高通公佈2024財年第二季度業績

收入：94億美元

公認會計準則每股收益：2.06美元，非公認會計準則每股收益：2.44美元

—QCT Automotive：Design Win Pipeline現在約為450億美元1—

—將季度現金分紅提高至每股年化派息3.40美元—

聖地亞哥——2024年5月1日——高通公司（納斯達克股票代碼：QCOM）今天公佈了截至2024年3月24日的第二財季業績。

高通公司總裁兼首席執行官克里斯蒂亞諾·阿蒙表示：“我們很高興公佈強勁的季度業績，每股收益超過了我們預期的最高水平。”“我們對我們的持續增長和多元化感到興奮，包括連續第三個季度實現創紀錄的QCT Automotive收入，即將推出我們的Snapdragon X平臺，以及在多個產品類別中實現領先的設備端人工智能功能。”

第二季度業績2

			GAAP																		非公認會計準則
（以百萬計，每股數據和百分比除外）			2024 財年第二季度						2023 財年第二季度						改變						2024 財年第二季度						2023 財年第二季度															改變
收入			$9,389						$9,275						+1%						$9,386						$9,268															+1%
税前收益（EBT）			$2,498						$1,895						+32%						$3,175						$2,857															+11%
淨收入			$2,326						$1,704						+37%						$2,761						$2,420															+14%
攤薄後的每股收益 (EPS)			$2.06						$1.52						+36%						$2.44						$2.15															+13%

分部業績

(1) 截至2024年5月1日。根據汽車製造商和一級供應商直接提供的預測，設計中標渠道反映了當前獲獎汽車製造商計劃的未來規模。

(2) 關於我們使用非公認會計準則財務指標以及公認會計準則與非公認會計準則業績對賬的討論載於本新聞稿末尾標有 “關於使用非公認會計準則財務指標的説明” 和 “GAAP業績與非公認會計準則業績的對賬” 的章節。

QCT 收入來源1

(1) 我們根據產品銷售的行業和應用對QCT收入進行分類。

向股東返還資本

在2024財年第二季度，我們向股東返還了16億美元，其中包括8.95億美元，合每股0.80美元的現金分紅，以及通過回購500萬股普通股的7.31億美元。

商業展望

以下陳述是前瞻性的，實際結果可能存在重大差異。本新聞稿中的 “關於前瞻性陳述的説明” 描述了我們面臨的某些風險，我們向美國證券交易委員會（SEC）存檔的最新季度報告更全面地描述了我們的風險。

下表根據當前展望總結了GAAP和非GAAP指南。

當前指南 24 財年第三季度估算值1

收入

$8.8B-$96B

補充收入信息

QCT 收入

75億美元-81億美元

QTL 收入

12億美元-14億美元

GAAP 攤薄後每股

$1.74 - $1.94

減去歸屬於QSI的攤薄後每股收益

$—

減去歸因於股份薪酬的攤薄後每股收益

($0.45)

減去歸因於其他項目的攤薄後每股收益2

$0.04

非公認會計準則攤薄每股收益

$2.15 - $2.35

(1) 我們的展望不包括擬議的税法變更、未來資產減值或未決法律事務的條款，但可能和可估算的未來法定金額除外。此外，由於其性質，某些收入和支出項目，例如某些投資、衍生品和外幣交易收益或虧損，無法準確預測。因此，我們僅在合理確定的範圍內將此類項目納入我們的財務展望。我們的展望包括任何待處理的業務合併的影響，預計合併將在下個季度完成。實際結果可能與前景存在重大差異。

(2) 我們對2024財年第三季度歸屬於其他項目的攤薄後每股收益的指導主要與美國聯邦所得税法要求將研發支出資本化所產生的税收優惠有關，但部分被收購相關項目所抵消。

電話會議

高通2024財年第二季度財報電話會議將於2024年5月1日太平洋時間（PT）下午1點45分開始直播，網址為 http://investor.qualcomm.com/events.cfm。本次電話會議將包括討論G條例中定義的 “非公認會計準則財務指標”。最直接可比的GAAP財務指標和將這些非公認會計準則財務指標與我們根據公認會計原則編制的財務業績進行核對的信息以及將在電話會議上討論的其他財務和統計信息將在電話會議開始前立即在 http://investor.qualcomm.com/ 上發佈。在此後的30天內，將在 http://investor.qualcomm.com/events.cfm 和電話直播後通過電話進行音頻重播。要通過電話收聽重播，美國來電者可以撥打（877）660-6853，國際來電者可以撥打（201）612-7415。來電者應使用預訂號碼 13745532。

