附錄 99.1
聯繫人：
微策略公司
Shirish Jajodia
投資者關係
ir@microstrategy.com
微策略宣佈
2024 年第一季度財務業績；現在持有 214,400 比特幣
弗吉尼亞州泰森斯角，2024 年 4 月 29 日- 微策略® 公司納斯達克股票代碼：MSTR）（“MicroStrategy” 或 “公司”）是最大的比特幣公司持有者，也是最大的獨立上市商業情報公司，今天公佈了截至2024年3月31日的三個月期間（2024財年第一季度）的財務業績。
“作為世界上第一家比特幣開發公司，MicroStrategy致力於通過我們在金融市場上的活動、宣傳和技術創新來持續發展比特幣網絡。正是通過我們獨特的比特幣戰略和作為運營公司的良好記錄，我們現在持有214,400個比特幣，平均購買價格為每比特幣35,180美元。在第一季度，我們的訂閲服務收入和訂閲賬單再次以兩位數的增長率增長，這反映了我們的軟件業務向雲原生平臺的持續成功過渡。我們對我們的雲平臺在全球的持續採用感到非常滿意。” 微策略總裁兼首席執行官豐樂説。
“在第一季度，我們通過再次執行資本市場戰略，包括兩次成功發行可轉換債券，籌集了超過15億美元的資金。自第四季度末以來，我們又收購了25,250個比特幣，這是我們連續第14個季度在資產負債表中增加更多比特幣。我們認為，我們的運營結構、比特幣戰略和對技術創新的關注相結合，為我們的股東提供了創造價值的獨特機會。MicroStrategy首席財務官安德魯·康説，今年迄今為止，比特幣的價格大幅升值，這主要是由現貨比特幣交易所交易產品的批准所推動的，這增加了機構需求，進一步明確了監管。
2024 年第一季度財務亮點
2024年3月，公司發行了本金總額為6.038億美元的2031年到期的0.875％的可轉換優先票據（“2031年可轉換票據”）。2031年可轉換票據是公司的優先無抵押債務，固定利率為每年0.875％，從2024年9月15日開始，每半年在每年的3月15日和9月15日拖欠一次。如2031年可轉換票據契約所述，2031年可轉換票據的持有人可以在特定情況下獲得額外利息。2031年可轉換票據可轉換為MicroStrategy的A類普通股，初始轉換價格為每股2327.21美元。除非根據其條款提前轉換、贖回或回購，否則2031年可轉換票據將於2031年3月15日到期。2031年可轉換票據的持有人有權要求公司於2028年9月15日以現金回購2031年可轉換票據本金的100％的回購價格回購其2031年可轉換票據的全部或任何部分，外加截至但不包括回購日期的任何應計和未付利息。扣除初始購買者折扣和發行成本後，2031年可轉換票據發行的總淨收益約為5.923億美元。
截至2024年3月31日，2030年可轉換票據和2031年可轉換票據的賬面價值（扣除未攤銷的發行成本）分別為7.822億美元和5.924億美元，在公司合併資產負債表的 “淨長期債務” 項目中被歸類為長期負債。
本新聞稿末尾提供的表格包括截至2024年和2023年3月31日的三個月，根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的最直接可比財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬。下文 “非公認會計準則財務指標” 標題下還包含對非公認會計準則財務指標的解釋。其他非公認會計準則財務指標包含在MicroStrategy的 “2024年第一季度收益報告” 中，該報告將在MicroStrategy投資者關係網站的 “活動和演講” 部分下公佈，網址為 https://www.microstrategy.com/en/investor-relations.
