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1 級會員US-GAAP:公允價值計量非經常性會員2024-03-310000884887US-GAAP:公允價值計量非經常性會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2024-03-310000884887US-GAAP:公允價值計量非經常性會員US-GAAP:公允價值輸入三級會員2024-03-310000884887US-GAAP:公允價值計量非經常性會員US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310000884887US-GAAP:公允價值計量非經常性會員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310000884887US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量非經常性會員2023-12-310000884887US-GAAP:公允價值計量非經常性會員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-12-310000884887US-GAAP:公允價值計量非經常性會員US-GAAP:公允價值輸入三級會員2023-12-310000884887US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-310000884887US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2024-03-310000884887US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2024-03-310000884887US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入三級會員2024-03-310000884887US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310000884887US-GAAP:公允價值輸入 1 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theseas無擔保定期貸款會員2024-03-310000884887美國公認會計準則:現金流對衝會員US-GAAP:利率互換成員RCL:歐洲銀行間同業拆借利率EURIBOR會員RCL: Harmony of theseas無擔保定期貸款會員2024-01-012024-03-310000884887美國公認會計準則:現金流對衝會員US-GAAP:利率互換成員RCL:《東方奧德賽》Mloanone會員2024-03-310000884887美國公認會計準則:現金流對衝會員US-GAAP:利率互換成員RCL:R會員的隔夜融資利率RCL:《東方奧德賽》Mloanone會員2024-01-012024-03-310000884887RCL:《東方奧德賽》貸款成員美國公認會計準則:現金流對衝會員US-GAAP:利率互換成員2024-03-310000884887RCL:《東方奧德賽》貸款成員美國公認會計準則:現金流對衝會員US-GAAP:利率互換成員RCL:R會員的隔夜融資利率2024-01-012024-03-310000884887美國公認會計準則:現金流對衝會員US-GAAP:利率互換成員2024-03-310000884887US-GAAP:利率互換成員2024-03-310000884887US-GAAP:利率互換成員2023-12-310000884887US-GAAP:非指定成員US-GAAP:ForexFordFord會員2024-03-310000884887US-GAAP:非指定成員US-GAAP:ForexFordFord會員2023-03-310000884887US-GAAP:非指定成員US-GAAP:ForexFordFord會員2024-01-012024-03-310000884887US-GAAP:非指定成員US-GAAP:ForexFordFord會員2023-01-012023-03-310000884887US-GAAP:外匯合同成員2023-12-310000884887US-GAAP:外匯合同成員2024-03-310000884887RCL: TUICruises會員US-GAAP:淨投資對衝成員2024-01-012024-03-310000884887RCL: 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衍生金融工具會員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-12-310000884887US-GAAP:被指定為對衝工具成員US-GAAP:其他資產成員US-GAAP:大宗商品合同成員2024-03-310000884887US-GAAP:被指定為對衝工具成員US-GAAP:其他資產成員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-12-310000884887US-GAAP:被指定為對衝工具成員US-GAAP:其他非流動負債成員US-GAAP:大宗商品合同成員2024-03-310000884887US-GAAP:被指定為對衝工具成員US-GAAP:其他非流動負債成員US-GAAP:大宗商品合同成員2023-12-310000884887US-GAAP:被指定為對衝工具成員2024-03-310000884887US-GAAP:被指定為對衝工具成員2023-12-310000884887US-GAAP:淨投資對衝成員RCL:長期債務現任成員2024-01-012024-03-310000884887US-GAAP:淨投資對衝成員RCL:長期債務現任成員2023-01-012023-12-310000884887美國公認會計準則:長期債務成員US-GAAP:淨投資對衝成員2024-01-012024-03-310000884887美國公認會計準則:長期債務成員US-GAAP:淨投資對衝成員2023-01-012023-12-310000884887US-GAAP:淨投資對衝成員2024-01-012024-03-310000884887US-GAAP:淨投資對衝成員2023-01-012023-12-310000884887US-GAAP:利率互換成員2024-01-012024-03-310000884887US-GAAP:利率互換成員2023-01-012023-03-310000884887US-GAAP:ForexFordFord會員2024-01-012024-03-310000884887US-GAAP:ForexFordFord會員2023-01-012023-03-310000884887US-GAAP:大宗商品合同成員2024-01-012024-03-310000884887US-GAAP:大宗商品合同成員2023-01-012023-03-310000884887US-GAAP:淨投資對衝成員2023-01-012023-03-310000884887US-GAAP:非指定成員2024-01-012024-03-310000884887RCL:其他收入和支出會員US-GAAP:ForexFordFord會員2024-01-012024-03-310000884887RCL:其他收入和支出會員US-GAAP:ForexFordFord會員2023-01-012023-03-31rcl: 衍生物0000884887RCL: MichaelwBayley 會員2024-01-012024-03-310000884887RCL: MichaelwBayley 會員2024-03-310000884887RCL: R.AlexanderLake會員2024-01-012024-03-310000884887RCL: R.AlexanderLake會員2024-03-31
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單10-Q
(Mark One) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2024年3月31日
或者 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號: 1-11884
皇家加勒比郵輪有限公司.
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | | | | |
共和國 利比裏亞 | | 98-0081645 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
1050 加勒比之路, 邁阿密, 佛羅裏達33132
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(305) 539-6000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值每股0.01美元 | | RCL | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。 是的 ☒沒有☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器☒ | | 加速過濾器 ☐ | | 非加速過濾器 ☐ | | 規模較小的申報公司 ☐ |
新興成長型公司 ☐ | | |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☒
有 257,349,196截至2024年4月22日的已發行普通股。
皇家加勒比郵輪有限公司
目錄 | | | | | |
| 頁面 |
| |
第一部分財務信息 | |
| |
第 1 項。財務報表 | 1 |
| |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 19 |
| |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 32 |
| |
第 4 項。控制和程序 | 32 |
| |
第二部分。其他信息 | |
| |
第 1 項。法律訴訟 | 33 |
| |
第 1A 項。風險因素 | 33 |
| |
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 34 |
| |
第 5 項。其他信息 | 34 |
| |
第 6 項。展品 | 35 |
| |
簽名 | 36 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
皇家加勒比郵輪有限公司
綜合收益(虧損)合併報表
(未經審計;以百萬計,每股數據除外) | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
客票收入 | $ | 2,542 | | | $ | 1,897 | |
船上收入和其他收入 | 1,186 | | | 989 | |
總收入 | 3,728 | | | 2,886 | |
郵輪運營費用: | | | |
佣金、運輸和其他 | 498 | | | 403 | |
機上和其他 | 193 | | | 159 | |
工資及相關 | 318 | | | 310 | |
食物 | 221 | | | 199 | |
燃料 | 304 | | | 302 | |
其他操作 | 522 | | | 420 | |
郵輪運營費用總額 | 2,056 | | | 1,793 | |
營銷、銷售和管理費用 | 535 | | | 461 | |
折舊和攤銷費用 | 387 | | | 360 | |
營業收入 | 750 | | | 272 | |
其他收入(支出): | | | |
利息收入 | 5 | | | 15 | |
利息支出,扣除資本化利息 | (424) | | | (360) | |
股權投資收益 | 41 | | | 20 | |
其他(支出)收入 | (8) | | | 5 | |
| (386) | | | (320) | |
淨收益(虧損) | 364 | | | (48) | |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | 4 | | | — | |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損) | $ | 360 | | | $ | (48) | |
每股收益(虧損): | | | |
基本 | $ | 1.40 | | | $ | (0.19) | |
稀釋 | $ | 1.35 | | | $ | (0.19) | |
已發行股票的加權平均值: | | | |
基本 | 257 | | | 255 | |
稀釋 | 281 | | | 255 | |
綜合收益(虧損) | | | |
淨收益(虧損) | $ | 364 | | | $ | (48) | |
其他綜合收益(虧損): | | | |
外幣折算調整 | 4 | | | (7) | |
固定福利計劃的變更 | 9 | | | 4 | |
現金流衍生品套期保值的收益(虧損) | 44 | | | (32) | |
其他綜合收益總額(虧損) | 57 | | | (35) | |
綜合收益(虧損) | 421 | | | (83) | |
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益 | 4 | | | — | |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的綜合收益(虧損) | $ | 417 | | | $ | (83) | |
皇家加勒比郵輪有限公司
合併資產負債表
(以百萬計,股票數據除外) | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
| 3月31日 | | 十二月三十一日 |
| 2024 | | 2023 |
| (未經審計) | | |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 437 | | | $ | 497 | |
扣除美元備抵後的貿易和其他應收賬款9和 $7分別在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 | 455 | | | 405 | |
庫存 | 236 | | | 248 | |
預付費用和其他資產 | 690 | | | 617 | |
衍生金融工具 | 52 | | | 25 | |
流動資產總額 | 1,870 | | | 1,792 | |
財產和設備,淨額 | 30,025 | | | 30,114 | |
經營租賃使用權資產 | 599 | | | 611 | |
善意 | 809 | | | 809 | |
扣除美元備抵後的其他資產43在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。 | 1,887 | | | 1,805 | |
總資產 | $ | 35,190 | | | $ | 35,131 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
長期債務的當前部分 | $ | 1,643 | | | $ | 1,720 | |
經營租賃負債的流動部分 | 63 | | | 65 | |
應付賬款 | 876 | | | 792 | |
應計費用和其他負債 | 1,236 | | | 1,478 | |
衍生金融工具 | 47 | | | 35 | |
客户存款 | 6,040 | | | 5,311 | |
流動負債總額 | 9,905 | | | 9,401 | |
長期債務 | 18,876 | | | 19,732 | |
長期經營租賃負債 | 603 | | | 613 | |
其他長期負債 | 481 | | | 486 | |
負債總額 | 29,865 | | | 30,232 | |
| | | |
股東權益 | | | |
優先股 ($)0.01面值; 20,000,000授權股份; 不一個(傑出的) | — | | | — | |
普通股 ($)0.01面值; 500,000,000授權股份; 285,814,489和 284,672,386分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日發行的股票) | 3 | | | 3 | |
實收資本 | 7,496 | | | 7,474 | |
留存收益(累計赤字) | 350 | | | (10) | |
累計其他綜合虧損 | (617) | | | (674) | |
庫存股(28,468,430和 28,248,125按成本計算的普通股,分別為2024年3月31日和2023年12月31日) | (2,081) | | | (2,069) | |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的股東權益總額 | 5,151 | | | 4,724 | |
非控股權益 | 174 | | | 175 | |
股東權益總額 | 5,325 | | | 4,899 | |
負債和股東權益總額 | $ | 35,190 | | | $ | 35,131 | |
| | | | | | | | | | | |
皇家加勒比郵輪有限公司 |
合併現金流量表 |
(未經審計,以百萬計) |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
運營活動 | | | |
淨收益(虧損) | $ | 364 | | | $ | (48) | |
調整: | | | |
折舊和攤銷 | 387 | | | 360 | |
遞延所得税淨額優惠 | — | | | (11) | |
未指定為套期保值的衍生工具的收益(虧損) | 35 | | | (3) | |
基於股份的薪酬支出 | 45 | | | 26 | |
股權投資收益 | (41) | | | (20) | |
債務發行成本、折扣和溢價的攤銷 | 26 | | | 30 | |
債務消滅造成的損失 | 116 | | | 13 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
貿易和其他應收賬款(增加)減少額,淨額 | (57) | | | 123 | |
庫存減少 | 12 | | | 3 | |
預付費用和其他資產的增加 | (80) | | | (78) | |
應付賬款交易增加 | 78 | | | 57 | |
應計費用和其他負債減少 | (238) | | | (261) | |
