司（“拉雷多”）管理一家劇院。該公司是唯一的普通合夥人，擁有 75拉雷多有限合夥權益的百分比。Lone Star Theatres, Inc. 擁有剩餘部分 25拉雷多有限合夥權益的百分比是 100％由大衞·羅伯茨先生擁有，他是李·羅伊·米切爾的兒子，也是凱文·米切爾的姐夫。我們的創始人李·羅伊·米切爾直接和間接擁有大約 8.5佔控股公司普通股的百分比，凱文·米切爾是控股公司董事會成員。根據該協議，拉雷多向公司支付管理費，費率為 5佔年度劇院收入的百分比。該公司記錄了美元0.1和 $0.1期間的管理費收入分別截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月。所有這些金額都包含在簡明的合併損益表（虧損）中，公司間金額在合併中扣除。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，公司支付了美元的超額現金分配0.1和 $0.0，根據合夥協議的要求分別歸還給孤星劇院公司，該協議記錄為每家控股公司和CUSA簡明合併資產負債表的非控股權益的減少。

本公司的子公司租賃 12來自 Syufy Enterprises、LP（“Syufy”）或 Syufy 附屬公司的影院。雷蒙德·蘇菲是控股公司的董事之一，也是Syufy普通合夥人的高管。在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月，公司支付的總租金為 $5.7和 $5.5分別交給 Syufy。CUSA 為 Syufy 旗下的露天影院提供數字設備支持。公司記錄了與這些服務相關的管理費 $0.03和 $0.0分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中。

該公司的子公司有一個 50與李·羅伊·米切爾和坦迪·米切爾旗下的實體AWSR合資的FE Concepts的投票權百分比。FE Concepts 經營家庭娛樂中心，提供保齡球、遊戲、電影和其他便利設施。CUSA與FE Concepts簽訂了劇院服務協議，根據該協議，該公司因為該設施提供電影預訂和設備監控服務而收取服務費。公司記錄的管理費為 $0.01和 $0.02在此期間與這些服務有關截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月，分別地。

18.

承付款和或有開支

公司不時參與其正常業務運營過程中產生的各種法律訴訟，例如人身傷害索賠、僱傭事務、專利索賠、房東與租户之間的糾紛、與房東就某些終止權的合同糾紛以及其他合同糾紛，其中一些糾紛由保險承保。公司認為，其與當前未決訴訟有關的潛在責任，無論是個人還是總體而言，對公司的財務狀況、經營業績和現金流都不重要。

Cinemark Holdings, Inc. 等人訴工廠互助保險公司。該公司於2020年11月18日在德克薩斯州科林縣第471司法區地方法院提起訴訟。2020年12月22日，該案移交給美國德克薩斯州東區地方法院謝爾曼分庭。該公司根據Factory Mutual Insurance Company簽發的財產保險單（“FM保單”）提交了索賠，要求賠償因公司劇院因 COVID-19 疫情而關閉而遭受的損失。工廠互助保險公司（“FM”）否認了該公司的索賠。該公司正在尋求因FM違反合同、FM的惡意行為以及雙方在FM政策下的權利聲明而造成的賠償。公司無法預測這起訴訟的結果。地方法院批准了FM的即決判決動議。該公司已對地區法院的裁決提出上訴。

傑拉爾多·羅德里格斯個人和代表所有其他人與Cinemark USA, Inc.和Cinemark Holdings, Inc.等人的處境相似該集體訴訟於2023年2月24日在伊利諾伊州庫克縣巡迴法院對該公司提起，指控其違反了《公平準確的信貸交易法》。公司堅稱這些指控毫無根據，並將大力為自己辯護，以免受訴訟。公司無法預測這起訴訟的結果。

國家電影媒體有限責任公司破產。2023年6月3日，NCM提交了緊急動議，要求下達命令（1），批准和授權債務人根據（a）終止和解協議以及（b）與Regal Cinemas, Inc.簽訂和履行網絡關聯交易協議（“9019議案”）。9019議案要求下令，除其他外，Cinemark參展商服務協議中的最惠國條款（“最惠國待遇”）不是由與富豪電影公司簽訂的網絡關聯交易協議觸發的。2023年6月14日，Cinemark對9019議案提出異議。2023年6月26日，破產法院下達了確認令，其中除其他外，批准了NCM對Cinemark參展商服務協議的假設，但未能保留或承認Cinemark在最惠國待遇下與網絡關聯交易協議有關的權利。Cinemark已向美國德克薩斯州南區地方法院休斯敦分庭對確認令提出上訴。公司無法預測此次上訴的結果。

CINEMARK 控股有限公司和子公司以及

CINEMARK 美國公司和子公司

簡明合併財務報表附註

（以百萬計，每股數據除外，未經審計）

Shane Waldrop 無論是個人還是代表其他處境相似的人，都對抗 Cinemark USA, Inc.這起假定的全國性集體訴訟於2024年4月16日在美國德克薩斯州東區地方法院謝爾曼分庭對該公司提起，指控該公司違反《聯邦食品、藥品和化粧品法》、違反《德克薩斯州欺騙性貿易行為法》、疏忽虛假陳述、欺詐和不當致富，理由是該公司涉嫌在某些劇院使用的二十四盎司生啤酒杯貼錯標籤。該公司否認這些指控，並將大力為自己辯護，以免受訴訟。公司無法預測這起訴訟的結果。

19。所得税

所得税優惠為 $27.7用於控股和 $26.6因為 CUSA 是在此期間錄製的截至2024年3月31日的三個月，有效税率約為 1,144.3%用於控股和 (2,120.5)%適用於截至2024年3月31日的三個月，CUSA。

在截至2024年3月31日的三個月中，該公司記錄的遞延所得税優惠為美元33.7與某些外國司法管轄區的估值補貼的發放密切相關。這些估值補貼的發放是由於相關司法管轄區有與持續應納税所得額相關的積極證據，以支持遞延所得税資產的未來可變現。這種離散的福利對美國的有效税率產生了有利影響截至2024年3月31日的三個月，導致所得税優惠與對截至2024年3月31日的三個月持股税前虧損適用法定税率所得的税收優惠以及在截至2024年3月31日的三個月中對CUSA的税前收入適用法定税率所得的税收支出有很大差異.

