2024 年第一季度財務業績

前瞻性陳述本演示文稿包含有關公司未來經濟、運營和財務業績的 “前瞻性 陳述”。“期望”、“預期”、“打算”、“應該”、“將”、“計劃”、“預測”、“相信” 等詞語或短語意在識別經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，並受所創建的安全港的約束通過這樣的 部分。公司提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日，並告知讀者，任何此類前瞻性陳述都不能保證 的未來表現，涉及我們難以預測的某些風險、不確定性、估計和假設。各種因素，其中一些是我們無法控制的，包括但不限於公司截至2023年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中更充分討論的不確定性 以及以下因素，都可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的業績存在重大差異：當前利率環境和通貨膨脹水平的影響或利率變動影響公司資產水平、組成和業績；以及負債以及對公司淨利息收入、淨利率、貸款發放、存款流失、總體經營業績和流動性狀況的相應影響 ；利率環境變化的影響，包括公司吸引和留住客户以及獲得現有和潛在客户接受新產品和服務（包括與提供數字銀行和金融服務相關的產品和服務）的能力的任何不利變化； } 在金融服務行業，包括其他存款機構的倒閉或傳聞中的倒閉，以及政府機構為穩定金融體系而採取的行動，這可能導致銀行存款 流失、流動性限制以及監管要求和成本的增加；第一銀行保留核心存款和通過批發資金來源產生足夠現金流的能力的不確定性，這可能要求 我們虧本出售投資證券；總體而言，不利的變化波多黎各的經濟狀況，美國、美屬和英屬維爾京羣島，包括利率環境、失業率、市場流動性、 住房吸收率、房地產市場和美國資本市場；一般競爭因素和其他市場風險以及現有或計劃中的戰略增長機會的實施，包括風險、不確定性、 以及與任何業務收購、處置、戰略夥伴關係、戰略運營投資以及任何預期效率或其他預期效率或其他預期的預期效率相關的其他因素或事件與此相關的結果；波多黎各財務監督和管理委員會於2023年4月3日認證的波多黎各債務重組計劃和波多黎各財政計劃或對該計劃的任何修訂對我們的客户和貸款 投資組合的不確定性，以及波多黎各未來經濟或政治發展和税收法規的任何潛在影響；政府對颶風恢復和其他災難救濟的財政援助對經濟活動的影響在 波多黎各；銷售時機來自我們其他自有房地產（“OREO”）投資組合的房產；適用的立法、税收或監管變化對公司財務狀況或業績的影響；以及 美國聯邦政府、波多黎各和其他政府的財政和貨幣政策與法規持續變化的影響。除非聯邦證券法要求，否則公司不承擔更新任何 “前瞻性陳述” 以反映此類陳述發佈之日後發生的事件或意外事件或情況的任何義務。非公認會計準則財務指標除了公司根據公認會計原則提供的 財務信息外，管理層還使用了美國證券交易委員會頒佈的G條例所指的某些 “非公認會計準則” 財務指標，以澄清和增進對過去業績和未來前景的理解 。有關GAAP與非GAAP指標和計算的對賬，請參閲第16-18頁。-2-

-3-議程 2024 年第一季度季度要點總裁兼首席執行官 Aurelio Alemán 2024 年第一季度運營業績執行副總裁兼首席財務官奧蘭多·伯格斯執行副總裁兼首席財務官問答

