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國防系統分部成員2024-03-290001336920LDOS：商業和國際分部成員LDOS：安全企業解決方案成員2022-12-312023-12-290001336920US-GAAP：基於合同的無形資產成員2024-03-290001336920US-GAAP：基於合同的無形資產成員2023-12-290001336920US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2024-03-290001336920US-GAAP：計算機軟件無形資產成員2023-12-290001336920US-GAAP：客户關係成員2024-03-290001336920US-GAAP：客户關係成員2023-12-290001336920US-GAAP：商標名會員2024-03-290001336920US-GAAP：商標名會員2023-12-290001336920US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-290001336920US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-290001336920US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-290001336920US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-290001336920US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2023-12-290001336920US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員2024-03-290001336920美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他資產成員2024-03-290001336920美國公認會計準則：現金流對衝會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：其他資產成員2023-12-290001336920LDOS：利率互換到期日八月二十五日會員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2024-03-290001336920LDOS：利息收入支出淨會員2023-12-302024-03-290001336920LDOS：利息收入支出淨會員2022-12-312023-03-310001336920LdoS: TermLoand 到期 3 月 Twentyeight 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-03-290001336920LdoS: TermLoand 到期 3 月 Twentyeight 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LdoS：將於5月二十五日到期的票據2024-03-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LdoS：將於5月二十五日到期的票據2023-12-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：將於五月二十三十日到期的票據2024-03-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：將於五月二十三十日到期的票據2023-12-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LdoS: TermLoand 到期 3 月 TwhoreThree 會員2024-03-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LdoS: TermLoand 到期 3 月 TwhoreThree 會員2023-12-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：將於二月到期的票據二千三十一名成員2024-03-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：將於二月到期的票據二千三十一名成員2023-12-290001336920LDOS：將於7月到期的票據三十二名成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-03-290001336920LDOS：將於7月到期的票據三十二名成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LdoS：將於7月到期的票據三十三十三名成員2024-03-290001336920美國公認會計準則：無擔保債務成員LdoS：將於7月到期的票據三十三十三名成員2023-12-290001336920LDOS：將於12月到期的票據兩千四十名會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-03-290001336920LDOS：將於12月到期的票據兩千四十名會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-290001336920LDOS：應付票據和融資租賃在不同日期到期，通過FiscaltyTwoMember美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最低成員2024-03-290001336920LDOS：應付票據和融資租賃在不同日期到期，通過FiscaltyTwoMember美國公認會計準則：無擔保債務成員SRT: 最大成員2024-03-290001336920LDOS：應付票據和融資租賃在不同日期到期，通過FiscaltyTwoMember美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-03-290001336920LDOS：應付票據和融資租賃在不同日期到期，通過FiscaltyTwoMember美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-290001336920LDOS: TermLoanMember美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：信貸協議成員2023-03-100001336920美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員LDOS：信貸協議成員2023-03-100001336920LDOS：信貸協議成員2023-03-102023-03-10ldos: 擴展0001336920美國公認會計準則：信用額度成員US-GAAP：循環信貸機制成員LDOS：信貸協議成員2024-03-290001336920LDOS: TermLoanMember美國公認會計準則：無擔保債務成員LDOS：信貸協議成員2024-03-290001336920US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率LDOS: TermLoanMember美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-03-102023-03-100001336920US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率SRT: 最低成員LDOS：信貸協議成員2023-03-102023-03-100001336920US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率SRT: 最大成員LDOS：信貸協議成員2023-03-102023-03-100001336920US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率LDOS：信貸協議成員2023-03-102023-03-100001336920LDOS：信貸協議成員2024-03-290001336920Ldos：註釋將於3月到期二千三十三名成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-02-280001336920Ldos：註釋將於3月到期二千三十三名成員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-02-282023-02-280001336920US-GAAP：商業票據成員2024-03-290001336920US-GAAP：商業票據成員2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-300001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-300001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-300001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-12-312023-12-290001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-12-312023-12-290001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2022-12-312023-12-290001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-290001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-290001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-290001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-03-290001336920US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-03-290001336920US-GAAP：累積固定福利計劃調整成員2024-03-290001336920LDOS：國家安全和數字部門成員US-GAAP：運營部門成員2023-12-302024-03-290001336920LDOS：國家安全和數字部門成員US-GAAP：運營部門成員2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：運營部門成員LDOS：衞生與民用部門成員2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：運營部門成員LDOS：衞生與民用部門成員2022-12-312023-03-310001336920LDOS：商業和國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-12-302024-03-290001336920LDOS：商業和國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-12-312023-03-310001336920LDOS: 國防系統分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-12-302024-03-290001336920LDOS: 國防系統分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-12-312023-03-310001336920US-GAAP：企業非細分市場成員2023-12-302024-03-290001336920US-GAAP：企業非細分市場成員2022-12-312023-03-310001336920LDOS: virnetxinc 會員2018-04-102018-04-100001336920LDOS: virnetxinc 會員2018-08-302018-08-300001336920LDOS: virnetxinc 會員2019-11-222019-11-22ldos: 專利0001336920LDOS: virnetxinc 會員2020-10-302020-10-300001336920LDOS: virnetxinc 會員2021-01-012021-01-310001336920LDOS: Leidos 會員2021-01-3100013369202022-08-31LDOS：政府採購0001336920US-GAAP：備用信用證成員2024-03-290001336920US-GAAP：績效保障會員2024-03-290001336920LDOS：備用信用證和擔保債券會員2024-03-29
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年3月29日
要麼 | | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號 001-33072 | | | | | | | | |
| 萊多斯控股有限公司 | |
