美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
6-K 表格
根據1934年《證券交易法》第13a-16條或第15d-16條提交的外國私人發行人的報告
2024 年 4 月 月
委員會 文件編號:1-13546
意法半導體 N.V.
(註冊人的姓名 )
世貿中心史基浦機場
史基浦大道 265
1118 BH 史基浦機場
荷蘭
(主要行政辦公室地址 )
用複選標記表示註冊人 是否以表格 20-F 或 40-F 的封面提交年度報告:
20-F 表格 x 40-F 表格 {bro}
附文:2024年4月25日發佈的 新聞稿,公佈了意法半導體2024年第一季度財務業績。
PR 編號:C3254C
意法半導體公佈2024年第一季度財務 業績
· | 第一季度淨收入34.7億美元; 毛利率41.7%;營業利潤率15.9%;淨收入5.13億美元 |
· | 第一季度自由現金流[1] 扣除淨資本支出後的1.34億美元19.67億美元 |
· | 中點業務展望: 第二季度淨收入為32億美元,毛利率為40% |
日內瓦,2024年4月25日——為各種電子應用客户提供服務的全球半導體領導者意法半導體 N.V.(“ST”)(紐約證券交易所代碼:STM) 公佈了截至2024年3月30日的第一季度美國公認會計準則財務業績。本新聞稿還包含非美國人GAAP 衡量標準 (有關更多信息,請參閲附錄)。
意法半導體公佈的第一季度淨收入 為34.7億美元,毛利率為41.7%,營業利潤率為15.9%,淨收入為5.13億美元,攤薄後每股收益為0.54美元。
意法半導體總裁兼 首席執行官讓-馬克·奇瑞評論説:
· | “受汽車和工業收入減少的推動,第一季度淨收入和毛利率均低於我們業務展望區間的中點,部分被個人電子產品 收入的增加所抵消。” |
· | “同比而言,第一季度淨收入 下降了18.4%,營業利潤率從28.3%下降至15.9%,淨收入下降了50.9%,至5.13億美元。” |
· | “在本季度,汽車半導體 需求與我們的預期相比有所放緩,進入減速階段,而正在進行的工業調整加速了。” |
· | “我們的第二季度業務展望, 處於中點,淨收入為32億美元,同比下降26.0%,環比下降7.6%;毛利率 預計約為40%。” |
· | “我們現在將根據 修訂後的24財年收入計劃推動公司發展,該計劃將在140億美元至150億美元之間。在該計劃中,我們預計毛利率將達到40年代的低點。” |
· | “我們計劃維持淨資本支出1 的24財年計劃約為25億美元,重點關注我們的戰略製造計劃。” |
季度財務摘要(美國公認會計原則)
(百萬美元,每股數據除外) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 | Q/Q | Y/Y |
淨收入 | $3,465 | $4,282 | $4,247 | -19.1% | -18.4% |
毛利 | $1,444 | $1,949 | $2,110 | -26.0% | -31.6% |
毛利率 | 41.7% | 45.5% | 49.7% | -380 個基點 | -800 個基點 |
營業收入 | $551 | $1,023 | $1,201 | -46.1% | -54.1% |
營業利潤率 | 15.9% | 23.9% | 28.3% | -800 個基點 | -1,240 個基點 |
淨收入 | $513 | $1,076 | $1,044 | -52.4% | -50.9% |
攤薄後的每股收益 | $0.54 | $1.14 | $1.10 | -52.6% | -50.9% |
1非美國 GAAP。有關美國公認會計原則的對賬以及解釋公司為何認為這些指標很重要的信息,請參閲附錄。
1 |
2024 年第一季度摘要回顧
提醒:2024年1月10日,意法半導體宣佈成立一個新組織, 暗示從2024年第一季度開始分部報告將發生變化。對比期作了相應調整。更多細節見附錄。
按可報告細分市場劃分的淨收入(百萬美元) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 | Q/Q | Y/Y |
