美國 美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記 一)
或
對於
截止的財政年度
或
或
對於 的過渡期 到
佣金
文件編號:
(註冊人在其章程中明確規定的名稱)
(公司或組織的管轄權 )
(主要執行辦公室地址 )
ir@ohmyhome.com
+
(公司聯繫人姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼和地址)
根據該法第12(B)條登記或將登記的證券:
每個班級的標題 | 交易 個符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
根據該法第12(G)條登記或將登記的證券:無
根據該法第15(D)條負有報告義務的證券:無
指明截至年度報告所涉期間結束時發行人的每一類資本或普通股的流通股數量 : 截至2023年12月31日已發行和發行的普通股。
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示 。
☐
是☒
如果此報告是年度報告或過渡報告,請勾選標記以確定註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第 13或15(D)節提交報告。
☐
是☒
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2) 在過去90天內是否符合此類提交要求。
☒
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或註冊人被要求提交併張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有),以及根據S-T規則(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個互動數據文件。
☒
用複選標記表示註冊者是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申請者”、“加速申請者”和“新興成長型公司”的定義。
大型 加速文件服務器☐ | 已加速 文件服務器☐ | |||
新興的
成長型公司 |
如果
一家根據美國公認會計原則編制財務報表的新興成長型公司,用複選標記表示註冊人
是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估
編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所。
如果證券是根據該法案第12(b)條登記的,請通過勾選標記表明文件中包含的登記人的財務報表
是否反映了對之前發佈的財務報表錯誤的更正。
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要根據§240.10D-1(B)對註冊人的任何高管在相關恢復期間收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人在編制本文件所包含的財務報表時使用了哪種會計基礎:
國際 已頒佈的財務報告準則 | 其他 ☐ | |||
通過 國際會計準則理事會 |
如果在回答上一個問題時勾選了“其他”,請用複選標記表示註冊人選擇遵循哪個財務報表項目。
☐ 項目17☐項目18
如果 這是年度報告,請用複選標記標明註冊人是否為空殼公司(如1934年《證券交易法》規則12b—2中的定義)。
☐
是☒
(僅適用於過去五年內參與破產程序的發行人)
在根據法院確認的計劃進行證券分銷之後,用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)節要求提交的所有文件和報告。
☐ 是☐否
目錄表
頁面 | ||||
第一部分 | ||||
第 項1. | 董事、高級管理人員和顧問的身份 | 5 | ||
第 項2. | 優惠統計數據和預期時間表 | 5 | ||
第 項3. | 關鍵信息 | 5 | ||
第 項。 | 關於公司的信息 | 32 | ||
項目 4A。 | 未解決的員工意見 | 56 | ||
第 項5. | 經營與財務回顧與展望 | 56 | ||
第 項6. | 董事、高級管理人員和員工 | 80 | ||
第 項7. | 大股東和關聯方交易 | 91 | ||
第 項8. | 財務信息 | 93 | ||
第 項9. | 報價和掛牌 | 94 | ||
第 項10. | 附加信息 | 94 | ||
第 項11. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 110 | ||
第 項12. | 除股權證券外的其他證券説明 | 110 | ||
第II部 | ||||
第 項13. | 違約、拖欠股息和拖欠股息 | 111 | ||
第 項14. | 對擔保持有人權利和收益使用的實質性修改 | 111 | ||
第 項15. | 控制和程序 | 111 | ||
第 項16A。 | 審計委員會財務專家 | 112 | ||
第 16B項。 | 道德守則 | 112 | ||
第 項16C。 | 首席會計師費用及服務 | 112 | ||
第 項16D。 | 對審計委員會的上市標準的豁免 | 112 | ||
第 16E項。 | 發行人及關聯購買人購買股權證券 | 112 | ||
第 16F項。 | 更改註冊人的認證會計師 | 112 | ||
第 項16G。 | 公司治理 | 113 | ||
第 16H項。 | 煤礦安全信息披露 | 113 | ||
項目 16i. | 披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 113 | ||
項目 16J。 | 內幕交易政策 | 113 | ||
第 項16K。 | 網絡安全 | 113 | ||
第三部分 | ||||
第 項17. | 財務報表 | 114 | ||
第 項18. | 財務報表 | 114 | ||
第 項19. | 陳列品 | 114 |
引言
除 文意另有所指外,僅就本年度報告而言,術語:
● | “AI” 指的是人工智能。
| |
● | “經修訂的 和重新修訂的備忘錄和公司章程“是指本公司於2022年11月28日通過並不時修訂的經修訂及重述的公司章程大綱及章程細則。 | |
● | “Anthill” 指Anthill Corporation Pte。本公司為於新加坡註冊成立的公司,由Wong女士及Wong女士各自擁有50%權益,並擁有8,415,406股普通股,約佔本公司全部已發行股本的36.93%。 | |
● | “英屬維爾京羣島” 指英屬維爾京羣島。 | |
● | “CEA” 指新加坡房地產代理協會。 | |
● | “公司” 或“本公司”是指Ohmyhome Limited,一家根據公司法於2022年7月19日在開曼羣島註冊成立的獲豁免公司 。 | |
● | “公司法”是指開曼羣島的公司法(2021年修訂版),經不時修訂、補充或修改。 | |
● | “Cora.Pro” 指Cora.Pro Pte。有限公司,是一家於2020年5月21日在新加坡註冊成立的公司,也是我們 公司的間接全資子公司。 | |
● | “新冠肺炎” 指的是冠狀病毒病2019。 | |
● | 《新冠肺炎法案》是指新加坡《2020年新冠肺炎(臨時措施)法案》,經不時修改、補充或修改。
| |
● | “新冠肺炎條例”是指新加坡《2020年新冠肺炎(臨時措施)(管制令)條例》,經不時修訂、補充或修改。 | |
● | “董事” 是指本公司截至本年度報告日期的董事,除非另有説明。 | |
● | “DIY” 指自己動手。 | |
● | “DreamR”是指DreamR Project Pte。有限公司,一家於2021年12月7日在新加坡註冊成立的公司,是我公司的間接全資子公司。 |
1 |
● | “房地產代理法”是指新加坡的“2010年房地產代理法”,經不時修訂、補充或修改。 | |
● | “交易所法案”指的是經修訂的1934年美國證券交易法。 | |
● | “執行董事”是指本公司截至本年度報告日期的執行董事,除非另有説明。 | |
● | “高管人員”是指本公司截至本年度報告之日的高管人員,除非另有説明。 | |
● | “本集團”、“本集團”、“本公司”或“本公司”是指本公司及其附屬公司或其中任何一家,或在文意所指的情況下,就本公司成為其現有附屬公司的控股公司之前的期間而言,該等附屬公司在有關時間視為本公司的附屬公司或自該等附屬公司收購或經營的業務,或視情況而定為其前身。 | |
● | “商品及服務税” 是指根據新加坡《1993年商品和服務税法》徵收的商品和服務税。 | |
● | “組屋發展局” 指的是新加坡的住房和發展局。 | |
● | “獨立董事”是指本公司截至本年度報告日期的獨立非執行董事,除非另有説明 。 | |
● | “匹配” 指的是我們集團開發的屬性匹配技術和算法。 | |
● | “MOM” 指的是新加坡人力部。 | |
● | 種族Wong女士指的是我們董事首席運營官Wong·萬佩女士。 | |
● | “隆達Wong女士”指的是我們董事首席執行官兼首席財務官Wong萬洲女士。 | |
● | “Ohmyhome (BVI)”是指Ohmyhome(BVI)Limited,該公司於2022年7月27日在BVI註冊成立,是本公司的全資子公司。 | |
