附錄 99.1

FirstCash公佈了創紀錄的第一季度業績；

每股收益總額增長32％，調整後每股收益增長24％；

宣佈收購22家美國當鋪和在拉美開設19家新門店；

宣佈季度現金分紅

____________________________________________________________

得克薩斯州沃思堡（2024年4月25日）——FirstCash Holdings, Inc.（“FirstCash” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：FCFS）是擁有3,000多家零售當鋪的領先國際運營商，也是美國第一金融（“AFF”）零售銷售點（“POS”）支付解決方案的領先提供商，今天公佈了截至2024年3月31日的三個月期間的經營業績。該公司還宣佈，董事會宣佈季度現金股息為每股0.35美元，將於2024年5月支付。

首席執行官裏克·韋塞爾表示：“FirstCash公佈了創紀錄的第一季度經營業績，每股收益總額同比增長32％，非公認會計準則調整後為24％。強勁的業績是由核心典當業務的持續強勁推動的，美國典當應收賬款比上年增長了23％，而拉丁美洲的典當應收賬款在第一季度增長強勁，與上一季度相比連續加速。此外，AFF的兩位數收入增長和利潤率的提高使零售POS支付解決方案板塊的收益比去年同期增長了43％。

“我們繼續看到巨大的門店增長機會，並很高興地宣佈上週完成了一項典當收購，該收購在北卡羅來納州增加了21個門店。加上早些時候收購的一家門店和19家第一季度新門店開業，FirstCash今年迄今已增加了41個分店，現在總共擁有3,000多個當鋪點，這是一個重要的里程碑，進一步鞏固了其作為美洲最大的典當運營商的地位。

“鑑於FirstCash的持續盈利和強勁的現金流，我們仍然專注於股東回報，並很高興在本季度再次支付每股0.35美元，按年計算1.40美元的定期現金股息。該公司還在第一季度完成了5億美元的債券發行，這使我們能夠償還循環信貸額度的很大一部分，併為增長和未來的股東回報提供額外的長期資金。”

本新聞稿包含調整後的財務指標，其中不包括某些非營業和/或非現金收入和支出，屬於非公認會計準則財務指標。請參閲本新聞稿末尾對這些和其他非公認會計準則財務指標的描述和對賬表。

合併運營亮點

•第一季度總收入為8.36億美元，與去年同期相比增長了10％，而淨收入或毛利同期增長了14％。

•按公認會計原則計算，第一季度的攤薄後每股收益比上年同期增長了32％，而調整後的攤薄後每股收益與去年同期相比增長了24％。

•按公認會計原則計算，第一季度的淨收入比上年同期增長了30％，而調整後的淨收入與去年同期相比增長了22％。在截至2024年3月31日的十二個月期間，按公認會計原則計算，淨收入總額為2.33億美元，調整後的淨收入為2.89億美元。

•與去年同期相比，第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了20％。在截至2024年3月31日的十二個月期間，調整後的息税折舊攤銷前利潤總額為5.34億美元，比去年同期增長20％。

•截至2024年3月31日的十二個月期間，運營現金流為4.28億美元，調整後的自由現金流（非公認會計準則指標）為2.01億美元。

門店基礎和平臺增長

•當鋪：

◦在第一季度，該公司共增加了20個新的典當地點，其中包括在美國收購的一處門店和在拉丁美洲開設的19家門店。拉丁美洲的新門店包括墨西哥的15家門店，危地馬拉的兩家分店，哥倫比亞和薩爾瓦多各有一家門店。

◦季度末之後，該公司收購了北卡羅來納州的21家當鋪。這使這個重要的美國市場的門店總數達到75個。

◦截至今天，該公司擁有3,017個分支機構，包括美國1,199個分支機構和拉丁美洲的1,818個分支機構。

◦該公司還在第一季度購買了其九家現有當鋪的標的房地產。這使美國自有地點的總數達到346個。

•零售 POS 支付解決方案商户合作伙伴關係：

◦截至2024年3月31日，大約有12,200個活躍的零售和電子商務商户合作伙伴地點，與去年同期相比，活躍的商户數量增加了24％。

◦自公司於2021年12月收購AFF以來，活躍的商户數量增加了近90％。

美國典當板塊經營業績

•2024年第一季度的分部税前營業收入為9700萬美元，與去年同期相比增長了1,600萬美元，增長了19％。由此產生的分部税前營業利潤率在2024年第一季度增至26％，比去年同期的24％有所改善。