-4-2024年第一季度財務業績亮點資產負債表總額 按年計算增長4.3％，達到123億美元，這得益於商業業務板塊的健康增長，除信用卡使用活動外，貸款發放總額為11億美元，除經紀和全額抵押的政府存款外， 的總存款增加了4,720萬美元至158億美元核心存款，略有下降 2580萬美元至126億美元的不良資產（“NPA”）增加了370萬美元至 129美元60萬美元；不良貸款佔總資產的0.69％ 貸款和租賃信貸損失備抵額（“ACL”）佔貸款總額的比例穩定在2.14％資產質量總可用流動性來源約為54億美元，佔未投保存款的1.2倍，季度股票分紅增加14％，至每股0.16美元，回購約5000萬美元普通股在非公認會計準則基礎上，每股有形賬面價值增至8.58美元; 有形普通股比率 為 7.6% 強勁的資本狀況，2024 年第一季度普通股一級股權比率為 15.9%流動性和資本盈利能力淨收益為7,350萬美元（攤薄每股收益0.44美元），而2023年第四季度為7,950萬美元（攤薄每股收益0.46美元），平均資產回報率（“ROAA”）為1.56％，而2023年第四季度為1.70％。按非公認會計準則計算，調整後的税前撥備前收益為1.105億美元，而2023年第四季度效率為1.1億美元比率為52.5％；不包括聯邦存款保險公司存款特別評估費用的 影響，非公認會計準則調整後的效率比率為52.1％

-5-特許經營亮點和運營環境主要亮點 ROAA：1.56% Adj.ROACE (1)：13.7% 1 CET1 比率：15.9% ACL 覆蓋率：2.14% 2 ~ 105% 股息和回購支付率（2024 年第一季度）3 戰略優先事項運營環境主要市場受益於聯邦政府對重建活動的空前支持；2024 年已發放近 8 億美元的重建資金（上升）同比增長30％）主要市場勞動力市場強勁；有記錄以來最低的失業率（5.7％）令人鼓舞的旅遊趨勢；3月份的客運活動上海交通大學較上年增長16％商業活動增加，消費者信心強勁，人口趨勢穩定積極經濟背景公關經濟活動指數 （EAI）（2）2020年第一季度-8.4％ 2020年第二季度第三季度第四季度2021年第四季度422年第四季度2季度23年同比變化公關工資就業人數（千人）2020年第一季度第二季度第四季度4Q21年第四季度4Q22年第四季度4Q22年第四季度4Q22年4Q23年第四季度4Q22年第四季度4Q22年4Q23年第四季度失業率 (SA) 2021 2022 2023 2024 221 336 $614 798 640 (80%) 125 美元 (16%) 33 美元 (4%) FEMA HUD (CDBG) 其他 (百萬美元) 公關救災資金每年發放情況 (3) 特許經營亮點數字銀行用户關聯季度增長 3.1% (13.7%)年) 超過40％的存款交易通過自助遠程存款提取功能實現多元化和精細化的存款特許經營，非計息率為34％宣佈與雲銀行服務提供商建立戰略合作伙伴關係 以簡化商業貸款業務，並允許與客户進行更加順暢和靈活的互動執行正在進行的分支網絡優化和擴張計劃利用資本狀況 來有機增長市場份額，向股東返還 100% 的收益，維持盈利能力管理資產質量時的概況（1）非公認會計準則財務指標。請參閲題為 “2024年第一季度——非公認會計準則財務指標的使用” 的幻燈片18中的計算結果和管理層使用這個 衡量標準的原因。（2）波多黎各經濟開發銀行（EDB）。（3）www.recovery.pr.gov和復甦支持職能領導小組（RSFLG）- https://recovery.fema.gov/rsflg-monthly-data。| 截至每年2月的年初至今支出

運營結果

-7-2024年第一季度業績討論第一季度調整後的有形普通股 權益比率第一季度24年第一季度調整後的每股有形賬面價值第1季度調整後的ROACE第一季度TCE比率AOCL影響調整後第1季度TCE比率第1季度TBVPS AOCL影響調整後TBVPS 2023 ROACE AOCL影響調整ROACE（1）非公認會計準則財務指標。請 參考標題為 “2024年第一季度——使用非公認會計準則財務指標” 的幻燈片18中的計算結果和管理層使用這些指標的原因。損益表和選定財務數據非公認會計準則對賬—精選數據 (1)