非公認會計準則財務指標
MicroStrategy正在為以下方面提供補充財務指標：（i）不包括基於股份的薪酬支出的影響的非公認會計準則運營虧損，（ii）非公認會計準則淨（虧損）收入和非公認會計準則攤薄（虧損）每股收益，不包括基於股份的薪酬支出、與微策略長期債務相關的債務發行成本攤銷產生的利息支出、債務清償收益以及相關的所得税影響，以及（iii) 不包括某些外幣兑換的非公認會計準則固定貨幣收入利率波動。這些補充財務指標不是公認會計準則下財務業績的衡量標準，因此，這些補充財務指標可能無法與其他公司的類似標題的指標進行比較。管理層在內部使用這些非公認會計準則財務指標來幫助理解、管理和評估業務績效，並幫助做出運營決策。
MicroStrategy認為，這些非公認會計準則財務指標也有助於投資者和分析師持續比較其在報告期內的表現。第一項補充財務指標不包括鉅額非現金支出，MicroStrategy認為該支出並不能反映其總體業務業績，會計需要管理層為此進行會計處理
與其他公司相比，判斷和由此產生的基於股份的薪酬支出可能會有很大差異。第二套補充財務指標不包括（i）基於股份的薪酬支出，（ii）攤銷與MicroStrategy長期債務相關的債務發行成本產生的非現金利息支出，（iii）債務清償收益以及（iv）相關的所得税影響。第三套補充財務指標不包括因外幣匯率的某些波動而產生的變化，因此可以在非公認會計準則固定貨幣基礎上將結果與去年同期進行比較。MicroStrategy認為，使用這些非公認會計準則財務指標還可以促進將MicroStrategy的經營業績與競爭對手的經營業績進行比較。
電話會議
MicroStrategy將在今天美國東部時間下午5點左右開始的直播視頻網絡研討會上討論其2024年第一季度的財務業績。直播視頻網絡研討會和隨附的演示材料將在MicroStrategy投資者關係網站的 “活動和演講” 部分下提供，網址為 https://www.microstrategy.com/en/investor-relations。註冊活動後，將提供登錄説明。電話會議結束大約兩小時後，將開始提供該活動的存檔重播。
關於微策略公司
微策略（納斯達克股票代碼：MSTR）認為自己是世界上第一家比特幣開發公司。我們是一家上市運營公司，致力於通過我們在金融市場上的活動、宣傳和技術創新來持續發展比特幣網絡。作為一家運營企業，我們能夠使用現金流以及股權和債務融資的收益來積累比特幣，比特幣是我們的主要國庫儲備資產。我們還開發和提供業界領先的人工智能企業分析軟件，以促進我們對Intelligence Everywhere的願景，並正在利用我們的軟件開發能力開發比特幣應用程序。我們認為，我們的運營結構、比特幣戰略和對技術創新的關注相結合，為創造價值提供了難得的機會。有關 MicroStrategy 的更多信息，請訪問 www.microstrategy.
MicroStrategy、MicroStrategy AI、Intelligence Everywhere、Intelligent Enterprise 和 MicroStrategy Library 是 MicroStrategy Inc此處提及的其他產品和公司名稱可能是其各自所有者的商標。
本新聞稿可能包括可能構成 “前瞻性陳述” 的陳述，包括對未來業務前景或財務業績的估計，以及包含 “相信”、“估計”、“項目”、“期望”、“將來” 或類似表述的陳述。前瞻性陳述本質上涉及風險和不確定性，可能導致MicroStrategy Incorporated及其子公司（統稱為 “公司”）的實際業績與前瞻性陳述存在重大差異。可能導致這種差異的因素包括：比特幣市場價格的波動以及公司因比特幣市場價格跌至低於公司資產負債表上比特幣的價值而可能產生的任何相關減值費用；任何比特幣銷售的收益或虧損；與公司持有的比特幣相關的會計處理方式的變化；證券法或其他法律或法規的變化，或新法律的通過或與比特幣有關的不利法規影響比特幣的價格或公司交易或擁有比特幣的能力；比特幣交易市場的流動性下降；安全漏洞、網絡攻擊、未經授權的訪問、私鑰丟失、欺詐或其他導致公司比特幣損失的情況或事件；對與數字資產行業各參與者的財務困難和破產相關的比特幣價格和採用率的影響；對比特幣價格和採用率的影響；數字資產行業各參與者的財務困難和破產；公司的鉅額債務及其服務能力此類債務；市場接受公司新產品的程度和時機；公司其他產品在市場上的持續接受程度；公司通過交付產品或令人滿意的服務表現確認收入或遞延收入的能力；重大訂單的時機；公司延遲或無法開發或交付新產品；客户繼續從產品許可模式轉向雲訂閲模式，這可能會延遲公司的識別能力收入；税收優惠或準備金的波動；期末比特幣市場價格的變化及其對我們遞延所得税資產和相關估值補貼的影響；其他潛在的不利税收後果；競爭因素；總體經濟狀況，包括通貨膨脹和利率水平；貨幣波動；以及MicroStrategy向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的註冊聲明和定期報告中詳述的其他風險。在本新聞稿發佈之日之後，公司沒有義務更新這些前瞻性陳述以進行修訂或變更。
