美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人根據1934年《證券交易法》第13A-16條或第15D-16條提交的報告
2023 年 12 月
委員會檔案編號:001-36185
Dynagas 液化天然氣合作伙伴有限責任 |
(將註冊人姓名翻譯成英文) |
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Poseidonos & Foivis 2 Street 16674 希臘雅典格利法達 |
(主要行政辦公室地址) |
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或將提交年度報告。
20-F 表格 [ X ]40-F 表格 []
這份 6-K 表格報告中包含的信息
本6-K表報告的附錄99.1附有戴納加斯液化天然氣合作伙伴有限責任公司(合夥企業)於2023年12月7日發佈的新聞稿副本:戴納加斯液化天然氣合作伙伴有限責任公司報告了截至2023年9月30日的三個月和九個月的業績。
本表格6-K報告中包含的信息特此以引用方式納入向美國證券交易委員會提交的F-3表格(文件編號333-240014)的合夥企業註冊聲明,生效日期為2020年8月19日。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
日期:2023 年 12 月 8 日
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| DYNAGA LONG PARTNER
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| 來自: | //Tony Lauritzen |
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| 姓名: | Tony Lauritzen | ||
| 標題: | 首席執行官 |
附錄 99.1
DYNAGAS 液化天然氣合作伙伴有限責任公司公佈了截至2023年9月30日的三個月和九個月的業績
雅典2023年12月7日液化天然氣(LNG)運輸船的所有者和運營商戴納加斯液化天然氣合作伙伴有限責任公司(紐約證券交易所代碼:DLNG)(合夥企業)今天公佈了截至2023年9月30日的三個月和九個月的業績。
九個月亮點:
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每個普通單位的淨收益和收益(基本和攤薄後)分別為2540萬美元和0.45美元;
·
調整後淨收益(1)1,550萬美元和調整後收益每個普通單位 (1) (基本和攤薄後) 為0.18美元;
·
調整後 EBITDA(1) 6,700萬美元;以及
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97% 的機隊利用率(2).
季度亮點:
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淨收益為140萬美元,普通單位虧損(基本和攤薄後)為0.04美元;
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調整後淨收益(1)310萬美元和調整後收益(1) 每普通單位(基本和攤薄)為0.01美元;
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調整後 EBITDA(1) 2,040萬美元;
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機隊利用率 99.8%(2);
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申報並支付了2023年5月12日至2023年8月11日期間其A系列優先單位(紐約證券交易所代碼:DLNG PR A)每單位0.5625美元的現金分配,2023年5月22日至2023年8月21日期間B系列優先單位(紐約證券交易所代碼:DLNG PR B)每單位0.546875美元的現金分配;
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已完成預定的幹船塢 葉尼塞河、莉娜河和北極極光包括根據現行法規安裝壓載水處理設備;以及
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這個 北極極光是根據與Equinor ASA(“Equinor”)簽訂的新定期租船協議於2023年9月交付的。
(1)根據美國公認會計原則,調整後淨收益、調整後普通單位收益和調整後息税折舊攤銷前利潤不屬於確認指標。請參閲本新聞稿附錄B,瞭解這些指標的定義以及與根據美國公認會計原則和其他相關信息計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況。
(2)有關我們如何計算機隊利用率的更多信息,請參閲附錄 B。
後續事件:
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宣佈2023年8月12日至2023年11月11日期間合作伙伴A系列優先單位的季度現金分配為0.5625美元,該現金分配已於2023年11月13日支付給截至2023年11月6日登記在冊的所有優先A系列單位持有人;
·
宣佈2023年8月22日至2023年11月21日期間合作伙伴關係B系列優先單位的季度現金分配為0.546875美元,這筆現金分配已於2023年11月22日支付給截至2023年11月15日登記在冊的所有B系列優先單位持有人;以及
