omc-20240331000002998912-312024Q1假的00000299892024-01-012024-03-310000029989OMC:普通股 0.15 面值成員2024-01-012024-03-310000029989OMC:A0.80 SeniorNotes2027 年到期成員2024-01-012024-03-310000029989OMC: A1.40 SeniorNotesDue2031 到期成員2024-01-012024-03-310000029989OMC: a3.70 SeniorNotesDue2032 會員2024-01-012024-03-310000029989OMC: a2.25 SeniorNotesDue2033 成員到期2024-01-012024-03-3100000299892024-04-10xbrli: 股票00000299892024-03-31iso421:USD00000299892023-12-3100000299892023-01-012023-03-31iso421:USDxbrli: 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1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2024-03-310000029989US-GAAP:公允價值計量常任成員2024-03-310000029989US-GAAP:公允價值輸入 1 級會員US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310000029989US-GAAP:公允價值計量常任成員2023-12-310000029989US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2024-03-310000029989US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入二級會員2023-12-310000029989US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入三級會員2024-03-310000029989US-GAAP:公允價值計量常任成員US-GAAP:公允價值輸入三級會員2023-12-310000029989OMC:臨時購買價格義務會員2023-12-310000029989OMC:臨時購買價格義務會員2022-12-310000029989OMC:臨時購買價格義務會員2024-01-012024-03-310000029989OMC:臨時購買價格義務會員2023-01-012023-03-310000029989OMC:臨時購買價格義務會員2024-03-310000029989OMC:臨時購買價格義務會員2023-03-310000029989US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住2024-03-310000029989US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2024-03-310000029989US-GAAP:持有申報金額的公允價值披露記住2023-12-310000029989US-GAAP:公允價值公允價值披露的估算記住2023-12-31 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告
截至的季度期間 2024 年 3 月 31 日
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
委員會檔案編號: 1-10551
OMNICOM 集團公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | |
紐約 | 13-1514814 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (國税局僱主識別號) |
| |
公園大道 280 號, 紐約, 紐約州 | 10017 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號:(212) 415-3600
不適用
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.15美元 | OMC | 紐約證券交易所 |
0.800% 2027 年到期的優先票據 | OMC/27 | 紐約證券交易所 |
1.400% 2031年到期的優先票據 | OMC/31 | 紐約證券交易所 |
2032年到期的3.700%優先票據 | OMC/32 | 紐約證券交易所 |
2.250% 2033 年到期的優先票據 | OMC/33 | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☑ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☑ 沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☑ | 加速過濾器 | ☐ | 非加速過濾器 | ☐ |
規模較小的申報公司 | ☐ | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的☐ 沒有 ☑
截至 2024 年 4 月 10 日,有 195,833,671Omnicom集團公司的已發行普通股。
OMNICOM 集團公司
截至2024年3月31日的季度期的10-Q表季度報告
目錄
| | | | | | | | |
第一部分 | 財務信息 | 頁面 |
第 1 項。 | 財務報表 | |
| 合併資產負債表-2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日 | 1 |
| 合併收益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月 | 2 |
| 綜合收益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月 | 3 |
| 合併權益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月 | 4 |
| | |
| | |
| 合併現金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月 | 5 |
| 合併財務報表附註 | 6 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 |
| 前瞻性陳述 | 14 |
| 執行摘要 | 14 |
| 合併經營業績 | 17 |
| 非公認會計準則財務指標 | 23 |
| 流動性和資本資源 | 24 |
| 關鍵會計估計 | 26 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 26 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 27 |
第二部分。 | 其他信息 | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 27 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 27 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 27 |
第 5 項。 | 其他信息 | 27 |
第 6 項。 | 展品 | 28 |
簽名 | | 28 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
OMNICOM 集團公司和子公司
合併資產負債表
(以百萬計) | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| (未經審計) | | |
資產: | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 3,172.8 | | | $ | 4,432.0 | |
| | | |
應收賬款,扣除可疑賬款備抵金美元23.0和 $17.2 | 7,905.8 | | | 8,659.8 | |
工作正在進行中 | 1,711.6 | | | 1,342.5 | |
其他流動資產 | 1,076.1 | | | 949.9 | |
流動資產總額 | 13,866.3 | | | 15,384.2 | |
按成本計算的財產和設備,減去累計折舊 $1,162.5和 $1,150.4 | 860.2 | | | 874.9 | |
經營租賃使用權資產 | 1,021.1 | | | 1,046.4 | |
權益法投資 | 64.8 | | | 66.4 | |
善意 | 10,693.8 | | | 10,082.3 | |
無形資產,扣除累計攤銷額美元857.5和 $863.6 | 533.0 | | | 366.9 | |
其他資產 | 236.4 | | | 223.5 | |
總資產 | $ | 27,275.6 | | | $ | 28,044.6 | |
| | | |
負債和權益: | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 10,337.7 | | | $ | 11,634.0 | |
客户預付款 | 1,238.2 | | | 1,356.2 | |
債務的流動部分 | 750.3 | | | 750.5 | |
短期債務 | 11.2 | | | 10.9 | |
應付税款 | 381.0 | | | 351.6 | |
其他流動負債 | 2,235.4 | | | 2,142.8 | |
流動負債總額 | 14,953.8 | | | 16,246.0 | |
長期負債 | 916.2 | | | 887.7 | |
長期負債——經營租賃 | 827.2 | | | 853.0 | |
長期債務 | 5,501.0 | | | 4,889.1 | |
遞延所得税負債 | 514.8 | | | 529.1 | |
承付款和或有負債(附註12) | | | |
臨時股權-可贖回的非控股權益 | 428.4 | | | 414.6 | |
股權: | | | |
股東權益: | | | |
優先股 | — | | | — | |
普通股 | 44.6 | | | 44.6 | |
額外的實收資本 | 512.0 | | | 492.0 | |
留存收益 | 10,751.3 | | | 10,571.5 | |
累計其他綜合收益(虧損) | (1,415.9) | | | (1,337.6) | |
庫存股,按成本計算 | (6,322.5) | | | (6,154.2) | |
股東權益總額 | 3,569.5 | | | 3,616.3 | |
非控股權益 | 564.7 | | | 608.8 | |
權益總額 | 4,134.2 | | | 4,225.1 | |
負債和權益總額 | $ | 27,275.6 | | | $ | 28,044.6 | |
合併財務報表的附註是這些報表的組成部分。
OMNICOM 集團公司和子公司
合併收益表
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
運營費用: | | | | | | | |
工資和服務成本 | 2,692.6 | | | 2,542.9 | | | | | |
入住率和其他費用 | 314.1 | | | 291.6 | | | | | |
房地產重新定位成本 | — | | | 119.2 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
服務成本 | 3,006.7 | | | 2,953.7 | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 85.3 | | | 89.2 | | | | | |
折舊和攤銷 | 59.6 | | | 53.9 | | | | | |
總運營費用 | 3,151.6 | | | 3,096.8 | | | | | |
營業收入 | 478.9 | | | 346.5 | | | | | |
利息支出 | 53.8 | | | 54.9 | | | | | |
利息收入 | 27.0 | | | 35.6 | | | | | |
所得税前收入和權益法投資的收入 | 452.1 | | | 327.2 | | | | | |
所得税支出 | 116.0 | | | 83.4 | | | | | |
權益法投資收益 | 0.9 | | | 0.1 | | | | | |
淨收入 | 337.0 | | | 243.9 | | | | | |
歸因於非控股權益的淨收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | | | |
淨收入-OMNICOM 集團公司 | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | |
每股淨收益-Omnicom Group Inc.: | | | | | | | |
基本 | $ | 1.61 | | | $ | 1.13 | | | | | |
稀釋 | $ | 1.59 | | | $ | 1.11 | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均份額: | | | | | | | |
基本 | 197.9 | | | 202.2 | | | | | |
稀釋 | 200.1 | | | 204.5 | | | | | |
合併財務報表的附註是這些報表的組成部分。
OMNICOM 集團公司和子公司
綜合收益合併報表
(未經審計)
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
淨收入 | $ | 337.0 | | | $ | 243.9 | | | | | |
其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
現金流對衝: | | | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出中包含的虧損攤銷 | 1.4 | | | 1.4 | | | | | |
所得税效應 | (0.4) | | | (0.4) | | | | | |
扣除税款的現金流對衝 | 1.0 | | | 1.0 | | | | | |
固定福利養老金計劃和離職後安排: | | | | | | | |
| | | | | | | |
先前服務成本的攤銷 | 1.2 | | | 1.1 | | | | | |