| （註冊人的確切姓名如其章程所示） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華 | | 20-3562868 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
| | | | | |
| 總統街 1750 號 | 雷斯頓， | 弗吉尼亞州 | | 20190 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
| | | | | |
(571) 526-6000
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券： | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，面值每股0.0001美元 | | LDOS | | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人（1）在過去的12個月中（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。 是的 ☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | | | | | 加速過濾器 | ☐ | |
| 非加速過濾器 | ☐ | | | 規模較小的申報公司 | ☐ | |
| | | | | | | 新興成長型公司 | ☐ | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☒
截至2024年4月23日，發行人每類普通股的已發行和流通股票數量為 135,211,535普通股（每股面值0.0001美元）。
LEIDOS HOLDINGS, INC.
表格 10-Q
目錄 | | | | | | | | |
| 第一部分 | | 頁面 |
| 第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | 1 |
| 簡明合併資產負債表 | 1 |
| 簡明合併運營報表 | 2 |
| 簡明綜合收益表 | 3 |
| 簡明合併權益表 | 4 |
| 簡明合併現金流量表 | 5 |
| 簡明合併財務報表附註 | 6 |
| 附註1：重要會計政策的列報基礎和摘要 | 6 |
| 附註2—收入 | 8 |
| 附註3—商譽和無形資產 | 10 |
| 附註4—公允價值計量 | 12 |
| 註釋5——衍生工具 | 13 |
| 附註6——債務 | 14 |
| 附註7—累計其他綜合收益（虧損） | 15 |
| 附註8—每股收益 | 15 |
| 附註9—所得税 | 16 |
| 附註10—業務板塊 | 16 |
| 附註11——承付款和意外開支 | 17 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| 概述 | 20 |
| 商業環境和趨勢 | 20 |
| 運營結果 | 21 |
| 預訂和待辦事項 | 23 |
| 流動性和資本資源 | 23 |
| 資產負債表外安排 | 24 |
| 擔保證券的擔保人和發行人 | 25 |
| 合同義務和承諾 | 26 |
| 關鍵會計政策 | 26 |
| 最近通過和發佈的會計準則 | 26 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 27 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 27 |
| 第二部分 | | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 28 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 28 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 28 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 28 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 28 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 28 |
| 第 6 項。 | 展品 | 29 |
簽名 | | 30 |
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表。
LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明的合併資產負債表 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | | （未經審計；以百萬計，股票和每股數據除外） |
| 資產： | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 633 | | | $ | 777 | |
| 應收賬款，淨額 | | 2,713 | | | 2,429 | |
| 庫存，淨額 | | 318 | | | 310 | |
| 其他流動資產 | | 486 | | | 489 | |
| 流動資產總額 | | 4,150 | | | 4,005 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | 972 | | | 961 | |
| 無形資產，淨額 | | 629 | | | 667 | |
| 善意 | | 6,099 | | | 6,112 | |
| 經營租賃使用權資產，淨額 | | 493 | | | 512 | |
| 其他長期資產 | | 474 | | | 438 | |
| 總資產 | | $ | 12,817 | | | $ | 12,695 | |
| | | | |
| 負債： | | | | |
| 應付賬款和應計負債 | | $ | 2,301 | | | $ | 2,277 | |
| 應計工資和員工福利 | | 740 | | | 695 | |
| 長期債務的當前部分 | | 43 | | | 18 | |
| 流動負債總額 | | 3,084 | | | 2,990 | |
| 長期債務，扣除流動部分 | | 4,636 | | | 4,664 | |
| 經營租賃負債 | | 495 | | | 516 | |
| | | | |
| 其他長期負債 | | 289 | | | 267 | |
| 負債總額 | | 8,504 | | | 8,437 | |
| | | | |
| 承付款和或有開支（注11） | | | | |
| | | | |
| 股東權益： | | | | |
普通股，$0.0001面值， 500,000,000授權股份，135,097,654和 135,766,419分別於 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日已發行和流通的股份 | | — | | | — | |
| 額外的實收資本 | | 1,735 | | | 1,885 | |
| 留存收益 | | 2,595 | | | 2,364 | |
| 累計其他綜合虧損 | | (72) | | | (48) | |
| Leidos 股東權益總額 | | 4,258 | | | 4,201 | |
| 非控股權益 | | 55 | | | 57 | |
| 股東權益總額 | | 4,313 | | | 4,258 | |
| 負債和股東權益總額 | | $ | 12,817 | | | $ | 12,695 | |
LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明合併運營報表 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | | （未經審計；以百萬計，每股數據除外） |
| 收入 | | $ | 3,975 | | | $ | 3,699 | |
| 收入成本 | | 3,337 | | | 3,204 | |
| 銷售、一般和管理費用 | | 226 | | | 233 | |
| 收購、整合和重組成本 | | 4 | | | 3 | |
| | | | |
| | | | |
| 非合併子公司的股權收益 | | (7) | | | (6) | |
營業收入 | | 415 | | | 265 | |
營業外收入（支出）： | | | | |
| 利息支出，淨額 | | (49) | | | (54) | |
其他收入（支出），淨額 | | 2 | | | (4) | |
所得税前收入 | | 368 | | | 207 | |
所得税支出 | | (85) | | | (43) | |
淨收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | |
減去：歸因於非控股權益的淨（虧損）收益 | | (1) | | | 2 | |
歸屬於萊多斯普通股股東的淨收益 | | $ | 284 | | | $ | 162 | |
| | | | |
| 每股收益： | | | | |
基本 | | $ | 2.09 | | | $ | 1.18 | |
稀釋 | | 2.07 | | | 1.17 | |
LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明綜合收益表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | | （未經審計；以百萬計） |
淨收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | |
外幣折算調整 | | (27) | | | 15 | |
衍生工具未確認的收益（虧損） | | 2 | | | (5) | |
養老金調整 | | 1 | | | (1) | |
扣除税款的其他綜合（虧損）收入總額 | | (24) | | | 9 | |
綜合收入 | | 259 | | | 173 | |
減去：歸因於非控股權益的淨（虧損）收益 | | (1) | | | 2 | |
歸屬於萊多斯普通股股東的綜合收益 | | $ | 260 | | | $ | 171 | |
LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明合併股權報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 額外
付費
首都 | | 留存收益 | | 累積的
其他全面
收入（虧損） | | 萊多斯股東權益 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | （未經審計；以百萬計，每股數據除外） |
| 2023 年 12 月 29 日的餘額 | | 136 | | | $ | 1,885 | | | $ | 2,364 | | | $ | (48) | | | $ | 4,201 | | | $ | 57 | | | $ | 4,258 | |
| 淨收益（虧損） | | — | | | — | | | 284 | | | — | | | 284 | | | (1) | | | 283 | |
| 扣除税款的其他綜合虧損 | | — | | | — | | | — | | | (24) | | | (24) | | | — | | | (24) | |
| 股票的發行 | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | 14 | | | — | | | 14 | |
回購股票及其他 | | (1) | | | (184) | | | — | | | — | | | (184) | | | — | | | (184) | |
美元股息0.38每股 | | — | | | | | (53) | | | — | | | (53) | | | — | | | (53) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | 20 | | | — | | | — | | | 20 | | | — | | | 20 | |
| 非控股權益的淨資本分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 2024 年 3 月 29 日的餘額 | | 135 | | | $ | 1,735 | | | $ | 2,595 | | | $ | (72) | | | $ | 4,258 | | | $ | 55 | | | $ | 4,313 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | 普通股 | | 額外
付費
首都 | | 留存收益 | | 累積的
其他全面
收入（虧損） | | 萊多斯股東權益 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | （未經審計；以百萬計，每股數據除外） |
| 截至2022年12月30日的餘額 | | 137 | | | $ | 2,005 | | | $ | 2,367 | | | $ | (73) | | | $ | 4,299 | | | $ | 54 | | | $ | 4,353 | |
| 淨收入 | | — | | | — | | | 162 | | | — | | | 162 | | | 2 | | | 164 | |
| 其他綜合收益，扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| 股票的發行 | | — | | | 14 | | | — | | | — | | | 14 | | | — | | | 14 | |
回購股票及其他 | | — | | | (43) | | | — | | | — | | | (43) | | | — | | | (43) | |