•第一季度典當貸款費用收入增長了20％，而按同店計算，典當貸款費用收入與去年同期相比增長了12％。典當貸款費用收入的增加反映了門店的增長和典當貸款需求的持續增長。

•典當應收賬款繼續增長至創紀錄的水平，截至2024年3月31日，與去年同期相比總額增長了23％。典當應收賬款總額的增加是由美國門店數量增長7％以及令人印象深刻的14％同店增長所推動的。同店增長是由平均貸款規模增長6％和未償貸款數量增加8％推動的。

•與去年同期相比，2024年第一季度的零售商品總銷售額增長了12％。同店零售額與去年同期相比增長了4％，與2023年第四季度相比，2023年第四季度增長不到1％，這是一個有意義的連續增長。

•第一季度零售銷售利潤率保持強勁，為41％，這繼續受到優化的貸款價值比率、對高價二手商品的強勁需求以及過期庫存水平低的推動。

•截至2024年3月31日的過去十二個月中，年化庫存週轉率為2.8倍，相當於上一年的年化庫存週轉率。截至2024年3月31日，存貨超過一年的庫存仍然極低，為1％。

•第一季度的運營支出總額增長了8％，這主要是由於2023年下半年門店的加權平均增長了7％。與去年同期相比，同店支出持平。

拉丁美洲典當板塊經營業績

注意：以下某些增長率是按固定貨幣計算的，這是本新聞稿末尾定義的非公認會計準則財務指標。2024年第一季度墨西哥比索兑美元的平均匯率為17.0比索/美元，與去年同期相比增長了9％。

•第一季度細分市場的税前營業收入總額為3200萬美元，與去年同期相比略有下降3％，税前營業利潤率為16％，而去年同期為18％。按固定貨幣計算，不包括2024年有利的外匯匯率影響，本季度分部收入與去年同期相比下降了10％，這主要是由於與通貨膨脹壓力相關的成本增加以及門店持續擴張，如下文所述。

•與去年同期相比，2024年第一季度的典當貸款費用增長了16％，按固定貨幣計算增長了6％，而同店典當貸款費用與去年同期相比增長了16％，按固定貨幣計算增長了5％。

•截至2024年3月31日，典當應收賬款總額與去年同店計算增長了16％，按固定貨幣計算增長了7％。

•與去年同期相比，2024年第一季度的零售商品銷售額增長了10％，按固定貨幣計算持平。與去年同期相比，2024年第一季度的同店零售商品銷售額增長了9％，按固定貨幣計算持平。

•零售利潤率從去年同期的34％增至2024年第一季度的36％。截至2024年3月31日的過去十二個月，年化庫存週轉率從去年同期的4.3倍提高到4.4倍，而截至2024年3月31日超過一年的庫存仍然極低，為1％。

•與去年同期相比，總運營支出增長了21％，同店運營支出增長了18％。按固定貨幣計算，它們總共增長了11％，同店增長了8％。所有門店總支出的增加反映了門店數量的增加、門店開業活動的加速和勞動力成本的增加（主要是由於聯邦最低工資和其他強制性福利計劃的進一步提高）以及其他通貨膨脹影響。

美國第一金融（AFF）——零售POS支付解決方案板塊經營業績

•第一季度細分市場的税前營業收入總額為3,300萬美元，比上年同期增長43％。

•本季度分部收入，包括先租後買（“LTO”）費用和應收賬款利息和費用，與去年同期相比增長了10％。

•第一季度來自LTO和POS融資交易的總交易量總額為2.56億美元，比去年第一季度增長了3％，因為活躍的商户門的增長24％抵消了同門發放量14％的下降。由於許多傢俱、電器和電子產品零售商在本季度的銷售活動低於預期，同門發貨量下降的大部分來自AFF的重要傢俱類別。

•截至2024年3月31日的未償租賃商品和融資應收賬款總額與2023年3月31日的餘額相比增長了5％。

•AFF繼續為租賃商品和融資應收賬款發放提供預付的預期終身損失準備金。截至2024年3月31日，由此產生的租賃商品和融資應收賬款備抵額佔應收賬款總額的42％，與上一年度持平。