納入微觀策略
合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
||
收入： |
|
|
|
|
|
|
||
產品許可 |
|
$ |
12,938 |
|
|
$ |
17,412 |
|
訂閲服務 |
|
|
22,966 |
|
|
|
18,810 |
|
產品許可證和訂閲服務總數 |
|
|
35,904 |
|
|
|
36,222 |
|
產品支持 |
|
|
62,685 |
|
|
|
65,481 |
|
其他服務 |
|
|
16,657 |
|
|
|
20,212 |
|
總收入 |
|
|
115,246 |
|
|
|
121,915 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
||
產品許可 |
|
|
567 |
|
|
|
534 |
|
訂閲服務 |
|
|
8,604 |
|
|
|
7,856 |
|
產品許可證和訂閲服務總數 |
|
|
9,171 |
|
|
|
8,390 |
|
產品支持 |
|
|
8,547 |
|
|
|
5,768 |
|
其他服務 |
|
|
12,297 |
|
|
|
13,783 |
|
總收入成本 |
|
|
30,015 |
|
|
|
27,941 |
|
毛利 |
|
|
85,231 |
|
|
|
93,974 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
||
銷售和營銷 |
|
|
33,451 |
|
|
|
36,106 |
|
研究和開發 |
|
|
29,183 |
|
|
|
31,358 |
|
一般和行政 |
|
|
34,666 |
|
|
|
27,906 |
|
數字資產減值損失 |
|
|
191,633 |
|
|
|
18,911 |
|
運營費用總額 |
|
|
288,933 |
|
|
|
114,281 |
|
運營損失 |
|
|
(203,702 |
) |
|
|
(20,307 |
) |
利息支出，淨額 |
|
|
(11,881 |
) |
|
|
(14,930 |
) |
債務清償收益 |
|
|
0 |
|
|
|
44,686 |
|
其他收入（支出），淨額 |
|
|
1,696 |
|
|
|
(1,443 |
) |
所得税前（虧損）收入 |
|
|
(213,887 |
) |
|
|
8,006 |
|
從所得税中受益 |
|
|
(160,769 |
) |
|
|
(453,187 |
) |
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(53,118 |
) |
|
$ |
461,193 |
|
每股基本（虧損）收益 (1) |
|
$ |
(3.09 |
) |
|
$ |
38.97 |
|
用於計算每股基本（虧損）收益的加權平均已發行股票 |
|
|
17,194 |
|
|
|
11,834 |
|
攤薄（虧損）每股收益 (1) |
|
$ |
(3.09 |
) |
|
$ |
31.79 |
|
用於計算攤薄（虧損）每股收益的加權平均已發行股份 |
|
|
17,194 |
|
|
|
14,575 |
|
（1）A類和B類普通股的基本每股收益和全面攤薄（虧損）收益相同。
納入微觀策略
合併資產負債表
（以千計，每股數據除外）
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2024 |
|
|
2023* |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
|
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
81,326 |
|
|
$ |
46,817 |
|
受限制的現金 |
|
|
2,402 |
|
|
|
1,856 |
|
應收賬款，淨額 |
|
|
115,150 |
|
|
|
183,815 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
42,714 |
|
|
|
35,407 |
|
流動資產總額 |
|
|
241,592 |
|
|
|
267,895 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
數字資產 |
|
|
5,074,152 |
|
|
|
3,626,476 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
29,108 |
|
|
|
28,941 |
|
使用權資產 |
|
|
55,093 |
|
|
|
57,343 |
|
存款和其他資產 |
|
|
31,757 |
|
|
|