● | “Ohmyhome (I)”是指Ohmyhome保險公司。有限公司,是一家於2020年3月5日在新加坡註冊成立的公司,是我公司的間接全資子公司。 | |
● | “Ohmyhome (M)”指的是Ohmyhome Sdn。Bhd.,一家於2019年1月17日在馬來西亞註冊成立的公司,是我們 公司的間接子公司。 | |
● | “Ohmyhome (R)”是指Ohmyhome翻新私人有限公司。有限公司,是一家於2020年3月5日在新加坡註冊成立的公司,是我公司的間接全資子公司。 | |
● | “Ohmyhome (RL)”指的是Ohmyhome房地產經紀公司。Bhd.是一家於2019年1月17日在馬來西亞註冊成立的公司,是我公司的間接子公司 。 | |
● | “Ohmyhome (S)”是指Ohmyhome Pte。有限公司,2015年6月12日在新加坡註冊成立的公司,是我公司的間接全資子公司。 |
2 |
● | “普通股”是指本公司股本中的普通股。 | |
● | “運營中的子公司”是指Ohmyhome(S)、Ohmyhome(I)、Ohmyhome(R)、Cora.Pro、DreamR、Ohmyhome(M)和Ohmyhome(RL)。 | |
● | “其他 現有股東”是指緊接本公司首次公開招股前的現有股東 (不包括Anthill),即Ang Yen Ney、Anthony Craig Bolger、Ong Eng Yaw、PrimeFouners Pte。張建昌,維也納管理有限公司,王鈺,K3風險投資公司。李桂泰,GEC科技有限公司,周桂新,方正記,Swettenham Blue Pte。彼等分別持有284,806;58,693;344,593;591,395;230,215;1,785,941;460,429;118,662;122,307;1,227,446;292,280;301,120;625,024及 416,683股普通股。 | |
● | “代表”是指Prime Number Capital LLC,擔任首次公開發行普通股的主承銷商和賬簿管理人。 | |
● | “馬幣” 指的是馬來西亞的法定貨幣馬來西亞林吉特。 | |
● | “新加坡元”或“新加坡元”或“新加坡元”是指新加坡的法定貨幣新加坡元。 | |
● | “Scal” 指新加坡承包商協會有限公司。 | |
● | “美國證券交易委員會”是指美國證券交易委員會; | |
● | “證券法”是指經不時修訂、補充或修改的1933年美國證券法。 | |
● | “股東”是指普通股的持有者。 | |
● | “新加坡公司法”是指新加坡1967年的公司法,經不時修訂、補充或修改。 | |
● | “Simply”或“Simply(新加坡)” 指的是Sakal Pte。有限公司,一家在新加坡註冊成立的公司,是我公司的全資子公司。自2023年11月8日起,公司名稱由Sakal Pte改為Sakal Pte。Ohmyhome物業管理有限公司。LTD. | |
● | “超級代理商”是指本集團全職僱用的持牌房地產代理商及銷售員,與本集團所在司法管轄區內的任何其他代理商並無關聯。 | |
● | “TDSR” 是指總償債比率。 | |
● | “美元”或“美元”是指美國的合法貨幣; | |
● | “美國” 或“美國”指美利堅合眾國。 | |
● | “VR” 是指虛擬現實。 |
Ohmyhome Limited是一家控股公司,通過其在新加坡和馬來西亞的運營子公司使用新加坡元和馬來西亞林吉特在新加坡和馬來西亞開展業務。我們的報告貨幣是新加坡元。為了方便讀者,本年度報告還包含某些外幣金額到美元的折算。除非 另有説明,否則在截至2023年12月31日的財政年度內,所有新加坡元兑換成美元的金額均為S 1.3193美元至1美元,截至2022年12月31日的財政年度S為1.3404美元至1美元,截至2021年12月31日的財政年度S為1.352美元至1美元,S截至2020年12月31日的財政年度為1.3800美元至1美元,根據我們的內部匯率。我們不表示本年度報告中提及的新加坡元或美元金額可以或可以按任何 特定匯率轉換為美元或新加坡元(視情況而定)。
我們 從行業出版物、第三方進行的調查、調查和研究以及我們自己的內部估計中獲得了本年度報告或通過引用納入的任何文件中使用的行業和市場數據,這些數據是基於我們管理層對我們所在市場的知識和 經驗而得出的。我們沒有直接或間接地贊助或參與此類 材料的發佈,除了在本年度報告中明確提到的範圍外,這些材料不會納入本年度報告中。我們力求在本年度報告中提供最新信息,並相信本年度報告中提供的統計數據保持最新和可靠,除了在本年度報告中特別引用的範圍外,這些材料並未納入本年度報告中。
3 |
關於前瞻性陳述的披露
本 年度報告包含前瞻性陳述,反映了我們對未來事件的當前預期和看法,所有這些都會受到風險和不確定性的影響。前瞻性陳述給出了我們對未來事件的當前預期或預測。您可以通過以下事實來識別 這些陳述:它們與歷史或當前事實沒有嚴格關係。在本年度報告中,您可以找到許多(但不是全部)這樣的 陳述,這些陳述使用的詞語包括“近似”、“相信”、“希望”、“期望”、“預期”、“估計”、“項目”、“打算”、“計劃”、“將會”、“ ”將、“應該”、“可能”、“可能”或其他類似的表述。 這些陳述可能涉及我們的增長戰略,財務結果以及產品和開發計劃。您必須仔細 考慮任何此類陳述,並應瞭解許多因素可能會導致實際結果與我們的前瞻性陳述不同。 這些因素可能包括不準確的假設以及各種其他風險和不確定性,包括一些已知和未知的風險和不確定性。任何前瞻性陳述都不能得到保證,未來的實際結果可能大不相同。可能導致實際結果與前瞻性陳述中討論的結果不同的因素包括但不限於:
● | 我們的目標和戰略; | |
● | 我們未來的業務發展、財務狀況和經營業績; | |
● | 簡介 新的產品和服務; | |
● | 預期的收入、成本或支出的變化; | |
● | 我們的 對我們產品和服務的需求和市場接受度的期望; | |
● | 預期 我們的客户增長,包括合併賬户客户; | |
● | 我們行業的競爭。 | |
● | 政府 與我們的行業有關的政策和法規; | |
● | 最近的時間和嚴重性 新冠肺炎爆發 及其對我們業務和行業的影響 | |
● | 任何 復發 新冠肺炎流行病 有關的政府命令和限制的範圍,以及影響的程度 新冠肺炎流行病 全球經濟; | |
● | 其他 可能影響我們的財務狀況、流動性和經營業績的因素;以及 | |
● | 其他 在“項目3”下討論的風險因素。關鍵 信息 - 3.D. 風險因素。 |
我們 基於管理層的信念和假設做出前瞻性陳述,這些信念和假設基於管理層在作出陳述時可獲得的信息 。我們提醒您,實際結果和結果可能且很可能與我們的前瞻性陳述中所表達、暗示或預測的內容大不相同。因此,您應謹慎使用任何前瞻性的 陳述。除非聯邦證券法另有規定,否則我們沒有任何意圖或義務在本年度報告發布後公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件、假設的變化、 還是其他原因。
4 |
第 部分I
項目 1.董事、高級管理人員和顧問的身份
不適用於表格20-F的年度報告。
第 項2.優惠統計數據和預期時間表
不適用於表格20-F的年度報告。
第 項3.關鍵信息
3.A. 保留
3.b. 資本化和負債
不適用於表格20-F的年度報告。
3.c. 提供和使用收益的理由
不適用於表格20-F的年度報告。
3.D. 風險因素
風險 因素彙總
您 在投資我們的普通股之前,應仔細考慮本年報中的所有信息。請在下面 找到我們面臨的主要風險和不確定性的摘要,並在相關標題下進行整理。我們的業務面臨許多風險,包括可能阻礙我們實現業務目標或可能對我們的業務、財務狀況、運營結果、現金流和前景產生不利影響的風險。下面將更全面地討論這些風險,包括但不限於與以下各項相關的風險:
與我們的商業和工業有關的風險
● | 我們 依賴我們的超級代理、內部員工和平臺上的第三方業務合作伙伴為客户提供優質服務 (第7頁)。 | |
● | 我們 可能無法維持與現有第三方業務合作伙伴的關係和/或與新的第三方合作伙伴發展關係(第8頁)。 | |
● | 我們 未來可能無法或根本無法產生利潤(見第9頁)。 | |
● | 我們的商業模式和 增長戰略取決於我們以具有成本效益的方式吸引購房者和賣家到我們的在線平臺的能力(at 第10頁)。 | |
● | 我們嚴重依賴互聯網 搜索引擎和移動應用程序商店分別將流量引導到我們的網站和我們的移動應用程序(第11頁)。 | |
● | 正常運作 我們在線平臺的可靠性對我們的業務至關重要(第11頁)。 | |
● | 我們依賴於第三方網絡和移動基礎設施的可靠性能(請參閲第12頁)。 | |
● | 我們會產生成本,並 受到不同業務模式的競爭對手所不會面臨的某些挑戰(見第12頁)。 | |
● | 我們可能無法成功 續期我們的地產代理牌照(第13頁)。 | |
● | 我們的業務依賴於抵押融資的可用性(見第14頁)。 | |
● | 我們的業務生成並處理大量消費者數據,不適當地使用、收集或披露此類數據可能會給我們帶來重大的聲譽、財務、法律和運營後果(見第14頁)。 | |
● | 我們 可能無法充分保護我們的知識產權和專有權利(第15頁)。 | |
● | 我們 依賴從第三方授權的某些技術和軟件(見第17頁)。 | |
● | 我們的技術、軟件和系統非常複雜,可能包含未檢測到的錯誤或漏洞。(見第17頁)。 | |
● | 我們 未來的成功和增長依賴於關鍵管理人員(見第18頁)。 | |
● | 我們 可能無法吸引、留住、有效培訓、激勵和利用超級代理(第19頁)。 | |