·
根據合夥企業第四次修訂和重述的有限合夥協議的條款,自2023年11月22日起,合夥企業B系列優先單位的適用分配利率已轉換為浮動利率,等於相當於三個月倫敦銀行同業拆借利率的繼任基準利率,外加每單位25.00美元的清算優先權每年5.593%的利差(B系列分配利率)。該合夥企業指定北卡羅來納州Computershare信託公司作為B系列優先單位的計算代理機構,以確定適用的B系列分配率。
首席執行官評論:
我們很高興地報告截至2023年9月30日的三個月和九個月的業績。
2023年第三季度,我們公佈的淨收入為140萬美元,調整後淨收入為310萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤為2,040萬美元。
我們船隊中的所有六艘液化天然氣運輸船均根據與國際天然氣公司的長期租約運營,平均剩餘合同期約為7.2年。除非發生任何不可預見的事件,否則該夥伴關係在2028年之前將沒有合同船隻可用。截至2023年12月7日,我們目前的合同積壓估計約為11.6億美元,相當於每艘船約1.93億美元。
北極極光是根據與Equinor ASA簽訂的新的三年期租約協議於2023年9月交付的,我們預計她將繼續為該夥伴關係提供可觀的現金流捐款。
我們仍然致力於通過減少債務創造股權價值的戰略,自2019年9月以來,我們已經償還了2.424億美元的債務,其中包括與6.75億美元信貸額度的貸款人達成協議,分別於2022年10月12日和2023年3月27日生效的兩筆自願貸款預付款,分別於2022年10月12日和2023年3月27日生效。自2019年12月31日以來,我們將淨槓桿率從6.6降至4.1,同時賬面淨值也增加了40%,至4.41億美元。我們6.75億美元的信貸額度下目前的未償債務約為4.326億美元。我們未來的主要優先事項之一是為合夥企業的債務再融資。
我們堅信天然氣作為重要能源的長期作用。其持續需求的部分原因是其燃燒時排放量相對較低,以及在需要時能夠迅速有效地發電。為生產、運輸、儲存和消費提供便利的發達全球基礎設施的存在進一步支持了這一點。
俄羅斯制裁的事態發展
由於俄羅斯與烏克蘭的持續衝突,美國(美國)、歐盟(EU)、加拿大和其他西方國家和組織宣佈並實施了對俄羅斯的多項制裁,對俄羅斯經濟和政府施加了嚴重的經濟壓力。
截至今天的日期:
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目前的美國和歐盟制裁制度不會對合夥企業的業務、運營或財務狀況產生重大影響,據合夥企業所知,其交易對手目前正在根據適用的美國和歐盟規章履行各自的時間章程規定的義務;以及
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制裁立法不斷變化,夥伴關係將繼續監測適用於夥伴關係及其交易對手的此類變化。
目前,俄羅斯與烏克蘭衝突的商業和經濟後果的全部影響尚不確定。該夥伴關係無法保證制裁的任何進一步發展或烏克蘭衝突的升級不會對其業務、財務狀況或經營業績產生重大影響。請參閲本新聞稿中標題為 “前瞻性聲明” 的部分。
財務業績概述:
| 三個月已結束 |
| 九個月已結束 | ||||||
(以千美元計,單位數據除外) |
| 2023 年 9 月 30 日(未經審計) |
| 2022年9月30日(未經審計) |
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| 2023 年 9 月 30 日(未經審計) |
| 2022年9月30日(未經審計) |
航行收入 | $ | 37,012 | $ | 29,914 |
| $ | 111,928 | $ | 96,593 |
淨收入 | $ | 1,380 | $ | 7,393 |
| $ | 25,410 | $ | 42,392 |
調整後淨收益 (1) | $ | 3,133 | $ | 4,530 |
| $ | 15,494 | $ | 23,631 |
營業收入 | $ | 9,394 | $ | 4,421 |
| $ | 47,036 | $ | 29,093 |
調整後 EBITDA(1) | $ | 20,384 | $ | 19,998 |
| $ | 66,963 | $ | 65,876 |
每個普通單位的收益/(虧損) | $ | (0.04) | $ | 0.12 |
| $ | 0.45 | $ | 0.92 |
調整後每普通單位收益 (1) | $ | 0.01 | $ | 0.04 |
| $ | 0.18 | $ | 0.41 |
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(1)根據美國公認會計原則,調整後淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤和普通單位調整後收益不屬於確認指標。請參閲本新聞稿的附錄B,瞭解這些指標與根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況。
截至2023年9月30日的三個月和2022年財務業績
截至2023年9月30日的三個月,淨收入為140萬美元,而2022年同期的淨收入為740萬美元,減少了600萬美元,下降了81.1%。截至2023年9月30日的三個月,淨收入的下降主要歸因於船舶運營費用的增加,以及計劃中的幹船塢和特別調查成本的增加 葉尼塞河, 這莉娜河 和北極極光,已於 2023 年 8 月完工 (葉尼塞河) 和 2023 年 9 月 (莉娜河和 北極極光),以及利率互換收益的減少以及利息和財務成本的增加。如下所述,Voyage收入和與客户簽訂合同的收入的增加部分抵消了淨收入的減少。
