附錄 99.1

Ansys公佈第一季度財務業績

/2024 年第一季度業績

•收入為4.666億美元

•GAAP攤薄後每股收益為0.40美元，非公認會計準則攤薄後每股收益為1.39美元

•GAAP營業利潤率為9.3％，非GAAP營業利潤率為32.2％

•運營現金流為2.828億美元，未分配的運營現金流為2.927億美元

•年度合同價值（ACV）為4.074億美元

•截至2024年3月31日，遞延收入和積壓收入為13.695億美元

賓夕法尼亞州匹茲堡，2024年5月1日/環球新聞/——ANSYS, Inc.（納斯達克股票代碼：ANSS）今天公佈2024年第一季度收入為4.666億美元，與2023年第一季度相比，按報告貨幣和固定匯率計算下降了8％。2024年第一季度，該公司公佈的攤薄後每股收益分別為0.40美元和1.39美元，按公認會計原則和非公認會計準則計算，攤薄後的每股收益分別為1.15美元和1.85美元。此外，該公司報告稱，與2023年第一季度相比，按報告貨幣計算，第一季度ACV增長了2％，按固定貨幣計算增長了3％。

2024年，季度ACV和收入增長率將在各個季度之間發生變化，並受到與2023年業績比較的影響。正如2023年第四季度新聞稿中所討論的那樣，我們預計2024年第一季度的ACV和收入業績將是2024年季度中最低的。我們第一季度的實際業績符合我們的預期。我們仍然預計，今年剩餘季度的ACV和收入將實現兩位數的增長，並預計2024財年的ACV將增長兩位數。

2024年1月15日，公司與新思科技公司（Synopsys）簽訂了最終協議，根據該協議，新思科技將收購Ansys。該交易預計將於2025年上半年完成，但須經Ansys股東批准、獲得所需的監管批准和其他慣例成交條件。正如先前宣佈的那樣，鑑於與新思科技的交易尚未完成，Ansys已暫停季度財報電話會議，不再提供季度或年度指導。

重點介紹的非公認會計準則財務業績代表非公認會計準則財務指標。這些指標與截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的可比GAAP指標的對賬可以在本新聞稿的稍後部分找到。

/財務業績摘要

Ansys的2024年第一季度和2023年第一季度的財務業績如下所示。2024年和2023年非公認會計準則業績不包括股票薪酬的損益表影響、與股票薪酬相關的超額工資税、收購無形資產的攤銷、與業務合併相關的費用以及對排除項目所得税影響的調整。

我們的結果如下：

/年度合同價值

定期的 ACV 包括訂閲租約 ACV 和所有維護 ACV（包括永久許可證的維護）。它不包括永久許可證 ACV 和服務 ACV。

/收入

1維護收入包括與永久許可證相關的維護和訂閲租賃的維護部分。

/遞延收入和待辦事項

/貨幣

與2023年第一季度相比，2024年第一季度的收入、營業收入、ACV和遞延收入和積壓收入受到外幣兑美元匯率波動的影響。貨幣波動對收入、GAAP和非GAAP營業收入、ACV以及基於2023年匯率的遞延收入和積壓的影響反映在下表中。括號中的金額表示貨幣波動的不利影響。

最有意義的貨幣影響通常歸因於美元兑歐元和日元的匯率變化。歷史匯率反映在下表中。

/GAAP 財務報表

/術語表

年度合同價值（ACV）：ACV是一項關鍵的績效指標，有助於投資者評估我們的業務實力和發展軌跡。ACV 是一項補充指標，可幫助評估業務的年度業績。在合同有效期內，ACV等於客户實現的總價值。ACV 不受許可證收入確認時間的影響。管理層在財務和運營決策以及設定用於薪酬的銷售目標時使用ACV。ACV不能替代GAAP收入和遞延收入，應將其與GAAP收入和遞延收入分開考慮，因為ACV是一個績效指標，不打算與任何這些項目結合使用。沒有可與ACV相提並論的GAAP衡量標準。ACV 由以下部分組成：

•在此期間內有開始日期或週年紀念日的維護和訂閲租賃合同的年化價值，以及

•期限內有起始日期的永久許可合同的價值，以及

•在該期間內有開始日期或週年紀念日的定期服務合同的年化價值，以及

•在固定可交付服務合同期內完成的工作的價值。

當我們在上文ACV的定義中提及週年紀念日時，我們指的是合同承諾的多年期合同中下一個十二個月期限的開始日期。如果合同期限為三年，開始日期為2024年7月1日，則週年紀念日為2025年7月1日和2026年7月1日。我們會將這些週年紀念日標記為合同中承諾的日期。雖然該合同將於2027年7月1日續約，但我們的ACV績效指標不假設任何合同續約。