•合併租賃和貸款損失準備金佔總交易量的百分比，從2023年第一季度的31％略有下降至2024年第一季度的29％，這反映了2023年上半年發放的扣除額低於預期。

•2024年第一季度租賃商品和融資應收賬款合併產品的平均月淨扣除率（“NCO”）為5.3％，而去年同期為4.7％。與去年相比，本季度投資組合增長放緩，部分影響了本年度的利率，但仍完全處於公司對NCO的目標區間內。

•與去年同期相比，運營支出增長了4％，這主要是由於收購和服務成本增加以支持應收賬款增長。

現金流和流動性

•在截至2024年3月31日的十二個月期間，公司的每個業務部門都產生了可觀的運營現金流。截至2024年3月31日的十二個月期間，合併運營現金流總額為4.28億美元，調整後的自由現金流（非公認會計準則指標）為2.01億美元。在過去的十二個月中，現金流為盈利資產的顯著增長和對商店平臺的持續投資提供了資金，其中包括：

◦營運資金淨投資超過1億美元，用於為客户應收賬款、典當庫存和LTO商品的同比增長提供資金

◦對當鋪的收購總額為1.81億美元

◦對房地產的投資為6,400萬美元

•2024年2月，公司成功完成了5億美元的6.875％優先無抵押票據的發行，該票據將於2032年到期。該公司將所得款項用於減少公司更高利率的循環信貸額度的未清餘額。與2023年12月31日相比，截至2024年3月31日的未償債務總額連續減少了5,300萬美元。

•公司長期融資的大部分（超過15億美元）仍然是固定利率債務，優惠利率從4.625％到6.875％不等，到期日要到2028年才開始，一直持續到2032年。

•截至2024年3月31日，公司的合併債務與過去十二個月息税折舊攤銷前利潤比率為調整後息税折舊攤銷前利潤的2.75倍（定義見公司為收購收益提供預計信貸的美國循環商業銀行信貸額度）。

股東回報

•董事會宣佈第二季度每股現金分紅0.35美元，該股息將於2024年5月31日支付給截至2024年5月15日的登記股東。這意味着每股1.40美元的年化股息。任何未來的分紅均須經公司董事會批准。

•根據目前批准的股票回購計劃，該公司有2億美元的可用資金。鑑於目前的收購活動量，該公司在2024年第一季度沒有回購任何股票。未來的股票回購受預期的流動性、收購和其他投資機會、債務契約限制、市場狀況和其他相關因素的影響。

•在截至2024年3月31日的十二個月中，公司創造了12％的股本回報率和6％的資產回報率。使用截至2024年3月31日的十二個月的調整後淨收益，調整後的股本回報率為15％，調整後的資產回報率為7％。

2024 年展望

該公司2024年的前景仍然非常樂觀，預計所有細分市場的收入和收益將同比增長，這要歸因於收益資產餘額的持續增長以及最近新增的門店。2024年剩餘時間的預期狀況和趨勢包括以下內容：

典當操作：

•典當業務預計仍將是2024年的主要收益驅動力，因為該公司預計，美國和拉丁美洲典當板塊合併後的分部收入約佔該細分市場全年税前收入總額的80％。

•該公司現在的目標是通過開設新門店和收購在2024年增加約90至100個門店。該公司目前在2024年的門店數量為3,017個。此外，管理層繼續看到在美國和拉丁美洲都有更多的收購機會，這可能會進一步促進門店的增加。

美國典當

•預計2024年美國典當業務將受益於2023年下半年收購的87家門店以及2024年迄今收購的22家門店的全年收入和收益貢獻。

•截至2024年3月31日，同店典當應收賬款與去年同期相比增長了14％。4月份的同店應收賬款同比增長繼續保持類似的速度，但提醒一下，隨着公司從2023年第二季度開始打破去年典當應收賬款的顯著增長，預計2024年剩餘時間的這些增長率將放緩。

•預計零售銷售將遵循與典當費類似的趨勢，零售利潤率為40％或以上。

•隨着門店的增加，門店運營費用預計將增加。

拉丁美洲典當

•與去年同期相比，拉丁美洲4月份迄今為止的典當貸款增長了約18％，按固定貨幣計算增長了9％，假設外匯匯率保持穩定，預計2024年全年費用增長將保持在中個位數區間或更好。