● | 我們依賴某些關鍵的運營指標來評估我們的業務表現,此類指標中真實或感知的不準確 可能會損害我們的聲譽並對我們的業務產生負面影響(第21頁)。 | |
● | 我們公司的收購具有擴展產品和服務、進入新市場和獲取新技術等潛在好處,但也存在整合、文化、 財務、監管和法律風險等風險(第22頁)。 |
5 |
與我們普通股相關的風險
● | 我們 可能不會繼續將我們的普通股在納斯達克資本市場上市,這可能會限制投資者對我們的普通股進行交易的能力 並使我們受到額外的交易限制(第23頁)。 | |
● | 我們普通股的交易價格可能會波動,我們的普通股可能沒有一個活躍的、流動性強的交易市場,這 可能會給您造成重大損失(第24頁)。 | |
● | 我們 可能會經歷極端的股價波動,包括與我們的實際或預期經營業績無關的任何股價上漲, 財務狀況或前景,使潛在投資者難以評估我們普通 股票的快速變化價值(第24頁)。 | |
● | 由於我們預計在可預見的未來不會派發股息,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報 。您對我們股票的投資可能無法實現回報,甚至可能損失全部投資(第 25頁)。 | |
● | 賣空可能會壓低我們普通股的市場價格(第26頁)。 | |
● | 如果證券或行業分析師沒有發表或發表關於我們業務的不準確或不利的研究報告,或者如果他們對我們的普通股提出了不利的建議 ,我們普通股的市場價格和交易量可能會下降(第26頁)。 | |
● | 作為一家在開曼羣島註冊成立的公司,我們獲準遵循與公司治理事宜有關的某些母國慣例,以代替 《納斯達克資本市場上市規則》的某些要求。與我們完全遵守納斯達克資本市場上市規則(第26頁)相比,這些做法對股東的保護可能會更少 。 | |
● | 您在保護您的利益方面可能面臨困難 ,您通過美國法院保護您的權利的能力可能有限,因為我們是根據開曼羣島法律註冊的 (第26頁)。 | |
● | 我們的股東獲得的對我們不利的某些判決可能無法強制執行(見第27頁)。 | |
● | 我們是《交易法》所指的外國私人發行人,因此,我們不受適用於美國國內上市公司的某些條款的約束(見第27頁)。 | |
● | 我們未來可能會失去我們的外國私人發行人身份,這可能會給我們帶來巨大的額外成本和支出(第28頁)。 | |
● | 如果我們被歸類為被動外國投資公司,擁有我們證券的美國納税人可能會產生不利的美國聯邦收入 税收後果(第28頁)。 | |
● | 我們可能需要額外的資本,而我們可能無法及時或以可接受的條件或根本無法獲得這些資本(第29頁)。 | |
● | 我們面臨戰爭行為、恐怖襲擊、流行病、政治動亂、自然災害、惡劣天氣和其他無法控制的事件的風險(br}第29頁)。 | |
● | 在我們不再具備新興成長型公司的資格後,我們將因成為上市公司而增加成本(第29頁)。 | |
● | 我們是一家“新興成長型公司”,降低適用於新興成長型公司的披露要求可能會降低我們的普通股對投資者的吸引力(第30頁)。 |
6 |
與我們運營的司法管轄區相關的風險
● | 在我們開展業務或打算擴大業務的司法管轄區內,任何政治、經濟、法律、監管、税收或社會條件的不利變化都可能對我們的運營、財務業績和未來增長產生重大不利影響(見第30頁)。 |
與我們的工商業相關的風險
我們 依賴我們平臺上的超級代理商、內部員工和第三方業務合作伙伴為客户提供優質服務 。
我們業務的成功在很大程度上取決於我們在我們的平臺上提供的物業交易服務中提供優質和令人滿意的客户體驗的能力 ,而這又取決於各種因素,包括我們提供高標準服務的能力,包括我們內部的超級代理商和關係經理,以及通過我們的平臺提供服務的外部業務合作伙伴,如財務顧問、法律服務提供商、承包商和專業房屋搬運工。
在我們內部員工的 術語中,雖然我們實施了各種服務協議並定期進行培訓,以確保我們的超級代理和關係經理的服務質量,但我們不能保證我們將有效地管理我們的所有 員工,以確保在所有服務設置中一致且令人滿意的客户體驗。經紀業務是我們的核心業務,在截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的收入中,S、S和S的收入分別為3,731,586美元、3,072,060美元和2,817,930美元,分別佔總收入的85.2%、43.7%和56.3%。因此,我們非常依賴我們的超級代理商為希望聘請專業房地產經紀人進行物業交易的客户提供高標準的服務。 我們的超級代理商可能會不時未能完全遵守我們的協議和相關法律或法規,和/或可能從事不當或非法行為,這可能會導致負面宣傳,並對我們的聲譽和品牌形象造成不利影響。雖然 我們過去曾收到客户對我們的一些超級代理商的服務標準的投訴,但此類投訴 性質相對較輕,並會迅速得到解決,例如通過更換為相關客户提供服務的超級代理商, 而不會對客户造成額外費用。如果我們無法繼續提供令人滿意的客户體驗,我們的客户可以 選擇其他服務提供商而不是我們的平臺進行其預期的物業交易,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利和實質性的影響。
除了我們內部的超級代理商和員工提供的服務外,我們還依賴大量第三方服務提供商 在我們的平臺上提供各種服務,例如承包商分包某些翻新工程,合作伙伴 銀行提供抵押貸款解決方案,合作律師事務所提供法律諮詢和物業轉讓服務,專業搬家公司和 其他家庭服務提供商提供搬家和其他住房相關服務。在這方面,希望從我們的平臺獲得此類服務的客户通常主要與我們聯繫和接觸。因此,我們的第三方服務提供商在服務標準方面的任何失誤都將反過來對我們與客户的關係和聲譽產生負面影響。雖然我們已經實施了 各種保障措施以確保此類第三方的高質量服務標準,例如在選擇任何第三方服務提供商之前進行廣泛的檢查,並進行定期評估以確保遵守高水平的服務,但我們無法確保 第三方服務提供商將始終遵守此類標準。如果他們無法向我們的用户提供令人滿意的服務,和/或他們從事任何不適當或非法的行為,這可能是由於我們無法控制的因素造成的, 我們可能因此遭受實際或聲譽損害,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能因此受到不利影響。
7 |
在我們和我們的客户和供應商開展業務的司法管轄區以及我們打算擴大業務的司法管轄區,我們 受到地區和全球政治、法規、社會和經濟狀況的影響。
我們 以及我們的客户和供應商受我們和我們的客户和供應商運營或我們打算將業務和運營擴展到的各個司法管轄區的法律、法規和政府政策的管轄。我們的業務和未來的增長取決於這些司法管轄區的政治、監管、社會和經濟條件,而這些條件是我們無法控制的。 這些國家的任何經濟低迷、政策變化、貨幣和利率波動、資本管制或資本限制、勞工 法律、環境保護法律法規的變化、關税和税收以及對進出口的限制都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
通常,我們通過內部資源以及從銀行和其他金融機構獲得的短期和長期融資,為購買重型建築設備提供資金。全球信貸市場的任何中斷、不確定性和波動都可能限制我們以合理的條款和融資成本為我們的業務獲得所需的營運資金和融資的能力。如果我們的全部或很大一部分信貸安排被撤回,而我們無法以可接受的商業條款獲得替代資金,我們的運營和財務狀況將受到不利影響。有關金融機構會不時檢討我們大部分信貸安排的利率 。鑑於我們依賴這些信貸安排為我們購買重型建築設備提供資金,而且利息支出佔我們支出的很大比例,因此向我們提供的信貸安排利率的任何提高都可能對我們的盈利能力產生實質性的不利影響。
此外,全球信貸市場的這種波動和波動可能會限制我們現有和潛在客户從銀行或金融機構獲得的信貸額度 。因此,這些客户可能無法開始或繼續他們的建設項目,或者 可能無法獲得足夠的融資來購買或租賃我們的重型建築設備,或者我們可能被要求降低費率 以滿足客户的當前情況。這可能會對我們的收入和財務業績產生不利影響。
我們 可能無法保持與現有第三方業務合作伙伴的關係,和/或無法發展與新的第三方合作伙伴的關係。
我們 運營一站式物業平臺,旨在通過一個單一的集成平臺為我們的客户提供全面的端到端物業解決方案。為此,我們與各種第三方服務提供商合作,提供某些與物業相關的服務,包括但不限於抵押、法律、搬家、搬遷和其他與物業相關的服務。為此,我們與新加坡和馬來西亞每個服務行業的幾個主要參與者建立了合作伙伴關係。
我們 相信,我們龐大而活躍的業務合作伙伴網絡對我們平臺的成功做出了重要貢獻。但是,我們不能 保證在當前合作協議的條款到期後,或者我們能夠為我們當前或新的服務或未來在新的司法管轄區與新的業務合作伙伴發展關係的情況下,我們能夠以商業上可接受的條款或完全可以的條件維持我們與現有業務合作伙伴的關係。如果我們無法與此類服務提供商保持現有關係或發展新的關係,我們提供一站式平臺來滿足所有客户的物業相關需求的能力可能會受到阻礙,這反過來可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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我們 未來可能無法盈利,甚至根本無法盈利。
截至2021年12月31日,S的經營活動現金流量為負1,812,064美元,S於2022年12月31日的經營活動現金流量為負3,106,317美元,而S於2023年12月31日的經營活動現金流量為負4,854,939美元(3,679,937美元)。在可預見的未來,我們可能會繼續記錄淨流動負債、總赤字和/或來自經營活動的負現金流 ,這可能會使我們面臨流動性風險。流動負債淨額可能使我們面臨流動性短缺的風險,在這種情況下,我們籌集資金、獲得銀行貸款以及申報和支付股息的能力將受到實質性和不利的影響 。