模擬產品、微機電系統和傳感器 (AM&S) 細分市場 | 1,217 | 1,418 | 1,400 | -14.2% | -13.1% |
功率和分立產品 (P&D) 板塊 | 820 | 965 | 909 | -15.1% | -9.8% |
小計:模擬、功率和分立器件、微機電系統和傳感器 (APMS) 產品組 | 2,037 | 2,383 | 2,309 | -14.5% | -11.8% |
微控制器 (MCU) 細分市場 | 950 | 1,272 | 1,448 | -25.3% | -34.4% |
數字 IC 和射頻產品 (D&RF) 細分市場 | 475 | 623 | 486 | -23.8% | -2.1% |
小計:微控制器、數字 IC 和射頻產品 (MDRF) 產品組 | 1,425 | 1,895 | 1,934 | -24.8% | -26.3% |
其他 | 3 | 4 | 4 | - | - |
淨收入總額 | 3,465 | 4,282 | 4,247 | -19.1% | -18.4% |
淨收入總額為34.7億美元,同比下降18.4%。汽車製造商和分銷商的淨銷售額同比分別下降了11.5%和30.8%。 淨收入連續下降19.1%,比意法半導體預期的中點低320個基點。
毛利 總額為14.4億美元,同比下降31.6%。 毛利率為41.7%,比意法半導體預期的 中點低60個基點,同比下降800個基點,這主要是由於銷售價格和產品組合 、未使用的產能費用和製造效率的降低。
營業收入下降了54.1%,至5.51億美元,而去年同期為12億美元。意法半導體的營業利潤率同比下降了1,240個基點,至淨收入的15.9%,而2023年第一季度為28.3%。
按可報告的細分市場來看,與去年同期的 相比:
在模擬、功率和分立器件、微機電系統和傳感器 (APMS) 產品組中:
模擬產品、微機電系統和傳感器 (AM&S) 細分市場:
· | 收入下降了13.1%,這主要是由於微機電系統和成像的減少。 |
· | 營業利潤下降了44.8%,至1.85億美元。營業利潤率為 15.2%,而營業利潤率為23.9%。 |
功率和分立產品(P&D)細分市場:
· | 收入下降了9.8%,主要是由於離散收入的下降。 |
· | 營業利潤下降了41.6%,至1.38億美元。營業利潤率為 16.8%,而營業利潤率為26.0%。 |
在微控制器、數字 IC 和射頻產品 (MDRF) 產品組中:
微控制器 (MCU) 細分市場:
· | 收入下降了34.4%,這主要是由於GP MCU的減少。 |
· | 營業利潤下降了66.7%,至1.85億美元。營業利潤率為 19.5%,而營業利潤率為38.3%。 |
數字 IC 和射頻產品 (D&RF) 細分市場:
· | 由於ADAS的減少抵消了射頻通信的增長,收入下降了2.1%。 |
· | 營業利潤下降了8.2%,至1.5億美元。營業利潤率為 31.8%,而營業利潤率為33.9%。 |
淨收益和攤薄後每股收益分別下降至5.13億美元和0.54美元,而去年同期的 季度分別為10.4億美元和1.10美元。
2 |
現金流和資產負債表亮點
過去 12 個月 | ||||||
(百萬美元) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 | Q1 2024 | Q1 2023 | TTM 變更 |
來自經營活動的淨現金 | 859 | 1,480 | 1,320 | 5,531 | 5,577 | -0.8% |
自由 現金流(非美國GAAP)1 | (134) | 652 | 206 | 1,434 | 1,715 | -16.4% |
第一季度來自經營活動的淨現金為8.59億美元 ,而去年同期為13.2億美元。
淨資本支出(非美國GAAP)1第一季度為9.67億美元 ,而去年同期為10.9億美元。
自由現金流(非美國GAAP)1第一季度為負 ,為1.34億美元,而去年同期為正2.06億美元。
第一季度末的庫存為26.9億美元,而上一季度為27.0億美元,去年同期為28.7億美元。季度末 的庫存銷售天數為122天,而上一季度為104天,去年同期為122天。
