附錄 99.1
Scienjoy Holding Corporation 公佈 2023 財年財務
北京，2024年4月26日 /PRNewswire/ — 中國市場互動娛樂領導者Scienjoy Holding Corporation（“Scienjoy”，“公司” 或 “我們”）（納斯達克股票代碼：SJ）今天公佈了截至2023年12月31日的年度財務業績。
2023 財年運營 和財務摘要
| ● | 總收入從截至2022年12月31日的年度的人民幣19.533億元降至截至2023年12月31日止年度的人民幣14.649億元（2.063億美元）。 |
| ● | 毛利潤從截至2022年12月31日止年度的人民幣2.832億元降至截至2023年12月31日止年度的人民幣1.927億元（合2710萬美元）。 |
| ● | 運營收入 從截至2022年12月31日止年度的人民幣1.498億元降至截至2023年12月31日止年度的人民幣2280萬元（合320萬美元）。不包括人民幣1,630萬元的一次性信用損失準備金，截至2023年12月31日的年度運營收入將達到人民幣3,910萬元（合550萬美元）。 |
| ● | 截至2023年12月31日止年度，歸屬於公司股東的淨 虧損為人民幣3,080萬元（合430萬美元），而截至2022年12月31日止年度，歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.933億元。不包括總額為人民幣5,880萬元的 一次性支出，包括投資減值、未實現虧損份額和信用損失準備金， 截至2023年12月31日的財年，公司歸屬於公司股東的淨收益為人民幣2,800萬元（合390萬美元）。 |
| ● | 截至2023年12月31日止年度，調整後 歸屬於公司股東的淨虧損為人民幣1170萬元（合160萬美元）， 而截至2022年12月31日止年度的調整後歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.814億元。 |
| ● | 截至2023年12月31日，該公司的現金及現金等價物餘額為人民幣2.055億元（合2890萬美元），較截至2022年12月31日的人民幣1.753億元增長了17.2％。 |
| ● | 截至2023年12月31日的財年， 付費用户總數為557,692人，而截至2022年12月31日的年度為702,372人。 |
Scienjoy 董事長 兼首席執行官何維克多先生評論説：“回顧過去的2023財年讓我感到非常高興，這是一個具有里程碑意義的一年，我們的全球化和元宇宙願景取得了顯著進展。我們正在通過迪拜的人工智能技術和戰略舉措穩步向前邁進，打造個性化 和智能的元宇宙生活方式。我們對DVCC TECHNOLOGY L.L.C的戰略投資開啟了我們探索元宇宙生活方式前沿的業務轉型之旅。我們在迪拜新成立的 實體Scienjoy Verse Tech Ltd旨在為全球受眾提供服務，其產品旨在概括迪拜 高端文化和世界一流生活方式的富裕氣息。我們還與 NUJOOM ALMASHREQ MEDIA L.L.C 合作，通過 多元化的內容創作豐富了我們的元宇宙生態系統，有效地推動了我們在創造一種具有全球吸引力的創新元宇宙現象方面向前邁進。 展望未來，我們將通過積極應用人工智能技術繼續改進我們的產品。我們堅信，我們站在創造元宇宙生活方式的最前沿，這種生活方式能引起全球用户的共鳴，並有望帶來長期回報。”
Scienjoy 首席財務官 Denny Tang 先生補充説：“在 2023 財年，面對業務轉型和市場波動，我們的總淨收入略有下降。儘管如此，我們的技術能力和戰略舉措使我們能夠 保持穩定的運營和財務基本面。不包括一次性支出和虧損的影響，我們將在2023財年看到淨收入 ，這與虧損情況相反。此外，我們的成本結構正在優化中，以最大限度地提高我們在元界業務和全球擴張中的投資 和潛在回報。我們的現金和現金等價物比去年穩步增長了17.2％， 為來年的戰略業務活動奠定了堅實的財務基礎。此外，我們對技術創新 和業務擴張的承諾已經取得成果，我們先進的人工智能產品最近推向市場。隨着我們向前邁進， 我們將繼續提高業務的盈利能力，專注於技術創新以加快產品推出。我們 對我們的元宇宙業務的巨大潛力充滿信心，這將為我們的股東帶來可觀的回報。”
2023 財年財務 業績
截至2023年12月31日止年度的總收入從截至2022年12月31日的人民幣19.533億元下降了25.0％，至人民幣14.649億元（2.063億美元），這主要是由於中國移動直播市場的競爭格局 導致付費用户和每位付費用户平均收入（“ARPPU”）的減少。
收入成本從截至2022年12月31日止年度的人民幣16.701億元下降了23.8％，至截至2023年12月31日的人民幣12.721億元（1.792億美元）。下降的主要原因是公司收入 共享費和內容成本同比下降23.8％，合人民幣3.621億元。
截至2023年12月31日止年度的毛利潤從截至2022年12月31日的人民幣2.832億元下降了31.9％，至人民幣1.927億元（合2710萬美元）。
截至2023年12月31日止年度的總運營支出從截至2022年12月31日的人民幣1.334億元增長了27.4％，至人民幣1.699億元（合2390萬美元）。
| ● | 截至2023年12月31日止年度的銷售額 和營銷費用從截至2022年12月31日的年度的人民幣210萬元 下降了36.3％，至人民幣140萬元（20萬美元），這主要是由於公司根據當前 的運營需求收緊了預算，從而減少了營銷活動。 |
