jblu-20240331
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股票0001158463US-GAAP：乘客會員2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：乘客會員2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：產品和服務其他成員2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：產品和服務其他成員2023-01-012023-03-3100011584632023-01-012023-03-3100011584632022-12-3100011584632023-03-310001158463美國通用會計準則：普通股成員2023-12-310001158463US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-310001158463US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-310001158463US-GAAP：留存收益會員2023-12-310001158463US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-310001158463US-GAAP：留存收益會員2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-012024-03-310001158463美國通用會計準則：普通股成員2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：美國國債普通股會員2024-01-012024-03-310001158463US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-012024-03-310001158463美國通用會計準則：普通股成員2024-03-310001158463US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-310001158463US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-310001158463US-GAAP：留存收益會員2024-03-310001158463US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-310001158463美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001158463US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001158463US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001158463US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001158463US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001158463US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001158463美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-03-310001158463US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-310001158463美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001158463US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-310001158463US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001158463US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001158463US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-3100011584632024-04-012024-03-310001158463JBLU：由二千三十六名成員到期的公共債務固定利率特別融資機制債券2024-03-310001158463JBLU：由二千三十六名成員到期的公共債務固定利率特別融資機制債券2023-12-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 203220191AAMember 到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 203220191AAMember 到期2023-12-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於2028/20191成員到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於2028/20191成員到期2023-12-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 2027-2019 年到期 1b 成員2024-03-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 2027-2019 年到期 1b 成員2023-12-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 203220201 成員到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 203220201 成員到期2023-12-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 202820201b 成員到期2024-03-310001158463JBLU：固定利率增強型設備票據將於 202820201b 成員到期2023-12-310001158463JBLU：非公共債務固定利率設備票據將由兩萬二十八名成員到期2024-03-310001158463JBLU：非公共債務固定利率設備票據將由兩萬二十八名成員到期2023-12-310001158463JBLU：非公共債務浮動利率設備票據將由二三十名成員到期2024-03-310001158463JBLU：非公共債務浮動利率設備票據將由二三十名成員到期2023-12-310001158463JBLU：非公開債務飛機銷售回租交易將於2036年會員到期2024-03-310001158463JBLU：非公開債務飛機銷售回租交易將於2036年會員到期2023-12-310001158463JBLU：非公共債務無擔保醫療法案工資支持計劃貸款到期至2030年成員2024-03-310001158463JBLU：非公共債務無擔保醫療法案工資支持計劃貸款到期至2030年成員2023-12-310001158463JBLU：非公共無擔保綜合撥款法工資支持計劃延長到2031年成員的貸款2024-03-310001158463JBLU：非公共無擔保綜合撥款法工資支持計劃延長到2031年成員的貸款2023-12-310001158463JBLU：《2021年非公開無擔保美國救援計劃法》工資支持貸款將於2031年到期成員2024-03-310001158463JBLU：《2021年非公開無擔保美國救援計劃法》工資支持貸款將於2031年到期成員2023-12-310001158463JBLU：2026年到期的非公開可轉換高級票據成員2024-03-31xbrli: pure0001158463JBLU：2026年到期的非公開可轉換高級票據成員2023-12-310001158463美國公認會計準則：信用額度成員JBLU：第二經修訂和重述的協議成員JBLU：花旗銀行會員2022-10-210001158463US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率美國公認會計準則：信用額度成員JBLU：第二經修訂和重述的協議成員JBLU：花旗銀行會員2022-10-212022-10-210001158463美國公認會計準則：信用額度成員JBLU：第二經修訂和重述的協議成員JBLU：花旗銀行會員2022-10-212022-10-210001158463美國公認會計準則：信用額度成員JBLU：第二經修訂和重述的協議成員JBLU：花旗銀行會員2024-03-310001158463美國公認會計準則：信用額度成員JBLU：第二經修訂和重述的協議成員JBLU：花旗銀行會員2023-12-310001158463JBLU：摩根士丹利會員美國公認會計準則：信用額度成員2024-03-310001158463JBLU：摩根士丹利會員美國公認會計準則：信用額度成員2023-12-310001158463美國公認會計準則：SeniorNotes會員JBLU：高級安全橋設施成員2022-05-160001158463JBLU：美國高盛銀行美國銀行和美國銀行證券公司成員US-GAAP：Bridge Loan 成員JBLU：高級安全橋設施成員JBLU：SpiritairlinesInc會員2022-05-160001158463美國公認會計準則：SeniorNotes會員JBLU：高級安全橋設施成員2024-03-020001158463JBLU：退休福利會員2024-01-012024-03-310001158463JBLU：退休非選舉許可會員2024-01-012024-01-310001158463JBLU：非選任機組人員退休2024-01-012024-01-3100011584632021-01-012021-01-010001158463JBLU: a220300 會員2024-03-31jblu: 飛機0001158463JBLU: a321NeoMember2024-03-310001158463JBLU：JFK千禧合作伙伴有限責任公司成員2024-03-3100011584632023-01-012023-01-3100011584632022-07-14jblu: 飛行員_講師jblu: 訴訟00011584632023-02-280001158463US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001158463US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001158463US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001158463US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-03-310001158463US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001158463US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001158463US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001158463US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-12-310001158463US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310001158463US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-310001158463US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310001158463US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-310001158463US-GAAP：銀行定期存款會員2024-03-310001158463US-GAAP：銀行定期存款會員2023-12-310001158463US-GAAP：商業票據成員2024-03-310001158463US-GAAP：商業票據成員2023-12-310001158463美國公認會計準則：債務證券會員2024-03-310001158463美國公認會計準則：債務證券會員2023-12-310001158463US-GAAP：公司債券證券會員2024-03-310001158463US-GAAP：公司債券證券會員2023-12-310001158463JBLU：TWA 飛行中心酒店會員2024-03-310001158463srt: FuelMember美國公認會計準則：CalloPtion會員2024-03-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品會員2024-03-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品會員2023-12-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品會員2024-01-012024-03-310001158463srt: FuelMemberJBLU：燃料衍生品會員2023-01-012023-12-31UTR: 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Loan 成員JBLU：高級安全橋設施成員2022-05-16
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓，D.C. 20549
表單 10-Q
☑     根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年3月31日
要麼
☐     根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在過渡期內 __________到__________
委員會檔案編號： 000-49728
jetbluelogoa15.jpg
捷藍航空公司演講
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華87-0617894
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）
皇后廣場北區 27-01
長島城
紐約
11101
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(718) 286-7900
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元JBLU納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 ☑ 是的☐沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 ☑ 是的☐沒有
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☑加速過濾器 ☐
非加速過濾器 ☐規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有 ☑
截至 2024 年 3 月 31 日， 是 340,135,050註冊人普通股的已發行股份，面值0.01美元。

目錄
捷藍航空公司
表格 10-Q
索引
頁面
前瞻性信息
3
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
5
合併資產負債表-2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
5
合併運營報表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月
7
綜合虧損報表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月
8
簡明合併現金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月
9
合併股東權益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月
10
簡明合併財務報表附註
11
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
23
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
36
第 4 項。控制和程序
36
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
37
第 1A 項。風險因素
37
第 2 項股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
37
第 5 項。其他信息
37
第 6 項。展品
38
簽名
39













2
目錄
前瞻性信息
本10-Q表季度報告（“報告”）包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。 我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條中有關前瞻性陳述的安全港條款。除歷史事實陳述外，本報告中的所有陳述均為前瞻性陳述。 在某些情況下，您可以通過 “期望”、“計劃”、“打算”、“預期”、“表明”、“依舊”、“相信”、“估計”、“預測”、“指導”、“展望”、“可能”、“將”、“應該”、“尋求”、“目標”、“目標” 或這些術語的否定詞或其他類似表述來識別前瞻性陳述。 此外，前瞻性陳述還包括不完全與歷史事實相關的陳述，例如確定不確定性或趨勢、討論當前已知趨勢或不確定性可能對未來產生的影響，或者表明無法預測、保證或保證已知趨勢或不確定性的未來影響的陳述。 本報告中包含的前瞻性陳述包括但不限於有關我們的前景和未來經營業績和財務狀況、我們的業務戰略和未來運營計劃、我們的可持續發展舉措、影響我們業務的行業或其他宏觀經濟趨勢的影響、季節性，以及我們對與美國航空集團的東北聯盟（“NEA”）解散的預期以及對我們的業務、財務狀況和經營業績的相關影響的陳述。前瞻性陳述涉及風險、不確定性和假設，並基於我們目前獲得的信息。 由於許多因素，實際業績可能與前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異，包括但不限於與執行我們的短期和長期戰略運營計劃相關的風險；我們競爭激烈的行業；與機隊訂單簿的長期性質相關的風險；燃油價格和燃料供應的波動；與機隊年齡相關的維護成本增加；與工資、工資和福利相關的成本；與費率可能大幅降低相關的風險交換報銷費；與開展國際業務相關的風險；我們對每日飛機利用率高的依賴；我們對紐約大都市市場的依賴；與重點城市服務長時間中斷或中斷相關的風險；與機場費用相關的風險；與季節性和天氣相關的風險；我們對飛機、發動機和Fly-Fi® 產品供應商的依賴；與對商用飛機和相關零件徵收的新或更高費率相關的風險進口來自美國以外的國家；與國家能源局有關的法律訴訟結果以及我們對國家能源局的關閉；與網絡安全和隱私相關的風險，包括信息安全漏洞；有關數據安全合規的更高監管要求；與依賴自動化系統或可能出現故障相關的風險；我們無法吸引和留住合格的工作人員；我們可能面臨工會、停工、放緩或勞動力成本增加的風險；聲譽不佳和商業涉及我們飛機的事故或事故的風險；與我們的聲譽和捷藍航空品牌名稱受損相關的風險；我們的大量固定債務和償還此類債務的能力；我們的鉅額債務和對我們滿足未來融資需求能力的影響；與信用卡處理商相關的財務風險；與尋求短期額外融資流動性相關的風險；未能實現無形或長期資產的全部價值，導致我們記錄減值；相關的風險影響旅行行為的疾病疫情或環境災難；遵守環境法律法規，這可能會導致我們承擔鉅額費用；聯邦預算限制或聯邦政府規定的休假的影響；全球氣候變化的影響以及對此類變化的法律、監管或市場反應；對環境、社會和治理事務的關注日益增加，對環境、社會和治理問題的期望不斷變化；我們行業的政府監管變化；戰爭或恐怖主義行為；以及全球經濟狀況的變化或經濟衰退導致航空旅行需求持續或加速下降。隨着年度或每季度的推移，我們的內部預測和預期經常發生變化，因此應該清楚地認識到，我們作為預期基礎的內部預測、信念和假設可能會在每個季度或每年結束之前發生變化。
鑑於前瞻性陳述存在風險和不確定性，您不應過分依賴這些陳述。您應該明白，除了本報告中討論或以引用方式納入的因素外，許多重要因素都可能導致我們的業績與前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。有關這些因素和其他因素的更多信息包含在捷藍航空向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中，包括但不限於我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）。鑑於這些風險和不確定性，本報告中討論的前瞻性事件可能不會發生。我們的前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除法律要求外，我們沒有義務更新或修改前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。



3
目錄
在哪裏可以找到其他信息
我們的網站是 www.jetBlue.com。我們網站上包含的信息不屬於本報告的一部分。我們向美國證券交易委員會提供或提交的信息，包括我們的10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告以及這些報告中的任何修正案或附錄，在向美國證券交易委員會提交或提供此類報告後不久即可在我們的網站上免費下載。我們的美國證券交易委員會文件，包括隨之提交的證物，也可在美國證券交易委員會的網站上查閲 www.sec.gov.