24,300 |
|
遞延所得税資產，淨額 |
|
|
919,837 |
|
|
|
757,573 |
|
總資產 |
|
$ |
6,351,539 |
|
|
$ |
4,762,528 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款、應計費用和經營租賃負債 |
|
$ |
41,866 |
|
|
$ |
43,090 |
|
應計薪酬和員工福利 |
|
|
40,617 |
|
|
|
50,045 |
|
應計利息 |
|
|
10,878 |
|
|
|
1,493 |
|
長期債務的流動部分，淨額 |
|
|
492 |
|
|
|
483 |
|
遞延收入和預付款 |
|
|
215,955 |
|
|
|
228,162 |
|
流動負債總額 |
|
|
309,808 |
|
|
|
323,273 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
長期債務，淨額 |
|
|
3,558,801 |
|
|
|
2,182,108 |
|
遞延收入和預付款 |
|
|
6,486 |
|
|
|
8,524 |
|
經營租賃負債 |
|
|
58,430 |
|
|
|
61,086 |
|
其他長期負債 |
|
|
17,552 |
|
|
|
22,208 |
|
遞延所得税負債 |
|
|
357 |
|
|
|
357 |
|
負債總額 |
|
|
3,951,434 |
|
|
|
2,597,556 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
未指定優先股，面值0.001美元；授權5,000股；未發行或流通股票 |
|
|
0 |
|
|
|
0 |
|
A類普通股，面值0.001美元；已授權33萬股；已發行24,367股和已發行15,683股，已發行23,588股和已發行14,904股 |
|
|
24 |
|
|
|
24 |
|
B類可轉換普通股，面值0.001美元；已授權16.5萬股；已發行和流通的1,964股股票以及已發行和流通的1,964股 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
額外的實收資本 |
|
|
4,247,704 |
|
|
|
3,957,728 |
|
庫存股，按成本計算；分別為8,684股和8,684股 |
|
|
(782,104 |
) |
|
|
(782,104 |
) |
累計其他綜合虧損 |
|
|
(13,169 |
) |
|
|
(11,444 |
) |
累計赤字 |
|
|
(1,052,352 |
) |
|
|
(999,234 |
) |
股東權益總額 |
|
|
2,400,105 |
|
|
|
2,164,972 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
6,351,539 |
|
|
$ |
4,762,528 |
|
* 源自經審計的財務報表。
納入微觀策略
合併簡明現金流量表
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
||
經營活動提供的淨現金 |
|
$ |
28,587 |
|
|
$ |
37,397 |
|
用於投資活動的淨現金 |
|
|
(1,640,854 |
) |
|
|
(179,774 |
) |
融資活動提供的淨現金 |
|
|
1,648,400 |
|
|
|
187,622 |
|
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
|
|
(1,078 |
) |
|
|
351 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨增長 |
|
|
35,055 |
|
|
|
45,596 |
|
現金、現金等價物和限制性現金，期初 |
|
|
48,673 |
|
|
|
50,868 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
|
$ |
83,728 |
|
|
$ |
96,464 |
|
納入微觀策略
收入和收入成本詳情
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
||
收入 |
|
|
|
|
|
|
||
產品許可證和訂閲服務： |
|
|
|
|
|
|
||
產品許可 |
|
$ |
12,938 |
|
|
$ |
17,412 |
|
訂閲服務 |
|
|
22,966 |
|
|
|
18,810 |
|
產品許可證和訂閲服務總數 |
|
|
35,904 |
|
|
|
36,222 |
|
產品支持 |
|
|
62,685 |
|
|
|
65,481 |
|
其他服務： |