客户存款增加 | 729 | | | 1,103 | |
其他,淨額 | (48) | | | 16 | |
經營活動提供的淨現金 | 1,328 | | | 1,310 | |
投資活動 | | | |
購買財產和設備 | (242) | | | (252) | |
衍生金融工具結算時收到的現金 | — | | | 5 | |
衍生金融工具結算時支付的現金 | (35) | | | (6) | |
對未合併關聯公司的投資和貸款 | (9) | | | — | |
從未合併的關聯公司獲得的貸款中收到的現金 | 5 | | | 5 | |
其他,淨額 | (15) | | | 14 | |
用於投資活動的淨現金 | (296) | | | (234) | |
融資活動 | | | |
債務收益 | 2,179 | | | 705 | |
債務發行成本 | (19) | | | (27) | |
償還債務 | (3,107) | | | (2,664) | |
償還債務的溢價 | (104) | | | — | |
| | | |
出售非控股權益的收益 | — | | | 209 | |
其他,淨額 | (40) | | | (7) | |
用於融資活動的淨現金 | (1,091) | | | (1,784) | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (1) | | | — | |
現金和現金等價物的淨減少 | (60) | | | (708) | |
期初的現金和現金等價物 | 497 | | | 1,935 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 437 | | | $ | 1,227 | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
皇家加勒比郵輪有限公司 |
合併現金流量表 |
(未經審計,以百萬計) |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
補充披露 | | | |
在此期間支付的現金用於: | | | |
扣除資本化金額的利息 | $ | 411 | | | $ | 389 | |
非現金投資活動 | | | |
| | | |
購買財產和設備包括在應付賬款和應計費用及其他負債中 | $ | 44 | | | $ | 19 | |
| | | |
| | | |
| | | |
皇家加勒比郵輪有限公司
股東權益綜合報表
(未經審計;以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 實收資本 | | 留存收益(累計赤字) | | 累計其他綜合虧損 | | 國庫股 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
2024 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 3 | | | $ | 7,474 | | | $ | (10) | | | $ | (674) | | | $ | (2,069) | | | 175 | | | $ | 4,899 | |
與員工股票計劃相關的活動 | — | | | 22 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22 | |
與現金流衍生品套期保值相關的變化 | — | | | — | | | — | | | 44 | | | — | | | — | | | 44 | |
固定福利計劃的變更 | — | | | — | | | — | | | 9 | | | — | | | — | | | 9 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
購買庫存股票 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12) | | | — | | | (12) | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | |
來自非控股權益的股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益 | — | | | — | | | 360 | | | — | | | — | | | — | | | 360 | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | 3 | | | $ | 7,496 | | | $ | 350 | | | $ | (617) | | | $ | (2,081) | | | $ | 174 | | | $ | 5,325 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 實收資本 | | 留存收益(累計赤字) | | 累計其他綜合虧損 | | 國庫股 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | 3 | | | $ | 7,285 | | | $ | (1,707) | | | $ | (643) | | | $ | (2,068) | | | $ | — | | | $ | 2,870 | |
與員工股票計劃相關的活動 | — | | | 21 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 21 | |
與現金流衍生品套期保值相關的變化 | — | | | — | | | — | | | (32) | | | — | | | — | | | (32) | |
固定福利計劃的變更 | — | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | |
外幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (7) | | | — | | | — | | | (7) | |
購買庫存股票 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
出售非控股權益 | — | | | 45 | | | — | | | — | | | — | | | 174 | | | 219 | |
淨虧損 | — | | | — | | | (48) | | | — | | | — | | | — | | | (48) | |
截至2023年3月31日的餘額 | $ | 3 | | | $ | 7,351 | | | $ | (1,755) | | | $ | (678) | | | $ | (2,069) | | | $ | 174 | | | $ | 3,026 | |
皇家加勒比郵輪有限公司
合併財務報表附註
(未經審計)
正如本10-Q表季度報告中使用的那樣, “皇家加勒比”、“皇家加勒比集團”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 等術語是指皇家加勒比郵輪有限公司,視情況而定,還指皇家加勒比郵輪有限公司的合併子公司和/或關聯公司。“皇家加勒比國際”、“名人郵輪” 和 “銀海郵輪” 等術語是指我們的全資全球郵輪品牌。在本10-Q表季度報告中,我們還提到了我們持有所有權的合作伙伴品牌,包括 “TUI Cruises” 和 “Hapag-Lloyd Cruises”。然而, 由於這些合作伙伴品牌是未合併的投資,除非另有説明,否則我們的經營業績和其他披露不包括這些品牌。根據郵輪度假行業的慣例,“泊位” 一詞是根據每艙雙人入住確定的,儘管許多艙位可以容納三名或更多乘客。本10-Q表季度報告應與截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告一起閲讀。
本10-Q表季度報告還包括其他公司的商標、商品名稱和服務商標。除本文所述外,我們使用或展示其他方的商標、商品名稱或服務標誌,無意且不暗示與這些其他方有關係、或由這些其他方認可或贊助我們。
注意事項 1。普通的
業務描述
我們是一家全球郵輪公司。我們擁有並經營 三全球郵輪品牌:皇家加勒比國際、名人郵輪和銀海郵輪(統稱為 “全球品牌”)。我們還擁有一個 50TUI Cruises GmbH(“TUIC”)的合資權益百分比,該公司運營德國品牌TUI Cruises和Hapag-Lloyd Cruises(統稱為 “合作伙伴品牌”)。我們使用權益會計法對合作夥伴品牌的投資進行核算。我們的全球品牌和合作夥伴品牌共同擁有一支由以下人員組成的聯合艦隊 65自 2024 年 3 月 31 日起發貨。我們的船隻提供一系列全球行程選擇,乘客不止一個 1,000目的地遍佈各地 120所有國家 七大陸。
編制合併財務報表的基礎
未經審計的合併財務報表根據證券交易委員會的規則和條例列報。我們認為,這些陳述包括為公允陳述此處報告的中期業績所必需的所有調整。調整僅包含正常的重複項目,以下附註中討論的任何項目除外。根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已在證券交易委員會規則和條例的允許下被壓縮或省略。根據這些原則編制財務報表需要估計數。實際結果可能與這些估計值有所不同。請參閲註釋 2。重要會計政策摘要在本10-Q表季度報告和截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中,討論了我們的重要會計政策。該公司已將其列報方式從數千美元改為數百萬美元,因此,對前一期披露的金額進行了任何必要的四捨五入調整。
所有重要的公司間往來賬户和交易在合併中均被清除。我們整合了我們擁有控制權的實體,通常以超過50%的直接所有權權益為證,以及我們被確定為主要受益人的可變利益實體。請參閲註釋 5。投資和其他資產瞭解有關我們的可變利益實體的更多信息。對於我們無法控制但對財務和運營政策有重大影響的關聯公司(通常以20%至50%的直接所有權權益為證),則使用權益法核算投資。
注意事項 2。重要會計政策摘要
最近的會計公告
2023年8月,財務會計準則委員會發布了ASU第2023-05號《企業合併——合資企業組建(副主題 805-60):確認和初步評估》。該亞利桑那州立大學提供指導,要求合資企業最初按公允價值衡量其成立時收到的所有捐款。該指南旨在為合資企業財務報表的用户提供更多對決策有用的信息。該ASU對成立日期在2025年1月1日或之後的合資實體有效。允許提前收養,並在收養日期之前成立合資企業
可以選擇將新指南追溯到其最初的形成日期。我們目前正在評估新指南對合並財務報表的影響。
2023年11月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-07號《分部報告(主題280):改進應報告的分部披露》。該亞利桑那州立大學要求加強對重要分部支出和其他細分項目的披露,並要求各公司在過渡期內披露所有有關細分市場的年度披露。該亞利桑那州立大學還要求擁有單一可報告細分市場的公共實體提供本亞利桑那州立大學修正案所要求的所有披露以及主題 280 中所有現有細分市場的披露。該亞利桑那州立大學的修正案旨在通過要求所有公共實體每年和中期披露增量分部信息來改善財務報告,以使投資者能夠進行更有決策用的財務分析。本亞利桑那州立大學的修正案對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期內有效。允許提早通過,修正案應追溯適用於提交的所有期限。我們目前正在評估新指南對我們的合併財務報表和相關披露的影響。
2023年12月,財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2023-09號《所得税(主題740):所得税披露的改進》。新指南旨在提高所得税披露的透明度和決策效用,主要是通過標準化和分解税率對賬類別和司法管轄區繳納的所得税。該亞利桑那州立大學在2024年12月15日之後開始的年度內有效。允許提前採用和追溯申請。我們目前正在評估新指南對我們的合併財務報表和相關披露的影響。
注意事項 3。收入
收入確認
收入是根據我們與客户簽訂的合同中規定的對價來衡量的,並在履行相關履約義務時予以確認。
我們的大部分收入來自客運郵輪合同,這些合同載於內部客票收入在我們的綜合收益(虧損)報表中。根據這些合同,我們的履約義務是提供郵輪假期,以換取票價。我們在履行此項履約義務之前收到付款,並在每次航行期間確認收入,通常範圍為 三到 28夜晚。
客票收入包括向我們的客人收取的港口費用,這些費用因乘客人數而異。這些類型的港口成本,以及不因乘客人數而變化的港口成本,都包含在我們的郵輪運營費用中。向我們的客人收取的港口費用金額,包含在 客票收入按總額計算是 $242百萬和美元203截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度分別為百萬美元。
我們的總收入還包括 船上收入和其他收入,主要包括在我們船上銷售不包含在客票價格中的商品和服務的收入。我們在向郵輪乘客轉讓這些商品和服務之前或同時收到付款,並在相關郵輪期間確認收入。
出於實際的權宜之計,我們省略了對剩餘履約義務的披露,因為我們與客户的合同期限不到一年。
分類收入
下表按我們提供郵輪行程的地理區域(以百萬計)分列了我們的總收入:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
按行程劃分的收入 | | | |
北美洲 (1) | $ | 2,690 | | | $ | 2,193 | |
亞洲/太平洋 | 506 | | | 333 | |
歐洲 | 21 | | | 2 | |
其他地區 (2) | 322 | | | 214 | |
按行程劃分的總收入 | 3,539 | | | 2,742 | |
其他收入 (3) | 189 | | | 144 | |
總收入 | $ | 3,728 | | | $ | 2,886 | |
(1)包括美國、加拿大、墨西哥和加勒比地區。
(2) 包括主要在南美洲和拉丁美洲國家受季節影響的行程。
(3) 包括主要與取消費用、度假保障保險、賭場運營、郵輪前後旅遊以及運營某些港口設施的費用相關的收入。金額還包括與我們代表未合併的關聯公司提供的採購和管理相關服務相關的收入。請參閲註釋 5。投資和其他資產瞭解有關我們未合併的附屬公司的更多信息。
客票收入根據預訂來源歸因於地理區域。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中,我們的客人來自以下地區:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
客票收入: | | | |
美國 | 73 | % | | 76 | % |
所有其他國家 (1) | 27 | % | | 24 | % |
(1)在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中,沒有其他國家的收入超過10%。
客户存款和合同負債
我們的付款條款通常要求預付定金以確認預訂,餘額應在航行前支付。乘客遊輪銷售所收到的押金最初記錄為 客户存款在我們的合併資產負債表中,隨後被確認為航行期間的客票收入或船上收入。ASC 606, 與客户簽訂合同的收入,將 “合同責任” 定義為實體向客户轉讓商品或服務的義務,但該實體已收到客户對價。我們不將客户押金視為合同責任,除非客户因時間推移而不再保留取消此類客户的預訂並獲得全額退款的單方面權利。 客户存款我們的合併資產負債表中列報的合約負債為美元2.9十億和美元2.6截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 10 億。
在疫情期間,我們允許客人獲得未來的郵輪積分(“FCC”),從而為取消的航行預訂的乘客提供了靈活性。截至2024年3月31日,我們的客户存款餘額包括約美元317數百萬個未兑換 FCC。我們的 FCC 不可退款,也沒有到期日期。根據我們對歷史贖回經驗的分析,我們認為我們的一部分 FCC 不太可能在未來時期使用。根據我們目前的估計,在截至2024年3月31日的季度中,我們確認的FCC破損收入微乎其微。當客户行使剩餘權利的可能性微乎其微時,我們將繼續監控兑換行為的變化,並估算和記錄與破損相關的收入。
合同應收賬款和合同資產
儘管我們通常要求客户在乘船前全額付款,但我們對來自美國以外特定市場的相對一小部分收入授予信貸條款。因此,我們在這些市場有郵輪客運合同的未清應收賬款。我們還向信用卡商户收取了應收賬款,用於購買郵輪門票以及在遊輪期間向乘客出售的商品和服務,這些應收賬款是在郵輪航行之前、期間或之後不久收取的。此外,我們的船上還有特許經營商的應收賬款。這些應收賬款包含在 貿易和其他應收賬款,淨額在我們的合併資產負債表中。
我們的信用卡處理商協議要求我們在某些情況下保持儲備金,這筆儲備金可以通過張貼抵押品來支付。截至2024年3月31日,我們的信用卡處理商均未要求我們維持儲備。
我們有合同資產,這些資產是履行服務特許安排下的建築服務履行義務的有條件對價權。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們的合約資產為美元166百萬和美元167分別為百萬,幷包含在 其他資產在我們的合併資產負債表中。鑑於我們的航行時間很短,而且我們的收款條款,我們沒有任何其他重要的合同資產。
從與客户簽訂合同的成本中確認的資產
預付旅行顧問佣金以及預付的信用卡和借記卡費用是與客户簽訂合同的增量成本,我們將其視為資產幷包含在內 預付費用和其他資產在我們的合併資產負債表中。預付旅行顧問佣金以及預付的信用卡和借記卡費用為 $293截至 2024 年 3 月 31 日的百萬美元和美元257截至 2023 年 12 月 31 日,百萬人。我們的預付旅行顧問佣金以及預付的信用卡和借記卡費用在收入確認時或航班取消時確認,並主要在內部報告 佣金、交通及其他 在我們的綜合收益(虧損)報表中。
注意事項 4。 每股收益(虧損)
每股基本收益和攤薄收益(虧損)如下(以百萬計,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的每股基本收益(虧損)淨收益(虧損) | $ | 360 | | | $ | (48) | |
添加可轉換票據利息 | 19 | | | — | |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的攤薄後每股收益(虧損)淨收益(虧損) | 379 | | | (48) | |
已發行普通股的加權平均值 | 257 | | | 255 | |
股票獎勵的稀釋效應 | 1 | | | — | |
可轉換票據的攤薄效應 | 23 | | | — | |
攤薄後的加權平均已發行股票 | 281 | | | 255 | |
每股基本收益(虧損) | $ | 1.40 | | | $ | (0.19) | |
攤薄後的每股收益(虧損) | $ | 1.35 | | | $ | (0.19) | |
T這裏是 不截至2024年3月31日的季度的反稀釋股票,相比之下 30,994,718截至2023年3月31日的季度我們的股票獎勵和可轉換票據中的反稀釋股票.
