附錄 99

餐廳品牌國際公司公佈2024年第一季度業績

全系統合併銷售額同比增長8.1％

全球可比銷售額為4.6％，受加拿大TH 7.5％、BK國際4.2％、BK美國3.9％和PLK美國6.2％的推動

全系統銷售額的穩步增長轉化為加盟商和公司的利潤增長

BK US耗資3億美元的擴建計劃使企業有望到2028年達到85％至90％的現代形象

多倫多，2024年4月30日——餐廳品牌國際公司（“印度儲備銀行”）（多倫多證券交易所股票代碼：QSR）（紐約證券交易所代碼：QSR）（多倫多證券交易所股票代碼：QSP）今天公佈了截至2024年3月31日的第一季度財務業績。印度儲備銀行首席執行官喬什·科布扎評論説：“我為我們的團隊和加盟商每天為客人提供高質量的產品、優質的服務和引人注目的價值主張所做的辛勤工作感到自豪。我們的業績反映了他們的努力以及我們建立的堅實基礎，這使我們為推動加盟商盈利能力的持續提高和實現我們的長期前景做好了準備。”

2024 年第一季度亮點：

•與上年相比，合併可比銷售額增長了4.6％，餐廳淨增長了3.9％

•全系統銷售額同比增長8.1％

•運營收入為5.44億美元，去年同期為4.47億美元

•淨收入為3.28億美元，去年同期為2.77億美元

•攤薄後每股收益為0.72美元，去年同期為0.61美元

•調整後的營業收入為5.4億美元，與去年同期相比有機增長了7.7％

•調整後的攤薄每股收益為0.73美元，與去年同期相比有機下降（0.9）％

合併財務摘要

(a) 調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、自由現金流、淨負債和調整後

息税折舊攤銷前利潤淨槓桿率是非公認會計準則財務指標。更多細節請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

(b) 淨收入淨槓桿率定義為淨負債（總負債減去現金和現金等價物）除以淨收益。

我們有五個運營部門：蒂姆·霍頓斯（TH）、漢堡王（BK）、Popeyes Louisiana Kitchen（PLK）、Firehouse Subs（FHS）和國際（INTL）。

按報告和自然計算，總收入的同比增長主要是由我們所有細分市場的全系統銷售額增長所推動的。據報道，INTL受到不利外匯影響的影響，部分被泰國的有利外匯影響所抵消。

運營收入的同比增長主要是由我們所有細分市場收入的增長、淨額其他運營支出（收入）的有利變化、FHS交易成本的不再發生以及權益法投資影響的有利變化所推動的，但不利的外匯影響和CRG交易成本部分抵消了這些變化。

淨收入的增長主要是由運營收入的同比增長推動的，但部分被淨所得税和利息支出的增加所抵消。

按報告和自然計算，調整後營業收入的同比增長主要是由我們所有細分市場收入的增長推動的。據報道，INTL受到不利外匯影響的影響，部分被泰國的有利外匯影響所抵消。

調整後淨收益的同比下降主要是由調整後所得税支出的增加、調整後的利息支出的增加和不利的外匯走勢所致，但部分被我們所有細分市場的分部收入增長所抵消。

漢堡王美國《奪回火焰》

2022年9月，漢堡王分享了其 “奪回火焰” 計劃的細節，該計劃旨在加速銷售增長並提高加盟商的盈利能力。我們將在該計劃的整個生命週期內投資4億美元，其中包括1.5億美元的廣告和數字投資（“Fuel the Flame”），以及2.5億美元用於高質量的改造和搬遷、餐廳技術、廚房設備和建築改造（“皇家重置”）。

在截至2024年3月31日的三個月中，我們為Fuel the Flame的投資提供了600萬美元的資金，其中包括500萬美元用於支持漢堡王美國廣告基金，以及1900萬美元用於Royal Reset的投資，包括900萬美元用於改造。截至2024年3月31日，我們共為Fuel the Flame的投資提供了7,900萬美元的資金，為我們的Royal Reset投資提供了8,100萬美元的資金。