|
|
|
|
|
|
||
諮詢 |
|
|
15,815 |
|
|
|
19,337 |
|
教育 |
|
|
842 |
|
|
|
875 |
|
其他服務總計 |
|
|
16,657 |
|
|
|
20,212 |
|
總收入 |
|
|
115,246 |
|
|
|
121,915 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
收入成本 |
|
|
|
|
|
|
||
產品許可證和訂閲服務： |
|
|
|
|
|
|
||
產品許可 |
|
|
567 |
|
|
|
534 |
|
訂閲服務 |
|
|
8,604 |
|
|
|
7,856 |
|
產品許可證和訂閲服務總數 |
|
|
9,171 |
|
|
|
8,390 |
|
產品支持 |
|
|
8,547 |
|
|
|
5,768 |
|
其他服務： |
|
|
|
|
|
|
||
諮詢 |
|
|
11,746 |
|
|
|
13,012 |
|
教育 |
|
|
551 |
|
|
|
771 |
|
其他服務總計 |
|
|
12,297 |
|
|
|
13,783 |
|
總收入成本 |
|
|
30,015 |
|
|
|
27,941 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
毛利 |
|
$ |
85,231 |
|
|
$ |
93,974 |
|
納入微觀策略
數字資產 — 其他信息
比特幣持有量向前滾動
（未經審計）
|
|
用於購買比特幣的資金來源 |
|
數字資產原始成本基礎 |
|
|
數字資產減值損失 |
|
|
數字資產賬面價值 |
|
|
持有的比特幣的大致數量 * |
|
|
每比特幣的大致平均購買價格 |
|
|||||
截至2022年12月31日的餘額 |
|
|
|
$ |
3,993,190 |
|
|
$ |
(2,153,162 |
) |
|
$ |
1,840,028 |
|
|
|
132,500 |
|
|
$ |
30,137 |
|
購買數字資產 |
|
(a) |
|
|
179,275 |
|
|
|
|
|
|
179,275 |
|
|
|
7,500 |
|
|
|
23,903 |
|
|
數字資產減值損失 |
|
|
|
|
|
|
|
(18,911 |
) |
|
|
(18,911 |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
截至2023年3月31日的餘額 |
|
|
|
$ |
4,172,465 |
|
|
$ |
(2,172,073 |
) |
|
$ |
2,000,392 |
|
|
|
140,000 |
|
|
$ |
29,803 |
|
購買數字資產 |
|
(b) |
|
|
347,003 |
|
|
|
|
|
|
347,003 |
|
|
|
12,333 |
|
|
|
28,136 |
|
|
數字資產減值損失 |
|
|
|
|
|
|
|
(24,143 |
) |
|
|
(24,143 |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
|
|
|
$ |
4,519,468 |
|
|
$ |
(2,196,216 |
) |
|
$ |
2,323,252 |
|
|
|
152,333 |
|
|
$ |
29,668 |
|
購買數字資產 |
|
(c) |
|
|
161,681 |
|
|
|
|
|
|
161,681 |
|
|
|
5,912 |
|
|
|
27,348 |
|
|
數字資產減值損失 |
|
|
|
|
|
|
|
(33,559 |
) |
|
|
(33,559 |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
|
$ |
4,681,149 |
|
|
$ |
(2,229,775 |
) |
|
$ |
2,451,374 |
|
|
|
158,245 |
|
|
$ |
29,582 |
|
購買數字資產 |
|
(d) |
|
|
1,214,340 |
|
|
|
|
|
|
1,214,340 |
|
|
|
30,905 |
|
|
|
39,293 |
|
|
數字資產減值損失 |
|
|
|
|
|
|
|
(39,238 |
) |
|
|
(39,238 |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
截至2023年12月31日的餘額 |
|
|
|
$ |
5,895,489 |
|
|
$ |
(2,269,013 |
) |
|
$ |
3,626,476 |
|
|
|
189,150 |
|
|
$ |
31,168 |
|
購買數字資產 |
|
(e) |
|
|
1,639,309 |