我們 不能向您保證,我們未來將能夠繼續產生淨收入。我們預計,在可預見的未來,隨着我們業務的持續增長,我們的運營成本和費用將會增加。我們發展業務的努力可能會被證明比我們目前預期的成本更高,我們可能無法成功地增加足夠的收入來抵消這些更高的費用。
除其他因素外,我們的盈利能力和流動性狀況取決於我們發展業務、將產品供應擴展到現有客户和擴大客户基礎的能力。我們服務費的任何大幅降低都將對我們的利潤率產生重大影響。由於上述和其他因素,我們的淨收入可能會下降,或者我們未來可能會出現淨虧損,無法 實現或保持盈利能力和改善我們的流動性狀況。
我們 在競爭激烈的行業中運營,我們面臨來自其他行業參與者的競爭。
物業交易和服務行業發展迅速,競爭日益激烈,眾多服務提供商為其物業相關服務產品爭奪客户。儘管我們認為東南亞沒有其他行業參與者在與我們類似的集成平臺業務模式下運營,但我們面臨着來自房地產交易和服務行業不同細分市場的參與者的競爭。我們還與傳統的房地產經紀公司在當地爭奪房地產中介和物業客户,以及越來越多的基於互聯網的住宅經紀公司和其他以非傳統房地產業務模式運營的公司。我們提供的某些服務,如經紀服務,也依賴於在我們的平臺上吸引大量房主的房產 。在這方面,我們面臨着來自其他在線房地產上市平臺的競爭。
我們的一些競爭對手可能在某些市場擁有更長的運營歷史和更強的品牌認知度,可能擁有比我們更強的運營、 財務、研發和營銷能力。我們的一些競爭對手也可能在其定價政策上更加激進,以奪取或保留市場份額,或者由於其更大的運營規模和產品開發,可能具有較低的運營成本、管理費用或採購成本 。此外,新球員的進入將增加我們面臨的競爭壓力。此外,隨着行業的不斷髮展,我們當前或未來的競爭對手可能會更好地定位自己,以便隨着行業的發展更有效地競爭。
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日益激烈的競爭可能導致市場份額和佣金率下降,使我們更難留住和吸引業務合作伙伴和用户,或者迫使我們增加銷售和營銷費用,這些都可能損害我們的財務狀況和運營結果。 我們無法向您保證,我們將能夠成功地與當前或未來的競爭對手競爭。如果我們無法 保持競爭力,我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
我們的業務可能會受到技術變化和發展的影響。
作為一家數據和技術驅動型房地產技術公司,我們可能會受到技術快速變化、不斷變化的市場趨勢以及我們所有業務領域不斷髮展的行業標準的影響。我們可能面臨的風險包括但不限於:
(a) | 不能預見和適應物業技術領域的新技術和發展技術趨勢; |
(b) | 與我們相比,我們的競爭對手正在開發更具創新性和更高效的解決方案;以及 |
(c) | 無法以足夠快的速度擴展我們的物業相關解決方案和資源套件,以跟上需求。 |
因此,我們的成功取決於我們創新和調整我們的技術支持的物業解決方案的能力,以滿足不斷髮展的行業標準以及我們客户和業務合作伙伴的期望。我們已經投入了大量時間、 資金和其他資源來了解我們客户的需求,並開發技術、工具、功能和服務產品來滿足這些需求,我們已經投入,並將繼續投入。我們不能向您保證,我們當前和未來的產品將令客户滿意或被客户廣泛接受,或與我們競爭對手的產品競爭。如果我們當前或未來的產品無法及時、經濟高效地滿足行業和客户的期望 ,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
此外,技術開發本身就具有挑戰性、耗時和昂貴,開發週期的性質可能會導致從我們產生的費用到我們提供新產品並從這些投資中獲得收入(如果有)之間的 延遲。 開發週期開始後,客户對我們正在開發的產品的預期需求也可能會減少,我們將無法收回所產生的大量成本。此外,我們不能向您保證,我們將能夠及時且經濟高效地識別、設計、開發、實施和利用我們有效競爭所需的技術,此類技術 將在商業上取得成功,或者其他公司開發的產品和服務不會使我們的產品失去競爭力或過時。 如果我們的技術投資不能達到預期結果,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的商業模式和增長戰略取決於我們能否以經濟高效的方式將購房者和賣房者吸引到我們的在線平臺上。
我們的成功在一定程度上取決於我們能否以經濟高效的方式將購房者和賣房者吸引到我們的在線平臺上。我們的網站和移動應用程序是我們與客户見面的主要渠道。我們嚴重依賴搜索引擎和其他來源產生的流量來獲取客户。我們在營銷工作中使用各種方法來增加流量,包括在線營銷,如社交媒體營銷、付費搜索廣告和定向電子郵件通信,以及通過促銷活動、户外廣告和廣播廣告進行線下營銷。我們打算繼續在我們的營銷努力中投入資源。
這些 營銷努力可能不會成功,原因有很多,包括搜索引擎算法的更改、營銷渠道中無效的活動,以及在某些營銷渠道(如電視)中的經驗有限。我們無法控制的外部因素也可能影響我們營銷計劃的成功,例如電子郵件服務器過濾我們的目標通信,購房者和賣房者未能對我們的營銷計劃做出迴應,以及來自第三方的競爭。這些因素中的任何一個都可能減少我們在線平臺上的購房者和賣房者的數量。我們還預計,隨着競爭加劇和我們尋求在現有市場擴展業務,我們的營銷工作將變得越來越昂貴 。從我們的營銷計劃中獲得有意義的回報可能很困難 。如果我們的戰略不能有效地吸引購房者和賣房者,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
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我們 嚴重依賴互聯網搜索引擎和移動應用程序商店將流量分別定向到我們的網站和移動應用程序。
我們 嚴重依賴Google、Bing和Yahoo!等互聯網搜索引擎來為我們的網站帶來流量,並通過Apple iTunes Store和Android Play Store等移動應用程序商店來促進我們的移動應用程序的下載。我們網站和移動應用程序下載的訪問量 在很大程度上取決於我們的網站和移動應用程序分別在互聯網搜索結果和移動應用程序商店中的排名和排名。雖然我們使用搜索引擎優化來幫助我們的網頁在搜索結果中排名較高 ,但維護我們的搜索結果排名並不在我們的控制範圍之內。Internet搜索引擎經常更新和更改其排名算法、推薦方法或設計佈局,它們決定了用户搜索結果的位置和顯示 。在某些情況下,互聯網搜索引擎可能會更改這些排名,以推廣自己的競爭服務或我們的一個或多個競爭對手的服務。同樣,移動應用商店可以改變它們顯示搜索的方式以及移動應用的特色。例如,Apple iTunes Store的編輯可以突出顯示由編輯人員管理的移動應用程序 ,並使移動應用程序顯示得比其他應用程序更大,或者更明顯地顯示在特色列表中。我們網站上的列表和移動應用程序在過去經歷了搜索結果和移動應用程序排名的波動,我們預計未來會出現波動。如果我們的網站或網站上的列表在互聯網搜索結果中排名不靠前,我們的網站流量可能會下降。同樣,我們網站和移動應用程序流量的下降可能會減少我們 服務的客户數量,這反過來可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們在線平臺的正常運行和可靠性對我們的業務至關重要。
由於我們經營的是線上到線下房地產平臺,我們業務的成功以及吸引和留住客户的能力在很大程度上取決於我們在線平臺的令人滿意的性能、可靠性和可用性,而這又取決於各種因素。 我們平臺的任何系統中斷或故障都可能導致我們的服務不可用或速度減慢, 交易量減少和/或阻礙向客户提供滿意的服務。這些中斷可能是由於我們無法控制的不可預見事件,例如電信故障、安全漏洞、我們無法及時滿足或根本無法滿足的額外法規要求,或者涉及我們平臺參與者的不利開發或負面宣傳。 我們的服務器還可能不時受到計算機病毒或類似中斷的影響,這可能會導致系統中斷、網站和移動應用程序速度減慢或不可用、交易處理中的延遲或錯誤、數據丟失和/或無法接受和/或滿足客户請求。如果我們不能及時、經濟高效地解決此類中斷或平臺故障,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
此外,跨多個操作系統和設備開發、支持和維護我們的在線平臺需要大量的時間和資源。隨着新移動設備和移動操作系統的發佈,我們在為它們開發或支持移動應用程序時可能會遇到問題。 我們在線平臺的成功也可能受到我們無法控制的因素的影響,例如:
(a) | 增加了開發、分發或維護我們的網站或移動應用程序的成本; |
(b) | 更改移動應用程序商店的服務條款或要求,要求我們以不利的方式更改移動應用程序開發或功能 ;以及 |
(c) | 移動操作系統(如Apple的iOS和Google的Android)中的變化 會對我們產生不成比例的影響,降低我們的移動網站或移動應用程序的 功能,要求我們對我們的產品進行昂貴的升級,或者對競爭對手的網站或移動應用程序給予優先 待遇。 |
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如果出現上述任何情況,而我們無法確保我們的平臺以適當和及時的方式進行調整,這可能會導致我們的運營和對我們平臺的訪問 延遲或中斷,從而導致成本增加,進而對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
如果我們未能採用新技術或使我們的平臺和系統適應不斷變化的用户要求或新興的行業標準,我們的業務可能會受到實質性的不利影響。