•預計拉丁美洲的零售額也將增長，儘管考慮到當前的庫存水平，其增長速度略低於典當費，其佔應收典當費的百分比仍低於歷史水平。預計零售利潤率將保持在35％至36％的範圍內。

•由於門店數量的增加以及持續的通貨膨脹影響（主要與拉丁美洲最低工資的進一步提高有關），預計今年拉丁美洲的門店運營支出全年將比去年增長7％至10％。儘管運營費用增加，但該公司仍預計拉丁美洲板塊的收益將在今年剩餘時間內增長。

零售 POS 支付解決方案 (AFF) 運營：

•儘管AFF的許多傢俱商業合作伙伴在第一季度的零售銷售低於預期，但該公司仍預計總交易量將增長，目前預計到2024年將增長4％至8％。現在預計由此產生的收入將在2024年剩餘時間內在類似的範圍內同比增長。

•預計2024年的全年虧損準備支出將與發放活動保持一致，預計準備金率（租賃和貸款損失合併準備金佔總交易量的百分比）在2024年第二季度在28％至32％之間，全年為27％至31％。提醒一下，根據退税徵收週期的臨近程度，上半年的準備金率與下半年的季節性相比有所提高，這通常是每年第一季度的退税徵收週期。

•預計全年運營支出將與2024年剩餘時間第一季度的運行率保持相對穩定。

利息支出、税率和貨幣：

•與2023年相比，2024年全年的淨利息支出預計將增加，其中大部分增長預計在2024年上半年是由於比較期的同比利率上升。

•在2024年全年，美國和拉丁美洲現行税法規定的有效所得税税率預計在25％至26％之間。

•墨西哥比索匯率每變動一個整點代表每股收益約0.10美元的年度影響。

其他評論和分析

韋塞爾先生對公司第一季度業績提供了更多見解，“我們在第一季度的合併收益非常出色，合併淨收益、每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤比去年增長了20％或以上，就證明瞭這一點。

“在我們認為持續的通貨膨脹壓力和信貸緊縮影響現金受限消費者的推動下，公司的整體典當業務繼續表現出色。我們能夠為客户提供快速、便捷和隨時可用的現金渠道，以及各種物有所值的二手零售商品，這在消費金融和零售領域都是獨一無二的。結果，與去年相比，我們在美國的典當業務使第一季度的典當費增長了20％，零售商品銷售額增長了12％，這為強勁的合併業績做出了重大貢獻。

“拉丁美洲第一季度的典當需求和零售利潤率趨勢也令我們感到鼓舞。儘管第一季度的運營支出受到墨西哥最低工資再次提高的影響，但我們在第一季度看到了典當應收賬款的強勁連續改善和零售利潤率的提高。因此，我們仍然預計拉丁美洲將在2024年實現全年收益增長。

“雖然達到3,000家門店的里程碑是一項重大成就，但我們預計我們的核心典當業務將進一步擴張。我們非常高興能夠完成在北卡羅來納州宣佈的收購，這進一步擴大了我們在這個快速增長的州的強大影響力。此外，我們在第一季度增加了20家門店，其中包括在拉丁美洲四個國家新增的19家大型門店，預計全年將增加50-60家新門店。我們認為，在2024年餘下的時間內，更多門店開業和收購的前景仍然非常樂觀。

“AFF也公佈了強勁的第一季度業績，並將繼續成為我們增長平臺的增值補充，約佔我們税前細分市場收入的21％。儘管當前高價新傢俱的零售環境仍然充滿挑戰，但我們已將商户合作伙伴的門店數量同比增長了24％，並繼續將商業關係擴展到其他非傢俱類別。因此，AFF的POS支付解決方案現在通過26個產品和服務類別的12,000多個零售和電子商務商户合作伙伴提供服務。

“我們的資產負債表仍然非常強勁。在本季度中，我們完成了5億美元的債券發行，這使我們能夠償還較高利率信貸額度的很大一部分，為未來的持續收購、新門店的增長和未來的股票回購提供了更大的財務靈活性。

韋塞爾總結説：“總而言之，我們相信在多個細分市場向客户提出的價值主張比以往任何時候都更加強大，我們完全有能力滿足他們的需求，並繼續為股東創造長期收入和盈利業績。”