4
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
合併資產負債表
（以百萬計，每股數據除外）


2024年3月31日2023年12月31日
（未經審計）
資產
流動資產
現金和現金等價物$1,237 $1,166 
投資證券326 401 
應收賬款，減去備抵金（2024-美元）4; 2023 - $3)
362 336 
存貨，減去備用金（2024-美元）37; 2023 - $35)
111 109 
預付費用和其他128 148 
流動資產總額2,164 2,160 
財產和設備 
飛行裝備13,050 12,796 
飛行設備的交付前押金389 393 
飛行設備和交付前押金總額，毛額13,439 13,189 
減去累計折舊3,974 4,021 
飛行設備和交付前押金總額，淨額9,465 9,168 
其他財產和設備，毛額1,300 1,310 
減去累計折舊821 803 
其他財產和設備共計，淨額479 507 
財產和設備總額，淨額9,944 9,675 
經營租賃資產571 593 
其他資產 
投資證券145 163 
受限制的現金156 151 
無形資產，扣除累計攤銷額（2024-美元）534; 2023 - $518)
383 349 
其他358 762 
其他資產總額1,042 1,425 
總資產$13,721 $13,853 
參見簡明合併財務報表的附註。
5
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
合併資產負債表
（以百萬計，每股數據除外）
2024年3月31日2023年12月31日
（未經審計）
負債和股東權益
流動負債
應付賬款$647 $641 
空中交通責任1,723 1,463 
應計工資、工資和福利597 591 
其他應計負債613 509 
當期經營租賃負債112 117 
長期債務和融資租賃債務的當前到期日330 307 
流動負債總額4,022 3,628 
長期債務和融資租賃債務4,682 4,409 
長期經營租賃負債528 547 
遞延税和其他負債  
遞延所得税689 743 
空中交通責任——非當前743 740 
其他424 449 
遞延税和其他負債總額1,856 1,932 
承付款項和或有開支（注6）
股東權益  
優先股，$0.01面值； 25授權股份， 無發行的
— — 
普通股，$0.01面值； 900授權股份， 500和 499已發行的股票和 340和 339分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的已發行股份
5 5 
庫存股票，按成本計算； 160和 159分別在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票
(2,002)(1,999)
額外的實收資本3,233 3,221 
留存收益1,398 2,114 
累計其他綜合虧損(1)(4)
股東權益總額2,633 3,337 
負債總額和股東權益$13,721 $13,853 


參見簡明合併財務報表的附註。
6
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
合併運營報表
（未經審計，以百萬計，每股數據除外）



截至3月31日的三個月
20242023
營業收入
乘客$2,055 $2,182 
其他154 146 
總營業收入2,209 2,328 
運營費用
飛機燃料 625 785 
工資、工資和福利823 741 
着陸費和其他租金165 160 
折舊和攤銷158 151 
飛機租金27 32 
銷售和營銷77 76 
維護、材料和維修132 176 
特殊物品562 112 
其他運營費用359 337 
運營費用總額2,928 2,570 
營業虧損(719)(242)
其他收入（支出）
利息支出(53)(46)
利息收入19 12 
資本化利息4 5 
投資收益（虧損），淨額(22)3 
其他4 2 
其他支出總額(48)(24)
所得税前虧損(767)(266)
所得税優惠 51 74 
淨虧損$(716)$(192)
每股普通股虧損
基本$(2.11)$(0.58)
稀釋$(2.11)$(0.58)


參見簡明合併財務報表的附註。
7
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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
綜合損失合併報表
（未經審計，以百萬計）
截至3月31日的三個月
20242023
淨虧損$(716)$(192)
扣除重新歸類為收益後的可供出售證券和衍生工具公允價值的變動，扣除税款為美元0和 $ (1）分別在 2024 年和 2023 年。
3 (5)
其他綜合收益總額（虧損）3 (5)
綜合損失$(713)$(197)

參見簡明合併財務報表的附註。
8
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計，以百萬計）
截至3月31日的三個月
20242023
來自經營活動的現金流
淨虧損$(716)$(192)
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
遞延所得税(54)(78)
折舊和攤銷158 151 
Spirit 特殊物品，非現金450 — 
基於股票的薪酬12 10 
某些運營資產和負債的變化331 520 
其他，淨額23 (6)
經營活動提供的淨現金204 405 
來自投資活動的現金流 
資本支出(427)(172)
飛行設備的交付前押金(39)— 
購買持有至到期的投資— (4)
持有至到期投資的到期日收益19 4 
購買可供出售證券(1)(102)
出售可供出售證券的收益75 267 
收購 Spirit Airlines(22)(33)
其他，淨額(4)— 
用於投資活動的淨現金(399)(40)
來自融資活動的現金流量 
售後回租交易的收益332 38 
償還長期債務和融資租賃債務(58)(109)
收購庫存股票(3)(3)
由（用於）融資活動提供的淨現金271 (74)
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少）76 291 
期初現金、現金等價物和限制性現金1,317 1,188 
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1)
$1,393 $1,479 
補充現金流信息
現金支付利息
$(24)$(6)
所得税的現金支付，淨額
(6)— 
非現金交易
根據經營租賃收購的經營租賃資產$6 $4 
根據融資租賃購置的飛行設備20 — 
(1)合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬。
2024年3月31日2023年3月31日
現金和現金等價物$1,237 $1,333 
限制性現金 (2)
156 146 
現金、現金等價物和限制性現金總額$1,393 $1,479 
(2) 限制性現金主要包括託管中用於支付預計工傷補償義務的資金和其他信用證。
參見簡明合併財務報表的附註。
9
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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
股東權益合併報表
（未經審計，以百萬計）

普通股發行
股份金額		庫存股金額額外
付費
資本		已保留
收益		累計其他綜合收益（虧損）總計
截至2023年12月31日的餘額499 $5 159 $(1,999)$3,221 $2,114 $(4)$3,337 
淨虧損— — — — — (716)— (716)
其他綜合收入— — — — — — 3 3 
限制性股票單位的歸屬1 — 1 (3)— — — (3)
股票補償費用— — — — 12 — — 12 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額500 $5 160 $(2,002)$3,233 $1,398 $(1)$2,633 
普通股發行
股份金額		庫存股金額額外
付費
資本		已保留
收益		累計其他綜合虧損總計
截至2022年12月31日的餘額486 $5 159 $(1,995)$3,129 $2,424 $— $3,563 
淨虧損— — — — — (192)— (192)
其他綜合損失— — — — — — (5)(5)
限制性股票單位的歸屬1 — — (3)— — — (3)
股票補償費用— — — — 10 — — 10 
截至2023年3月31日的餘額487 $5 159 $(1,998)$3,139 $2,232 $(5)$3,373 
參見簡明合併財務報表的附註。
10
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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）


注意事項 1- 重要會計政策摘要
演示基礎
捷藍航空公司（“捷藍航空”）在美國、加勒比海、拉丁美洲、加拿大和歐洲提供航空運輸服務。我們的簡明合併財務報表包括捷藍航空及其子公司的賬目，這些賬目統稱為 “我們” 或 “公司”。所有控股子公司均逐行合併，所有公司間交易和餘額將被抵消。這些簡明合併財務報表和相關附註應與我們在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的2023年經審計的財務報表一起閲讀。
這些簡明的合併財務報表未經審計，是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制的。我們認為，它們反映了所有調整，包括正常的經常性項目，這些調整是公平呈現中期業績所必需的。根據美國公認會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據此類細則和條例的允許進行了簡要或省略；但是，我們認為，此處包含的披露足以使所提供的信息不具有誤導性。
我們對某些前期進行了重新分類，以符合本期的列報方式。除非另有説明，否則所有披露的金額均在考慮所得税之前列報。
注意事項 2- 收入確認
該公司按收入來源對與客户簽訂的合同中確認的收入進行分類，因為我們認為這最能描述收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性。 下表提供了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中按收入來源確認的收入（以百萬計）：
截至3月31日的三個月
20242023
乘客收入
乘客旅行$1,888 $2,026 
忠誠度收入-航空運輸167 156 
其他收入
忠誠度收入107 100 
其他收入47 46 
總營業收入$2,209 $2,328 
TrueBlue®是我們的客户忠誠度計劃，旨在獎勵和表彰我們的客户。TrueBlue®通過購買門票獲得的積分將記錄為減免額 乘客旅行在乘客收入範圍內。中列出的金額 忠誠度收入-航空運輸代表在 TrueBlue 時確認的收入®積分已兑換，旅行已經開始。 忠誠度收入其他收入主要包括出售TrueBlue所得的非航空運輸部分®積分。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

合同負債
我們的合同負債主要包括尚未提供交通工具的門票銷售、可供客户使用的未使用積分以及可供兑換的未兑現忠誠度積分（以百萬計）：
2024年3月31日2023年12月31日
空中交通責任——乘客旅行$1,354 $1,099 
空中交通責任-忠誠度計劃（航空運輸）1,076 1,072 
遞延收入 (1)
472 487 
總計$2,902 $2,658 
    