攤還精算損失 | 0.3 | | | 0.2 | | | | | |
所得税效應 | (1.7) | | | (0.9) | | | | | |
扣除税款的固定福利養老金計劃和離職後安排 | (0.2) | | | 0.4 | | | | | |
外幣折算調整 | (86.3) | | | 51.8 | | | | | |
| | | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | (85.5) | | | 53.2 | | | | | |
綜合收入總額 | 251.5 | | | 297.1 | | | | | |
歸因於非控股權益的綜合收益 | 11.2 | | | 16.2 | | | | | |
綜合收益-OMNICOM 集團公司 | $ | 240.3 | | | $ | 280.9 | | | | | |
合併財務報表的附註是這些報表的組成部分。
OMNICOM 集團公司和子公司
合併權益表
(未經審計)
(以百萬計,每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
普通股,股票 | 297.2 | | | 297.2 | | | | | |
普通股,面值 | $ | 44.6 | | | $ | 44.6 | | | | | |
額外實收資本: | | | | | | | |
期初餘額 | 492.0 | | | 571.1 | | | | | |
非控股權益的淨變動 | 24.6 | | | (38.5) | | | | | |
臨時股權變動 | (16.4) | | | 21.3 | | | | | |
基於股份的薪酬 | 22.1 | | | 20.7 | | | | | |
股票發行,基於股份的薪酬 | (10.3) | | | 6.1 | | | | | |
期末餘額 | 512.0 | | | 580.7 | | | | | |
留存收益: | | | | | | | |
期初餘額 | 10,571.5 | | | 9,739.3 | | | | | |
| | | | | | | |
淨收入 | 318.6 | | | 227.5 | | | | | |
宣佈的普通股分紅 | (138.8) | | | (141.3) | | | | | |
期末餘額 | 10,751.3 | | | 9,825.5 | | | | | |
累計其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
期初餘額 | (1,337.6) | | | (1,437.9) | | | | | |
| | | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | (78.3) | | | 53.4 | | | | | |
期末餘額 | (1,415.9) | | | (1,384.5) | | | | | |
國庫股: | | | | | | | |
期初餘額 | (6,154.2) | | | (5,665.0) | | | | | |
股票發行,基於股份的薪酬 | 13.6 | | | 20.4 | | | | | |
回購普通股 | (181.9) | | | (305.1) | | | | | |
期末餘額 | (6,322.5) | | | (5,949.7) | | | | | |
股東權益 | 3,569.5 | | | 3,116.6 | | | | | |
非控股權益: | | | | | | | |
期初餘額 | 608.8 | | | 524.3 | | | | | |
淨收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | (7.2) | | | (0.2) | | | | | |
非控股權益的分紅 | (13.3) | | | (12.5) | | | | | |
非控股權益的淨變動 | (42.0) | | | (13.4) | | | | | |
| | | | | | | |
期末餘額 | 564.7 | | | 514.6 | | | | | |
| | | | | | | |
總權益 | $ | 4,134.2 | | | $ | 3,631.2 | | | | | |
| | | | | | | |
每股普通股申報的股息 | $ | 0.70 | | | $ | 0.70 | | | | | |
合併財務報表的附註是這些報表的組成部分。
OMNICOM 集團公司和子公司
合併現金流量表
(未經審計)
(以百萬計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收入 | $ | 337.0 | | | $ | 243.9 | |
為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整: | | | |
使用權資產的折舊和攤銷 | 33.8 | | | 34.6 | |
無形資產的攤銷 | 25.8 | | | 19.3 | |
利率互換淨遞延虧損的攤銷 | 1.4 | | | 1.4 | |
基於股份的薪酬 | 22.1 | | | 20.7 | |
房地產重新定位成本 | — | | | 119.2 | |
| | | |
| | | |
其他,淨額 | (5.0) | | | (10.2) | |
運營資本的使用 | (1,033.6) | | | (951.0) | |
用於經營活動的淨現金 | (618.5) | | | (522.1) | |
來自投資活動的現金流: | | | |
資本支出 | (23.1) | | | (23.1) | |
收購關聯公司的業務和權益,扣除收購的現金 | (801.5) | | | — | |
| | | |
其他,淨額 | (13.7) | | | (14.5) | |
用於投資活動的淨現金 | (838.3) | | | (37.6) | |
來自融資活動的現金流量: | | | |
借款收益 | 645.9 | | | — | |
| | | |
短期債務的變化 | 0.3 | | | 1.0 | |
支付給普通股股東的股息 | (138.8) | | | (142.3) | |
回購普通股 | (180.1) | | | (305.1) | |
股票計劃的收益 | 2.1 | | | 26.3 | |
收購額外的非控股權益 | (10.4) | | | (29.2) | |
支付給非控股權益股東的股息 | (13.3) | | | (12.5) | |
或有購貨價格債務的支付 | (0.5) | | | (9.2) | |
其他,淨額 | (21.8) | | | (8.0) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 283.4 | | | (479.0) | |
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (85.8) | | | 18.4 | |
| | | |
現金和現金等價物的淨減少 | (1,259.2) | | | (1,020.3) | |
期初的現金和現金等價物 | 4,432.0 | | | 4,281.8 | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 3,172.8 | | | $ | 3,261.5 | |
合併財務報表的附註是這些報表的組成部分。
合併財務報表附註(未經審計)
(表中美元以百萬計,每股金額除外)
1. 財務報表的列報
除非文中另有説明,否則 “Omnicom”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 等術語均指Omnicom Group Inc.及其子公司。隨附的未經審計的合併財務報表是根據美國公認的會計原則,或中期財務信息的美國公認會計原則以及美國證券交易委員會第S-X條例第10條編制的。因此,某些信息和腳註的披露已被壓縮或省略。
我們認為,所附未經審計的合併財務報表反映了所有調整,包括正常的經常性應計費用,這些調整被認為是在所有重大方面公允列報本文所載信息所必需的。這些未經審計的合併財務報表應與我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告或2023年10-K表一起閲讀。過渡期的業績不一定代表該年度的預期結果。
風險和不確定性
全球經濟挑戰,包括地緣政治事件、國際敵對行動、恐怖主義行為、公共衞生危機、構成我們主要市場的國家的持續高通脹、高利率以及勞動力和供應鏈問題,都可能導致經濟的不確定性和波動。這些問題對我們業務的影響將因地域、市場和紀律而異。我們密切關注經濟狀況以及客户收入水平和其他因素。為了應對收入的減少,我們可以採取行動,使我們的成本結構與客户需求的變化保持一致,並管理我們的營運資金。但是,我們無法保證我們努力減輕當前和未來的不利經濟狀況、客户收入減少、客户信譽變化和其他事態發展所產生的任何影響。
2. 收入
我們服務的性質
我們通過各種以客户為中心的網絡提供廣泛的廣告、營銷和企業傳播服務,這些網絡旨在滿足特定的客户目標。我們的網絡、業務領域和代理機構在以下基礎學科提供全面的服務:廣告與媒體、精準營銷、公共關係、醫療保健、品牌和零售商務、體驗式以及執行與支持。廣告與媒體包括數字和傳統媒體的創意服務、戰略媒體策劃和購買、績效媒體和數據分析服務。精準營銷包括數字和直接營銷、數字化轉型諮詢、電子商務運營、媒體執行、市場情報以及數據和分析。公共關係服務包括企業傳播、危機管理、公共事務以及媒體和媒體關係服務。醫療保健包括向全球醫療保健和製藥公司提供的企業傳播以及廣告和媒體服務。品牌和零售商務服務包括品牌和產品諮詢、戰略和研究以及零售營銷。體驗式營銷服務包括現場和數字活動以及體驗設計和執行。執行與支持包括現場營銷、銷售支持、數字和實體銷售、銷售點和產品投放,以及其他專業營銷和定製傳播服務。我們所有服務的核心是能夠將客户的營銷或企業傳播信息創建或開發成可通過不同傳播媒體傳遞給目標受眾的內容。
影響我們收入的經濟因素
全球經濟狀況直接影響我們的收入。不利的經濟狀況構成風險,我們的客户可能會減少、推遲或取消我們的服務支出,這將影響我們的收入。
按學科劃分的收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
廣告與媒體 | $ | 1,906.8 | | | $ | 1,776.5 | | | | | |
精準營銷 | 438.2 | | | 360.0 | | | | | |
公共關係 | 390.3 | | | 375.5 | | | | | |
醫療保健 | 323.6 | | | 318.4 | | | | | |
品牌與零售商務 | 200.2 | | | 209.6 | | | | | |
體驗式 | 159.9 | | | 147.8 | | | | | |
執行與支持 | 211.5 | | | 255.5 | | | | | |
收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
按地域市場劃分的收入: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
美洲: | | | | | | | |
北美 | $ | 2,040.9 | | | $ | 1,926.8 | | | | | |
拉丁美洲 | 96.5 | | | 74.0 | | | | | |
歐洲、中東: | | | | | | | |
歐洲 | 1,005.8 | | | 951.9 | | | | | |
中東和非洲 | 79.6 | | | 84.9 | | | | | |
亞太地區 | 407.7 | | | 405.7 | | | | | |
收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
美洲由北美(包括美國、加拿大和波多黎各)和拉丁美洲(包括南美洲和墨西哥)組成。EMEA 由歐洲、中東和非洲組成。亞太地區包括澳大利亞、大中華區、印度、日本、韓國、新西蘭、新加坡和其他亞洲國家。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,美國的收入為美元1,925.9百萬和美元1,812.2分別是百萬。
合同餘額
合同餘額包括在建工程和客户預付款,主要包括根據客户合同條款向客户開具的預付賬單,主要用於償還第三方費用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
正在進行中: | | | | | |
| | | | | |
媒體和製作成本 | $ | 788.8 | | | $ | 664.4 | | | $ | 710.9 | |
未開票的費用和成本以及合同資產 | 922.8 | | | 678.1 | | | 798.0 | |
工作正在進行中 | $ | 1,711.6 | | | $ | 1,342.5 | | | $ | 1,508.9 | |
客户預付款 | $ | 1,238.2 | | | $ | 1,356.2 | | | $ | 1,279.6 | |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,未記錄在建工程的減值損失。
3. 每股淨收益
基本和攤薄後的每股淨收益: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
淨收入-Omnicom Group Inc. | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加權平均股數(百萬): | | | | | | | |
基本 | 197.9 | | | 202.2 | | | | | |
稀釋性股票期權和限制性股票 | 2.2 | | | 2.3 | | | | | |
稀釋 | 200.1 | | | 204.5 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股淨收益-Omnicom Group Inc.: | | | | | | | |
基本 | $1.61 | | $1.13 | | | | |
稀釋 | $1.59 | | $1.11 | | | | |
4. 業務合併
開啟 2024 年 1 月 2 日,我們收購了Ascential plc旗下的數字商務業務Flywheel Digital,淨現金收購價約為 $845百萬。的財務報表 Flywheel Digital已包含在我們截至2024年3月31日的合併財務報表中。在截至2024年3月31日的三個月中,對Flywheel Digital的收購併未對我們的財務狀況或經營業績產生實質性影響,預計在今年剩餘時間內也不會產生重大影響。收購的主要有形資產和負債為淨營運資金,收購的無形資產主要包括客户關係、知識產權、商品名稱和商譽。收購價格對標的資產的分配正在進行正式的估值過程,但尚未完成。因此,截至2024年3月31日,我們估計可攤銷的無形資產為美元182.6百萬。我們可能會修改這一估計,但是,我們預計任何變化都不會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。