美元股息0.36每股 | | — | | | — | | | (50) | | | — | | | (50) | | | — | | | (50) | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
| 非控股權益的淨資本分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | 137 | | | $ | 1,994 | | | $ | 2,479 | | | $ | (64) | | | $ | 4,409 | | | $ | 55 | | | $ | 4,464 | |
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LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明的合併現金流量表
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| | 三個月已結束 |
| | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | | （未經審計；以百萬計） |
| 運營產生的現金流： | | | | |
| 淨收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | |
| 調整淨收入與運營提供的淨現金（用於）： | | | | |
| 折舊和攤銷 | | 69 | | | 82 | |
| 基於股票的薪酬 | | 20 | | | 18 | |
| 遞延所得税 | | (25) | | | (43) | |
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| 其他 | | (6) | | | 5 | |
| 資產和負債的變化： | | | | |
| 應收款 | | (281) | | | (166) | |
| 其他流動資產和其他長期資產 | | (35) | | | (9) | |
| 應付賬款和應計負債及其他長期負債 | | (101) | | | (97) | |
| 應計工資和員工福利 | | 48 | | | 13 | |
| 應收/應付所得税 | | 91 | | | (65) | |
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | | 63 | | | (98) | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | |
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| 財產、設備和軟件的付款 | | (17) | | | (39) | |
| | | | |
| 其他 | | 5 | | | — | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (12) | | | (39) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | | |
| 發行債券的收益 | | — | | | 1,743 | |
| | | | |
| 償還借款 | | (4) | | | (1,711) | |
| 償還債務發行成本 | | — | | | (7) | |
| 股息支付 | | (53) | | | (50) | |
| 回購股票及其他 | | (183) | | | (43) | |
| 股票發行的收益 | | 13 | | | 12 | |
| 對非控股權益的淨資本分配 | | (1) | | | (1) | |
| 用於融資活動的淨現金 | | (228) | | | (57) | |
| 外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (4) | | | 2 | |
現金、現金等價物和限制性現金淨減少 | | (181) | | | (192) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 928 | | | 683 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | | 747 | | | 491 | |
| 減去：期末限制性現金 | | 114 | | | 112 | |
| 期末的現金和現金等價物 | | $ | 633 | | | $ | 379 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
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| 補充現金流信息： | | | | |
| 為所得税支付的現金，扣除退款 | | $ | 2 | | | $ | 135 | |
| 支付利息的現金 | | 61 | | | 45 | |
| 非現金投資活動： | | | | |
| 不動產、廠房和設備的增加 | | $ | 35 | | | $ | 1 | |
| 非現金融資活動： | | | | |
| 融資租賃債務 | | $ | — | | | $ | 65 | |
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LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
附註1：重要會計政策的列報基礎和摘要
業務性質和列報依據
特拉華州的一家公司Leidos Holdings, Inc.（“Leidos”）是一家控股公司，其直屬 100%的子公司和主要運營公司是Leidos, Inc.。Leidos被公認為財富500強的成員，是一家充滿活力的創新公司，站在解決國家安全和衞生領域世界上最具挑戰性的問題的最前沿。全球員工隊伍約為 47,000，Leidos致力於開發更智能的技術解決方案，特別是為高度監管行業的客户開發更智能的技術解決方案。Leidos的客户包括美國國防部（“DoD”）、美國情報界、美國國土安全部、聯邦航空管理局、退伍軍人事務部、美國國家航空航天局（“NASA”）以及許多其他美國民用、州和地方政府機構、外國政府機構和商業企業。除非另有説明，否則提及的 “我們”、“我們” 和 “我們的” 統指Leidos Holdings, Inc.及其合併子公司。
在截至2024年3月29日的季度中，我們完成了分部和報告結構的調整，最終確定了 四可報告的細分市場：國家安全和數字、健康與民用、商業與國際和國防系統。自2024財年第一天起，我們在新的組織結構下開始運營和報告。此外，我們將與公司職能相關的不可分配成本單獨列為企業。由於這一變化，對上一年度的分部業績和披露進行了重組，以反映當前可報告的分部結構。
我們擁有任務支持聯盟有限責任公司（“MSA”）的控股權，該公司是與Centerra集團有限責任公司的合資企業。我們還擁有漢福德使命集成解決方案有限責任公司（“HMIS”）的控股權，該公司是MSA合同後續合同的法律實體，也是與Centerra集團有限責任公司和帕森斯政府服務公司的合資企業。MSA和HMIS的財務業績合併到我們未經審計的簡明合併財務報表中。未經審計的簡明合併財務報表還包括Leidos擁有控股表決權的所有有表決權的實體（“子公司”）和以Leidos為主要受益人的可變權益實體（“VIE”）的餘額。VIE的合併餘額對所列期間未經審計的簡明合併財務報表無關緊要。合併中取消了公司間賬户和合並公司之間的交易。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會的規則和美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。根據此類規則，通常包含在根據公認會計原則編制的財務報表中的某些披露已被簡要或省略。根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和意外開支的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。管理層持續評估這些估計和假設，包括與長期合同的估計盈利能力、間接賬單費率、可疑賬户備抵額、庫存、使用權資產和租賃負債、無形資產和商譽的公允價值和減值、所得税、股票薪酬支出和意外開支有關的估計和假設。這些估計數是管理層根據最新和最佳可用信息編制的；但是，實際結果可能與這些估計數存在重大差異。
上一年度財務報表中的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。我們在簡明的合併資產負債表中將 “遞延所得税負債” 合併為 “其他長期負債”。
管理層認為，所附未經審計的簡明合併財務報表反映了公允列報所必需的所有調整，包括正常的經常性調整。這些未經審計的簡明合併財務報表中報告的業績不一定代表全年可能的預期業績。這些未經審計的簡明合併財務報表應與2024年2月13日提交的10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀。
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LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
會計準則更新已發佈但尚未通過
亞利桑那州立大學 2023-07 分部報告
2023年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-07，以改善應報告的細分市場披露要求。本次更新要求各公司披露定期向首席運營決策者（“CODM”）提供的重要細分市場支出類別，並擴大了中期報告的披露要求。公司還必須披露CODM如何使用細分損益衡量標準。
本更新中的修正案對公共實體生效，有效期從2023年12月15日之後開始的年度期限以及2024年12月15日之後開始的過渡期。修正案應在追溯的基礎上通過，並允許儘早通過。我們正在評估更新的影響，並計劃在2024財年通過年度披露修正案。
亞利桑那州立大學 2023-09 所得税
2023年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-09，以提高所得税披露的透明度和實用性。該更新要求加強年度費率對賬，包括披露特定類別和為符合量化閾值的對賬項目提供額外信息。該更新還要求披露按聯邦、州和外國税收分列的所得税，以及符合量化門檻的個別司法管轄區。
本更新中的修正案自2024年12月15日起對公共企業實體生效，並可能在前瞻性或回顧性基礎上通過。允許提前收養。我們目前正在評估此次更新的影響，並計劃在2025財年採用預期的年度披露方法通過這些修正案。
合同估算值的變化
與使用成本對成本會計法核算的合同有關的估計數的變動，在根據變更初至今的影響而作出此類變更的時期內予以確認，但通過企業合併獲得的合同除外，這種調整是從收購之日起的期間進行的。
合同估計數的變動如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （以百萬計，每股數據除外） |
| 有利影響 | | $ | 25 | | | $ | 22 | | | | | |
| 不利影響 | | (25) | | | (16) | | | | | |
| 對所得税前收入的淨影響 | | $ | — | | | $ | 6 | | | | | |
| | | | | | | | |
對歸屬於萊多斯普通股股東的攤薄後每股收益的影響 | | $ | — | | | $ | 0.03 | | | | | |
對歸屬於Leidos普通股股東的攤薄後每股收益（“EPS”）的影響是使用法定税率計算的。
從先前債務中確認的收入
我們將收入減少了 $2百萬美元，確認收入為美元5在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，前一時期履行的履約義務分別為百萬美元。 這些變化主要與包括獎勵費和激勵費在內的可變對價的修訂有關，以及由於合同範圍的變化、合同風險的緩解或合同履行結束時對合同估算值的調整而導致的竣工估算值的修訂。
現金和現金等價物
我們的現金等價物主要包括對幾個大型機構貨幣市場賬户的投資，原始到期日為三個月或更短。在 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日，$86百萬和美元136分別為一百萬 未繳款項相應地包含在簡明合併資產負債表中的 “現金及現金等價物” 和 “應付賬款和應計負債” 中。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
限制性現金
我們限制了現金餘額，主要是來自客户的預付款，僅限用於與該客户合同相關的某些支出。限制性現金餘額作為 “其他流動資產” 包含在簡明的合併資產負債表中。我們的限制性現金餘額為 $114百萬和美元151截至2024年3月29日和2023年12月29日分別為百萬人。
附註2—收入
剩餘的履約義務
剩餘履約債務（“RPO”）表示已行使的資金和無資金合同的預期價值減去迄今為止確認的收入。RPO不包括未行使的期權期限和預計將根據無限期交付/無限數量（“IDIQ”）合同、總務管理局時間表或其他主協議合同工具授予的未來潛在任務訂單，但某些IDIQ合同除外，在這些合同中，任務訂單沒有競爭性授予和單獨定價，而是用作融資機制，並且有依據估算未來預期任務訂單的未來收入和資金。
截至 2024 年 3 月 29 日，我們有 $14.3十億的 RPO，預計將達到大約 62% 和 78% 在接下來的 12幾個月和 24分別為幾個月, 其餘部分將在此後確認.
收入分類
我們按客户類型、合同類型和地理位置對每個應報告的細分市場的收入進行分類。
按客户類型分類的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月29日的三個月 | | |