(1) 遞延收入包含在合併資產負債表上的其他應計負債和其他負債中。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們確認了乘客轉速地點 of $834百萬和 $858分別為百萬元，在相應期間開始時已計入乘客旅行負債。
該公司選擇了切實可行的權宜之計，即如果合同最初的預期期限為一年或更短，或者滿足某些其他條件，則允許實體不披露剩餘交易價格的金額及其預計確認客票的時間。我們選擇將這一實際權宜之計適用於與乘客旅行和輔助服務相關的合同責任，因為我們的機票或任何相關的乘客積分通常自預訂之日起一年後到期。
TrueBlue®點組合成一個同質池，無法單獨識別。因此，收入由期初作為空中交通負債餘額一部分的積分以及該期間發放的積分組成。
下表列出了我們的忠誠度計劃當前和非當前空中交通負債的活動，包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中向參與公司賺取和出售的積分（以百萬計）：
截至2023年12月31日的餘額$1,072 
TrueBlue®積分兑換乘客
(160)
TrueBlue®積分兑換了其他
(7)
TrueBlue®賺取和出售的積分
171 
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額$1,076 
截至2022年12月31日的餘額$1,000 
TrueBlue®積分兑換乘客
(156)
TrueBlue®積分兑換了其他
— 
TrueBlue®賺取和出售的積分
154 
截至2023年3月31日的餘額$998 
我們的 TrueBlue 的時機®積分兑換可能有所不同；但是，大多數積分的兑換時間約為大約三年發行之日。
注意事項 3- 長期債務、短期借款和融資租賃債務
在截至2024年3月31日的三個月中，我們支付了本金為美元58百萬美元用於我們的未償債務和融資租賃債務。
截至2024年3月31日，我們認捐了飛機、發動機、其他設備和設施，賬面淨值為美元6.4數十億美元作為各種融資安排下的擔保。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

截至2024年3月31日，我們的長期債務和融資租賃債務的預定到期日如下（以百萬計）：
年總計
2024 年的剩餘時間$265 
2025302 
20261,044 
2027297 
2028 403 
此後2,701 
總計$5,012 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，扣除債務收購成本後，我們的長期債務的賬面金額和估計公允價值如下（以百萬計）：
2024年3月31日2023年12月31日
賬面價值
估計公允價值 (1)
賬面價值估計公允價值
公共債務
固定利率特別融資債券，到2036年到期$42 $43 $42 $43 
固定費率增強型設備註意事項：
2019-1 AA 系列，有效期至 2032 年477 483 476 474 
2019-1 年 A 輪融資，將持續到 2028 年149 151 149 150 
2019-1 年 B 輪融資，將持續到 2027 年70 86 70 86 
2020-1 A 系列，到期至 2032 年506 606 506 597 
2020-1 B 系列，將持續到 2028 年117 150 117 150 
非公共債務
固定利率設備票據，到2028年到期290 278 322 305 
浮動利率設備票據，到2030年到期 (2)
101 106 109 113 
飛機售後回租交易，到2036年到期1,962 2,121 1,648 1,738 
無抵押CARES法案工資支持計劃貸款，到2030年到期259 190 259 184 
無抵押合併撥款法案工資支持計劃延期貸款，到期至2031年144 104 144 101 
2021年美國無抵押救援計劃法案工資支持貸款，到期至2031年132 96 132 93 
0.502026年前到期的可轉換優先票據百分比
743 671 742 657 
總計 (3)
$4,992 $5,085 $4,716 $4,691 
(1) 估計的公平增值量我們公開持有的長期債務的線索在公允價值層次結構中被歸類為二級。我們的非公債的公允價值是使用貼現現金流分析估算的，該分析基於我們對條款相似的工具的借款利率，因此在公允價值層次結構中被歸類為三級。我們其他金融工具的公允價值接近其賬面價值。有關公允價值層次結構的解釋，請參閲附註7。
(2) 浮動利率債務等於有擔保隔夜融資利率（“SOFR”），外加保證金。
(3)總額不包括以下各項的融資租賃債務 $20百萬在 2024 年 3 月 31 日和 非實質的截至 2023 年 12 月 31 日的金額。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

我們使用增強型設備信託證書（“EETC”）為某些飛機提供了資金。這種結構的好處之一是能夠同時為多架飛機融資，而不是單獨融資。EETC融資的結構是我們創建直通信託以頒發直通證書。然後，發行這些證書的收益將用於購買設備票據，這些票據由我們發行並由我們的飛機擔保。這些信託符合主題810中定義的可變利益實體（“VIE”）的定義， 合併財務會計準則委員會（“FASB”）的編纂，必須考慮將其合併到我們的財務報表中。我們對EETC的評估考慮了定量和定性因素，包括建立這些信託的目的以及每種信託的風險性質。信託結構的主要目的是通過某些破產保護條款和流動性機制來提高我們債務的信譽度，並降低我們的總借貸成本。我們得出的結論是，我們不是這些信託的主要受益人，因為我們對這些信託的參與僅限於相關票據的本金和利息支付，信託的成立並不是為了將信用風險造成的波動性傳遞給我們，也不是為了將我們拖欠票據的可能性傳遞給我們。因此，我們沒有將這些信託合併到我們的財務報表中。
2024 年售後回租交易
在截至2024年3月31日的三個月中，我們簽訂了美元332數百萬筆售後回租交易。出於會計目的，這些交易不符合銷售條件。與這些交易相關的資產仍保留在我們的合併資產負債表上，租賃下的相關負債歸類為債務和融資租賃債務。在我們的簡明合併現金流量表中，這些交易被視為來自融資活動的現金。
短期借款
花旗銀行信貸額度
2022年10月21日，捷藍航空進入美元600百萬份作為管理代理人的捷藍航空、花旗銀行及其貸款方簽訂的第二份經修訂和重述的信貸和擔保協議（“融資”）。該融資機制下的借款按基於SOFR的可變利率計息，外加保證金為 2.00每年百分比，或基於某些市場利率的另一種利率（由捷藍航空選出），外加保證金 1.00每年百分比，每種情況下的最低限額為 0%。該設施由備件、飛機、模擬器和其中允許的某些其他資產提供保護。該融資機制包括契約，要求我們維持循環信貸額度下可用的非限制性現金、現金等價物和未使用承付款的某些最低餘額。此外，除其他外，這些契約限制了我們處置某些抵押品或合併、合併或出售資產的能力。2023年10月17日，捷藍航空進一步修訂了該貸款，除其他外，將到期日延長至2025年10月21日。
截至2024年3月31日和2023年12月31日止期間，我們做到了 不該融資機制下有未償餘額或任何借款。
摩根士丹利信貸額度
我們在摩根士丹利有循環信貸額度，最高可達約美元200百萬。該信貸額度由摩根士丹利持有的部分投資證券擔保，該信貸額度下可供我們使用的金額可能會相應變化。該信貸額度根據倫敦銀行同業拆借利率（或銀行根據協議條款不時確定的替代指數）按浮動利率計息，外加保證金。截至2024年3月31日和2023年12月31日止期間，我們做到了 不該信貸額度下有未償餘額或任何借款。
2022 $3.5十億老年人安全橋樑設施
捷藍航空於2022年7月28日與美國高盛銀行、美國銀行證券公司、美國銀行北美銀行、法國巴黎銀行、瑞士信貸股份公司紐約分行、瑞士信貸融資有限責任公司、法國農業信貸企業和投資銀行、Natixis紐約分行、三井住友銀行簽訂了第二份經修訂和重述的承諾書（“承諾書”）；和三菱日聯銀行有限公司（統稱 “承諾方”），根據該協議，承諾方承諾按總本金提供優先擔保過渡貸款金額不超過 $3.5十億美元用於資助根據合併協議和計劃（“合併協議”）收購Spirit Airlines, Inc.（“Spirit”）。該承諾書已於 2024 年 3 月 4 日終止。在它終止之前，我們做到了 不該貸款項下有未償餘額或任何借款。有關終止合併協議的更多詳情，請參閲附註12。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

注意事項 4- 每股虧損
每股基本虧損的計算方法是淨虧損除以已發行股票的加權平均數。攤薄後的每股虧損的計算方法類似，但包括限制性股票單位、機組成員股票購買計劃、可轉換票據、根據各種聯邦薪資支持計劃發行的認股權證以及使用庫存股和如果轉換方法的任何其他可能具有稀釋性的工具。計算攤薄後每股虧損金額時不包括反稀釋普通股等價物 w這裏 3.8百萬和 1.6百萬在結束的三個月裏 2024 年 3 月 31 日和 分別是 2023 年 3 月 31 日.
下表顯示了我們如何計算截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月普通股基本虧損和攤薄後每股虧損（美元和股票數據以百萬計）：
截至3月31日的三個月
 20242023
淨虧損$(716)$(192)
加權平均基本股339.7 327.6 
稀釋性證券的影響— — 
加權平均攤薄後股數$339.7 327.6 
每股普通股虧損
基本$(2.11)$(0.58)
稀釋$(2.11)$(0.58)
注意事項 5- 機組人員退休計劃
我們贊助了一項退休儲蓄401（k）固定繳款計劃（“計劃”），涵蓋我們的美國和波多黎各機組人員，我們與之匹配 100符合條件的機組人員繳款的百分比，不超過 5其合格工資的百分比。僱主繳款將在之後歸還 三年服役時間，以機組人員的僱用日期計算.機組人員將立即獲得自願捐款。
某些聯邦航空管理局 (”常見問題解答”) 持牌機組人員獲得的全權捐款為 3合格薪酬的百分比，我們稱之為 退休優勢。 截至 2024 年 1 月， 退休福利e 計劃已結束，這些持牌機組成員現在可獲得的全權捐款為 8合格薪酬的百分比，我們稱之為 退休非選任持牌機組人員捐款。系統控制員還將獲得公司的全權捐款 5符合條件的補償百分比，稱為 退休非當選機組人員捐款。 公司的非選擇性供款將在之後歸屬 三年的服務。
我們的飛行員獲得的非選擇性公司捐款為 16根據捷藍航空與航空飛行員協會（“APA”）之間最終達成的集體談判協議的條款，符合條件的薪酬百分比，以代替上述401（k）公司的配套繳款， 退休非選修課，以及 退休優勢貢獻. 公司對符合條件的飛行員薪酬的非選擇性繳款將在之後歸屬 三年的服務。
401 (k) 家公司比賽和非選任機組人員繳費支出總額 是 $66百萬 在截至的三個月中，每個月2024 年和 2023 年 3 月 31 日。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