2024年4月30日，漢堡王宣佈計劃延長其長期皇家重置計劃，並計劃從2025年到2028年額外投資3億美元進行改造。通過最初的Reclaim the Flame投資、改造卡羅爾斯餐廳集團600家餐廳的計劃以及這項延長的改造計劃，漢堡王將有望實現其到2028年達到85％至90％的現代形象的目標。

TH 分部業績

(a) 泰國的調整後息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。更多細節請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

2024年第一季度，全系統銷售額的增長主要是由6.9％的可比銷售額推動的，其中包括7.5％的加拿大可比銷售額。

按報告和自然計算，總收入的同比增長主要是由全系統銷售的增長以及供應鏈銷售的增加和設備銷售的增長所推動的，但這部分被促銷活動和貿易投資增加導致的包裝消費品銷售的下降所抵消。根據報告，總收入的增長得益於略有有利的外匯影響。

與本年同期相比，調整後營業收入的同比增長主要是由去年同期全系統銷售和廣告支出以及其他服務的增長超過了廣告收入和其他服務的增長，部分抵消了與向某些國際加盟商銷售咖啡相關的細分市場併購和供應鏈壞賬支出的增加。細分市場併購的增長主要是由薪酬相關支出的增加和專業費用的增加所推動的。按報告計算，調整後營業收入的增長也受益於略有有利的外匯影響。

BK 分部業績

(a) BK調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。更多細節請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

2024年第一季度，全系統銷售額的增長是由3.8％的可比銷售額推動的，其中包括3.9％的美國可比銷售額，但部分被餐廳淨增長（2.4）％ 所抵消。

總收入的同比增長主要是由公司餐廳銷售額的增加以及供應商和加盟商的廣告資金捐款增加所推動的。

本年度季度的銷售和銷售成本受到2023年第四季度89家公司餐廳以及2024年1月16日又收購了38家公司餐廳的影響。截至2024年3月31日，BK擁有並經營175家公司餐廳。

調整後營業收入的同比增長主要是由全系統銷售額的增長、公司餐廳收購的影響、本年度的壞賬回收與上年同期壞賬支出相比以及本期廣告支出和其他服務超過廣告收入和其他服務的幅度小於上年同期，但部分被細分市場併購的微幅增長所抵消。

PLK 分部業績

(a) PLK調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。更多細節請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

2024年第一季度，全系統銷售額的增長是由5.7％的可比銷售額推動的，其中包括6.2％的美國可比銷售額和4.7％的餐廳淨增長。

總收入和調整後營業收入的同比增長主要是由全系統銷售額的增長以及在較小程度上公司餐廳銷售額和盈利能力的增長所推動的。

FHS 細分市場業績

(a) FHS調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。更多細節請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

2024年第一季度，全系統銷售額的增長是由餐廳淨增長3.6％和相對平穩的0.3％的可比銷售額推動的。

總收入的同比增長主要是由廣告收入和其他服務的增加所推動的，這反映了FHS廣告資金安排的修改，使其與我們的其他品牌的廣告資金安排更加一致。

調整後營業收入的同比增長主要是由全系統銷售額的增長推動的，但部分被銷售成本和細分市場併購的温和增長所抵消。

國際分部業績

(a) 調整後的國際税息折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。更多細節請參閲 “非公認會計準則財務指標”。

2024年第一季度，全系統銷售額的增長是由8.4％的餐廳淨增長和4.2％的可比銷售額推動的。

按報告和自然計算，總收入的同比增長主要是由特許權使用費的增加以及加盟商和供應商在我們管理廣告基金的有限市場中增加的廣告資金捐款所致。按報告計算，總收入的增長被不利的外匯影響部分抵消。

按報告和自然計算，調整後營業收入的同比增長主要是由全系統銷售額的增長所推動的，但部分被薪酬相關支出增加以及壞賬支出增加導致的與蒂姆·霍頓斯相關的特許經營和財產支出增加所推動的細分市場併購的增加所抵消。按報告計算，調整後營業收入的同比增長被不利的外匯影響部分抵消。