關於 FirstCash

FirstCash是領先的國際當鋪運營商，也是技術驅動的銷售點支付解決方案的領先提供商，兩者都專注於為現金和信貸受限的消費者提供服務。FirstCash在美國和拉丁美洲的3,000多家當鋪買賣各種各樣的珠寶、電子產品、工具、電器、體育用品、樂器和其他商品，並以質押的個人財產為擔保進行小額無追索權典當貸款。FirstCash還通過其全資子公司AFF，通過由大約12,200個活躍的零售商户合作伙伴組成的全國網絡為消費品和服務提供先租後購和零售融資支付解決方案。作為 “無需信貸” 支付選項的最大全渠道提供商之一，AFF的技術為其商户合作伙伴提供店內、線上、購物車內和移動設備上的無縫租賃和融資體驗。

FirstCash是標準普爾中型股400指數® 和羅素2000指數® 的組成股公司。FirstCash的普通股（股票代碼 “FCFS”）在納斯達克上市，納斯達克是世界上第一個電子股票市場的創造者。有關FirstCash及其提供的服務的更多信息，請訪問FirstCash的網站，網址為 http://www.firstcash.com 和 http://www.americanfirstfinance.com。

前瞻性信息

本新聞稿包含有關FirstCash Holdings, Inc.及其全資子公司（合稱 “公司”）的業務、財務狀況、前景和前景的前瞻性陳述，包括公司2024年的展望。前瞻性陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》中定義的，可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “展望”、“相信”、“項目”、“預期”、“可能”、“可能”、“可以”、“潛力”、“信心”、“樂觀” 或否定的，或其中的其他變體，或可比的術語，或通過對戰略、目標、估計、指導、預期、展望和未來計劃的討論得出的。前瞻性陳述也可以通過以下事實來識別：這些陳述與歷史或時事無關。相反，前瞻性陳述與預期或預期的事件、活動、趨勢或結果有關。由於前瞻性陳述與尚未發生的事項有關，因此這些陳述本質上受風險和不確定性的影響。

儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但無法保證此類預期會被證明是準確的。證券持有人請注意，此類前瞻性陳述涉及風險和不確定性。某些因素可能導致業績與本新聞稿中前瞻性陳述的預期存在重大差異。這些因素和風險可能包括但不限於與公司運營所處的廣泛監管環境相關的風險；與公司參與或將來可能成為當事方的法律和監管程序相關的風險，包括消費者金融保護局（“CFPB”）對公司提起的訴訟；與公司收購相關的風險，包括公司的收購未能實現預期的估計價值和收益公司和公司的能力繼續確定並以優惠條件完成收購；消費者行為和購物模式的潛在變化，這些變化可能會影響對公司典當貸款、零售、先租後買（“LTO”）和零售金融產品的需求，包括因總體經濟狀況變化而產生的變化；勞動力短缺和勞動力成本上漲；美國和拉丁美洲經濟狀況惡化，包括通貨膨脹、利率上升導致的變化還有更高的汽油價格，這可能會影響全權消費者支出和對公司產品的需求；貨幣波動，主要涉及墨西哥比索；公司面臨的來自其他零售商和零售支付解決方案提供商的競爭；公司成功執行業務戰略的能力；以及公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的最新10-K表年度報告中討論和描述的其他風險，包括第1部分第1A項所述的風險，其 “風險因素” 及其他向美國證券交易委員會提交的報告。這些風險和不確定性中有許多是公司無法控制的，在許多情況下，公司也無法預測所有可能導致其實際業績與前瞻性陳述所示結果存在重大差異的風險和不確定性。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，除非法律要求，否則公司明確表示沒有義務或承諾報告任何此類聲明的任何更新或修訂，以反映公司預期的任何變化或任何此類聲明所依據的事件、條件或情況的任何變化。

FIRSTCASH 控股有限公司

合併收益表

（未經審計，以千計）

FIRSTCASH 控股有限公司

合併資產負債表

（未經審計，以千計）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息

（未經審計）

該公司的應報告的細分市場如下：

•美國典當

•拉丁美洲典當

•零售 POS 支付解決方案 (AFF)