注意事項 5。投資和其他資產
可變利益實體(“VIE”)是指股權投資者沒有提供足夠股權來為該實體的活動或股權投資者提供資金的實體:(1)無法通過其投票權或類似權利直接或間接地就該實體的活動做出決定;(2)沒有義務吸收該實體的預期損失;(3)無權獲得該實體的預期剩餘回報;或(4)有與其經濟利益和實體活動不相稱的投票權涉及或者是代表投票權過低的投資者進行的。我們在與郵輪業務相關的企業中持有股權。我們將這些投資的大部分視為權益法投資或受控子公司。
自2023年3月31日起,我們與iCON基礎設施合作伙伴VI, L.P.(“iCON”)的合作協議已結束。該夥伴關係將擁有、開發和管理主要停靠港的郵輪碼頭設施和基礎設施,最初包括意大利和西班牙的幾個開發項目。作為與iCON交易的一部分,我們還出售了 80擁有我們在邁阿密港口碼頭的實體的百分比。請參閲下文 權益法投資和 受控子公司s 獲取有關該交易的更多信息。此外,該合作伙伴關係將進一步發展港口基礎設施,包括未來在美屬維爾京羣島擁有、開發和管理基礎設施項目的計劃。
未合併的投資(“權益法投資”)
我們已經確定TUI Cruises GmbH(“TUIC”),我們的 50經營TUI Cruises和Hapag-Lloyd Cruises品牌的%持股合資企業是一家VIE。我們已經確定我們不是TUIC的主要受益者。我們認為,指導對TUIC經濟表現影響最大的活動的權力由我們和我們的合資夥伴TUI AG共享。TUIC的所有重大運營和財務決策都需要雙方的同意,我們認為這為TUIC創造了對TUIC的共同權力。因此,我們不合並該實體,也不會按照權益會計法對該投資進行核算。
截至2024年3月31日,我們對TUIC的投資淨賬面價值為美元678百萬,主要由美元組成594百萬股權和一筆歐元的貸款67百萬,或大約 $73按2024年3月31日的匯率計算,百萬美元。截至2023年12月31日,我們對TUIC的投資的淨賬面價值為美元657百萬,主要由美元組成566百萬股權和一筆歐元的貸款71百萬,或大約 $79按2023年12月31日的匯率計算,百萬美元。這筆貸款是為了出售以下物品而發放的 海洋的輝煌 2016 年 4 月,應計利息率為 6.25年利率,應付金額超過 10年份。這筆貸款是 50%由TUI AG擔保,並由船上的第一優先抵押貸款擔保。
TUIC有各種船舶建造和融資協議,其中包括對我們和TUI AG減少我們目前在TUIC的所有權的能力的某些限制 37.55截至 2033 年 5 月的百分比。我們的投資金額和未償定期貸款 是訂閲者簡而言之,我們與投資TUIC有關的最大損失敞口。
我們已確定大巴哈馬造船廠有限公司(“大巴哈馬”),這是一家船舶維修和保養設施,我們在其中設有 40非控股權益百分比,是VIE。該設施為遊輪和貨船、石油和天然氣油輪以及海上裝置提供服務。除其他船舶維修設施外,我們利用該設施進行定期的幹船塢和某些可能需要的緊急維修。我們已經確定我們不是該設施的主要受益者,因為我們無權指導對該設施經濟表現影響最大的活動。因此,我們不合並該實體,也不會按照權益會計法對該投資進行核算。
在 2023 年下半年,我們成立了 50%-與另一方合資經營 40大巴哈馬島的股東百分比將運營浮動碼頭 S. DE RL。(“浮動碼頭”)。浮動碼頭將建造 二浮動幹船塢,預計交付日期為2025年和2026年,將租給大巴哈馬島,使其能夠為所有正在運營和在建的遊輪以及世界上大部分商業航運船隊提供服務。我們和我們的合資夥伴都得到了保證 50浮動碼頭根據幹船塢和相關施工合同支付的某些分期付款的百分比,這取決於某些施工里程碑的實現,使我們的總付款擔保額達到美元59截至 2024 年 3 月 31 日,百萬人。截至2024年3月31日,我們在浮動碼頭的投資,包括貸款,對我們的合併財務報表無關緊要。
我們已經確定浮動碼頭是 VIE。我們已經確定我們不是浮動碼頭的主要受益者,因為我們認為,指導對浮動碼頭經濟表現影響最大的活動的權力由我們和我們的合資夥伴共享。浮動碼頭的所有重大運營和財務決策都需要雙方的同意,我們認為這會帶來對浮動碼頭的共同權力。因此,我們不合並該實體,也不會按照權益會計法對該投資進行核算。
作為與iCON交易的一部分,我們出售了我們的控股權 二意大利實體獲得了非實質性的淨收益,並確認了出售的非物質收益。在結束時,我們已確定該合夥企業和兩個意大利實體均為VIE的實體。意大利的這些實體代表開發項目,以擁有、開發和管理主要停靠港的郵輪碼頭設施。我們已經確定,我們不是這兩個實體的主要受益者,因為我們無權指導對經濟表現影響最大的活動。因此,我們不合並這些實體,也不會按照權益會計法對這些投資進行核算。
下表列出了有關我們按權益會計法核算的投資的信息,包括上述實體(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
投資股權收益份額 | $ | 41 | | | $ | 20 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
股權投資應收票據總額 | | $ | 107 | | | $ | 105 | |
電流較少的部分 (1) | | 18 | | | 19 | |
長期部分 (2) | | $ | 89 | | | $ | 86 | |
(1)內含 貿易和其他應收賬款,淨額 在我們的合併資產負債表中。
(2)內含 其他資產在我們的合併資產負債表中。
合併投資(“受控子公司”)
作為與iCON交易的一部分,我們出售了一個 80以美元的價格擁有我們在邁阿密港口碼頭的實體的百分比權益209百萬並保留了 20少數股權百分比,自2023年3月31日起生效。我們還出售了另一家實體的非控股權益,該實體正在西班牙開發港口項目,金額不大。我們已經確定這兩個實體都是VIE,我們是主要受益者,因為我們有權指導對該設施的經濟表現影響最大的活動。因此,我們將繼續整合這兩個實體。出售邁阿密港碼頭公司獲得的現金對價,扣除交易成本,使用股東權益表中列報的我們在邁阿密港碼頭投資的賬面淨值在實收資本和非控股權益之間進行分配。
其他資產
信用損失
在編制截至2024年3月31日的季度財務報表時,我們審查了應收賬款的信貸損失。在評估補貼時,管理層考慮了歷史損失經驗、貸款組合中的貸款類型和貸款金額、可能影響借款人還款能力的不利情況、任何標的抵押品的估計價值、同行羣體信息和當前經濟狀況等因素。截至2024年3月31日和2023年3月31日,我們的信用損失補貼主要涉及先前出售某些價值美元的財產和設備的應收票據確認的信用損失43百萬和美元63分別起源於 2015 年和 2020 年的百萬。
下表彙總了我們與應收賬款相關的信用損失準備金(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
期初餘額 | | $ | 49 | | | $ | 83 | |
信用損失(恢復),淨額 | | 2 | | | (7) | |
註銷 | | — | | | (2) | |
期末餘額 | | $ | 51 | | | $ | 74 | |
注意事項 6。債務
債務包括以下內容(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 利率 (1) | | 到期日至 | | 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
固定利率債務: | | | | | | | | |
無抵押的優先票據 | | 3.70% 至 9.25% | | 2026 - 2032 | | $ | 7,898 | | | $ | 7,899 | |
有擔保的優先票據 | | 8.25% | | 2029 | | 1,000 | | | 1,000 | |
無抵押定期貸款 | | 1.28% 至 5.89% | | 2027 - 2035 | | 6,420 | | | 6,569 | |
可轉換票據 | | 6.00% | | 2025 | | 1,150 | | | 1,150 | |
固定利率債務總額 | | | | | | 16,468 | | | 16,618 | |
可變利率債務: | | | | | | | | |
無抵押循環信貸額度 (2) | | 6.76% 至 7.48% | | 2025 - 2028 | | 304 | | | 899 | |
美元無抵押定期貸款 | | 6.05% 至 9.95% | | 2024 - 2037 | | 3,555 | | | 3,666 | |
歐元無抵押定期貸款 | | 5.00% 至 6.14% | | 2024 - 2028 | | 352 | | | 443 | |
浮動利率債務總額 | | | | | | 4,211 | | | 5,008 | |
融資租賃負債 | | | | | | 363 | | | 369 | |
債務總額 (3) | | | | | | 21,042 | | | 21,995 | |
減去:未攤銷的債務發行成本 | | | | | | (523) | | | (543) | |
債務總額,扣除未攤銷的債務發行成本 | | | | | | 20,519 | | | 21,452 | |
較少的當前部分 | | | | | | (1,643) | | | (1,720) | |
長期部分 | | | | | | $ | 18,876 | | | $ | 19,732 | |
(1) 基於截至2024年3月31日的未償貸款餘額和浮動利率債務的利率包括歐元同業拆借利率或定期SOFR 加適用的利潤。
(2) 我們的無抵押循環信貸額度下的預付款按期SOFR計算利息加上 0.10信貸調整利差百分比加上利率保證金主要為 1.33%。根據適用的定期SOFR利率,截至2024年3月31日,無抵押信貸額度的最高利率為 6.76%。我們還主要通過以下方式支付設施費 0.17佔該融資機制下承諾總額的百分比。
(3) 在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,總債務的加權平均利率為 5.75% 和 6.06%,分別為.
無抵押循環信貸額度
截至2024年3月31日,我們的總循環信貸容量為美元3.6十億美元,其中 $1.8其中10億美元的承諾計劃於2026年10月到期,美元1.8其中10億美元的承諾計劃於2028年10月到期,其餘的美元77百萬筆承諾計劃於2025年4月到期。截至2024年3月31日,我們的未使用容量為美元3.3我們的無抵押循環信貸額度下有數十億美元。
2024 年 3 月,我們發行了 $1.252032年到期的十億張優先無抵押票據(“票據”),淨收益約為美元1.24十億。票據的應計利息,固定利率為 6.25每年百分比,每半年拖欠一次。本次票據發行的收益以及手頭現金用於贖回所有未償還的美元1.25十億本金總額 11.6252027年到期的優先票據百分比。還款導致清償債務的虧損為美元116內部認可的數百萬個 利息支出,扣除資本化利息在我們截至2024年3月31日的季度合併綜合收益(虧損)報表中。
出口信貸機構擔保
除了我們為收購而產生的定期貸款 名人弗洛拉 和 銀月, 我們所有的無抵押船舶融資定期貸款均由建造船舶的相應國家的出口信貸機構提供擔保。對於截至2024年3月31日的大部分貸款,根據融資協議,我們向相應的出口信貸機構支付的預付費用為 2.35% 至 5.48用於支付這些擔保的最高貸款金額的百分比。我們攤銷
在貸款期限內預先支付的費用。我們將這些費用歸類為 債務發行成本、折扣和溢價的攤銷 在我們的合併現金流量表中。在提取貸款之前,我們會將這些費用顯示在內 其他資產在我們的合併資產負債表中。一旦提取貸款,此類費用將被歸類為相關貸款的折扣或抵押負債賬户 長期債務的當前部分 要麼長期債務.