注意事項 6- 承付款和或有開支
飛行設備承諾
截至2024年3月31日， 我們在飛機和相關飛行設備方面的承諾支出，包括合同價格上漲的估計金額和交付前押金，列於下表（以百萬計）：
飛行設備承諾
年總計
2024 年的剩餘時間
$820 
20251,165 
20261,144 
20271,011 
20281,529 
此後1,198 
總計$6,867 
截至 2024 年 3 月 31 日，我們的公司飛機訂單包括以下飛機：
飛行設備交付 (1)
年空中客車 A220空中客車 A321neo總計
2024 年的剩餘時間15 4 19 
202520 5 25 
202620 4 24 
20275 9 14 
20287 16 23 
此後4 14 18 
總計 (2)
71 52 123 
(1) 上述飛機訂單代表截至我們的空中客車訂單簿中列出的當前交付時間表 2024 年 3 月 31 日.
(2) 此外，我們可以選擇額外購買 20A220-300 飛機。
其他承付款和或有開支
我們使用多個信用卡處理器來處理我們的門票銷售。我們與這些處理商的協議不包含契約，但通常允許處理商扣留現金儲備，以保護處理者免於因已購買但尚未用於旅行的機票而承擔潛在的責任。雖然我們目前沒有與信用卡處理商相關的任何抵押品要求，但將來我們可能需要向信用卡處理商或其他主要業務合作伙伴發放抵押品。
截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 $59數百萬美元的限制性現金資產用作與我們一定數量的租賃有關的信用證的抵押品，這些租約將在相關租賃條款到期時到期。我們還有一美元65與我們有關的百萬張信用證 5肯尼迪國際機場（“肯尼迪”）6號航站樓的所有權百分比，該公司是一傢俬人實體，將為約翰·肯尼迪國際機場（“肯尼迪國際機場”）6號航站樓提供資金、開發和運營。信用證包含在合併資產負債表上的限制性現金中。此外，我們有 $32認捐的百萬現金主要與我們的工傷補償保險單和其他業務合作伙伴協議有關，根據相關政策或協議的條款，這些協議將到期。

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目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

工會和未加入工會的機組人員
截至2024年3月31日， 52我們的全職同等機組人員中有百分比由工會代表。試點小組，它代表 22我們的全職同等機組人員的百分比受集體談判協議的保護，該協議已於2024年4月開始初步談判。 我們的飛行員由 ALPA 代表。我們的機上機組人員和飛行教練由美國運輸工人工會（“TWU”）代表；我們的其他一線機組人員沒有第三方代表。
ALPA
2023 年 1 月，捷藍航空的飛行員批准了 兩年合同延期於 2023 年 3 月 1 日生效，其中包括批准付款以及因工資率上調美元而產生的帶薪休假應計金額的調整95百萬。這在2023年第一季度被記錄為特殊項目中的支出。
TWU
2022年7月14日，TWU向國家調解委員會（“NMB”）提交了代表申請，要求在其中進行選舉 35飛行員教練（稱為 “飛行教練”）。捷藍航空對TWU的申請提出異議，指稱 “飛行教練” 不構成飛船或課程。2023年10月26日，NMB通知參與者，它拒絕了捷藍航空的論點並下令舉行選舉。飛行教官投票支持TWU代表。合同談判尚未開始。
未加入工會的機組人員
我們與每位未加入工會的美國聯邦航空局許可的機組人員簽訂個人僱傭協議，其中包括調度員、技術人員、檢查員和空中交通管制員。每份僱傭協議的期限為 五年並自動續訂以獲得額外費用 五年除非機組人員或我們選擇不續約，至少提供 90在相關期限結束前提前幾天通知。根據這些協議，這些機組人員只能因故被解僱。如果我們的業務下滑需要減少工作時間，我們有義務向這些機組人員支付有保障的收入，如果他們沒有找到其他航空工作，我們有義務繼續領取他們的福利。
法律事務
我們偶爾會參與涉及供應商、機組人員、客户和政府機構的各種索賠、訴訟、監管審查、調查和其他法律事務，這些問題大部分發生在正常業務過程中。訴訟和其他法律事務的結果總是不確定的。該公司認為，它對目前未決的法律事務有有效的辯護，正在大力為自己辯護，並酌情記錄了根據公認會計原則確定的應計額。在根據現有信息確定應計費用時，我們會評估在我們參與的法律或監管程序中出現不利結果的可能性，並在可能發生負債且可以合理估計損失金額時記錄意外損失。這些主觀決定基於此類法律或監管程序的現狀、我們的辯護案情以及與法律顧問的協商。這些法律和監管程序的實際結果可能與我們目前的估計存在重大差異。解決目前懸而未決或面臨的一項或多項法律問題可能會給我們簡要的合併經營業績、流動性或財務狀況造成實質性損失。
迄今為止，這些類型的訴訟事項（其中大多數通常由保險承保）都沒有對我們的運營或財務狀況產生實質性影響。我們已經投保並將繼續為大多數此類索賠投保。對任何不屬於我們的保險承保範圍或超過我們的保險承保範圍的索賠作出判決可能會對我們簡明的合併經營業績、流動性或財務狀況產生重大不利影響。
正如先前披露的那樣，捷藍航空和美國航空集團公司（“美國”）於2020年7月加入了東北聯盟（“NEA”），該聯盟旨在優化我們在肯尼迪國際機場、拉瓜迪亞機場、紐瓦克自由國際機場和波士頓洛根國際機場的各自網絡。2021年9月21日，美國司法部與六個州和哥倫比亞特區的總檢察長一起對捷藍航空和美國航空提起訴訟，要求禁止國家能源局，指控其違反了《謝爾曼法案》第1條。法院於2023年5月19日發佈了一項決定，永久禁止國家能源局，此後不久，我們開始對國家能源局進行解散。2023年7月28日，法院發佈了最終判決和下達永久禁令的命令，該判決和命令於2023年8月18日生效（“最終禁令”）。國家能源局的解散已基本完成，但剩餘的影響可能要求我們承擔額外的成本，從而對我們的財務狀況和經營業績產生影響。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

在 2022 年 12 月和 2023 年 2 月， 四分別向美國紐約東區地方法院和美國馬薩諸塞州地方法院提起了假定的集體訴訟，指控國家能源局違反了《謝爾曼法》第1和2條。除其他外，原告代表一類假定直接購買捷藍航空和美國航空機票的人尋求金錢賠償，並根據具體情況代表其他航空公司從2020年7月16日至今在往返NEA機場的航班上尋求金錢賠償。這些訴訟的原告還試圖取締國家能源局。捷藍航空認為這些訴訟沒有法律依據，因此已採取行動駁回索賠。
有關我們先前計劃收購Spirit的法律訴訟的信息，請參閲註釋12。
注意事項 7- 公允價值
在主題 820 下， 公允價值測量在FASB會計準則編纂中（“編纂”），需要披露如何確定資產和負債的公允價值，並根據以下重要投入建立必須對這些資產和負債進行分組的層次結構：
第 1 級-可觀察的投入，例如活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價；
第 2 級-活躍市場中類似資產和負債的報價，以及該資產或負債可以直接或間接觀察到的其他投入；或
第 3 級-不可觀察的資產或負債輸入，例如貼現現金流模型或估值。
資產和負債在該層次結構中的位置的確定是基於對公允價值衡量至關重要的最低投入水平。
以下是我們要求定期按公允價值計量的資產清單，這些資產自2024年3月31日和2023年12月31日起被歸類為公允價值等級制度（以百萬計）：
2024年3月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
資產
現金等價物$897 $— $— $897 
可供出售的投資證券— 240 16 256 
飛機燃料衍生物— 4 — 4 
2023年12月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
資產
現金等價物$724 $— $— $724 
可供出售的投資證券— 314 16 330 
飛機燃料衍生物— 4 — 4 
Refer 到 Note 3 獲取與截至2024年3月31日和2023年12月31日的未償債務相關的公允價值信息。
現金等價物
我們的現金等價物包括貨幣市場利率curities 和 ti我的存款很容易轉換為現金，購買時到期日為三個月或更短，被認為具有高流動性且易於交易。貨幣市場證券的估值使用活躍市場中可觀察到的相同證券的投入進行估值，因此在我們的公允價值層次結構中被歸類為第一級，並記錄在合併資產負債表的現金和現金等價物中。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

可供出售的投資證券
我們的可供出售投資證券包括定期存款、商業票據和可轉換債務證券等投資。定期存款和商業票據的公允價值基於非活躍市場中可觀察到的投入，因此在等級結構中被歸類為二級。可轉換債務證券的公允價值基於不可觀察的輸入，在層次結構中被歸類為第三級。
飛機燃料衍生品
我們的飛機燃料衍生品包括未在公共交易所交易的看漲期權。它們的公允價值是使用市場方法確定的，其基礎是大宗商品和能源交易活動的公開市場上可用的投入；因此，它們被歸類為二級投入。數據輸入被組合成定性模型和流程，以生成與標的對衝合約的特定條款相關的遠期曲線和波動率。飛機燃料衍生品包含在我們合併資產負債表的預付費用和其他流動資產中。
持有至到期的投資證券
我們的持有至到期投資證券由公司債券組成，這些債券按攤銷成本列報。如果公司債券以公允價值計量，則根據類似證券活躍市場的報價，它們將被歸類為公允價值等級結構中的二級。
我們不打算出售這些投資證券。我們持有至到期的投資證券的賬面價值和估計公允價值如下（以百萬計）：
2024年3月31日2023年12月31日
賬面價值公允價值賬面價值公允價值
持有至到期投資證券$215 $212 $234 $231 
注意事項 8- 投資
投資債務證券
債務證券投資包括可供出售和持有至到期的投資證券。如果剩餘到期日少於十二個月，賬面金額將記錄在合併資產負債表的流動資產部分的投資證券中。超過十二個月的到期日記入合併資產負債表其他資產部分的投資證券。截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們的短期和長期債務投資證券的總賬面價值包括以下內容（以百萬計）：
2024年3月31日2023年12月31日
可供出售的投資證券
定期存款$215 $290 
商業票據25 24 
債務證券16 16 
可供出售的投資證券總額256 330 
持有至到期投資證券
公司債券215 234 
持有至到期的投資證券總額215 234 
債務證券投資總額$471 $564 
出售時，我們使用特定的識別方法來確定證券的成本。有關公允價值層次結構的解釋，請參閲附註7。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們沒有記錄可供出售或持有至到期的投資證券的任何實質性收益或虧損。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