公司按細分市場提供收入、收入成本、運營支出、税前營業收入和盈利資產。運營費用包括當鋪級別員工的工資和福利支出、佔用成本、銀行手續費、安保、保險、公用事業、用品以及當鋪產生的其他費用。此外，運營AFF所產生的成本被歸類為運營費用，其中包括某些以運營為重點的部門的工資和福利支出、商户合作伙伴激勵措施、銀行和其他付款處理費用、信用報告成本、信息技術成本、廣告費用以及AFF產生的其他運營成本。與收購AFF相關的無形資產的管理費用和攤銷費用不包含在分部的税前營業收入中。

美國典當板塊業績

美國典當經營業績和利潤率（千美元）

(1) 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別來自分部間交易的100萬美元和170萬美元零售商品銷售額，這些銷售額與公司在美國當鋪提供AFF在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，美國合併零售商品銷售額分別為2.36億美元和2.090億美元。

(2) 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，分部間交易中分別銷售的60萬美元和90萬美元零售商品成本，這與公司在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，美國零售商品的合併銷售成本分別為1.393億美元和1.210億美元。

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

美國典當收益資產和投資組合指標（千美元，除非另有説明）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

拉丁美洲典當板塊業績

固定貨幣業績是非公認會計準則財務指標，不包括外幣折算的影響，是通過按上年平均匯率折算本年度業績來計算的。有關固定貨幣經營業績的更多討論，請參閲下面的 “固定貨幣業績” 部分。

拉丁美洲典當經營業績和利潤率（千美元）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

拉丁美洲典當收益資產和投資組合指標（千美元，除非另有説明）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

零售 POS 支付解決方案細分市場業績

零售 POS 支付解決方案的經營業績（千美元）

(1) 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分段間交易中租賃商品的折舊額分別為50萬美元和60萬美元，這與公司在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，租賃商品的合併折舊總額分別為1.203億美元和1.016億美元。

(2) 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別為分段間交易產生的20萬美元和10萬美元的租賃損失準備金，這些準備金與公司在美國當鋪提供AFF在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併租賃虧損準備金分別為4,300萬美元和4,910萬美元。

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

零售 POS 支付解決方案總交易量（千美元）

零售 POS 支付解決方案盈利資產（千美元）

(1) 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日分別進行的30萬美元和120萬美元的分段間交易，這些交易與公司在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2024年3月31日和2023年3月31日的合併淨租賃商品總額分別為1.578億美元和1.489億美元。

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

租賃和貸款損失備抵金及其他投資組合指標（千美元）

(1) 包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中分別為分段間交易產生的20萬美元和10萬美元的租賃損失準備金，這些準備金與公司在美國當鋪提供AFF在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的合併租賃虧損準備金分別為4,300萬美元和4,910萬美元。

(2) 按租賃或貸款損失準備金佔相應總交易量的百分比計算。

(3) 按扣除扣除後收回的款項計算，佔租賃或貸款損失備抵前相應平均收益資產餘額的百分比。

(4) 按逾期1至89天所欠的相應合同收益資產餘額的百分比計算（根據合同逾期90天或更長時間，公司將從租賃和融資應收賬款中扣除）。

FIRSTCASH 控股有限公司

當鋪位置和商户合作伙伴地點

典當操作

截至2024年3月31日，該公司經營着2,997個當鋪地點，包括美國29個州和哥倫比亞特區的1,179家門店、墨西哥32個州的1,721家門店、危地馬拉的67家門店、哥倫比亞的15家門店和薩爾瓦多的15家門店。

下表詳細介紹了截至2024年3月31日的三個月當鋪數量活動：

(1) 在截至2024年3月31日的三個月中，除了開設新門店外，公司還戰略性地在美國搬遷了兩家門店。

(2) 門店整合主要是過去七年中收購的地點，這些地點與重疊的門店相結合，公司預計將把收購的很大一部分客户羣留在合併的地點。

(3) 包括位於墨西哥阿卡普爾科的10家當鋪，這些當鋪在2023年秋季遭受颶風的嚴重破壞，該公司選擇將其與該市場的其他門店合併。隨着城市基礎設施的恢復，該公司預計，隨着時間的推移，將更換該市場中的某些地點。

零售 POS 支付解決方案

截至2024年3月31日，AFF通過位於美國所有50個州、哥倫比亞特區和波多黎各的約12,200個活躍零售商户合作伙伴網絡為消費品和服務提供LTO和零售POS支付解決方案。相比之下，截至2023年3月31日，大約有9,800個地點的活躍門數。