我們 尋求不斷增強和改進我們的在線網站和移動應用程序的功能、有效性和特性。但是,由於快速的技術發展、客户要求和偏好的變化、包含新技術的新產品和服務的頻繁推出和/或新行業標準和實踐的出現,我們現有的技術和系統可能隨時被淘汰。我們在線平臺的成功將在一定程度上取決於我們識別、開發、獲取或許可對我們業務有用的技術的能力,以及以經濟高效和及時的方式對技術進步和新興行業標準和實踐做出反應的能力。我們還必須繼續增強和改進我們網站和移動應用程序的易用性、功能和特性。
開發我們的網站、移動應用程序和其他技術會帶來重大的技術和業務風險。此外, 這些新特性、功能和服務可能無法獲得市場認可或提高我們的品牌忠誠度。我們不能向您保證 我們能夠成功開發或有效使用新技術,收回開發新技術的成本,或者 調整我們的網站、移動應用程序、專有技術和系統以滿足客户要求或新興行業標準。 如果我們無法以經濟高效的方式及時適應不斷變化的市場條件或用户偏好,無論是出於技術、法律、財務或其他原因,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果都可能受到實質性的 和不利影響。
我們 依賴第三方網絡和移動基礎設施的可靠性能。
我們的品牌、聲譽和吸引客户到我們平臺的能力有賴於第三方網絡和移動基礎設施的可靠性能。隨着我們的服務範圍、平臺用户數量和在線平臺上共享的房產列表數量的增加 ,我們對額外網絡容量和計算能力的需求也將增加。運營我們的底層技術系統既昂貴又複雜,我們可能會時不時地遇到運營故障。如果我們在這些系統中遇到中斷或故障,無論是由於系統故障、計算機病毒、物理或電子入侵、對域名服務器的攻擊或我們依賴的其他第三方,或任何其他原因,我們的服務和技術的安全性和可用性都可能受到影響。 任何此類事件都可能導致我們產生額外成本,導致我們的服務提供延遲,對我們的品牌和聲譽造成有害損害,和/或對使用我們平臺的客户或與我們合作的第三方服務提供商造成信心損失。從而對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績造成實質性的不利影響。
我們 會產生成本,並受到某些挑戰的影響,這些挑戰是我們不同業務模式的競爭對手所不會面臨的。
我們的超級代理受僱於我們的集團,不像傳統經紀公司那樣,房地產代理大多被聘為獨立承包商。 因此,我們產生了經紀競爭對手通常不會發生的相關成本和支出,如基本工資、員工 福利、費用報銷、培訓和僱用員工交易支持人員。作為一家數據和技術驅動型房地產科技公司,我們還投入巨資推進、開發和改進我們的技術,並定期為新服務產品進行研究和開發。因此,我們有巨大的成本,其中一些成本不會由競爭對手 在傳統或不同商業模式下運營的經紀公司產生。
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如果我們平臺上提供的服務出現需求波動,或物業銷售價格下降,無論是由於季節性、週期性、利率變化、財政政策變化或其他我們無法控制的事件,我們將無法像許多競爭對手一樣迅速調整我們的費用,因此,我們將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此外,由於這些成本,我們的房地產代理營業額對我們來説可能比傳統經紀公司的成本更高,如果我們無法實現此類代理的最佳生產率和收入回報水平,以抵消其相關的 成本,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們 必須遵守在我們運營的司法管轄區內房地產經紀和經紀相關業務的許可和經營要求 。
作為經紀公司,我們和我們的超級代理必須遵守法律、法規、政府政策、行為準則和其他 在我們經營的市場中管理房地產經紀和經紀相關業務的許可和經營要求,包括《房地產代理法》及其適用的附屬法規,以及CEA施加的任何其他要求。這些法律和法規包含對房地產經紀和經紀人行為的一般標準和限制,包括但不限於許可要求、受託和代理職責、信託基金管理、收取佣金、廣告、 和消費者披露。根據這些適用的法律法規,我們和我們的超級代理商還必須遵守某些 職責和行為標準。如果我們或我們的超級代理商未能獲得或保持開展我們經紀業務所需的許可證,或未能按照此類法規規定的標準行事,我們可能會受到相關政府當局的監管 行動,包括紀律處分、暫停或吊銷我們的執照、暫停我們的經紀業務或施加罰款或其他處罰。這些結果中的任何一個都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成實質性的不利影響。
監管機構(如CEA)還可以對監管機構權限內的某些產品、銷售行為或業務的其他方面進行全行業調查 。此類調查可能是由於我們無法控制的事件引起的,例如其他行業參與者的行為或不作為 。監管機構可能會認定我們未能遵守適用的法律、法規或規則,或者我們沒有采取監管機構要求的糾正措施。我們在任何此類調查和/或調查中被發現違規的影響很難評估或量化,這將取決於涉及的監管制度以及相關監管機構的紀律和/或執法權力。此類詢問或調查可能導致對我們的負面宣傳或負面印象,並影響我們與監管機構以及現有和潛在客户的關係。這也可能導致我們管理層的 注意力被轉移,併產生額外費用。
此外,法律、法規、政府政策、行為準則和其他適用要求的任何變化,例如不利的 税收(包括印花税土地税)政策,房地產技術和/或房地產代理業監管的變化 或與向潛在買家發放抵押貸款有關的法規的變化(如TDSR框架-見“項目 3.關鍵信息-3.D.風險因素-與我們的商業和工業相關的風險-我們的 業務依賴於抵押融資的可用性”),可能會抑制我們所在司法管轄區的房地產市場和房地產交易量 ,或者可能增加與此類交易相關的服務的成本或降低盈利能力。 變化還可能限制我們提供某些與房地產相關的服務的能力,或使其受到更嚴格的要求。雖然這些政策和變化中的一些從長期來看可能會對房地產市場產生積極影響,但這些變化可能會在短期內造成不確定性 並減少住宅物業交易量,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們 可能無法成功續訂我們的房地產代理許可證。
根據《房地產代理法》,我們必須每年向CEA申請並續簽一次我們的房地產代理許可證。雖然我們過去在續期我們的地產代理牌照時並沒有遇到任何問題,並盡我們所知和所信,但我們並不知道有任何 事實或情況會導致該牌照被暫時吊銷、吊銷或取消(視屬何情況而定),或任何申請或續期申請被CEA拒絕,但我們不能保證我們將來能夠及時續期我們的地產代理牌照 ,或根本不能。如果我們的房地產代理牌照無法續期,將影響我們繼續經營房地產代理業務的能力 ,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績將受到不利影響 。
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我們 依賴於我們所在司法管轄區的房地產市場以及房地產交易量和交易額。
我們 受到我們所在司法管轄區物業市場交易量、銷售價格及/或租金下降的不利因素的影響 ,尤其是新加坡住宅物業市場,該市場佔我們集團2021、2022及2023年總收入的相當大比例。
房產交易量可能會減少,這取決於幾個我們無法控制的因素,包括:(A)家庭收入和可支配收入的水平;(B)當前的銷售價格和租金以及銷售價格和租金的未來前景;(C)空置率;(D)抵押貸款購買住房的可獲得性和可負擔性,以及借款人是否願意承擔購買房地產的抵押貸款;(E)在我們經營的市場中,需要租賃住房的外國人或外籍人士的數量;以及(F)對財產所有權或租賃權的文化傾向的任何變化。如果我們的超級代理商經紀的物業交易量 在佣金和/或物業價格沒有相應增加的情況下減少,我們從經紀服務中獲得的收入 也會減少。此外,我們的裝修和家居服務以及其他與物業相關的服務 獲得了吸引力,並在一定程度上依賴於我們的經紀服務為我們的一站式平臺帶來的客户流量。因此, 經紀交易數量的減少將導致我們其他服務產品的收入相應減少。 因此,物業交易量或價值的任何下降都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成重大不利影響。
我們的業務依賴於抵押融資的可用性。
我們的房地產經紀業務尤其受我們所在市場的抵押貸款審批水平的影響。例如,在新加坡房地產市場,新加坡金融管理局於2013年推出了TDSR框架,根據潛在買家的每月總收入 ,對金融機構向潛在購房者提供的貸款設定了最高 門檻。自那以後,新加坡用於房地產交易的抵押貸款審批數量大幅減少。 抵押貸款審批水平也可能受到以下因素的影響:(A)宏觀經濟因素,如導致2008年全球金融危機的因素 、批發融資市場受限、信貸供應和利率上升;(B)新法規,特別是那些提高某些銀行的資本金要求或降低買家借款能力的法規;以及(C)貸款人審批政策和程序的變化。潛在購房者在按揭貸款可獲得性或按揭產品可負擔性方面的任何減少(或察覺到的減少)都可能導致住宅物業交易量減少,這可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大 不利影響。
我們的業務生成並處理大量消費者數據,不適當地使用、收集或披露此類數據可能會給我們帶來重大的聲譽、財務、法律和運營後果。