在第一季度,意法半導體向其 股東支付了總額為4,800萬美元的現金分紅,並執行了8700萬美元的股票回購,這是其當前股票回購計劃的一部分。
ST 的淨財務狀況(非美國GAAP)1截至2024年3月30日, 為31.3億美元,而截至2023年12月31日為31.6億美元,反映的總流動性為62.4億美元 ,總金融債務為31.1億美元。調整後的淨財務狀況(非美國GAAP)1,考慮到尚未產生資本支出的資本補助預付款對總流動性的影響,截至2024年3月30日, 為27.8億美元 。
商業展望
意法半導體對2024年第二季度的中點指引是:
· | 淨收入預計為3.2美元 十億,環比下降7.6% ,正負350個基點。 |
· | 毛利率為 40%%、 正負 200 個基點。 |
· | 該前景基於假設的有效貨幣 匯率約為1.08美元 = 2024 年第二季度 季度為 1.00 歐元,包括現有套期保值合約的影響。 |
· | 第二季度將於2024年6月29日結束。 |
電話會議和網絡直播信息
意法半導體將於今天中歐時間上午 9:30(歐洲中部時間)/美國東部時間(ET)凌晨 3:30 與分析師、投資者 和記者舉行電話會議,討論其2024年第一季度的財務業績和當前的業務展望。電話會議的網絡直播(僅限收聽模式)將在意法半導體的網站 https://investors.st.com 上播出,並將在2024年5月10日之前重播。
非美國補充劑的使用GAAP 財務信息
本新聞稿包含非美國的補充內容。GAAP 財務信息。
請讀者注意,這些指標未經審計 ,並非根據美國公認會計原則編制,不應被視為美國公認會計原則財務指標的替代品。此外, 這樣的非美國人GAAP財務指標可能無法與其他公司的類似標題信息相提並論。為了彌補這些 的限制,補充的非美國不應孤立地閲讀GAAP財務信息,而只能與意法半導體根據美國公認會計原則編制的 合併財務報表一起閲讀。
有關意法半導體非美國公司的對賬 ,請參閲本新聞稿的附錄GAAP財務指標與其相應的美國GAAP財務指標相同。
1非美國 GAAP。有關美國公認會計原則的對賬以及解釋公司為何認為這些指標很重要的信息,請參閲附錄。
3 |
前瞻性信息
本新聞稿 中包含的一些非歷史事實的陳述是未來預期陳述和其他前瞻性陳述(根據1933年《證券法》第 27A條或經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的定義),這些陳述基於管理層 當前的觀點和假設,受制於並涉及可能導致實際 業績的已知和未知風險和不確定性, 業績或事件與此類報表的預期有重大差異除其他因素外:
• | 全球貿易政策的變化,包括採用和擴大 關税和貿易壁壘,這可能會影響宏觀經濟環境並對我們產品的需求產生不利影響; |
• | 不確定的宏觀經濟和行業趨勢(例如通貨膨脹和供應鏈中的波動 ),這可能會影響我們產品的生產能力和終端市場需求; |
• | 與預測不同的客户需求; |
• | 在 快速變化的技術環境中設計、製造和銷售創新產品的能力; |
• | 我們、我們的客户或供應商運營所在地的經濟、社會、公共衞生、勞動、政治或基礎設施 條件的變化,包括宏觀經濟或地區事件、 地緣政治和軍事衝突、社會動盪、勞工行為或恐怖活動所致; |
• | 意想不到的事件或情況,這可能會影響我們 執行我們的計劃和/或實現我們的研發和製造計劃目標的能力,這些計劃受益於公共資金; |
• | 我們的任何主要分銷商出現財務困難或主要客户大幅削減 的購買量; |
• | 我們的生產 設施的裝載、產品結構和製造性能和/或我們為履行向供應商或第三方製造提供商預留的產能所需的容量; |
• | 設備、原材料、公用事業、第三方 製造服務和技術或我們運營所需的其他供應的可用性和成本(包括通貨膨脹導致的成本增加); |
• | 我們 IT 系統的功能和性能, 受到網絡安全威脅並支持我們的關鍵運營活動,包括製造、財務和銷售,以及我們的 IT 系統或我們的客户、供應商、合作伙伴和第三方許可技術提供商的任何違規行為 ; |
• | 盜竊、丟失或濫用有關我們的員工、客户、 或其他第三方的個人數據,以及違反數據隱私法的行為; |
• | 我們的 競爭對手或其他第三方提出的知識產權(“IP”)索賠的影響,以及我們在合理的條款和條件下獲得所需許可的能力; |