|
|
|
|
|
|
1,639,309 |
|
|
|
25,128 |
|
|
|
65,238 |
|
|
數字資產減值損失 |
|
|
|
|
|
|
|
(191,633 |
) |
|
|
(191,633 |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
|
|
|
$ |
7,534,798 |
|
|
$ |
(2,460,646 |
) |
|
$ |
5,074,152 |
|
|
|
214,278 |
|
|
$ |
35,164 |
|
* MicroStrategy擁有並通過其全資子公司MacroStrategy直接或間接購買了比特幣。下文提及的微策略是指合併後的微策略及其子公司。
超額現金是指超過MicroStrategy根據其國庫儲備政策必須持有的最低現金資產的現金，其中可能包括經營活動產生的現金和融資活動收益產生的現金。現金資產是指現金和現金等價物以及短期投資。
納入微觀策略
數字資產 — 其他信息
持有的比特幣的市場價值
（未經審計）
|
|
季度末持有的比特幣的大致數量* |
|
|
季度內每比特幣的最低市場價格 (a) |
|
|
季度末使用最低市場價格（以千計）持有的比特幣的市場價值（b） |
|
|
季度內每比特幣的最高市場價格 (c) |
|
|
按最高市場價格計算的季度末持有的比特幣的市值（以千計）（d） |
|
|
季度末每比特幣的市場價格 (e) |
|
|
按期末市價計算的季度末持有的比特幣的市值（以千計）（f） |
|
|||||||
2022年12月31日 |
|
|
132,500 |
|
|
$ |
15,460.00 |
|
|
$ |
2,048,450 |
|
|
$ |
21,478.80 |
|
|
$ |
2,845,941 |
|
|
$ |
16,556.32 |
|
|
$ |
2,193,712 |
|
2023年3月31日 |
|
|
140,000 |
|
|
$ |
16,490.00 |
|
|
$ |
2,308,600 |
|
|
$ |
29,190.04 |
|
|
$ |
4,086,606 |
|
|
$ |
28,468.44 |
|
|
$ |
3,985,582 |
|
2023年6月30日 |
|
|
152,333 |
|
|
$ |
24,750.00 |
|
|
$ |
3,770,242 |
|
|
$ |
31,443.67 |
|
|
$ |
4,789,909 |
|
|
$ |
30,361.51 |
|
|
$ |
4,625,060 |
|
2023年9月30日 |
|
|
158,245 |
|
|
$ |
24,900.00 |
|
|
$ |
3,940,301 |
|
|
$ |
31,862.21 |
|
|
$ |
5,042,035 |
|
|
$ |
27,030.47 |
|
|
$ |
4,277,437 |
|
2023年12月31日 |
|
|
189,150 |
|
|
$ |
26,521.32 |
|
|
$ |
5,016,508 |
|
|
$ |
45,000.00 |
|
|
$ |
8,511,750 |
|
|
$ |
42,531.41 |
|
|
$ |
8,044,816 |
|
2024 年 3 月 31 日 |
|
|
214,278 |
|
|
$ |
38,501.00 |
|
|
$ |
8,249,917 |
|
|
$ |
73,835.57 |
|
|
$ |
15,821,338 |
|
|
$ |
71,028.14 |
|
|
$ |
15,219,768 |
|
* MicroStrategy擁有並通過其全資子公司MacroStrategy直接或間接購買了比特幣。下文提及的微策略是指合併後的微策略及其子公司。
上表中以 “市場價值” 報告的金額僅代表一種數學計算結果，其中包括在上述每種情況下在Coinbase交易所（MicroStrategy的比特幣主要市場）上報告的一種比特幣的價格乘以適用期結束時MicroStrategy持有的比特幣數量。比特幣和比特幣市場可能會受到操縱，比特幣的現貨價格可能會受到欺詐和操縱。因此，上面報告的市值金額可能無法準確代表公允市場價值，MicroStrategy的比特幣的實際公允市場價值可能與這些金額不同，這種偏差可能是重大的。此外，（i）比特幣市場歷來具有以下特點：與主權貨幣市場相比，價格波動巨大，流動性和交易量有限，相對匿名，監管格局不斷髮展，容易受到市場濫用和操縱，交易所合規和內部控制失誤以及其完全電子、虛擬形式和去中心化網絡固有的各種其他風險；（ii）MicroStrategy可能無法在比特幣出售其比特幣市值金額如上所示，以出售之日Coinbase交易所（其主要市場）公佈的市場價格計算，或完全按其價格計算。
納入微觀策略
公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬
運營損失