現金和流動性

截至2024年3月31日，總負債為134億美元，淨負債（總負債減去10億美元的現金和現金等價物）為123億美元，淨收益淨槓桿率為7.0倍，調整後的息税折舊攤銷前利潤淨槓桿率為4.8倍。

印度儲備銀行董事會宣佈，餐廳品牌國際有限合夥企業每股普通股和合夥可交換單位的股息為2024年第二季度，股息為0.58美元。股息將於2024年7月5日支付給2024年6月21日營業結束時登記在冊的股東和單位持有人。

2024年1月16日，我們宣佈我們已達成協議，以全現金交易收購卡羅爾斯餐廳集團有限公司（“卡羅爾斯”），企業總價值約為10億美元。該交易預計將於2024年第二季度完成，但須經卡羅爾股東批准和其他慣例成交條件。預計該交易將由手頭現金和額外的7.5億美元B定期貸款融資，根據我們的信貸協議，這些貸款的擔保條件與現有定期貸款B相同。

2024 年指南（不包括卡羅爾）

印度儲備銀行繼續預計，合併資本支出、租户激勵和激勵措施（包括BK Royal Reset改造激勵措施）約為3億美元，調整後的淨利息支出在5.55億美元至5.65億美元之間。

印度儲備銀行現在預計，2024年的細分市場併購在6.65億美元至6.85億美元之間，包括基於股份的薪酬和非現金激勵薪酬支出在1.8億美元至1.9億美元之間。

長期指導

印度儲備銀行於2024年2月15日舉辦了一次投資者活動，並宣佈了該公司預計在2024年至2028年期間繼續實現的以下長期合併業績：

• 3% 以上的可比銷售額；

•餐廳淨增長超過5％；

• 8% 以上的全系統銷售增長；以及

•調整後的營業收入增長速度至少與全系統銷售增長一樣快。

投資者電話會議

我們將於美國東部時間2024年4月30日星期二上午10點舉辦投資者電話會議和網絡直播，回顧截至2024年3月31日的第一季度的財務業績。財報電話會議將通過我們的投資者關係網站 http://rbi.com/investors 進行現場直播，重播將在發佈後的30天內播出。美國來電者的撥入號碼為1（833）-470-1428，加拿大來電者的撥入號碼為1（833）-950-0062，來自其他國家的來電者的撥入號碼為1（929）-526-1599。對於所有撥入號碼，請使用以下接入碼：967699。

欲瞭解更多信息：投資者：investor@rbi.com；媒體：media@rbi.com

關於國際餐廳品牌公司

Restaurant Brands International Inc.是全球最大的快餐公司之一，全系統年銷售額超過400億美元，在120多個國家和地區擁有30,000多家餐廳。印度儲備銀行擁有世界上四個最著名和最具標誌性的快餐品牌——蒂姆·霍頓斯®、漢堡王®、POPEYES® 和FIREHOUSE SUBS®。數十年來，這些獨立運營的品牌一直在為各自的客人、加盟商和社區提供服務。印度儲備銀行通過其 “向善餐廳品牌” 框架，正在改善與其食品、地球、人類和社區相關的可持續成果。要了解有關印度儲備銀行的更多信息，請訪問該公司的網站www.rbi.com。

前瞻性陳述

本新聞稿包含某些前瞻性陳述和信息，這些陳述和信息反映了管理層當前對未來事件和經營業績的看法和預期，僅代表截至本新聞稿發佈之日。這些前瞻性陳述並不能保證未來的表現，涉及許多風險和不確定性。