20。後續活動

2024 年 5 月 1 日，公司兑換了美元150.0的未償本金 8.75按面值計算的有擔保票據百分比加上以美元計算的任何應計和未付利息156.6現金。贖回後，契約適用 8.75% 有擔保票據完全滿意並已清償。有關該問題的討論，請參見附註 7 8.75% 優先票據。由於贖回期權是在資產負債表日之後行使的，因此該事件被視為不可識別的後續事件。

第 2 項。管理層對以下問題的討論與分析財務狀況和經營業績

以下討論和分析應與本報告其他部分所列的簡明合併財務報表和相關附註和附表一起閲讀。以下討論中包含的金額（屏幕數、平均屏幕數、平均門票價格和每位顧客的優惠收入除外）均以百萬為單位四捨五入。

我們是電影展覽行業的領導者，影院遍佈美國、巴西、阿根廷、智利、哥倫比亞、祕魯、洪都拉斯、薩爾瓦多、尼加拉瓜、哥斯達黎加、巴拿馬、危地馬拉、玻利維亞和巴拉圭。截至2024年3月31日，我們在兩個應報告的運營領域下管理我們的業務——美國市場和國際市場。見簡明合併財務報表附註16。

戲劇展覽業的成功取決於幾個關鍵因素，包括受到 COVID-19 疫情和去年作家和演員協會罷工影響的新電影內容的數量、上映的新電影內容的票房表現、獨家影院上映窗口的持續時間以及消費者行為在其他形式的家庭內外娛樂競爭中不斷演變。

收入和支出

我們的收入主要來自電影娛樂票房收入和特許權銷售，另外收入來自屏幕廣告、屏幕租賃和其他收入來源，例如交易費、供應商營銷促銷、演播室預告片投放、會議租賃和位於我們某些影院的電子視頻遊戲。電影娛樂票房收入包括製片廠的傳統內容以及另類娛樂節目，例如大都會歌劇院、音樂會活動、現場和預先錄製的體育節目以及我們劇院的其他特別活動。NCM為我們的國內劇院提供各種形式的劇院內廣告。我們的Flix Media子公司為我們的國際巡迴賽和其他國際參展商提供屏幕廣告和替代內容。

在截至2024年3月31日的三個月中，票房領先的電影包括新上映的電影《沙丘：第二部分》、《功夫熊貓 4》、《鮑勃·馬利：One Love》、《哥斯拉 x 金剛：新帝國》、《捉鬼敢死隊：冰封帝國》，卑鄙的女孩和養蜂人以及 2023 年版本的延期 Wonka，移民和除了你之外什麼都行.

電影租賃成本本質上是可變的，會隨着我們的入場收入而波動。在發行更多大片的時期，電影租賃成本佔收入的百分比通常更高。廣告費用在發生時計入支出，主要與擴大我們的客户羣、增加訪問頻率和提高忠誠度有關。這些費用因此類活動的時間和時長而異。

特許權供應費用本質上是可變的，會隨着我們的特許權收入和產品組合而波動。通貨膨脹壓力已經影響並可能在短期內繼續影響產品成本。我們從世界各地的各種合作伙伴那裏採購產品，儘可能減少供應鏈中斷和價格上漲。

儘管工資和工資包括固定成本部分（即在非高峯時期運營劇院設施的最低人員成本），但工資和工資往往會隨着預期的上座率變化而變化。人員配備水平可能因每個地點提供的便利設施而異，例如提供全方位服務的餐廳、酒吧或擴展的食品和飲料選項。在某些國際地點，人員配備水平也受當地法規的約束，包括最低工時要求。通貨膨脹壓力推動了我們整個勞動力基礎的工資率的提高，並且未來可能會持續增長。

設施租賃費用主要是劇院層面的固定成本，因為我們的大多數設施租賃都要求每月固定的最低租金支付。如果達到目標年度績效水平，某些租約僅按百分比租金收費，而另一些租約則在固定月租金之外還受租金百分比的限制。設施租賃支出佔收入的百分比還受到運營租賃的劇院數量、融資租賃的劇院數量和自有劇院數量的影響。

公用事業和其他成本包括固定和可變成本，主要包括公用事業、財產税、清潔費用、信用卡費用、第三方門票銷售佣金、禮品卡佣金、維修和維護費用、安全服務以及投影和音響設備維護費用。

支持公司整體管理的一般和管理費用本質上主要是固定的。固定支出包括公司辦公人員的工資、工資和福利成本、公司和其他辦公室的設施費用、軟件許可和維護成本以及審計費用。一般和管理費用還包括一些可變費用，例如激勵性薪酬、諮詢和律師費、物資和其他與劇院運營沒有特別關係的成本。

最近的事態發展

兑換 8.75% 有擔保票據-2024年5月1日，公司按面值贖回了其8.75％的有擔保票據的150.0美元未償還本金以及相應的應計利息。贖回後，適用於8.75％有擔保票據的契約已完全滿足並解除。參見流動性和資本資源.

運營結果

下表列出了控股公司營業收入中反映的某些項目的金額，以及每個項目佔收入的百分比。


	三個月已結束
	3月31日
	2024			2023
運營數據（以百萬計）：
收入
招生	$	289.8		$	311.0
特許權		224.2			235.8
其他		65.2			63.9
總收入	$	579.2		$	610.7
運營成本
電影租賃和廣告		154.3			166.7
特許權用品		44.0			43.6
薪金和工資		86.9			86.2
設施租賃費用		77.3			79.5
公用事業及其他		100.4			103.8
一般和管理費用 (1)		48.9			46.5
折舊和攤銷		49.4			54.9
長期資產和其他資產的減值		—			0.7
處置資產和其他方面的損失		0.4			0.3
運營總成本 (1)		561.6			582.2
營業收入 (1)	$	17.6		$	28.5

運營數據佔總收入的百分比：
收入
招生		50.0	%		50.9	%
特許權		38.7	%		38.6	%
其他		11.3	%		10.5	%
總收入		100.0	%		100.0	%
運營成本 (2)
電影租賃和廣告		53.2	%		53.6	%
特許權用品		19.6	%		18.5	%
薪金和工資		15.0	%		14.1	%
設施租賃費用		13.3	%		13.0	%
公用事業及其他		17.3	%		17.0	%
一般和管理費用		8.4	%		7.6	%
折舊和攤銷		8.5	%		9.0	%
長期資產和其他資產的減值		—	%		0.1	%
處置資產和其他方面的損失		0.1	%		—	%
運營總成本		97.0	%		95.3	%
營業收入		3.0	%		4.7	%
平均屏幕數 (3)		5,712			5,837

(1)

如上所述，控股公司營業收入組成部分與CUSA營業收入組成部分之間的唯一區別是控股公司確認的增量一般和管理費用。下表列出了所示時期內CUSA的一般和管理費用、總運營成本和營業收入金額：


	三個月已結束
	3月31日
	2024		2023
運營數據（以百萬計）：
運營成本
一般和管理費用	$	48.0	$	45.6
運營總成本	$	560.7	$	581.3
營業收入	$	18.5	$	29.4

(2)

所有費用均以總收入的百分比表示，但電影租賃和廣告除外，它們以入場收入的百分比表示，特許權供應以特許權收入的百分比表示。

(3)

平均屏幕數是根據月底屏幕數量的平均值計算得出的。

截至2024年3月31日的三個月（“2024年期間”）與截至2023年3月31日的三個月（“2023年期間”）

2024 年期間- 北美工業在2024年期間的票房收入約為17億美元，其中包括新片《沙丘：第二部分》、《功夫熊貓 4》、《鮑勃·馬利：One Love》、《哥斯拉 x 金剛：新帝國》、《捉鬼敢死隊：冰封帝國》，卑鄙的女孩和養蜂人以及 2023 年版本的延期 Wonka，移民和除了你之外什麼都行.