5. 商譽和無形資產
商譽的變化: | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | 2024 | | 2023 |
1 月 1 日 | | $ | 10,082.3 | | | $ | 9,734.3 | |
收購 | | 688.3 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
處置 | | (5.9) | | | (1.4) | |
外幣折算 | | (70.9) | | | 59.7 | |
3 月 31 日 | | $ | 10,693.8 | | | $ | 9,792.6 | |
在截至2024年3月31日的三個月中,商譽的增長主要歸因於對Flywheel Digital的收購。有 不在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中記錄的商譽減值損失,還有 不累計商譽減值損失。
無形資產: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 格羅斯 攜帶 價值 | | 累積的 攤銷 | | 網 攜帶 價值 | | 格羅斯 攜帶 價值 | | 累積的 攤銷 | | 網 攜帶 價值 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產 | $ | 1,084.3 | | | $ | (585.6) | | | $ | 498.7 | | | $ | 902.6 | | | $ | (572.9) | | | $ | 329.7 | |
其他購買和內部開發的軟件 | 306.2 | | | (271.9) | | | 34.3 | | | 327.9 | | | (290.7) | | | 37.2 | |
無形資產總額 | $ | 1,390.5 | | | $ | (857.5) | | | $ | 533.0 | | | $ | 1,230.5 | | | $ | (863.6) | | | $ | 366.9 | |
無形資產的攤銷: | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產 | $ | 21.5 | | | $ | 14.8 | |
其他購買和內部開發的軟件 | 4.3 | | | 4.5 | |
攤銷費用 | $ | 25.8 | | | $ | 19.3 | |
6. 債務
信貸設施
我們有一個 $2.5十億美元無抵押多幣種循環信貸額度或信貸額度,終止於 2028 年 6 月 2 日。2024 年 1 月 3 日,我們簽訂了 $600百萬美元延遲提款定期貸款協議或定期貸款額度,將於2026年12月31日終止。我們最多可以發行 $2十億美元計價的商業票據,發行的金額不超過美元500根據歐元商業票據計劃,以百萬英鎊或歐元計算。在截至2024年3月31日的三個月中,有 不信貸額度或定期貸款機制下的提款,以及 不商業票據的發行。此外,我們的某些國際子公司有未承諾的信貸額度,總額為 $507.0百萬,由 Omnicom 擔保。所有這些設施為運營資本和一般公司用途提供了額外的流動性來源。
信貸額度和定期貸款額度均包含財務契約,要求我們在最近結束的12個月期間將合併負債與合併息税折舊攤銷前利潤(扣除利息、税項、折舊、攤銷和非現金費用前的收益)的槓桿率維持在不超過3.5倍的水平。截至2024年3月31日,我們的槓桿率為2.5倍,我們遵守了該協議。信貸額度和定期貸款額度不限制我們申報或支付股息或回購普通股的能力。
短期債務
美元的短期債務11.2百萬和美元10.9截至2024年3月31日和2023年12月31日,百萬美元分別代表銀行透支和短期借款,主要是我們國際子公司的銀行透支和短期借款。由於該債務的短期性質,賬面價值接近公允價值。
長期債務
長期債務: | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
3.652024 年到期的優先票據百分比 | $ | 750.0 | | | $ | 750.0 | |
3.602026 年到期的優先票據百分比 | 1,400.0 | | | 1,400.0 | |
€500百萬 0.802027 年到期的優先票據百分比 | 539.4 | | | 553.0 | |
2.452030 年到期的優先票據百分比 | 600.0 | | | 600.0 | |
4.202030 年到期的優先票據百分比 | 600.0 | | | 600.0 | |
€500百萬 1.402031年到期的優先票據百分比 | 539.4 | | | 553.0 | |
2.602031年到期的優先票據百分比 | 800.0 | | | 800.0 | |
€600百萬 3.702032年到期的優先票據百分比 | 647.3 | | | — | |
£325百萬 2.252033 年到期的優先票據百分比 | 410.2 | | | 413.9 | |
長期債務,總額 | 6,286.3 | | | 5,669.9 | |
未攤銷的折扣 | (8.9) | | | (7.8) | |
未攤銷的債務發行成本 | (25.7) | | | (22.3) | |
利率互換結算產生的未攤銷遞延虧損,淨額 | (0.4) | | | (0.2) | |
| | | |
當前部分 | (750.3) | | | (750.5) | |
長期債務 | $ | 5,501.0 | | | $ | 4,889.1 | |
2024年3月6日,Omnicom總部位於英國的全資子公司Omnicom Finance Holdings plc(OFH)發行了歐元600百萬 3.702032年到期的優先票據百分比。扣除承保折扣和發行費用後,發行的淨收益為美元643.1百萬。Omnicom已為OFH的義務提供了充分和無條件的保障。
我們的 2.45% 2030 年到期的優先票據, 4.202030年到期的優先票據百分比以及 2.602031年到期的優先票據百分比是Omnicom的優先無抵押債務,其支付權等於所有現有和未來的無抵押優先債務。
根據該協議,Omnicom及其全資財務子公司Omnicom Capital Inc.(OCI)是共同承付人 3.652024年到期的優先票據百分比以及 3.602026年到期的優先票據百分比。這些票據是Omnicom和OCI的連帶責任,Omnicom無條件地為OCI與票據有關的義務提供擔保。OCI通過承擔債務並將所得款項借給我們的運營子公司來為我們的運營提供資金。OCI的資產主要包括現金和現金等價物以及向我們的運營子公司提供的公司間貸款,以及相關的應收利息。對OCI或Omnicom通過分紅、貸款或預付款從我們的子公司獲得資金的能力沒有任何限制。此類票據是優先無擔保債務,其支付權等同於所有現有和未來的無抵押優先債務。
Omnicom和OCI已共同或單獨地全額無條件地擔保了OFH在歐元方面的義務500百萬 0.802027年到期的優先票據百分比和歐元500百萬 1.402031年到期的優先票據百分比,Omnicom已全額無條件地擔保了OFH對歐元的債務600百萬 3.702032年到期的優先票據百分比,統稱歐元票據。OFH的資產包括對幾家充當財資中心的全資金融公司的投資,為歐洲、澳大利亞和亞太地區其他國家的多家運營公司提供資金。金融公司的資產包括現金和現金等價物以及它們向各自地區的運營公司發放或已經發放的公司間貸款以及相關的應收利息。對Omnicom、OCI或OFH通過分紅、貸款或預付款從其子公司獲得資金的能力沒有任何限制。歐元票據和相關擔保是優先無抵押債務,其支付權等同於OFH以及OBH和OCI的所有現有和未來無抵押優先債務(視情況而定)。
Omnicom已為Omnicom總部位於英國的全資子公司Omnicom Capital Holdings plc(OCH)對英鎊的債務提供全面無條件的擔保325百萬 2.252033年到期的優先票據或英鎊票據的百分比。OCH的資產包括對幾家充當財資中心的全資金融公司的投資,為歐洲、中東和非洲、澳大利亞和亞太地區其他國家的多家運營公司提供資金。金融公司的資產包括現金和現金等價物以及它們向各自地區的運營公司發放或已經發放的公司間貸款以及相關的應收利息。對Omnicom或OCH通過分紅、貸款或預付款從其子公司獲得資金的能力沒有任何限制。英鎊票據和相關擔保是優先無抵押債務,其支付權分別與OCH和Omnicom所有現有和未來的無抵押優先債務相同。
7. 分部報告
我們的品牌代理網絡在廣告、營銷和企業傳播服務行業運營,分為代理網絡、虛擬客户網絡、區域報告單位和運營團體或業務領域。我們的網絡、虛擬客户網絡和代理機構越來越多地共享客户,為客户提供綜合服務。每個機構的主要經濟組成部分是員工薪酬和相關成本、直接服務成本以及佔用和其他成本,包括租金和佔用成本、技術成本和其他管理費用。因此,鑑於這些相似之處,我們將我們的六個運營部門,即我們的代理網絡,彙總為一個報告細分市場。
機構網絡的區域報告單位包括三個主要區域:美洲、歐洲、中東和非洲和亞太地區。區域報告單位監測其區域內各機構的業績並對它們負責。區域報告單位內的機構為類似行業的類似客户提供服務,在許多情況下,為相同的客户提供服務,並且具有相似的經濟特徵。
按地理區域劃分的收入、長期資產和商譽: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美洲 | | EMEA | | 亞太地區 |
2024年3月31日 | | | | | |
| | | | | |
收入-已結束三個月 | $ | 2,137.4 | | | $ | 1,085.4 | | | $ | 407.7 | |
長期資產和商譽 | $ | 8,092.0 | | | $ | 3,776.5 | | | $ | 706.6 | |
2023年3月31日 | | | | | |
| | | | | |
收入-已結束三個月 | $ | 2,000.8 | | | $ | 1,036.8 | | | $ | 405.7 | |
長期資產和商譽 | $ | 7,642.2 | | | $ | 3,377.2 | | | $ | 734.4 | |
8. 所得税
截至2024年3月31日的三個月,我們的有效税率同比提高至 25.7% 來自 25.5%。截至2024年3月31日的三個月的有效税率包括解決某些非美國税收狀況的有利影響7.5百萬。截至2023年3月31日的三個月的有效税率包括解決約為美元的某些税收狀況所產生的有利影響10.0百萬以前未確認的税收優惠,部分抵消了大約 $6.0百萬美元與某些司法管轄區在本季度房地產重新定位成本的税收優惠減少以及英國法定税率的提高有關。
2022年的《通貨膨脹減少法》(IRA)對2022年12月31日之後的淨股票回購徵收1%的消費税。消費税作為購買庫存股的成本入賬,不是實質性的。此外,IRA對2022年12月31日之後的納税年度徵收15%的企業替代性最低税(CAMT)。CAMT對我們的經營業績或財務狀況沒有重大影響。
許多外國司法管轄區已經頒佈或正在頒佈立法,以採用經濟合作與發展組織(經合組織)發佈的《全球反税基侵蝕示範規則》(即第二支柱)中描述的最低有效税率。根據此類規定,15%的最低有效税率將適用於合併收入超過7.5億歐元的跨國公司。
根據第二支柱規則,公司必須為位於司法管轄區的所有實體確定綜合有效税率。如果根據第二支柱規則確定的司法管轄區有效税率低於15%,則將徵收充值税,使管轄區有效税率達到15%。我們將繼續監測各國即將實施的第二支柱實施情況以及第二支柱對我們業務的潛在影響。我們預計2024年生效的條款不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
截至2024年3月31日,我們未確認的税收優惠為美元168.7百萬。在這筆金額中,大約 $161.8在不確定的税收狀況得到解決後,百萬將影響我們的有效税率。
9. 養老金和其他離職後福利
定期福利淨支出: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 固定福利養老金計劃 | | 離職後安排 |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
服務成本 | $ | 0.6 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.8 | | | $ | 0.9 | |
利息成本 | 1.0 | | | 2.3 | | | 1.5 | | | 1.4 | |
計劃資產的預期回報率 | (0.2) | | | (0.2) | | | — | | | — | |
先前服務成本的攤銷 | 0.1 | | | 0.1 | | | 1.1 | | | 1.0 | |
攤還精算損失 | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.1 | | | — | |
定期福利支出淨額總額 | $ | 1.7 | | | $ | 3.3 | | | $ | 3.5 | | | $ | 3.3 | |
我們捐款了 $0.1在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,每個月向我們的固定福利養老金計劃提供100萬英鎊。
10. 房地產重新定位成本
在過渡到靈活的工作環境(一種允許部分遠程辦公的混合模式)方面,我們在2023年第一季度採取了某些行動,以減少和調整我們的辦公室租賃投資組合。
因此,在截至2023年3月31日的三個月中,運營費用包括美元119.2百萬 ($)91.0税後百萬美元),主要與經營租賃使用權(ROU)資產的非現金減值費用有關。實際上,與ROU資產相關的所有經營租賃付款都將在兩年內支付。在截至2024年3月31日的三個月中,沒有房地產重新定位費用。
11. 補充現金流數據
運營資本的變化: | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
應收賬款(增加)減少 | $ | 884.2 | | | $ | 1,065.0 | |
在建資產和其他流動資產 (增加) 減少 | (393.9) | | | (295.6) | |
應付賬款增加(減少) | (1,347.0) | | | (1,458.8) | |
客户預付款、應付税款和其他流動負債的增加(減少) | (157.8) | | | (212.9) | |
其他資產和負債的變動,淨額 | (19.1) | | | (48.7) | |
運營資本增加(減少) | $ | (1,033.6) | | | $ | (951.0) | |
補充財務信息: | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
繳納的所得税 | $ | 69.4 | | | $ | 73.6 | |
已付利息 | $ | 8.5 | | | $ | 13.7 | |
租賃負債的非現金增加: | | | | | | | | | | | |
經營租賃 | $ | 47.2 | | | $ | 41.2 | |