我們在業務和營銷活動中定期收集、存儲和使用客户信息和個人數據。收集和使用個人數據受新加坡和馬來西亞的各種數據隱私和保護法律法規管轄,我們必須遵守與個人數據的收集、使用、存儲、傳輸、披露和安全相關的適用法律、規則和法規。我們在處理和保護我們的業務生成的大量數據以及我們的平臺促進的大量財產交易過程中面臨固有的風險,例如保護我們系統上託管的數據 免受對我們的系統的攻擊、欺詐性行為或員工的不當使用。儘管我們採用全面的安全措施 來預防、檢測、解決和緩解這些風險(包括訪問控制、數據加密、漏洞評估以及備份和保護系統的維護 ),但這些威脅仍可能成為現實。我們也不能保證業務夥伴在我們平臺上採取的政策和措施的有效性。如果我們或我們的業務合作伙伴的任何安全措施遭到破壞,我們的客户信息或屬於我們客户的其他數據可能被盜用或公開傳播,這可能導致相關數據保護監管機構對本集團採取執法行動,如罰款、吊銷執照、暫停相關業務或其他法律或行政處罰。此外,我們或我們的業務合作伙伴未能或被認為未能遵守所有適用的數據隱私和保護法律法規,可能會導致負面宣傳, 這可能反過來損害我們的聲譽,導致客户對我們失去信任和信心,並完全停止使用我們的平臺。 我們還可能會產生鉅額成本來補救此類安全漏洞,例如修復任何系統損壞並賠償客户 和業務合作伙伴。如果這些風險中的任何一個成為現實,可能會對我們的業務和運營結果產生重大不利影響 。
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此外,隱私法規還在不斷髮展,有時在不同的司法管轄區之間可能不一致。遵守適用的隱私法規可能會增加我們的運營成本。如果我們未能遵守任何適用的法律和法規,取決於任何此類違規行為的類型和嚴重程度,我們可能會受到相關當局的警告、 罰款和/或刑事責任、被勒令關閉業務和/或暫停相關許可證和/或許可證。 因此,我們的聲譽可能會受到損害,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的 和不利影響。
任何 未能維護、保護和提升我們的品牌都可能會阻礙我們發展業務的能力,尤其是在我們的品牌認知度有限的市場。
我們的所有 服務產品均在哦我的家品牌。因此,維護、保護和提升我們的品牌對於我們的業務增長至關重要 ,特別是在我們的聲譽和品牌認知度有限和/或我們需要與成熟的市場參與者競爭的司法管轄區,例如經營歷史更長、品牌認知度更高的傳統經紀公司 和成熟的客户基礎。此外,作為我們業務戰略的一部分,我們可能會授權我們的哦我的家將品牌轉給第三方 以利用我們的哦我的家在我們集團目前尚未涉足的市場建立平臺。在這種情況下,我們依賴於我們的被許可方維護我們的聲譽和商譽的能力哦我的家在這樣的市場中擁有品牌。
我們在建立和推廣我們的品牌形象方面的成功取決於許多因素,包括:
(a) | 我們和我們的被許可方的廣告和其他營銷活動的成功; |
(b) | 我們 有能力確保我們服務的質量和可靠性,併為我們的客户提供有效的差異化服務; 和 |
(c) | 我們 保護我們的品牌免受知識產權侵犯的能力。 |
我們 可能需要進行大量投資,例如在營銷和廣告、技術和代理商培訓方面,以提升 並保護我們的品牌價值。此外,儘管我們進行了這些投資,但我們的品牌可能會受到我們無法控制的其他事件的損害,例如訴訟索賠或客户投訴,無論是否沒有根據,或者我們的被許可方未能在其運營的市場提供高質量的服務 。如果我們建立和推廣我們的品牌形象的努力因任何原因而沒有奏效,或者如果發生任何此類事件,我們的聲譽以及市場對我們平臺和服務的認可度可能會下降,因此,我們可能 無法有效競爭和擴大業務。這將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們 可能無法充分保護我們的知識產權和專有權利。
我們的成功和競爭能力部分取決於我們的知識產權。截至2023年12月31日,我們在新加坡擁有一(1)個註冊商標 ,在菲律賓擁有一(1)個註冊商標。我們已在馬來西亞提交了一(1)個商標的註冊申請 。
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雖然我們提交的申請和文件沒有被任何相關機構或第三方撤回、拒絕或受到任何通知和/或反對的不利影響 ,但不能保證這些商標將成功註冊。此外,在註冊此類商標之前,第三方仍有可能使用類似或相同的商標,但我們 無法對此類第三方提起任何訴訟或採取任何行動。第三方使用與我們的商標類似或相同的商標也可能導致對我們平臺的模仿,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們 主要通過知識產權法律以及保密程序和合同限制的組合來保護我們的專有技術和知識產權。我們的員工根據各自僱傭合同的條款 負有保密義務,我們還要求有權訪問我們專有信息的外部顧問將 加入保密協議。然而,不能保證這些措施是有效的,也不能保證現在或將來不存在或不會發生其他各方對我們知識產權的侵犯。此外,我們的知識產權可能得不到充分的保護,因為:
(a) | 其他 方仍可能盜用、複製或反向工程我們的技術,儘管我們的內部治理流程或法律或合同的存在 禁止這樣做;以及 |
(b) | 警務 未經授權使用我們的知識產權可能很困難、昂貴且耗時,而且我們可能無法確定 任何未經授權的使用的程度。 |
為了 保護我們的知識產權和保持我們的競爭力,我們可能會對我們認為侵犯我們知識產權的各方提起訴訟。此類訴訟可能代價高昂,並可能將管理層的注意力和其他資源從我們的業務中轉移出去。在某些情況下,我們可能不得不在外國司法管轄區提起訴訟,在這種情況下,我們面臨關於訴訟結果和我們可以追回的損害賠償金額的額外 風險。我們的任何知識產權也可能 被其他人挑戰或通過行政程序或訴訟無效。我們不能保證我們會在這類訴訟中勝訴,即使我們勝訴,我們也可能得不到有意義的救濟。任何不能充分保護我們 專有權的行為都可能對我們的競爭能力、創收能力和業務增長能力產生實質性的負面影響。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績將受到重大不利影響。
我們 可能會因任何侵犯另一方知識產權的索賠而被要求停止某些活動或產生鉅額費用。
我們的成功在很大程度上取決於我們在不侵犯第三方知識產權的情況下使用和開發我們的技術和訣竅的能力 。不能保證我們不會受到侵犯第三方知識產權的索賠,包括來自我們競爭對手的索賠。為此類索賠辯護可能既昂貴又耗時,可能會極大地分散我們技術和管理人員的精力和資源。
此類糾紛或訴訟的結果也很難預測。在我們所屬的任何此類訴訟或訴訟中做出不利裁決可能會使我們對第三方承擔重大責任,要求我們向第三方尋求許可,支付持續的使用費,停止提供或使用包含受質疑知識產權的技術,重新設計我們的解決方案 以避免侵權,或使我們受制於禁止提供此類服務的禁令。
如果因任何針對我們的知識產權侵權索賠而要求我們支付大量款項或採取上述任何其他行動,則此類付款或成本可能會對我們的業務和財務結果產生不利影響。曠日持久的訴訟還可能導致我們的客户或潛在客户推遲或限制他們使用我們的平臺和服務,直到此類訴訟得到解決。即使我們勝訴,此類索賠和訴訟也可能損害我們的聲譽和品牌名稱。 因此,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果將受到實質性和不利的影響。
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我們 依賴從第三方獲得許可的某些技術和軟件。
作為我們業務的一部分,我們使用從第三方獲得許可的特定技術和軟件,例如Amazon Web Services、HubSpot和 Amplest。我們通常不會就此類軟件和工具的許可簽訂長期協議,並且許可協議通常是按年訂閲的。因此,不能保證此類第三方在當前許可期到期後會繼續向我們續簽此類許可證,並且如果續訂此類許可證,續訂是否會以對我們有利的條款進行。儘管我們認為,我們目前許可的第三方軟件存在商業上合理的替代方案,但情況可能並不總是如此,或者更換可能很困難或成本高昂。任何未能維護現有許可證或以優惠條款獲得新許可證或根本無法獲得新許可證的行為都可能導致我們的平臺和服務產品中斷。
此外,我們可能容易受到第三方軟件或技術中未檢測到的錯誤或缺陷的影響,這反過來又會損害我們技術的使用,中斷我們的平臺運營,並延遲或阻礙我們向客户提供的服務。這可能會導致客户 對我們的平臺失去信心,還會損害我們的聲譽,進而對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們 在我們技術的某些方面使用開源軟件。
我們的技術、軟件和系統的某些方面使用開源軟件。管理開源軟件的許可證可能要求 公開使用使用此類開源軟件開發的任何源代碼,並要求通過此類開源軟件開發的任何修改或衍生作品 繼續在相關開源許可證下獲得許可。如果我們未能遵守任何適用的開源許可證的條款和條件,我們可能會受到第三方侵犯其知識產權的索賠 ,並且可能需要從第三方獲得許可證才能繼續應用和 使用此類軟件,條款可能對我們不利。如果無法獲得此類許可證,我們還可能被要求重新設計我們的技術和系統,以移除或替換開放源代碼軟件,或完全停止使用相關技術。我們還可能被要求支付金錢損失,或被要求發佈或許可我們的專有技術的源代碼,該技術是 使用此類開放源代碼在內部開發的。
此外,我們使用開源軟件可能會帶來責任問題,因為開源許可方通常不會對其開源軟件提供擔保或賠償。此外,隨着開源軟件的源代碼公開, 可能會給我們帶來額外的安全風險,因為黑客或其他第三方可能會很容易地入侵我們的軟件和依賴開源軟件的系統。
如果上述任何風險成為現實,都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
我們的技術、軟件和系統非常複雜,可能包含未檢測到的錯誤或漏洞。