2023 年期間- 2023年期間，北美工業的票房約為18億美元，其中包括結轉額阿凡達：水之路和穿靴子的貓：最後的願望以及新版本，包括《蟻人與黃蜂：量子狂熱》，《信條III》，約翰·威克：第 4 章和M3GAN。

收入。下表按應報告的運營細分市場列出，總結了我們的同比收入表現以及影響我們收入的某些關鍵績效指標。


	美國運營板塊				國際運營板塊						合併
	截至3月31日的三個月				截至3月31日的三個月						截至3月31日的三個月
	2024		2023		2024		2023		常量貨幣 (3) 2024		2024		2023
招生收入	$	231.8	$	244.7	$	58.0	$	66.3	$	85.3	$	289.8	$	311.0
特許權收入		178.6		186.8		45.6		49.0		67.0		224.2		235.8
其他收入 (1)		46.6		47.6		18.6		16.3		27.3		65.2		63.9
總收入 (1)	$	457.0	$	479.1	$	122.2	$	131.6	$	179.6	$	579.2	$	610.7
出席情況		23.6		25.2		16.1		17.7				39.7		42.9
平均門票價格 (2)	$	9.82	$	9.71	$	3.60	$	3.75	$	5.30	$	7.30	$	7.25
每位顧客的特許權收入 (2)	$	7.57	$	7.41	$	2.83	$	2.77	$	4.16	$	5.65	$	5.50

(1)

美國運營部門的收入包括取消與國際運營部門的公司間交易。見我們的簡明合併財務報表附註16。

(2)

平均門票價格的計算方法是入場收入除以出席人數。每位顧客的特許權收入按特許權收入除以出席人數計算。

(3)

固定貨幣收入金額是非公認會計準則的衡量標準，是使用2023年相應月份的平均匯率計算得出的。根據美國公認會計原則，我們使用不同時間點的有效匯率將國際運營板塊的業績從當地貨幣轉換為美元。外幣匯率從一個時期到下一個時期的重大變化可能會導致報告的結果發生重大變化。我們為我們的國際運營部門提供固定貨幣金額，以提供業務業績的同期比較，其中不包括外幣波動的影響。

•

美國與2023年期間的2520萬人相比，2024年的觀眾人數下降了6.3％，至2360萬名顧客，這是由於2024年期間與去年上映相比的結轉收益減少以及好萊塢罷工的影響導致電影上映規模擴大。平均門票價格在2024年期間上漲了1.1％，至9.82美元，而2023年期間為9.71美元，這在一定程度上受到戰略定價行動的推動，被3D滲透率下降以及2024年期間家庭內容水平提高導致的門票類型組合不太有利所抵消。每位顧客的特許權收入在2024年期間增長了2.2％，至7.57美元，而2023年期間為7.41美元，這主要是由通貨膨脹和戰略定價行動以及產品組合推動的，但與電影內容組合相關的較低發生率部分抵消了這一點。與2023年同期的4,760萬美元相比，2024年期間的其他收入下降了2.1％，至4,660萬美元，這主要是由於出席人數減少，這導致其他收入的可變部分減少。

•

國際。 2024年的觀眾人數下降了9.0％，至1,610萬名觀眾，而2023年的觀眾人數為1770萬人，這是由於2024年期間與去年上映相比的結轉收益減少，以及好萊塢罷工的影響導致電影上映規模擴大。據報道，我們的國際板塊的收入、平均門票價格和每位顧客的特許權收入受到2024年期間匯率波動的不利影響。按固定貨幣計算，2024年期間的平均門票價格上漲了41.3％，至5.30美元，這主要是由於通貨膨脹定價走勢。同樣，按固定貨幣計算，2024年期間每位顧客的特許權收入增長了50.2％，至4.16美元，這主要是由於通貨膨脹的定價行動。2024年期間，其他收入按固定貨幣計算增長了67.5％，達到2730萬美元，這主要是由於忠誠度計劃和屏幕廣告收入的增加。

運營成本。下表按可報告的運營細分市場列出，總結了我們的同比劇院運營成本。


	美國運營板塊				國際運營板塊						合併
	截至3月31日的三個月				截至3月31日的三個月						截至3月31日的三個月
	2024		2023		2024		2023		常量貨幣 (1) 2024		2024		2023
電影租賃和廣告	$	126.3	$	133.5	$	28.0	$	33.2	$	42.1	$	154.3	$	166.7
特許權用品	$	34.3	$	32.9	$	9.7	$	10.7	$	14.1	$	44.0	$	43.6
薪金和工資	$	72.5	$	71.5	$	14.4	$	14.7	$	23.1	$	86.9	$	86.2
設施租賃費用	$	60.5	$	62.0	$	16.8	$	17.5	$	21.2	$	77.3	$	79.5
公用事業及其他	$	78.3	$	80.5	$	22.1	$	23.3	$	33.8	$	100.4	$	103.8

(1)

固定貨幣支出金額是非公認會計準則的衡量標準，是使用2023年相應月份的平均匯率計算得出的。根據美國公認會計原則，我們使用不同時間點的有效匯率將國際運營板塊的業績從當地貨幣轉換為美元。外幣匯率從一個時期到下一個時期的重大變化可能會導致報告的結果發生重大變化。我們為我們的國際運營部門提供固定貨幣金額，以提供業務業績的同期比較，其中不包括外幣波動的影響。

•

美國2024年的電影租賃和廣告費用佔入場收入的54.5％，而2023年同期為54.6％，這主要是由於電影的集中和混合，但部分被較高的營銷支出所抵消。2024年期間的特許權供應支出佔特許權收入的19.2％，而2023年期間的特許權收入佔17.6％。2024年期間的特許供應率受到產品組合、某些特許權類別的通貨膨脹壓力和更高的萎縮的影響，但戰略定價行動對特許權收入的影響部分抵消了這一點。

與2023年同期的7,150萬美元相比，2024年的工資和工資增長了1.4％，達到7,250萬美元，這是由於工資率提高和營業時間延長，但勞動生產率舉措和出勤率減少部分抵消了這一點。設施租賃支出本質上主要是固定的，下降了2.4％，至6,050萬美元，這主要是由於劇院關閉。公用事業和其他成本下降了2.7％，至7,830萬美元，因為其中許多成本，例如水電費和信用卡交易費，本質上是可變的，並受到出席人數減少的影響。

•

國際。據報道，我們的國際運營成本受到2024年期間匯率波動的有利影響。

電影租賃和廣告費用佔2024年期間錄取收入的48.3％，而2023年同期為50.1％，這主要是由於電影的集中和混合。截至2024年，特許權供應支出佔特許權收入的21.3％，而2023年期間的特許權收入佔21.8％。特許供應率下降的主要原因是為抵消通貨膨脹壓力而採取的戰略定價行動的影響。

報告顯示，由於有利的匯率波動，2024年期間的工資和工資、設施租賃支出和公用事業及其他支出有所下降。按固定貨幣計算，2024年期間的工資和工資增加到2310萬美元，這主要是由於工資率的提高。2024年期間，按固定貨幣計算，設施租賃支出增加至2,120萬美元，這主要是由於通貨膨脹率的上漲和某些最低租金門檻的迴歸，但租金百分比的降低部分抵消了這一水平。按固定貨幣計算，2024年期間的公用事業和其他成本增加到3380萬美元，這主要是由於公用事業成本上漲和通貨膨脹壓力。