關於高通

高通不懈地創新，在任何地方提供智能計算，幫助世界應對一些最重要的挑戰。我們久經考驗的解決方案推動了主要行業的轉型，而我們的Snapdragon® 品牌平臺則為非凡的消費者體驗提供了動力。在設定行業標準和創造定義時代的技術突破方面近40年的領導地位的基礎上，我們提供前沿的人工智能、高性能、低功耗計算和無與倫比的連接。我們與生態系統合作伙伴一起，實現下一代數字化轉型，以豐富生活、改善業務和推動社會發展。在高通，我們正在設計人類進步。

高通公司包括我們的許可業務、QTL 以及我們的絕大多數專利組合。高通公司的子公司Qualcomm Technologies, Inc. 及其子公司運營着我們幾乎所有的工程和研發職能以及幾乎所有的產品和服務業務，包括我們的QCT半導體業務。Snapdragon 和高通品牌產品是高通科技公司和/或其子公司的產品。高通公司的專利技術由高通公司許可。

關於前瞻性陳述的説明

除此處包含的歷史信息外，本新聞稿還包含本質上受風險和不確定性影響的前瞻性陳述，包括但不限於以下方面的陳述：我們的汽車設計成功渠道；我們的持續增長和多元化；即將推出的產品和產品能力；我們的業務展望；以及與收入和每股收益（EPS）相關的估計和指導。前瞻性陳述通常用 “估計”、“指導”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求” 等詞語和類似表述來識別。由於許多重要因素，實際業績可能與前瞻性陳述中提及的業績存在重大差異，包括但不限於：我們對少數客户和被許可人的依賴，尤其是他們銷售高端設備；我們的客户垂直整合；我們的很大一部分業務集中在中國，中美貿易和國家安全緊張局勢加劇了這種情況；我們有能力將我們的技術和產品擴展到新的和擴大的產品領域，和行業以及手機以外的應用程序；我們的戰略收購、交易和投資，以及我們完成戰略收購的能力；我們對有限數量的第三方供應商的依賴；與製造設施運營和控制相關的風險；我們的信息技術系統的安全漏洞，或以其他方式盜用我們的技術、知識產權或其他專有或機密信息；我們吸引和留住合格員工的能力；我們的許可的持續和未來成功計劃，這要求我們繼續發展我們的專利組合，續訂或重新談判即將到期的許可協議；一些原始設備製造商努力避免為使用我們的知識產權支付公平合理的特許權使用費，以及對我們的許可業務模式的其他攻擊；我們的專利許可做法可能發生變化，無論是由於政府調查、法律挑戰還是其他原因；政府調查或訴訟或其他法律訴訟中的不利裁決；我們的客户和被許可方的銷售產品和基於CDMA、OFDMA和其他通信技術（包括5G）的服務，以及我們的客户對基於這些技術的產品的需求；快速技術變革環境中的競爭以及我們適應此類變化和有效競爭的能力；我們的產品或客户或被許可人的產品故障，包括因安全漏洞、缺陷或錯誤而導致的故障；難以執行和保護我們的知識產權；第三方聲稱我們侵犯了他們的權利智力的財產；我們對開源軟件的使用；半導體行業的週期性質；全球、區域或地方經濟狀況的下降，或我們的股價和收益波動；地緣政治衝突、自然災害、流行病和其他健康危機以及我們無法控制的其他因素；我們遵守法律、法規、政策和標準的能力；我們的債務；以及潛在的納税義務。這些風險和其他風險載於我們向美國證券交易委員會提交的截至2024年3月24日的財季10-Q表季度報告。我們向美國證券交易委員會提交的報告可在我們的網站www.qualcomm.com上查閲。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，我們都沒有義務更新或繼續提供與任何前瞻性陳述或風險因素有關的信息。