債務契約
我們的循環信貸額度、大部分定期貸款和某些信用卡處理協議都包含契約,除其他外,要求我們維持固定收費覆蓋率、限制淨債務與資本比率、維持最低流動性,在某些便利條件下維持最低股東權益。自2024年3月31日起,我們的信貸額度修正案要求我們預付未清的延期款項839如果我們選擇支付股息或完成股票回購,則為百萬美元。截至2024年3月31日,我們遵守了債務契約,我們估計在接下來的十二個月中我們將遵守債務契約。
以下是截至2024年3月31日我們未來五年中每年的總債務(包括融資租賃)的年度到期日表(以百萬計):
| | | | | |
年 | 截至 2024 年 3 月 31 日 (1) |
2024 年的剩餘時間 | $ | 1,390 | |
2025 | 2,628 | |
2026 | 3,045 | |
2027 | 2,509 | |
2028 | 3,267 | |
此後 | 8,203 | |
| $ | 21,042 | |
(1) 以其他貨幣計價的債務是根據2024年3月31日的適用匯率計算的。
注意事項 7。租賃
經營租賃
我們的經營租賃主要涉及優先停泊安排、房地產和船上設備,這些都包含在內 經營租賃使用權資產,以及 長期經營租賃負債其中負債的當期部分包含在 經營租賃負債的流動部分 在我們截至2024年3月31日和2023年12月31日的合併資產負債表中。初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在合併資產負債表中。我們在租賃期內以直線方式確認這些租賃的租賃費用。
該公司與邁阿密戴德縣(“縣”)簽訂的首選停泊協議包括該縣的開發計劃,為在邁阿密港建造一個新的和經過改進的G郵輪碼頭提供資金。該停泊協議中記錄的經營租賃負債總額為 $167截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,百萬人。隨着該縣在延長的租約期內完成多個施工里程碑,未來將進行重新測量。其中最重要的將是G航站樓,這將包括在2027年或之後對運營租約進行調整,屆時該縣將基本完工,因為最低租賃付款將增加到約美元55每年一百萬,預計 3此後的年增長百分比。
對於我們的一些房地產租賃和停泊協議,我們可以選擇延長當前的租賃期限。對於那些有續訂選項的租賃協議,房地產租賃的續訂期限主要為 一到 10年和停泊協議的續訂期限主要介於 一到 20年份。通常,我們不將續訂選項列為停泊協議現值計算的一部分。但是,對於某些房地產租賃,我們將它們包括在內。
由於我們的大多數租賃都不提供隱性利率,因此我們使用增量借款利率來確定租賃付款的現值。我們根據定期SOFR和與租賃條款相對應的美國國債利率來估算增量借款利率,這些利率因公司的信用風險利差而增加,抵押品的估計影響有所降低。 I此外,我們還有包含租賃和非租賃部分的租賃協議,這些部分通常分開計算。但是,對於停泊協議,我們將租賃和非租賃部分列為單一租賃部分。
融資租賃
我們的融資租賃主要涉及位於邁阿密總部的建築物和周圍土地,以及我們的租約 銀色黎明。融資租賃包含在 財產和設備, 網 和 長期債務 其中負債的當期部分包含在 長期債務的當前部分 在我們截至2024年3月31日和2023年12月31日的合併資產負債表中。
根據ASC 842,公司與邁阿密戴德縣簽訂的與位於邁阿密總部的建築物和周邊土地相關的主租賃協議(“主租賃”)被歸類為融資租賃, 租賃。主租約包括 二五年延長租約的期權,我們有理由肯定會行使這些期權。2023年11月,我們與邁阿密戴德縣就最終完成建築物和土地開發的融資計劃達成協議後,對主租賃協議進行了修改,將其到期時間從2076年延長至2077年。主租約的修改並未改變租約的分類。本主租約記錄的融資租賃負債總額為美元105百萬和美元104截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 100 萬。新校園建築的開發預計將於2026年完成,租賃部分將在開工時記錄在我們的合併財務報表中。
銀海郵輪運營 銀色黎明根據售後回租協議,在協議結束時提供討價還價購買期權 15 年租賃期限。由於在2036年租期結束時可以選擇討價還價,Silversea Cruises可以合理地確定獲得該船的所有權, 銀色黎明記作融資租賃。該租約包括從第三年開始的其他購買期權,目前無法合理確定這些選擇是否會被行使。該船記錄的融資租賃負債總額為 $241百萬和美元246截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,分別為 100 萬。的租賃付款 銀色黎明可能會根據期限SOFR利率進行調整。
租賃費用的組成部分如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| 綜合收益(虧損)分類表 | 截至2024年3月31日的季度 | | 截至 2023 年 3 月 31 日的季度 |
租賃成本: | | | | |
運營租賃成本 | 佣金、交通及其他 | $ | 71 | | | $ | 55 | |
運營租賃成本 | 其他運營費用 | 4 | | | 6 | |
運營租賃成本 | 營銷、銷售和管理費用 | 4 | | | 5 | |
融資租賃成本: | | | | |
使用權資產的攤銷 | 折舊和攤銷費用 | 3 | | | 6 | |
租賃負債的利息 | 利息支出,扣除資本化利息 | 8 | | | 8 | |
租賃費用總額 | | $ | 90 | | | $ | 80 | |
此外,我們的某些停泊協議包括基於停泊乘客數量的可變租賃成本。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中,我們的收入為美元51百萬和美元38數百萬的可變租賃成本記錄在其中 佣金、交通及其他分別在我們的合併綜合收益(虧損)報表中。這些可變租賃成本包含在上述餘額中。
剩餘租賃條款的加權平均值和加權平均折扣率如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
剩餘租賃期限的加權平均值(以年為單位) | | | |
經營租賃 | 20.02 | | 19.43 |
融資租賃 | 24.06 | | 23.92 |
加權平均折扣率 | | | |
經營租賃 | 7.55 | % | | 7.53 | % |
融資租賃 | 5.84 | % | | 5.83 | % |
與租賃相關的補充現金流信息如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月 | | 截至2023年3月31日的三個月 |
為計量租賃負債所含金額支付的現金: | | | |
來自經營租賃的運營現金流 | $ | 99 | | | $ | 36 | |
來自融資租賃的運營現金流 | 8 | | | 8 | |
為來自融資租賃的現金流融資 | $ | 6 | | | $ | 14 | |
截至2024年3月31日,與租賃負債相關的到期日如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | |
年 | 經營租賃 | | 融資租賃 |
2024 年的剩餘時間 | $ | 84 | | | $ | 35 | |
2025 | 101 | | | 45 | |
2026 | 91 | | | 39 | |
2027 | 72 | | | 38 | |
2028 | 72 | | | 37 | |
此後 | 1,062 | | | 684 | |
租賃付款總額 | 1,482 | | | 878 | |
減去:利息 | (816) | | | (515) | |
租賃負債的現值 | $ | 666 | | | $ | 363 | |
注意事項 8。承諾和意外開支
船舶購買義務
我們未來的資本承諾主要包括新的船舶訂單。 截至2024年3月31日,我們的全球和合作夥伴品牌訂購的船舶預計交付日期,如果施工延誤,可能會發生變化,其大概泊位如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
船 | | 造船廠 | | 預計送達 | | 近似 泊位 |
皇家加勒比國際— | | | | | | |
綠洲級: | | | | | | |
海洋烏託邦 | | 大西洋歌手 | | 2024 年第二季度 | | 5,700 |
圖標類: | | | | | | |
海洋之星 | | 邁耶 Turku Oy | | 2025 年第三季度 | | 5,600 |
未命名 | | 邁耶 Turku Oy | | 2026 年第二季度 | | 5,600 |
名人郵輪— | | | | | | |
邊緣等級: | | | | | | |
名人 Xcel | | 大西洋歌手 | | 2025 年第四季度 | | 3,250 |
銀海郵輪— | | | | | | |
進化級: | | | | | | |
銀射線 | | Meyer Werft | | 2024 年第二季度 | | 730 |
TUI Cruises(50% 合資企業)— | | | | | | |
我的希夫 7 | | 邁耶 Turku Oy | | 2024 年第二季度 | | 2,900 |
Mein Schiff 放鬆一下 | | Fincantieri | | 2024 年第四季度 | | 4,100 |
未命名 | | Fincantieri | | 2026 年第二季度 | | 4,100 |
總泊位 | | | | | | 31,980 |
此外,2024年2月,我們與Chantiers de l'Atlantique達成協議,再建造一艘綠洲級艦船,將於2028年交付,這取決於包括融資在內的某些先決條件的完成。
截至 2024 年 3 月 31 日,上表中列出的訂購船舶的總成本(不包括我們的合作伙伴品牌訂購的任何配送)約為美元8.1十億,其中我們已經存入了 $748截至該日期為百萬.請參閲註釋 11。公允價值計量和衍生工具以獲取更多信息。
訴訟
正如先前報道的那樣,2019年8月,根據《古巴自由與民主團結法》(又稱《赫爾姆斯-伯頓法》)第三章,在佛羅裏達州南區美國地方法院(“法院”)對我們提起訴訟。哈瓦那碼頭公司(“哈瓦那碼頭行動”)提出的申訴稱,該公司持有哈瓦那郵輪港口碼頭的權益,已被古巴政府沒收。投訴還稱,我們通過在這些設施上載和下機乘客在航站樓進行販運。原告尋求所有可用的法定補救措施,包括被沒收財產的價值,外加利息、三倍賠償、律師費和成本。
法院於2022年12月作出了有利於原告的最終判決,並裁定向原告支付總額約為美元的損害賠償金和律師費112百萬。我們已就該判決向美國第十一巡迴上訴法院提出上訴。我們認為我們有充分的理由,並打算積極提出上訴。在2022年第四季度,我們記錄的費用約為美元130.0百萬到 其他(支出)收入 在我們與哈瓦那碼頭行動相關的綜合收益(虧損)報表中,包括判決後利息和相關的法律辯護費用和保證金。
此外,我們經常參與郵輪度假行業中常見的索賠。這些索賠大多由保險承保。我們認為,扣除預期的保險賠償金後,此類索賠的結果不會對我們的財務狀況或經營業績和現金流產生重大不利影響。
其他
我們簽訂的某些合同包含賠償條款,這些條款要求我們在發生某些事件時向交易對手付款。這些突發事件通常與税收變化、貸款人資本成本增加和其他類似成本有關。賠償條款通常是標準合同條款,是在正常業務過程中籤訂的。賠償條款中沒有規定或名義金額,我們無法估算這些賠償條款下未來可能支付的最大金額(如果有)。過去,我們沒有被要求根據此類賠償條款支付任何款項,在當前情況下,我們認為不可能提供任何實質金額的賠償。
如果任何人獲得的所有權超過 50佔我們普通股的百分比,或在任何時候除某些例外情況外 24-一個月期間,我們董事會的多數成員不再由在該期限的第一天擔任董事會成員的個人組成,我們可能有義務預付信貸額度下的未償債務,而我們可能無法以類似的條件替換這些債務。我們的公共債務證券還包含控制權變更條款,這些條款將由第三方收購的金額超過以下金額觸發 50普通股的百分比,加上評級下調。如果發生這種情況,將對我們的流動性和運營產生不利影響。
注意事項 9。股東權益
分紅
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中,我們沒有申報任何分紅。此前,根據我們的某些信貸額度,我們被限制支付股息,而此類信貸機制中的財務契約豁免仍在生效。雖然豁免現已到期,但如果我們宣佈分紅,我們將需要償還出口信貸額度下延期的本金。
注意事項 10。累計其他綜合虧損的變化
下表顯示了截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度按組成部分分列的累計其他綜合虧損的變化(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年3月31日的三個月的累計其他綜合虧損 | | 截至2023年3月31日的三個月的累計其他綜合虧損 |
| 與現金流衍生品套期保值相關的變化 | | 固定福利計劃的變化 | | 外幣折算調整 | | 累計其他綜合虧損 | | 與現金流衍生品套期保值相關的變化 | | 固定福利計劃的變化 | | 外幣折算調整 | | 累計其他綜合虧損 |
年初累計綜合虧損 | $ | (666) | | | $ | (2) | | | $ | (6) | | | $ | (674) | | | $ | (638) | | | $ | (8) | | | $ | 3 | | | $ | (643) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | 56 | | | 9 | | | 4 | | | 69 | | | (30) | | | 4 | | | (7) | | | (33) | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | (12) | | | — | | | — | | | (12) | | | (2) | | | — | | | — | | | (2) | |
本期其他綜合收益淨額(虧損) | 44 | | | 9 | | | 4 | | | 57 | | | (32) | | | 4 | | | (7) | | | (35) | |
期末餘額 | $ | (622) | | | $ | 7 | | | $ | (2) | | | $ | (617) | | | $ | (670) | | | $ | (4) | | | $ | (4) | | | $ | (678) | |
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度累計其他綜合虧損的重新分類(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 從累計其他綜合虧損重新分類為收益的收益(虧損)金額 | |
有關累計其他綜合損失成分的詳細信息 | | 截至2024年3月31日的季度 | | 截至 2023 年 3 月 31 日的季度 | | 的報表中受影響的行項目 綜合收益(虧損) |
現金流衍生品套期保值的收益(虧損): | | | | | | |
利率互換 | | $ | 14 | | | $ | 10 | | | 利息支出,扣除資本化利息 |
外幣遠期合約 | | (6) | | | (3) | | | 折舊和攤銷費用 |
外幣遠期合約 | | — | | | (1) | | | 其他(支出)收入 |
燃料交換 | | — | | | — | | | 其他(支出)收入 |
燃料交換 | | 4 | | | (4) | | | 燃料 |
| | $ | 12 | | | $ | 2 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
注意事項 11。公允價值計量和衍生工具
公允價值測量
根據公允價值層次結構分類,我們未按公允價值計量的金融工具的估計公允價值如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 3 月 31 日的公允價值衡量 | | 2023 年 12 月 31 日的公允價值計量 |
描述 | | 總賬面金額 | | 公允價值總額 | | 第 1 級(1) | | 第 2 級(2) | | 第 3 級(3) | | 總賬面金額 | | 公允價值總額 | | 第 1 級(1) | | 第 2 級(2) | | 第 3 級(3) |
資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物(4) | | $ | 437 | | | $ | 437 | | | $ | 437 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | — | | | $ | — | |
總資產 | | $ | 437 | | | $ | 437 | | | $ | 437 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | 497 | | | $ | — | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