| | 國家安全和數字 | | 健康與民事 | | 商業與國際 | | 防禦系統 | | 總計 | | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
國防部和美國情報界 | | $ | 1,221 | | | $ | 257 | | | $ | 10 | | | $ | 425 | | | $ | 1,913 | | | | | | | | | |
其他美國政府機構(1) | | 525 | | | 917 | | | 73 | | | 22 | | | 1,537 | | | | | | | | | |
商業和非美國客户 | | 33 | | | 16 | | | 425 | | | 27 | | | 501 | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 1,779 | | | $ | 1,190 | | | $ | 508 | | | $ | 474 | | | $ | 3,951 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 | | |
| | 國家安全和數字 | | 健康與民事 | | 商業與國際 | | 防禦系統 | | 總計 | | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
國防部和美國情報界 | | $ | 1,154 | | | $ | 272 | | | $ | 8 | | | $ | 390 | | | $ | 1,824 | | | | | | | | | |
其他美國政府機構(1) | | 557 | | | 713 | | | 65 | | | 30 | | | 1,365 | | | | | | | | | |
商業和非美國客户 | | 35 | | | 14 | | | 416 | | | 25 | | | 490 | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 1,746 | | | $ | 999 | | | $ | 489 | | | $ | 445 | | | $ | 3,679 | | | | | | | | | |
(1) 包括國防部和美國情報界以外的聯邦政府機構，以及州和地方政府機構。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
按合同類型分列的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月29日的三個月 | | |
| | 國家安全和數字 | | 健康與民事 | | 商業與國際 | | 防禦系統 | | 總計 | | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
費用報銷和固定價格激勵費 | | $ | 946 | | | $ | 447 | | | $ | 85 | | | $ | 301 | | | $ | 1,779 | | | | | | | | | |
| 固定價格 | | 492 | | | 690 | | | 319 | | | 139 | | | 1,640 | | | | | | | | | |
時間和材料以及固定價格的努力水平 | | 341 | | | 53 | | | 104 | | | 34 | | | 532 | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 1,779 | | | $ | 1,190 | | | $ | 508 | | | $ | 474 | | | $ | 3,951 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 | | |
| | 國家安全和數字 | | 健康與民事 | | 商業與國際 | | 防禦系統 | | 總計 | | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
費用報銷和固定價格激勵費 | | $ | 927 | | | $ | 553 | | | $ | 92 | | | $ | 272 | | | $ | 1,844 | | | | | | | | | |
| 固定價格 | | 507 | | | 403 | | | 289 | | | 134 | | | 1,333 | | | | | | | | | |
時間和材料以及固定價格的努力水平 | | 312 | | | 43 | | | 108 | | | 39 | | | 502 | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 1,746 | | | $ | 999 | | | $ | 489 | | | $ | 445 | | | $ | 3,679 | | | | | | | | | |
按地理位置分列的收入如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月29日的三個月 | | |
| | 國家安全和數字 | | 健康與民事 | | 商業與國際 | | 防禦系統 | | 總計 | | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
美國 | | $ | 1,770 | | | $ | 1,189 | | | $ | 208 | | | $ | 468 | | | $ | 3,635 | | | | | | | | | |
國際 | | 9 | | | 1 | | | 300 | | | 6 | | | 316 | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 1,779 | | | $ | 1,190 | | | $ | 508 | | | $ | 474 | | | $ | 3,951 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 | | |
| | 國家安全和數字 | | 健康與民事 | | 商業與國際 | | 防禦系統 | | 總計 | | | | | | | | |
| | （單位：百萬） |
美國 | | $ | 1,735 | | | $ | 998 | | | $ | 192 | | | $ | 441 | | | $ | 3,366 | | | | | | | | | |
國際 | | 11 | | | 1 | | | 297 | | | 4 | | | 313 | | | | | | | | | |
| 總計 | | $ | 1,746 | | | $ | 999 | | | $ | 489 | | | $ | 445 | | | $ | 3,679 | | | | | | | | | |
按客户類型、合同類型和地理位置劃分的收入不包括租賃收入 $24百萬和美元20截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
合同資產和負債
績效義務要麼隨着工作的進展逐步履行，要麼在某個時間點得到履行。公司固定價格合同通常使用里程碑付款向客户開具賬單，而費用報銷合同以及時間和材料合同通常按月或每兩週向客户開具賬單，如合同的議定賬單條款和條件所示。因此，每份合約的收入確認、客户賬單和現金收款的時機將在每個報告期末產生淨合約資產或負債。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
合同資產由未開單的應收賬款組成，即確認的收入金額超過向客户開具的賬單金額。未開票的應收賬款不包括對價權完全取決於時間的推移的可計費金額。合同負債由遞延收入組成，遞延收入是指在項目和賬單履行前收到的超過確認收入的現金預付款。
合同資產和合同負債的組成部分包括以下內容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產負債表細列項目 | | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | | | （單位：百萬） |
| 合約資產-當前： | | | | | | |
| 未開單應收賬款 | | 應收賬款，淨額 | | $ | 1,099 | | | $ | 1,041 | |
| | | | | | |
| 合同負債——當前： | | | | | | |
遞延收入(1) | | 應付賬款和應計負債 | | $ | 414 | | | $ | 442 | |
| | | | | | |
| 合同負債——非流動： | | | | | | |
遞延收入(1) | | 其他長期負債 | | $ | 18 | | | $ | 21 | |
(1) 某些合同記錄的收入不包括收入成本，因此，相應的遞延收入餘額將無法完全轉換為收入。
未開票應收賬款的增加主要是由於某些合同的確認收入，但部分被開票時機所抵消。遞延收入的減少主要是由於該期間確認的收入，但被客户預付款的時機所抵消。
在截至2024年3月29日的三個月中，美元157截至2023年12月29日，已確認的收入中有數百萬美元被列為合同負債。在截至2023年3月31日的三個月中，美元155截至2022年12月30日，已確認的收入中有數百萬美元被列為合同負債。
附註3—商譽和無形資產
善意
在截至2024年3月29日的季度中，公司完成了業務調整，確定了新的應報告細分市場。公司自2024財年第一天起在新的組織結構下開始運營和報告（見 “附註10——業務板塊”）。
商譽是根據相對公允價值方法分配給新的應申報細分市場的。
下表顯示了按應申報分部劃分的商譽賬面金額的變化： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 國家安全和數字 | | 健康與民事 | | 商業與國際 | | 防禦系統 | | 總計 |
| | （單位：百萬） |
2022年12月30日的商譽 | | $ | 2,755 | | | $ | 1,366 | | | $ | 1,389 | | | $ | 1,186 | | | $ | 6,696 | |
| 商譽減值 | | — | | | — | | | (596) | | | — | | | (596) | |
收購企業(1) | | — | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
| 外幣折算調整 | | 3 | | | — | | | 11 | | | 2 | | | 16 | |
2023年12月29日的商譽(2) | | $ | 2,758 | | | $ | 1,366 | | | $ | 800 | | | $ | 1,188 | | | $ | 6,112 | |
| 外幣折算調整 | | — | | | — | | | (13) | | | — | | | (13) | |
2024年3月29日的商譽(2) | | $ | 2,758 | | | $ | 1,366 | | | $ | 787 | | | $ | 1,188 | | | $ | 6,099 | |
(1) 計量期採購會計調整產生的商譽調整。
(2) 賬面金額包括累計減值虧損美元596在商業與國際細分市場中有百萬美元。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
我們會評估定性因素，這些因素可能使我們認為每個申報單位的估計公允價值可能低於賬面價值，並觸發定量評估，包括但不限於（i）宏觀經濟狀況，（ii）行業和市場考慮，（iii）我們的整體財務表現，包括對我們當前和預計的現金流、收入和收益的分析，（iv）股價持續下跌以及（v）其他相關實體特定事件包括管理、戰略、合作伙伴的變動或訴訟。
安全企業解決方案（“SES”）報告部門的運營嚴重依賴安全和檢測產品的銷售和服務，在2024財年之前，由於客户預算從疫情中恢復，航空旅行基礎設施項目出現延誤，這些產品受到了負面影響。在2023財年，SES報告部門完善了其投資組合，做出了戰略業務決策，退出某些產品供應，並停止在某些國家的運營，以使報告部門的業務與其戰略業務計劃保持一致。這些決定，加上航空旅行基礎設施項目的延誤和高於預期的服務成本，導致報告單位的預測收入和現金流大幅減少。因此，我們確認了非現金商譽減值費用 $596在截至2023年12月29日的財政年度中，SES報告部門有100萬英鎊。減值記錄在簡明合併運營報表的商業與國際應申報板塊中。如果預測的現金流、預測的收入、最終增長率或公允價值估算中使用的資本成本發生重大不利變化，我們可能需要在未來某個日期記錄額外的商譽減值。
結合2024財年應申報板塊的變化，公司對分部變更前後的商譽進行了減值評估，並確定商譽沒有減值。
無形資產
淨無形資產包括以下內容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年12月29日 |
| | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 | | 總賬面價值 | | 累計攤銷 | | 淨賬面價值 |
| | （單位：百萬） |
| 有限壽命的無形資產： | | | | | | | | | | | | |
程式 | | $ | 1,687 | | | $ | (1,204) | | | $ | 483 | | | $ | 1,689 | | | $ | (1,175) | | | $ | 514 | |
軟件和技術 | | 262 | | | (149) | | | 113 | | | 263 | | | (144) | | | 119 | |
客户關係 | | 52 | | | (23) | | | 29 | | | 52 | | | (22) | | | 30 | |
有限壽命無形資產總額 | | 2,001 | | | (1,376) | | | 625 | | | 2,004 | | | (1,341) | | | 663 | |