股權投資
我們股權投資的總賬面價值記錄在合併資產負債表上的其他資產中，包括截至2024年3月31日和2023年12月31日的以下資產（以百萬計）：
2024年3月31日2023年12月31日
權益法投資 (1)
$47 $43 
捷藍風險投資股權投資 (2)
79 96 
TWA 飛行中心 (3)
14 14 
股權投資總額 (4)
$140 $153 
(1) 我們有能力對這些投資施加重大影響，因此根據主題323使用權益法進行核算，投資-權益法和合資企業財務會計準則委員會編纂法。我們在權益法投資者財務業績中所佔的份額包含在合併運營報表的其他收入中。我們做到了 不記錄截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內，我們的權益法投資證券的任何重大收益或虧損。
(2) 我們的全資子公司捷藍科技風險投資有限責任公司（“JBV”）的股權投資對象是公允價值不易確定的新興公司。根據主題 321， 投資-股票證券 在財務會計準則委員會編纂中，我們使用一種衡量替代方案對這些投資進行核算，該替代方案允許實體按成本來衡量這些投資，減值後根據同一發行人的可識別或類似投資在有序交易中可觀察到的價格變化進行調整。有關截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內的投資收益（虧損）活動，請參閲下表。
(3) 我們有一個近似值 10肯尼迪國際機場TWA飛行中心酒店的所有權百分比，該權益已計入上述衡量備選方案。我們做到了 不在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內，記錄我們的環球航空飛行中心酒店的任何實質性收益或損失。
(4) 截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們在合併資產負債表的流動資產部分的投資證券中記錄的股權證券數量不多。我們的股票證券包括對以公允價值列報的上市公司普通股的投資。有關截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月內的投資收益（虧損）活動（以百萬計），請參閲下表：
2024年3月31日2023年3月31日
JBV 股票投資
未實現虧損計入投資收益（虧損），淨額 (1)
$(22)$— 
股票證券
在投資收益（虧損）中確認的未實現收益，淨額— 3 
(1) 未實現淨虧損主要與我們的一項合資企業股票投資的優先股按市值計價調整有關。
注意事項 9- 金融衍生工具和風險管理
作為風險管理技術的一部分，我們會定期購買非處方能源衍生工具，以管理我們受飛機燃料價格變動影響的風險。從歷史上看，標的商品的價格一直與飛機燃料高度相關，這使得它們的衍生品可以有效地提供短期保護，防止平均燃油價格的急劇上漲。我們不持有或發行任何用於交易目的的衍生金融工具。

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

飛機燃料衍生品
我們試圖為我們參與的每種燃料衍生品獲得現金流對衝會計處理。這種治療是根據以下規定的 衍生品和套期保值FASB編纂的主題，它允許將符合條件的套期保值的有效部分的收益和損失推遲到基本的計劃飛機燃料消耗量發生之後，而不是將這些工具的收益和損失計入每個未清期限的收益。
對於套期保值的有效部分，當飛機燃料消耗完畢且相關衍生品合約結算時，先前記錄在其他綜合收益（虧損）中的任何收益或損失均在飛機燃料支出中確認。與我們的燃料套期保值衍生品相關的所有現金流均被歸類為運營現金流。
在某些情況下，當衍生工具總公允價值的變化與我們購買飛機燃料的預期未來現金支出價值的變化不同時，就會出現無效的情況。如果套期保值不符合套期會計的資格，則其公允價值的定期變化將在利息收入和其他收入中確認。
我們目前的燃料套期保值方法是全權進行套期保值。我們將對衝投資組合視為一種保險形式，可以幫助減輕價格波動的影響，並在可能的情況下保護我們免受油價嚴重上漲的影響。
下表説明瞭截至2024年3月31日我們按季度分列的預計燃料使用量的大致套期保值百分比，這些合同被指定為會計目的的現金流套期保值。
飛機燃料看漲期權利差協議
2024 年第二季度27 %
2024 年第三季度3 %
2024 年第四季度5 %
下表反映了與我們的衍生工具相關的定量信息以及這些金額在我們的財務報表中記錄的位置（百萬美元金額）：
2024年3月31日2023年12月31日
燃料衍生物
資產公允價值記錄在預付費用和其他流動資產中 (1)
$4 $4 
剩餘的最長期限（月）33
套期保值交易量（桶，單位：千桶）1,827 2,706 
預計現有收益（虧損）金額將在未來12個月內重新歸類為收益$— $(3)
(1) 在考慮與每個交易對手的抵消頭寸之前，以及在支付抵押品影響之前，每份合約的總資產或負債。
截至3月31日的三個月
20242023
燃料衍生物
飛機燃料費用中確認的套期保值效益（損失）$(2)$1 
綜合收益中確認的衍生品的套期保值收益（虧損）$1 $(5)
經濟套期保值佔實際消費的百分比30 %9 %
如果交易對手不履行我們的協議，任何未償還的衍生工具都會使我們面臨與燃料合約相關的信用損失；但是，我們預計我們的任何交易對手都不會無法履行其義務。此類信貸風險敞口的金額通常是我們未償還的合同的公允價值

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

處於應收賬款頭寸。為了管理信用風險，我們根據信用評估選擇交易對手，限制對任何單一交易對手的總體敞口，並監控每個交易對手的市場狀況。如果市場風險敞口超過規定的門檻金額，我們的一些協議要求捷藍航空或我們的交易對手提供現金存款。
我們與交易對手有主淨額結算安排，這使我們有抵消權，以降低衍生品交易中的信用風險。我們與交易對手簽訂的金融衍生工具協議可能要求我們在預定到期日之前為與這些合約相關的全部或部分未償虧損頭寸提供資金。已發佈的抵押品金額（如果有）將根據對衝合約的公允價值定期進行調整。我們的政策是用支付給交易對手的任何現金抵押品來抵消這些合同所代表的負債。
有 不截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的抵消衍生工具。
注意事項 10- 累計其他綜合收益（虧損）
綜合收益（虧損）包括符合套期保值會計條件的飛機燃料衍生品公允價值的變動以及可供出售證券的未實現收益（虧損）。 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，扣除税款後的累計其他綜合收益（虧損）中包含的金額的向前滾動如下（以百萬計）：
飛機燃料衍生物 (1)
可供出售證券總計
截至2023年12月31日的累計虧損餘額$(3)$(1)$(4)
扣除税款後重新歸類為收益0
2 — 2 
扣除税款後的公允價值變動0
1 — 1 
截至2024年3月31日的累計收益（虧損）餘額
$— $(1)$(1)
截至2022年12月31日的累計收益（虧損）餘額$1 $(1)$— 
重新分類為收益，扣除税款 $0
(1)— (1)
扣除税款後的公允價值變動（美元）1)
(4)— (4)
截至2023年3月31日的累計虧損餘額
$(4)$(1)$(5)

    (1)重新歸類為飛機燃料費用。
注意 11- 特殊物品
以下是我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月合併運營報表中列報的特殊項目清單（以百萬計）：
截至3月31日的三個月
20242023
特殊物品
與烈酒相關的費用 (1)
$532 $17 
自願退出費用 (2)
15 — 
Embraer E190 機隊過渡成本 (3)
15 — 
工會合同費用 (4)
— 95 
特殊物品總數$562 $112 
(1) 由於合併協議在2024年第一季度終止，我們註銷了 附註12中討論了Spirit預付款和分手費。這些費用還包括諮詢費、專業費用和律師費。 主要是 2023 年第一季度的烈酒成本 與諮詢、專業和法律費用有關.
(2) V自願退出費用與公司符合條件的選擇退出計劃相關的遣散費和福利費用有關

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第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
捷藍航空公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

機場機組人員、客户支持、捷藍航空旅行產品和支持中心工作組。
(3) Embraer E190 機隊過渡成本與提前終止飛行小時發動機服務協議有關。
(4) 工會合同成本主要與試點批准付款以及工資率提高導致的帶薪休假應計額的調整有關。有關進一步的討論，請參見注釋 6。
注意事項 12- 終止 與 Spirit 的合併協議
合併協議
正如先前披露的那樣，捷藍航空於2022年7月28日與Spirit and Sundown Acquisition Corp.（前身為特拉華州的一家公司，也是捷藍航空的直接全資子公司）簽訂了合併協議（“Merger Sub”），根據該協議，Merger Sub將與Spirit合併並併入Spirit，Spirit繼續作為倖存的公司（“合併”）。
2024年3月1日，捷藍航空、Spirit和Merger Sub簽訂了終止協議（“終止協議”），根據該協議，雙方同意終止合併協議，該協議立即生效，但與捷藍航空先前商定的賠償義務相關的有限例外情況除外。 根據終止協議，捷藍航空同意支付美元692024年3月5日的分手費為百萬美元，該費用記錄在合併運營報表的特殊項目中。雙方還同意相互免除與合併協議及其所設想的交易有關或由此產生的索賠、要求、損害賠償、訴訟、訴訟理由和責任。
根據合併協議的條款，捷藍航空在2023年1月至2024年2月期間按月向已發行Spirit股票的登記持有人支付相當於美元的現金0.10每股Spirit股票（此類金額為 “額外預付款金額”，每筆此類每月還款額為 “額外預付款”）。在截至2024年3月31日的季度中，捷藍航空的總收入為美元22向Spirit股東額外支付了100萬美元的預付款，使預付款總額為美元425百萬。除美元外，這些額外預付款已被註銷25由於合併協議的終止，向Spirit支付了100萬英鎊的邊境交易費用補償。註銷在截至2024年3月31日的合併運營報表中的特殊項目中記錄。
在 2024 年第一季度，該公司記錄的估值補貼為美元134百萬與Spirit交易成本的税收影響有關。
有關 $ 的更多詳細信息，請參閲註釋 33.5為收購Spirit提供資金的數十億美元優先擔保過橋融資的承諾，該承諾隨着合併協議的終止而終止。
與合併相關的法律訴訟
正如先前披露的那樣，2023年3月，美國司法部與六個州和哥倫比亞特區的總檢察長一起向美國馬薩諸塞特區地方法院對捷藍航空和Spirit提起訴訟，尋求永久禁令，阻止合併（“政府合併訴訟”）。審判於2023年10月31日開始，2024年1月17日，法院發佈了最終判決和命令，批准了原告關於永久禁止合併的請求。2024年1月19日，捷藍航空和Spirit就2024年1月17日的最終判決和命令以及法院相應的2024年1月16日事實調查結果和法律結論提交了上訴通知書，雙方隨後在簽訂終止協議後動議駁回該通知書。2024年3月5日，法院批准捷藍航空和Spirit自願駁回上訴。
正如先前披露的那樣，2022年11月3日，25名個人消費者在美國加利福尼亞北區地方法院對捷藍航空和Spirit提起訴訟，要求禁止合併，指控其違反了《克萊頓法案》（“私人合併訴訟”）第7條。2023 年 3 月 29 日，私人合併訴訟移交給美國馬薩諸塞特區地方法院。私人合併訴訟的審理暫停，等待政府合併訴訟的解決。終止協議執行後，捷藍航空和Spirit提出動議，要求駁回與美國馬薩諸塞州地方法院和美國第一巡迴上訴法院的私人合併訴訟有關的所有訴訟。目前，駁回動議仍在審理中。