長期債務(包括債務的流動部分)(5) | | $ | 20,156 | | | $ | 22,768 | | | $ | — | | | $ | 22,768 | | | $ | — | | | $ | 21,083 | | | $ | 23,700 | | | $ | — | | | $ | 23,700 | | | $ | — | |
負債總額 | | $ | 20,156 | | | $ | 22,768 | | | $ | — | | | $ | 22,768 | | | $ | — | | | $ | 21,083 | | | $ | 23,700 | | | $ | — | | | $ | 23,700 | | | $ | — | |
(1)根據活躍市場中我們有能力獲得的相同資產或負債的報價(未經調整)進行的投入。對這些物品進行估值並不需要大量的判斷。
(2) 除報價以外的、可直接或間接觀察到的負債投入包括在第一級內。對於無抵押循環信貸額度和無抵押定期貸款,公允價值是使用收入估值方法確定的。該估值模型考慮了我們債務的合同條款,例如債務到期日和債務利率。估值模型還考慮了公司的信譽。我們使用報價對優先票據和可轉換票據進行估值,在市場上可以觀察到,這被視為二級投入;但是,這些工具的交易量有限,因此,這種公允價值估計不一定表示這些工具可以報廢或轉讓的價值。
(3) 不可觀察的輸入。截至2024年3月31日和2023年12月31日,該公司沒有使用任何三級輸入。
(4) 由原始到期日少於90天的現金和有價證券組成。
(5) 包括無抵押循環信貸額度、優先票據、定期貸款和可轉換票據。這些金額不包括我們的融資租賃債務。
其他金融工具
截至2024年3月31日和2023年12月31日,應收賬款、應付賬款、應計利息和應計費用的賬面金額接近公允價值。
按公允價值記錄的資產和負債已根據公允價值層次結構進行了分類。下表顯示了有關公司定期按公允價值入賬的金融工具的信息(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 3 月 31 日的公允價值衡量 | | 2023 年 12 月 31 日的公允價值計量 |
描述 | | 總計 | | 第 1 級(1) | | 第 2 級(2) | | 第 3 級(3) | | 總計 | | 第 1 級(1) | | 第 2 級(2) | | 第 3 級(3) |
資產: | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具(4) | | $ | 173 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | |
總資產 | | $ | 173 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | | | $ | 144 | | | $ | — | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具(4) | | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | $ | — | |
負債總額 | | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | $ | — | |
(1)根據活躍市場中我們有能力獲得的相同資產或負債的報價(未經調整)進行的投入。對這些物品進行估值並不需要大量的判斷。截至2024年3月31日和2023年12月31日,未在其他金融工具的公允價值計量中使用任何一級輸入。
(2)除報價以外的其他投入,包括在第一級中,可以直接或間接觀察到的資產或負債。對於外幣遠期合約、利率互換和燃料互換,公允價值是使用利用收益估值方法的估值模型得出的。這些估值模型考慮了合同條款,例如到期日,以及其他輸入,例如外匯匯率和曲線、燃料類型、燃料曲線和利率收益率曲線。衍生工具的公允價值考慮了交易對手和公司的信譽。
(3)不可觀察的輸入。截至2024年3月31日和2023年12月31日,未在其他金融工具的公允價值計量中使用任何三級輸入。
(4)包括外幣遠期合約、利率和燃料互換。請參閲 “衍生工具的公允價值” 表,按工具類型劃分。
報告的公允價值基於各種因素和假設。因此,公允價值可能不代表本可以在2024年3月31日或2023年12月31日實現或將來變現的金融工具的實際價值,也不包括實際銷售或結算中可能產生的費用。
非經常性按公允價值記賬的非金融工具
非金融工具包括商譽、無限期無形資產、長期資產、使用權資產和權益法投資等項目,這些項目在事件和情況表明賬面價值無法收回時以非經常性公允價值計量。截至2024年3月31日,沒有以公允價值記錄的重大非金融工具。
主淨額結算協議
我們與我們的衍生工具交易對手簽訂了國際掉期和衍生品協會(“ISDA”)的主要協議。這些ISDA協議通常規定,在ISDA協議違約或終止的情況下,與我們的交易對手對所有頭寸進行最終平倉淨額結算。我們已經確定,我們的ISDA協議為我們提供了對處於收益頭寸的衍生工具和處於虧損狀態的衍生工具的公允價值進行抵消的權利。我們選擇不在合併資產負債表中抵消此類衍生工具的公允價值。
參見 與信貸相關的應急功能以進一步討論我們的衍生工具的或有抵押品要求。
下表顯示了有關公司根據與衍生品交易對手簽訂的主淨額結算協議抵消金融資產和負債的信息(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 受主淨額結算協議約束的合併資產負債表中未抵消的總金額 |
| | 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| | 合併資產負債表中列報的衍生資產總額 | | 符合條件的抵消總額 已認可 衍生負債 | | 現金抵押品 已收到 | | 淨金額為 衍生資產 | | 合併資產負債表中列報的衍生資產總額 | | 符合條件的抵消總額 已認可 衍生負債 | | 現金抵押品 已收到 | | 淨金額為 衍生資產 |
受主淨額結算協議約束的衍生品 | | $ | 173 | | | $ | (48) | | | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 144 | | | $ | (28) | | | $ | — | | | $ | 116 | |
總計 | | $ | 173 | | | $ | (48) | | | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 144 | | | $ | (28) | | | $ | — | | | $ | 116 | |
| | 合併資產負債表中列報的衍生負債總額 | | 符合條件的抵消總額 已認可 衍生資產 | | 現金抵押品 已認捐 | | 淨金額為 衍生負債 | | 合併資產負債表中列報的衍生負債總額 | | 符合條件的抵消總額 已認可 衍生資產 | | 現金抵押品 已認捐 | | 淨金額為 衍生負債 |
受主淨額結算協議約束的衍生品 | | $ | (58) | | | $ | 48 | | | $ | — | | | $ | (10) | | | $ | (66) | | | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | (38) | |
總計 | | $ | (58) | | | $ | 48 | | | $ | — | | | $ | (10) | | | $ | (66) | | | $ | 28 | | | $ | — | | | $ | (38) | |
信用風險的集中度
我們監控與我們開展重大業務的金融機構和其他機構相關的信用風險,為了最大限度地降低這些風險,我們會選擇具有我們可接受信用風險的交易對手,並努力限制對個別交易對手的敞口。信用風險,包括但不限於交易對手在衍生工具下的不履約、我們的信貸額度和新船分期付款擔保,被認為並不嚴重,因為我們主要與大型知名金融機構、保險公司和出口信貸機構開展業務,其中許多機構與我們有長期關係,信用風險是我們可以接受的,或者信用風險分散在大量交易對手中。截至2024年3月31日,我們的衍生工具下的交易對手信用風險敞口為美元149百萬,僅限於在合同對手不履行合同的情況下更換合同的費用,其中大多數交易對手目前是我們的貸款銀行。我們預計我們的任何重要交易對手都不會表現不佳。此外,我們還制定了有關信用評級和工具到期日的指導方針,以維護安全性和流動性。我們通常不需要抵押品或其他擔保來支持信用關係;但是,在某些情況下,我們可以選擇此選項。
衍生工具
我們面臨的市場風險歸因於利率、外幣匯率和燃油價格的變化。我們努力通過結合我們的正常運營和融資活動以及根據我們的套期保值慣例和政策使用衍生金融工具來降低這些風險。這些套期保值工具的財務影響主要被套期保值基礎風險敞口的相應變化所抵消。我們通過將衍生工具的名義金額、期限和條件與對衝的潛在風險緊密匹配來實現這一目標。儘管我們的某些衍生金融工具不符合對衝會計條件或未計入對衝會計,但我們的目標不是持有或發行用於交易或其他投機目的的衍生金融工具。
我們簽訂各種遠期、掉期和期權合約,以管理我們的利率敞口,限制我們受外幣匯率和燃油價格波動影響的風險。這些工具按其公允價值記錄在資產負債表上,絕大多數被指定為套期保值。我們還使用非衍生金融工具作為我們在國外業務和投資中的淨投資的套期保值。
在對衝關係開始時,對衝公司承諾或認可資產或負債公允價值變動風險的衍生工具被指定為公允價值套期保值。對衝預測交易或與確認資產或負債相關的現金流變異的衍生工具被指定為現金流對衝工具。
被指定為公允價值套期保值的衍生品公允價值的變化會被標的套期保值資產、負債或公司承諾的公允價值的變化所抵消。被指定為現金流套期保值的衍生品的收益和虧損被記錄為現金流套期保值的一部分 累計其他綜合虧損直到標的套期保值交易計入收益。我們的非衍生金融工具的外幣交易收益或虧損以及被指定為對衝我們在國外業務和投資中的淨投資的衍生品公允價值的變化被視為其組成部分 累計其他綜合虧損以及對外國業務或投資的相關外幣折算調整.在對外國業務和投資淨投資的某些套期保值中,我們將遠期點數排除在對衝有效性評估之外,我們將相關金額直接攤銷為收益。
我們會持續評估套期保值交易中使用的衍生品在抵消套期保值項目公允價值或現金流變化方面是否 “非常有效”。對於淨投資套期保值,我們使用美元抵消法來衡量有效性。對於所有其他對衝計劃,我們使用長期方法通過對每種對衝關係的迴歸分析來評估對衝的有效性。我們的每項套期保值計劃(即利率、外幣船舶建造、外幣淨投資和燃料)始終採用評估套期保值有效性的方法。對於迴歸分析,我們使用的觀察週期最長為 三年,利用與每種對衝關係的對衝期限相關的市場數據。當統計上有效的關係反映出衍生工具和套期保值項目公允價值的變化之間的高度的抵消和相關性時,就可以實現高效率。如果確定某一衍生品作為套期保值或對衝會計的有效性不高,則自最後確定該衍生品具有高效率之日以來的任何公允價值變化都將計入收益。
來自被指定為公允價值或現金流套期保值的衍生工具的現金流與來自標的套期保值項目的現金流歸入同一類別。如果對衝會計終止,則終止之日之後的現金流量將歸入投資活動。來自未指定為套期保值工具的衍生工具的現金流被歸類為投資活動。
在確定指定衍生工具的現金流分類時,我們會考慮標的對衝項目的現金流的分類。由於套期保值項目的性質,我們將來自基準利率套期保值或燃料支出套期保值的衍生工具現金流歸類為經營活動。同樣,我們將來自新建船舶付款外幣風險套期保值的衍生工具現金流歸類為投資活動。
利率風險
我們因利率變動而承受的市場風險主要與我們的債務義務有關,包括未來的利息支付。大約在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 86.3% 和 83.2我們的債務中分別有百分比實際上是固定利率債務,這不包括我們的利率互換協議。我們使用利率互換協議來修改我們的利率變動風險敞口並管理我們的利息支出。
我們使用利率互換協議,有效地將部分浮動利率債務轉換為固定利率基礎,以管理利率上升的市場風險。 在2024年3月31日和2023年12月31日,我們維持了以下浮動利率債務工具的利率互換協議:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
債務工具 | 截至 2024 年 3 月 31 日的名義互換(以百萬計) | 成熟度 | 債務浮動利率 | 截至2024年3月31日的全額固定利率 |
名人反思 定期貸款 | $ | 55 | | 2024 年 10 月 | 期限 SOFR plus | 0.40% | 2.88% |
海洋量子 定期貸款 | 184 | | 2026 年 10 月 | 期限 SOFR plus | 1.30% | 3.78% |
海洋之歌 定期貸款 | 211 | | 2027 年 4 月 | 期限 SOFR plus | 1.30% | 3.90% |
海洋的歡呼聲 定期貸款 | 311 | | 2028 年 4 月 | 期限 SOFR plus | 1.00% | 3.20% |
海洋和諧 定期貸款 (1) | 281 | | 2028 年 5 月 | EURIBOR plus | 1.15% | 2.26% |
海洋奧德賽定期貸款 (2) | 345 | | 2032 年 10 月 | 期限 SOFR plus | 0.96% | 3.28% |
海洋奧德賽定期貸款 (2) | 173 | | 2032 年 10 月 | 期限 SOFR plus | 0.96% | 2.91% |
| $ | 1,560 | | | | | |
(1)利率互換協議對衝以歐元計價的定期貸款 海洋和諧包括與套期保值債務歐元同業拆借利率零下限相匹配的歐元同業拆借利率零下限。列報的金額基於截至2024年3月31日的匯率。
(2)利率互換協議對衝了定期貸款 海洋奧德賽包括零下限的學期 SOFR、無下限的學期 SOFR 和隔夜 SOFR。
這些利率互換協議被視為現金流套期保值。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,與未償債務相關的利率互換協議的名義金額為美元1.6十億。
外幣匯率風險
衍生工具
我們面臨的主要外幣匯率風險涉及以歐元計價的船舶建造合同、以外幣計價的債務以及我們的國際業務運營。我們簽訂外幣遠期合約,以管理部分外幣匯率變動的風險。截至 2024 年 3 月 31 日,我們訂購的船的總成本為 $8.1十億,其中我們已經存入了 $748截至該日期為百萬.這些金額不包括根據先決條件和/或融資完成而訂購的任何船舶以及我們的合作伙伴品牌訂購的任何船舶。請參閲註釋 8。承諾和意外開支,以獲取有關我們訂購的船的更多信息。大約在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 44.1% 和 43.5在建船舶總成本的百分比分別受到歐元匯率波動的影響。根據相關對衝的名稱,我們的外幣遠期合約協議被視為現金流或淨投資套期保值。
我們定期簽訂外幣遠期合約,並不時使用跨貨幣互換協議和項圈期權,以最大限度地減少重新評估以本位貨幣或外國子公司本位幣以外的貨幣計價的淨貨幣資產和負債所產生的波動性。在2024年和2023年第一季度,外幣遠期合約的平均名義金額約為美元1.1十億和美元1.2分別為十億。這些工具未被指定為對衝工具。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中,外幣遠期合約公允價值的變化導致(虧損)收益為美元(35) 百萬和美元4分別抵消了調整同期以外幣計價的貨幣資產和負債所產生的收益(虧損)30百萬和 $ (11)分別為百萬。這些金額在收入中確認 其他(支出)收入 在我們的綜合收益(虧損)報表中。
截至2024年3月31日和2023年12月31日,未償還外匯合約的名義金額為美元,不包括為最大限度地減少調整波動性而簽訂的遠期合約2.9十億。
非衍生工具
我們認為,我們在國外業務中的投資以相對穩定的貨幣計價,並且是長期性的。我們通過將一部分債務以子公司和投資的本位貨幣計價,並將其指定為這些子公司和投資的套期保值來解決我們在國外業務中的投資敞口。我們已將債務指定為主要對TUI Cruises淨投資的對衝工具,淨投資為歐元659百萬,或大約 $712百萬,截至 2024 年 3 月 31 日。截至2023年12月31日,我們已將債務指定為主要對TUI Cruises淨投資的對衝工具,淨投資為歐元648百萬,或大約 $716百萬。
燃油價格風險
我們因燃料價格變動而面臨的市場風險主要與船舶燃料消耗有關。我們使用燃料互換協議來減輕燃油價格波動的財務影響。
我們的燃料互換協議通常被視為現金流套期保值。如果我們的套期保值預測燃料消耗不太可能發生,則套期保值會計將終止,相關的累計其他綜合收益或虧損將重新歸類為 其他(支出)收入 立即。對於仍可能發生的套期保值預測燃料消耗,套期保值會計將終止,相關的累計其他綜合收益或虧損將保留在累計的其他綜合收益或虧損中,直到標的套期保值交易計入收益或相關的套期保值預測燃料消耗被認為可能不發生為止。