這些前瞻性陳述包括關於我們對以下方面的預期的陳述：（i）我們的數字、營銷、改造和技術增強舉措的影響和持續影響，以及對與這些舉措相關的未來支出的預期，包括我們加速銷售增長和提高漢堡王加盟商盈利能力的 “Reclaim the Flame” 計劃；（ii）我們對到2028年將成為現代形象的漢堡王數量的預期，（iii）我們對增長機會、計劃和戰略的承諾對於每一個我們的品牌和增強運營和推動長期可持續增長的能力，（iv）我們預計卡羅爾的交易將在2024年第二季度完成，資金來自印度儲備銀行已獲得融資承諾的手頭現金和定期貸款債務，（v）我們對2024年合併資本支出、租户激勵和激勵措施的預期，（六）我們對2024年細分市場併購以及基於股份的薪酬和非現金激勵薪酬的預期，以及（vii）) 我們對2024年至2028年的長期指導與可比銷售額、餐廳淨增長、全系統銷售增長和調整後的營業收入有關。

可能導致實際業績與印度儲備銀行預期存在重大差異的因素詳見印度儲備銀行向美國證券交易委員會和適用的加拿大證券監管機構提交的文件，例如其年度和季度報告以及表8-K的最新報告，幷包括與（1）我們的鉅額債務相關的以下風險，這些風險可能會對我們的財務狀況產生不利影響，阻礙我們履行義務；（2）可能影響我們的全球經濟或其他商業狀況我們的願望或能力客户購買我們的產品，例如通貨膨脹壓力、高失業率、收入增長中位數下降、消費者信心和消費者自由支配支出以及消費者對飲食健康和食品安全的看法的變化；（3）我們與加盟商的關係和成功以及與我們幾乎完全特許經營的商業模式相關的風險；（4）我們的加盟商的財務穩定性及其獲得和維持業務所需流動性的能力；(5) 我們的供應鏈業務；(6) 我們的所有權和房地產租賃；（7）我們的營銷、廣告和數字計劃的有效性以及加盟商對這些計劃的支持；（8）利率和貨幣兑換市場的重大而快速的波動以及我們的套期保值活動的有效性；（9）我們成功實施每個品牌的國內和國際增長戰略的能力以及與我們的國際業務相關的風險；（10）我們對特許經營商（包括子特許經營商）的依賴加速餐廳增長；(11) 不可預見的事件，例如流行病；（12）我們的信貸額度及衍生品的交易對手履行其承諾和/或義務的能力；（13）適用税法或其解釋的變化，以及我們準確解釋和預測此類變化或解釋對我們財務狀況和業績的影響的能力；（14）特許經營和勞動與就業法領域不斷變化的立法和法規；（15）我們應對環境和社會問題的能力可持續發展問題；（16）俄羅斯和烏克蘭之間的衝突，以及中東衝突；（17）我們和卡羅爾能夠滿足所有成交條件，從而按預期完成收購卡羅爾斯的時機；（18）我們利用擔保貸款為收購卡羅爾提供資金的能力；（19）可能影響收購卡羅爾的訴訟或其他監管事項。

國際餐廳品牌公司和子公司

簡明合併運營報表

（以百萬美元計，每股數據除外）

（未經審計）

國際餐廳品牌公司和子公司

簡明合併資產負債表

（以百萬美元計，股票數據除外）

（未經審計）

國際餐廳品牌公司和子公司

簡明合併現金流量表

（單位：百萬美元）

（未經審計）

(a) 參考非公認會計準則財務指標中的對賬。

國際餐廳品牌公司和子公司

關鍵運營指標

我們評估我們的餐廳並根據以下運營指標評估我們的業務。

•全系統銷售增長是指所有特許經營餐廳和公司餐廳的銷售額（稱為全系統銷售額）在一個時期內與去年同期相比的百分比變化。可比銷售額是指在蒂姆·霍頓斯、漢堡王和消防站開業13個月或更長時間以及Popeyes開業17個月或更長時間的餐廳在一個時期內餐廳銷售額與去年同期相比的百分比變化。此外，如果餐廳在一個月的大部分時間內關閉，則該餐廳不包括在月度可比銷售額計算中。