截至2023年9月30日的三個月,調整後淨收益(非公認會計準則財務指標)為310萬美元,而2022年同期為450萬美元,淨減少140萬美元,下降31.1%。下降的主要原因是利息和財務成本與2022年同期相比有所增加,其中不包括2023年第三季度650萬美元的已實現收益對利率互換的影響。包括已實現收益對利率互換的影響,截至2023年9月30日的三個月,調整後的普通單位淨收益和調整後每普通單位收益分別為960萬美元和0.18美元。
截至2023年9月30日的三個月,航行收入為3,700萬美元,而2022年同期為2990萬美元,淨增長710萬美元,增長23.7%,這主要是由於與北極極光新定期租船協議相關的非現金遞延收入攤銷增加以及北極極極光號的可用天數增加 阿穆爾河和 鄂畢河與2022年同期相比,截至2023年9月30日的三個月,這是由於他們的預定幹船塢已於2022年第三季度完工。航行收入的增長被可用天數的減少部分抵消 葉尼塞河, 莉娜河和 北極極光由於他們的上述預定幹船塢已於本季度完工,因此在2023年第三季度。該合作伙伴關係在2023年第三季度還從與客户簽訂的合同中獲得了1160萬美元的收入,這是其某些船舶的定期租船人為這些船隻的幹船停靠和特別調查費用而獲得的收入,
該夥伴關係報告了平均每日招聘佣金總額(1) 在截至2023年9月30日的三個月期間,每艘船每天約為68,800美元,而2022年同期每艘船每天約為61,560美元。在截至2023年9月30日的三個月期間,夥伴關係船隻的船隊利用率為99.8%。
船舶運營費用為1,060萬美元,相當於截至2023年9月30日的三個月期間每艘船的每日費率為19,288美元,而2022年同期為700萬美元,每艘船的每日費率為12,743美元。這一增長主要歸因於截至2023年9月30日的三個月期間,與2022年同期相比,北極極光、葉尼塞河和莉娜河的發動機大修成本增加。
截至2023年9月30日的三個月,調整後的息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則財務指標)為2,040萬美元,而2022年同期為2,000萬美元。
截至2023年9月30日的三個月,淨利息和財務成本為920萬美元,而2022年同期為740萬美元,增長了180萬美元,增幅24.3%,這是由於截至2023年9月30日的三個月期間的加權平均利率與2022年同期相比有所增加,但與2022年同期相比,有息債務的減少在一定程度上抵消了這一點。
在截至2023年9月30日的三個月中,考慮到與A系列優先單位和B系列優先單位相關的分配對合夥企業淨收益/調整後淨收益的影響,該合夥企業報告的普通單位基本虧損和攤薄後每普通單位收益(非公認會計準則財務指標)分別為0.04美元和0.01美元。每個普通單位的虧損和每個普通單位的調整後收益,無論是基本收益還是攤薄後收益,都是根據該期間已發行的36,802,247個普通單位的加權平均數計算得出的,對於每個普通單位的調整後收益,則反映了本新聞稿附錄B中提出的某些調整的影響。
根據美國公認會計原則,調整後淨收益、調整後息税折舊攤銷前利潤和普通單位調整後收益不屬於確認指標。請參閲本新聞稿的附錄B,瞭解這些指標與根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比財務指標的對賬情況。
本節中顯示的與同期比較變動相關的金額來自下文所示的簡要財務狀況。
(1) 平均每日租用佣金總額是非公認會計準則財務指標,表示航程收入,其中不包括非現金定期租船遞延收入攤銷,除以附錄B中描述的合作伙伴船隊中的可用天數。
流動性/融資/現金流保障
在截至2023年9月30日的三個月中,該合夥企業從經營活動中產生的淨現金為2180萬美元,而2022年同期為1,090萬美元,增長了1,090萬美元,增長了100%,主要是營運資金變動所致。
截至2023年9月30日,該合夥企業報告的總現金為6,490萬美元。截至2023年9月30日,合夥企業在6.75億美元的信貸額度下的未償債務為4.312億美元,其中包括未攤銷的遞延貸款費用,截至2023年9月30日,所有費用都將在一年內償還。
截至2023年9月30日,該合作伙伴關係在其贊助商戴納加斯控股有限公司的3,000萬美元無息循環信貸額度下有3,000萬美元的未使用可用資金,該信貸額度在2023年11月14日之前一直可供合作伙伴使用,隨後沒有續訂。
船舶就業
截至2023年9月30日,該夥伴關係估計了合同定期包機的承保範圍(1)其機隊的100%預計可用天數(定義見附錄B)為2023年、2024年、2025年、2026年和2027年。
截至同日,夥伴關係估算了合同收入的積壓 (2) (3)為11.6億美元,平均剩餘合同期限為7.2年。
(1)夥伴關係機隊的定期包機承保範圍的計算方法是,根據合作伙伴關係當前定期包機合同中規定的最早預計交付和再交付日期,減去定期艙位調查維修,除以該期間的預計可用天數,將機隊合同天數除以該期間的預計可用天數。
(2) 在假設已充分利用的情況下,該夥伴關係通過將合同的每日僱用率乘以合同規定的預期天數(假設最早交付和重新交付,不包括延期選項)來計算其預計的合同收入積壓。實際收入金額和實際賺取收入的時間段可能與披露的金額和期限有所不同,原因包括幹船停工和/或特別調查停機時間、維護項目、停工時間以及其他導致收入低於合作伙伴關係每天平均待辦事項合同的因素。
(3) 在收入積壓估計數中,1.2億美元與與Yamal Trade Pte簽訂的某些定期租賃合同中包含的估計租金部分有關。Ltd,代表相應船隻的運營費用,每年根據每年發生的實際運營成本進行調整。因此,由於相應船舶運營成本的年度變化,這種可變租金率的實際收入金額可能與收入積壓估計數中包含的金額有所不同。
電話會議和網絡直播:
正如宣佈的那樣,合作伙伴關係管理團隊將在美國東部時間2023年12月8日上午10點舉行電話會議,討論合作伙伴關係的財務業績。
電話會議詳情:
參與者應在預定時間前 10 分鐘使用以下號碼撥打電話:877-405-1226(美國免費撥號)或 +1 201-689-7823(美國國際撥號)。要參加電話會議,請向接線員提供電話號碼13742965或 “Dynagas”。如需其他參與者的國際免費接入號碼,請單擊此處。
網絡音頻直播-幻燈片演示:
電話會議和隨附的幻燈片將進行網絡直播,然後進行存檔,可通過夥伴關係網站獲取。要收聽存檔的音頻文件,請訪問我們的網站 http://www.dynagaspartners.com,然後單擊 “投資者關係” 頁面下的 “網絡直播”。網絡直播的參與者應在網絡直播開始前大約10分鐘在網站上註冊。
關於我們截至2023年9月30日的第三季度財務業績的幻燈片演示將在電話會議和網絡直播前10分鐘以PDF格式提供,可在合作伙伴關係網站 http://www.dynagaspartners.com 的網絡直播頁面上查閲。網絡直播的參與者可以下載PDF演示文稿。
關於 Dynagas LNG Partner
戴納加斯液化天然氣合作伙伴有限責任公司紐約證券交易所股票代碼:DLNG)是一家主要的有限合夥企業,擁有並運營按多年租約僱用的液化天然氣(LNG)運輸船。該夥伴關係目前的船隊由六艘液化天然氣運輸船組成,總運載能力約為91.4萬立方米。
訪問合作伙伴關係網站 www.dynagaspartners.com。合作伙伴關係網站及其內容未納入本版本,也不構成本版本的一部分。
聯繫信息:
Dynagas LNG Partners LP
注意:邁克爾·格雷戈斯
電話 +30 210 8917960
電子郵件:management@dynagaspartners.com
投資者關係/金融媒體:
Nicolas Bornozis
Markella Kara
Capital Link, Inc
公園大道 230 號,1540 套房
紐約州紐約 10169
電話. (212) 661-7566
電子郵件:dynagas@capitallink.com
前瞻性陳述
本新聞稿中討論的事項可能構成前瞻性陳述。1995年的《私人證券訴訟改革法》為前瞻性陳述提供了安全港保護,以鼓勵公司提供有關其業務的潛在信息。前瞻性陳述包括有關計劃、目標、目標、戰略、未來事件或績效的陳述,以及基本假設和其他陳述,但歷史事實陳述除外。
該夥伴關係希望利用1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款,並將本警示聲明納入該安全港立法中。“相信”、“預測”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛力”、“項目”、“將”、“可能”、“應該”、“預期”、“預期”、“待定” 和 “類似表達” 等詞語這些前瞻性陳述無意為未來的結果提供任何保證,不應作為依據。
本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設和估計,其中許多假設和估計反過來又基於進一步的假設,包括但不限於合夥企業管理層對歷史運營趨勢、其記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據的審查。儘管夥伴關係認為這些假設在做出時是合理的,因為這些假設本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響,這些不確定性和突發事件難以或無法預測,也超出了合作伙伴關係的控制範圍,但合作伙伴關係無法向您保證它將實現或實現這些期望、信念或預測。
除了這些重要因素外,夥伴關係認為可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論、明示或暗示的結果存在重大差異的其他重要因素包括但不限於世界經濟的力量和貨幣波動、包括租船費率、所有權天數和船舶價值波動在內的總體市場狀況、液化天然氣(LNG)運輸能力的供需變化、運營夥伴關係的變化費用,包括掩體價格、幹船停靠和保險成本、夥伴關係船舶的市場、融資和再融資的可得性、政府法律、規章和規章的變化或監管機構採取的行動、影響航運和液化天然氣行業的經濟、監管、政治和政府條件、未決或未來訴訟的潛在責任、環境損害和船舶碰撞造成的潛在成本、國內和國際總體政治狀況、事故可能導致的航線中斷,政治事件或國際敵對行動,包括最近以色列-加沙衝突的升級以及整個中東的潛在溢出效應、船舶故障、離職事件、包括 COVID-19 在內的流行病和流行病的持續時間和嚴重程度、公共衞生威脅和其他高度傳染性疾病疫情的影響、2023年6月30日倫敦銀行同業拆借利率或倫敦銀行同業拆借利率對任何一種情況的影響我們的債務以倫敦銀行同業拆借利率為基準,可用現金金額分佈和其他因素。由於俄羅斯與烏克蘭的持續衝突,美國、歐盟、加拿大和其他西方國家和組織宣佈並實施了對俄羅斯的多項制裁,對俄羅斯經濟和政府施加了嚴重的經濟壓力。目前,俄羅斯與烏克蘭衝突的商業和經濟後果的全部影響尚不確定。儘管目前尚未對合作夥伴關係產生實質性影響,但制裁可能影響合作伙伴關係未來業務的潛在後果包括但不限於:(1) 限制和/或禁止使用會對合作夥伴關係現有租船合同下的付款產生負面影響的SWIFT金融和支付系統;(2) 合作伙伴關係的交易對手可能受到制裁的限制,無法履行其協議;以及 (3) 俄羅斯經濟的普遍惡化。此外,該夥伴關係在未來籌集資金時可能會遇到更大的困難,這可能會降低未來對其擴張和運營的投資水平。該夥伴關係無法保證制裁的任何進一步發展或烏克蘭局勢的升級不會對其業務、財務狀況或經營業績產生重大影響。
請參閲向美國證券交易委員會提交的合夥企業文件,以更全面地討論這些風險和其他風險和不確定性。此處提供的信息僅代表截至本文發佈之日,合夥企業不打算或沒有義務因本通信之日後的事態發展而更新任何前瞻性陳述。