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
||
非公認會計準則運營虧損對賬： |
|
|
|
|
|
|
||
運營損失 |
|
$ |
(203,702 |
) |
|
$ |
(20,307 |
) |
基於股份的薪酬支出 |
|
|
17,791 |
|
|
|
17,555 |
|
運營產生的非公認會計準則虧損 |
|
$ |
(185,911 |
) |
|
$ |
(2,752 |
) |
納入微觀策略
公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬
淨（虧損）收益和每股攤薄（虧損）收益
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
（未經審計） |
|
|
（未經審計） |
|
||
非公認會計準則淨（虧損）收入的對賬： |
|
|
|
|
|
|
||
淨（虧損）收入 |
|
$ |
(53,118 |
) |
|
$ |
461,193 |
|
基於股份的薪酬支出 |
|
|
17,791 |
|
|
|
17,555 |
|
債務發行成本攤銷產生的利息支出 |
|
|
2,557 |
|
|
|
2,210 |
|
債務清償收益 |
|
|
0 |
|
|
|
(44,686 |
) |
所得税影響 (1) |
|
|
(109,238 |
) |
|
|
8,766 |
|
非公認會計準則淨（虧損）收益 |
|
$ |
(142,008 |
) |
|
$ |
445,038 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
非公認會計準則攤薄（虧損）每股收益的對賬（2）： |
|
|
|
|
|
|
||
攤薄（虧損）每股收益 |
|
$ |
(3.09 |
) |
|
$ |
31.79 |
|
基於股份的薪酬支出（攤薄後每股） |
|
|
1.03 |
|
|
|
1.20 |
|
債務發行成本攤銷產生的利息支出（攤薄後每股）(3) |
|
|
0.15 |
|
|
|
0.03 |
|
債務清償收益（攤薄後每股） |
|
|
0.00 |
|
|
|
(3.07 |
) |
所得税影響（攤薄後每股）(3) |
|
|
(6.35 |
) |
|
|
0.64 |
|
非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損） |
|
$ |
(8.26 |
) |
|
$ |
30.59 |
|
納入微觀策略
公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬
固定貨幣
（以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
3月31日 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
（未經審計） |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
GAAP |
|
|
國外 |
|
|
非公認會計準則固定貨幣 (2) |
|
|
GAAP |
|
|
GAAP 變動百分比 |
|
|
非公認會計準則固定貨幣百分比 |
|
||||||
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2024 |
|
||||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
產品許可 |
|
$ |
12,938 |
|
|
$ |
(82 |
) |
|
$ |
13,020 |
|
|
$ |
17,412 |
|
|
|
-25.7 |
% |
|
|
-25.2 |
% |
訂閲服務 |
|
|
22,966 |
|
|
|
86 |
|
|
|
22,880 |
|
|
|
18,810 |
|
|
|
22.1 |
% |
|
|
21.6 |
% |
產品許可證和訂閲服務總數 |
|
|
35,904 |
|
|
|
4 |
|
|
|
35,900 |
|
|
|
36,222 |
|
|
|
-0.9 |
% |
|
|
-0.9 |
% |
產品支持 |
|
|
62,685 |
|
|
|
244 |
|
|
|
62,441 |
|
|
|
65,481 |
|
|
|
-4.3 |
% |
|
|
-4.6 |
% |
其他服務 |
|
|
16,657 |
|
|
|
58 |
|
|
|
16,599 |
|
|
|
20,212 |
|
|
|
-17.6 |
% |
|
|
-17.9 |
% |
總收入 |
|
|
115,246 |
|
|
|
306 |
|
|
|
114,940 |
|
|
|
121,915 |
|
|
|
-5.5 |
% |
|
|