無限期存續的無形資產： | | | | | | | | | | | | |
| 商標名稱 | | 4 | | | — | | | 4 | | | 4 | | | — | | | 4 | |
| 無形資產總額 | | $ | 2,005 | | | $ | (1,376) | | | $ | 629 | | | $ | 2,008 | | | $ | (1,341) | | | $ | 667 | |
攤銷費用為 $37百萬和美元52截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
根據預期的未來貼現現金流，計劃無形資產按經濟效益模式按比例在各自的估計使用壽命內攤銷。客户關係及軟件和技術無形資產要麼按其估計使用壽命的直線攤銷，要麼酌情根據預期的未來貼現現金流按與經濟效益模式成比例攤銷。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
截至2024年3月29日，估計的年度攤銷費用如下： | | | | | | | | |
| 財政年度結束 | | |
| | （單位：百萬） |
| 2024 年（本年剩餘時間） | | $ | 110 | |
| 2025 | | 120 | |
| 2026 | | 98 | |
| 2027 | | 72 | |
| 2028 | | 62 | |
| 2029 年及以後 | | 163 | |
| | $ | 625 | |
附註4—公允價值計量
公允價值計量會計準則建立了三級公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的投入進行優先排序如下：可觀察的投入，例如活躍市場的報價（1級）；活躍市場中可直接或間接觀察的報價以外的投入，或非活躍的報價（2級）；以及幾乎或沒有市場數據的不可觀察投入（例如貼現現金流和其他類似的定價模式），這要求我們開發自己的市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設（級別 3）。
定期按公允價值計量的金融工具主要包括以下內容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年12月29日 |
| | 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | （單位：百萬） |
| 金融資產： | | | | | | | | |
| 衍生品 | | $ | 13 | | | $ | 13 | | | $ | 11 | | | $ | 11 | |
截至2024年3月29日和2023年12月29日，我們的衍生品主要包括美元的現金流利率互換500數百萬美元的浮動利率優先無抵押定期貸款（見 “附註5——衍生工具”）。現金流利率互換的公允價值是根據一個月擔保隔夜融資利率（“SOFR”）利率（二級投入）的基礎利率的觀測值確定的。
除衍生品外，我們的金融工具的賬面金額，包括現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用，是其相關公允價值的合理估計。
截至2024年3月29日和2023年12月29日，債務的公允價值為美元4.5十億和美元4.6分別為十億美元，賬面金額為美元4.7兩個時期均為十億美元（見 “附註6——債務”）。長期債務的公允價值是根據債務的當前可用利率確定的，其條款和到期日與我們的現有債務安排（二級投入）類似。
截至2024年3月29日，我們沒有任何按公允價值計量的非經常性資產或負債。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
註釋5——衍生工具
我們通過使用衍生工具來管理利率變動的風險。我們不持有用於交易或投機目的的衍生工具。對於浮動利率借款，我們使用固定利率互換，有效地將浮動利率付款的一部分轉換為固定利率付款。這些互換被指定為現金流套期保值。
利率互換的公允價值如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資產衍生品 |
| | 資產負債表細列項目 | | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | | | （單位：百萬） |
| 現金流利率互換 | | 其他長期資產 | | $ | 13 | | | $ | 11 | |
在簡明合併現金流量表中，與利率互換相關的現金流被歸類為經營活動。
現金流套期保值
我們有利率互換協議來對衝美元的現金流500數百萬美元的浮動利率優先無抵押定期貸款（“浮動利率貸款”）。這些利率互換協議的到期日為2025年8月，固定利率為 2.96%。這些工具的目標是減少浮動利率貸款預測利息支付額的可變性。根據利率互換協議的條款，我們將根據一個月的SOFR每月獲得浮動利息，並將按固定利率支付利息。
利率互換交易被視為現金流套期保值。掉期收益/虧損作為其他綜合（虧損）收益的組成部分列報，當標的套期保值項目的利息支付影響收益時，將重新歸類為收益。除非事實和情況表明對衝可能不再有效，否則對衝效果的定性評估每季度進行一次。
在本報告所述期間，現金流套期對其他綜合（虧損）收入和收益的影響如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （單位：百萬） |
總利息支出，淨額在簡明合併運營報表中列報，其中記錄了現金流套期保值的影響 | | $ | 49 | | | $ | 54 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損）中確認的金額 | | $ | 5 | | | $ | (2) | | | | | |
| 金額從累計其他綜合虧損重新歸類為利息支出，淨額 | | $ | (3) | | | $ | (4) | | | | | |
我們預計將對淨收益進行重新分類10百萬美元從未來12個月的累計其他綜合虧損轉化為收益。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
附註6——債務
我們的債務包括以下內容： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 規定的利率 | | 有效利率 | | 3月29日
2024 | | 2023年12月29日 |
| | | | | | （單位：百萬） |
高級無抵押定期貸款： | | | | | | | | |
$1,000百萬美元定期貸款，2028 年 3 月到期 | | 6.67% | | 6.85% | | $ | 1,000 | | | $ | 1,000 | |
| 高級無抵押票據： | | | | | | | | |
$500百萬張紙幣，2025 年 5 月到期 | | 3.63% | | 3.76% | | 500 | | | 500 | |
$7502030年5月到期的百萬張紙幣 | | 4.38% | | 4.50% | | 750 | | | 750 | |
$7502033 年 3 月到期的百萬張紙幣 | | 5.75% | | 5.81% | | 750 | | | 750 | |
$1,000百萬張紙幣，2031 年 2 月到期 | | 2.30% | | 2.38% | | 1,000 | | | 1,000 | |
$250百萬張紙幣，2032 年 7 月到期 | | 7.13% | | 7.43% | | 250 | | | 250 | |
$300百萬張紙幣，2033 年 7 月到期 | | 5.50% | | 5.88% | | 161 | | | 161 | |
$300百萬張紙幣，2040 年 12 月到期 | | 5.95% | | 6.03% | | 218 | | | 218 | |
| 截至2032財年的融資租賃將在不同日期到期 |
| 各種各樣 | | 1.84%-6.31% | | 86 | | | 91 | |
| 減去：未攤銷的債務折扣和延期債務發行成本 | | | | | | (36) | | | (38) | |
| 長期債務總額 | | | | | | 4,679 | | | 4,682 | |
| 減少當前部分 | | | | | | (43) | | | (18) | |
| 長期債務總額，扣除流動部分 |
| | | | | $ | 4,636 | | | $ | 4,664 | |
定期貸款和循環信貸額度
2023年3月10日（“截止日期”），我們與某些金融機構簽訂了信貸協議（“信貸協議”），該協議規定了本金總額為美元的優先無抵押定期貸款額度1.0十億美元（“定期貸款額度”）和一美元1.0十億美元優先無抵押循環貸款（“循環貸款”，加上定期貸款額度，“信貸額度”）。信貸額度將於2028年3月到期。循環設施許可證 二額外 一年延期須經貸款人同意。截至 2024 年 3 月 29 日，有 不循環貸款機制下的未償借款。
定期貸款機制的收益和截止日期的手頭現金用於全額償還所有債務，終止所有承諾和清償與前任基金有關的所有現有擔保 $1.9十億美元的優先無抵押定期貸款額度和一美元750百萬老年人無抵押循環貸款。
信貸協議下的借款按我們選擇的利率根據替代基準利率或定期SOFR利率確定，利率為 0.10每年定期SOFR調整的百分比，加上每種情況下的適用利潤，該利潤因我們的信用評級而異。以SOFR計價的定期借款的適用保證金範圍為 1.00% 至 1.50%。根據我們目前的評級，以SOFR計價的定期借款的適用利潤率為 1.25%。從2025年3月開始，定期貸款機制的本金按季度支付，大部分本金在到期時到期。以SOFR計價的定期借款的定期貸款機制的利息應定期支付，必須至少每季度支付一次。
信貸協議中的財務契約要求我們從每個財政季度的最後一天起將調整後的合併總債務與合併息税折舊攤銷前利潤的比率維持在不超過 3.75至 1.00，可能會上調至 4.50重大收購後的四個財政季度為1.00，息税折舊攤銷前利潤與合併利息支出的比率不低於 3.50到 1.00。
高級票據
2023 年 2 月 28 日，我們發行並出售了 $750定息優先票據（“票據”）本金總額為百萬元，將於2033年3月到期。這些票據是由Leidos, Inc.發行並由Leidos Holdings, Inc.擔保的優先無擔保債務。票據的年利率為 5.75%，每半年支付一次。關於票據的發行，美元11確認了100萬美元的債務發行成本和折扣，這些費用被記錄為抵消債務賬面價值。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
商業票據
我們有一個商業票據計劃，在該計劃中，公司可以發行不超過美元的短期無抵押商業票據（“商業票據”）1.0十億。所得款項將用於一般公司用途，包括營運資金、資本支出、收購和股票回購。
商業票據票據的最低面額為美元0.25百萬，到期日不超過 397自發行之日起的天數。如果有利息，商業票據要麼按規定利率或浮動利率出售，要麼將按面金額的折扣出售。截至 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日，我們做到了 不是否有任何未償還的商業票據。
信貸額度、商業票據和優先無擔保票據得到全面和無條件的擔保，幷包含某些慣常限制性契約，包括對我們在某些情況下設定留置權和進行售後回租交易的能力的限制。截至2024年3月29日，我們遵守了所有契約。
附註7—累計其他綜合收益（虧損）
累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）組成部分的變化如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外幣折算調整 | | 衍生工具未確認的收益（虧損） | | 養老金調整 | | AOCI 總數 |
| | （單位：百萬） |
| 截至2022年12月30日的餘額 | | $ | (73) | | | $ | 13 | | | $ | (13) | | | $ | (73) | |
| 其他綜合收益（虧損） | | 36 | | | 6 | | | (1) | | | 41 | |
税收 | | (2) | | | 1 | | | — | | | (1) | |
從 AOCI 重新分類 | | — | | | (15) | | | — | | | (15) | |
| 2023 年 12 月 29 日的餘額 | | (39) | | | 5 | | | (14) | | | (48) | |
| 其他綜合收益（虧損） | | (31) | | | 5 | | | 1 | | | (25) | |
| 税收 | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
| 從 AOCI 重新分類 | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
| 2024 年 3 月 29 日的餘額 | | $ | (66) | | | $ | 7 | | | $ | (13) | | | $ | (72) | |
衍生工具未確認收益（虧損）的重新分類在簡明合併運營報表中的 “淨利息支出” 中記錄。
附註8—每股收益
下表提供了用於計算所列期間基本每股收益和攤薄後每股收益的加權平均已發行股票數量的對賬情況： | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 |
| | （單位：百萬） |
| 基本加權平均已發行股票數量 | | 136 | | | 137 | |
攤薄普通股等價物——股票期權和其他股票獎勵 | | 1 | | | 1 | |
| 攤薄後的加權平均已發行股票數量 | | 137 | | | 138 | |
用於計算攤薄後每股收益的加權平均已發行股票數不包括基於反稀釋的股票獎勵。在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，已發行的反稀釋股票期權和歸屬股票獎勵總額為 1兩個時期均為百萬美元。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，我們對普通股進行了公開市場回購，總收購價為 $150百萬和 $25分別為百萬。所有回購的股票都立即退回。