-8-2024年第一季度盈利動態淨利息收入 （百萬美元）4.34% 23年第一季度 4.23% 第二季度 4.15% 23年第三季度 4.14% 4季度416％第二季度淨利息收入（美元）淨利息利潤率（GAAP%）淨利息收入為1.965億美元，與上一季度相比略有下降20萬美元， 包括淨減少110萬美元與2024年第一季度減少一天的影響有關；下降反映了：計息存款利息支出淨增加330萬美元，部分被貸款利息收入淨增長320萬美元 所抵消投資證券收入淨減少50萬美元，部分被現金餘額增加帶來的30萬美元利息收入增長所抵消。本季度淨利率增長了2個基點 至 4.16% 主要亮點按存款類型劃分的累計存款測試版 (1) 23年第一季度2季度3季度2季度4Q24 貸款收益率和資金成本的演變 (2) (1) 計息存款的累計存款測試版（基於自22年第二季度以來的季度末數據 ）（2）資金成本包括所有計息存款、非計息存款的成本，以及批發資金。興業銀行公共基金（PR）定期存款（例如經紀商）IB 存款（例如經紀存款、公共基金和定期 存款）23年第一季度2季度23年第三季度4季度23年第四季度 24年第一季度 6.21% 6.29% 6.38% 6.38% 6.13% 6.13% 6.09% 貸款收益率資金成本

-9-2024年第一季度盈利動態非利息支出 （百萬美元）非利息支出為1.209億美元，與上一季度相比下降570萬美元；支出包括2024年第一季度90萬美元和2023年第四季度630萬美元的聯邦存款保險公司特別評估支出按非公認會計準則計算，不包括 本項目的影響，調整後的非利息支出減少了30萬美元，主要原因是：290萬美元業務推廣費用減少，信用卡處理費用減少160萬美元， REO的淨收益增加40萬美元運營，部分被工資支出增加390萬美元和專業費用增加140萬美元所抵消。效率比率從2023年第四季度的55.0％降至52.5％；不包括聯邦存款保險公司的特別評估費用， 非公認會計準則調整後的效率比率為52.1％。關鍵亮點非利息收入為3,400萬美元，而上一季度為3,360萬美元；40萬美元的增幅包括：A 季節性保險或有佣金收入增加了310萬美元 ，收入增加了80萬美元來自抵押貸款銀行活動，以及與交易 量增加相關的30萬美元信用卡和手續費增加的30萬美元部分被其他收入減少的380萬美元所抵消，這些收入主要與上一季度佛羅裏達州地區出售銀行場所確認的300萬美元收益有關 0 60 80 100 120 140 -20 -1.1 60.0 60.0 1Q24.1 3Q23.3 $115.3 112.9 美元 -1.2 美元 116.6 美元 126.6 美元第二季度 61.5 美元 120.9 美元 59.4 美元-0.1 美元第四季度 -0.8 美元 71.1 美元信貸相關薪資相關其他運營 費用 2.8 美元 23 年第一季度 2.9 美元 23 年第二季度 2.8 美元第三季度 2.8 美元2.1 美元 4Q23 $2.9 第一季度 $32.5 36.3 $30.3 33.6 34.0 其他存款抵押銀行服務收費

-10-2024年第一季度資產質量不良資產（百萬美元）不良資產的增長 主要歸因於佛羅裏達州地區1,050萬美元商業和工業貸款的非應計流入，部分被奧利奧餘額減少380萬美元和其他 收回房產減少190萬美元用於投資的非應計貸款的流入量為4,680萬美元，增長了4,680萬美元相比之下，上一季度的流入量為3,490萬美元，這要歸因於佛羅裏達州 的1,050萬美元商業貸款流入，以及消費貸款流入量增加310萬澳元，部分被住宅抵押貸款流入減少70萬澳元所抵消。提前拖欠貸款（即逾期30-89天的應計貸款）為1.337億美元，與2023年第四季度相比減少1,710萬美元，主要與消費貸款減少1,550萬美元有關，部分被到期和已到期的240萬美元商業和建築貸款增加的240萬美元所抵消在 續訂過程中，不良資產總額增加了370萬美元，達到1.296億美元，佔總資產的0.69％0.68% 23年第一季度 0.63% 23年第二季度 0.67% 23年第三季度 0.69% 23年第一季度 129 美元 121 美元 130 美元126 美元130 美元收回資產和其他貸款 HFI NPA/資產 2 美元 23 年第一季度 2 美元第三季度 2 美元第四季度 1 美元 129 美元 121 美元 130 美元收回資產和其他消費住宅建築商業建築