中止現金流對衝會計的燃料互換公允價值的變化目前在中確認其他(支出)收入 為了 每個報告期直至燃料互換到期日。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的季度中,我們沒有停止對任何燃料互換協議進行現金流對衝會計。
截至2024年3月31日,我們對2026年之前發生的某些預計燃料交易的未來現金流波動進行了套期保值。截至2024年3月31日和2023年12月31日,我們有以下未兑現的燃料互換協議:
| | | | | | | | | | | |
| 燃料互換協議 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
指定為對衝: | (公噸) |
2024 | 789,801 | | | 1,054,501 | |
2025 | 773,700 | | | 685,400 | |
2026 | 252,700 | | | 44,200 | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 燃料互換協議 |
| 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
指定套期保值佔預計燃料購買量的百分比: | (% 對衝) |
2024 | 62 | % | | 61 | % |
2025 | 45 | % | | 39 | % |
2026 | 15 | % | | 3 | % |
| | | |
| | | |
截至 2024 年 3 月 31 日,有 $39與我們的現金流套期保值相關的估計未實現淨收益中與燃料互換協議相關的數百萬美元,預計將重新歸類為以下收益 累計其他綜合虧損 在接下來的十二個月內,與美元相比21截至2023年12月31日,估計未實現淨虧損為百萬美元。由於與我們的套期保值預測燃料購買相關的燃料消耗,預計將進行重新分類。
我們合併資產負債表中記錄的衍生工具的公允價值和細列項目標題如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 衍生工具的公允價值 |
| | 資產衍生品 | | 負債衍生品 |
| | 資產負債表地點 | | 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 | | 資產負債表地點 | | 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| | | 公允價值 | | 公允價值 | | | 公允價值 | | 公允價值 |
根據ASC 815-20被指定為對衝工具的衍生品(1) | | | | | | | | | | | | |
利率互換 | | 衍生金融工具 | | $ | — | | | 1 | | | 衍生金融工具 | | $ | — | | | $ | — | |
利率互換 | | 其他資產 | | 83 | | | 75 | | | 其他長期負債 | | — | | | — | |
外幣遠期合約 | | 衍生金融工具 | | 10 | | | 20 | | | 衍生金融工具 | | 44 | | | 9 | |
外幣遠期合約 | | 其他資產 | | 22 | | | 44 | | | 其他長期負債 | | 9 | | | 4 | |
燃料交換 | | 衍生金融工具 | | 42 | | | 4 | | | 衍生金融工具 | | 3 | | | 26 | |
燃料交換 | | 其他資產 | | 16 | | | — | | | 其他長期負債 | | 2 | | | 27 | |
根據815-20被指定為套期保值工具的衍生品總數 | | | | $ | 173 | | | $ | 144 | | | | | $ | 58 | | | $ | 66 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
(1)副主題 815-20”套期保值大將” 根據 ASC 815。
在我們的合併資產負債表中記錄的被指定為套期保值工具的非衍生工具的賬面價值和明細項目標題如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 賬面價值 |
非衍生工具指定為 ASC 815-20 下的套期保值工具 | | 資產負債表地點 | | 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
外幣債務 | | 長期債務的當前部分 | | $ | 63 | | | $ | 65 | |
外幣債務 | | 長期債務 | | 649 | | | 523 | |
| | | | $ | 712 | | | $ | 588 | |
符合現金流對衝工具資格並指定為現金流對衝工具的衍生工具對合並財務報表的影響如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | |
ASC 815-20 現金流對衝關係下的衍生品 | | 中確認的收益(損失)金額 累積其他 衍生品的綜合虧損 |
截至2024年3月31日的季度 | | 截至 2023 年 3 月 31 日的季度 |
利率互換 | | $ | 21 | | | $ | (11) | |
外幣遠期合約 | | (71) | | | 21 | |
燃料交換 | | 106 | | | (41) | |
| | $ | 56 | | | $ | (31) | |
符合資格並指定為淨投資套期保值工具的非衍生工具對合並財務報表的影響如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 其他綜合收益(虧損)中確認的收益(虧損)金額 |
ASC 815-20 Net 下的非衍生工具 投資對衝關係 | | 截至2024年3月31日的季度 | | 截至 2023 年 3 月 31 日的季度 |
外幣債務 | | $ | 16 | | | $ | (9) | |
| | $ | 16 | | | $ | (9) | |
未指定為套期保值工具的衍生品對合並財務報表的影響如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 衍生品收入中確認的(虧損)收益金額 |
未指定為套期保值的衍生品 ASC 815-20 下的儀器 | | 的位置 中確認的收益(虧損) 衍生品收入 | | 截至2024年3月31日的季度 | | 截至 2023 年 3 月 31 日的季度 |
外幣遠期合約 | | 其他(支出)收入 | | $ | (35) | | | $ | 4 | |
| | | | | | |
| | | | $ | (35) | | | $ | 4 | |
與信貸相關的應急功能
如果我們的標準普爾和穆迪信用評級低於規定水平,我們目前的利率衍生工具要求我們提供抵押品。具體而言,根據我們的大多數協議,如果在衍生工具發行五週年之際或隨後的任何五週年之際,標準普爾將我們的優先無抵押債務的信用評級評級低於BBB-和穆迪的Baa3,則交易對手將有權定期要求我們以等於差額的金額提供抵押品
介於 (i) 與該交易對手進行的所有已進入五週年紀念日的衍生品交易的淨市值(以負數為限)和(ii)適用的最低看漲金額之間。
隨着我們的淨負債頭寸的增加或減少幅度超過適用的最低看漲金額,所需的抵押品金額將發生變化。如果我們對優先無抵押債務的信用評級隨後等於或高於標準普爾的BBB-或穆迪的Baa3,則屆時發佈的任何抵押品都將發放給我們,除非我們通常在下一個五週年之際滿足抵押品觸發要求,否則我們將不再需要提供抵押品。
截至2024年3月31日,我們的高級無抵押債務信用評級為標準普爾為BB+,穆迪的高級無抵押債務信用評級為Ba2。截至2024年3月31日, 五我們的船舶債務利率衍生品套期保值已進入五週年;但是,這些衍生品套期保值的淨市值處於淨資產狀況,因此,截至該日我們無需發佈任何抵押品。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的警示説明
本標題 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本10-Q表季度報告其他部分的討論包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。本10-Q季度報告中除歷史事實陳述以外的所有陳述,包括有關我們對未來時期的預期、業務和行業前景或未來經營業績或財務狀況的陳述,均為前瞻性陳述。諸如 “預測”、“相信”、“考慮”、“可以”、“駕駛”、“估計”、“期望”、“目標”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“尋求”、“應該”、“將”、“將” 等詞語以及類似的表述旨在進一步識別這些前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了管理層當前的預期,但它們基於判斷,本質上是不確定的。此外,它們受風險、不確定性和其他因素的影響,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與這些前瞻性陳述中表達或暗示的未來業績、業績或成就存在重大差異。這些風險、不確定性和其他因素的示例包括但不限於本10-Q表季度報告中討論的風險,尤其是本文第二部分第1A項中 “風險因素” 標題下討論的風險。
本10-Q表季度報告中做出的所有前瞻性陳述僅代表截至本申報之日。鑑於這些風險和不確定性,提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性陳述。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
概述
對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析旨在提供以下內容:
•審查我們的財務報表,包括討論我們用來協助我們管理業務的某些運營和財務指標;
•討論我們截至2024年3月31日的季度與2023年同期相比的經營業績;以及
•討論我們的流動性和資本資源,包括我們未來的資本和物質現金需求以及潛在的資金來源。
關鍵會計政策與估計
有關我們的關鍵會計政策和估算的討論,請參閲第 7 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 在我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中。
季節性
根據郵輪需求,我們的收入是季節性的。歷史上,在北半球的夏季和假日期間,對郵輪的需求一直是最強勁的。為了減輕北半球冬季天氣的影響,並充分利用南半球的夏季,在此期間,我們的品牌一直側重於在加勒比、亞洲和澳大利亞進行部署。
財務演示
某些單項商品的描述
收入
我們的收入包括以下內容:
•客票收入, 其中包括銷售客票和銷售機票所確認的收入 往返我們船舶的運輸;以及
•船上收入和其他收入,主要包括在我們船上銷售商品和/或服務的收入 船舶不包括在客票價格、賭場業務、取消費用、度假保險銷售、遊輪前後旅遊以及運營某些港口設施的費用中。 船上收入和其他收入還包括我們從向我們支付的獨立第三方特許經營商那裏獲得的收入 他們為換取在我們的船上提供特定商品和/或服務的權利而獲得的收入的百分比,以及我們代表未合併的關聯公司提供的採購和管理相關服務而獲得的收入的百分比。
郵輪運營費用
我們的郵輪運營費用包括以下內容:
•佣金、交通和其他費用,其中包括與客票直接相關的費用 收入,包括旅行顧問佣金、航空和其他交通費用、隨乘客人數而變化的港口成本以及相關的信用卡費用;
•船上費用和其他費用,其中包括與船上收入和其他收入相關的直接成本,包括 在我們船上銷售的產品的成本、度假保障保險費、與郵輪旅行前後相關的成本和相關的信用卡費用,以及與特許權收入有關的最低成本,因為這些費用主要由第三方特許經營商產生,以及我們代表未合併的關聯公司提供的採購和管理相關服務所產生的成本;
•工資和相關費用,其中包括船上人員的費用(與我們的岸上人員相關的費用包含在 營銷、銷售和管理費用);
•食物開支,其中包括客人和船員的膳食費用;
•燃料費用,其中包括燃料和相關的交付、儲存和排放消耗品成本以及燃料交換的財務影響 協議;以及
•其他運營費用,主要包括維修和保養等運營成本、不隨乘客人數而變化的港口成本、船舶相關保險、娛樂以及與出售我們的船舶相關的收益和/或損失(如果有)。
我們不會將工資和相關費用、餐飲支出、燃料支出或其他運營費用分配給可歸因於客票收入或船上收入和其他收入的支出類別,因為這些支出是為了提供總體郵輪度假體驗而產生的。
部分運營和財務指標
我們使用如下定義的各種運營和財務指標來評估我們的業績和財務狀況。正如本文更詳細地討論的那樣,其中某些指標是非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標是與相關的GAAP財務指標一起提供的,因為我們認為它們作為合併財務報表的補充為投資者提供了有用的信息,合併財務報表是根據公認會計原則編制和列報的。非公認會計準則財務信息的列報不應孤立考慮,也不得作為根據公認會計原則編制和列報的財務信息的替代或優於財務信息。
調整後 EBITDA是一項非公認會計準則指標,代表息税折舊攤銷前利潤(定義見下文),不包括我們認為調整後有意義的某些項目n 在比較基礎上評估我們的盈利能力。在本報告所述期間,這些項目包括 (i) 其他支出;(ii) 出售控股權的收益;以及 (iii) impa債務和信貸損失(追回款)。下文《經營業績》下提供了歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損)與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬。
調整後每股收益(虧損)(“調整後每股收益”) 是一項非公認會計準則衡量標準 代表歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司(定義見下文)的調整後淨收益(虧損)除以已發行股票的加權平均值或攤薄後的加權平均已發行股份(如適用)。我們認為,這種非公認會計準則指標在比較基礎上評估我們的業績時很有意義。
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的調整後淨收益(虧損) 是一項非公認會計準則指標,代表歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損),其中不包括我們在比較基礎上評估業績時認為調整後有意義的某些項目。在本報告所述期間,這些項目包括 (i) 債務清償損失;(ii) 因收購Silversea Cruises而產生的Silversea Cruises無形資產的攤銷;(iii) 出售控股權益的收益;(iv) 出售邁阿密港非控股權益的税;(v) 《銀色耳語》遞延所得税負債免除;以及(vi)減值和信貸損失(回收額)。下文經營業績下提供了歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損)與歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的調整後淨收益(虧損)的對賬。
可用的乘客巡航天數 (“APCD”)是我們對載客量的衡量標準,表示每個艙位的雙人入住率乘以該期間的遊輪天數,其中不包括取消的遊輪天數和不可出售的客艙。我們使用此衡量標準進行運力和費率分析,以確定導致郵輪收入和支出變化的主要非運力驅動因素。
税前利潤 是一項非公認會計準則指標,代表歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損),不包括(i)利息收入;(ii)扣除資本化利息後的利息支出;(iii)折舊和攤銷費用;以及(iv)所得税優惠或支出。我們認為,這種非公認會計準則指標在比較基礎上評估我們的經營業績時很有意義。網絡的對賬 歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的收益(虧損)to 息税折舊攤銷前利潤在下方經營業績下提供。
郵輪總成本 代表郵輪運營費用總額加上營銷、銷售和管理費用的總和。
淨郵輪費用 和 網絡 C不包括燃料的巡航費用是非公認會計準則指標,代表郵輪總成本,不包括佣金、交通和其他費用,以及船上和其他費用,對於不包括燃料的淨郵輪成本,燃料支出(每項費用均在上文的某些細列項目描述標題下進行了介紹)。在衡量我們以對淨收入產生積極影響的方式控制成本的能力時,我們認為淨郵輪成本和淨郵輪成本(不包括燃料)的變化是衡量我們業績的最相關指標。 下文《經營業績》中提供了郵輪總成本與淨巡航成本和不包括燃料的淨郵輪成本的對賬情況。在本報告所述期間,淨郵輪費用和不包括燃料的淨郵輪費用不包括在內 (i) 出售控股權益的收益;以及 (ii) 減值和信貸損失(回收額).