• | 由於税收規則的變化、 新的或修訂的立法、税務審計的結果或可能影響我們的經營業績 以及我們準確估計税收抵免、福利、扣除和準備金以及實現遞延所得税資產的能力,我們的總體税收狀況發生變化; |
• | 外匯市場的變化,特別是 美元與歐元和我們在業務中使用的其他主要貨幣相比的匯率; |
• | 正在進行的訴訟的結果以及我們可能成為被告的任何新訴訟 的影響; |
• | 產品責任或保修索賠、基於疫情或交付 失敗的索賠,或與我們的產品相關的其他索賠,或客户因含有我們零件的產品而召回的索賠; |
• | 自然事件,例如惡劣天氣、地震、海嘯、火山 噴發或其他自然行為、氣候變化的影響、健康風險以及我們、客户 或供應商運營地點的流行病或流行病; |
• | 加強我們行業的監管和舉措,包括與氣候變化和可持續發展問題有關的 ,以及我們到2027年在範圍 1 和 2 以及部分範圍 3 上實現碳中和的目標; |
• | 流行病或流行病,可能會在很長一段時間內對全球經濟 產生重大負面影響,也可能對我們的業務和經營業績產生重大不利影響; |
• | 我們的供應商、競爭對手和客户之間的縱向和橫向整合 導致的行業變化;以及 |
• | 成功啟動可能受我們無法控制的因素影響 的新計劃的能力,包括關鍵第三方組件的可用性以及分包商的績效是否符合我們的預期。 |
此類前瞻性陳述受各種 風險和不確定性的影響,這可能導致我們業務的實際業績和業績與前瞻性 陳述存在重大不利差異。某些前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別,例如 “相信”、 “期望”、“可能”、“預期”、“應該”、“將是”、“尋求” 或 “預期” 或類似表述或其否定詞或其他變體或類似術語,或通過討論戰略、計劃或意圖來表示 。
4 |
其中一些風險因素已列出, 在 “第 3 項” 中進行了更詳細的討論。關鍵信息——風險因素” 包含在我們於2024年2月22日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2023年12月31日年度的20-F表年度報告中。如果 其中一項或多項風險或不確定性成為現實,或者基本假設被證明不正確,則實際結果可能與本新聞稿中描述的預期、認為或預期的結果存在重大差異。我們無意且不承擔任何義務 更新本新聞稿中列出的任何行業信息或前瞻性陳述以反映後續事件或情況。
“第 3 項” 中列出的上述因素或其他因素的不利變化 。我們的證券交易委員會(“SEC”) 文件中不時出現的關鍵信息——風險因素” 可能會對我們的業務和/或財務狀況產生重大不利影響。
關於意法半導體
在意法半導體,我們有超過50,000名半導體 技術的創造者和製造商,通過最先進的製造設施掌握半導體供應鏈。作為一家綜合設備製造商, 我們與超過 200,000 名客户和數千名合作伙伴合作,設計和構建產品、解決方案和生態系統,以應對 他們的挑戰和機遇,以及支持更可持續世界的需求。我們的技術可實現更智能的出行方式、更高效的電力和能源管理,以及雲連接的自主設備的大規模部署。我們致力於實現 我們的目標,即到 2027 年在範圍 1 和 2 以及部分範圍 3 上實現碳中和。更多信息可以在www.st.com上找到。
欲瞭解更多信息,請聯繫:
投資者關係:
席琳·伯蒂爾
集團投資者關係副總裁
電話:+41 22 929 58 12
celine.berthier@st.com
媒體關係:
亞歷克西斯·佈雷頓
企業對外溝通
電話:+ 33 6 59 16 79 08
alexis.breton@st.com
5 |
意法半導體 N.V. | |||
合併收益表 | |||
(以百萬美元計,每股數據除外(美元)) | |||
三個月已結束 | |||
3月30日 | 4月1日 | ||
2024 | 2023 | ||
(未經審計) | (未經審計) | ||
淨銷售額 | 3,444 | 4,241 | |
其他收入 | 21 | 6 | |
淨收入 | 3,465 | 4,247 | |
銷售成本 | (2,021) | (2,137) | |
毛利 | 1,444 | 2,110 | |
銷售、一般和管理 | (425) | (395) | |
研究和開發 | (528) | (505) | |