-11-截至2024年第一季度，截至2024年第一季度，ACL和資本股東權益總額減少了1,790萬美元，至15億美元，這要歸因於5000萬美元的普通股回購、2690萬美元的現金分紅以及可供出售債務證券的公允價值減少了1,510萬美元，這歸因於 作為累計其他綜合虧損一部分被Evolution季度產生的收益所抵消 ACL ($MM) 和 ACL 的貸款佔總貸款 (%) 資本比率 (%) 信貸額度 貸款和租賃虧損（ACL）為2.636億美元，與上一季度相比增加了180萬美元；貸款和融資租賃的ACL佔投資貸款總額的比例為2.14％，而上一季度的2.15％。由於交易量增加，商業和消費ACL的總體增長與上一季度的抵押貸款ACL相比有所減少部分抵消，該季度的淨扣除額為1,120萬美元佔平均貸款的0.37％（包括與先前批量出售相關的950萬美元回收款所產生的 影響）已扣除的消費貸款）佔2023年第四季度平均貸款的0.69％，主要亮點：0.0 1.72％ 2019年 0.0 美元 8.0 2.61% 第一天 CECL 0.0 2.29% 23年第一季度 2.28% 2Q2% 2Q23 2.21% 2Q2% 2Q214% 245.0 $248.0 2.15% 280.8 $271.1 $260.2 277.8 $277.8 信用敞口債務證券貸款 貸款/貸款的 ACL 16.3 1Q23 16.6 2Q23 16.4 4Q23 3Q23 15.9 1Q24 16.1 基於風險的總資本一級資本一級普通槓桿有形普通槓桿

24 年第一季度財務業績-附錄

-13-2024 年第一季度資產負債表指標貸款組合-百萬美元貸款 發放額-百萬美元 (1) 存款總額（不包括經紀存款證）-百萬美元存款組合構成與可用流動性-百萬美元 (2) 15 美元第一季度 144 美元 14 美元 23 年第二季度 9 美元 203 美元第三季度 7 美元 215 美元 423 美元第 12 季度237 美元第一季度貸款 HFS 商業消費者住宅建築 11,593 美元 11,734 美元 11,960 美元 12,193 美元 12,324 美元 77 美元 36 美元 23 年第一季度 47 美元第 23 季度 46 美元第 23 季度 26 美元 44 美元第一季度消費信貸 卡住宅建築商業 1,193 美元 1,209 美元 1,298 美元 1,427 美元 1,427 美元 23 年第 4Q23 1Q24 公共基金 CD &IRA 商業零售 15,799 美元 16,456 美元 16,125 美元 15,773 美元 15,820 美元貸款發放包括 再融資和續期，以及信用卡使用活動未投保存款不包括全額抵押的公共資金 5,346 美元 (34%) 10,474 美元 (66%) 24 年第一季度 NIB IB 15,820 美元 8,157 美元 (52%) 4,82% 418 (28%) 3,245 美元 (20%) 已投保未投保公共資金未投保存款可用流動性 5,360 美元現金及等價物免費流動性證券 FHLB 可用性聯邦熱線

-14-2024年第一季度波多黎各政府風險敞口政府貸款要點政府存款主要亮點截至2024年第一季度，該公司向波多黎各政府、其市政當局和公共企業直接敞口為3.137億美元，而截至2023年第四季度為2.979億美元 84% 的 政府直接風險敞口來自波多黎各市政當局，這些城市由分配的財產税收入或一個或多個特定的市政收入來源支持截至 2024 年第一季度，公司擁有 28 億美元的公共部門 波多黎各的存款，而截至2023年第四季度為27億美元。大約20％來自波多黎各的市政當局和市政機構，80％來自公共公司、波多黎各中央政府和機構以及波多黎各的美國 聯邦政府機構