融資租賃 | $ | 12.3 | | | $ | 11.7 | |
12. 承付款和或有負債
在正常業務過程中,我們參與各種法律訴訟。我們目前預計此類訴訟不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
13. 累計其他綜合收益(虧損)
扣除所得税後的累計其他綜合收益(虧損)的變化: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 現金 流量 對衝 | | 固定福利養老金計劃和離職後安排 | | 國外 貨幣換算 | | 總計 |
| 截至2024年3月31日的三個月 |
1 月 1 日 | $ | (8.1) | | | $ | (42.7) | | | $ | (1,286.8) | | | $ | (1,337.6) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | — | | | — | | | (79.1) | | | (79.1) | |
從累計的其他綜合分類中重新分類 收入(虧損) | 1.0 | | | (0.2) | | | — | | | 0.8 | |
3 月 31 日 | $ | (7.1) | | | $ | (42.9) | | | $ | (1,365.9) | | | $ | (1,415.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的三個月 |
1 月 1 日 | $ | (12.1) | | | $ | (41.3) | | | $ | (1,384.5) | | | $ | (1,437.9) | |
| | | | | | | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | — | | | — | | | 52.0 | | | 52.0 | |
從累計的其他綜合分類中重新分類 收入(虧損) | 1.0 | | | 0.4 | | | — | | | 1.4 | |
3 月 31 日 | $ | (11.1) | | | $ | (40.9) | | | $ | (1,332.5) | | | $ | (1,384.5) | |
14. 公允價值
金融資產和負債根據以下公允價值入賬:
•第 1 級:活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價。
•第 2 級:活躍市場中類似資產或負債的未經調整的報價;非活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價;以及基於模型推導的具有可觀測輸入的估值。
•第 3 級: 資產或負債的不可觀察的輸入。
定期按公允價值計量的金融資產和負債: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | | 2023年12月31日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 | | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
資產: | | | | | | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 3,172.8 | | | | | | | $ | 3,172.8 | | | | $ | 4,432.0 | | | | | | | $ | 4,432.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
有價股權證券 | 0.8 | | | | | | | 0.8 | | | | 0.9 | | | | | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣互換-淨額 投資對衝 | | | $ | 4.2 | | | | | 4.2 | | | | | | $ | — | | | | | — | |
負債: | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣互換-淨額 投資對衝 | | | — | | | | | — | | | | | | $ | 6.6 | | | | | $ | 6.6 | |
或有收購價格債務 | | | | | $ | 258.6 | | | 258.6 | | | | | | | | $ | 229.5 | | | 229.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
或有購買價格債務的變化:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 |
1 月 1 日 | $ | 229.5 | | | $ | 115.0 | |
收購 | 26.5 | | | 21.6 | |
重估和利息 | 3.2 | | | 0.4 | |
付款 | (0.5) | | | (9.2) | |
外幣折算 | (0.1) | | | 0.2 | |
3 月 31 日 | $ | 258.6 | | | $ | 128.0 | |
我們的金融資產和負債的賬面金額和公允價值: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 攜帶 金額 | | 公平 價值 | | 攜帶 金額 | | 公平 價值 |
資產: | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 3,172.8 | | | $ | 3,172.8 | | | $ | 4,432.0 | | | $ | 4,432.0 | |
| | | | | | | |
有價股權證券 | 0.8 | | | 0.8 | | | 0.9 | | | 0.9 | |
交叉貨幣互換-淨投資對衝 | 4.2 | | | 4.2 | | | — | | | — | |
不可出售的股權證券 | 12.5 | | | 12.5 | | | 6.7 | | | 6.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
短期債務 | $ | 11.2 | | | $ | 11.2 | | | $ | 10.9 | | | $ | 10.9 | |
| | | | | | | |
交叉貨幣互換-淨投資對衝 | — | | | — | | | 6.6 | | | 6.6 | |
或有收購價格債務 | 258.6 | | | 258.6 | | | 229.5 | | | 229.5 | |
長期債務 | 6,251.3 | | | 5,822.1 | | | 5,639.6 | | | 5,237.8 | |
跨貨幣互換的估計公允價值是根據模型推導的估值確定的,同時考慮了外幣利率、利率和交易對手的信用風險。或有收購價格債務的估計公允價值是根據每份收購協議的條款計算的,並進行了折扣。長期債務的公允價值基於市場報價。
15. 後續事件
我們已經評估了資產負債表日之後發生的事件,並確定沒有發生任何需要對合並財務報表進行額外調整或披露的事件。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含前瞻性陳述,包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的陳述。此外,公司或其代表不時以口頭或書面形式作出或可能作出前瞻性陳述。這些陳述可能根據公司管理層當前的信念以及公司管理層的假設和目前可獲得的信息,討論對未來計劃、趨勢、事件、經營業績或財務狀況或其他方面的目標、意圖和期望。前瞻性陳述可能附帶諸如 “目標”、“預測”、“相信”、“計劃”、“可能”、“應該”、“估計”、“預期”、“預測”、“未來”、“指導”、“打算”、“打算”、“可能”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目” 或類似的詞語、短語或表達。這些前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響,其中許多風險和不確定性是公司無法控制的。因此,您不應過分依賴此類陳述。可能導致實際業績與前瞻性陳述存在重大差異的因素包括:
•不利的經濟狀況,包括地緣政治事件、國際敵對行動、恐怖主義行為、公共衞生危機、構成我們主要市場的國家的高持續通貨膨脹、高利率以及影響客户產品分銷的勞動力和供應鏈問題造成的不利經濟狀況;
•可能對公司或其客户產生不利影響的國際、國家或當地經濟狀況;
•媒體購買損失和代表客户產生的製作成本;
•客户支出減少,客户付款放緩,信貸市場惡化或中斷;
•以預期的方式吸引新客户和留住現有客户的能力;
•客户廣告、營銷和企業傳播要求的變化;
•未能管理客户之間或客户之間的潛在利益衝突;
•與廣告、營銷和企業傳播行業競爭因素相關的意想不到的變化;
•意想不到的變化,或僱用和留住關鍵人員的能力;
•貨幣匯率波動;
•對信息技術系統的依賴以及與網絡安全事件相關的風險;
•有效管理在我們的業務中利用人工智能(AI)技術和相關合作夥伴關係所帶來的風險、挑戰和效率;
•影響公司或其客户的立法或政府法規的變化;
•與公司在收購、關鍵會計估算和法律訴訟中做出的假設相關的風險;
•公司的國際業務受貨幣匯回限制、社會或政治條件以及高增長市場和發展中國家不斷變化的監管環境等風險的影響;以及
•與我們的環境、社會和治理目標和舉措相關的風險,包括監管機構和其他利益相關者的影響,以及我們無法控制的因素對這些目標和舉措的影響。
上述因素清單並不詳盡。您應仔細考慮上述因素以及可能影響公司業務的其他風險和不確定性,包括我們在截至2023年12月31日的10-K表年度報告或2023年10-K表年度報告中第1A項 “風險因素” 和第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的因素以及本報告第2項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及不時向證券交易所提交的其他文件中佣金。除非適用法律要求,否則公司不承擔任何更新這些前瞻性陳述的義務。
執行摘要
未經審計的合併財務報表和未經審計的合併財務報表的相關附註,包括我們的重要會計估計,以及本報告中包含的相關管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,應與我們的2023年10-K一起閲讀。在下表中,美元以百萬計,股票金額除外。
鑑於我們的規模和廣度,我們通過監控多個財務指標來管理我們的業務。我們關注的關鍵績效指標是收入增長、營業收入和息税折舊攤銷前利潤(定義為收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產攤銷前的營業收入)和息税折舊攤銷前利潤率(定義為息税折舊攤銷前利潤除以收入)。我們通過審查增長的組成部分和組合來分析收入增長,包括按主要區域市場、業務領域和營銷學科劃分的增長、外幣匯率變動的影響、收購帶來的增長,
扣除出售,以及來自我們最大客户的增長。運營費用的可變性按以下類別進行分析:服務成本、銷售、一般和管理費用(SG&A)以及折舊和攤銷。
財務業績
截至2024年3月31日的三個月,全球收入增長了1.872億美元,達到36.305億美元,增長了5.4%,而去年同期為34.433億美元。全球有機收入增長(定義見下文)增加了1.369億美元的收入,增長了4.0%,這主要反映了與去年同期相比,我們的廣告與媒體、精準營銷、體驗式和醫療保健領域以及大多數地域市場的客户支出增加。外匯匯率的同比變化使收入減少了270萬美元,下降了0.1%。扣除處置收入後,收購收入增加了5,300萬美元,增長1.5%,主要與2024年1月收購Flywheel Digital(見未經審計的合併財務報表附註4)和2023年下半年的收購活動有關,但2023年上半年執行與支持領域的處置部分抵消了這一收購活動。
與截至2023年3月31日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月,全球收入的同期變化是:廣告與媒體增加了1.303億美元,精準營銷增加了7,820萬美元,品牌和零售商務減少了940萬美元,體驗式增長了1,210萬美元,執行和支持減少了4,400萬美元,公共關係增加了1,480萬美元,醫療保健增加了520萬美元。
截至2024年3月31日的三個月,我們地理市場的全球收入同比變化為:北美增長了1.141億美元,增長了5.9%;拉丁美洲增長了2,250萬美元,增長了30.4%;歐洲增加了5,390萬美元,增長了5.7%;中東和非洲減少了530萬美元,下降了6.2%;亞太地區增長了200萬美元,增長了0.5%。
我們同期合併經營業績的摘要是: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | | | $ Change | | % 變化 | | | | | | | | |
收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | | | $ | 187.2 | | | 5.4 | % | | | | | | | | |
營業收入2 | $ | 478.9 | | | $ | 346.5 | | | | | | | $ | 132.4 | | | 38.2 | % | | | | | | | | |
營業利潤率2 | 13.2 | % | | 10.1 | % | | | | | | | | 3.1 | % | | | | | | | | |
利息支出,淨額 | $ | 26.8 | | | $ | 19.3 | | | | | | | $ | 7.5 | | | 38.9 | % | | | | | | | | |
淨收入-Omnicom Group Inc.2 | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | | | $ | 91.1 | | | 40.0 | % | | | | | | | | |
每股淨收益-Omnicom Group Inc.:攤薄2 | $ | 1.59 | | | $ | 1.11 | | | | | | | $ | 0.48 | | | 43.2 | % | | | | | | | | |
非公認會計準則指標: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
息税折舊攤銷税1,2,3 | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | | | | | $ | 139.1 | | | 38.5 | % | | | | | | | | |
息税折舊攤銷前利潤率%1,2,3 | 13.8 | % | | 10.5 | % | | | | | | | | 3.3 | % | | | | | | | | |