一般和管理費用。與2023年同期的4,650萬美元相比，控股公司的一般和管理費用增加到2024年的4,890萬美元。CUSA的一般和管理費用在2024年期間增加到4,800萬美元，而2023年同期為4,560萬美元。Holdings和CUSA的增長主要是由於工資和福利通脹、股票薪酬和遣散費的增加，但部分被較低的專業費用和匯率波動的有利影響所抵消。

折舊和攤銷。折舊和攤銷費用從2023年期間的5,490萬美元降至2024年的4,940萬美元，這主要是由於2023年期間的資產減值。

利息支出。控股公司的利息支出在2024年期間為3,770萬美元，其中包括債券發行成本和原始發行折扣的攤銷以及互換修正的累計收益的攤銷，而2023年期間為3,680萬美元。歸屬於CUSA的利息支出在2024年期間為3,160萬美元，其中包括債務發行成本和原始發行折扣的攤銷以及互換修正的累計虧損攤銷，而2023年期間為3,080萬美元。利息支出的增加主要是由於較高的平均利率對我們的浮動利率定期貸款借款的影響，2023年5月贖回的1億美元8.75％有擔保票據部分抵消了這一影響。

利息收入。2024年期間，控股公司的利息收入為1,360萬美元，而2023年期間為1190萬美元。2024年期間，歸屬於CUSA的利息收入為1,030萬美元，而同期為920萬美元

2023 年期間。利息收入的增加主要與更高的利率對更高的平均現金和現金等價物餘額的影響有關。

外幣匯兑收益（虧損）。我們在2024年期間記錄了140萬美元的外幣匯兑收益，而2023年期間的虧損為220萬美元。外匯損益主要與從原始交易日期到結算的貨幣匯率波動有關。

關聯公司的收益（虧損）權益。 2024年期間，關聯公司的權益收益為380萬美元，而2023年期間關聯公司的股權虧損為210萬美元。有關我們的股權投資的信息，請參閲簡明合併財務報表附註9。

投資NCMI的未實現收益。 2024年期間，我們在NCMI的投資中記錄了440萬美元的未實現收益，這與我們在公允價值會計基礎下對NCMI的投資進行了按市值計價調整有關。有關我們對NCMI的投資的信息，請參閲簡明合併財務報表附註8。

所得税-持股。 2024年期間的所得税優惠為2770萬澳元，而2023年期間的所得税優惠為390萬美元。2024年期間的有效税率約為1,144.3％，而2023年期間的有效税率為60.5％。在2024年期間，記錄了3370萬美元的遞延所得税優惠，這與某些外國司法管轄區的估值補貼的發放分開有關。這些估值補貼的發放是由於相關司法管轄區有與持續應納税所得額相關的積極證據，以支持遞延所得税資產的未來可變現。這種離散的福利對2024年期間的有效税率產生了有利影響，導致所得税優惠與對控股公司該期間的税前虧損適用法定税率而獲得的税收優惠有很大差異。2023年期間的有效税率受到了使用某些外國税收抵免的有利影響，這些抵免額已在前期設定了估值補貼。中期（季度）期的所得税準備通常基於估計的年度所得税税率，並根據過渡期內發生的重要、不經常或不尋常的項目（即離散項目）的影響進行調整。因此，臨時利率可能與正常年利率有很大差異。

所得税-CUSA。 2024年期間的所得税優惠為2660萬美元，而2023年期間的所得税優惠為850萬美元。2024年期間的有效税率約為（2,120.5％），而2023年期間的有效税率為387.6％。在2024年期間，記錄了3370萬美元的遞延所得税優惠，這與某些外國司法管轄區的估值補貼的發放分開有關。這些估值補貼的發放是由於相關司法管轄區有與持續應納税所得額相關的積極證據，以支持遞延所得税資產的未來可變現。這種離散的福利對2024年期間的有效税率產生了有利影響，導致所得税優惠與對該期間的税前收入適用法定税率所得的税收支出有很大差異。2023年期間的有效税率受到了使用某些外國税收抵免的有利影響，這些抵免額已在前期設定了估值補貼。中期（季度）期的所得税準備通常基於估計的年度所得税税率，並根據過渡期內發生的重要、不經常或不尋常的項目（即離散項目）的影響進行調整。因此，臨時利率可能與正常年利率有很大差異。

流動性和資本資源

運營活動

我們主要以現金形式獲得收入，主要是通過票房收入和特許權銷售來獲得收入。我們的收入通常在支付相關費用之前以現金形式獲得；因此，我們有運營 “浮動”，歷來不需要傳統的營運資金融資。但是，我們的營運資金狀況將繼續根據季節性、新電影內容的時機和數量、長期債務利息的支付時間以及按年或半年支付的其他運營費用（例如財產和其他税收和激勵性獎金）的支付時間而波動。我們認為，我們現有的現金和預期的運營現金流將足以滿足我們在未來十二個月及以後的營運資金、資本支出以及已知合同義務的預期現金需求。

截至2024年3月31日的三個月，控股公司用於經營活動的現金為2,270萬美元，CUSA的現金為1,640萬美元，而截至2023年3月31日的三個月，運營活動為控股公司提供的現金為790萬美元，CUSA為1,570萬美元。經營活動提供的現金減少主要是由每個時期獲得收入的時間和水平以及向供應商支付每個期間發生的費用的時間所致。

投資活動

投資活動主要與劇院的開發、改造和收購有關。歷史上，新劇院的開業、改建和收購都是通過內部產生的現金和債務融資，包括我們的高級擔保信貸額度下的借款。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，用於投資活動的現金分別為2330萬美元和2630萬美元。用於投資活動的現金減少主要是由於每個時期資本支出的時間安排。

以下是截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，按新劇院和現有劇院分列的資本支出摘要（以百萬計）：


	截至3月31日的三個月
	2024		2023
新劇院	$	3.2	$	1.3
現有劇院		20.3		25.0
資本支出總額	$	23.5	$	26.3

截至 2024 年 3 月 31 日，我們在全球運營了 502 家影院，設有 5,708 個屏幕。在截至2024年3月31日的三個月中，劇院和屏幕的開放和關閉情況如下：


	2024年1月1日		建成		已關閉			2024年3月31日
美國（42 個州）
劇院		309		—		(1	)		308
屏幕		4,324		—		(21	)		4,303

國際（13 個國家）
劇院		192		2		—			194
屏幕		1,395		10		—			1,405

世界各地
劇院		501		2		(1	)		502
屏幕		5,719		10		(21	)		5,708

截至2024年3月31日，以下籤署的承諾尚未兑現：


	劇院 (1)		屏幕 (1)		估計的剩餘投資 (2)
2024 年的剩餘時間
美國		1		7	$	12.9
國際		—		—		—
總計		1		7	$	12.9

2025
美國		2		26	$	15.5
國際		—		—		—
總計	2		26		$	15.5

截至2024年3月31日的承諾總額	3		33		$	28.4

(1)

基於劇院的預計開幕日期。

(2)

如果施工或其他延誤，付款時間可能會發生變化。

劇院持續開發、改造和收購的實際支出可能會根據有吸引力的機會而變化。在接下來的十二個月和可預見的將來，我們計劃利用運營現金流為持續發展的資本支出提供資金，必要時還包括優先擔保信貸額度下的借款、債務發行、售後回租交易和/或出售多餘房地產的收益。