| ● | 截至2023年12月31日止年度的總務 和管理費用從截至2022年12月31日止年度的人民幣6,100萬元人民幣增長了23.9％，至人民幣7,560萬元（合1,060萬美元）。增長的主要原因是員工工資和 福利增加了人民幣490萬元，股本薪酬增加了400萬元人民幣，辦公室裝修費用增加了人民幣250萬元。 |
| ● | 由於員工工資和福利增加了750萬元人民幣，研究 和開發費用從截至2022年12月31日止年度的人民幣6,750萬元 增長了11.2％，至截至2023年12月31日止年度的人民幣7,510萬元（合1,060萬美元）。 |
| ● | 截至2023年12月31日止年度的可疑賬户準備金 從截至2022年12月31日止年度的人民幣270萬元 增長了552.2％，至人民幣1,790萬元（合250萬美元），這主要是由於應收貸款的一次性信用損失準備金1,630萬元人民幣。 |
截至2023年12月31日止年度的運營收入從截至2022年12月31日的人民幣1.498億元下降了84.8％，至人民幣2,280萬元（合320萬美元）。如果不包括人民幣1,630萬元的一次性信用損失準備金，截至2023年12月31日的財年，我們的運營收入將達到人民幣3,910萬元（合550萬美元）。
截至2023年12月31日止年度，或有對價公允價值的變動為人民幣560萬元（合80萬美元）的虧損，而截至2022年12月31日止年度的收益為1,310萬元人民幣。或有對價公允價值的變動來自歷史收購產生的盈利 淨負債。在每個報告期 重新衡量或有對價的公允價值，公允價值的變動被確認為收入或支出。
認股權證負債公允價值的變動 從截至2022年12月31日止年度的人民幣1,080萬元人民幣收益減少至截至2023年12月31日止年度的收益20萬元人民幣（合02萬美元）。在每個報告期結束時，公司因收購SPAC而承擔的認股權證衍生負債 的公允價值將重新計量為其公允價值，變動記為其他 支出或收益。
截至2023年12月31日止年度，有價證券投資的公允價值變動為人民幣900萬元（合130萬美元）的虧損， ，而截至2022年12月31日止年度的收益為人民幣180萬元。這一變化主要歸因於上市公司投資的公允價值變化 。
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截至2023年12月31日的財年，投資虧損 為人民幣3,130萬元（合440萬美元），而截至2022年12月31日止年度的投資收益為人民幣2540萬元 。截至2023年12月31日止年度的投資虧損主要歸因於長期投資中一次性 份額的人民幣3,070萬元未實現虧損。
截至2023年12月31日的財年，長期 投資的減值為人民幣1180萬元（合170萬美元），截至2022年12月31日的年度中， 未出現此類減值。
截至2023年12月31日止年度的淨虧損為人民幣3,500萬元（合490萬美元），而截至2022年12月31日的 年度的淨收入為人民幣1.952億元。
截至2023年12月31日止年度，歸屬於公司股東的淨虧損為人民幣3,080萬元（合430萬美元），而截至2022年12月31日止年度，歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.933億元。如果不包括總額為人民幣5,880萬元的 一次性支出——投資減值、未實現虧損份額和信用損失準備金， 公司截至2023年12月31日止年度歸屬於公司股東的淨收益為人民幣2,800萬元（合390萬美元）。
截至2023年12月31日止年度，歸屬於公司股東的調整後淨虧損 為人民幣1170萬元（合160萬美元），而截至2022年12月31日止年度的調整後歸屬於公司股東的淨收益為人民幣1.814億元。
截至2023年12月 31日止年度，歸屬於公司普通股股東的基本淨虧損和攤薄後 淨虧損均為人民幣0.76元（合0.11美元）。相比之下，截至2022年12月31日止年度，歸屬於公司普通股股東的基本和攤薄後淨收益均為人民幣4.92元。
截至2023年12月31日的年度中，每股普通股歸屬於公司股東的調整後基本淨虧損和 攤薄後淨虧損均為人民幣0.29元（0.04美元）。相比之下，截至2022年12月31日止年度，每股普通股 股東的調整後基本收益和攤薄後淨收益均為人民幣4.62元。
截至2023年12月31日， 該公司的現金及現金等價物為人民幣2.055億元（合2890萬美元），較截至2022年12月31日的人民幣1.753億元增長了17.2％ 。
商業展望
該公司預計，到2024年第一季度，其 總收入將在 RMB310 百萬美元至 RMB320 百萬美元之間。該預測反映了公司對市場和運營狀況的 當前和初步看法，這些觀點可能會發生變化，截至本文發佈之日無法以合理的 準確度進行預測。
關於 Scienjoy 控股公司
Scienjoy 是一家開創性的 在納斯達克上市的互動娛樂領導者。在塑造元宇宙生活方式的願景的推動下，Scienjoy 利用人工智能技術 來創造身臨其境的體驗，引起全球觀眾的共鳴，促進有意義的聯繫並重新定義娛樂。如需瞭解 更多信息，請訪問 http://ir.scienjoy.com/。
非公認會計準則財務 指標的使用