其他收入和支出,淨額 | 60 | (9) | |
運營費用總額 | (893) | (909) | |
營業收入 | 551 | 1,201 | |
淨利息收入 | 59 | 37 | |
養老金福利費用的其他組成部分 | (4) | (5) | |
所得税和非控股權益前的收入 | 606 | 1,233 | |
所得税支出 | (92) | (187) | |
淨收入 | 514 | 1,046 | |
歸屬於非控股權益的淨收益 | (1) | (2) | |
歸屬於母公司股東的淨收益 | 513 | 1,044 | |
歸屬於母公司股東的每股收益(基本) | 0.57 | 1.16 | |
歸屬於母公司股東的每股收益(攤薄) | 0.54 | 1.10 | |
計算攤薄後每股收益時使用的加權平均股票數量 | 942.3 | 945.6 | |
6 |
意法半導體 N.V. | |||
合併資產負債表 | |||
截至目前 | 3月30日 | 十二月三十一日 | 4月1日 |
以百萬美元計 | 2024 | 2023 | 2023 |
(未經審計) | (已審計) | (未經審計) | |
資產 | |||
流動資產: | |||
現金和現金等價物 | 3,133 | 3,222 | 3,572 |
短期存款 | 1,226 | 1,226 | 106 |
有價證券 | 1,880 | 1,635 | 841 |
貿易應收賬款,淨額 | 1,787 | 1,731 | 2,013 |
庫存 | 2,685 | 2,698 | 2,870 |
其他流動資產 | 1,183 | 1,295 | 962 |
流動資產總額 | 11,894 | 11,807 | 10,364 |
善意 | 298 | 303 | 300 |
其他無形資產,淨額 | 366 | 367 | 403 |
財產、廠房和設備,淨額 | 10,866 | 10,554 | 8,847 |
非流動遞延所得税資產 | 585 | 592 | 582 |
長期投資 | 22 | 22 | 11 |
其他非流動資產 | 942 | 808 | 697 |
13,079 | 12,646 | 10,840 | |
總資產 | 24,973 | 24,453 | 21,204 |
負債和權益 | |||
流動負債: | |||
短期債務 | 238 | 217 | 176 |
貿易應付賬款 | 1,642 | 1,856 | 2,095 |
其他應付賬款和應計負債 | 1,547 | 1,525 | 1,544 |
應付給股東的股息 | 6 | 54 | 6 |
應計所得税 | 133 | 78 | 193 |
流動負債總額 | 3,566 | 3,730 | 4,014 |
長期債務 | 2,875 | 2,710 | 2,488 |
離職後福利義務 | 372 | 372 | 337 |
長期遞延所得税負債 | 49 | 5 | 55 |
其他長期負債 | 912 | 735 | 445 |
4,208 | 3,871 | 3,325 | |
負債總額 | 7,774 | 7,601 | 7,339 |
承諾和意外開支 | |||
公平 | |||
母公司股東權益 | |||
普通股(優先股:已授權,未發行;普通股:截至2024年3月30日,面值1.04歐元,已授權12億股,已發行911,281,920股,已發行900,848,535股) | 1,157 | 1,157 | 1,157 |
額外的實收資本 | 2,931 | 2,866 | 2,693 |
留存收益 | 12,982 | 12,470 | 9,754 |
累計其他綜合收益 | 468 | 613 | 546 |
庫存股 | (463) | (377) | (352) |
母公司股東權益總額 | 17,075 | 16,729 | 13,798 |
非控股權益 | 124 | 123 | 67 |
權益總額 | 17,199 | 16,852 | 13,865 |
負債和權益總額 | 24,973 | 24,453 | 21,204 |
7 |
意法半導體 N.V. | |||
選定的現金流數據 | |||