附錄 A
DYNAGA LONG PARTNER
簡明合併損益表
(單位和單位數據除外,以千美元計) |
| 截至9月30日的三個月 |
| 九個月已結束 九月三十日 | ||||
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| 2023 (未經審計) |
| 2022 (未經審計) |
| 2023 (未經審計) |
| 2022 (未經審計) |
收入 |
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航行收入 | $ | 37,012 | $ | 29,914 | $ | 111,928 | $ | 96,593 |
與客户簽訂合同的收入 | $ | 11,602 |
| - | $ | 11,602 |
| - |
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費用 |
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|
航行費用(包括關聯方) |
| (1,176) |
| (876) |
| (2,694) |
| (2,252) |
船舶運營費用 |
| (10,647) |
| (7,034) |
| (26,037) |
| (22,012) |
幹船停靠和特別調查費用 |
| (17,260) |
| (7,406) |
| (17,650) |
| (12,791) |
一般和管理費用(包括關聯方) |
| (478) |
| (586) |
| (1,470) |
| (2,039) |
管理費關聯方 |
| (1,611) |
| (1,564) |
| (4,779) |
| (4,640) |
折舊 |
| (8,048) |
| (8,027) |
| (23,864) |
| (23,766) |
營業收入 |
| 9,394 |
| 4,421 |
| 47,036 |
| 29,093 |
利息和財務成本,淨額 |
| (9,203) |
| (7,441) |
| (27,605) |
| (18,479) |
債務清償損失 |
| 0 |
|
|
| (154) |
|
|
衍生工具的收益 |
| 1,195 |
| 10,243 |
| 6,218 |
| 31,474 |
其他,淨額 |
| (6) |
| 170 |
| (85) |
| 304 |
其他支出總額 |
| (8,014) |
| 2,972 |
| (21,626) |
| 13,299 |
淨收入 | $ | 1,380 | $ | 7,393 | $ | 25,410 | $ | 42,392 |
每個普通單位的收益/(虧損)(基本和攤薄) |
| (0.04) |
| 0.12 |
| 0.45 |
| 0.92 |
基本和攤薄後的未償還單位的加權平均值: |
|
|
|
|
|
|
|
|
常用單位 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
DYNAGAS 液化天然氣合作伙伴有限責任公司
合併簡明資產負債表
(單位數據除外,以千美元表示)
|
| 九月三十日 (未經審計) |
| 十二月三十一日 (未經審計) |
資產: |
|
|
|
|
現金和現金等價物以及限制性現金(流動和非流動) | $ | 64,911 |
| 79,868 |
衍生金融工具(流動和非流動) |
| 23,002 |
| 34,877 |
關聯方應付款(當前和非當前) |
| 1,350 |
| 1,350 |
其他流動資產 |
| 16,230 |
| 3,079 |
船隻,網 |
| 805,475 |
| 825,105 |
其他非流動資產 |
| 5,878 |
| 3,433 |
總資產 | $ | 916,846 |
| 947,712 |
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
長期債務總額,扣除遞延融資成本 | $ | 431,188 |
| 497,033 |
其他流動負債總額 |
| 42,207 |
| 22,546 |
應付給關聯方(當前和非當前) |
| 702 |
| 1,472 |
其他非流動負債總額 |
| 2,080 |
| 2,730 |
負債總額 | $ | 476,177 |
| 523,781 |
|
|
|
|
|
合夥人股權 |
|
|
|
|
普通合夥人(截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和未償還35,526套) |
| 95 |
| 78 |
普通單位持有人(截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和未償還的36,802,247個單位) |
| 313,860 |
| 297,139 |
A 系列優先單位持有人:(截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和未償還的3,000,000個單位) |
| 73,216 |
| 73,216 |
B 系列優先單位持有人:(截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和未償還的220萬個單位) |
| 53,498 |
| 53,498 |
合夥人權益總額 | $ | 440,669 |
| 423,931 |
|
|
|
|
|
負債和合夥人權益總額 | $ | $916,846 |
| $947,712 |