攤薄後每股税後攤銷3 | $ | 0.08 | | | $ | 0.05 | | | | | | | $ | 0.03 | | | 60.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
1) 非公認會計準則財務指標的對賬,見第23頁。
2) 在截至2023年3月31日的三個月中,運營支出包括與房地產重新定位成本相關的1.192億美元(税後9,100萬美元),這使Omnicom Group Inc.攤薄後的每股淨收益減少了0.45美元(見未經審計的合併財務報表附註10)。
3) 從截至2024年3月31日的三個月開始,息税折舊攤銷前利潤定義為收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產攤銷前的營業收入。因此,我們對上一年度進行了重新分類,以符合修訂後的定義,該定義將息税折舊攤銷前利潤從先前報告的金額中減少了。我們認為,息税折舊攤銷前利潤有助於評估收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產攤銷對經營業績的影響,並允許報告期之間的可比性。
我們的業務
Omnicom是一家戰略控股公司,為許多最大的跨國公司提供廣告、營銷和企業傳播服務。我們的公司組合包括我們的全球網絡、BBDO、DDB、TBWA、Omnicom Media Group、DAS 集團公司和通信諮詢網絡。我們所有的全球網絡都將其服務產品與Omnicom品牌業務領域整合,包括Omnicom健康集團、Omnicom精準營銷集團、Omnicom商務集團、Omnicom廣告集體、Omnicom公共關係集團、Omnicom品牌諮詢集團和Flywheel Digital,以及我們的體驗式業務和執行與支持業務,包括Omnicom專業營銷集團。
在全球、泛區域和本地基礎上,我們的網絡、業務領域和代理機構在以下基礎學科提供全面的服務:廣告與媒體、精準營銷、公共關係、醫療保健、品牌和零售商務、體驗式以及執行與支持。廣告與媒體包括數字和傳統媒體的創意服務、戰略媒體策劃和購買、績效媒體和數據分析服務。精準營銷包括數字和直接營銷、數字化轉型諮詢、電子商務運營、媒體執行、市場情報以及數據和分析。公共關係服務包括企業傳播、危機管理、公共事務以及媒體和媒體關係服務。醫療保健包括向全球醫療保健和製藥公司提供的企業傳播以及廣告和媒體服務。品牌和零售商務服務包括品牌和產品諮詢、戰略和研究以及零售營銷。體驗式營銷服務包括現場和數字活動以及體驗設計和執行。執行與支持包括現場營銷、銷售支持、數字和實體銷售,以及其他專業營銷和定製傳播服務。我們的地理市場包括美洲(包括北美和拉丁美洲)、歐洲、中東和非洲(EMEA)以及亞太地區。
我們的商業模式是圍繞客户建立的,並將繼續發展。雖然我們的網絡、業務領域和代理機構以不同的名稱運作,並在不同的學科中構思他們的想法,但我們圍繞客户組織服務。我們的基本業務原則是,客户的特定營銷要求是我們構建服務產品和分配資源的重點。這種以客户為中心的業務模式要求Omnicom內部的多個機構利用我們的關鍵客户矩陣組織結構,在正式和非正式的虛擬客户網絡中進行協作。這種合作使我們能夠跨越內部組織結構,以一致和全面的方式執行客户的營銷需求。我們使用以客户為中心的方法通過向現有客户擴展我們的服務範圍、進入新市場和獲得新客户來發展我們的業務。此外,我們選擇性地收購具有強大創業管理團隊的互補性公司,這些公司目前為我們的現有客户提供服務或可能為我們的現有客户提供服務。 除了通過我們的客户服務模式進行合作外,我們的機構、業務領域和網絡還通過內部開發的技術平臺進行協作。我們的專有數據和分析平臺Annalect和Omni是我們所有機構、業務領域和網絡在制定虛擬網絡客户服務戰略時共享的戰略資源。這些平臺提供跨創意、媒體和其他學科的大規模精準營銷和見解。
我們相信,生成式人工智能將對我們如何為客户提供服務以及如何提高員工的生產力產生重大影響。與任何新技術一樣,我們正在與客户和技術合作夥伴密切合作,充分利用人工智能的好處,同時注意其侷限性、風險和隱私問題。我們致力於採取負責任的人工智能實踐和協作,以利用人工智能的潛力,同時評估相關風險,例如道德考量、公眾認知和聲譽問題、知識產權保護、監管合規、隱私和數據安全問題以及我們有效採用這項新興技術的能力。人工智能技術的快速發展性質使得目前很難評估對我們業務的全部影響。
作為全球領先的廣告、營銷和企業傳播公司,我們在所有主要市場開展業務,擁有龐大而多樣化的客户羣。在截至2024年3月31日的十二個月中,我們的最大客户佔我們收入的3.0%,而代表全球許多主要營銷人員的100個最大客户約佔我們收入的53.8%。我們的客户幾乎在全球經濟的每個領域開展業務,在截至2024年3月31日的三個月中,沒有一個行業佔我們收入的16%以上。儘管我們的收入在美國和國際市場之間基本保持平衡,而且我們擁有龐大而多樣化的客户羣,但我們也無法倖免於普遍的經濟衰退。
風險和不確定性
全球經濟挑戰,包括地緣政治事件、國際敵對行動、恐怖主義行為、公共衞生危機、構成我們主要市場的國家的持續高通脹、高利率以及勞動力和供應鏈問題,都可能導致經濟的不確定性和波動。這些問題對我們業務的影響將因地域、市場和紀律而異。我們密切關注經濟狀況以及客户收入水平和其他因素。為了應對收入的減少,我們可以採取行動,使我們的成本結構與客户需求的變化保持一致,並管理我們的營運資金。但是,我們無法保證我們努力減輕當前和未來的不利經濟狀況、客户收入減少、客户信譽變化和其他事態發展所產生的任何影響。
第一和第三季度的收入通常較低,第二和第四季度的收入較高,這反映了該年度的客户支出模式以及通常在第四季度發生的額外項目工作。主要營銷商針對的某些全球性活動,例如FIFA世界盃和奧運會,以及某些全國性活動,例如美國大選進程,可能會影響我們在某些業務的同期收入。通常,這些事件在任何時期都不會對我們的收入產生重大影響。
合併經營業績
經營業績的同期變化為:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | $ Change | | | | | | |
收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | $ | 187.2 | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | |
工資和服務成本 | 2,692.6 | | | 2,542.9 | | | 149.7 | | | | | | | |
入住率和其他費用 | 314.1 | | | 291.6 | | | 22.5 | | | | | | | |
房地產重新定位成本2 | — | | | 119.2 | | | (119.2) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
服務成本 | 3,006.7 | | | 2,953.7 | | | 53.0 | | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 85.3 | | | 89.2 | | | (3.9) | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 59.6 | | | 53.9 | | | 5.7 | | | | | | | |
運營費用總額2 | 3,151.6 | | | 3,096.8 | | | 54.8 | | | | | | | |
營業收入2 | 478.9 | | | 346.5 | | | 132.4 | | | | | | | |
利息支出 | 53.8 | | | 54.9 | | | (1.1) | | | | | | | |
利息收入 | 27.0 | | | 35.6 | | | (8.6) | | | | | | | |
所得税前收入和權益法投資所得 | 452.1 | | | 327.2 | | | 124.9 | | | | | | | |
所得税支出 | 116.0 | | | 83.4 | | | 32.6 | | | | | | | |
權益法投資收益 | 0.9 | | | 0.1 | | | 0.8 | | | | | | | |
淨收入2 | 337.0 | | | 243.9 | | | 93.1 | | | | | | | |
歸因於非控股權益的淨收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | 2.0 | | | | | | | |
淨收入-Omnicom Group Inc.2 | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | $ | 91.1 | | | | | | | |
每股淨收益-Omnicom Group Inc.:2 | | | | | | | | | | | |
基本 | $ | 1.61 | | | $ | 1.13 | | | $ | 0.48 | | | | | | | |
稀釋 | $ | 1.59 | | | $ | 1.11 | | | $ | 0.48 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | $ | 187.2 | | | | | | | |
營業利潤率%2 | 13.2 | % | | 10.1 | % | | | | | | | | |
非公認會計準則指標:1 | | | | | | | | | | | |
息税折舊攤銷税2,3 | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | $ | 139.1 | | | | | | | |
息税折舊攤銷前利潤率%2,3 | 13.8 | % | | 10.5 | % | | 3.3 | % | | | | | | |
攤薄後每股的税後攤銷效應3 | $ | 0.08 | | | $ | 0.05 | | | $ | 0.03 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
1) 非公認會計準則財務指標的對賬,見第23頁。
2) 在截至2023年3月31日的三個月中,運營支出包括與房地產重新定位成本相關的1.192億美元(税後9,100萬美元),這使Omnicom Group Inc.攤薄後的每股淨收益減少了0.45美元(見未經審計的合併財務報表附註10)。
3) 從截至2024年3月31日的三個月開始,息税折舊攤銷前利潤定義為收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產攤銷前的營業收入。因此,我們對上一年度進行了重新分類,以符合修訂後的定義,該定義將息税折舊攤銷前利潤從先前報告的金額中減少了。我們認為,息税折舊攤銷前利潤有助於評估收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產攤銷對經營業績的影響,並允許報告期之間的可比性。
收入
美國(“國內”)和世界其他地區(“國際”)同期收入變化的組成部分是: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 國內 | | 國際 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
截至2023年3月31日的三個月 | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 1,812.2 | | | | | $ | 1,631.1 | | | |
收入變化的組成部分: | | | | | | | | | | | |
外匯匯率的影響 | (2.7) | | | (0.1) | % | | — | | | — | % | | (2.7) | | | (0.2) | % |
收購收入,扣除處置收入 | 53.0 | | | 1.5 | % | | 35.1 | | | 1.9 | % | | 17.9 | | | 1.1 | % |
有機增長 | 136.9 | | | 4.0 | % | | 78.6 | | | 4.3 | % | | 58.3 | | | 3.6 | % |
截至2024年3月31日的三個月 | $ | 3,630.5 | | | 5.4 | % | | $ | 1,925.9 | | | 6.3 | % | | $ | 1,704.6 | | | 4.5 | % |
成分和百分比的計算方法如下:
•外匯匯率影響的計算方法是,使用前一期間的平均匯率折算本期的當地貨幣收入,得出當期固定貨幣收入(在本例中為總額列為36.332億美元)。外匯影響是本期以美元計算的收入與本期固定貨幣收入之間的差額(36.305億美元減去總額欄的36.332億美元)。
•收購收入是通過彙總截至收購日的前期可比收購收入來計算的,就好像收購發生在收購之日前十二個月一樣。因此,收購收入不包括收購之後的本期收入與前期可比收入之間的正負差異,以及收購後歸因於有機增長的正或負增長。處置收入是通過彙總截至處置日的前期可比處置收入來計算的,就像處置日期前十二個月處置發生一樣。表中淨列出了收購收入和處置收入金額。
•有機增長的計算方法是從總收入增長中減去外匯匯率影響和收購收入,減去處置收入組成部分。
•百分比變動的計算方法是將各個組成部分的金額除以該組成部分的上一期收入基礎(總額列為34.433億美元)。
外幣兑美元價值的變化會影響我們的經營業績和財務狀況。在大多數情況下,由於我們在國外業務的收入和支出均以相同的當地貨幣計價,因此對營業利潤率的經濟影響最小化。假設2024年4月12日的匯率保持不變,我們預計外匯匯率變動的影響將使第二季度的收入減少1.0%,全年持平。根據我們迄今為止的收購和處置活動,我們預計淨影響將使第二季度的收入增加2.5%,全年收入增長2.0%。
按學科劃分的收入
為了監控客户不斷變化的需求並進一步擴大我們對主要客户的服務範圍,我們監控了廣泛領域的收入,並將其分為以下幾類:廣告與媒體、精準營銷、品牌和零售商務、體驗式、執行與支持、公共關係和醫療保健。
按學科劃分的收入和有機增長的同期變化為: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 年與 2023 |
| $ | | % 的 收入 | | $ | | % 的 收入 | | $ Change | | % 有機增長 |
廣告與媒體 | $ | 1,906.8 | | | 52.5 | % | | $ | 1,776.5 | | | 51.6 | % | | $ | 130.3 | | | 7.0 | % |
精準營銷 | 438.2 | | | 12.1 | % | | 360.0 | | | 10.5 | % | | 78.2 | | | 4.3 | % |
公共關係 | 390.3 | | | 10.8 | % | | 375.5 | | | 10.9 | % | | 14.8 | | | (1.1) | % |
醫療保健 | 323.6 | | | 8.9 | % | | 318.4 | | | 9.2 | % | | 5.2 | | | 2.1 | % |
品牌與零售商務 | 200.2 | | | 5.5 | % | | 209.6 | | | 6.1 | % | | (9.4) | | | (3.8) | % |