示例1：為了計算ACV，一份價值10萬美元的訂閲租賃合同或一份期限為2024年7月1日至2025年6月30日的10萬美元維護合同，將在2024財年分別向ACV繳納10萬美元，而2025財年不向ACV繳款。

示例2：為了計算ACV，一份價值30萬美元的訂閲租賃合同或一份期限為2024年7月1日至2027年6月30日的30萬美元維護合同，將在2024、2025和2026財年各向ACV繳納10萬美元。2027財年不會向ACV繳款，因為每個期間都反映了週年紀念日的全部年度價值。

示例3：價值20萬美元、合同開始日期為2024年3月1日的永久許可證將在2024財年向ACV捐款20萬美元。

待辦事項：與當前季度賬單週期之外的分期付款相關的遞延收入，以及起始日期在當前期間結束之後的承諾合同。

 

遞延收入：收入確認之前的賬單或收到的付款。

 

訂閲租賃或基於時間的許可證：授予客户在指定時間段（可以是數月或數年）內使用的我們軟件的規定產品的許可證。除了使用軟件外，客户還可以免費獲得維護（未指定的版本升級和技術支持）。與這些合同相關的收入在合同期內按比例確認維護部分，預先確認許可證部分。

 

永久/付費許可：授予客户永久使用的指定產品和軟件版本的許可證。與此類許可證相關的收入是預先確認的。

 

維護：通常為期一年的合同，由永久許可證的所有者購買，在合同期限內提供未指定版本升級和技術支持。這些合同的收入在合同期內按比例確認。

/公認會計原則與非公認會計準則指標的對賬（未經審計）

1 攤薄後的加權平均股數為87,780股。

1 攤薄後的加權平均股數為87,431股。

/非公認會計準則指標的使用

我們提供非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益、非公認會計準則攤薄每股收益和未分配的運營現金流，作為衡量我們經營業績的公認會計原則的補充指標。這些財務指標不包括某些項目的影響，因此沒有按照公認會計原則進行計算。下文詳細説明瞭對這些財務措施的每項調整。本新聞稿還包含每項非公認會計準則財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬（如適用）。

我們使用非公認會計準則財務指標（a）評估我們的歷史和預期財務業績以及相對於競爭對手的表現，（b）設定內部銷售目標和支出預算，（c）分配資源，（d）衡量運營盈利能力和預測的準確性，（e）評估運營支出的財務紀律，（f）作為確定管理層和員工可變薪酬的重要因素。此外，許多關注我們的金融分析師關注併發布基於非公認會計準則財務指標的歷史業績和未來預測。我們認為，向分析師提供這些信息符合投資者的最大利益，以便他們準確報告非公認會計準則財務信息。此外，投資者歷來要求這些非公認會計準則財務指標，以此作為提供與過去財務業績報告一致和可比信息的一種手段，我們歷來也曾報告過。

儘管我們認為這些非公認會計準則財務指標為投資者提供了有用的補充信息，但使用這些非公認會計準則財務指標存在侷限性。這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則編制的，也沒有由我們的所有競爭對手報告，由於確切的計算方法可能存在差異，因此可能無法與競爭對手的類似標題的指標進行直接比較。我們通過使用這些非公認會計準則財務指標作為GAAP財務指標的補充，並審查非公認會計準則財務指標與其最具可比性的GAAP財務指標的對賬來彌補這些限制。

對這些非公認會計準則財務指標的調整以及此類調整的依據概述如下：

收購產生的無形資產的攤銷。我們承擔與各種收購相關的無形資產攤銷，這些資產包含在我們的 GAAP 攤銷費用列報表中。我們在評估持續經營業績時為了計算非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益而將這些費用排除在外，因為這些成本在收購時是固定的，然後在收購後的幾年內攤銷，通常無法在收購後受到我們的更改或影響。因此，我們在評估收購後適用時期內的業績時不考慮這些支出，在做出資源分配決策時，我們會將此類費用排除在外。我們認為，這些非公認會計準則財務指標對投資者很有用，因為它們使投資者能夠（a）評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及（b）比較我們過去的財務業績報告，就像我們歷史上報告這些非公認會計準則財務指標一樣。