我們的 平臺基於底層技術、軟件和系統,這些技術、軟件和系統非常複雜,可能包含未檢測到的錯誤或漏洞,其中一些可能需要在實施後才能發現。儘管我們的開發和測試流程已經到位,但我們仍可能不時遇到此類軟件和技術的技術問題。發佈後,在我們的軟件和系統中發現的任何技術錯誤、效率低下或漏洞 都可能延遲或降低我們的服務質量,和/或中斷我們客户訪問和使用我們平臺的 。這可能會損害我們的聲譽,產生意想不到的成本,並對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們業務數據和算法中的錯誤 或不準確可能會對我們的業務決策和客户體驗產生不利影響。
我們 定期依賴和分析我們的業務數據和算法,以預測和評估增長趨勢,衡量我們的業績,並做出 戰略決策。這些數據大部分是通過我們自己的流程在內部生成和計算的,沒有經過第三方來源的獨立驗證 。雖然我們相信我們現有的流程可確保使用的計算是合理的,但對此類數據的解釋本質上是主觀的,容易受到人為錯誤的影響。我們不能保證數據或此類數據的計算是準確的。數據中的錯誤或不準確可能會導致不必要的成本、資源分配不當或誤導戰略計劃。 例如,如果我們高估了我們平臺上的活躍用户數量,我們可能無法在營銷策略中分配足夠的資源 來吸引新客户。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響。
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我們 還使用我們的業務數據和算法為我們的物業匹配技術和機器學習技術提供信息,例如我們的房地產評估工具。如果此類業務數據或算法有任何失誤,例如我們的房產匹配技術 無法準確匹配購房者和賣房者,或者如果客户不同意我們的房地產評估工具生成的房產估值,我們可能無法成功完成房產交易或吸引客户在我們的平臺上進行交易。 因此,可能會損失客户信心和品牌聲譽,這將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們過去的增長和業績可能並不代表我們未來的增長和業績。
儘管我們的集團在運營我們的平臺方面取得了增長,但在月度活躍用户、GTV以及收入增長方面,我們可能 無法繼續增長或保持我們的歷史增長率。您不應將我們的歷史增長和盈利能力 視為我們未來財務業績的指標。您應根據我們可能遇到的挑戰和不確定性來考慮我們未來的運營,其中包括我們的能力,其中包括:
(a) | 成功地 增加了我們的市場份額、品牌認知度和美譽度; |
(b) | 開發我們的基礎設施以提高服務效率和客户體驗; |
(c) | 留住已有平臺用户,吸引新用户加入我們的平臺; |
(d) | 在我們的平臺上維護 一個廣泛且可信的房地產清單數據庫; |
(e) | 繼續 執行和優化我們確保真實上市的程序; |
(f) | 繼續 開發我們的技術並增強我們對數據的洞察力; |
(g) | 使我們的業務適應可能不時生效的新政策、法規和措施; |
(h) | 在我們的平臺和生態系統上為客户提供極具吸引力的價值主張;以及 |
(i) | 擴展我們的服務產品並擴展到新的司法管轄區和/或業務。 |
我們 可能無法成功完成上述任何一項工作,在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果 可能會受到實質性的不利影響。
我們 未來的成功和增長依賴於關鍵管理人員。
我們集團到目前為止的增長歸功於我們主要管理人員的貢獻和專業知識,他們每個人都擁有寶貴的行業豐富經驗和知識。特別是,我們的首席執行官Wong女士和首席運營官Wong女士在制定我們的業務戰略和引領我們的業務和 運營的增長方面發揮了重要作用。我們的持續成功和增長在很大程度上將取決於我們能否留住關鍵管理人員的服務 。我們目前沒有任何關鍵人物保險。如果我們的任何關鍵管理人員或熟練員工失去服務而沒有適當和及時的更換,可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
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此外, 我們相信,我們未來的成功將取決於我們吸引、留住和激勵關鍵管理人員的能力。如果我們需要大幅提高員工薪酬水平以吸引、留住和激勵任何關鍵管理人員,我們的 成本可能會增加,我們的財務業績可能會受到實質性的不利影響。由於物業交易和服務行業的特點是高需求和激烈的人才競爭,我們不能向您保證我們能夠吸引或 留住合格的管理層或其他高技能員工。我們無法吸引、留住和激勵我們的關鍵管理人員或熟練員工,將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們 可能無法吸引、留住、有效培訓、激勵和利用超級代理。
我們的經紀服務在很大程度上依賴於我們吸引、留住和有效培訓超級代理商的能力。經紀服務是我們在截至2021年12月31日和2022年2023年12月31日的財年中的主要收入來源。在這一點上,我們為我們的超級代理 提供的薪酬模式不同於傳統經紀機構的典型模式,在傳統經紀機構中,我們根據完成的交易數量 而不是每筆交易的金額向我們的超級代理提供激勵。因此,根據正在交易的房產的價值和性質,我們的超級代理商每筆交易的收入可能低於傳統代理商,這可能對某些 代理商沒有吸引力。由於我們的薪酬模式在房地產經紀行業中並不常見,某些代理商可能會發現這種模式沒有吸引力 ,並可能更喜歡大多數傳統經紀公司使用的獨立承包商、佣金驅動的薪酬模式。如果我們不能 吸引、留住、有效培訓、激勵和利用我們的超級代理商,我們可能無法增加我們在經紀服務部門的收入,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們 為創建和維護一站式物業平臺而引入的新服務可能不會成功。
作為創建和維護一站式物業 平臺的業務戰略的一部分,我們不時開發新的服務產品。例如,我們平臺上的家居裝修服務於2020年軟上線,2021年正式上線。儘管 到目前為止,我們在擴展新服務產品方面取得了成功,但我們不能保證我們將能夠在未來的擴展中繼續取得成功 ,我們的實際結果可能與我們希望或預測的結果大相徑庭。我們在此類新服務產品方面缺乏經驗,這可能會影響我們在這些服務領域與老牌市場參與者競爭的能力。這還可能 將我們管理層和員工的時間和注意力從我們現有的服務產品上轉移開,從而擾亂我們正在進行的業務 並增加我們的成本,無論是通過額外的合規成本還是其他方式。在實現預期的協同效應和增長機會方面,我們還可能面臨挑戰。此外,我們的新服務可能無法吸引客户,降低客户對我們服務和功能的信心,破壞我們客户至上的聲譽,並使我們面臨更大的市場風險。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果造成不利的 損害。
我們 可能會受到某些新興服務和其他服務供應中斷的影響。
在我們的某些新興服務和其他服務方面,如翻新服務,雖然我們擁有提供室內設計和項目管理服務的內部能力,但我們依靠我們採購分包和其他第三方用品的能力, 提供分包和其他翻新原材料的能力,以完成我們客户的翻新項目。在這方面,我們不與分包商和供應商簽訂長期合同,而是:我們通常在接受每個客户訂單後與此類分包商和供應商簽訂固定價格合同。
雖然我們總體上與主要分包商和供應商保持着牢固的關係,但不能保證這些分包商和供應商在簽訂新的翻新項目合同時將繼續與我們保持關係或將其價格保持在當前水平 。任何供應中斷,例如翻新原材料成本的變化或人工成本的增加,都可能增加我們分包商或供應商的運營成本,進而可能導致我們供應成本的增加。這可能會導致我們花費時間和資源尋找合適的替代分包商或供應商,並且我們可能無法以及時且經濟高效的方式做到這一點,或者根本無法做到這一點。
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如果 我們無法控制分包工程或供應的成本,無法將此類額外成本轉嫁給我們的客户,和/或將此類生產工作以可比條款分配給其他替代分包商或類似質量的供應商,我們的利潤率可能會 下降,我們的一些翻新項目可能會出現虧損。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到實質性的不利影響。
不能保證我們的增長戰略會成功。
我們的 增長戰略包括完善我們的服務產品,增加我們的市場佔有率,並擴大我們的地理市場覆蓋範圍,包括在整個東南亞市場。這些擴張計劃將需要大量的資本支出、財務和管理資源,並受我們無法控制的因素的影響,如政府立法、一般經濟狀況以及房地產交易和服務行業的全球或本地趨勢。由於任何新的本地市場的房地產市場情況可能與我們目前運營平臺的位置有很大不同,向新的地理區域擴張會帶來新的風險和挑戰。 當我們將業務擴展到新的區域時,我們可能會遇到監管、人事、技術和其他方面的困難,這可能會增加我們的費用,或者推遲我們開始運營或擴大地區業務的能力。我們不熟悉這些地理區域以及與這些地理區域相關的物業數據,這可能會使我們更難跟上不斷變化的市場狀況。 我們在吸引客户長期、經常性地使用我們的平臺方面也可能面臨困難。與我們現有的市場相比,我們尋求向其推出我們的物業服務和解決方案的任何新市場可能不會接受或不會接受此類 服務和解決方案,這也是一個很大的風險。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營結果可能會受到實質性的不利影響。
因此, 不能保證我們的擴張計劃會成功。我們還可能產生最初未編入預算的額外成本和費用。如果我們無法實現足夠的收入水平或有效地管理成本,或者這些計劃中的擴張計劃推遲或未能成功啟動,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到重大不利影響。
我們 可能會不時受到法律和監管程序以及行政調查的影響。