調整後的淨收益是 根據或有對價公允價值變動、認股權證負債公允價值變動和 基於股份的薪酬調整後的淨收益計算得出。調整後的每股普通股基本收益和攤薄後淨收益等於歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益（虧損）除以計算每股 普通股的非公認會計準則基本收益和攤薄後淨收益時使用的普通股加權平均數。非公認會計準則財務指標旨在增強投資者對公司 財務業績的總體理解，不應被視為替代或優於根據美國公認會計原則編制和列報的 財務信息。鼓勵投資者審查歷史非公認會計準則財務指標與其 最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。由於非公認會計準則財務指標作為分析指標存在重大侷限性，而且 可能並非所有公司都以相同的方式計算，因此它們可能無法與其他公司使用的其他類似標題的指標進行比較。 鑑於上述限制，根據美國公認會計原則，您不應將非公認會計準則財務指標視為此類指標的替代品或優於此類指標 。
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有關這些非公認會計準則財務指標的更多信息 ，請參閲本新聞稿 末尾處標題為 “非公認會計準則業績對賬” 的表格。
匯率信息
本公告包含 將某些人民幣金額按指定匯率轉換成美元，僅為方便讀者。除非另有説明，否則 所有從人民幣兑換美元的匯率均為人民幣7.0999元兑1美元，即美聯儲委員會發布的H.10統計報告中的中午買入匯率， 是2023年12月31日生效的中午買入匯率。公司沒有就人民幣金額可能在 2023 年 12 月 31 日或可能按該匯率或任何其他匯率以美元兑換、實現或結算作出任何陳述。
安全港聲明
本新聞稿中發表的某些聲明 是《1995年美國 州私人證券訴訟改革法案 “安全港” 條款所指的 “前瞻性聲明”。本新聞稿中使用 “估計”、“預測”、 “期望”、“預期”、“預測”、“計劃”、“打算”、“相信” “尋求”、“可能”、“將”、“應該”、“未來”、“提議” 等詞語或類似表達（或此類詞語或表達的否定版本）的變體 識別前瞻性 陳述。這些前瞻性陳述不能保證未來的業績、狀況或業績，涉及許多 已知和未知的風險、不確定性、假設和其他重要因素，其中許多因素是公司無法控制的， 可能導致實際業績或結果與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。 等重要因素包括：管理增長的能力；識別和整合其他未來收購的能力；未來獲得額外 融資為資本支出提供資金的能力；總體經濟和商業狀況的波動；成本或其他因素 對我們的盈利能力產生不利影響；涉及專利、知識產權和其他事項的訴訟； 立法和監管環境的潛在變化；疫情或疫情。本新聞稿中包含的前瞻性陳述還受其他風險和不確定性的影響，包括公司不時向美國證券交易所 委員會（“SEC”）提交的文件中更全面描述的風險和不確定性。除非適用法律要求，否則公司沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述， 無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。截至本新聞稿發佈之日，此類信息僅反映了 。
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投資者關係 聯繫人
唐丹尼
首席財務官
Scienjoy 控股
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ir@scienjoy.com
Ascent 投資者關係 LLC
Tina Xiao +1-646-932-7242
investors@ascent-ir.com
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合併資產負債表 表
（所有金額均以千計， ，股票和每股數據或另行説明除外）
| 截至12月31日， | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 175,292 | 205,465 | 28,939 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 316,657 | 260,979 | 36,758 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 115,170 | 78,653 | 11,078 | |||||||||
| 關聯方應付的款項 | 1,115 | 355 | 50 | |||||||||
| 投資有價證券 | 40,548 | 31,525 | 4,440 | |||||||||
| 流動資產總額 | 648,782 | 576,977 | 81,265 | |||||||||
| 財產和設備，淨額 | 2,735 | 2,193 | 309 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 419,055 | 412,154 | 58,051 | |||||||||
| 善意 | 172,781 | 182,467 | 25,700 | |||||||||
| 長期投資 | 234,176 | 254,411 | 35,833 | |||||||||
| 長期存款和其他資產 | 953 | 726 | 102 | |||||||||