體驗式 | 159.9 | | | 4.4 | % | | 147.8 | | | 4.3 | % | | 12.1 | | | 9.5 | % |
執行與支持 | 211.5 | | | 5.8 | % | | 255.5 | | | 7.4 | % | | (44.0) | | | (4.3) | % |
收入 | $ | 3,630.5 | | | | | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 187.2 | | | 4.0 | % |
與截至2023年3月31日的三個月相比,截至2024年3月31日的三個月,全球收入的同期變化是:廣告與媒體增加了1.303億美元,精準營銷增加了7,820萬美元,公共關係增加了1,480萬美元,醫療保健增加了520萬美元,品牌和零售商務減少了940萬美元,體驗式增長了1,210萬美元,執行與支持減少了4,400萬美元。與去年同期相比,全球有機收入增長了1.369億美元,增長了4.0%,這主要反映了由我們的媒體、精準營銷、體驗式和醫療保健學科帶動的廣告與媒體領域的客户支出增加。外匯匯率的同比變化使收入減少了270萬美元,下降了0.1%。外匯折算收入的減少主要與幾種貨幣兑美元的疲軟有關,但英鎊和歐元兑美元的走強被大幅抵消。扣除處置收入後,收購收入增加了5,300萬美元,增幅1.5%,主要與2024年1月收購Flywheel Digital(包含在我們的精準營銷學科中)以及2023年下半年的收購活動有關。
在正常的業務過程中,由於各種因素,我們的代理機構每年都會從客户那裏獲得和損失業務。在我們以客户為中心的方法下,我們尋求擴大與所有客户的關係。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的十二個月中,我們最大的客户分別佔收入的3.0%和2.7%。在截至2024年3月31日的十二個月中,我們的十大客户和100大客户分別佔收入的20.0%和53.8%,在截至2023年3月31日的十二個月中,分別佔收入的19.3%和52.7%。
按地域劃分的收入
我們地理市場的收入和有機增長的同期變化是:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 年與 2023 |
| $ | | % 的 收入 | | $ | | % 的 收入 | | $ Change | | % 有機增長 |
美洲: | | | | | | | | | | | |
北美 | $ | 2,040.9 | | | 56.2 | % | | $ | 1,926.8 | | | 55.9 | % | | $ | 114.1 | | | 4.1 | % |
拉丁美洲 | 96.5 | | | 2.7 | % | | 74.0 | | | 2.1 | % | | 22.5 | | | 22.3 | % |
歐洲、中東: | | | | | | | | | | | |
歐洲 | 1,005.8 | | | 27.7 | % | | 951.9 | | | 27.7 | % | | 53.9 | | | 3.4 | % |
中東和非洲 | 79.6 | | | 2.2 | % | | 84.9 | | | 2.5 | % | | (5.3) | | | (4.2) | % |
亞太地區 | 407.7 | | | 11.2 | % | | 405.7 | | | 11.8 | % | | 2.0 | | | 3.0 | % |
收入 | $ | 3,630.5 | | | | | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 187.2 | | | 4.0 | % |
截至2024年3月31日的三個月,我們地理市場的全球收入同比變化為:北美增長了1.141億美元,增長了5.9%;拉丁美洲增長了2,250萬美元,增長了30.4%;歐洲增加了5,390萬美元,增長了5.7%;中東和非洲減少了530萬美元,下降了6.2%;亞太地區增長了200萬美元,增長了0.5%。截至2024年3月31日的三個月,我們主要市場中大多數國家的有機收入都有所增長。
北美
在北美,截至2024年3月31日的三個月,收入的有機增長主要是由美國的強勁表現所推動的,尤其是在廣告與媒體領域,由我們的媒體業務以及我們的精準營銷、醫療保健和體驗學科以及我們的精準營銷、醫療保健和體驗學科的負面表現,這部分被執行與支持學科以及我們的品牌和零售商務學科的負面表現所抵消。扣除處置後的收購對收入產生了積極影響,主要與2024年1月對Flywheel Digital的收購以及前一年的公共關係領域的收購有關,但前一年的執行與支持領域的處置部分抵消了這一收購。
拉丁美洲
在拉丁美洲,截至2024年3月31日的三個月,以廣告與媒體為首的所有學科以及該地區所有國家的有機收入均與上年同期相比大幅增長。大多數貨幣的走強,尤其是哥倫比亞比索、巴西雷亞爾和墨西哥比索兑美元的走強,被智利比索和阿根廷比索的疲軟部分抵消,截至2024年3月31日的三個月中,收入與2023年同期相比有所增加。收購對收入產生了積極影響,主要與去年我們廣告與媒體領域的收購活動有關。
EMEA
在歐洲,與上年同期相比,截至2024年3月31日的三個月中,大多數國家和學科的有機收入均有所增長,這得益於我們的廣告與媒體業務以及醫療保健和執行與支持領域的強勁表現,部分被公共關係的負面表現所抵消,以及
體驗式學科,與去年同期相比面臨困難。截至2024年3月31日的三個月,外匯變化增加了收入,這主要是由於英鎊和歐元兑美元同期走強。扣除處置後的收購對收入產生了積極影響,主要與2024年1月對Flywheel Digital的收購以及我們廣告與媒體領域的收購活動有關,但被去年下半年執行與支持領域處置的影響部分所抵消。
在英國,截至2024年3月31日的三個月中,我們的廣告與媒體和醫療保健領域的有機收入增長了3.2%,但部分被精準營銷領域的疲軟所抵消。在包括歐元區和其他歐洲國家在內的歐洲大陸,截至2024年3月31日的三個月中,意大利、德國和西班牙的有機增長率為3.5%,除體驗式外,大多數學科都面臨着與上年同期的比較困難。
在截至2024年3月31日的三個月中,中東和非洲的有機收入同比下降,這主要是由於我們的廣告和媒體學科的下降,該地區面臨着難以比較的困難。
亞太地區
在亞太地區,在我們的廣告與媒體學科的帶動下,截至2024年3月31日的三個月中,有機收入同比增長。該地區的大多數主要市場,尤其是中國、印度和日本,同期出現了正的有機增長。澳大利亞和新加坡表現不佳以及某些外幣兑美元,尤其是日元、澳元和中國人民幣的疲軟,部分抵消了該地區的有機增長。收購活動,包括2024年1月對Flywheel Digital的收購,與去年同期相比,該期間的收入有所增加。
按行業劃分的收入
按客户行業類型劃分的收入為:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
製藥和醫療保健 | 16 | % | | 16 | % | | | | |
食物和飲料 | 16 | % | | 16 | % | | | | |
汽車 | 11 | % | | 11 | % | | | | |
消費品 | 9 | % | | 8 | % | | | | |
科技 | 7 | % | | 8 | % | | | | |
金融服務 | 7 | % | | 8 | % | | | | |
旅行和娛樂 | 7 | % | | 7 | % | | | | |
零售 | 6 | % | | 6 | % | | | | |
電信 | 4 | % | | 4 | % | | | | |
政府 | 4 | % | | 4 | % | | | | |
服務 | 3 | % | | 3 | % | | | | |
石油、天然氣和公用事業 | 2 | % | | 2 | % | | | | |
非營利 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
教育 | 1 | % | | 1 | % | | | | |
其他 | 6 | % | | 5 | % | | | | |
總計 | 100 | % | | 100 | % | | | | |
運營費用
運營費用的同期變化為:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 年與 2023 |
| $ | | % 的 收入 | | $ | | % 的 收入 | | $ 改變 | | % 改變 |
收入 | $ | 3,630.5 | | | | | $ | 3,443.3 | | | | | $ | 187.2 | | | 5.4 | % |
運營費用: | | | | | | | | | | | |
工資和服務成本: | | | | | | | | | | | |
工資和相關費用 | 1,847.3 | | | 50.9 | % | | 1,778.0 | | | 51.6 | % | | 69.3 | | | 3.9 | % |
第三方服務成本 | 698.2 | | | 19.2 | % | | 639.3 | | | 18.6 | % | | 58.9 | | | 9.2 | % |
第三方雜費 | 147.1 | | | 4.1 | % | | 125.6 | | | 3.6 | % | | 21.5 | | | 17.1 | % |
工資和服務費用總額 | 2,692.6 | | | 74.2 | % | | 2,542.9 | | | 73.9 | % | | 149.7 | | | 5.9 | % |
入住率和其他費用 | 314.1 | | | 8.7 | % | | 291.6 | | | 8.5 | % | | 22.5 | | | 7.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
房地產重新定位成本 | — | | | — | % | | 119.2 | | | 3.5 | % | | (119.2) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
服務成本 | 3,006.7 | | | | | 2,953.7 | | | | | 53.0 | | | 1.8 | % |
銷售、一般和管理費用 | 85.3 | | | 2.3 | % | | 89.2 | | | 2.6 | % | | (3.9) | | | (4.4) | % |
折舊和攤銷 | 59.6 | | | 1.6 | % | | 53.9 | | | 1.6 | % | | 5.7 | | | 10.6 | % |
運營費用總額 | 3,151.6 | | | 86.8 | % | | 3,096.8 | | | 89.9 | % | | 54.8 | | | 1.8 | % |
營業收入 | $ | 478.9 | | | 13.2 | % | | $ | 346.5 | | | 10.1 | % | | $ | 132.4 | | | 38.2 | % |
| | | | | | | | | | | |
我們按兩個不同的類別來衡量服務成本:工資和服務成本以及入住和其他成本。作為一家服務企業,薪資和服務成本構成了我們運營支出的很大一部分,而幾乎所有這些成本都構成了與我們的服務交付直接相關的基本組成部分。工資和服務成本包括員工薪酬和福利、自由職業者、第三方服務成本和第三方雜費。第三方服務成本包括我們作為委託人向客户提供服務時的供應商成本。必須包含在收入中的第三方雜費主要包括與客户相關的差旅費和附帶的自付費用,這些費用直接向客户收費,費用由我們承擔。佔用和其他成本包括與提供我們的服務相關的間接成本,包括辦公室租金和其他佔用成本、設備租金、技術成本、一般辦公費用和其他費用。當我們將財務報表從當地外幣轉換為美元時,外幣的負面和有益波動會影響我們的經營業績和財務狀況。但是,我們幾乎所有的國外業務都以當地貨幣進行業務交易,從而減輕了外幣匯率變化對我們營業利潤率百分比的影響。因此,在截至2024年3月31日的三個月期間,我們的運營費用與外幣變動對收入的影響百分比一致。
截至2024年3月31日的三個月,運營費用與上年同期相比增長了1.8%,從30.968億美元增至31.516億美元。截至2023年3月31日的三個月,運營支出中包括1.192億美元房地產重新定位成本的影響(見未經審計的合併財務報表附註10)。
運營費用-工資和服務成本
工資和服務成本往往會隨着收入的變化而波動,由工資和相關成本、第三方服務成本和第三方雜費組成。截至2024年3月31日的三個月,與去年同期相比,薪資和服務成本增加了1.497億美元,增長了5.9%,達到26.926億美元。截至2024年3月31日的三個月,薪資和相關成本增加了6,930萬美元,至18.473億美元,增長3.9%。在截至2024年3月31日的三個月中,員工人數有所增加,這主要是由於我們收購了Flywheel Digital。截至2024年3月31日的三個月,第三方服務成本增加了5,890萬美元,至6.982億美元,增長9.2%,這主要是有機增長的結果。截至2024年3月31日的三個月,第三方雜費增加了2,150萬美元,至1.471億美元,增長17.1%。
運營費用-佔用和其他費用
截至2024年3月31日的三個月,與收入變化的直接關係不如工資和服務成本,佔用率和其他成本增加了2,250萬美元,增長了7.7%,達到3.141億美元,這主要是由於我們的收購活動。該期間租金支出的減少部分抵消了入住成本的增加。
運營費用-銷售、一般和管理費用
銷售和收購費用主要包括第三方營銷成本、專業費用、薪酬和福利以及公司和行政辦公室的佔用和其他成本,包括集團範圍的財務和會計、財務、法律和治理、人力資源監督和類似成本。截至2024年3月31日的三個月,與2023年同期相比,銷售和收購支出減少了390萬美元。
營業收入
截至2024年3月31日的三個月,與2023年同期相比,營業收入增長了1.324億美元,至4.789億美元,營業利潤率從10.1%增至13.2%。息税折舊攤銷前利潤增加了1.391億美元至5.04億美元,息税折舊攤銷前利潤率從10.5%增加到13.8%。在截至2023年3月31日的三個月中,房地產重新定位成本的影響使營業收入和息税折舊攤銷前利潤減少了1.192億美元,營業利潤率下降了3.4%,息税折舊攤銷前利潤率下降了3.5%。
淨利息支出
截至2024年3月31日的三個月,淨利息支出同比增加了750萬美元,達到2680萬美元。本季度債務利息支出同比增長40萬美元,達到5,060萬美元,主要與發行2032年到期的6億歐元優先票據有關,利率為 3.70%。2024年第一季度的利息收入同比下降了860萬美元,至2,700萬美元,這主要是由於現金餘額減少。
所得税
截至2024年3月31日的三個月,我們的有效税率同比從25.5%提高到25.7%。截至2024年3月31日的三個月的有效税率包括解決某些750萬美元非美國税收狀況的有利影響。截至2023年3月31日的三個月的有效税率包括約1,000萬美元以前未確認的税收優惠的有利影響,部分抵消了與某些司法管轄區降低本季度房地產重新定位成本的税收優惠以及英國法定税率提高相關的約600萬美元。
淨收益和每股淨收益-Omnicom Group, Inc.