FIRSTCASH 控股有限公司

非公認會計準則財務指標的對賬

公認財務指標

（未經審計）

公司使用某些財務計算方法，例如調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、息税折舊攤銷前利潤、自由現金流、調整後的自由現金流、調整後的股本回報率、調整後的資產回報率和固定貨幣結果，作為衡量和評估公司經營業績和同比增長的因素。公司根據公認會計原則（“GAAP”）以外的方法得出這些財務計算，主要是將公司認為不代表其實際經營業績的某些項目排除在可比的GAAP指標中。這些財務計算是美國證券交易委員會規則定義的 “非公認會計準則財務指標”。公司在經營業務時使用這些非公認會計準則財務指標，因為管理層認為，這些指標不太容易受到排除項目、其他不經常的費用和貨幣波動可能導致的實際經營業績差異的影響。公司之所以向投資者提出這些財務指標，是因為管理層認為這些指標有助於投資者評估推動公司核心經營業績的主要因素，並提高公司經營業績的透明度。但是，不包括的項目以及在計算這些非公認會計準則財務指標時做出的其他調整和假設是理解和評估公司財務業績的重要組成部分。這些非公認會計準則財務指標應與公司的GAAP財務指標結合進行評估，但不能取代公司的GAAP財務指標。此外，由於這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則確定的，因此容易受到不同計算的影響，因此所提出的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

儘管收購是公司總體戰略的重要組成部分，但公司已調整了適用的財務計算，將合併和收購費用排除在外，以便更準確地將財務業績與前期進行比較。此外，公司認為這些併購費用與被收購企業的有機運營或其持續經營無關，此類費用通常與評估或估計被收購企業的長期業績無關。併購費用包括與併購活動直接相關的增量成本，包括專業費用、法律費用、遣散費、留用費和其他與員工相關的成本、合同破裂成本以及與整合技術系統和公司設施相關的成本等。

該公司在墨西哥有某些以美元計價的租約。這些以美元計價的租賃負債被視為貨幣負債，使用當期匯率重新計量為墨西哥比索，從而確認外幣匯兑損益。公司調整了適用的財務指標，將這些調整收益或虧損排除在外（i）因為它們是非現金的非經營項目，由於期末租賃負債的規模被重新衡量，可能會導致公司的合併經營業績波動；（ii）提高本期與前期的可比性。

在2016年Cash America合併的同時，該公司記錄了與Cash America高於或低於市場的租賃負債相關的某些租賃無形資產，這些資產包含在合併資產負債表的經營租賃使用權資產中。隨着公司繼續在Cash America的某些門店機會性地從房東那裏購買房地產，相關的無形租賃（如果有）將被註銷，損益得到確認。鑑於這些交易的規模和時間各不相同，也因為它們是非現金、非營業損益，因此公司調整了適用的財務指標，將這些收益或損失排除在外。該公司認為，這提高了本期經營業績與前期經營業績的可比性。

FIRSTCASH 控股有限公司

非公認會計準則財務指標的對賬

按公認會計準則衡量財務指標（續）

（未經審計）

調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益

管理層認為，調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益的列報通過排除管理層認為屬於非經營性質且不代表公司核心經營業績的項目，可以提高投資者的透明度，並更全面地瞭解公司的財務業績和未來前景。此外，管理層認為，下述調整對投資者很有用，使他們能夠將公司本期的財務業績與前期的財務業績進行比較。

下表提供了根據公認會計原則計算的淨收益和攤薄後每股收益與調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益之間的對賬情況，調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益均以扣除税款（以千計，每股金額除外）：

FIRSTCASH 控股有限公司

非公認會計準則財務指標的對賬

按公認會計準則衡量財務指標（續）

（未經審計）

扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）和調整後的息税折舊攤銷前利潤

公司將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除所得税、折舊和攤銷、利息支出和利息收入前的淨收益，調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為經某些項目調整後的息税折舊攤銷前利潤，管理層認為這些項目屬於非經營性質，不能代表其實際經營業績。該公司認為，投資者通常使用息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估公司的財務業績，調整後的息税折舊攤銷前利潤用作計算公司優先無抵押票據中定義的合併總負債比率的起點。下表提供了淨收入與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤（以千計）的對賬情況：