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第一部分財務信息
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本報告第一部分第2項應與本報告其他部分中包含的簡明合併財務報表和相關附註以及2023年10-K表中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。本討論包含基於當前計劃、預期和信念的前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。由於各種因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異，包括我們2023年10-K表第一部分第1A項 “風險因素” 以及第二部分第1A項 “風險因素” 和本報告其他部分中規定的業績。
概述
2024 年第一季度業績
在 2024年第一季度，我們的運營可靠性得到提高，峯值需求良好。儘管存在行業成本壓力，但我們仍在繼續執行可控的成本計劃。
我們第一季度的亮點包括：
•2024 年第一季度系統容量 下降與第一季度相比增長了2.7％ 2023.
•2024年第一季度的收入同比下降1.19億美元，至22億美元，與第一季度相比下降了5.1％ 2023.
•的運營費用 第一季度 2024 年的 同比增長14.0％，達到29億美元。
•2024年第一季度的運營支出（不包括特殊項目）下降了3.7％(1) 同比增長。
•每可用座位里程（“CASM”）的運營費用 第一季度與2024年相比，同比增長17.1％，達到17.95美分 第一季度的 2023.
•我們的運營費用 第一季度2024 年和 2023包括特殊物品的效果。不包括飛機燃料、特殊物品和與我們的非航空公司業務相關的運營費用，我們的運營費用 (1)同比增長4.2％，達到17億美元。
•不包括與我們的非航空公司業務相關的燃料、特殊物品和運營費用，我們的每可用座位里程成本（“CASM ex-fuel”）(1)上漲7.1％，至10.57美分 第一季度的 2024 年與 2023 年第一季度相比.
•在2024年和2023年第一季度，我們報告的每股虧損分別為2.11美元和0.58美元。不包括特殊項目，我們的調整後每股虧損 (1)在第一季度 20242023 年分別為 0.43 美元和 0.34 美元。
最近的事態發展
網絡
在本季度，我們擴大了在跨大西洋市場的影響力，增加了從紐約和波士頓飛往愛爾蘭都柏林的新季節性航班，並開通了從波士頓到巴黎戴高樂機場的每日直達航班。我們還開始為佛羅裏達州的塔拉哈西提供服務。
我們宣佈，我們將把一些航線和市場從日常服務轉移到季節性服務，以騰出飛機，增加在利潤更高的市場中的頻率和相關性。我們已採取行動離開馬裏蘭州的巴爾的摩、哥倫比亞的波哥大、佛蒙特州的伯靈頓、密蘇裏州的堪薩斯城、祕魯的利馬、紐約的紐堡和厄瓜多爾的基多，以便在其他市場更好地利用我們的飛機。
客户體驗
我們宣佈為Mosaic計劃成員提供新的和改進的簽名福利，包括專門的電話支持、更大的鑄幣局客艙訪問權限以及授予Mosaic 1身份的權限，進一步擴大了我們最忠實客户的獎勵方式。
我們宣佈了新的 Mint®產品預計將於2024年春季推出，包括新的便利設施合作伙伴、菜單變更和娛樂選項。
我們在特定航線上推出了首選座位，為乘客提供了更多選擇，讓他們可以選擇最符合其偏好的座位。
(1) 有關該非公認會計準則指標的更多信息，請參閲本節末尾的 “G條例非公認會計準則財務指標對賬”。
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第一部分財務信息
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
普拉特和惠特尼
2023 年 7 月，雷神科技旗下的普惠公司宣佈了這項由美國聯邦航空管理局授權的要求（”常見問題解答”），用於拆除某些發動機進行檢查，原因是 V2500、PW1100G 和 PW1500G 發動機類型的高壓渦輪盤中使用的粉末金屬受污染。這些發動機為我們的空中客車A320、空中客車A220和空中客車A321neo機隊提供動力。受污染的粉末金屬會影響 2015 年 10 月至 2021 年 9 月期間製造的發動機。現在，根據機隊類型，發動機的循環次數減少後，需要對其進行檢查。截至2024年3月31日，我們有九架飛機停飛以進行必要的檢查。該公司目前預計，每架拆除的發動機最多需要360天才能完成商店訪問並恢復正常使用狀態，預計全年平均有11架飛機停用。
2023年，我們與普惠達成了保密和解協議，旨在解決我們在2023年因受影響發動機停飛而遭受的損失。到2024年及以後，我們預計將停飛一定數量的發動機，因此將繼續評估由此對我們未來產能計劃的影響。我們目前正在與普惠公司合作制定薪酬安排。
儘管我們正在與普惠公司合作以獲得額外補償，但拆除的全部影響和任何潛在的補救措施仍不確定。發動機停機，包括但不限於產能降低，可能會對我們的運營和財務業績產生不利影響。
操作結果
截至2024年3月31日的三個月 vs 2023
概述
我們報告的淨虧損為 7.16 億美元，營業損失 7.19 億美元營業利潤率為 (32.6)%在截至2024年3月31日的三個月中。相比之下，截至2023年3月31日的三個月，淨虧損為1.92億美元，營業虧損為2.42億美元，營業利潤率為（10.4％）。我們的每股虧損是 $2.112024年第一季度的每股虧損為0.58美元，而2023年同期的每股虧損為0.58美元。淨虧損同比增加5.24億美元，這主要是由於本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註12中討論的合併協議終止而註銷了與SPIRIT相關的成本。
我們報告的截至2024年3月31日的三個月業績包括特殊物品的影響。對這些一次性項目進行調整後，我們的調整後淨虧損 (1)為1.45億美元，調整後的營業虧損 (1)調整後的營業利潤率為1.57億美元 (1)為（7.1）％，調整後的每股虧損 (1)截至2024年3月31日的三個月，為0.43美元。
我們報告的截至2023年3月31日的三個月業績包括特殊物品的影響。針對這些一次性項目進行調整， 我們調整後的淨虧損 (1) 為1.11億美元，調整後的營業虧損 (1)為1.3億美元，調整後的營業利潤率 (1) 為（5.6）％，調整後的每股虧損 (1) 截至2023年3月31日的三個月，為0.34美元。
根據美國交通部的定義，準時績效是指在預定到達時間的 14 分鐘內到達。在2024年第一季度，我們的全系統準時表現為 70.9%相比之下，2023年同期為70.4％。我們的完成係數下降到 98.7%2024年第一季度的高於2023年同期的98.8％。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
營業收入
（收入以百萬計；根據未四捨五入的數字變動百分比）截至3月31日的三個月同比增長
改變
20242023$%
乘客收入$2,055 $2,182 $(127)(5.8)%
其他收入154 146 8 5.5 %
總營業收入$2,209 $2,328 $(119)(5.1)%
平均票價$214.39 $214.07 $0.32 0.1 %
每乘客里程收益率（美分）15.80 16.31 (0.51)(3.1)
每個 ASM 的乘客收入（美分）12.60 13.01 (0.41)(3.2)
每個 ASM 的營業收入（美分）13.54 13.88 (0.34)(2.5)
平均賽段長度（英里）1,279 1,199 80 6.7 
收入乘客（千人）9,584 10,192 (608)(6.0)
收入乘客里程（百萬）13,002 13,375 (373)(2.8)
可用座位里程 (ASM)（百萬）16,313 16,769 (456)(2.7)
負載係數79.7 %79.8 %(0.1)pts。
乘客收入是我們的主要收入來源，其中包括座位收入和行李費，以及來自我們的輔助產品的收入，例如 Even More®太空。這個減少在乘客收入中 1.27 億美元，或 5.8%，在截至2024年3月31日的三個月中，與2023年同期相比，這是由於乘客收入下降了6.0％，每乘客里程的收益下降了3.1％。
其他收入主要包括我們的TrueBlue銷售額的營銷部分®積分。它還包括度假套餐銷售收入、機場優惠和廣告收入。
運營費用
詳細而言，我們每個 ASM 的運營成本如下：
（以百萬計；每個 ASM 數據以美分為單位；基於未四捨五入的數字的變化百分比）截至3月31日的三個月同比變化每個 ASM 美分
20242023$%20242023% 變化
飛機燃料$625 $785 $(160)(20.4)%3.84 4.68 (18.1)%
工資、工資和福利823 741 82 11.0 5.04 4.42 14.1 
着陸費和其他租金165 160 5 3.1 1.01 0.95 5.9 
折舊和攤銷158 151 7 4.6 0.97 0.90 7.6 
飛機租金27 32 (5)(16.1)0.16 0.19 (13.8)
銷售和營銷77 76 1 1.7 0.47 0.45 4.6 
維護、材料和維修132 176 (44)(24.2)0.81 1.04 (22.1)
特殊物品562 112 450 
NM (2)
3.44 0.68 NM
其他運營費用359 337 22 6.3 2.21 2.01 9.3 
運營費用總額$2,928 $2,570 $358 14.0 %17.95 15.32 17.1 %
總運營費用，不包括特殊項目 (1)
$2,366 $2,458 $(92)(3.7)%14.51 14.64 (1.0)%
(2) 沒有意義或大於 100% 的變化。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
飛機燃料
飛機燃料減少d通過 1.6 億美元，佔 20.4%，截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比。同期，平均燃油價格 下跌17.3％，至2.97美元每加侖和油耗減少了 3.8%，即 900 萬 加侖。
薪水、工資和福利
工資、工資和福利增加d 8200萬美元，佔11.0％，截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，受工資率上漲的推動。工資率的提高主要是由於新的試點工會合同於2023年3月1日生效，其中包括將初始工資率提高14％，以及自2023年8月起再提高3％的工資率。
飛機租賃
飛機租金下降d 500萬美元，佔16.1％，在截至2024年3月31日的三個月中，與2023年同期相比，這主要是由於空中客車A320飛機和巴航工業E190飛機的租賃減少。
維護、材料和維修
維護、材料和維修減少d 4,400萬美元，佔24.2％，截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，這是由於時間和該期間發生的維護事件類型所致。
其他運營費用
其他運營費用包括以下類別：外部服務、機場費用（包括與地勤、空中運營、安保和餐飲服務相關的費用）、人事費用、專業和律師費、機上用品、商店和辦公用品、壞賬、通信成本以及工資税和燃油税以外的税收。
其他運營費用增加d 2,200萬美元，佔6.3％，截至2024年3月31日的三個月，與2023年同期相比，部分原因是信息技術服務成本、外部服務和人員開支。
特殊物品
在截至2024年3月31日的三個月中，特殊物品包括以下內容：
•5.32億美元與Spirit相關的費用；
•1,500萬美元與自願退出費用有關；以及
•1500 萬美元 與 Embraer E190 機隊過渡成本有關。
在截至2023年3月31日的三個月中，特殊物品包括以下內容：
•9500 萬美元與工會合同費用有關；以及
•1700 萬美元與烈酒相關的費用有關。