現金流數據(百萬美元) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 |
來自經營活動的淨現金 | 859 | 1,480 | 1,320 |
用於投資活動的淨現金 | (1,254) | (1,610) | (786) |
來自(用於)融資活動的淨現金 | 308 | 336 | (221) |
淨現金增加(減少) | (89) | 211 | 314 |
精選現金流數據(百萬美元) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q1 2023 |
折舊和攤銷 | 430 | 414 | 368 |
資本支出的淨支出 | (994) | (798) | (1,090) |
支付給股東的股息 | (48) | (60) | (54) |
庫存變化,淨額 | (12) | 219 | (262) |
8 |
附錄
ST
新組織
2024年1月10日,意法半導體宣佈成立一個新組織 ,以提高產品開發創新和效率,縮短上市時間,並提高終端市場的客户關注度。這個新組織 意味着分部報告的變更將從 2024 年 1 月 1 日起生效。
ST 從三個可報告的細分市場(ADG、AMS 和 MDG)轉移到四個應報告的細分市場,如下所示:
· | 在模擬、功率和分立器件、微機電系統和傳感器 (APMS) 產品組中: |
o | 模擬產品、微機電系統和傳感器 (AM&S) 板塊,包括意法半導體模擬 產品、微機電系統傳感器和執行器以及光學傳感解決方案。 |
o | 功率和分立產品(P&D)細分市場由分立和 功率晶體管產品組成。 |
在本新聞稿中,“模擬” 指意法半導體模擬產品,“MEMS” 指微機電系統傳感器和執行器,“成像” 指光學傳感解決方案。
· | 在微控制器、數字 IC 和射頻產品 (MDRF) 產品組中: |
o | 微控制器 (MCU) 部分,由通用和汽車 微控制器、微處理器和互聯安全產品(包括 EEPROM)組成。 |
o | 數字集成電路和射頻產品(D&RF)板塊,包括汽車 ADAS、信息娛樂、射頻和通信產品。 |
在本新聞稿中,“Auto MCU” 指汽車微控制器和微處理器,“GP MCU” 指通用微控制器和微處理器, “互聯安全” 指聯網安全產品(包括 EEPROM),“ADAS” 指汽車 ADAS 和信息娛樂, “射頻通信” 指射頻和通信產品。
已對前幾個季度的比較信息進行了相應調整。
9 |
(附錄 — 續)
ST
補充財務信息
Q1 2024 | Q4 2023 | Q3 2023 | Q2 2023 | Q1 2023 | |
按市場渠道劃分的淨收入 (%) | |||||
OEM 總數 | 70% | 70% | 67% | 64% | 64% |
分佈 | 30% | 30% | 33% | 36% | 36% |
歐元/美元有效匯率 | 1.09 | 1.08 | 1.09 | 1.08 | 1.06 |
可報告的分部數據(百萬美元) | |||||
模擬產品、微機電系統和傳感器 (AM&S) 細分市場 | |||||
-淨收入 | 1,217 | 1,418 | 1,367 | 1,293 | 1,400 |
-營業收入 | 185 | 300 | 298 | 259 | 334 |
功率和分立產品 (P&D) 板塊 | |||||
-淨收入 | 820 | 965 | 989 | 989 | 909 |
-營業收入 | 138 | 245 | 262 | 262 | 236 |
小計:模擬、功率和分立器件、微機電系統和傳感器 (APMS) 產品組 | |||||
-淨收入 | 2,037 | 2,383 | 2,356 | 2,282 | 2,309 |
-營業收入 | 323 | 545 | 560 | 521 | 570 |
微控制器 (MCU) 細分市場 | |||||
-淨收入 | 950 | 1,272 | 1,466 | 1,482 | 1,448 |
-營業收入 | 185 | 378 | 534 | 551 | 555 |
數字 IC 和射頻產品 (D&RF) 細分市場 | |||||
-淨收入 | 475 | 623 | 605 | 558 | 486 |