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附註9—所得税
在截至2024年3月29日的三個月中，有效税率為 23.1% 與 20.8截至2023年3月31日的三個月的百分比。有效税率的提高主要是由於未確認的税收優惠的增加和聯邦研究税收抵免的減少，但與員工股票支付交易相關的超額税收優惠的增加部分抵消了這一點。
附註10—業務板塊
我們的業務和可報告的細分市場是圍繞我們服務的客户和市場組織的。我們根據CODM（現任首席執行官）為分配資源和評估績效而管理運營的方式來定義可報告的細分市場。
從2024財年開始，我們調整了業務，將業務分為六個運營部門，這些業務分部彙總為 四根據ASC 280制定的標準可報告的細分市場：國家安全與數字、健康與民用、商業與國際和國防系統。我們的可報告的細分市場側重於我們為客户帶來的具體、明確的能力組合。此外，我們將與公司職能相關的不可分配成本單獨列為公司職能。由於這一變化，對上一年度的分部業績進行了重組，以反映當前可報告的分部結構。
National Security and Digital為國防和情報客户提供網絡、物流、安全運營和決策分析領域的技術支持服務和任務軟件功能，以及所有美國聯邦政府客户的IT運營和數字化轉型計劃。我們的高級能力包括提供技術支持的服務、任務軟件功能和IT現代化服務。我們的能力使我們能夠提供以下類別的創新技術解決方案：軟件開發、工程與設計、建模和模擬、分析、網絡安全、情報分析、語言學和任務行動。
Health & Civil為聯邦和商業客户提供公共衞生、醫療協調、生命和環境科學以及交通領域的服務和解決方案。我們致力於提供有效且負擔得起的解決方案，這些解決方案對包括軍人和退伍軍人在內的人們的健康和福祉負責。我們的核心能力包括健康信息管理服務、醫療管理服務、系統和基礎設施現代化以及生命科學研發。我們通過數據驅動的見解、更高的效率和技術優勢，幫助客户實現其使命並進入互聯世界。
Commercial & International為商業和國際客户提供技術先進的服務、解決方案和產品。我們的主要客户包括英國和澳大利亞政府機構、運輸安全管理局、美國海關和邊境保護局、機場和商業公用事業提供商。我們的產品包括 IT 現代化、軟件解決方案、任務支持和物流、指揮、控制、計算機、通信、情報、監視和偵察（“C4ISR”）技術和服務、雲服務、電網工程、能源現代化以及安全產品和服務。
國防系統為美國國防部、陸軍、海軍、空軍、海軍、美國特種作戰司令部、美國國家航空航天局、太空部隊、國防情報局和國際客户開發和生產先進的太空、空中、水面和地下載人和無人防禦系統。我們的解決方案提供創新技術、系統工程、集成和測試、快速原型設計、軟件開發、情報分析、網絡安全解決方案以及 C4ISR 技術和服務，以支持關鍵任務。
企業包括各種公司活動的運營、美國政府客户未報銷的某些公司支出項目以及不包括在應報告細分市場業績中的某些其他支出項目。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
所列期間的分部信息如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （單位：百萬） |
| 收入： | | | | | | | | |
| 國家安全和數字 | | $ | 1,793 | | | $ | 1,757 | | | | | |
| 健康與民事 | | 1,199 | | | 1,008 | | | | | |
| 商業與國際 | | 509 | | | 489 | | | | | |
| 防禦系統 | | 474 | | | 445 | | | | | |
| 總收入 | | $ | 3,975 | | | $ | 3,699 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 營業收入（虧損）： | | | | | | | | |
| 國家安全和數字 | | $ | 175 | | | $ | 145 | | | | | |
| 健康與民事 | | 222 | | | 113 | | | | | |
| 商業與國際 | | 34 | | | 13 | | | | | |
| 防禦系統 | | 21 | | | 23 | | | | | |
| 企業 | | (37) | | | (29) | | | | | |
| 總營業收入 | | $ | 415 | | | $ | 265 | | | | | |
用於評估分部業績的損益表績效指標是收入和營業收入。因此，簡明合併運營報表中報告的 “淨利息支出”、“其他收入（支出），淨額” 和 “所得税支出” 未分配給我們的細分市場。根據美國政府成本會計準則，包括折舊費用在內的間接成本在間接成本池中收集，然後根據池中成本與基礎成本的代表性因果關係或受益關係，將這些成本集體分配給應報告的部門。因此，折舊費用未在簡明合併運營報表中單獨披露。
按細分市場劃分的資產信息不是 CODM 使用的衡量績效的關鍵指標。
附註11——承付款和意外開支
法律訴訟
我們參與了因正常業務開展而產生的各種索賠和訴訟，管理層認為，根據目前的信息，這些索賠和訴訟都不可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）
突發事件
VirnetX, Inc.（“VirnetX”）
2018年4月10日，陪審團審理了VirnetX對蘋果提起的另一起專利侵權訴訟，該案被稱為Apple II案，在該案中，陪審團以侵權為由對蘋果作出裁決，並裁定VirnetX賠償金額超過美元502百萬。2018年4月11日，在蘋果二期審判的第二階段中，陪審團認定蘋果的侵權行為是故意的。2018年8月30日，德克薩斯州東區聯邦審判法院對Apple II案的審後動議作出了最終判決和裁決。法院維持了陪審團超過美元的裁決502百萬並批准了VirnetX提出的追加賠償的動議, 日落特許權使用費和特許權使用費率為美元1.20每台侵權設備，以及判決前和判決後的利息和費用。法院駁回了VirnetX提出的增加賠償金、律師費和禁令的動議。法院還駁回了蘋果提出的依法判決和重新審判的動議。額外金額超過 $93隨後根據法院命令商定了100萬美元的費用和判決前利息，使VirnetX在Apple II案中獲得的總裁決超過美元595百萬。蘋果就蘋果二號案的判決向美國聯邦巡迴上訴法院提起上訴，2019年11月22日，聯邦巡迴法院確認了部分判決，推翻了部分判決，並將蘋果二案發回地區法院重審。聯邦巡迴法院確認蘋果侵權了 二該案中有爭議的專利，並裁定蘋果不得提出某些專利無效論點。但是，聯邦巡迴法院推翻了蘋果違規的判決 二其他有爭議的專利取消了先前在蘋果二案中裁定的損害賠償，並將蘋果二案發回地區法院重審，以就損害賠償進行進一步的訴訟。2020年4月23日，地區法院下令對蘋果二號案的損害賠償進行新的審判，該案因冠狀病毒疫情而推遲，於2020年10月26日開始。2020 年 10 月 30 日，陪審團裁定 VirnetX $503百萬美元的賠償金，並規定的特許權使用費率為 $0.84每台侵權設備。2021年1月，地區法院作出最終判決，確認陪審團的裁決，雙方分別商定了超過美元的額外費用和利息75百萬，有待蘋果上訴。2021年2月4日，蘋果就蘋果二案向美國聯邦巡迴上訴法院提交了上訴通知書。
根據我們與 VirnetX 的協議，Leidos 將獲得 25減少律師費和費用後VirnetX獲得的收益的百分比。但是，Apple II案的上述判決有待進一步的訴訟和上訴，如下所述。此外，這些案件中有爭議的專利受美國專利商標局（“USPTO”）授予後的當事方審查和/或複審程序以及相關上訴的約束，這些上訴旨在使這些專利的全部或部分無效或限制專利的索賠。2023年3月30日，美國聯邦巡迴上訴法院發佈了一項裁決，確認了美國專利商標局專利審判和上訴委員會先前的裁決，認定Apple II案中有爭議專利的某些主張不可獲得專利。2023年3月31日，聯邦巡迴法院發佈了一項裁決，撤銷了地方法院對Apple II案的判決，並將其發回地區法院重審，並指示以沒有實際意義為由駁回該案。2023年5月1日，VirnetX提交了一份申請，要求在聯邦巡迴法院對蘋果二號訴訟裁決進行小組重審，但該申請於2023年6月27日被聯邦巡迴法院駁回。2023年6月5日，VirnetX提交了一份申請，要求對聯邦巡迴法院認定蘋果二號案中有爭議的專利不可申請專利的裁決進行小組複審，但該申請於2023年6月22日被聯邦巡迴法院駁回。2023年9月20日，VirnetX向美國最高法院提交了移審令申請，要求複審聯邦巡迴法院的裁決。2024年2月20日，美國最高法院駁回了VirnetX的移審令申請，從而結束了蘋果二案的結案。
因此，萊多斯沒有收到與蘋果二號案有關的任何收益。
政府調查和審查
就我們作為聯邦、州和地方政府客户的承包商的角色以及在美國以外的國家提供服務而言，我們經常受到與遵守各種法律和法規有關的調查和審查。由於我們依賴政府合同，負面調查結果可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
目錄
LEIDOS HOLDINGS, INC.
簡明合併財務報表附註（未經審計）
國防合同審計署
自2024年3月29日起，國防合同審計局在2021財年及隨後的財政年度繼續進行積極的間接成本審計。儘管我們根據成本估算來記錄合同收入，我們認為將在最終審計或審查後獲得批准，但我們無法預測任何正在進行或未來的審計、審查和調整的結果，如果未來的調整超過預期，我們的盈利能力可能會受到不利影響。截至2024年3月29日，我們認為我們已經為審計或合同成本審查可能產生的調整做好了充足的準備。
其他政府調查和審查
通過內部流程，公司在2021年底發現了員工、第三方代表和分包商的活動，這引發了與我們開展國際業務的部分業務相關的擔憂。公司正在外部法律顧問的協助下進行內部調查，由董事會獨立委員會監督，以確定已查明的行為是否可能違反了公司的行為準則和可能適用的法律，包括《美國反海外腐敗法》（“FCPA”）。該公司已自願向司法部和證券交易委員會自行報告了這項調查，並正在與這兩個機構合作。由於調查仍在進行中，公司無法預測調查的時機、結果或可能的影響，儘管違反FCPA和其他適用法律的行為可能會導致刑事和民事制裁，包括罰款和聲譽損失。2022年9月，該公司收到了聯邦大陪審團的傳票，該傳票涉及美國加利福尼亞南區檢察官辦公室與美國司法部欺詐司聯合進行的刑事調查。傳票要求提供與公司內部調查所涉行為有關的文件。該公司已對傳票作出迴應。2023年2月，加州南區美國地方法院的聯邦大陪審團以電匯欺詐和其他指控起訴了該公司的一名前僱員，他在調查之初就被解僱。由於前僱員死亡，這些指控後來被駁回。
2022年8月，該公司收到了聯邦大陪審團的傳票，該傳票與美國司法部反壟斷司正在進行的刑事調查有關。傳票要求公司出示與以下內容相關的廣泛文件 三2021年和2022年美國政府與公司情報組相關的採購。我們正在全力配合調查，我們正在外部律師的協助下進行自己的內部調查。目前無法確定我們是否會因發出傳票的調查而招致任何罰款、罰款或其他責任，也無法合理估計其金額。
承諾
截至2024年3月29日，我們的未清信用證為美元65百萬，主要與合同的履約擔保和名義金額為的未償擔保債券有關 $104百萬，主要與合同上的履約和分包商付款保證金有關。由於基礎項目狀態的變化和/或合同的修改，擔保債券的價值可能會有所不同。
截至2024年3月29日，未償信用證和擔保債券的未來到期日如下： | | | | | | | | |
| 財政年度結束 | | |
| | （單位：百萬） |
| 2024 年（本年剩餘時間） | | $ | 45 | |
| 2025 | | 91 | |
| 2026 | | 2 | |
| 2027 | | 14 | |
| 2028 | | 14 | |
| 2029 年及以後 | | 3 | |
| | $ | 169 | |
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下是對Leidos Holdings, Inc.的討論和分析。”s（“Leidos”）的財務狀況、經營業績以及有關商業環境和趨勢的定量和定性討論應與Leidos的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。
以下討論包含前瞻性陳述，包括有關我們意圖、信念或當前預期的陳述，除其他外，涉及影響我們的財務狀況或經營業績的趨勢、積壓、行業、我們的併購活動的影響、政府預算和支出、我們的業務應急計劃、利率以及新的税收立法或其他監管發展導致的税收不確定性。在某些情況下，前瞻性陳述可以用 “將”、“預期”、“估計”、“計劃”、“潛力”、“繼續” 等詞語或類似表述來識別。此類陳述不能保證未來的表現，涉及風險和不確定性，由於各種因素，實際結果可能與前瞻性陳述中的結果存在重大差異。其中一些因素包括但不限於我們在10-K表年度報告中列出的風險因素，該風險因素由本報告第二部分第1A項下的風險因素進行了更新。“風險因素”，隨後向美國證券交易委員會提交的文件中可能會進一步更新。由於此類不確定性和風險，提醒您不要過分依賴此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日。我們沒有義務更新這些因素，也沒有義務公開宣佈由於未來事件或事態發展而對我們的前瞻性陳述進行任何變化的結果。
除非另有説明，否則本報告中提及的 “我們”、“我們” 和 “我們的” 統指Leidos及其合併子公司。
概述
萊多斯是《財富》500強的成員，是一家充滿活力的創新公司，站在解決國家安全和衞生領域世界上最具挑戰性的問題的最前沿。Leidos在全球擁有約47,000名員工，致力於開發更智能的技術解決方案，特別是為高度監管行業的客户開發更智能的技術解決方案。我們利用五項技術核心能力，為每個市場的客户帶來特定領域的能力和跨市場創新：數字現代化、網絡運營、任務軟件系統、集成系統和任務運營。我們的客户包括美國國防部（“DoD”）、美國情報界、美國國土安全部、聯邦航空管理局、退伍軍人事務部、國家航空航天局以及許多其他美國民用、州和地方政府機構、外國政府機構和商業企業。