•全系統的銷售增長和可比銷售額是按固定貨幣衡量的，這意味着結果不包括外幣折算的影響（“外匯影響”），是通過按當年月平均匯率折算前一年的業績來計算的。我們在固定貨幣基礎上分析關鍵運營指標，因為這有助於確定潛在的業務趨勢，而不會受到貨幣波動影響的扭曲。

•除非另有説明，否則全系統銷售增長、全系統銷售額和可比銷售額均按全系統列報，這意味着它們包括特許經營餐廳和公司餐廳。全系統的業績是由我們的特許經營餐廳推動的，因為幾乎所有全系統餐廳都是特許經營的。特許經營銷售代表所有特許經營餐廳的銷售額，是我們加盟商的收入。我們不將特許經營銷售記錄為收入；但是，我們的特許權使用費收入和廣告基金捐款是根據特許經營銷售的百分比計算的。

•餐廳淨增長（“NRG”）是指過去十二個月內餐廳數量（開業人數，扣除永久關閉）的淨變化除以過去十二個月期初的餐廳數量。在確定餐廳是否符合我們對餐廳淨增長的餐廳的定義時，我們會考慮諸如運營範圍、形式和形象、單獨的特許經營協議和最低銷售門檻等因素。我們將不符合我們定義的餐廳稱為 “替代形式”。這些替代格式有助於建立品牌知名度、測試新概念並在某些市場提供便利。

這些指標是衡量我們業務總體方向的重要指標，包括銷售趨勢以及每個品牌的營銷、運營和增長計劃的有效性。

國際餐廳品牌公司和子公司

補充披露——按品牌劃分的國內市場和國際關鍵績效指標

國際餐廳品牌公司和子公司

補充披露——按品牌劃分的國內市場和國際關鍵績效指標

        

國際餐廳品牌公司和子公司

補充披露

（未經審計）

一般和管理費用

(a) 分部併購包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，股票薪酬和非現金激勵薪酬支出分別為4,600萬美元和4,500萬美元。G&A分部不包括來自非經常性項目和非經營活動的收入/支出，例如CRG交易成本、FHS交易成本以及公司重組和諮詢費。

其他運營費用（收入），淨額

(a) 資產處置、餐廳關閉和特許經營權的淨虧損（收益）是指房地產的銷售以及與餐廳關閉和再授予特許權相關的其他成本。本期確認的收益和虧損可能反映與前一時期發生的關閉和重新授予特許權相關的某些成本。

(b) 外匯淨虧損（收益）主要與外幣計價資產和負債的重新估值有關。

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

（未經審計）

下面，我們將定義非公認會計準則財務指標，提供每種非公認會計準則財務指標與根據美國公認會計原則（“GAAP”）計算的最直接可比財務指標的對賬，並討論我們認為這些信息對管理層有用且可能對投資者有用的原因。根據GAAP，這些指標沒有標準化的含義，可能與我們行業中其他公司的類似標題的衡量標準有所不同。

非公認會計準則指標

為了補充我們按公認會計原則列報的簡明合併財務報表，印度儲備銀行報告了以下非公認會計準則財務指標：調整後營業收入（“AOI”）、息税折舊攤銷前利潤（合併和分部計算）、調整後淨收益、調整後攤薄後每股收益（“調整後攤薄後每股收益”）、有機收入增長、有機調整後息税折舊攤銷前利潤增長、有機淨收益增長、有機調整後淨收益增長、有機調整後攤薄後每股收益增長、自由現金流、淨負債和調整後息税折舊攤銷前利潤淨槓桿。我們認為，這些非公認會計準則指標有助於投資者評估我們的經營業績或流動性，因為它們為他們提供了與管理層評估我們的業績或流動性相同的工具，並且可以迴應我們從投資者和分析師那裏收到的問題。通過披露這些非公認會計準則指標，我們打算向投資者提供對本報告所述期間的經營業績和趨勢的一致比較。