-營業收入 | 150 | 223 | 226 | 196 | 165 |
小計:微控制器、數字 IC 和射頻產品 (MDRF) 產品組 | |||||
-淨收入 | 1,425 | 1,895 | 2,071 | 2,040 | 1,934 |
-營業收入 | 335 | 601 | 760 | 747 | 720 |
其他 (a) | |||||
-淨收入 | 3 | 4 | 4 | 4 | 4 |
-營業收入(虧損) | (107) | (123) | (79) | (122) | (89) |
總計 | |||||
-淨收入 | 3,465 | 4,282 | 4,431 | 4,326 | 4,247 |
-營業收入 | 551 | 1,023 | 1,241 | 1,146 | 1,201 |
(a)其他公司的淨收入包括來自銷售裝配服務的收入 和其他收入。其他的營業收入(虧損)包括未使用的容量費用,包括導致 停電的事故、減值和重組費用、管理重組成本、啟動和逐步淘汰成本以及其他未分配的 收入(支出),例如:戰略或特殊研發計劃、某些公司層面的運營費用、專利 索賠和訴訟以及其他未分配給應申報細分市場的成本以及運營成本其他產品的收益。 其他包括: |
(百萬美元) | Q1 2024 | Q4 2023 | Q3 2023 | Q2 2023 | Q1 2023 |
未使用容量費用 | 63 | 57 | 46 | 15 | 1 |
10 |
(附錄 — 續)
ST
補充非美國GAAP 財務信息
美國公認會計原則 — 非美國GAAP 對賬
補充性非美國 在本新聞稿中提供的 GAAP 信息未經審計,受固有限制。這樣的非美國人GAAP 信息不基於任何全面的 套會計規則或原則,不應被視為美國 GAAP 衡量標準的替代品。另外,我們的補充 非美國GAAP財務信息可能無法與標題相似的非美國財務信息相提並論其他公司使用的公認會計原則衡量標準。此外, 對非美國個人的特定限制GAAP 衡量標準,以及提交非美國會計準則的原因GAAP 財務信息在以下段落中列出 。為了彌補這些限制,補充非美國的GAAP財務信息不應孤立地閲讀 ,而只能與根據美國公認會計原則編制的合併財務報表一起閲讀。
意法半導體認為,這些非美國人GAAP財務指標 為投資者和管理層提供了有用的信息,因為與意法半導體的美國公認會計原則財務指標結合起來看, (i) 能夠對意法半導體的持續經營業績進行更有意義的同期比較,(ii) 更好地識別意法半導體業務趨勢和進行相關趨勢分析的能力,(iii) 促進意法半導體的 經營業績對比根據投資者和分析師的財務模型和估值,這可能不包括這些項目。
淨財務狀況和調整後的淨財務狀況 頭寸(非美國GAAP 衡量標準)
淨財務狀況,非美國GAAP 衡量標準代表 我們的總流動性與總金融債務之間的差額。我們的總流動性包括現金和現金等價物、限制性 現金(如果有)、短期存款和有價證券,我們的總金融負債包括短期債務和長期債務, 如我們的合併資產負債表所示。從2023年第四季度開始,意法半導體還將調整後的淨財務狀況列為非美國股票。GAAP 衡量標準,以考慮尚未發生資本支出 的資本補助預付款對總流動性的影響。之前的時期不受影響。
意法半導體認為,其淨財務狀況和調整後的 淨財務狀況為投資者和管理層提供了有用的信息,因為它們根據現金和現金等價物、限制性現金(如果有)、 短期存款和有價證券以及我們的金融債務總水平來衡量我們的資本資源,從而證明瞭我們在淨負債或淨現金方面的全球地位。我們對淨財務狀況和 調整後淨財務狀況的定義可能與其他公司使用的定義不同,因此,可比性可能受到限制。
(百萬美元) |
3 月 30 日 2024 |
12 月 31 日 2023 |
9 月 30 日 2023 |
7 月 1 日 2023 |
4 月 1 日 2023 |
現金和現金等價物 | 3,133 | 3,222 | 3,011 | 3,111 | 3,572 |
短期存款 | 1,226 | 1,226 | 506 | 106 | 106 |
有價證券 | 1,880 | 1,635 | 1,537 | 1,346 | 841 |
總流動性 | 6,239 | 6,083 | 5,054 | 4,563 | 4,519 |