融資活動

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，用於融資活動的現金分別為1,040萬美元和490萬美元。用於融資活動的現金的增加主要是由於截至2024年3月31日的三個月中工資税的限制性股票預扣額增加，以及在截至2023年3月31日的三個月中確認的售後回租交易的收益。

控股公司可以根據其董事會的自由決定並根據適用法律支付其普通股的股息。未來支付的股息金額（如果有）將取決於可用現金餘額、預期的現金需求、整體財務狀況、下文討論的貸款協議限制、未來的收益和現金流前景以及其他相關因素。由於 COVID-19 疫情的影響，控股公司暫停了對股東的季度分紅。

我們可能會不時尋求通過現金購買或交換其他證券、公開市場購買、私下談判交易或其他方式償還或回購我們的未償債務證券。此類回購或交換（如果有）將取決於此類債務證券的可用性和價格、當前的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。所涉金額可能很大。

有關截至2024年3月31日控股公司和CUSA的長期未償債務摘要，請參閲附註7。

合同義務

公司在2024年2月16日提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中，先前在 “流動性和資本資源” 中披露的合同義務沒有重大變化。

資產負債表外安排

我們沒有任何資產負債表外的安排。

4.50% 可轉換優先票據

2020年8月21日，控股公司發行了4.6億美元4.50％的可轉換優先票據（“4.50％的可轉換優先票據”）。除非提前回購或轉換，否則這些票據將於2025年8月15日到期。票據的利息應在每年的2月15日和8月15日支付。

4.50％的可轉換優先票據的持有人可以在2025年5月15日之前的工作日營業結束前的任何時間選擇轉換其4.50％的可轉換優先票據，但前提是以下情況：（1）在任何連續五個交易日期間之後的五個工作日期間，或計量期內，計量期內每個交易日每1,000美元本金票據的交易價格低於產品98％控股公司最近公佈的普通股銷售價格以及每個此類交易日的轉換率；(2) 如果Holdings向所有或幾乎所有股東分配 (i) 權利、期權或認股權證，使他們有權以低於最近平均交易價格的折扣購買股票

控股公司普通股的價格（包括股東權益計劃產生的價格）或（ii）控股公司的資產或證券或權利、期權或認股權證，每股價值超過控股公司普通股交易價格的10％；或（3）在契約中進一步描述的特定公司事件發生時。從2025年5月15日起，如果控股公司在截至前一個日曆最後一個交易日的連續30個交易日期間至少20個交易日的普通股最後報告的銷售價格，則持有人可以在到期日之前的第三個預定交易日營業結束之前的任何時間轉換票據，或者在截至2020年9月30日的日曆季度之後的任何日曆季度（且僅限在該日曆季度內）季度大於或等於每季度18.66美元每個適用交易日的股票（每股14.35美元的初始轉換價格的130％）。轉換4.50％的可轉換優先票據後，Holdings將在其選擇時支付或交付現金、普通股或現金與普通股的組合。

初始轉換率為4.50％的可轉換優先票據每千美元本金為69.6767股控股普通股。轉換率將在某些事件發生時進行調整。如果契約中定義的整體基本變化發生在到期日之前，則在某些情況下，Holdings將提高選擇轉換與此類整體基本變化相關的票據的持有人的轉換率。

4.50％的可轉換票據實際上從屬於控股公司或其子公司的現有和未來有擔保債務，但以擔保此類債務的資產（包括信貸協議規定的債務）的價值為限。4.50％的可轉換票據在結構上從屬於所有現有和未來債務和其他負債，包括貿易應付賬款，包括CUSA2025年到期的8.75％的有擔保票據、2028年到期的5.25％優先票據和2026年到期的5.875％的優先票據，或統稱為CUSA的優先票據（但不包括信貸協議下的所有債務，由控股公司擔保）。4.50％的可轉換票據與所有現有和未來的非次級債務（包括由控股公司擔保的信貸協議下的所有債務）的支付權排名相同，以及任何明確從屬於4.50％可轉換票據支付權的未來債務的優先償付權。4.50％的可轉換票據不受控股的任何子公司擔保。

高級擔保信貸額度

2023年5月26日，CUSA修訂並重申了其優先擔保信貸額度（“信貸協議”），規定本金總額為7.75億美元，包括到期日為2030年5月24日的6.5億美元定期貸款和到期日為2028年5月26日的1.25億美元循環信貸額度。如果CUSA在2028年到期的5.25％優先票據在此日期之前沒有按照信貸協議的要求支付或再融資，則定期貸款的初始到期日為2028年4月15日。如果CUSA在2025年到期的8.75％的優先擔保票據、2026年到期的5.875％的優先票據和2028年到期的5.25％的優先票據在此日期之前沒有按照信貸協議的要求支付或再融資，則循環信貸額度的短期到期日為2025年1月30日、2025年12月14日和2028年4月15日，正如信貸協議中更具體地描述的那樣。

根據信貸協議，在2030年3月31日之前，定期貸款的本金為每季度支付160萬美元，剩餘未付本金的最終本金將於2030年5月24日到期。

I定期貸款的利息由CUSA選擇，按以下任一方式累積：（i）利率參照芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司發佈的有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）確定，並由巴克萊銀行有限公司（行政代理人）確定為基於SOFR的前瞻性定期利率，期限為1、3或6個月（取決於信貸協議中選擇）由CUSA）（“定期SOFR利率”），最低年利率為0.50％，外加每年3.75％的適用利潤率，或（ii）對於任何一天，年利率等於 (a) 當日有效的紐約聯邦儲備銀行利率，(b) 當日有效的紐約聯邦儲備銀行利率，加上1.00％的1/2以及 (c) 一個月利率期的定期SOFR利率，如該日前兩個美國政府證券營業日（或如果該日不是美國政府證券營業日，則為前一天的美國政府證券）公佈的期限SOFR利率工作日），加上1.00％（本條款（ii），“替代基本利率”），但就本條款（ii）而言，最低年利率為1.50％，另外，就本條款 (ii) 而言，適用的利潤率為2.75％。

循環信貸貸款的利息可根據CUSA的選擇按以下兩種方式累積：（i）定期SOFR利率加上每年3.00％至3.50％的適用利潤，或（ii）替代基準利率，就本條款（ii）而言，最低年利率為1.00％，對於本條款（ii），再加上2.00％至2.00％的適用利潤 2.50%。循環信用貸款的適用利潤率是信貸協議中定義的合併淨優先有擔保槓桿比率的函數。截至2024年3月31日，適用利潤率為3.25％，但是，循環信貸額度下沒有未償還的借款。此外，CUSA必須為循環信貸額度支付承諾費，該額度按循環信貸額度每日未使用部分的年累計0.20％至0.375％不等。承諾費率是合併淨優先有擔保槓桿比率的函數，截至2024年3月31日為0.25％。

CUSA在信貸協議下的義務由控股公司和除CUSA以外的控股公司的某些子公司（“其他擔保人”）提供擔保，並由CUSA、控股公司和其他擔保人幾乎所有個人財產的擔保權益擔保。