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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
運營統計
下表列出了我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的運營統計數據：
截至3月31日的三個月同比變化
（基於未四捨五入的數字的百分比變化）20242023%
運營統計
收入乘客（千人）9,584 10,192 (6.0)
收入乘客里程 (RPM)（百萬）13,002 13,375 (2.8)
可用座位里程 (ASM)（百萬）16,313 16,769 (2.7)
負載係數79.7 %79.8 %(0.1)pts
飛機使用率（每天小時數）10.2 11.1 (8.1)
平均票價$214.39 $214.07 0.1 
每乘客里程收益率（美分）15.80 16.31 (3.1)
每個 ASM 的乘客收入（美分）12.60 13.01 (3.2)
每個 ASM 的營業收入（美分）13.54 13.88 (2.5)
每個 ASM 的運營費用（美分）17.95 15.32 17.1 
每個 ASM 的運營費用，不包括燃料 (1) （美分）
10.57 9.87 7.1 
出發79,700 87,481 (8.9)
平均賽段長度（英里）1,279 1,199 6.7 
該期間運營的飛機平均數量285 278 2.5 
每加侖的平均燃料成本$2.97 $3.59 (17.3)
消耗的燃料加侖（百萬）210 219 (3.8)
全職同等機組人員的平均人數20,222 20,536 (1.5)
我們預計，由於各種因素，未來我們的經營業績將大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的。例如，東北部和佛羅裏達州的空中交通管制員短缺繼續導致該行業受到幹擾，導致美國聯邦航空局放棄了最低使用量要求，並允許我們自願上交紐約地區多達10％的空位以幫助保護我們的運營。即使縮減了航班，我們也經歷了並將繼續預期運營環境會面臨挑戰。因此，我們認為，對我們的經營業績進行逐季比較不一定有意義；您不應依賴我們任何一個季度的業績來衡量我們的未來表現。除了與飛機燃料成本相關的不確定性外，我們預計，隨着我們購買更多飛機、機隊老化、擴大現有市場飛行頻率以及進入新市場，我們的支出將繼續增加。
運營挑戰影響了我們在2024年第一季度的業務。這些挑戰包括我們的供應鏈和業務合作伙伴的供應鏈中斷，導致飛機交付延遲。此外，我們的一些飛機發動機在使用新技術時面臨的可靠性挑戰導致了飛機停飛事件。這些挑戰已經導致航班延誤和取消，預計將繼續導致。
流動性和資本資源
航空業務是資本密集型的。我們成功執行增長計劃的能力在很大程度上取決於以有吸引力的條件持續獲得資本。此外，我們成功經營業務的能力取決於保持足夠的流動性。我們認為，通過現金和現金等價物、手頭投資證券和可用信貸額度，我們有足夠的資源。此外，如有必要，我們的未支配資產可以成為額外的流動性來源。
截至2024年3月31日，我們的無限制現金、現金等價物、短期投資和長期有價證券約為17億美元，我們認為這將足以滿足自本報告發布之日起至少未來十二個月的流動性需求，我們預計將通過預計的運營現金、可用信貸額度和債務融資來滿足我們的長期流動性需求。
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我們認為，良好的流動性狀況是我們能夠抵禦經濟週期任何部分的關鍵因素，同時繼續執行盈利增長和增加回報的計劃。我們的目標是繼續注意流動性，保持財務靈活性，並謹慎地進行資本支出。
現金流分析
運營活動
我們主要依靠運營現金流為當前和未來的運營提供營運資金。來自經營活動的現金流是2.04 億美元和 4.05 億美元在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為期三個月。運營現金流的減少是由營運資金的變化和Spirit合併的終止所推動的。
投資活動
在截至2024年3月31日的三個月中，飛行設備資本支出包括與購買飛機和備用發動機以及飛機內部改裝相關的3.86億美元。飛行資本支出還包括2 000萬美元的備件採購。其他財產和設備資本支出包括2 100萬美元的地面設備採購和設施改善。本年度的投資活動還包括9300萬美元的投資證券淨收益，3,900萬美元的未來飛機交付前押金以及2200萬美元的Spirit股東付款。
在截至2023年3月31日的三個月中，飛行設備資本支出包括與購買飛機和備用發動機以及飛機內部改裝相關的1.31億美元。飛行資本支出還包括購買1000萬美元的備件。其他財產和設備資本支出包括3 100萬美元的地面設備採購和設施改善。投資活動還包括1.65億美元的投資證券淨收益和3,300萬美元的Spirit股東付款。
融資活動
截至2024年3月31日的三個月，融資活動主要包括3.32億美元的售後回租交易的收益，部分抵消了我們未償債務和融資租賃義務的5800萬美元付款。
截至2023年3月31日的三個月的融資活動主要包括3,800萬美元的售後回租交易的收益，由我們未償債務和融資租賃義務的1.09億美元付款所抵消。
營運資金
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們的營運資金赤字分別為19億美元和15億美元。由於多種因素，包括空中交通負債和其他應計負債的增加，我們的營運資金赤字增加了3.9億美元。
我們期望通過可用現金、投資證券和內部產生的資金在到期時履行我們的義務，並在必要時輔之以我們可能獲得的融資活動。但是，我們無法預測與競爭激烈的運營環境相關的未來發展或我們無法控制的事件會對我們的業務產生什麼影響，例如燃油價格波動、經濟狀況、天氣相關中斷、機場基礎設施挑戰、傳染病傳播、其他航空公司破產、重組或整合的影響、美國或國際軍事行動、恐怖主義行為或其他外部地緣政治事件和條件。我們認為，我們有足夠的流動性來滿足至少未來12個月的現金需求。
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合同義務
截至2024年3月31日，我們對已知合同和其他債務的實質性現金需求包括以下內容（以百萬計）：
2024 年的剩餘時間2025202620272028此後總計
債務和融資租賃義務 (1)
$442 $507 $1,238 $474 $561 $3,193 $6,415 
經營租賃義務118 116 92 86 74 365 851 
飛行設備購買義務 (2)
820 1,165 1,144 1,011 1,529 1,198 6,867 
其他義務 (3)
253 330 324 334 404 — 1,645 
總計$1,633 $2,118 $2,798 $1,905 $2,568 $4,756 $15,778 
上述金額不包括因2024年3月31日之後執行的融資活動而產生的額外債務。
(1)包括浮動利率債務的實際利息和估計利息。預計浮動利率等於有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上基於2024年3月31日利率的保證金。
(2)金額表示根據截至2024年3月31日的空中客車訂單簿中規定的當前交付時間表承擔的債務。
(3)金額主要包括不可取消的飛行設備維護、施工和信息技術承諾。
截至2024年3月31日，我們遵守了債務和租賃協議的條款。我們有大約 5900 萬美元在備用信用證項下認捐的限制性現金，這些租賃將在相關租賃條款到期時到期。根據各種貸款協議，按賬面淨值計算，我們自有財產和設備以及無形資產中約有61％被質押或承諾作為擔保。
截至 2024 年 3 月 31 日，我們的運營機隊包括 (1):
飛機類型飛機數量
空中客車 A22029 
空中客車 A32011 
空中客車A320重新設計了119 
空中客車 A32128 
配備 Mint® 的空客 A32135 
空中客車 A321neo16 
配備 Mint® 的空客 A321neo8 
配備 Mint® 的空客 A321neolR9 
Embraer E190 (2)
32 
總計 287 
(1) 該表包括已暫時停止服役但預計將來恢復運營的飛機。
(2)Embraer E190不包括10架永久停放的自有飛機和6架等待租約歸還的停放飛機。
在我們的艦隊中， 244 歸我們所有，其中43份是根據經營租賃租賃租賃的，沒有一項是根據融資租賃租賃租賃的。我們的自有飛機包括與售後回租交易相關的飛機，這些飛機不符合會計目的的銷售資格。截至2024年3月31日，我們運營機隊的平均機齡為s 12.2 年份。
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截至2024年3月31日，我們承諾的未來飛機交付情況如下 (1):
年空中客車 A220空中客車 A321neo總計
2024 年的剩餘時間15 4 19 
202520 5 25 
202620 4 24 
20275 9 14 
20287 16 23 
此後4 14 18 
總計 (2)
71 52 123 
(1) 我們承諾的未來飛機交付量可能會根據合同協議的修改或交付時間表的變更而發生變化。
(2) 此外，我們可以選擇額外購買 20 架 A220-300 飛機。
我們的飛機和備用發動機的承諾支出包括合同價格上漲的估計金額和交付前押金。我們期望通過支付現金或使用短期借款機制支付通常在交付前六到二十四個月所需的押金來滿足飛機交付前押金要求。通過發行票據支付的任何交付前押金將在相關飛機交付時全額償還。
根據市場情況，我們預計將現金和債務融資混合用於計劃於2024年交付的飛機。儘管我們認為應該向我們提供債務和/或租賃融資，但我們無法保證我們能夠以有吸引力的條件獲得融資。如果我們無法以我們認為有吸引力的條件獲得融資，我們可能需要以現金支付，進一步修改我們的飛機購置計劃，或者承擔比預期更高的融資成本。
資產負債表外安排
根據第7項提供的信息，資產負債表外安排沒有重大變化。我們的2023年10-K表中包含管理層對財務狀況和資產負債表外經營業績安排的討論和分析。
關鍵會計政策與估計
根據第7項提供的信息，我們的關鍵會計政策和估算沒有實質性變化。管理層對財務狀況和運營業績的討論和分析——關鍵會計政策和估算包含在我們的 2023 年 10-K 表格中。
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法規 G 非公認會計準則財務指標的對賬
我們根據公認會計原則報告財務業績；但是，我們在本報告中提出了某些非公認會計準則的財務指標。非公認會計準則財務指標是源自簡明合併財務報表但未按照公認會計原則列報的財務指標。我們之所以提出這些非公認會計準則財務指標，是因為我們認為它們提供了有用的補充信息，可以將我們的業績與航空業其他公司的業績以及我們去年的業績進行有意義的比較。除了我們根據公認會計原則編制的財務指標外，投資者還應考慮這些非公認會計準則財務指標，但不能將其作為替代品。此外，我們的非公認會計準則信息可能與其他公司提供的非公認會計準則信息不同。以下信息解釋了本報告中提出的每項非公認會計準則財務指標，並顯示了每種此類非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。
運營費用，不包括燃料、其他非航空公司運營費用和特殊項目（“不含燃料的運營費用”）和每可用座位里程不含燃料的運營費用（“CASM 不含燃料”）
每可用座位里程的運營費用（“CASM”）是航空業常用的指標。下表彙總了我們在相關時期的CASM。我們不包括飛機燃料、與其他非航空公司業務（例如捷藍風險投資公司和捷藍航空旅行產品）相關的運營費用，以及用於確定不含燃料的運營支出（非公認會計準則財務指標）的總運營支出中的特殊項目，我們從CASM中排除相同的項目以確定不含燃料的CASM，後者也是一項非公認會計準則財務指標。我們認為，這些特殊項目的影響會扭曲我們的整體趨勢，我們的指標與排除此類影響的業績報告更具可比性。
我們認為，不含燃料的運營費用和不含燃料的CASM對投資者很有用，因為它們使投資者能夠衡量我們的財務業績，不包括我們無法控制的項目，例如受許多經濟和政治因素影響的燃料成本，以及與可用座位里程的產生無關的項目，例如與某些非航空公司業務相關的運營費用和特殊項目。我們認為，這些非公認會計準則指標更能表明我們管理航空公司成本的能力，與其他主要航空公司報告的指標更具可比性。
在截至2024年3月31日的三個月中，特殊物品包括與烈酒相關的費用， 自願退出費用和 Embraer E190 機隊過渡成本。請參閲本報告第1部分第1項中包含的簡明合併財務報表中的附註11。
在截至2023年3月31日的三個月中，特殊項目包括工會合同費用和Spirit相關費用。
下表提供了本報告所述期間我們的總運營支出（“GAAP衡量標準”）與不含燃料的運營費用，以及我們的CASM與CASM的燃料扣除費用的對賬情況。