高通公司

簡明的合併資產負債表

（以百萬計，面值金額除外）

（未經審計）

高通公司

簡明合併運營報表

（以百萬計，每股數據除外）

（未經審計）

高通公司

簡明的合併現金流量表

（以百萬計）

（未經審計）

			六個月已結束
			3月24日 2024						3月26日 2023
經營活動：
來自持續經營業務的淨收益			$	5,087					$	3,975
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷費用			848						868
所得税準備金少於所得税付款			(1,764)						(631)
基於股份的薪酬支出			1,307						1,262
有價證券和其他投資的淨收益			(273)						(45)
其他投資的減值損失			62						101
其他物品，淨額			(30)						16
資產和負債的變化：
應收賬款，淨額			92						1,964
庫存			328						(396)
其他資產			221						615
貿易應付賬款			420						(2,358)
工資、福利和其他負債			286						(672)
未賺取的收入			10						(86)
已終止業務中經營活動使用的淨現金			(91)						(61)
經營活動提供的淨現金			6,503						4,552
投資活動：
資本支出			(398)						(851)
購買債務和股票有價證券			(2,842)						(22)
債務和股票有價證券的出售和到期所得收益			1,178						491
收購和其他投資，扣除獲得的現金			(165)						(61)
出售不動產、廠房和設備的收益			8						121
其他投資的收益			62						11
其他物品，淨額			(38)						(46)
投資活動使用的淨現金			(2,195)						(357)
融資活動：
短期債務收益			799						4,668
償還短期債務			(799)						(4,668)
長期債務的收益			—						1,880
償還長期債務			—						(1,446)
發行普通股的收益			195						232
普通股的回購和退出			(1,515)						(2,173)
已支付的股息			(1,790)						(1,676)
與股份獎勵歸屬相關的預扣税款的支付			(515)						(332)
其他物品，淨額			4						(43)
融資活動使用的淨現金			(3,621)						(3,558)
匯率變動對現金和現金等價物的影響			5						46
現金及現金等價物總額的淨增加			692						683
期初的現金和現金等價物總額（分別包括截至2023年9月24日和2022年9月25日歸類為待售的77美元和326美元）			8,527						3,099
期末現金及現金等價物總額（包括截至2023年3月26日歸類為待售的294美元）			$	9,219					$	3,782

                    

關於使用非公認會計準則財務指標的説明

此處提出的非公認會計準則財務指標應作為根據公認會計原則計算的財務指標的補充，而不是替代或優於根據公認會計原則計算的財務指標。此外，“非公認會計準則” 不是公認會計準則定義的術語，因此，我們的非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。此處列出了公認會計準則和非公認會計準則財務指標之間的對賬。

我們使用非公認會計準則財務信息：（i）在一致和可比的基礎上評估、評估和基準我們的經營業績；（ii）衡量我們正在進行的核心運營業務，包括我們的QCT（高通CDMA技術）和QTL（高通技術許可）板塊的業績和效率；（iii）將這些細分市場的表現和效率與競爭對手進行比較。我們使用的非公認會計準則衡量標準包括收入、收入成本、研發（R&D）支出、銷售、一般和管理（SG&A）支出、其他收入或支出、營業收入、利息支出、淨投資和其他收入、所得税前收入或收益、有效税率、淨收益和攤薄後的每股收益。我們能夠使用非公認會計準則信息來評估我們認為是一套有意義且可比的財務業績指標。此外，我們董事會的人力資源和薪酬委員會使用某些非公認會計準則財務指標來為執行官制定部分基於績效的激勵薪酬計劃。我們提供非公認會計準則財務信息，以提高投資者在財務和運營決策中使用此類信息的透明度。機構投資者和分析師還使用這些非公認會計準則財務信息來評估我們的業務以及評估趨勢和未來預期。

此處提供的非公認會計準則信息不包括我們的QSI（高通戰略計劃）板塊和某些基於股份的薪酬、收購相關項目、税收項目和其他項目。

•QSI之所以被排除在外，是因為我們通常預計將在可預見的將來退出戰略投資，而此類投資價值波動和已實現收益或虧損的影響被視為與我們的運營業績無關。

•基於股份的薪酬支出主要與限制性股票單位有關。我們認為，將基於股份的薪酬排除在非公認會計準則財務信息中，使我們和投資者能夠進一步比較我們持續的核心業務在一段時間內的運營活動以及與其他公司的經營活動。

•某些其他項目被排除在外，因為我們認為這些項目與我們正在進行的核心業務的運營活動無關，如下所示：

◦與收購相關的項目包括與收購相關的無形資產的攤銷，幾乎所有這些都與基於技術的無形資產的攤銷有關，這些無形資產記入收入成本，並將在未來期間重複出現，直到相關的無形資產全部攤銷。我們將收購相關的無形資產視為收購時確定的收購前活動產生的項目。與收購相關的無形資產有助於創收，但我們的非公認會計準則財務信息中並未排除這些收入。與收購相關的項目還包括確認庫存和不動產、廠房和設備達到公允價值的情況，以及收購相關項目的相關税收影響，以及重組此類收購資產所有權所產生的任何影響。我們還排除了截至收盤時預計或需要出售的收購和/或合併業務的經營業績。此外，我們不包括某些其他與收購相關的費用，例如第三方收購和整合服務成本以及與臨時債務融資和收購結束前簽訂的信用證相關的成本。