股票薪酬支出。我們產生了與股票薪酬相關的費用，這些費用包含在我們的GAAP列報的維護和服務成本、研發費用以及銷售、一般和管理費用中。這種非公認會計準則調整還包括與股票薪酬相關的超額工資税支出。儘管股票薪酬是一種支出並被視為一種薪酬形式，但在評估持續經營業績時，我們在計算非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收入和非公認會計準則攤薄後每股收益時將這些支出排除在外。具體而言，我們在年度預算編制過程中以及對業績的季度和年度評估中不包括股票薪酬。年度預算編制過程是我們為各種舉措和業務需求分配資源的主要機制。此外，董事會的年度審查中將我們歷史的商業模式和盈利能力與來年的計劃商業模式和盈利能力進行了比較，其中不包括股票薪酬的影響。在評估我們的高級管理層和部門經理的績效時，與股票薪酬相關的費用不包括在支出和盈利結果中。實際上，我們將股票薪酬支出記錄到一個獨立的成本中心，沒有一個運營經理負責或承擔任何責任。通過這種方式，我們可以在不影響股票薪酬的情況下，逐期審查每位經理的業績，並評估運營支出的財務紀律。我們認為，這些非公認會計準則財務指標對投資者很有用，因為它們允許投資者（a）評估我們的經營業績以及我們審查經營業績所用方法的有效性，（b）審查財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手經營業績的可比性。

與企業合併相關的費用。我們因提供與企業合併相關的專業服務而產生的費用，這些費用包含在我們的 GAAP 銷售、一般和管理費用列報中。我們還會產生與業務合併直接相關的其他費用，包括薪酬支出和並行重組活動，例如員工離職和其他退出成本。這些費用包含在我們的GAAP列報的銷售、一般和管理以及研發費用中。我們在評估持續經營業績時，為了計算非公認會計準則營業收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益，將這些與收購相關的費用排除在外，因為在作為運營一部分列報的時期內，我們通常不會產生這些費用。我們認為，這些非公認會計準則財務指標對投資者很有用，因為它們允許投資者（a）評估我們的經營業績以及我們審查經營業績所用方法的有效性，（b）審查財務報告中的歷史可比性以及與競爭對手經營業績的可比性。

非公認會計準則税收條款。我們使用標準化的非公認會計準則年度有效税率（AETR）來計算非公認會計準則指標。該方法消除了非經常性項目的影響，使非公認會計準則税率與我們的預期地域收益結構保持一致，從而提高了中期報告期內的一致性。為了預測這一税率，我們分析了按地理位置劃分的歷史和預計的非公認會計準則收益組合，以及其他因素，例如我們當前的税收結構、經常性税收抵免和激勵措施以及預期的税收狀況。對於可能對我們的預測產生重大影響的重大項目，我們每年都會重新評估和更新該費率。

未分配的運營現金流。我們以現金支付與債務融資相關的利息，這些利息包含在我們的 GAAP 運營現金流列報中。為了計算未分配的運營現金流，我們將扣除相關税收優惠後的利息現金排除在外。未分配的運營現金流是一項補充性的非公認會計準則衡量標準，我們使用它來評估我們的核心運營業務。我們認為，這項衡量標準對投資者和管理層很有用，因為它可以衡量我們通過獨立於業務資本結構的經營活動產生的現金。

非公認會計準則財務指標不符合公認會計原則，也不是公認會計原則的替代方案。我們的非公認會計準則財務指標不應單獨考慮，也不能作為可比GAAP財務指標的替代品，只能與根據公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。

我們提供了非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬表，如下所列：

固定貨幣。除了上文詳述的非公認會計準則財務指標外，我們還使用固定貨幣業績進行財務和運營決策，並通過排除外幣波動對報告業績的影響來評估同期比較。為了提供這些信息，將本位幣為美元以外貨幣的實體的2024年業績按2023年同期的有效匯率，而不是2024年的實際匯率轉換為美元。恆定貨幣增長率的計算方法是根據2024年貨幣波動的影響調整2024年報告的金額，並將調整後的金額與2023年同期報告的金額進行比較。我們認為，這些非公認會計準則財務指標對投資者很有用，因為它們使投資者能夠（a）評估我們在財務和運營決策中使用的方法和信息的有效性，以及（b）在不受外幣波動影響的情況下將我們報告的業績與過去的財務業績報告進行比較。