非公認會計準則財務指標
每個 ASM (CASM) 的運營費用和運營支出 (CASM) 的對賬，不包括燃料
截至3月31日的三個月
截至3月31日的三個月每個 ASM 美分
（百萬美元；每個 ASM 數據以美分為單位；基於未四捨五入的數字的變化百分比）20242023變化百分比20242023變化百分比
運營費用總額$2,928$2,57014.0 17.95 15.32 17.1 
減去：
飛機燃料 625785(20.4)3.84 4.68 (18.1)
其他非航空費用1718(4.4)0.10 0.09 (1.8)
特殊物品562112
NM (1)
3.44 0.68 NM
運營費用，不包括燃料$1,724$1,6554.2 10.57 9.87 7.1 
(1) 沒有意義或大於 100% 的變化。

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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
運營費用、營業虧損、調整後的營業利潤率、税前虧損、調整後的税前利潤率、每股淨虧損和虧損，不包括特殊項目和投資收益（虧損）
我們在適用時期內的GAAP業績受到被視為特殊項目的貸項和費用的影響。
在截至2024年3月31日的三個月中，特殊物品包括與烈酒相關的費用， 自願退出費用和 Embraer E190 機隊過渡成本。請參閲本報告第1部分第1項中包含的簡明合併財務報表中的附註11。
在截至2023年3月31日的三個月中，特殊項目包括工會合同費用和Spirit相關費用。
我們投資的某些淨收益和虧損也未包括在2024年3月31日和2023年3月31日的非公認會計準則業績中。
我們認為，這些項目的影響扭曲了我們的整體趨勢，不包括這些項目的影響，我們的指標與業績的列報更具可比性。下表提供了我們的GAAP報告金額與非公認會計準則金額的對賬，其中不包括這些項目對所列時期的影響。




























33
目錄
第一部分財務信息
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
非公認會計準則財務指標
營業費用、營業虧損、調整後的營業利潤率、税前虧損、調整後的税前利潤率、淨虧損、每股虧損（不包括特殊項目）和投資收益（虧損）的對賬
截至3月31日的三個月
（以百萬計，百分比除外）20242023
總營業收入$2,209 $2,328 
對賬運營支出
運營費用總額$2,928 $2,570 
減去：特殊物品562 112 
總運營費用，不包括特殊項目$2,366 $2,458 
變化百分比(3.7)%
對賬營業損失
營業虧損$(719)$(242)
添加回來：特殊物品562 112 
不包括特殊物品的營業損失$(157)$(130)
調整後的營業利潤率的對賬
營業利潤率(32.6)%(10.4)%
不包括特殊物品的營業損失$(157)$(130)
總營業收入2,209 2,328 
調整後的營業利潤率(7.1)%(5.6)%
税前虧損的對賬
所得税前虧損$(767)$(266)
添加回來：特殊物品562 112 
減去：投資收益（虧損），淨額(22)3 
所得税前虧損，不包括特殊項目和投資收益（虧損），淨額$(183)$(157)
調整後的税前利潤率的對賬
税前利潤(34.7)%(11.4)%
所得税前虧損，不包括特殊項目$(183)$(157)
總營業收入2,209 2,328 
調整後的税前利潤率(8.3)%(6.8)%
淨虧損的對賬
淨虧損$(716)$(192)
添加回來：特殊物品562 112 
減去：與特殊物品相關的所得税優惠7 29 
減去：投資收益（虧損），淨額(22)3 
減去：與投資收益（虧損）相關的所得税優惠（支出），淨額6 (1)
淨虧損不包括特殊項目和投資收益（虧損），淨額$(145)$(111)

34
目錄
第一部分財務信息
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
非公認會計準則財務指標
營業費用、營業虧損、調整後的營業利潤率、税前虧損、調整後的税前利潤率、淨虧損、每股虧損，不包括特殊項目和投資收益（虧損）的對賬（續）
截至3月31日的三個月
每股虧損的計算20242023
每股普通股虧損
基本$(2.11)$(0.58)
添加回來：特殊物品1.65 0.34 
減去：與特殊物品相關的所得税優惠0.02 0.09 
減去：投資收益（虧損），淨額(0.06)0.01 
減去：與投資收益（虧損）相關的所得税優惠，淨額0.01 — 
基本不包括特殊項目和投資收益（虧損），淨額$(0.43)$(0.34)
稀釋$(2.11)$(0.58)
添加回來：特殊物品1.65 0.34 
減去：與特殊物品相關的所得税優惠0.02 0.09 
減去：投資收益（虧損），淨額(0.06)0.01 
減去：與投資收益（虧損）相關的所得税優惠，淨額0.01 — 
攤薄後，不包括特殊項目和投資收益（虧損），淨額$(0.43)$(0.34)



35
目錄
第一部分財務信息
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
除下文所述外，根據第7A項提供的信息，市場風險沒有實質性變化。我們的2023年10-K表格中包含有關市場風險的定量和定性披露。
飛機燃料
我們的經營業績受到飛機燃料價格和可用性變化的影響。市場風險估計，假設2024年3月31日每加侖燃料的成本將增加10％。根據未來12個月的預計燃油消耗，包括我們的套期保值頭寸的影響，這種增長將導致飛機燃料支出增加約10％2.62 億美元。 截至2024年3月31日，我們已經套期保值了第二季度預計燃料需求的約27％ 2024年，2024年第三季度為3％，2024年第四季度為5％。
利息
我們的收益受到利率變動的影響，因為這些變化對浮動利率債務工具的利息支出以及我們的現金和投資餘額產生的利息收入產生了影響。我們46億美元的債務和融資租賃債務的利率是固定的，其餘的3.95億美元為浮動利率。截至2024年3月31日，如果利率平均同比提高100個基點，我們的年度利息支出將增加約400萬美元。這個金額是通過考慮假設的利率變化對我們的浮動利率債務的影響來確定的。
如果2024年的利率平均比2023年低100個基點，那麼我們的現金和投資餘額利息收入將減少約700萬美元。該金額是通過考慮假設的利率變化對過去十二個月期間我們的貨幣市場基金和短期計息投資餘額的影響來確定的。
第 4 項。控制和程序
披露控制和程序
我們維持披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條），旨在確保我們在根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告，並確保我們在根據《交易法》提交的報告中要求披露的此類信息得到積累和傳播致我們的管理層，包括我們的首席執行官（“首席執行官”）和我們的首席執行官酌情為財務官員（“首席財務官”），以便及時就所需的披露做出決定。管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2024年3月31日的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

36
目錄

第二部分。其他信息


第 1 項。法律訴訟
在我們的正常業務過程中，我們是各種法律訴訟和索賠的當事方，我們認為這些訴訟和索賠與我們的業務運營有關更少。請參閲我們的註釋 6 濃縮控制枱註明日期的財務報表載於本報告第一部分第1項，以獲取更多信息。
第 1A 項。風險因素
第一部分，第1A項 “風險因素” 202310-K表格包括對我們風險因素的討論，這些風險因素已納入此處。有關終止我們計劃與Spirit合併的信息，請參閲本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註12。與之前在2023年10-K表格中披露的與我們的業務相關的風險因素相比，沒有其他重大變化。
第 2 項。股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
沒有。
第 5 項。其他信息
(a) 無。
(b) 無。
(c) 在終了的三個月中 2024 年 3 月 31 日，沒有公司的董事或 “高級職員”（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”，每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。


37
目錄
第 6 項。展品
展品編號展覽
10.1
捷藍航空公司與羅賓·海斯於2024年2月11日簽訂的過渡協議和一般性聲明（參照我們截至2023年12月31日的10-K表年度報告附錄10.11（e）納入）。
10.2
捷藍航空公司與馬丁·聖喬治於2024年2月6日簽訂的報價函（參照我們2024年2月7日的8-K表最新報告附錄10.1併入）。
10.3
捷藍航空公司與喬安娜·格拉格蒂簽訂的截至2024年2月11日的僱傭協議（參照我們於2024年2月14日發佈的8-K/A表最新報告附錄10.1納入）。
10.4
伊坎集團和捷藍航空於2024年2月16日簽訂的董事任命和提名協議（參照我們於2024年2月16日發佈的8-K表最新報告附錄10.1納入）。
10.5
捷藍航空公司、Sundown Acquisition Corp. 和Spirit Airlines, Inc. 於2024年3月1日簽訂的終止協議（參照我們2024年3月4日的8-K表最新報告附錄10.1納入）。
10.6*^§
空中客車股份公司與捷藍航空公司簽訂的截至2011年10月19日的A320系列飛機購買協議的第17號修正案.
31.1*
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席執行官的認證
31.2*
細則13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席財務官的認證
32**
根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 章第 1350 條進行認證
101.INS內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。
101.SCH內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（嵌入在 Inline XBRL 文檔中幷包含在附錄 101 中）
*隨函提交。
**隨函提供。
^本展覽中用方括號標識的信息是機密信息，已被排除在外，因為它 (i) 不重要，(ii) 是註冊人視為私密或機密的信息。
§根據S-K法規第601（a）（5）項，附表已被省略，將根據要求作為補充提供給美國證券交易委員會。


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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
  捷藍航空公司
  （註冊人）
日期：2024年4月25日  來自： /s/ 黎明·索瑟頓
黎明·索瑟頓
 副總裁、財務總監
（首席會計官）



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