AOI表示經調整後的運營收入，其中不包括（i）收購會計導致的特許經營協議攤銷，（ii）權益法投資的（收益）虧損，扣除權益法投資的現金分配，（iii）其他運營支出（收入），淨額，以及（iv）來自非經常性項目和非經營活動的收入/支出。在以下財務業績中提及的時期內，來自非經常性項目和非經營活動的收入/支出包括：（i）與收購消防站相關的非經常性費用和支出，包括專業費用、薪酬相關費用和整合成本（“FHS交易成本”），（ii）與收購Carrols Restaurant Group相關的非經常性費用和支出，主要包括專業費用（“CRG交易成本”）以及（iii）非經常性費用專業人士的運營成本與某些旨在合理化我們的結構和優化現金流動的轉型企業重組計劃相關的諮詢和諮詢服務，以及與重大税收改革立法和法規（“企業重組和諮詢費”）相關的服務。管理層認為，這些類型的支出要麼與我們的潛在盈利驅動因素無關，要麼在可預見的將來不太可能再次發生，而且這些項目的時機、規模和性質的不同可能會導致我們的業績波動，與核心業務的業績無關，無法反映核心業務的趨勢。管理層使用AOI來衡量企業的經營業績，但不包括管理層認為與管理層對我們經營業績的評估無關的其他明確識別項目。如上所定義，AOI還代表我們對五個運營細分市場的收入的衡量標準。

息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息支出、淨額、提前清償債務的（收益）損失、所得税（福利）支出以及折舊和攤銷前的收益（淨收益或虧損），管理層使用它來衡量企業的經營業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為息税折舊攤銷前利潤，不包括（i）基於股份的薪酬和非現金激勵薪酬支出的非現金影響，（ii）權益法投資的（收益）虧損，扣除權益法投資的現金分配，（iii）其他運營費用（收入），淨額，以及（iv）來自非經常性項目和非經營活動的收入或支出（如上所述）。五個報告板塊中每個板塊的調整後息税折舊攤銷前利潤定義為相應分部業務的AOI，調整後不包括（i）與該分部相關的股份薪酬和非現金激勵薪酬支出的非現金影響，以及（ii）與該分部相關的折舊和攤銷（不包括收購會計導致的特許經營協議攤銷）。

調整後淨收益定義為淨收益，不包括（i）因收購會計而分期的特許經營協議攤銷，（ii）遞延融資成本和債務發行折扣的攤銷，（iii）提前清償債務和利息支出的虧損，即與2015年5月、2019年11月和2021年9月取消的利率互換相關的虧損從累計綜合收益（虧損）重新歸類為利息支出相關的非現金利息支出，(iv) (收益）權益法投資的虧損，扣除從權益法投資中獲得的現金分配，（v）其他運營費用（收入），淨額，以及（vi）來自非經常性項目和非經營活動的收入或支出（如上所述）。

調整後的利息支出定義為利息支出，淨減去（i）遞延融資成本和債務發行折扣的攤銷，以及（ii）與2015年5月、2019年11月和2021年9月取消的利率互換相關的虧損從累計綜合收益（虧損）重新歸類為利息支出的非現金利息支出。

調整後的攤薄後每股收益的計算方法是調整後淨收益除以印度儲備銀行在報告期內已發行的加權平均攤薄後股票。管理層使用調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益來評估業務的經營業績，不包括管理層認為與管理層對經營業績的評估無關的某些非現金和其他明確確定的項目。

淨負債定義為總負債減去現金和現金等價物。債務總額定義為長期債務，扣除流動部分加上（i）融資租賃，扣除流動部分，（ii）長期債務和融資租賃的流動部分，以及（iii）未攤銷的遞延融資成本和延期發行折扣。管理層使用淨負債來評估公司的流動性。我們認為，這項指標是衡量公司償還債務能力的重要指標。