-5.7 |
% |
納入微觀策略
遞延收入詳情
（以千計）
|
|
3月31日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
|
3月31日 |
|
|||
|
|
2024 |
|
|
2023* |
|
|
2023 |
|
|||
|
|
（未經審計） |
|
|
|
|
|
（未經審計） |
|
|||
當前： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
延期產品許可證收入 |
|
$ |
2,879 |
|
|
$ |
3,579 |
|
|
$ |
479 |
|
延期訂閲服務收入 |
|
|
60,280 |
|
|
|
65,512 |
|
|
|
46,719 |
|
延期產品支持收入 |
|
|
148,078 |
|
|
|
152,012 |
|
|
|
159,792 |
|
遞延其他服務收入 |
|
|
4,718 |
|
|
|
7,059 |
|
|
|
4,778 |
|
當前遞延收入和預付款總額 |
|
$ |
215,955 |
|
|
$ |
228,162 |
|
|
$ |
211,768 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非當前： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
延期產品許可證收入 |
|
$ |
0 |
|
|
$ |
0 |
|
|
$ |
2,710 |
|
延期訂閲服務收入 |
|
|
1,992 |
|
|
|
3,097 |
|
|
|
2,671 |
|
延期產品支持收入 |
|
|
4,094 |
|
|
|
4,984 |
|
|
|
5,712 |
|
遞延其他服務收入 |
|
|
400 |
|
|
|
443 |
|
|
|
553 |
|
非當期遞延收入和預付款總額 |
|
$ |
6,486 |
|
|
$ |
8,524 |
|
|
$ |
11,646 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
總電流和非電流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
延期產品許可證收入 |
|
$ |
2,879 |
|
|
$ |
3,579 |
|
|
$ |
3,189 |
|
延期訂閲服務收入 |
|
|
62,272 |
|
|
|
68,609 |
|
|
|
49,390 |
|
延期產品支持收入 |
|
|
152,172 |
|
|
|
156,996 |
|
|
|
165,504 |
|
遞延其他服務收入 |
|
|
5,118 |
|
|
|
7,502 |
|
|
|
5,331 |
|
當期和非當期遞延收入和預付款總額 |
|
$ |
222,441 |
|
|
$ |
236,686 |
|
|
$ |
223,414 |
|
* 源自經審計的財務報表。
納入微觀策略
區段信息
（以千計，未經審計）
|
|
截至2024年3月31日的三個月 |
|
|
截至2023年3月31日的三個月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
軟件業務 |
|
|
企業及其他 |
|
|
合併總額 |
|
|
軟件業務 |
|
|
企業及其他 |
|
|
合併總額 |
|
||||||
總收入 |
|
$ |
115,246 |
|
|
|
|
|
$ |
115,246 |
|
|
$ |
121,915 |
|
|
|
|
|
$ |
121,915 |
|
||
總收入成本 |
|
|
30,015 |
|
|
|
|
|
|
30,015 |
|
|
|
27,941 |
|
|
|
|
|
|
27,941 |
|
||
毛利 |
|
$ |
85,231 |
|
|
|
|
|
$ |
85,231 |
|
|
$ |
93,974 |
|
|
|
|
|
$ |
93,974 |
|
||
運營費用總額 |
|
|
96,123 |
|
|
|
192,810 |
|
|
|
288,933 |
|
|
|
94,487 |
|
|
|
19,794 |
|
|
|
114,281 |
|
運營損失 |
|
$ |
(10,892 |
) |
|
$ |
(192,810 |
) |
|
$ |
(203,702 |
) |
|
$ |
(513 |
) |
|
$ |
(19,794 |
) |
|
$ |
(20,307 |
) |
MicroStrategy在一個應報告的運營領域管理其業務，該部門通過許可安排和雲訂閲及相關服務從事其軟件平臺的設計、開發、營銷和銷售。從2024年開始，MicroStrategy推出了企業及其他類別，該類別不被視為運營板塊，包括減值費用和其他與其持有的數字資產相關的第三方成本。