◦我們不包括我們認為與持續業務無關的某些其他項目，例如重大重組和重組相關成本、資產減值和獎勵、和解和/或法律或監管事務產生的損失。我們不包括運營費用中確認的遞延薪酬計劃負債的重估所產生的收益和虧損，以及投資和其他收益（支出）中確認的相關計劃資產的抵消損益。

◦某些與記錄會計年度無關的税項不包括在內，以便更清楚地瞭解我們持續的非公認會計準則税率和税後收益。從2023財年第一季度開始，在我們需要為美國聯邦所得税目的對研發支出進行資本化和攤銷的最初五年中，我們還排除了研發支出待遇的這種變化對我們的所得税準備和經營業績產生的有利影響。隨着資本化研發支出的持續攤銷，有利的税收準備金影響將在未來幾年減弱。

GAAP 業績與非 GAAP 業績的對賬

（以百萬計，每股數據和百分比除外）												GAAP 與非 GAAP 的對賬																														非公認會計準則補充信息
												GAAP 業績						更少 QSI						減少基於股份的薪酬						減去其他物品1						非公認會計準則業績						QCT						QTL						非公認會計準則對賬項目2
2024 財年第二季度
收入												$9,389						$3						$—						$—						$9,386						$8,026						$1,318						$42
營業收入（虧損）												2,340						(2)						(706)						(128)						3,176
EBT												2,498						96						(706)						(67)						3,175						2,288						933						(46)
EBT 佔收入的百分比												27		%																						34		%
淨收益（虧損）												2,326						76						(571)						60						2,761
攤薄後每股												$2.06						$0.07						($0.51)						$0.05						$2.44
攤薄後的股票												1,130						1,130						1,130						1,130						1,130
2023 財年第二季度
收入												$9,275						$7						$—						$—						$9,268						$7,942						$1,290						$36
營業收入（虧損）												2,090						—						(629)						(275)						2,994
EBT												1,895						(53)						(629)						(280)						2,857						2,107						871						(121)
EBT 佔收入的百分比												20		%																						31		%
淨收益（虧損）												1,704						(42)						(515)						(159)						2,420
攤薄後每股												$1.52						($0.04)						($0.46)						($0.14)						$2.15
攤薄後的股票												1,123						1,123						1,123						1,123						1,123

(1) 本期 “其他項目” 欄中包含的金額的更多詳細信息載於本新聞稿末尾標有 “補充信息和對賬” 的部分。上一期間 “其他項目” 欄中包含的金額詳細信息包含在該期間的新聞稿中。

(2) 與收入相關的非公認會計準則對賬項目主要包括不可申報的分部收入減去分部間沖銷額。與息税前利潤相關的非公認會計準則對賬項目主要包括某些收入成本、研發費用、銷售和收益、其他支出或收入、利息支出和某些未分配給分部用於管理報告目的的投資收益（支出）；不可報告的分部業績；以及分部間利潤的扣除。

由於四捨五入，總和可能不等於總數。

(1) 非公認會計準則業績中未包括的其他項目包括5500萬美元的收購相關費用、1,100萬美元的重組和重組相關費用以及與2019年歐盟委員會對我們處以的罰款相關的100萬美元利息支出。不包括在非公認會計準則業績中的其他項目還包括因遞延薪酬計劃負債重估而造成的6200萬美元虧損，這增加了運營支出，但被相關計劃資產重估所產生的相應的6200萬美元收益所抵消，這些收益包含在投資和其他收益中，淨收入以及Veoneer非Arriver業務已停止運營的5100萬美元收入（扣除所得税）。

(2) 在財政年度末，每列的季度税收支出等於根據公認會計原則計算的每列的年度税收支出（收益）。在中間季度，這些支出（福利）的總和可能不等於GAAP税收支出總額，該差額包含在 “其他項目” 列的税收支出（福利）中。“其他項目” 欄中的税收優惠包括要求資本化和攤銷研發支出產生的國外衍生無形收入扣除的1.1億美元收益、600萬美元的收購相關費用的税收影響優惠以及EBT中其他項目綜合效應產生的400萬美元外幣損失，部分抵消了我們對先前支付的韓國預扣税的退款申請產生的與非流動應收賬款相關的3,900萬美元外幣損失期限和500萬美元的税收調節費用將每列計入本季度的 GAAP 税收準備金總額。

由於四捨五入，總和可能不等於總數。