短期債務 | (238) | (217) | (173) | (176) | (176) |
長期債務 (a) | (2,875) | (2,710) | (2,418) | (2,473) | (2,488) |
金融債務總額 | (3,113) | (2,927) | (2,591) | (2,649) | (2,664) |
淨財務狀況 | 3,126 | 3,156 | 2,463 | 1,914 | 1,855 |
資本補助預付款 | (351) | (152) | - | - | - |
調整後的淨財務狀況 | 2,775 | 3,004 | 2,463 | 1,914 | 1,855 |
(a)長期債務包含標準條件,但不規定最低財務比率。已承諾的6.93億美元等值的 信貸額度目前尚未支付。
11 |
(附錄 — 續)
淨資本支出和自由現金流(非美國GAAP 衡量標準)
從2024年第一季度開始,意法半導體將淨資本支出列為非美國股票 GAAP衡量標準作為我們的自由現金流(非美國公認會計原則衡量標準)的一部分進行報告,旨在考慮報告期內從資本補助中獲得的預付款 對分配給不動產、廠房和設備的先前期的影響。
淨資本支出,非美國GAAP衡量標準的定義是(i) 申報的有形資產購買款項,以及(ii)報告的出售有形資產的收益,以及(iii)申報的 資本補助和其他捐款的收益,以及(iv)分配給不動產、廠房和設備的資本補助預付款。
ST認為,淨資本支出為投資者和管理層提供了有用的信息 ,因為年度資本支出預算包括資本補助的影響。我們對淨資本支出的定義可能與其他公司使用的定義不同。
(百萬美元) | Q1 |
Q4 |
Q3 2023 |
Q2 2023 |
Q1 2023 |
如報告所述,購買有形資產的付款 | (1,145) | (1,076) | (1,158) | (1,111) | (1,095) |
據報告,出售有形資產的收益 | 2 | - | 1 | 5 | 1 |
所報告的資本補助和其他捐款的收益 | 149 | 278 | 5 | 34 | 4 |
分配給不動產、廠房和設備的資本補助預付款 | 27 | - | - | - | - |
淨資本支出 | (967) | (798) | (1,152) | (1,072) | (1,090) |
自由現金流,這是非美國的GAAP 衡量標準是 定義為(i)來自經營活動的淨現金加上(ii)淨資本支出(iii)無形 和金融資產的購買(和出售收益)的付款,以及(iv)為企業收購支付的淨現金(如果有)。
ST認為,自由現金流為投資者和管理層提供了有用的信息 ,因為它衡量了我們從運營和投資活動中產生現金以維持 運營的能力。
自由現金流與總現金流 和淨現金增加(減少)相協調,方法是包括購買有價證券(和到期)有價證券的付款和短期存款的淨 投資(和收益)、來自(用於)融資活動的淨現金以及匯率 變化的影響,以及不包括前期分配給不動產、廠房和設備的資本補助預付款。我們對自由現金流的定義 可能與其他公司使用的定義不同。
(百萬美元) | Q1 |
Q4 |
Q3 2023 |
Q2 2023 |
Q1 2023 |
來自經營活動的淨現金 | 859 | 1,480 | 1,881 | 1,311 | 1,320 |
淨資本支出 | (967) | (798) | (1,152) | (1,072) | (1,090) |
購買無形資產的款項,扣除出售所得收益 | (26) | (28) | (22) | (22) | (24) |
購買金融資產的款項,扣除出售所得收益 | - | (2) | - | (8) | - |
自由現金流 | (134) | 652 | 707 | 209 | 206 |
12 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求 ,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得 的正式授權。
意法半導體 N.V. | |||
日期: | 2024年4月25日 | 來自: | /s/ 洛倫佐·格蘭迪 |
姓名: | 洛倫佐·格蘭迪 | ||
標題: |
首席財務官 財務、採購、企業風險管理和彈性總裁 |