淨收入——在截至2024年3月31日的三個月中,Omnicom Group Inc.從2.275億美元增長了9,110萬美元至3.186億美元。同期增長是由於上述因素造成的。攤薄後的每股淨收益——由於上述因素以及回購普通股導致我們的加權平均已發行普通股減少的影響,Omnicom Group Inc.在截至2024年3月31日的三個月中從截至2023年3月31日的三個月的1.11美元增至1.59美元。在截至2023年3月31日的三個月中,房地產重新定位成本的影響使淨收益——Omnicom集團公司減少了9,100萬美元,攤薄後的每股淨收益——Omnicom Group Inc.減少了0.45美元。
在截至2024年3月31日的三個月中,收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產的税後攤銷的影響使截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,攤薄後的每股淨收益分別減少了0.08美元和0.05美元。
非公認會計準則財務指標
我們使用某些非公認會計準則財務指標來描述我們的業績。我們使用息税折舊攤銷前利潤率和息税折舊攤銷前利潤率作為額外的經營業績衡量標準,其中不包括收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產的非現金攤銷費用。我們認為,息税折舊攤銷前利潤率和息税折舊攤銷前利潤率是投資者評估我們業務表現的有用衡量標準,可以實現所列時期之間的可比性。不應將非公認會計準則財務指標與根據美國公認會計原則提供的財務信息分開考慮,也不能將其作為其替代品。我們報告的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司報告的類似標題的金額相提並論。
非公認會計準則財務指標的對賬
下表對美國公認會計準則的淨收益——Omnicom Group Inc.與息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
淨收入-Omnicom Group Inc. | $ | 318.6 | | | $ | 227.5 | | | | | |
歸因於非控股權益的淨收入 | 18.4 | | | 16.4 | | | | | |
淨收入 | 337.0 | | | 243.9 | | | | | |
權益法投資收益 | 0.9 | | | 0.1 | | | | | |
所得税支出 | 116.0 | | | 83.4 | | | | | |
所得税前收入和權益法投資所得 | 452.1 | | | 327.2 | | | | | |
利息支出 | 53.8 | | | 54.9 | | | | | |
利息收入 | 27.0 | | | 35.6 | | | | | |
營業收入 | 478.9 | | | 346.5 | | | | | |
添加:收購的無形資產和內部開發的戰略平臺資產的攤銷 | 21.5 | | | 14.8 | | | | | |
扣除利息、税收和無形資產攤銷前的收益(“息税折舊攤銷前利潤”) | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | | | |
| | | | | | | |
其他購買和內部開發的軟件的攤銷 | 4.3 | | | 4.5 | | | | | |
折舊 | 33.8 | | | 34.6 | | | | | |
EBITDA | $ | 538.5 | | | $ | 400.4 | | | | | |
| | | | | | | |
收入 | $ | 3,630.5 | | | $ | 3,443.3 | | | | | |
| | | | | | | |
息税折舊攤銷税 | $ | 500.4 | | | $ | 361.3 | | | | | |
息税折舊攤銷前利潤率% | 13.8 | % | | 10.5 | % | | | | |
流動性和資本資源
現金來源和要求
短期流動性的主要來源是經營活動提供的淨現金以及現金和現金等價物。其他流動性來源包括我們的25億美元無抵押多幣種循環信貸額度(信貸額度),終止日期為2028年6月2日,以及我們的6億美元延遲提款定期貸款協議(即定期貸款額度),終止日期為2026年12月31日。根據歐元商業票據計劃,我們還能夠發行高達20億美元的以美元計價的商業票據,併發行相當於5億美元的英鎊或歐元。此外,我們的某些國際子公司有未承諾的信貸額度,總額為5.07億美元,由Omnicom提供擔保。我們的流動性來源為我們的非全權現金需求和全權支出提供資金。
營運資金,我們定義為流動資產減去流動負債,是我們的主要非全權資金需求。由於激勵性薪酬、所得税和或有收購價格義務的支付時間安排,我們的營運資金需求通常在今年第二季度達到峯值。此外,我們還有與長期債務(本金和利息支付)、經常性業務運營(主要與租賃義務相關的合同義務)以及收購相關義務相關的合同義務。我們的主要全權現金支出包括向普通股股東支付股息、資本支出、戰略收購和普通股回購。
自2023年12月31日以來,現金及現金等價物減少了13億美元。在2024年的前三個月,我們在經營活動中使用了6.185億美元的現金,其中包括10億美元的運營資本,主要與我們的典型營運資金週期有關。2024年前三個月的全權支出為12億美元,而2023年前三個月的全權支出為4.951億美元。2024年前三個月的全權支出包括2310萬美元的資本支出、向普通股股東支付的1.388億美元的股息、向非控股權益股東支付的1,330萬美元的股息、普通股的回購、扣除限制性股票獎勵和相關税收優惠的收益以及出售給員工股票購買計劃的1.780億美元的普通股、扣除收購的現金後的業務收購以及收購額外的非控股權益股份並付款8.124億美元的或有收購價債務中。在2024年第一季度,我們以約8.45億美元的價格收購了Flywheel Digital。2024年3月6日,Omnicom總部位於英國的全資子公司Omnicom Finance Holdings plc(OFH)發行了6億歐元、佔3.70%的2032年到期的優先票據。扣除承保折扣和發行費用後,本次發行的淨收益約為6.431億美元。自2023年12月31日以來,這些交易的淨影響使現金和現金等價物減少了約2.02億美元。
根據過去的業績和當前的預期,我們認為,經營活動提供的淨現金以及現金和現金等價物將足以滿足我們未來十二個月的非全權現金需求。此外,從長遠來看,我們的信貸額度和定期貸款機制可用於為我們的營運資金和合同義務提供資金。
現金管理
我們在北美、歐洲和亞洲的區域資金中心管理我們的現金和流動性。每天,擁有過剩資金的企業都會將這些資金投資到其區域財務中心。同樣,需要資金的業務也從其地區財政中心借款。擁有多餘現金的資金中心在短期基礎上向第三方投資,到期日通常從隔夜到90天不等。某些財政中心有名義的集合安排,用於管理現金和抵消外匯失衡。這些安排要求每個財政中心擁有自己的名義資金池賬户並保持名義正賬户餘額。此外,根據該安排的條款,外匯頭寸的抵銷僅限於他們自己賬户中的多頭和空頭頭寸。如果我們的財政中心需要流動性,它們有能力發行總額高達20億美元的商業票據,並根據歐元商業票據計劃發行相當於5億美元的英鎊或歐元,或者根據信貸額度、定期貸款機制或未承諾的信貸額度進行借款。這一過程使我們能夠更有效地管理債務,更有效地利用現金,並管理外匯匯率失衡的風險。在我們不開展國庫業務或者我們的一個財政中心無法在公司間基礎上為淨借款需求提供資金的國家,我們會安排當地貨幣的未承諾信貸額度。對於持有我們的現金和現金等價物的金融機構,我們有一項管理交易對手信用風險的政策,並且我們對每個機構都有存款限額。在我們開展財資業務的國家,交易對手通常是信貸額度或定期貸款機制當事方的機構的分支機構或子公司。這些機構的信用評級通常等於或高於我們的信用評級。在我們不開展財資業務的國家,所有現金和現金等價物均由符合特定最低信貸標準的交易對手持有。
截至2024年3月31日,在32億美元的現金和現金等價物總額中,我們的外國子公司持有約15億美元。幾乎所有的現金都可供我們使用,扣除匯回美國時應繳的任何外國預扣税。
截至2024年3月31日,我們的淨負債狀況(我們定義為總債務,包括短期債務,減去現金和現金等價物)自2023年12月31日起增加了19億美元,至31億美元。淨負債的增加主要是由於將6.185億美元的現金用於經營活動,其中包括將10億美元的運營資本用於運營資本,主要與我們在該期間的典型營運資金需求有關;如上所述,12億美元的全權支出;以及現金和現金等價物的外匯匯率變動以及我們的外幣計價債務所產生的淨增長5,490萬美元。
淨負債的組成部分: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 | | 2023年3月31日 |
短期債務 | $ | 11.2 | | | $ | 10.9 | | | $ | 18.5 | |
長期債務 | 6,251.3 | | | 5,639.6 | | | 5,609.4 | |
債務總額 | 6,262.5 | | | 5,650.5 | | | 5,627.9 | |
減去: | | | | | |
現金和現金等價物 | 3,172.8 | | | 4,432.0 | | | 3,261.5 | |
短期投資 | — | | | — | | | 87.4 | |
淨負債 | $ | 3,089.7 | | | $ | 1,218.5 | | | $ | 2,279.0 | |
淨負債是非公認會計準則的流動性指標。本演示文稿以及可比的美國公認會計原則流動性指標,反映了我們用於評估現金管理的關鍵指標之一。不應將非公認會計準則流動性指標與根據美國公認會計原則提供的財務信息分開考慮,也不能將其作為其替代品。我們報告的非公認會計準則流動性指標可能無法與其他公司報告的類似標題的金額相提並論。
債務工具和相關契約
2024年3月6日,OFH發行了6億歐元、利率為 3.70% 的優先票據,2032年到期。扣除承保折扣和發行費用後,本次發行的淨收益為6.431億美元。Omnicom已為OFH的義務提供了充分和無條件的保障。
我們的2030年到期的2.45%的優先票據、2030年到期的4.20%的優先票據和2031年到期的2.60%的優先票據是Omnicom的優先無擔保債務,其支付權與所有現有和未來的無抵押優先債務相同。
Omnicom及其全資財務子公司Omnicom Capital Inc.(OCI)是2024年到期的3.65%優先票據和2026年到期的3.60%的優先票據的共同承付人。這些票據是Omnicom和OCI的連帶責任,Omnicom無條件地為OCI與票據有關的義務提供擔保。OCI通過承擔債務並將所得款項借給我們的運營子公司來為我們的運營提供資金。OCI的資產主要包括現金和現金等價物以及向我們的運營子公司提供的公司間貸款,以及相關的應收利息。對OCI或Omnicom通過分紅、貸款或預付款從我們的子公司獲得資金的能力沒有任何限制。此類票據是優先無擔保債務,其支付權等同於所有現有和未來的無抵押優先債務。
Omnicom和OCI已共同和單獨為OFH對2027年到期的5億歐元0.80%的優先票據和2031年到期的5億歐元1.40%的優先票據的債務進行了全額和無條件的擔保,而Omnicom已為OFH對2032年到期的6億歐元3.70%的優先票據(統稱為歐元票據)的債務提供了全面和無條件的擔保。OFH的資產包括對幾家充當財資中心的全資金融公司的投資,為歐洲、澳大利亞和亞太地區其他國家的多家運營公司提供資金。金融公司的資產包括現金和現金等價物以及它們向各自地區的運營公司發放或已經發放的公司間貸款以及相關的應收利息。對Omnicom、OCI或OFH通過分紅、貸款或預付款從其子公司獲得資金的能力沒有任何限制。歐元票據和相關擔保是優先無抵押債務,其支付權等同於OFH以及ONICOM和OCI的所有現有和未來無抵押優先債務(視情況而定)。