DYNAGAS 液化天然氣合作伙伴有限責任公司
合併現金流量表
(以千美元表示)
|
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| 截至9月30日的三個月 |
| 截至9月30日的九個月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
|
| (未經審計) |
|
(未經審計) | ||||
來自經營活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入: | $ | 1,380 | $ | 7,393 | $ | 25,410 | $ | 42,392 |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊 |
| 8,048 |
| 8,027 |
| 23,864 |
| 23,766 |
遞延融資費用的攤銷 |
| 409 |
| 511 |
| 1,271 |
| 1,558 |
遞延收入攤銷 |
| (2,765) |
| (81) |
| (10,062) |
| (240) |
遞延費用的攤銷和註銷 |
| 55 |
| 55 |
| 162 |
| 162 |
債務清償損失 |
| |
| |
| 154 |
| |
衍生金融工具的收益 |
| (1,195) |
| (10,243) |
| (6,218) |
| (31,474) |
幹船停靠和特別調查費用 |
| 17,260 |
| 7,406 |
| 17,650 |
| 12,791 |
運營資產和負債的變化: |
|
|
|
|
|
|
|
|
貿易應收賬款 |
| 7,959 |
| (243) |
| (548) |
| (806) |
預付款和其他資產 |
| (616) |
| (211) |
| (5,653) |
| (766) |
庫存 |
| 1,160 |
| 1,842 |
| 151 |
| 89 |
應向關聯方繳納的款項 |
| 244 |
| 3,049 |
| (770) |
| 1,713 |
遞延費用 |
| 66 |
| 0 |
|
|
| 0 |
貿易應付賬款 |
| (1,151) |
| (5,099) |
| (178) |
| (4,551) |
應計負債 |
| 1,325 |
| 566 |
| 497 |
| 1,370 |
未賺取的收入 |
| (10,407) |
| (2,103) |
| (1,524) |
| (2,103) |
來自經營活動的淨現金美元 |
| 21,772 | $ | 10,869 | $ | 44,206 | $ | 43,901 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
壓載水處理系統的安裝 |
| (1,343) |
| (1,005) |
| (1,429) |
| (1,590) |
用於投資活動的淨現金 |
| (1,343) | $ | (1,005) |
| (1,429) | $ | (1,590) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
來自融資活動的現金流: |
|
|
|
|
|
|
|
|
共同單位的發行,扣除發行費用 |
| |
| |
| |
| |
支付證券註冊費和其他申報費用 |
| |
| |
| |
| |
已申報並支付的分配 |
| (2,891) |
| (2,891) |
| (8,672) |
| (8,672) |
償還長期債務 |
| (12,000) |
| (12,000) |
| (67,270) |
| (36,000) |
衍生工具的收款/(付款) |
| 6,475 |
| 2,528 |
| 18,208 |
| 3,080 |
用於融資活動的淨現金 |
| (8,416) | $ | (12,363) | $ | (57,734) | $ | (41,592) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金及現金等價物的淨增加/(減少) |
| 12,013 |
| (2,499) |
| (14,957) |
| 719 |
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 |
| 64,911 | $ | 97,734 |
| 64,911 | $ | 97,734 |
期末的現金和現金等價物 | $ | 64,911 | $ | 79,868 | $ | 64,911 | $ | 79,868 |
附錄 B
艦隊統計和美國公認會計準則財務信息與非公認會計準則財務信息的對賬
|
| 截至9月30日的三個月 |
| 截至9月30日的九個月 | ||||
(以美元表示,業務數據除外) |
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
期末船隻數量 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
該期間的平均船隻數量 (1) |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
日曆日 (2) |
| 552.0 |
| 552.0 |
| 1638.0 |
| 1638.0 |
可用天數 (3) |
| 497,8 |
| 484.6 |
| 1583.8 |
| 1535.2 |
收入賺取天數 (4) |
| 496.8 |
| 484.6 |
| 1537,4 |
| 1535.2 |