從2024財年開始，我們調整了業務，在四個可報告的細分市場開展業務，這些細分市場側重於我們為客户帶來的具體、明確的能力組合。由於這一變化，對上一年度的分部業績和披露進行了重組，以反映當前可報告的分部結構。我們現在在以下應報告的領域開展業務：國家安全和數字、健康與民用、商業與國際和國防系統。我們還將與公司職能相關的不可分配成本單獨列為公司（見 “附註10——業務部門”）。
商業環境和趨勢
美國政府市場
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的兩個月中，我們約有87％的總收入來自與美國政府的合同。因此，我們的業務業績受到美國政府總體支出水平的影響，特別是在國家安全、國土安全和情報方面，以及我們的服務和產品供應及能力與美國政府當前和未來預算優先事項的一致性。
國會通過了兩項撥款計劃，從而避免了政府關閉。2024年3月8日通過的第一個一攬子計劃包括農業-食品和藥物管理局、能源-水、弗吉尼亞州軍事建築、交通-HUD、內政-環境和商業-司法-科學資助法案。2024年3月23日通過的第二套一攬子計劃包括國防、金融服務、國土安全、勞動與健康教育、立法部門和州對外行動資助法案。此外，7.3萬億美元的總統預算於2024年3月11日發佈，比當前預算增長4.7％，旨在將國防開支增加1％，將非國防自由裁量支出增加2.4％。支出符合眾議院共和黨人在去年的《財政責任法》中為換取提高債務限額而推出的上限。在2024財年撥款法案於2024年9月底到期之前，國會現在將重點關注2025年政府財政年度（“GFY”）撥款法案。
國際市場
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，對國際市場客户的銷售約佔總收入的8％。我們的國際客户包括外國政府及其機構。我們的國際業務增加了我們在國際市場以及相關的國際監管和地緣政治風險中的敞口。
國際貿易政策的變化，包括提高進口商品和材料的關税，可能會增加我們合同和內部使用的某些IT硬件的採購成本。但是，我們預計將通過我們的成本加成合同收回這些更高費率的某些部分。我們目前正在評估更高關税的影響，預計關税不會對我們的業務產生重大影響。
運營結果
下表彙總了我們在報告所述期間的簡要合併經營業績： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元變動 | | 變化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百萬美元計） |
| 收入 | | $ | 3,975 | | | $ | 3,699 | | | $ | 276 | | | 7.5 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 營業收入 | | 415 | | | 265 | | | 150 | | | 56.6 | % | | | | | | | | |
非運營費用，淨額 | | (47) | | | (58) | | | 11 | | | (19.0) | % | | | | | | | | |
所得税前收入 | | 368 | | | 207 | | | 161 | | | 77.8 | % | | | | | | | | |
所得税支出 | | (85) | | | (43) | | | (42) | | | 97.7 | % | | | | | | | | |
| 淨收入 | | $ | 283 | | | $ | 164 | | | $ | 119 | | | 72.6 | % | | | | | | | | |
歸屬於萊多斯普通股股東的淨收益 | | $ | 284 | | | $ | 162 | | | $ | 122 | | | 75.3 | % | | | | | | | | |
| 營業利潤率 | | 10.4 | % | | 7.2 | % | | | | | | | | | | | | |
細分市場和公司業績 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| 國家安全和數字 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元變動 | | 變化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百萬美元計） |
| 收入 | | $ | 1,793 | | | $ | 1,757 | | | $ | 36 | | | 2.0 | % | | | | | | | | |
| 營業收入 | | 175 | | | 145 | | | 30 | | | 20.7 | % | | | | | | | | |
| 營業利潤率 | | 9.8 | % | | 8.3 | % | | | | | | | | | | | | |
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月，收入的增長主要歸因於某些項目和項目獲勝的交易量的淨增長，但部分被某些合同的完成所抵消。
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月，營業收入的增長主要歸因於某些項目交易量的淨增長，但部分被某些合同的完成所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| 健康與民事 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元變動 | | 變化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百萬美元計） |
| 收入 | | $ | 1,199 | | | $ | 1,008 | | | $ | 191 | | | 18.9 | % | | | | | | | | |
| 營業收入 | | 222 | | | 113 | | | 109 | | | 96.5 | % | | | | | | | | |
| 營業利潤率 | | 18.5 | % | | 11.2 | % | | | | | | | | | | | | |
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月，收入的增長主要歸因於管理醫療服務業務的銷量增加、某些項目的增加和項目的勝利。
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月，營業收入的增長主要是由管理醫療服務業務的銷量淨增長和良好的業務組合推動的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| 商業與國際 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元變動 | | 變化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百萬美元計） |
| 收入 | | $ | 509 | | | $ | 489 | | | $ | 20 | | | 4.1 | % | | | | | | | | |
| 營業收入 | | 34 | | | 13 | | | 21 | | | 161.5 | % | | | | | | | | |
| 營業利潤率 | | 6.7 | % | | 2.7 | % | | | | | | | | | | | | |
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月，收入和營業收入的增長主要歸因於商業產品組合和成本控制改善推動的銷量淨增長，但部分被某些合同的完成所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| 防禦系統 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元變動 | | 變化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百萬美元計） |
| 收入 | | $ | 474 | | | $ | 445 | | | $ | 29 | | | 6.5 | % | | | | | | | | |
| 營業收入 | | 21 | | | 23 | | | (2) | | | (8.7) | % | | | | | | | | |
| 營業利潤率 | | 4.4 | % | | 5.2 | % | | | | | | | | | | | | |
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月，收入的增長主要歸因於某些項目的銷量增加和項目勝利。
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月的營業收入下降主要歸因於項目組合的變化，但部分被項目勝利所抵消。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| 企業 | | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | 美元變動 | | 變化百分比 | | | | | | | | |
| | （以百萬美元計） |
| 營業虧損 | | $ | (37) | | | $ | (29) | | | $ | (8) | | | 27.6 | % | | | | | | | | |
與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月29日的三個月的營業虧損增加，主要歸因於一般和管理費用的增加。
非運營費用，淨額
截至2024年3月29日的三個月，淨營業外支出為4700萬美元，而截至2023年3月31日的三個月，淨營業支出為5,800萬美元。下降的主要原因是現金餘額增加和有利的匯率變動導致利息收入增加。
所得税準備金
在截至2024年3月29日的三個月中，我們的有效税率為23.1％，而截至2023年3月31日的三個月為20.8％。有效税率的提高主要是由於未確認的税收優惠的增加和聯邦研究税收抵免的減少，但與員工股票支付交易相關的超額税收優惠的增加部分抵消了這一點。
2021年12月，經濟合作與發展組織頒佈了新的15％全球最低税收框架（“第二支柱”）的示範規則。世界各地的許多政府已經頒佈或正在頒佈第二支柱立法。第二支柱立法從2024財年開始對某些司法管轄區生效。隨着其他立法的頒佈，我們將繼續評估這些規則的潛在影響，但目前預計它們不會產生實質性影響。
預訂和待辦事項
在截至2024年3月29日的三個月中，我們記錄的淨預訂量估計為37億美元，而截至2023年3月31日的三個月，淨預訂量為30億美元。
我們的待辦事項總額的估計值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月29日 | | 2023年3月31日 |
| 細分市場 | | 已資助 | | 沒有資金 | | 總計 | | 已資助 | | 沒有資金 | | 總計 |
| | （單位：百萬） |
| 國家安全和數字 | | $ | 2,411 | | | $ | 15,144 | | | $ | 17,555 | | | $ | 2,984 | | | $ | 13,030 | | | $ | 16,014 | |
| 健康與民事 | | 1,953 | | | 8,767 | | | 10,720 | | | 1,740 | | | 9,572 | | | 11,312 | |
| 商業與國際 | | 2,465 | | | 2,071 | | | 4,536 | | | 2,537 | | | 1,317 | | | 3,854 | |
| 防禦系統 | | 1,136 | | | 2,624 | | | 3,760 | | | 1,042 | | | 2,864 | | | 3,906 | |
| 總計 | | $ | 7,965 | | | $ | 28,606 | | | $ | 36,571 | | | $ | 8,303 | | | $ | 26,783 | | | $ | 35,086 | |
待辦事項是指根據談判合同確認的未來收入的估計數額，包括已到位和未注資的收入。待辦事項不包括未行使的期權期限和預計將根據無限期交付/無限數量（“IDIQ”）合同、總務管理計劃或其他主協議合同工具授予的未來潛在任務訂單，但某些IDIQ合同除外，在這些合同中，任務訂單沒有競爭性授予和單獨定價，而是用作融資機制，並且有依據估算未來預期任務訂單的未來收入和資金。
積壓估計數可能會發生變化，並可能受到合同修改和外幣變動等因素的影響。
流動性和資本資源
概述
截至2024年3月29日，我們有6.33億美元的現金及現金等價物。我們有優先無抵押循環信貸額度，如果需要，可以提供高達10億美元的額外借款。截至2024年3月29日和2023年12月29日，循環信貸額度下沒有未償借款。
截至2024年3月29日和2023年12月29日，我們的未償債務均為47億美元。
我們有一個商業票據計劃，我們可以發行短期無擔保商業票據（“商業票據”），其到期日為自發行之日起最多397天。截至2024年3月29日和2023年12月29日，我們沒有任何未償還的商業票據。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，我們分別為400萬美元和17.11億美元的債務支付了本金，其中不包括商業票據的影響。截至2023年3月31日的三個月中，該活動包括支付12.1億美元用於清償19億美元、佔5.77％的優先無抵押定期貸款額度，以及為償還2023年5月到期的5億美元、2.95％的票據而支付的4.98億美元票據。