/關於 Ansys

我們的使命：推動推動人類進步的創新™

當有遠見的公司需要知道他們改變世界的想法將如何發揮作用時，他們會利用 Ansys 仿真縮小設計與現實之間的差距。50 多年來，Ansys 軟件使各行各業的創新者能夠利用仿真的預測能力突破界限。從可持續交通到先進的半導體，從衞星系統到拯救生命的醫療設備，人類進步的下一個重大飛躍將由Ansys提供動力。

/前瞻性信息

本文件包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》（《交易法》）第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述是基於某些假設提供當前預期或未來事件預測的陳述。前瞻性陳述受風險、不確定性和與我們的業務相關的因素的影響，這些風險和不確定性可能導致我們的實際業績與此類前瞻性陳述中表達或暗示的預期存在重大差異。

前瞻性陳述使用諸如 “預測”、“相信”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“展望”、“計劃”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標” 等詞語或其他具有類似含義的詞語。前瞻性陳述包括有關市場機會的陳述，包括我們的總體潛在市場、與新思科技公司的擬議交易（包括預計成交日期及其潛在收益）以及未來運營的其他方面。我們提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表其發表之日。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，我們都沒有義務更新前瞻性陳述。

除其他外，與以下內容相關的風險可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異：

•我們能夠按照預期的條款和時間完成與新思科技的擬議交易，包括獲得股東和監管部門的批准，以及與完成交易相關的其他條件；

•實現與新思科技擬議交易的預期收益，包括擬議交易的宣佈或完成可能導致我們和新思科技的業務以及與其他公司的商業關係中斷，以及新思科技普通股長期價值的不確定性；

•與新思科技進行擬議交易期間的限制可能會影響我們追求某些商機或戰略交易（包括隱性併購）的能力；

•宏觀經濟環境的不利條件，包括通貨膨脹、衰退條件以及股票和外匯市場的波動；我們開展業務的國家和地區的政治、經濟和監管不確定性；

•來自關税、貿易制裁、出口管制或其他貿易壁壘的影響，包括出口管制限制和對華出口的許可要求；

•以色列和哈馬斯衝突造成的影響，包括衝突導致的美國與其他國家之間的外交關係和貿易政策變化的影響；美國與俄羅斯或美國與其他可能支持俄羅斯或因俄羅斯和烏克蘭衝突而採取類似行動的國家之間的外交關係和貿易政策變化的影響；

•由於全球經濟和金融市場的混亂而導致的信貸和流動性受限，這可能會限制或延遲我們現有或新的信貸額度下的信貸供應，也可能限制我們以可接受的條件或完全獲得信貸或融資的能力；

•我們在競爭激烈的勞動力市場中及時招聘和留住關鍵人員的能力，包括工資通脹的潛在財務影響以及與新思科技擬議交易造成的潛在影響；

•我們保護專有技術的能力；網絡安全威脅或其他安全漏洞，包括與通過我們的產品發生的漏洞以及在全球遠程異地發生的活動水平上升有關的漏洞；以及由於網絡安全事件或其他原因而披露和濫用員工或客户數據；

•由於多年訂閲租賃合同的時機、期限和價值，我們的收入波動性增加；以及我們對年度訂閲租賃和維護合同的高續訂率的依賴；

•客户業務下降導致採購模式發生不利變化；由於客户的流動性挑戰和商業惡化而導致的應收賬款和現金流中斷；未來對我們產品和服務的需求以及客户對新產品的接受程度方面的不確定性；由於與客户的銷售和營銷互動減少或改變而導致的預期銷售延遲或下降；以及我們的銷售預測與實際銷售相比的潛在變化；

•我們的能力和渠道合作伙伴遵守相關司法管轄區法律法規的能力；以及突發事件的結果，包括法律訴訟、政府或監管機構調查以及税務審計案件；

•我們經營所在司法管轄區的所得税估算的不確定性；以及我們經營所在司法管轄區的税法和法規變化的影響；

•我們的產品質量，包括特性、功能和集成多物理場能力的強度；我們開發和銷售新產品以應對行業快速變化的技術的能力；我們的產品和服務中的故障或錯誤；以及我們運營的競爭環境導致的定價壓力增加；

•對互補公司、產品、服務和技術的投資；我們完成併成功整合收購併實現交易的財務和業務收益的能力；以及與任何收購相關的債務可能對我們的運營產生的影響；

•對全球銷售和營銷組織以及全球業務基礎設施的投資；以及對我們的渠道合作伙伴分銷產品的依賴；

•全球健康危機、自然災害或災難的當前和未來潛在影響，以及我們的客户、供應商、監管機構和我們的業務為應對這些事件而採取的行動，對全球經濟和合並財務報表以及其他公共健康和安全風險的影響；以及政府的行動或命令；