定期憲章等效費率 (5) | $ | 71,989 | $ | 59,917 | $ | 68,970 | $ | 61,453 |
艦隊利用率 (4) |
| 99.8% |
| 100% |
| 97.1% |
| 100% |
船舶每日運營費用 (6) | $ | 19,288 | $ | 12,743 | $ | 15,896 | $ | 13,438 |
(1) 代表相關時期內組成夥伴關係船隊的船舶數量,計算方法是該期間每艘船加入夥伴關係船隊的天數之和除以該期間的日曆天數(定義見下文)。
(2) 日曆日是合夥企業在相關時期內在其船隊中擁有船隻的總天數。
(3) 可用天數是夥伴關係船舶在一段時間內擁有的總日曆天數,減去與重大維修或幹船停靠相關的期間的預定停租天數總數。
(4) 合夥企業計算船隊利用率的方法是將收入收入天數除以某段時間內的計劃外停租天數(不包括獲得補償的駐紮或重新定位天數)後合夥企業船舶的可用天數總數除以可用天數。航運業使用船隊利用率來衡量公司在為其船舶尋找就業機會方面的效率,並最大限度地減少其船舶因計劃外維修等原因停租的天數,但不包括船舶升級、幹船碼頭或特殊或中期調查的定期離租。
(5) 定期租船等效費率(TCE 費率)是衡量船舶平均每日收入表現的指標。對於定期租船,我們通過將總航行收入減去所有航行費用除以相關時間段內的可用天數來計算 TCE 費率。根據定期租約,租船人支付幾乎所有與船舶航行相關的費用。但是,在定期租船期之前或之後、商業等候期間、幹船停泊期間或由於其他不可預見的情況停租期間,合夥企業可能會產生與航行相關的費用。根據美國公認會計原則(非公認會計準則財務指標),TCE利率不是衡量財務業績的指標,不應被視為航行收入、最直接可比的GAAP指標或根據美國公認會計原則列示的任何其他財務業績衡量標準的替代方案。但是,TCE費率是一項標準的航運業績衡量標準,主要用於比較公司業績的同期變化,儘管在不同時期之間可以僱用船舶的租船類型(例如定期租船、航次租船)發生了變化,但公司的業績在不同時期的變化,並協助合夥企業管理層就夥伴關係船隻的部署和使用做出決策並評估其財務業績。由於計算方法的差異,合夥企業對TCE費率的計算可能無法與其他公司報告的相提並論。下表反映了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月合作伙伴關係TCE費率的計算(金額以千美元計,不包括以美元表示的TCE費率和可用天數):
|
| 截至9月30日的三個月 |
| 截至9月30日的九個月 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
(以千美元計,可用天數和 TCE 費率除外) |
|
|
|
|
|
|
|
|
航行收入 | $ | 37,012 | $ | 29,914 | $ | 111,928 | $ | 96,593 |
航行費用 * |
| (1,176) |
| (876) |
| (2,694) |
| (2,252) |
《時代憲章》等值收入 | $ | 35,836 | $ | 29,038 | $ | 109,234 | $ | 94,341 |
可用天數 |
| 497.8 |
| 484.6 |
| 1,583.8 |
| 1535 |
定期包機等值 (TCE) 費率 | $ | 71,989 | $ | 59,917 | $ | 68,970 | $ | 61,453 |
*航行費用包括向Dynagas Ltd.、合作伙伴關係經理和第三方船舶經紀人支付的1.25%的佣金,前提是租船合同、燃料、港口費用和其他小額航行費用。
(6) 每日船舶運營費用,包括船員費用、物資、甲板和發動機儲備、潤滑油、保險、備件和維修以及船旗税,計算方法是將船舶運營費用除以相關時間段內的船隊日曆日。
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
|
| 截至9月30日的三個月 |
| 截至9月30日的九個月 | |||||||
(以千美元計) |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 |
淨收入 | $ | 1,380 |
| $ | 7,393 |
| $ | 25,410 |
| $ | 42,392 |
淨利息和財務成本 (1) |
| 9,203 |
|
| 7,441 |
|
| 27,605 |
|
| 18,479 |
折舊 |
| 8,048 |
|
| 8,027 |
|
| 23,864 |
|
| 23,766 |
債務清償損失 |
| |
|
| |
|
| 154 |
|
| |
衍生金融工具的收益 |
| (1,195) |
|
| (10,243) |
|
| (6,218) |
|
| (31,474) |
扣除與客户簽訂合同的收入後的課堂調查成本 |
| 5,658 |
|
| 7,406 |
|
| 6,048 |
|
| 12,791 |
遞延收入的攤銷 |
| (2,765) |
|
| (81) |
|
| (10,062) |
|
| (240) |
遞延費用的攤銷和註銷 |
| 55 |
|
| 55 |
|
| 162 |
|
| 162 |
調整後 EBITDA | $ | 20,384 |
| $ | 19,998 |
| $ | 66,963 |
| $ | 65,876 |
(1) 包括利息和財務成本以及利息收入(如果有)。
該合夥企業將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息和財務成本前的收益、扣除利息收入(如果有)、衍生金融工具的收益/虧損、税收(發生時)、折舊和攤銷(發生時)、幹船和特別調查成本,扣除與客户簽訂的合同收入和其他非經常性項目(如果有)。管理層和財務報表的外部用户(例如投資者)將調整後的息税折舊攤銷前利潤用作補充財務指標,以評估合夥企業的經營業績。