信貸協議包含此類協議的通常和慣常的負面契約，包括但不限於限制控股公司、CUSA及其子公司在以下方面的能力：合併、合併、清算或解散；出售、轉讓或以其他方式處置資產；創造、承擔或允許存在某些債務和留置權；支付股息、回購股票和進行其他限制性付款（定義見信貸協議）；預付某些債務；進行投資；與關聯公司進行交易；並更改他們的業務性質。在CUSA有未償循環信用貸款的任何時候，都不允許合併淨優先有擔保槓桿率超過3.5比1.0。截至2024年3月31日，循環信貸額度下沒有未償還的循環信貸貸款，CUSA的合併淨優先有擔保槓桿比率是 0.4 比 1。

信貸協議還包括慣常的違約事件，包括付款違約、契約違約、違反陳述或擔保、破產、交叉違約、重大ERISA事件、控制權變更、重大金錢判決和未能維護擔保權益。如果發生違約事件，貸款人可以終止信貸協議下的所有承諾，貸款人可以加速償還信貸協議下的所有債務，從而宣佈所有未償貸款（包括應計利息和應付的費用）立即到期並應付。

信貸協議中定義的限制性付款契約通常不限制能力的如果合併淨總槓桿比率（定義見信貸協議）小於或等於2.75比1.00，則控股公司及其子公司將支付股息並進行其他限制性付款。如果合併淨總槓桿率大於2.75比1.00，但不大於5.00比1.00，則限制性付款的總金額通常不得超過可用金額（定義見信貸協議），這是CUSA合併息税折舊攤銷前利潤減去其合併利息支出（此類條款在信貸協議中定義）和信貸協議中規定的某些其他因素的函數。截至2024年3月31日，合併淨總槓桿率為2.26比1.00，可用金額為6.316億美元。此外，信貸協議還包含其他籃子，允許超出適用金額的某些限制性付款。

我們有三份利率互換協議，用於對衝與未償定期貸款浮動利率相關的部分利率風險。有關利率互換的討論，請參閲簡明合併財務報表附註7。

截至2024年3月31日，定期貸款下有6.435億美元的未償還貸款，在1.25億美元的循環信貸額度下沒有未償還的借款。利率互換協議生效後，截至2024年3月31日，信貸協議下未償定期貸款借款的平均年利率約為7.6％。

5.875% 優先票據

2021年3月16日，CUSA按面值發行了本金總額為4.05億美元的2026年到期的5.875％的優先票據（“5.875％的優先票據”）。5.875％的優先票據的利息應在每年的3月15日和9月15日支付。5.875％的優先票據將於2026年3月15日到期。

5.875％的優先票據由CUSA的某些子公司在聯合和多項優先無抵押的基礎上進行全額無條件擔保，這些子公司為CUSA或擔保人的任何債務提供擔保、承擔或承擔責任。5.875％的優先票據和擔保是優先無抵押債務，在支付權中與CUSA及其擔保人現有和未來的優先債務以及CUSA及其擔保人現有和未來所有優先次級債務的優先受付權相同。5.875％的優先票據和擔保實際上從屬於CUSA及其擔保人現有和未來的擔保債務，但以擔保此類債務的抵押品的價值為限，包括CUSA信貸協議下的所有借款。5.875％的優先票據和擔保在結構上從屬於CUSA子公司所有不為5.875％優先票據提供擔保的現有和未來債務和其他負債。CUSA可以按契約中規定的贖回價格全部或部分贖回5.875％的優先票據。

5.25% 優先票據

2021年6月15日，CUSA按面值發行了本金總額為7.65億美元的2028年到期的5.25％的優先票據（“5.25％的優先票據”）。從2022年1月15日開始，5.25％的優先票據的利息應在每年的1月15日和7月15日支付。5.25％的優先票據將於2028年7月15日到期。

5.25％的優先票據由CUSA的某些子公司在聯合和多項優先無抵押的基礎上進行全額無條件擔保，這些子公司為CUSA或擔保人的任何債務提供擔保、承擔或承擔責任。5.25％的優先票據和擔保將是CUSA和擔保人的優先無抵押債務，（i）在CUSA和擔保人現有和未來優先債務（包括CUSA信貸協議（定義見下文）下的借款和CUSA現有優先票據的償付權中排名第一，（ii）在CUSA和擔保人未來次級債務的付款權中排名優先，（iii）在CUSA和擔保人未來次級債務的付款權中排名優先，（iii）在CUSA和擔保人未來次級債務的付款權中排名優先，（iii）在CUSA和擔保人未來次級債務的付款權中排名優先，（iii）在CUSA和擔保人未來次級）實際上從屬於CUSA和擔保人的所有現有和未來的有擔保債務，包括信貸協議下的所有債務，以及CUSA於2025年到期的8.75％的優先擔保票據，每種票據均以擔保此類債務的抵押品的價值為限，（iv）在結構上從屬於CUSA非擔保子公司的所有現有和未來債務和其他負債，並且（v）在結構上優先於控股公司發行的2025年到期的4.50％的可轉換優先票據。

在2024年7月15日之前，CUSA可以選擇按本金的100％加上截至贖回之日5.25％優先票據的應計和未付利息外加整體溢價外加5.25％優先票據的應計和未付利息的全部或任何部分贖回。2024年7月15日當天或之後，CUSA可以按契約中規定的贖回價格全部或部分贖回5.25％的優先票據。此外，在2024年7月15日之前，CUSA可以按契約中規定的贖回價格從某些股票發行的淨收益中贖回5.25％優先票據本金總額的40％，只要每次此類贖回後5.25％的優先票據本金中至少有60％仍未償還。

8.75% 有擔保票據

2020年4月20日，CUSA發行了2.5億美元8.75％的優先擔保票據（“8.75％的有擔保票據”）。8.75% 的擔保票據將於2025年5月1日到期。8.75％的有擔保票據的利息應在每年的5月1日和11月1日支付。CUSA可以按契約中規定的贖回價格全部或部分贖回8.75％的有擔保票據。

2023年5月1日，CUSA將8.75％的有擔保票據的1億美元本金及其應計利息贖回了1.066億美元的現金。贖回後，8.75％的有擔保票據的本金總額仍未償還1.5億美元。

2024年5月1日，CUSA贖回了8.75％的有擔保票據中剩餘的1.5億美元未償本金以及相應的應計利息。贖回後，適用於8.75％有擔保票據的契約已完全滿足並解除。

國際子公司的借款

截至2024年3月31日，該公司的一家國際子公司有650萬美元的未償銀行貸款，將於2029年1月到期。截至2024年3月31日，銀行未償貸款的當前利率為4.0％。

遵守盟約

管理5.875％優先票據、5.25％優先票據和8.75％有擔保票據（“契約”）的契約包含契約，除其他外，限制了CUSA及其某些子公司（1）進行投資或其他限制性付款，包括支付股息、進行其他分配或回購次級債務或股權，（2）承擔額外債務和發行優先股的能力，（3）) 與關聯公司進行交易，(4) 進入新的業務領域，(5) 與關聯公司合併或合併，或出售全部或其幾乎所有資產都歸他人所有，以及（6）設定留置權。截至2024年3月31日，根據契約條款，CUSA本可以向其母公司兼唯一股東Holdings分配高達約36億美元的款項，但須遵守其可用現金和契約中概述的其他借貸限制。根據契約中的定義，控制權變更後，CUSA將被要求提出回購5.875％的優先票據、5.25％的優先票據和8.75％的有擔保票據的提議，價格等於截至回購之日未償還本金總額的101％加上應計和未付利息（如果有）。這些契約允許CUSA在滿足契約中規定的承保率、在產生額外債務後以及在某些其他情況下承擔額外債務。所需的最低覆蓋率為2比1，截至2024年3月31日，我們的實際覆蓋率為5.6比1。