調整後的息税折舊攤銷前利潤淨槓桿率定義為淨負債除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。淨收益淨槓桿率定義為淨負債除以淨收益。這兩個指標都是經營業績指標，我們認為，在考慮現金和現金等價物後，投資者可以更全面地瞭解我們的槓桿狀況和借貸能力，這些現金和現金等價物最終可用於償還未償債務。

收入增長、調整後營業收入增長和調整後息税折舊攤銷前利潤增長、調整後淨收入增長和調整後攤薄後每股收益有機增長是排除外匯變動影響的非公認會計準則指標。管理層認為，有機增長是衡量我們業務經營業績的重要指標，因為它有助於識別潛在的業務趨勢，而不會受到外匯變動影響的扭曲。我們通過按當年月平均匯率折算前一年的業績來計算外匯走勢的影響。

自由現金流是經營活動提供的淨現金減去財產和設備付款的總和。自由現金流是管理層使用的一種流動性衡量標準，可用作確定可用於營運資金需求或其他現金用途的現金量的一個因素，但是，它並不代表可用於全權支出的剩餘現金流。

已付淨利息是該期間支付的現金利息、與衍生品相關的現金收益（付款）、來自投資活動和融資活動的淨額以及收到的現金利息收入的總和。管理層使用這種流動性衡量標準來了解已支付、已收利息和相關的套期保值付款和收入的淨影響。

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

有機增長

（未經審計）

注：由於四捨五入，總數和百分比變化可能無法重新計算。

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

運營收入與調整後營業收入的對賬

（未經審計）

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

（未經審計）

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

淨收益與調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益的對賬

（未經審計）

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

淨槓桿、自由現金流和已付淨利息的對賬

（未經審計）

(a) 截至2023年3月31日的三個月，不包括收入銷售成本中包含的300萬美元遠期貨幣合約。截至2024年3月31日的三個月中未扣除任何金額。

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收入的對賬

（未經審計）

國際餐廳品牌公司和子公司

非公認會計準則財務指標

對賬表腳註

(1) 代表與所述期間的股權獎勵相關的基於股份的薪酬支出；還包括符合條件的員工選擇或預計將選擇作為普通股獲得的年度非現金激勵薪酬支出部分，以代替2024年和2023年現金獎勵。

（2）2024年1月16日，我們宣佈我們已達成協議，收購印度儲備銀行或其附屬機構未持有的卡羅爾斯餐廳集團公司（“卡羅爾斯”）已發行和流通的所有股份。該交易預計將於2024年第二季度完成，並受慣例成交條件的約束。在收購Carrols方面，我們在截至2024年3月31日的三個月中產生了某些非經常性費用和開支（“CRG交易成本”），主要包括專業費用。隨着我們完成收購和整合Carrols的業務，我們預計到2024年將產生額外的CRG交易成本。

(3) 在收購和整合Firehouse Subs方面，我們在截至2023年3月31日的三個月中產生了某些非經常性一般和管理費用，主要包括專業費用、薪酬相關費用和整合成本。2023年3月31日之後，我們沒有產生任何額外的FHS交易費用，預計將來不會產生任何額外的FHS交易費用。

(4) 與某些轉型性企業重組計劃相關的專業諮詢和諮詢服務的非運營成本，這些舉措旨在合理化我們的結構並優化結構內的現金流動，以及與重大税收改革立法和法規相關的服務。

(5) 代表 (i) 權益法投資的（收益）虧損和（ii）從我們的權益法投資中獲得的現金分配。從我們的權益法投資中獲得的現金分配包含在分部收益中。

（6）在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，有效税率分別降低了3.0％和0.8％，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，由於股權薪酬的超額税收優惠，我們調整後的有效税率分別降低了3.0％和0.6％。

(7) 代表提前清償債務和利息支出的損失。該金額中包含的利息支出是指與2015年5月、2019年11月和2021年9月取消的利率互換相關的從累計綜合收益（虧損）重新分類為利息支出相關的非現金利息支出。

(8) 調整後的所得税支出包括非公認會計準則調整的税收影響，並使用我們在發生成本的司法管轄區的法定税率計算得出。