該合夥企業認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤通過提供有用的信息來為其管理層和投資者提供幫助,這些信息提高了將合夥企業不同時期的運營業績與業內提供調整後息税折舊攤銷前利潤信息的其他公司的運營業績進行比較的能力。這種可比性的提高是通過排除各期之間或對公司利息、其他財務項目、折舊、攤銷和税收的潛在不同影響來實現的,哪些項目受到融資方法、資本結構和歷史成本基礎各種可能變化的影響,以及哪些項目可能對不同時期的淨收益產生重大影響。該合夥企業認為,將調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量經營業績的衡量標準有利於投資者(a)在投資合夥企業和其他投資選擇之間做出選擇,(b)監測合夥企業的持續財務和運營實力。
調整後的息税折舊攤銷前利潤不打算也不旨在代表該期間的現金流,也不是作為營業收入的替代方案列報。此外,調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量美國公認會計原則下財務業績的指標,不代表也不應被視為根據美國公認會計原則列報的淨收益、營業收入、經營活動現金流或任何其他財務業績衡量標準的替代方案。調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括影響淨收入的部分(但不是全部)項目,這些指標可能因其他公司而異。因此,如上所述,調整後的息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他業務的類似標題的指標相提並論,因為其他企業對它們的定義或計算方式可能有所不同。不應將其孤立地考慮,也不應將其作為根據公認會計原則制定的績效衡量標準的替代品。任何非公認會計準則財務指標均應被視為GAAP指標的補充,不應被視為GAAP指標的替代方案,這些指標包括但不限於淨收益(虧損)、營業利潤(虧損)、經營、投資和融資活動產生的現金流,或任何其他根據公認會計原則列報的財務業績或流動性指標。
普通單位持有人可獲得的淨收益與調整後淨收益和普通單位調整後收益的對賬
| 截至9月30日的三個月 |
| 截至9月30日的九個月 | |||||||||
(單位和單位數據除外,以千美元計) |
| 2023 |
|
| 2022 |
|
| 2023 |
|
| 2022 | |
淨收入 | $ | 1,380 |
| $ | 7,393 |
| $ | 25,410 |
| $ | 42,392 | |
遞延收入的攤銷 |
| (2,765) |
|
| (81) |
|
| (10,062) |
|
| (240) | |
遞延費用的攤銷和註銷 |
| 55 |
|
| 55 |
|
| 162 |
|
| 162 | |
課堂調查成本與客户簽訂合同的淨收入 |
| 5,658 |
|
| 7,406 |
|
| 6,048 |
|
| 12,791 | |
債務清償損失 |
| |
|
| |
|
| 154 |
|
| | |
衍生金融工具的收益 |
| (1,195) |
|
| (10,243) |
|
| (6,218) |
|
| (31,474) | |
調整後淨收益 | $ | 3,133 |
| $ | 4,530 |
| $ | 15,494 |
| $ | 23,631 | |
減去:歸屬於優先單位持有人和普通合夥人的調整後淨收益 |
| (2,903) |
|
| (2,892) |
|
| (8,691) |
|
| (8,687) | |
普通單位持有人在調整後淨收益中的利息 | $ | 230 |
| $ | 1,638 |
| $ | 6,803 |
| $ | 14,944 | |
已發行普通股、基本單位和攤薄後普通單位的加權平均數: |
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 |
|
| 36,802, 247 |
|
| 36,802,247 | |
調整後的每普通單位收益,基本收益和攤薄收益 | $ | 0.01 |
| $ | 0.04 |
| $ | 0.18 |
| $ | 0.41 |
調整後的淨收益是指扣除非經常性支出(如果有)的淨收益、與定期租船費率不斷上漲的定期租約相關的包機租金攤銷、遞延費用的攤銷、扣除客户合同收入後的集體調查成本以及衍生金融工具公允價值的變化。普通單位持有人可獲得的淨收益代表普通單位持有人在列報的每個時期的調整後淨收益中的利息。調整後的普通單位收益表示普通單位持有人可獲得的淨收益除以每個報告期內已發行普通股的加權平均值。
調整後的淨收益、普通單位持有人可獲得的淨收益以及調整後的每普通單位收益,無論是基本收益還是攤薄後收益,均不屬於美國公認會計原則下的確認指標,不應被視為基本和攤薄後的淨收益和單位收益的替代品。合夥企業對調整後淨收益、普通單位持有人可獲得的淨收益和普通單位調整後收益的定義,無論是基本收益還是攤薄後收益,可能與航運業或其他行業其他公司報告的定義不同。合夥企業認為,向普通單位持有人提供的調整後淨收益和淨收益的列報對投資者很有用,因為這些衡量標準有助於合夥企業行業公司的可比性和評估。此外,該合夥企業認為,與合夥企業行業其他公司相比,調整後淨收益有助於評估其經營業績,因為調整後淨收益的計算通常會消除因與整體經營業績無關的原因可能因不同公司而不同的項目的會計影響。合夥企業對調整後淨收益、普通單位持有人可獲得的淨收益和普通單位調整後收益的列報並不意味着,也不應將其解釋為推斷,其未來業績將不受異常或非經常性項目的影響,不應孤立考慮,也不得作為根據公認會計原則編制的業績衡量標準的替代品。