請參閲信貸協議下關於股息限制和淨優先擔保槓桿率的討論，網址為高級擔保信貸額度以上。

截至2024年3月31日，我們認為我們完全遵守了管理未償債務的所有協議，包括所有相關契約。

第 3 項。定量和定性ve 關於市場風險的披露

我們面臨金融市場風險，包括利率和外幣匯率的變化。

利率風險

該公司目前有浮動利率債務。利率的提高或降低將影響其與該浮動利率債務相關的利息支出。在利率互換生效後，截至2024年3月31日，我們的未償浮動利率債務總額為2億美元。根據截至2024年3月31日的未償浮動利率債務的有效利率，市場利率提高100個基點將使我們的年度利息支出增加200萬美元。

下表提供了有關控股公司和CUSA截至2024年3月31日的固定利率和可變利率長期債務協議的信息。該公司有三份利率互換協議，用於對衝與公司定期貸款債務浮動利率相關的部分利率風險。參見利率互換協議下面。控股公司的長期債務協議包括CUSA的固定利率和可變利率長期債務，由控股公司擔保。

持股債務


	截至3月31日的十二個月的預期到期日																平均值
	（單位：百萬）																利息
	2025		2026 (2)		2027		2028		2029		此後		總計		公允價值		費率
固定利率	$	—	$	1,015.0	$	—	$	—	$	765.0	$	450.0	$	2,230.0	$	2,361.3		5.8	%
可變費率		7.8		7.7		7.7		7.7		8.2		160.9		200.0		200.9		8.9	%
債務總額 (1)	$	7.8	$	1,022.7	$	7.7	$	7.7	$	773.2	$	610.9	$	2,430.0	$	2,562.2		6.0	%

(1)

金額是在調整債務發行成本之前列報的。

(2)

2024年5月1日，CUSA贖回了2025年5月1日到期的8.75％有擔保票據中未償還的1.5億美元剩餘本金。

CUSA 債務


	截至3月31日的十二個月的預期到期日																平均值
	（單位：百萬）																利息
	2025		2026 (2)		2027		2028		2029		此後		總計		公允價值		費率
固定利率	$	—	$	555.0	$	—	$	—	$	765.0	$	450.0	$	1,770.0	$	1,723.6		6.1	%
可變費率		7.8		7.7		7.7		7.7		8.2		160.9		200.0		200.9		8.9	%
債務總額 (1)	$	7.8	$	562.7	$	7.7	$	7.7	$	773.2	$	610.9	$	1,970.0	$	1,924.5		6.4	%

(1)

金額是在調整債務發行成本之前列報的。

(2)

2024年5月1日，CUSA贖回了2025年5月1日到期的8.75％有擔保票據中未償還的1.5億美元剩餘本金。

利率互換協議

所有利率互換協議都有資格進行現金流對衝會計。利率互換的公允價值作為資產或負債記錄在控股公司和CUSA的簡明合併資產負債表上，相關損益作為累計其他綜合虧損的組成部分列報。有關利率互換協議的進一步討論，請參閲簡明合併財務報表附註7。

外幣匯率風險

此前在公司於2024年2月16日提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告中，“市場風險的定量和定性披露” 中披露的外幣匯率風險沒有重大變化。

第 4 項。控件和程序

評估披露控制和程序的有效性

截至2024年3月31日，在控股公司和CUSA首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，Holdings和CUSA按照《交易法》第13a-15（e）條的要求對各自披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，Holdings和CUSA的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2024年3月31日，控股公司和CUSA各自的披露控制和程序均有效提供了合理的保證，即每個控股公司和CUSA在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告並且有效地提供了

合理保證收集此類信息並酌情傳達給控股和CUSA的管理層，包括控股公司和CUSA的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

財務報告內部控制的變化

控股公司和CUSA對財務報告的內部控制沒有變化，這些變化與交易法第13a-15條規則（d）段要求的評估有關，這些評估是在截至2024年3月31日的季度中進行的，對控股公司和CUSA對財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響。

第二部分-其他R 信息

第 1 項。Legal 議事錄

除了附註18中的討論外，與公司先前在2024年2月16日提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告中 “業務——法律訴訟” 項下報告的法律訴訟相比，沒有任何實質性變化。

第 1A 項。Ri天空因子

我們認為，與公司於2024年2月16日提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中 “風險因素” 中披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有實質性變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用


	購買的股票總數 (1)		每股支付的平均價格		作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數		根據公開宣佈的計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值
1 月 1 日至 1 月 31 日		0.52	$	13.93		—		—
2 月 1 日至 2 月 29 日		252.99	$	16.48		—		—
3 月 1 日至 3 月 31 日		0.21	$	17.97		—		—
總計		253.72				—		—

(1) 代表控股公司於2024年1月、2月和3月回購的普通股（以千計），用於履行員工歸屬限制性股票和績效股票單位後的預扣税義務。見簡明合併財務報表附註10。

有關控股公司股息支付限制的説明，請參閲”管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源。”

第 5 項。其他信息

優先票據契約規定的補充附表

根據管理CUSA5.875％的優先票據、5.25％的優先票據和8.75％的優先擔保票據（統稱為 “優先票據”）的契約的要求，CUSA在本文件中納入了其被指定為非限制性子公司的子公司的臨時財務信息，如契約所定義。根據這些契約的要求，CUSA包括了CUSA未經審計的簡明合併資產負債表和未經審計的簡明合併收益、綜合收益和現金流報表。參見流動性和資本資源在第一部分——項目2中，討論優先説明，包括相關的契約和限制。以下補充附表分別列出了契約要求的CUSA的受限子公司和非限制性子公司。


		頁面
截至2024年3月31日的未經審計的簡明合併資產負債表		48

截至2024年3月31日的三個月未經審計的簡明合併損益表		49

截至2024年3月31日的三個月未經審計的簡明綜合收益表		50

截至2024年3月31日的三個月未經審計的簡明合併現金流量表		51

CINEMARK 美國公司和子公司

精簡合併數據ING 資產負債表

截至 2024 年 3 月 31 日

（單位：百萬，未經審計）


	受限		無限制
	小組		小組			淘汰			合併
資產
流動資產
現金和現金等價物	$	439.3	$	118.9		$	—		$	558.2
其他流動資產		387.2		(117.1	)		(11.6	)		258.5
流動資產總額		826.5		1.8			(11.6	)		816.7
劇院財產和設備，淨額		1,159.7		—			—			1,159.7
經營租賃使用權資產，淨額		973.8		—			—			973.8
其他長期資產		1,745.0		292.4			(375.2	)		1,662.2
總資產	$	4,705.0	$	294.2		$	(386.8	)	$	4,612.4
負債和權益
流動負債
長期債務的當前部分	$	7.8	$	—		$	—		$	7.8
經營租賃債務的當前部分		207.3		—			—			207.3
融資租賃債務的當期部分		15.5		—			—			15.5
當期應繳所得税		5.5		—			—			5.5
應付賬款和應計費用		436.4		—			(11.6	)		424.8
流動負債總額		672.5		—			(11.6	)		660.9
長期負債
長期債務，減去流動部分		2,198.5		—			(262.2	)		1,936.3
經營租賃債務，減去流動部分		840.9		—			—			840.9
融資租賃債務，減去流動部分		95.7		—			—			95.7
其他長期負債和延期		454.7		0.6			—			455.3
長期負債總額		3,589.8		0.6			(262.2	)		3,328.2
承付款和意外開支
公平		442.7		293.6			(113.0	)		623.3
負債和權益總額	$	4,705.0	$	294.2		$	(386.8	)	$	4,612.4