•一般或具體而言，與往返遠程工作環境相關的運營中斷；以及我們的技術基礎設施或我們所依賴的服務提供商的技術基礎設施故障，包括基礎設施和雲服務；

•我們打算匯回先前納税的收益，並將我們非美國子公司的所有其他收益再投資；

•未來資本支出計劃；企業從此類支出中受益的程度，包括與客户關係管理有關的收益；以及高於預期的研發成本或我們的研發活動放緩；

•我們有能力執行與環境、社會和治理事務相關的戰略，滿足不斷變化的期望，包括監管和其他標準、流程和假設的變化、科學和技術發展的步伐、成本和必要融資可用性的增加以及碳市場的變化；以及

•我們不時向美國證券交易委員會（SEC）提交的報告中描述的其他風險和不確定性。

重要信息以及在哪裏可以找到

本文件涉及新思科技和Ansys之間的擬議交易。關於擬議交易，新思科技向美國證券交易委員會提交了S-4表格的註冊聲明（文件編號333-277912），美國證券交易委員會已宣佈於2024年4月17日生效，其中包括將在擬議交易中發行的新思科技普通股的招股説明書和Ansys的委託聲明，被稱為代理聲明/招股説明書。各方還可以向美國證券交易委員會提交有關擬議交易的其他文件。本文件不能替代委託書/招股説明書或註冊聲明或新思科技或Ansys可能向美國證券交易委員會提交的任何其他文件。最終委託書/招股説明書將郵寄給所有Ansys股東。我們敦促投資者和證券持有人仔細和完整地閲讀註冊聲明、委託書/招股説明書和向美國證券交易委員會提交或將要提交的與擬議交易有關的所有其他相關文件，以及對這些文件的任何修正或補充，因為它們包含或將包含有關擬議交易的重要信息。

投資者和證券持有人可以通過美國證券交易委員會維護的網站www.sec.gov免費獲得新思科技或Ansys向美國證券交易委員會提交或將要向美國證券交易委員會提交的註冊聲明、委託書/招股説明書以及所有其他相關文件的副本。

新思科技向美國證券交易委員會提交的文件也可以在新思科技的網站 https://investor.synopsys.com/overview/default.aspx 上免費獲得，或應新思科技的書面要求向新思科技公司索取，地址為加利福尼亞州森尼維爾阿爾曼諾大道675號94085，收件人：投資者關係。Ansys向美國證券交易委員會提交的文件也可以在Ansys的網站 https://investors.ansys.com/ 上免費獲得，也可以應書面要求向 kelsey.debriyn@ansys.com 索取。

招標參與者

新思科技、Ansys及其各自的董事和執行官可能被視為參與向Ansys股東徵集與擬議交易有關的代理人。

有關Ansys董事和執行官及其對Ansys普通股所有權的信息，載於Ansys於2024年4月10日根據附表14A向美國證券交易委員會提交的2024年年度股東大會委託書中。如果自Ansys委託書中印製的金額以來Ansys證券的持有量發生了變化，則此類變化已經或將反映在向美國證券交易委員會提交的表格4的所有權變更聲明中。有關新思科技董事和執行官的信息載於新思科技於2024年2月16日根據附表14A向美國證券交易委員會提交的2024年年度股東大會委託書以及新思科技隨後向美國證券交易委員會提交的文件。有關這些人和其他可能被視為擬議交易參與者的直接和間接利益的更多信息，可通過閲讀新思科技提交併由美國證券交易委員會於2024年4月17日宣佈生效的委託書/招股説明書以及向美國證券交易委員會提交的與擬議交易有關的任何其他相關文件來獲得。如前段所述，您可以免費獲得這些文件的副本。

不得提出要約或邀請

本文件僅供參考，無意也不構成買入或賣出要約或徵求買入或賣出任何證券的要約，或徵求任何投票或批准，在根據任何此類司法管轄區的證券法進行註冊或獲得資格認證之前，此類要約、招攬或出售為非法的任何司法管轄區，也不得進行任何證券的出售。除非通過符合經修訂的1933年《美國證券法》第10條要求的招股説明書，否則不得發行證券。

Ansys 和所有的 ANSYS, Inc. 品牌、產品、服務和功能名稱、徽標和口號是 ANSYS, Inc. 或其子公司在美國或其他國家的註冊商標或商標。所有其他品牌、產品、服務和功能名稱或商標均為其各自所有者的財產。

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