截至2024年3月29日，我們的未償還信貸額度、商業票據和優先無抵押票據包含財務契約和慣例限制性契約。截至2024年3月29日，我們遵守了所有契約。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，我們分別支付了5,300萬美元和5000萬美元的股息。
萊多斯普通股的股票回購可以在公開市場上進行，也可以通過與第三方私下談判的交易進行，包括通過加速股票回購協議。是否進行回購以及回購股票的時間和實際數量取決於多種因素，包括價格、公司資本要求、其他市場狀況和監管要求。回購計劃可以隨時加速、暫停、延遲或終止。
在截至2024年3月29日和2023年3月31日的三個月中，我們對普通股進行了公開市場回購，總收購價分別為1.5億美元和2500萬美元。
我們預計，在接下來的12個月中，我們將能夠通過運營產生的現金、可用現金餘額、商業票據計劃的借款以及在需要時出售應收賬款和循環信貸額度的借款來滿足我們的流動性需求，包括償還債務。
現金流摘要
下表彙總了所列期間的現金流量信息： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | |
| | 3月29日
2024 | | 3月31日
2023 | | | | |
| | （單位：百萬） |
由（用於）經營活動提供的淨現金 | | $ | 63 | | | $ | (98) | | | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | | (12) | | | (39) | | | | | |
用於融資活動的淨現金 | | (228) | | | (57) | | | | | |
在截至2024年3月29日的三個月中，經營活動提供的淨現金與上一季度相比增加了1.61億美元。增長的主要原因是納税額減少了1.33億美元，這主要與《減税和就業法》條款有關，該條款要求研發成本資本化，以及在上一季度非經常性支付6200萬澳元的與CARES法案相關的工資税，但部分被營運資金的淨增加所抵消。
截至2024年3月29日的三個月，與上一季度相比，用於投資活動的淨現金減少了2700萬美元，這主要是由於本年度季度的資本支出減少。
截至2024年3月29日的三個月，與上一季度相比，用於融資活動的淨現金增加了1.71億美元，這主要是由於上一季度股票回購淨增加1.4億美元，與發行債務相關的借款淨收益減少了2900萬美元。
資產負債表外安排
我們在業務的某些方面有出色的績效保障和交叉賠償協議。我們還存在未償還的信用證，主要與未償合同和擔保債券的履約擔保有關，主要與履約和分包商付款債券有關，如本10-Q表季度報告中所載的簡明合併財務報表附註的 “附註11——承諾和意外開支” 中所述。這些安排並未對我們的流動性、資本支出或資本資源、運營或財務狀況產生實質性影響，管理層也認為將來不太可能對我們的流動性、資本支出或資本資源產生實質性影響。
擔保證券的擔保人和發行人
Leidos Holdings, Inc. (“擔保人”）已為其子公司Leidos, Inc.的債務證券提供了全額無條件的擔保（“發行人”），是根據經修訂的1933年《證券法》（統稱為 “註冊票據”）註冊的交易發行的。以下是Leidos Holdings, Inc.擔保的註冊票據清單。
| | |
| 高級無抵押注冊票據： |
| 5億美元 3.625% 的票據，2025 年 5 月到期 |
| 7.5 億美元 4.375% 的票據，於 2030 年 5 月到期 |
| 10億美元票據，利率為2.300％，將於2031年2月到期 |
7.5億美元 5.750% 的票據，將於2033年3月到期 |
Leidos Holdings, Inc.還為Leidos, Inc.的債務證券提供了全額和無條件的擔保，這些債務證券是根據未根據經修訂的1933年《證券法》註冊的交易發行的。以下是Leidos Holdings, Inc.擔保的未註冊債務證券清單。
| | |
| Leidos, Inc. 發行的優先無抵押未註冊債務證券： |
| 2.5億美元 7.125% 的票據，將於2032年7月到期 |
| 3億美元 5.500% 的票據，2033 年 7 月到期 |
此外，Leidos, Inc.為Leidos Holding, Inc.的債務證券提供了全額和無條件的擔保，這些債務證券是根據未根據經修訂的1933年《證券法》註冊的交易發行的。以下是Leidos, Inc.擔保的未註冊債務證券清單。
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| Leidos Holdings, Inc. 發行的優先無抵押未註冊債務證券： |
| 3億美元 5.950% 的票據，2040 年 12 月到期 |
以下彙總的財務信息包括上述註冊票據擔保人和發行人的資產、負債和經營業績。發行人和擔保人之間的公司間餘額和交易已從以下財務信息中刪除。對不為優先無擔保票據提供擔保的發行人和擔保人的合併子公司的投資已排除在財務信息中。公司間應付賬款是指應付給發行人非擔保子公司的款項。
註冊票據擔保人和發行人的資產負債表信息 | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月29日
2024 | | 12月29日
2023 |
| | （單位：百萬） |
| 流動資產總額 | | $ | 2,451 | | | $ | 2,464 | |
| 善意 | | 5,673 | | | 5,517 | |
| 其他長期資產 | | 1,289 | | | 1,241 | |
| 總資產 | | $ | 9,413 | | | $ | 9,222 | |
| | | | |
| 流動負債總額 | | $ | 2,125 | | | $ | 1,983 | |
| 長期債務，扣除流動部分 | | 4,636 | | | 4,663 | |
| 公司間應付賬款 | | 2,518 | | | 2,523 | |
| 其他長期負債 | | 611 | | | 599 | |
| 負債總額 | | $ | 9,890 | | | $ | 9,768 | |
運營聲明註冊票據擔保人和發行人的信息 | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 3月29日
2024 |
| | （單位：百萬） |
| 收入，淨額 | | $ | 2,581 | |
營業收入 | | 202 | |
歸屬於萊多斯普通股股東的淨收益 | | 43 | |
合同義務和承諾
我們需要接受與我們的業務相關的多項審查、調查、索賠、訴訟、其他不確定性和未來義務。有關這些項目的討論，請參閲本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註的 “附註11——承付款和意外開支”。
關鍵會計政策
在本報告所涉期間，我們的關鍵會計政策、估算或判斷與截至2023年12月29日止年度的10-K表年度報告中討論的政策沒有重大變化。
最近通過和發佈的會計準則
有關這些項目的討論，請參閲本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註中的 “附註1—重要會計政策的列報基礎和摘要”。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露。
與截至2023年12月29日止年度的10-K表年度報告中所討論的相比，我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
第 4 項。 控制和程序。
評估披露控制和程序
我們的管理層在首席執行官（首席執行官）和首席財務官（我們的執行副總裁兼首席財務官）的參與下，評估了截至2024年3月29日的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條或第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的，可以確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告。這些披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
自2024年3月29日起，我們遷移並整合了某些會計和財務系統，以提高效率。由於這些變化，我們更新了財務報告的某些內部控制措施，以適應這些遷移和整合。
除上述內容外，在截至2024年3月29日的季度中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分——其他信息
第 1 項。 法律訴訟。
我們在本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註的 “附註11——承付款和意外開支” 中提供了與法律訴訟以及我們參與的任何調查和審查有關的信息。
第 1A 項。 風險因素。
截至2023年12月29日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險沒有重大變化。
第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
(a)沒有
(b)沒有
(c)發行人購買股權證券
下表顯示了截至2024年3月29日的季度中與回購普通股相關的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 時期 | | 股票總數(1) （或單位） 已購買 | | 平均價格
每股支付
（或單位） | | 股票總數 （或單位）以 公開宣佈的回購計劃的一部分或 程式(2) | | 可能尚未達到的最大股份（或單位）數量 根據計劃或計劃購買(2) |
| 2023 年 12 月 30 日-2023 年 12 月 31 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 13,031,319 | |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 | | — | | | — | | | — | | | 13,031,319 | |
| 2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 | | 900,394 | | | 124.85 | | | 900,394 | | | 12,130,925 | |
| 2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 29 日 | | 293,299 | | | 128.14 | | | 293,299 | | | 11,837,626 | |
| 總計 | | 1,193,693 | | | $ | 125.66 | | | 1,193,693 | | | |
(1)購買的股票總數包括為履行與限制性股票單位歸屬相關的法定預扣税義務而交出的股票。
(2)2022年2月，我們董事會批准了一項高達2,000萬股已發行普通股的股票回購計劃。可以通過一次或多次公開市場回購或私下協商交易（包括加速股票回購交易）不時回購股票。根據該計劃回購股票的實際時間、數量和價值將取決於多種因素，包括我們普通股的市場價格、總體市場和經濟狀況、適用的法律要求、未償債務條款的遵守情況和其他考慮因素。我們無法保證將要回購的股票數量，董事會可以隨時自行決定暫停或終止回購計劃。該股票回購授權取代了之前於2018年2月宣佈的股票回購授權。
第 3 項。 優先證券違約。
沒有。
第 4 項。 礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。 其他信息。
規則 10b5-1 交易安排
在截至2024年3月29日的三個月中， 本公司的董事或高級管理人員均未採用、修改或終止 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，因為每個術語的定義載於 S-K 法規第 408 (a) 項。
第 6 項。 展品。 | | | | | | | | |
展覽
數字 | | 展品描述 |
| 22 | | 有擔保證券的擔保人和附屬發行人名單。參照我們於2024年2月13日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告附錄22納入此處。 |
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| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
| | |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對執行副總裁兼首席財務官進行認證。 |
| | |
| 32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
| | |
| 32.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對執行副總裁兼首席財務官進行認證。 |
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| 101 | | 交互式數據文件。實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
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| 104 | | 封面交互式數據文件。封面交互式數據文件不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
日期：2024 年 4 月 30 日
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| 萊多斯控股有限公司 |
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| /s/ 克里斯托弗·凱奇 |
克里斯托弗·凱奇
執行副總裁兼首席財務官和
作為正式授權的官員 |