-15-2024 年第一季度不良貸款遷移

-16-2024年第一季度非公認會計準則財務指標的使用 演示文稿的基礎：非公認會計準則財務指標的使用本演示文稿包含非公認會計準則財務指標。當管理層認為這些非公認會計準則財務指標的列報可增強分析師和投資者分析公司業務趨勢和了解公司業績的 能力時，使用非公認會計準則財務指標。在使用非公認會計準則財務指標的情況下，最具可比性的GAAP財務指標，以及非GAAP財務指標與最具可比性的GAAP財務指標的 對賬可以在本收益報告的文本或附表中找到。對這些非公認會計準則財務指標的任何分析只能與根據公認會計原則列報的結果結合使用 。有形普通股權比率和每股普通股有形賬面價值有形普通股比率和每股普通股有形賬面價值是非公認會計準則財務 指標，管理層認為金融界通常使用這些指標來評估資本充足率。有形普通股是普通股總額減去商譽和其他無形資產。有形資產是總資產減去商譽 和其他無形資產。管理層和許多股票分析師使用有形普通股比率和每股普通股有形賬面價值以及更傳統的銀行資本比率來比較擁有大量商譽或其他無形資產的銀行 組織的資本充足率，這些資產通常源於使用購買方法進行兼併和收購。因此，公司認為，披露這些 財務指標可能對投資者有用。不應孤立地考慮有形普通股和有形資產或相關衡量標準，也不得作為股東權益、總資產或根據公認會計原則計算的任何其他衡量標準 的替代品。此外，公司計算其有形普通股、有形資產和任何其他相關指標的方式可能與其他報告名稱相似指標的公司不同。

-17-2024年第一季度非公認會計準則財務指標的使用 演示文稿的基礎：非公認會計準則財務指標的使用本演示文稿包含非公認會計準則財務指標。當管理層認為這些非公認會計準則財務指標的列報可增強分析師和投資者分析公司業務趨勢和了解公司業績的 能力時，使用非公認會計準則財務指標。在使用非公認會計準則財務指標的情況下，最具可比性的GAAP財務指標，以及非GAAP財務指標與最具可比性的GAAP財務指標的 對賬可以在本收益報告的文本或附表中找到。對這些非公認會計準則財務指標的任何分析只能與根據公認會計原則列報的結果結合使用 。調整後的税前、撥備前收入調整後的税前準備金前收入是管理層使用的非公認會計準則績效指標，投資者可能會發現 有助於分析潛在的業績趨勢，尤其是在經濟壓力時期，包括自然災害或健康疫情造成的。管理層定義的調整後的税前撥備前收入代表所得税前收入 經調整後不包括信貸損失準備金支出，以及管理層認為無法反映核心經營業績的某些項目。

-18-2024年第一季度非公認會計準則財務指標的使用 演示文稿的基礎：非公認會計準則財務指標的使用本演示文稿包含非公認會計準則財務指標。當管理層認為這些非公認會計準則財務指標的列報增強了分析師和投資者分析公司業務趨勢和了解公司業績的能力時，就會使用非公認會計準則財務指標。在使用非公認會計準則財務指標的情況下，最具可比性的GAAP財務指標，以及非GAAP財務指標與最具可比性的GAAP財務指標的 對賬可以在本收益報告的文本或附表中找到。對這些非公認會計準則財務指標的任何分析只能與根據公認會計原則列報的結果結合使用 。調整後的有形普通股比率調整後的有形普通股權益，即普通股總額減去商譽和其他無形資產，其中不包括確認為累計其他綜合虧損一部分的可供出售債務證券的未實現淨虧損，除以調整後的有形資產，即總資產減去商譽和其他無形資產，扣除可供出售債務證券的淨未實現虧損 。調整後的每股有形賬面價值調整後的有形普通股，即普通股總額減去商譽和其他無形資產，扣除作為累計其他綜合虧損一部分的可供出售債務證券的未實現淨虧損 除以已發行普通股。調整後的平均普通股回報率淨收益除以調整後的平均普通股權益， ，即普通股權益總額，不包括作為累計其他綜合虧損一部分的可供出售債務證券的平均未實現淨虧損。