注意：優先票據的契約中定義了 “受限羣體” 和 “非受限羣體”。

CINEMARK 美國公司和子公司

濃縮整合損益表

截至2024年3月31日的三個月

（單位：百萬，未經審計）


	受限			無限制
	小組			小組		淘汰			合併
收入	$	579.2		$	—	$	—		$	579.2
運營成本
劇院運營成本		462.9			—		—			462.9
一般和管理費用		48.0			—		—			48.0
折舊和攤銷		49.4			—		—			49.4
資產處置收益及其他		0.4			—		—			0.4
運營總成本		560.7			—		—			560.7
營業收入		18.5			—		—			18.5
利息支出		(32.3	)		—		0.7			(31.6	)
關聯公司收入權益		0.3			3.5		—			3.8
利息支出-NCM		(5.5	)		—		—			(5.5	)
其他收入		10.2			6.6		(0.7	)		16.1
其他支出總額		(27.3	)		10.1		—			(17.2	)
所得税前收入		(8.8	)		10.1		—			1.3
所得税（福利）支出		(28.6	)		2.0		—			(26.6	)
淨收入		19.8			8.1		—			27.9
減去：歸屬於非控股權益的淨收益		0.5			—		—			0.5
歸屬於Cinemark USA, Inc.的淨收益	$	19.3		$	8.1	$	—		$	27.4

注意：優先票據的契約中定義了 “受限羣體” 和 “非受限羣體”。

CINEMARK 美國公司和子公司

濃縮的盤整數據綜合收益表

截至2024年3月31日的三個月

（單位：百萬，未經審計）


	受限			無限制
	小組			小組		淘汰		合併
淨收入	$	19.8		$	8.1	$	—	$	27.9
扣除税款的其他綜合虧損
扣除税款和結算後的利率互換協議公允價值調整產生的未實現收益		3.5			—		—		3.5
外幣折算調整		(10.8	)		—		—		(10.8	)
扣除税款的其他綜合虧損總額		(7.3	)		—		—		(7.3	)
扣除税款後的綜合收益總額		12.5			8.1		—		20.6
歸屬於非控股權益的綜合收益		(0.5	)		—		—		(0.5	)
歸屬於Cinemark USA, Inc.的綜合收益	$	12.0		$	8.1	$	—	$	20.1

注意：優先票據的契約中定義了 “受限羣體” 和 “非受限羣體”。

CINEMARK 美國公司和子公司

濃縮整合現金流量表

截至2024年3月31日的三個月

（單位：百萬，未經審計）


	受限			無限制
	小組			小組			淘汰		合併
經營活動
淨收入	$	19.8		$	8.1		$	—	$	27.9
調整以將淨收入與用於經營活動的現金進行對賬		8.3			(2.2	)		—		6.1
資產和負債的變化		(47.3	)		(3.1	)		—		(50.4	)
經營活動提供的（用於）的淨現金		(19.2	)		2.8			—		(16.4	)
投資活動
劇院物業和設備的增建		(23.5	)		—			—		(23.5	)
出售資產和其他所得的收益		0.2			—			—		0.2
用於投資活動的淨現金		(23.3	)		—			—		(23.3	)
籌資活動
償還長期債務		(1.9	)		—			—		(1.9	)
工資税的限制性股票預扣額		(4.2	)		—			—		(4.2	)
融資租賃的付款		(3.7	)		—			—		(3.7	)
其他籌資活動		(0.6	)		—			—		(0.6	)
用於融資活動的淨現金		(10.4	)		—			—		(10.4	)
匯率變動對現金和現金的影響等價物		(4.1	)		—			—		(4.1	)
(減少) 現金及現金等價物的增加		(57.0	)		2.8			—		(54.2	)
現金和現金等價物：
年初		496.3			116.1			—		612.4
年底	$	439.3		$	118.9		$	—	$	558.2

注意：優先票據的契約中定義了 “受限羣體” 和 “非受限羣體”。

第 6 項。前hibits


*31.1		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，對Cinemark Holdings, Inc.首席執行官肖恩·甘布爾進行了認證。
*31.2		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，對Cinemark Holdings, Inc.首席財務官梅利莎·託馬斯進行了認證。
*31.3		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，美國影視公司首席執行官肖恩·甘布爾獲得認證。
*31.4		根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對美國影視公司首席財務官梅利莎·託馬斯進行認證。
**32.1		根據《美國法典》第18章第1350條以及2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條的規定，對Cinemark Holdings, Inc.首席執行官肖恩·甘布爾進行認證。
**32.2		根據《美國法典》第18章第1350條以及2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條的規定，對Cinemark Holdings, Inc.首席財務官梅利莎·託馬斯進行認證。
**32.3		根據《美國法典》第18章第1350條以及2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第906條的規定，對Cinemark美國公司首席執行官肖恩·甘布爾進行認證。
**32.4		根據《美國法典》第18章第1350條以及2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第906條的規定，對美國Cinemark公司首席財務官梅利莎·託馬斯進行認證。
**101		以下材料來自Cinemark Holdings, Inc.和Cinemark USA, Inc.合併後的截至2024年3月31日的季度10-Q表，格式為ixBRL（在線可擴展商業報告語言）： (i) Cinemark Holdings, Inc. 簡明合併資產負債表 (ii) Cinemark Holdings, Inc. 簡明合併收益表（虧損） (iii) Cinemark Holdings, Inc. 簡明合併綜合收益表 (iv) Cinemark Holdings, Inc. 簡明合併股權報表 (v) Cinemark Holdings, Inc. 簡明合併現金流量表 (六) Cinemark USA, Inc. 簡明合併資產負債表 (七) Cinemark USA, Inc. 簡明合併損益表 (八) Cinemark USA, Inc. 簡明合併綜合收益表 (ix) Cinemark USA, Inc. 簡明合併股權報表 (x) Cinemark USA, Inc. 簡明合併現金流量表 (十一) Cinemark Holdings, Inc.和Cinemark USA, Inc.簡明合併財務報表附註
* 104		封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）

* 隨函提交.

** 隨函提供。

CINEMARK 控股有限公司和

CINEMARK 美國公司

信號圖雷斯

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


		CINEMARK 控股有限公司 CINEMARK 美國公司
		註冊人

日期：	2024年5月2日

		/s/ Sean Gamble
		肖恩·甘布爾
		首席執行官

		/s/ 梅利莎·託馬斯
		梅麗莎·託馬斯
		首席財務官