    

(1) 不包括截至2024年3月31日的三個月和過去十二個月中分別因收購AFF而產生的1,240萬美元和5,460萬美元與可識別無形資產相關的攤銷費用，這筆費用包含在用於計算息税折舊攤銷前利潤的淨收益折舊和攤銷的加計折舊和攤銷中。不包括截至2023年3月31日的三個月和過去十二個月中因AFF收購而產生的與可識別無形資產相關的1,440萬美元和5,690萬美元的攤銷費用，這筆費用包含在用於計算息税折舊攤銷前利潤的淨收益折舊和攤銷的加計折舊和攤銷中。

FIRSTCASH 控股有限公司

非公認會計準則財務指標的對賬

按公認會計準則衡量財務指標（續）

（未經審計）

自由現金流和調整後的自由現金流

出於內部流動性評估的目的，公司考慮自由現金流和調整後的自由現金流。公司將自由現金流定義為來自經營活動的現金流減去傢俱、固定裝置、設備和裝修的購買以及典當貸款和融資應收賬款的淨資金/還款額，這些資金/應收賬款被公司視為運營性質，但包含在投資活動產生的現金流中。調整後的自由現金流定義為根據管理層認為非經營性質的併購費用進行調整的自由現金流。

投資者通常使用自由現金流和調整後的自由現金流作為衡量業務運營產生的現金的額外指標，可用於償還預定債務到期日和還本付息，或者在償還此類債務義務和其他非全權項目之後，可用於通過新的業務發展活動或收購、回購股票、支付現金分紅或在到期前償還債務來投資未來的增長。這些指標還可用於評估公司通過業務運營產生現金流的能力以及這種現金流對公司流動性的影響。但是，自由現金流和調整後的自由現金流作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為經營活動產生的現金流或根據公認會計原則編制的其他損益表數據的替代品。下表將來自經營活動的現金流與自由現金流和調整後的自由現金流（以千計）進行了對賬：

(1) 包括為扣除現金還款後的新貸款提供資金，以及通過出售因沒收典當抵押品而獲得的存貨來收回本金。

FIRSTCASH 控股有限公司

非公認會計準則財務指標的對賬

按公認會計準則衡量財務指標（續）

（未經審計）

調整後的股本回報率和調整後的資產回報率

管理層認為，調整後的股本回報率和調整後的資產回報率的列報通過排除管理層認為非經營性質且不能代表公司核心經營業績的項目，可以提高投資者的透明度，並更全面地瞭解公司的財務業績。

年化調整後股本回報率和調整後資產回報率計算如下（千美元）：

(1) 參見上文 “調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益” 部分的淨收益調整詳情。

固定貨幣結果

公司的報告貨幣是美元，但是，本新聞稿中討論的某些業績指標是以 “固定貨幣” 為基礎列報的，這被視為非公認會計準則財務指標。該公司的管理層使用固定貨幣業績來評估拉丁美洲業務運營的經營業績，這些業務在墨西哥、危地馬拉和哥倫比亞以當地貨幣進行交易。該公司還在薩爾瓦多開展業務，該國的報告貨幣和本位幣為美元。

該公司認為，固定匯率業績為其在拉丁美洲的業務運營的基本業績提供了寶貴的補充信息，這與公司管理層評估此類業績和經營業績的方式一致。此處報告的固定貨幣業績是通過使用去年可比期而不是當前可比期的匯率折算以當地貨幣計價的某些資產負債表和損益表項目的計算得出的，目的是為了評估同期比較而排除外幣匯率波動的影響。有關某些固定貨幣金額與報告的 GAAP 金額的額外對賬，請參閲本新聞稿其他地方的拉丁美洲典當細分表。

FIRSTCASH 控股有限公司

非公認會計準則財務指標的對賬

按公認會計準則衡量財務指標（續）

（未經審計）

墨西哥比索、危地馬拉格查爾和哥倫比亞比索的匯率

欲瞭解更多信息，請聯繫：

加爾·傑克遜

全球投資者關係小組

電話:(817) 886-6998

電子郵件：gar@globalirgroup.com

道格·奧爾，執行副總裁兼首席財務官

電話:(817) 258-2650

電子郵件：investorrelations@firstcash.com

網站：投資者.firstcash.com