毛利收益率 代表每個 APCD 的毛利率。
調整後的毛利率代表毛利率,經薪資及相關費用、食品、燃料、其他運營費用以及折舊和攤銷調整後。毛利率是根據公認會計原則計算的,即總收入減去郵輪總運營費用以及折舊和攤銷。
淨收益率代表每個 APCD 的調整後毛利率。我們利用調整後的毛利率和淨收益率來管理我們的日常業務,因為我們認為它們是衡量我們定價表現的最相關指標,因為它們反映了我們在扣除最重要的可變成本(佣金、交通和其他費用)以及船上和其他費用後獲得的郵輪收入。
佔用率(“負荷係數”),根據郵輪度假業的慣例,計算方法是乘客遊輪天數(定義見下文)除以APCD。百分比超過 100% 表示有三名或更多乘客佔用了部分客艙。
客運巡航日表示該期間的載客數量乘以各自的航行天數。
使用某些重要的非公認會計準則衡量標準,例如淨收益率、淨郵輪成本和不包括燃料的淨郵輪成本,使我們能夠進行運力和費率分析,將已知運力變化的影響與影響我們業務的其他難以預測的變化區分開來。我們認為,除了基於GAAP的標準財務指標外,這些非公認會計準則指標還為衡量收入和成本績效提供了更廣泛的見解。沒有確定非公認會計準則指標的具體規則或法規,因此,它們可能無法與業內其他公司相提並論。
我們哈我沒有提供預計的非公認會計準則財務指標與最具可比性的GAAP財務指標的量化對賬,因為準備有意義的美國公認會計準則預測需要不合理的努力。由於很大的不確定性,如果不進行不合理的努力,我們就無法預測包括我們的相關套期保值計劃在內的外匯匯率、燃料價格和利率的未來走勢。此外,我們無法確定戰略舉措可能產生的非核心業務相關收益和損失對未來的影響。根據美國公認會計原則,這些項目尚不確定,可能對我們的經營業績產生重大影響。由於這種不確定性,我們認為將信息與這些預測數字進行核對沒有意義。
運營結果
摘要
2024年第一季度歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益和歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的調整後淨收益為3.6億美元和4.78億美元,而2023年第一季度的淨虧損和調整後淨虧損分別為4,800萬美元和5,900萬美元。
截至2024年3月31日的季度的重要項目包括:
•截至2024年3月31日的季度,總收入與2023年同期相比增加了8.42億美元。增長主要是由於與2023年同期相比,2024年運力增加以及機票價格和機上支出增加。
•截至2024年3月31日的季度,郵輪總運營支出與2023年同期相比增加了2.63億美元。增長的主要原因是容量和佔用率的增加,以及與2023年同期相比,2024年的幹船停靠天數增加。
•2024年3月,我們發行了總本金額為12.5億美元的6.25%優先票據。交易完成後,我們贖回了2027年到期的11.625%優先票據中所有未償還的本金總額為12.5億美元的優先票據。
有關上述債務交易的更多信息,請參閲附註6。債務到我們的合併財務報表。
下表顯示了截至2024年3月31日的季度與2023年同期相比的經營業績(以百萬計,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
| | | 佔總數的百分比 收入 | | | | 佔總數的百分比 收入 |
客票收入 | $ | 2,542 | | | 68.2 | % | | $ | 1,897 | | | 65.7 | % |
船上收入和其他收入 | 1,186 | | | 31.8 | % | | 989 | | | 34.3 | % |
總收入 | 3,728 | | | 100.0 | % | | 2,886 | | | 100.0 | % |
郵輪運營費用: | | | | | | | |
佣金、運輸和其他 | 498 | | | 13.4 | % | | 403 | | | 14.0 | % |
機上和其他 | 193 | | | 5.2 | % | | 159 | | | 5.5 | % |
工資及相關 | 318 | | | 8.5 | % | | 310 | | | 10.7 | % |
食物 | 221 | | | 5.9 | % | | 199 | | | 6.9 | % |
燃料 | 304 | | | 8.2 | % | | 302 | | | 10.5 | % |
其他操作 | 522 | | | 14.0 | % | | 420 | | | 14.6 | % |
郵輪運營費用總額 | 2,056 | | | 55.2 | % | | 1,793 | | | 62.1 | % |
營銷、銷售和管理費用 | 535 | | | 14.4 | % | | 461 | | | 16.0 | % |
折舊和攤銷費用 | 387 | | | 10.4 | % | | 360 | | | 12.5 | % |
營業收入 | 750 | | | 20.1 | % | | 272 | | | 9.4 | % |
其他收入(支出): | | | | | | | |
利息收入 | 5 | | | 0.1 | % | | 15 | | | 0.5 | % |
利息支出,扣除資本化利息 | (424) | | | (11.4) | % | | (360) | | | (12.5) | % |
股權投資收益 | 41 | | | 1.1 | % | | 20 | | | 0.7 | % |
其他(支出)收入 | (8) | | | (0.2) | % | | 5 | | | 0.2 | % |
| (386) | | | (10.4) | % | | (320) | | | (11.1) | % |
淨收益(虧損) | 364 | | | 9.8 | % | | (48) | | | (1.7) | % |
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 | 4 | | | 0.1 | % | | — | | | — | % |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損) | $ | 360 | | | 9.7 | % | | $ | (48) | | | (1.7) | % |
攤薄後每股收益(虧損) | $ | 1.35 | | | | | $ | (0.19) | | | |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損)和歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的調整後淨收益(虧損)計算如下(以百萬計,每股數據除外):
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損) | $ | 360 | | | $ | (48) | |
債務消滅造成的損失 | 116 | | | 13 | |
因收購銀海郵輪而產生的銀海郵輪無形資產的攤銷 (1) | 2 | | | 2 | |
出售控股權益的收益 (2) | — | | | (3) | |
邁阿密港對出售非控股權益徵税 (3) | — | | | 10 | |
Silver Whisper 遞延納税義務免責聲明 (4) | — | | | (26) | |
減值和信貸損失(回收)(5) | — | | | (7) | |
| | | |
| | | |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的調整後淨收益(虧損) | $ | 478 | | | $ | (59) | |
| | | |
基本: | | | |
每股收益(虧損) | $ | 1.40 | | | $ | (0.19) | |
調整後的每股收益(虧損) | $ | 1.86 | | | $ | (0.23) | |
| | | |
稀釋: | | | |
每股收益(虧損)(6) | $ | 1.35 | | | $ | (0.19) | |
調整後每股收益(虧損)(6) | $ | 1.77 | | | $ | (0.23) | |
| | | |
已發行股票的加權平均值: | | | |
基本 | 257 | | | 255 | |
稀釋 | 281 | | | 255 | |
(1)代表因收購2018年銀海郵輪而產生的銀海郵輪無形資產的攤銷。
(2)2023年,代表出售意大利郵輪碼頭設施控股權的收益。這些金額包含在 其他操作在我們的合併綜合收益(虧損)報表中。
(3)2023年,代表邁阿密港口出售非控股權益的税收。這些金額包含在 其他(支出)收入在我們的綜合收益(虧損)報表中。
(4)對於2023年,代表在執行討價還價購買期權後的遞延所得税負債的解除 《銀色耳語》。這些金額包含在 其他(支出)收入在我們的合併綜合收益(虧損)報表中。
(5)2023年,代表先前記錄信用損失的應收票據的資產減值和信用損失回收額。這些金額包含在 其他操作在我們的合併綜合收益(虧損)報表中。
(6)攤薄後每股收益和調整後攤薄每股收益包括截至2024年3月31日的三個月中與我們的1,900萬美元可轉換票據相關的攤薄利息支出的追加額。請參閲註釋 4。每股收益(虧損)請查看我們的合併財務報表以獲取更多信息。
選定的統計信息如下表所示:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | 2023 |
載客量 | 2,054,382 | | | 1,806,270 | |
客運巡航日 | 13,149,708 | | | 11,474,742 | |
APCD | 12,285,830 | | | 11,233,489 | |
佔用率 | 107.0 | % | | 102.1 | % |
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方法如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的季度 |
| | 2024 | | 2023 |
歸屬於皇家加勒比郵輪有限公司的淨收益(虧損) | | $ | 360 | | | $ | (48) | |
利息收入 | | (5) | | | (15) | |
利息支出,扣除資本化利息 | | 424 | | | 360 | |
折舊和攤銷費用 | | 387 | | | 360 | |
所得税支出(福利)(1) | | 6 | | | (8) | |
EBITDA | | 1,172 | | | 649 | |
| | | | |
其他費用 (2) | | 2 | | | 3 | |
出售控股權益的收益 (3) | | — | | | (3) | |
減值和信貸損失(回收)(4) | | — | | | (7) | |
調整後 EBITDA | | $ | 1,174 | | | $ | 642 | |
(1) 這些金額包含在我們的合併綜合收益(虧損)報表中的其他(支出)收入中。
(2) 代表非營業外支出淨額。該金額不包括上述息税折舊攤銷前利潤計算中包含的所得税支出(收益)。
(3) 2023年,代表出售意大利郵輪碼頭設施控股權的收益。這些金額包含在我們的合併綜合收益(虧損)報表中的其他業務中。
(4) 2023年,代表先前記錄信用損失的應收票據的資產減值和信用損失追回額。這些金額包含在我們的合併綜合收益(虧損)報表中的其他業務中。
毛利收益率和淨收益率的計算方法是將毛利率和調整後的毛利率除以APCD,如下所示(以百萬計,APCD和收益率除外):
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | | | 2023 |
總收入 | $ | 3,728 | | | | | $ | 2,886 | |
減去: | | | | | |
郵輪運營費用 | 2,056 | | | | | 1,793 | |
折舊和攤銷費用 | 387 | | | | | 360 | |
| | | | | |
毛利率 | 1,285 | | | | | 733 | |
添加: | | | | | |
工資及相關 | 318 | | | | | 310 | |
食物 | 221 | | | | | 199 | |
燃料 | 304 | | | | | 302 | |
其他操作 | 522 | | | | | 420 | |
折舊和攤銷費用 | 387 | | | | | 360 | |
調整後的毛利率 | $ | 3,037 | | | | | $ | 2,324 | |
| | | | | |
APCD | 12,285,830 | | | | | 11,233,489 | |
毛利率收益率 | $ | 104.59 | | | | | $ | 65.25 | |
淨收益率 | $ | 247.20 | | | | | $ | 206.88 | |
總郵輪成本、淨巡航成本和不包括燃料的淨郵輪成本計算如下(以百萬計,APCD和每APCD的費用除外):
| | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的季度 |
| 2024 | | | | 2023 |
郵輪運營費用總額 | $ | 2,056 | | | | | $ | 1,793 | |
營銷、銷售和管理費用 | 535 | | | | | 461 | |
郵輪總成本 | 2,591 | | | | | 2,254 | |
減去: | | | | | |
佣金、運輸和其他 | 498 | | | | | 403 | |
機上和其他 | 193 | | | | | 159 | |
淨郵輪費用包括其他費用 | 1,900 | | | | | 1,692 | |
減去: | | | | | |
出售控股權益的收益 (1) | — | | | | | (3) | |
減值和信用損失(回收)(2) | — | | | | | (7) | |
淨郵輪費用 | 1,900 | | | | | 1,702 | |
減去: | | | | | |
燃料 | 304 | | | | | 302 | |
淨郵輪成本,不包括燃料 | $ | 1,596 | | | | | $ | 1,400 | |
| | | | | |
APCD | 12,285,830 | | | | | 11,233,489 | |
每個 APCD 的總郵輪成本 | $ | 210.89 | | | | | $ | 200.65 | |
每個 APCD 的淨郵輪成本 | $ | 154.65 | | | | | $ | 151.51 | |
淨巡航成本不包括每個 APCD 的燃料 | $ | 129.91 | | | | | $ | 124.63 | |
(1) 代表出售意大利郵輪碼頭設施控股權的收益。這些金額包含在我們的合併綜合收益(虧損)報表中的其他業務中。
(2) 代表先前記錄信貸損失的應收票據的資產減值和信用損失回收額。這些金額包含在我們的合併綜合收益(虧損)報表中的其他業務中。
截至2024年3月31日的季度與截至2023年3月31日的季度對比
在本節中,提及的2024年是指截至2024年3月31日的季度,提及的2023年是指截至2023年3月31日的季度。
收入
2024年的總收入從2023年的29億美元增長了8.42億美元,增至37億美元。
客票收入佔我們 2024 年總收入的 68.2%。客票收入 2024年的19億美元增加了6.45億美元,增長了34.0%,達到25億美元。增長主要是由於:
•機票價格的上漲主要是由現有硬件上按每位乘客計算的票價的提高以及增加的 海洋圖標, 名人崛起,以及 銀新星,與2023年同期相比;以及
•產能增長了9.4%,這主要是由於增加了 海洋圖標, 名人崛起,和 銀新星與2023年同期相比。此外,這一增長還輔之以入住率的增長4.9%。
2024 年總收入的剩餘 31.8% 包括 船上收入和其他收入,從2023年的10億美元增加了1.97億美元,增長了19.9%,至2024年的12億美元。增長主要是由於:
•與2023年同期相比,2024年的上述產能增長了9.4%。
•與2023年同期相比,2024年的價格有所改善。
郵輪運營費用
總計 郵輪運營費用2024年的2.63億美元從2023年的18億美元增加到21億美元。增長主要是由於:
•增加了1.02億美元 其他操作 主要是由與2023年同期相比,2024年幹船塢和維護相關費用增加所致;以及
•增加了9500萬美元 佣金、交通和其他費用 主要是由門票價格上漲推動的。
營銷、銷售和管理費用
2024年的營銷、銷售和管理費用從2023年的4.61億美元增加了7400萬美元,至5.35億美元,增長了16.1%。增長的主要原因是薪資和福利支出的增加,這主要是由與我們的績效份額獎勵相關的員工人數增加和股價同比上漲以及廣告和媒體促銷支出增加所致。
其他收入(支出)
扣除2024年的利息資本化後的利息支出從2023年的3.6億美元增加到4.24億美元,增幅為17.8%。增長的主要原因是清償債務損失為1.16億美元,而2023年同期為1,300萬美元。由於2023年和2024年的債務償還和較低成本的再融資交易,這一增長被部分抵消。
其他綜合收益(虧損)
其他綜合收入是 5700 萬美元 在 2024 年相比於 其他綜合損失同期為(3,500)萬美元 2023。增加9200萬美元,增長262.9%,主要是由於 現金流衍生品套期保值的收益在 2024為4400萬美元,相比之下 現金流衍生品套期保值虧損在 2023(320萬美元),這主要是由於我們的燃料互換公允價值大幅增加 2024相比於 2023.