Omnicom已為Omnicom總部位於英國的全資子公司Omnicom Capital Holdings plc(OCH)對2033年到期的3.25億英鎊的2.25%優先票據或英鎊票據的債務提供了全面無條件的擔保。OCH的資產包括對幾家充當財資中心的全資金融公司的投資,為歐洲、中東和非洲、澳大利亞和亞太地區其他國家的多家運營公司提供資金。金融公司的資產包括現金和現金等價物以及它們向各自地區的運營公司發放或已經發放的公司間貸款以及相關的應收利息。對Omnicom或OCH通過分紅、貸款或預付款從其子公司獲得資金的能力沒有任何限制。英鎊票據和相關擔保是優先無抵押債務,其支付權分別與OCH和Omnicom所有現有和未來的無抵押優先債務相同。
信貸額度和定期貸款額度均包含財務契約,要求我們在最近結束的12個月期間將合併負債與合併息税折舊攤銷前利潤(扣除利息、税項、折舊、攤銷和非現金費用前的收益)的槓桿率維持在不超過3.5倍的水平。截至 2024 年 3 月 31 日,我們遵守了
這個契約,因為我們的槓桿比率是2.5倍。信貸額度和定期貸款額度不限制我們申報或支付股息或回購普通股的能力。
截至2024年3月31日,我們的長期和短期債務被標準普爾評為BBB+和A2,穆迪將我們的長期和短期債務評為Baa1和P2。我們的商業票據市場準入和這些借款的成本受到市場狀況和信用評級的影響。長期債務契約、信貸額度和定期貸款機制不包含要求在信用評級下調時加快現金支付的條款。
信貸市場和信貸可用性
鑑於未來經濟狀況的不確定性,我們將繼續採取可用的行動來應對不斷變化的經濟狀況,並將繼續管理我們的全權支出。我們還將繼續監控和管理向客户提供的信貸水平。我們認為,這些行動,加上我們的信貸額度和定期貸款額度的可用性,足以為我們的短期營運資金需求和全權支出提供資金。有關我們的信貸額度和定期貸款額度的信息在未經審計的合併財務報表附註6中提供。
我們有能力通過發行商業票據或在信貸額度和定期貸款機制下借款,為包括營運資金在內的日常流動性提供資金。在截至2024年3月31日的三個月中,信貸額度或定期貸款機制下沒有提款,也沒有發行商業票據。
我們可能會在需要時發行商業票據來為我們的日常流動性提供資金。但是,信貸市場的混亂可能導致商業票據市場出現流動性不足和信貸利差上升。為了減輕信貸市場的任何干擾併為我們的流動性提供資金,我們可以在信貸額度、定期貸款機制或未承諾的信貸額度下進行借款,或者在存在有利條件的情況下進入資本市場。我們將繼續密切關注我們在信貸市場的流動性和狀況。我們無法肯定地預測信貸市場的任何混亂對我們的影響。在這種情況下,我們可能需要獲得額外的融資來為我們的日常營運資金需求提供資金。此類額外融資可能無法以優惠條件提供,甚至根本無法提供。
信用風險
我們為全球經濟幾乎所有領域的數千名客户提供廣告、營銷和企業傳播服務,並在正常業務過程中向合格客户發放信貸。由於我們客户羣的多元化性質,我們認為我們不會面臨信用風險集中的風險,因為在截至2024年3月31日的十二個月中,我們的最大客户佔收入的3.0%。但是,在經濟低迷時期,我們客户的信用狀況可能會發生變化。
在正常業務過程中,我們的代理機構代表客户與媒體提供商和製作公司簽訂合同承諾,其水平可能大大超過我們的服務收入。當媒體提供商或製作公司提供服務時,這些承諾包含在應付賬款中。如果當地法律和客户協議允許,我們的許多代理機構以披露委託人的代理人的身份為我們的客户購買媒體和製作服務。此外,儘管運營做法因國家、媒體類型和媒體供應商而異,但在美國和某些國外市場,我們的許多機構與媒體和製作提供商簽訂的合同規定,在客户向我們支付媒體或製作服務費用之前,根據連續責任理論,我們的代理機構對媒體和製作提供商不承擔任何責任。
如果我們的機構作為委託人購買媒體和製作服務,或者不受連續責任理論的約束,則由於客户拖欠付款而遭受重大損失的風險可能會大大增加,這種損失可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
儘管我們使用各種方法來管理付款違約的風險,包括購買信用保險、要求提前付款、減輕市場潛在損失或與媒體提供商進行談判,但在經濟嚴重衰退期間,這些方法可能不足、可用性較低或不可用。
關鍵會計估計
為了更全面地瞭解我們的會計估計和政策、未經審計的合併財務報表以及相關的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,我們鼓勵讀者在202310-K的標題下考慮這些信息,並在 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下對我們的關鍵會計政策的討論。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們通過包括使用衍生金融工具在內的各種策略來管理我們的外匯匯率風險和利率風險敞口。我們使用遠期外匯合約作為經濟套期保值來管理因外匯匯率波動而產生的現金流波動。我們使用淨投資套期保值來管理外國子公司投資的外匯匯率波動。我們不將衍生品用於交易或投機目的。使用衍生品使我們面臨信用風險,即衍生合約的交易對手將無法履行其合同義務。我們管理
這種風險是通過根據具體的最低信貸標準和其他因素對交易對手金融機構進行仔細選擇和持續評估來實現的。我們的 2023 10-K 詳細討論了影響我們運營的市場風險。自2023年10-K披露以來,我們的市場風險沒有發生任何實質性變化。未經審計的合併財務報表附註14討論了截至2024年3月31日的外幣衍生品和交叉貨幣互換。
第 4 項。控制和程序
我們維持披露控制和程序,旨在確保在適用的時間段內記錄、處理、彙總和報告我們向美國證券交易委員會提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保我們在根據經修訂的1934年《證券交易法》或《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息得到積累並酌情傳達給管理層,包括我們的首席執行官或首席執行官和首席財務官或首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。截至2024年3月31日,包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2024年3月31日,我們的披露控制和程序是有效的,可以確保及時就所需的披露做出決策,並確保在截至2024年3月31日的季度10-Q表季度報告中要求包含的信息的記錄、處理、彙總和報告是適當的。
我們的管理層負責建立和維持對財務報告的充分內部控制,該術語在《交易法》第13a-15(f)條中定義。管理層在我們的首席執行官、首席財務官和我們的機構的參與下,根據以下框架,對我們的財務報告內部控制的有效性進行了評估 內部控制 — 綜合框架 (2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們對財務報告的內部控制自2024年3月31日起生效。在最近一個財季中,我們對財務報告的內部控制沒有任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
畢馬威會計師事務所是一家獨立的註冊會計師事務所,對2023年10-K中包含的合併財務報表進行了審計。畢馬威會計師事務所已於2024年2月7日發佈了截至2023年12月31日Omnicom對財務報告的內部控制的認證報告。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
在正常業務過程中,我們參與各種法律訴訟。我們目前預計這些訴訟不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
我們的2023年10-K項目1A中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
截至2024年3月31日的三個月中的普通股回購: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | 的總數 購買的股票 | | 支付的平均價格 每股 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 最大數量 當年五月的股票百分比 但要根據計劃或計劃購買 |
2024 年 1 月 1 日至 1 月 31 日 | — | | | | | — | | — |
2024 年 2 月 1 日至 2 月 29 日 | — | | | | | — | | — |
2024 年 3 月 1 日至 3 月 31 日 | 1,923,718 | | | $ | 93.64 | | | — | | — |
| 1,923,718 | | | $ | 93.64 | | | — | | — |
在截至2024年3月31日的三個月中,我們在公開市場上購買了1,923,032股普通股用於一般公司用途,並扣留了員工686股股票,以履行與限制性股票獎勵歸屬相關的估計法定所得税義務。扣留的普通股的價值基於適用的歸屬日期普通股的收盤價。在截至2024年3月31日的三個月中,沒有未經註冊的股票證券銷售。
第 5 項。其他信息
在截至2024年3月31日的財政季度中,公司的董事或高級管理人員均未採用、修改或終止第10b5-1條的交易安排或非規則10b5-1的交易安排,每種情況均如S-K條例第408項所定義。
第 6 項。展品 | | | | | |
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4.1 | Base Indenture的日期為2024年3月6日,由Omnicom Finance Holdings plc作為發行人,Omnicom集團公司作為擔保人,德意志銀行美洲信託公司作為受託人(我們在2024年3月6日發佈的8-K表格(文件編號,1-10551)報告附錄4.1,以引用方式納入)。 |
4.2 | 第一份補充契約於2024年3月6日簽訂,由Omnicom Finance Holdings plc作為發行人,Omnicom Group Inc.作為擔保人,德意志銀行美洲信託公司作為受託人(2024年3月6日我們當前的8-K表格(文件編號,1-10551)報告附錄4.2,以引用方式納入)。 |
4.3 | 2032年到期的3.700%票據表格(包含在我們當前2024年3月6日的8-K表格(文件編號,1-10551)附錄4.2中,並以引用方式納入此處)。 |
10.1 | 康涅狄格州公司Omnicom Capital Inc.、紐約公司Omnicom Group Inc.、其中提及的初始貸款機構、北美銀行花旗銀行、美銀證券有限公司、巴克萊銀行有限公司、法國巴黎銀行證券公司、德意志銀行證券公司、滙豐證券(美國)有限公司、北美摩根大通銀行簽訂的延遲提取定期貸款協議.、瑞穗銀行有限公司、興業銀行、三井住友銀行、道明證券(美國)有限責任公司、美國銀行全國協會和富國銀行證券有限責任公司作為牽頭安排人和書籍經理人以及北卡羅來納州花旗銀行作為貸款機構的行政代理人(我們於2024年1月5日發佈的8-K表(文件編號1-10551)最新報告附錄10.1,以引用方式納入此處)。 |
31.1 | 經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條要求對董事長和首席執行官進行認證。 |
31.2 | 經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條要求對執行副總裁兼首席財務官進行認證。 |
32 | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(b)條和《美國法典》第18章第1350條的規定,董事長兼首席執行官以及執行副總裁兼首席財務官的認證。 |
101.INS | 行內 XBRL 實例文檔(實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 | 封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中) |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。 | | | | | | | | |
| | OMNICOM 集團公司 |
日期: | 2024年4月17日 | /s/ PHILIPJ.ANGELASTRO |
| | 菲利普·J·安傑拉斯特羅 執行副總裁兼首席財務官(首席財務官和授權簽署人) |