| 使用權資產運營租賃 | 19,209 | 12,157 | 1,712 | |||||||||
| 遞延所得税資產 | 4,337 | 7,379 | 1,039 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 853,246 | 871,487 | 122,746 | |||||||||
| 總資產 | 1,502,028 | 1,448,464 | 204,011 | |||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 銀行貸款 | 5,000 | - | - | |||||||||
| 應付賬款 | 116,251 | 73,183 | 10,306 | |||||||||
| 應計工資和員工福利 | 12,428 | 14,763 | 2,079 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 13,264 | 27,610 | 3,889 | |||||||||
| 或有對價——盈餘負債 | 4,336 | - | - | |||||||||
| 認股證負債 | 166 | - | - | |||||||||
| 應繳所得税 | 13,531 | 13,005 | 1,832 | |||||||||
| 租賃負債-經營租賃-當前 | 7,174 | 7,974 | 1,123 | |||||||||
| 遞延收入 | 93,383 | 97,586 | 13,745 | |||||||||
| 流動負債總額 | 265,533 | 234,121 | 32,974 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 遞延所得税負債 | 61,236 | 59,818 | 8,425 | |||||||||
| 租賃負債-經營租賃-非當前 | 12,773 | 4,798 | 676 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 74,009 | 64,616 | 9,101 | |||||||||
| 負債總額 | 339,542 | 298,737 | 42,075 | |||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||||||
| 公平 | ||||||||||||
| 截至2022年12月31日，已發行和流通的A類普通股和B類普通股分別為36,684,668股A類普通股和2,925,058股B類普通股。截至2023年12月31日，已發行和流通的A類普通股分別為38,113,879股和2,925,058股B類普通股。 | ||||||||||||
| A 類普通股 | 396,880 | 423,623 | 59,666 | |||||||||
| B 類普通股 | 23,896 | 23,896 | 3,366 | |||||||||
| 待發行的股票 | 33,923 | 30,777 | 4,335 | |||||||||
| 國庫股 | (16,482 | ) | (19,216 | ) | (2,707 | ) | ||||||
| 法定儲備金 | 39,208 | 44,698 | 6,296 | |||||||||
| 留存收益 | 665,099 | 628,821 | 88,568 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 18,070 | 17,965 | 2,530 | |||||||||
| 股東權益總額 | 1,160,594 | 1,150,564 | 162,054 | |||||||||
| 非控股權益 | 1,892 | (837 | ) | (118 | ) | |||||||
| 權益總額 | 1,162,486 | 1,149,727 | 161,936 | |||||||||
| 負債和權益總額 | 1,502,028 | 1,448,464 | 204,011 | |||||||||
5
收益和綜合收益合併報表
（所有金額均以千計， ，股票和每股數據或另行説明除外）
| 截至12月31日的年度 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 直播-消耗品虛擬物品收入 | 1,886,179 | 1,420,258 | 200,040 | |||||||||
| 直播-基於時間的虛擬物品收入 | 27,683 | 25,004 | 3,522 | |||||||||
| 技術服務及其他 | 39,395 | 19,609 | 2,761 | |||||||||
| 總收入 | 1,953,257 | 1,464,871 | 206,323 | |||||||||
| 收入成本 | (1,670,068 | ) | (1,272,145 | ) | (179,178 | ) | ||||||
| 毛利 | 283,189 | 192,726 | 27,145 | |||||||||
| 銷售和營銷費用 | (2,127 | ) | (1,355 | ) | (191 | ) | ||||||