會計準則的未來應用
請參閲註釋 2。重要會計政策摘要到我們的合併財務報表。
流動性和資本資源
現金的來源和用途
運營產生的現金流為我們提供了重要的流動性來源。 經營活動提供的淨現金 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,分別為13億美元。經營活動產生的現金流仍然主要是由2024年客户存款的變化推動的,為7.29億美元,而2023年同期為11億美元。
用於投資活動的淨現金截至2024年3月31日的三個月,為2.96億美元,而2023年同期為2.34億美元。2024年用於投資活動的現金流主要歸因於2.42億美元的資本支出和3500萬美元的衍生金融工具結算所支付的現金,而2023年同期分別為2.52億美元和600萬美元。
用於融資活動的淨現金 是 截至2024年3月31日的三個月,為11億美元,而2023年同期為18億美元。7億美元的變化主要歸因於償還了31億美元的債務,被2024年的22億美元債務收益所抵消,而2023年的債務償還額為27億美元,2023年僅被7億美元的債務收益所抵消。2023年出售邁阿密港非控股權益所獲得的2.09億美元收益部分抵消了這一變化,該收益在2024年沒有再次出現。
未來資本承諾
資本支出
我們未來的資本承諾主要包括新的船舶訂單。截至2024年3月31日,我們的全球和合作夥伴品牌訂購的船舶預計交付日期,如果施工延誤,可能會發生變化,其大概泊位如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
船 | 造船廠 | 預計送達 | | 近似 泊位 |
皇家加勒比國際— | | | | |
綠洲級: | | | | |
海洋烏託邦 | 大西洋歌手 | 2024 年第二季度 | | 5,700 |
圖標類: | | | | |
海洋之星 | 邁耶 Turku Oy | 2025 年第三季度 | | 5,600 |
未命名 | 邁耶 Turku Oy | 2026 年第二季度 | | 5,600 |
名人郵輪— | | | | |
邊緣等級: | | | | |
名人 Xcel | 大西洋歌手 | 2025 年第四季度 | | 3,250 |
銀海郵輪— | | | | |
進化級: | | | | |
銀射線 | Meyer Werft | 2024 年第二季度 | | 730 |
TUI Cruises(50% 合資企業)— | | | | |
我的希夫 7 | 邁耶 Turku Oy | 2024 年第二季度 | | 2,900 |
Mein Schiff 放鬆一下 | Fincantieri | 2024 年第四季度 | | 4,100 |
未命名 | Fincantieri | 2026 年第二季度 | | 4,100 |
總泊位 | | | | 31,980 |
此外,2024年2月,我們與Chantiers de l'Atlantique達成協議,再建造一艘綠洲級艦船,將於2028年交付,這取決於包括融資在內的某些先決條件的完成。
我們未來的資本承諾主要包括新的船舶訂單。截至2024年3月31日,上表中列出的訂購船舶的總預期成本為81億美元,不包括合作伙伴品牌訂購的任何船舶,其中我們已存入7.48億美元。總成本中約有44.1%受到歐元波動的影響
匯率為2024年3月31日的匯率。請參閲 注意事項 8。承諾和意外開支 和註釋 11。公允價值計量和衍生工具 到我們的合併財務報表.
截至2024年3月31日,根據我們現有的訂購船舶,我們預計2024年全年總資本支出約為34億美元。此金額不包括我們的合作伙伴品牌訂購的任何配送。
物質現金需求
截至2024年3月31日,我們的物質現金需求如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 剩餘的 | | | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028 | | 此後 | | 總計 |
經營活動: | | | | | | | | | | | | | |
債務利息 (1) | $ | 742 | | | $ | 1,031 | | | $ | 899 | | | $ | 752 | | | $ | 577 | | | $ | 1,380 | | | $ | 5,381 | |
其他 (2) | 106 | | | 153 | | | 171 | | | 158 | | | 132 | | | 977 | | | 1,697 | |
投資活動: | | | | | | | | | | | | | |
船舶購買義務 (3) | 1,923 | | | 2,161 | | | 1,274 | | | — | | | — | | | — | | | 5,358 | |
總計 | $ | 2,771 | | | $ | 3,345 | | | $ | 2,344 | | | $ | 910 | | | $ | 709 | | | $ | 2,357 | | | $ | 12,436 | |
(1) 長期債務在2037財年的不同日期到期,並按固定和浮動利率計息。浮動利率債務的利息是根據預測的債務餘額(包括利率互換協議的影響)使用2024年3月31日的適用利率計算的。以其他貨幣計價的債務是根據2024年3月31日的適用匯率計算的。
(2) 金額主要代表未來的承諾,剩餘期限超過一年,用於支付我們使用某些港口設施、海洋消耗品、服務和維護合同的費用。
(3) 金額根據我們訂購的配送的合同分期付款和交貨日期而定。這些數字中包括44億美元的最後一期合同,這些分期付款已承諾通過主權擔保進行融資,涵蓋我們全球品牌訂購的船舶成本的80%。金額不包括我們可自行決定取消的潛在債務,也不包括為訂購船舶簽訂的任何協議,但仍以先決條件完成為條件。
請參閲註釋 6。債務 用於與債務相關的到期日。
請參閲註釋 7。租約 用於與租賃負債相關的到期日。
請參閲 資金需求和來源 供討論上述物資所需現金的計劃供資.
作為我們業務的正常組成部分,根據市場狀況、價格和整體增長戰略,我們會不斷考慮簽訂建造更多船舶的合同的機會。我們也可以考慮出售船舶或購買現有船隻。我們不斷考慮潛在的收購和戰略聯盟。如果發生其中任何一種情況,它們將通過增加債務、發行額外的股權證券或通過運營產生的現金流來籌集資金。
資產負債表外安排
請參閲註釋 5。投資和其他資產 有關TUI Cruises的所有權限制。
請參閲註釋 3。收入 用於出口信貸機構擔保的信用卡處理商協議。
請參閲註釋 8。承諾和意外開支用於其他協議。
截至2024年3月31日,除上述項目外,我們未參與任何其他資產負債表外安排,包括擔保合同、留存或有利息、某些衍生工具和可變利息實體,這些安排要麼對我們的財務狀況產生或有合理可能產生當前或未來的實質性影響。
資金需求和來源
我們有重要的合同義務,其中我們的償債義務和與購船相關的資本支出是我們最大的資金需求。截至2024年3月31日,我們已為訂購的船舶提供了59億美元的承諾融資。 截至2024年3月31日,我們在2025年3月31日之前的到期債務主要包括與債務到期日相關的16億美元,與債務利息相關的11億美元和與船舶訂單的進度付款相關的20億美元,以及根據預計交付日期,在交付時應付的最後一筆分期付款 《海洋烏託邦》和《銀光》. W我們歷來依賴運營提供的現金流、現有信貸額度的提款、額外債務和/或現有債務的再融資以及發行額外股權證券來為我們的債務提供資金的組合。
截至2024年3月31日,我們的流動性為37億美元,包括4億美元的現金和現金等價物,以及33億美元的未提取循環信貸額度容量。我們已與某些貸款機構達成協議,除非我們償還2020年和2021年根據出口信貸額度推遲的剩餘本金,否則不支付股息或進行股票回購。請參閲註釋 6。債務和 注意事項 9。股東權益請查看我們的合併財務報表以獲取更多信息。
如果任何人獲得我們50%以上的普通股的所有權,或者在任何24個月的時間內,除某些例外情況外,我們董事會的多數成員不再由在該期限的第一天擔任董事會成員的個人組成,則我們可能有義務預付信貸額度下的未償債務,我們可能無法以類似條件替換這些債務。我們的公共債務證券還包含控制權變更條款,這些條款將由第三方收購我們50%以上的普通股並下調評級來觸發。如果發生這種情況,將對我們的流動性和運營產生不利影響。
根據我們的假設和估計以及我們的財務狀況,我們認為我們有足夠的財政資源為這些財務報表發佈後的至少未來十二個月的債務提供資金。但是,無法保證我們的假設和估計是準確的,因為我們預測未來流動性需求的能力存在固有的不確定性。
債務契約
我們的出口信貸額度和非出口信貸額度以及我們的某些信用卡處理協議包含契約,除其他外,要求我們維持固定收費覆蓋率,限制淨債務與資本比率,維持最低流動性,在某些便利條件下,維持最低股東權益水平。我們的最低股東權益和最大淨負債與資本的比率計算不包括以下因素的影響 累計其他綜合虧損上 股東權益總額。截至2024年3月31日,我們遵守了財務契約,我們估計至少在未來十二個月內我們將遵守財務契約。
分紅
股息的申報應始終取決於我們董事會的最終決定,即考慮到業務需求,當時分紅是謹慎的。如果我們宣佈分紅或進行股票回購,我們將需要償還出口信貸額度下延期的款項。因此,自2020年第一季度以來,我們一直沒有宣佈分紅。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
有關我們的市場風險的討論,請參閲第二部分第7A項。 關於市場風險的定量和定性披露在我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中。T自我們發佈2023年年度報告以來,我們的市場風險敞口沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末,我們的管理層在總裁兼首席執行官兼首席財務官的參與下,對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估,該術語在《交易法》第13a-15(e)條中定義。根據此類評估,我們的總裁兼首席執行官兼首席財務官得出結論,這些控制措施和程序可以有效提供合理的保證,確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給管理層,包括我們的總裁兼首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定,並且可以有效地為此提供合理的保證信息將在美國證券交易委員會(“SEC”)規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有與《交易法》第13a-15(d)條要求的評估相關的變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,也沒有合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
對控制有效性的固有限制
應當指出,任何控制系統,無論設計和運作得如何,都只能為實現該系統的目標提供合理而非絕對的保證。此外,任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設。由於控制系統的這些和其他固有侷限性,只能合理地保證我們的控制措施在未來所有潛在條件下都能成功實現其目標。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
正如先前報道的那樣,2019年8月,根據《古巴自由與民主團結法》(又稱《赫爾姆斯-伯頓法》)第三章,在佛羅裏達州南區美國地方法院(“法院”)對我們提起訴訟。哈瓦那碼頭公司(“哈瓦那碼頭行動”)提出的申訴稱,它持有哈瓦那郵輪港口碼頭的權益,該碼頭被古巴政府沒收。投訴還稱,我們通過在這些設施上載和下機乘客在航站樓進行販運。原告尋求所有可用的法定補救措施,包括被沒收財產的價值,外加利息、三倍賠償、律師費和成本。
法院於2022年12月作出了有利於原告的最終判決,並裁定向原告支付總額約為1.12億美元的損害賠償金和律師費。我們已就該判決向美國第十一巡迴上訴法院提出上訴。我們認為我們有充分的理由,並打算積極提出上訴。在2022年第四季度,我們記錄了約1.30億美元的費用 其他(支出)收入在我們與哈瓦那碼頭行動相關的綜合收益(虧損)報表中,包括判決後利息和相關的法律辯護費用和保證金。
此外,我們經常參與郵輪度假行業中常見的索賠。這些索賠大多由保險承保。我們認為,扣除預期的保險賠償金後,此類索賠的結果不會對我們的財務狀況或經營業績和現金流產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
與公司先前在最新的10-K表年度報告中披露的風險因素相比,沒有實質性變化。請參閲公司截至2023年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項下對公司風險因素的討論。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股票回購
下表提供了有關我們在截至2024年3月31日的季度中回購普通股的信息。
在截至2024年3月31日的季度中,沒有回購普通股。如果我們回購普通股,我們將需要償還出口信貸額度下的延期款項,這是與貸款機構在2020年和2021年達成的延期本金攤銷協議的一部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
時期 | 購買的股票總數 (1) | 每股支付的平均價格 | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 |
2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 | — | | — | | — | | — | |
2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 | — | | — | | — | | — | |
2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 | 220,305 | | 51.12 | | — | | — | |
總計 | 220,305 | | 51.12 | | — | | — | |
(1) 包括與員工股票計劃相關的股票;主要是已發行的137,368股績效股票,這些股票因未滿足績效標準而未歸屬,並以每股0.01美元的面值回購。此外,我們預扣了股票,以支付某些持有人當選時應繳的預扣税。
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 計劃選舉
在截至2024年3月31日的季度中,我們的任何董事或高級職員(定義見《交易法》第16a-1條) 採用要麼 終止a “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”(這些術語的定義見S-K法規第408項),以下情況除外:
開啟 2024年2月14日, 邁克爾·W·貝利, 總裁兼首席執行官皇家加勒比國際, 訂立了 10b5-1 的交易安排其中規定最多可銷售 73,356公司普通股的股份,但須遵守某些條件。這包括所有普通股,扣除為支付預扣税義務而預扣的股票,將在預計歸屬58,941個限制性股票單位和91,360股績效股票獎勵時發行。該安排的到期日為2024年8月30日。
開啟 2024年2月23日, R. 亞歷山大·萊克, 首席法務官兼公司祕書, 訂立了 10b5-1 的交易安排提供最多 7,750股票,但須遵守某些條件。該安排的到期日為2025年2月21日。
上述交易安排是在開放的內幕交易窗口內達成的,旨在滿足《交易法》第10b5-1(c)條和公司有關內幕交易的政策的肯定辯護。
第 6 項。展品
| | | | | | | | |
4.1 | | 皇家加勒比郵輪有限公司與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司於2024年3月7日簽訂的契約(參照公司於2024年3月7日提交的8-K表最新報告的附錄4.1納入)。 | |
4.2 | | 2032年到期的6.250%優先票據的表格(參考公司於2024年3月7日提交的8-K表最新報告的附錄4.2納入)。 | |
10.1 | | Celebrity Cruises Inc.和Laura Hodges Bethge於2023年5月1日簽訂的僱傭協議。 | |
31.1 | | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(a)條對首席執行官進行認證 | |
31.2 | | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(a)條對首席財務官進行認證 | |
32.1 | | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(b)條和《美國法典》第18編第63章第1350條對首席執行官和首席財務官的認證** | |
交互式數據文件
101 特此提交皇家加勒比郵輪有限公司截至2024年3月31日的以下財務報表,採用ixBRL(在線可擴展報告語言)格式:
(i) 截至2024年和2023年3月31日的季度合併綜合收益(虧損)表;
(ii) 截至2024年3月31日和2023年12月31日的合併資產負債表;
(iii) 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併現金流量表;以及
(iv) 標有摘要和詳細信息的合併財務報表附註。
104 封面交互式數據文件(封面 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中)。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| | 皇家加勒比郵輪有限公司 |
| | (註冊人) |
| | |
| | |
| | /s/ NAFTALI HOLTZ |
| | 納夫塔利·霍爾茲 |
| | 首席財務官 |
2024年4月25日 | | (首席財務官和正式授權的簽署人) |