| 一般和管理費用 | (61,005 | ) | (75,582 | ) | (10,646 | ) | ||||||
| 研究和開發費用 | (67,538 | ) | (75,116 | ) | (10,580 | ) | ||||||
| 追回可疑賬户（備抵金） | (2,739 | ) | (17,865 | ) | (2,516 | ) | ||||||
| 運營收入 | 149,780 | 22,808 | 3,212 | |||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | 13,071 | (5,624 | ) | (792 | ) | |||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | 10,776 | 170 | 24 | |||||||||
| 投資公允價值的變化 | 1,760 | (9,023 | ) | (1,271 | ) | |||||||
| 投資收益（虧損） | 25,449 | (31,328 | ) | (4,412 | ) | |||||||
| 長期投資的減值 | - | (11,800 | ) | (1,662 | ) | |||||||
| 淨利息收入 | 2,506 | 2,739 | 386 | |||||||||
| 其他收入（虧損），淨額 | 11,443 | 7,449 | 1,049 | |||||||||
| 外匯收益（虧損），淨額 | (1,493 | ) | (1,887 | ) | (266 | ) | ||||||
| 所得税前收入（虧損） | 213,292 | (26,496 | ) | (3,732 | ) | |||||||
| 所得税支出 | (18,067 | ) | (8,480 | ) | (1,194 | ) | ||||||
| 淨收益（虧損） | 195,225 | (34,976 | ) | (4,926 | ) | |||||||
| 減去：歸因於非控股權益的淨收益（虧損） | 1,892 | (4,188 | ) | (590 | ) | |||||||
| 歸屬於公司股東的淨收益（虧損） | 193,333 | (30,788 | ) | (4,336 | ) | |||||||
| 其他綜合收益（虧損）： | ||||||||||||
| 其他綜合收益（虧損）——外幣折算調整 | 955 | (105 | ) | (15 | ) | |||||||
| 綜合收益（虧損） | 196,180 | (35,081 | ) | (4,941 | ) | |||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損） | 1,892 | (4,188 | ) | (590 | ) | |||||||
| 歸屬於公司股東的綜合收益（虧損） | 194,288 | (30,893 | ) | (4,351 | ) | |||||||
| 加權平均股票數量* | ||||||||||||
| 基本 | 39,263,147 | 40,649,414 | 40,649,414 | |||||||||
| 稀釋 | 39,263,147 | 40,649,414 | 40,649,414 | |||||||||
| 每股收益（虧損） | ||||||||||||
| 基本 | 4.92 | (0.76 | ) | (0.11 | ) | |||||||
| 稀釋 | 4.92 | (0.76 | ) | (0.11 | ) | |||||||
6
非公認會計準則業績的核對
（所有金額均以千計， ，股票和每股數據或另行説明除外）
| 在截至12月31日的年度中， | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 歸屬於公司股東的淨收益（虧損） | 193,333 | (30,788 | ) | (4,336 | ) | |||||||
| 減去： | ||||||||||||
| 或有對價公允價值的變化 | 13,071 | (5,624 | ) | (792 | ) | |||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | 10,776 | 170 | 24 | |||||||||
| 基於股份的薪酬 | (11,954 | ) | (13,637 | ) | (1,921 | ) | ||||||
| 歸屬於公司股東的調整後淨收益（虧損）* | 181,440 | (11,697 | ) | (1,647 | ) | |||||||
| 調整後的每股普通股淨收益（虧損） | ||||||||||||
| 基本 | 4.62 | (0.29 | ) | (0.04 | ) | |||||||
| 稀釋 | 4.62 | (0.29 | ) | (0.04 | ) | |||||||
“歸屬於公司股東的調整後淨收益 （虧損）” 定義為歸屬於公司股東的淨收益（虧損） ，不包括或有對價公允價值的變化、認股權證負債公允價值的變動和基於股份的薪酬。有關 的更多信息，請參閲本新聞稿 末尾的 “使用非公認會計準則財務指標” 和 “非公認會計準則業績對賬”。
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