我們 可能會不時受到在我們正常業務過程中出現的各種法律和監管程序的影響。房地產經紀人、承包商、客户、員工、前僱員和其他平臺、行業參與者或政府實體在行政、民事或刑事調查和訴訟中或由其他實體對我們提出的索賠和投訴可由房地產經紀人、承包商、客户、僱員、前僱員和其他平臺、行業參與者或政府實體提出。
這些 調查、索賠和投訴可以根據或依據不同司法管轄區的各種法律發起或提出,包括房地產法、廣告法、增值電信服務法、知識產權法、不正當競爭法、反壟斷法、數據保護和隱私法、勞工和就業法、證券法、金融服務法、侵權法、合同法和財產法。不能保證我們會成功地在法律和行政行動中為自己辯護,或者維護我們在各種法律下的權利。如果我們在這些行動中未能為自己辯護,我們可能會受到限制、罰款或處罰,這將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性和不利的影響。 即使我們成功地辯護,與相關監管機構溝通、為自己辯護並針對涉及的各方執行我們的權利的過程可能是昂貴、耗時的,最終也是徒勞的。這些行為可能使我們面臨 負面宣傳、鉅額金錢損害和法律辯護費用、禁令救濟以及刑事和民事罰款和處罰,包括但不限於暫停或吊銷營業執照。在這種情況下,我們的業務、前景、財務狀況和經營業績都會受到負面和不利的影響。
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不利的宏觀經濟發展和狀況可能會對我們的業務產生不利影響。
房地產行業總體上對宏觀經濟狀況和整體經濟前景非常敏感。這些條件包括利率波動、通貨膨脹、股票和債務資本市場的變化、信貸可獲得性以及金融機構的實力,這反過來又會影響市場情緒和消費者對房地產市場的信心。這些可能受到各種因素的影響,如社會和政治動盪、監管、財政和其他政府政策、全球流行病或疫情、行為或戰爭威脅、恐怖主義、內亂或其他地緣政治不確定性,所有這些都不是我們所能控制的。任何此類事件發生 都可能降低消費者投資或購買物業的興趣,從而損害我們的業務,這將對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大和不利的影響。
以 為例,房地產市場直接受到利率變化的影響。抵押貸款產品利率的任何增加都會導致借款人每月支付更高的利息,這可能會使某些潛在的購房者無法負擔抵押貸款。 潛在購房者如果認為抵押貸款產品的利率已經上升或未來可能會上升,可能會阻止這些人為了購買房產而承擔抵押貸款債務。在新加坡,抵押貸款利率比2022年和2023年有所上升,導致擁有住房的成本上升。此外,新加坡政府實施的降温措施 對我們產生了特別影響,包括提高額外的買家印花税(ABSD)税率,從而對第二套及以上房產的買家徵收更高的物業交易印花税,以及收緊總償債比率(TDSR)門檻 並降低貸款的按揭成數(LTV)上限,從而減少個人能夠借入的總貸款額,從而影響新加坡各地的買家 。此外,在2023年上半年,新加坡政府推出了額外的房地產降温措施, 包括提高新加坡公民、永久居民和外國人的ABSD税率,從而增加了外國人在新加坡購買任何住宅物業,以及新加坡人和永久居民購買他們的第一套房產以外的住宅物業的相關成本。此外,對於組屋物業,新加坡實施了額外的要求,要求購房者在組屋轉售買家獲得從賣方購買的選擇權之前,申請組屋單位資格通知書,從而延長了潛在買家提交報價的時間框架,並導致交易過程的延誤。任何此類措施和/或因素都可能壓低我們所在司法管轄區的房地產市場,這可能會顯著 減少我們經紀的物業交易量和價值,並相應減少我們從經紀服務中獲得的收入。 與2022年相比,我們看到2023財年下降了8.0%,與2021財年相比,2022財年整個新加坡市場的組屋物業和私人物業交易總數下降了22.9%。
由於按揭利率上升,再加上新加坡實施的各項措施,我們觀察到我們的經紀服務部門在2023財政年度的物業交易量較2022財政年度下降約23.9%。雖然我們已經實施了各種措施,希望 減輕對我們業務的進一步不利影響,例如增加我們的營銷預算和對現有和潛在客户的推廣,並開始各種產品戰略,以在 擬議的物業交易的早期階段捕獲和留住潛在的物業買家和賣家,以延長我們的物業掛牌和交易渠道,但不能保證所有或任何客户 都會接受或響應我們實施的此類戰略。
此外,由於人力成本上升,新加坡市場經歷的通貨膨脹也會對我們的新興服務和其他服務產生影響。 我們可能無法始終將其全部或根本轉嫁給我們的客户。雖然我們已經啟動了成本控制措施,如 與供應商重新談判以管理成本增加,並擴大供應商名單以獲得更具競爭力的報價以實現預算目的 ,但不能保證我們將成功收緊成本和/或能夠將我們增加的成本全部轉嫁給我們的客户。這些反過來將對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們 依賴某些關鍵運營指標來評估我們的業務績效,此類指標中真實或可感知的不準確可能會損害我們的聲譽並對我們的業務產生負面影響。
我們 依靠某些關鍵運營指標來評估我們的業務表現,例如GTV。由於方法和假設的不同,我們的運營指標可能與第三方發佈的估計或其他公司使用的類似名稱的指標不同。 我們使用公司內部數據計算這些運營指標。如果我們在使用的運營指標中發現重大不準確, 或者如果我們認為這些不準確,我們的聲譽可能會受到損害,我們的評估方法和結果可能會受到損害。此外, 如果投資者根據我們披露的運營指標做出投資決策,他們認為這些指標是不準確的,無論是真實的還是感知的,我們還可能面臨潛在的訴訟或糾紛,我們的業務、前景、財務狀況和運營結果將因此受到不利影響 。
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我們公司的收購 具有擴大產品和服務範圍、進入新市場和獲取新技術等潛在好處,但也存在整合、文化、金融、監管和法律風險等風險。
我們公司的收購(如Simply Sakal收購)使我們能夠擴展我們的產品和服務,進入新市場,並獲得新技術。然而,收購也可能是複雜和具有挑戰性的,它們可能會帶來許多風險,包括:
● | 我們可能無法成功地將被收購的業務整合到我們現有的業務中,這可能會擾亂我們的業務並導致財務損失; | |
● | 被收購企業的文化可能與我們自己的文化不兼容,這可能會導致衝突和員工離職; | |
● | 我們可能會為被收購的企業支付過高的價格,或者被收購的企業可能無法產生預期的財務結果; | |
● | 被收購的業務可能會受到我們不熟悉的法規的約束,這可能會導致合規問題和罰款; | |
● | 被收購的業務可能 捲入訴訟或其他法律糾紛,這可能使我們承擔責任; | |
● | 收購帶來的未知負債風險敞口 ; | |
● | 中斷我們的業務,轉移我們管理層的時間和注意力,以開發被收購業務的產品和技術; | |
● | 高於預期的收購和收購產生的整合成本。 | |
● | 資產減記或因收購而產生的商譽或減值費用; | |
● | 攤銷費用增加 ; | |
● | 將被收購企業的運營和人員與我們現有的運營和人員進行整合的難度和成本; | |
● | 由於管理層和所有權的變化,與被收購企業的主要供應商或客户的關係減值 ;以及 | |
● | 無法留住被收購企業的關鍵員工 。 |
我們的軟件解決方案中的實際 或感知到的安全漏洞、我們的安全控制漏洞或對我們的 客户數據的其他未經授權的訪問可能會降低市場對我們物業管理解決方案的接受度,並導致我們失去客户。
在完成對Simply Sakal的收購後,我們的業務現在包括提供物業管理解決方案,包括存儲和傳輸客户數據,包括敏感和專有的信息。我們的軟件解決方案通常是我們所有或部分客户業務的記錄系統和參與系統,而通過我們的軟件解決方案處理的數據對他們的業務至關重要。網絡攻擊和其他基於互聯網的惡意活動在頻率和規模上繼續增加 ,最近一些媒體和技術公司成為攻擊目標就是明證。隨着我們業務的增長,我們軟件解決方案的用户數量以及我們存儲的信息量都在增加,我們的品牌也越來越廣為人知。我們認為,這些因素共同增加了我們成為此類惡意活動目標的風險。 用於破壞系統或網絡或獲得未經授權訪問系統或網絡的技術經常變化,通常在針對目標啟動之前不會被識別。因此,我們可能無法預測這些技術,無法及時做出反應,或 無法實施充分的預防措施。此外,我們的一些第三方合作伙伴還從與我們的客户的交易中收集信息,這些第三方也受到類似的網絡攻擊和其他基於互聯網的惡意活動的威脅。
如果 我們的安全措施或我們第三方合作伙伴的安全措施因我們的員工、我們合作伙伴的員工或我們客户的員工的疏忽、不當行為或惡意活動而被破壞,或者由於任何錯誤、產品缺陷或其他原因而被破壞,而這導致我們客户的 數據的機密性、可用性或完整性受到破壞,我們可能會對我們的客户和信息被我們的客户存儲的個人或組織承擔責任, 支付處理網絡的罰款,以及政府機構的監管行動。如果我們遇到廣泛的安全漏洞,我們不能確定我們的保險覆蓋範圍是否足以補償我們實際發生的責任,或者 保險將繼續以合理的條款向我們提供保險,或者根本不能。此外,任何違反我們的安全控制或未經授權訪問客户數據的行為都可能導致聲譽受損,對我們吸引新客户的能力造成不利影響 ,並導致現有客户減少或停止使用我們的軟件解決方案,所有這些都可能損害我們的業務和運營 結果。此外,我們的現有或潛在客户認為我們的軟件解決方案即使在沒有特定問題或威脅的情況下也容易受到安全漏洞的影響,這可能會降低市場對我們軟件解決方案的接受度,並導致我們 失去客户。
與我們的技術基礎設施相關的服務中斷和其他性能問題可能會損害我們的聲譽。
在完成對Simple Sakal的收購後,我們已經並將繼續經歷用户數量和我們的技術基礎設施支持的數據量的顯著增長,我們預計這種增長將繼續下去。我們尋求在我們的技術基礎設施中保持足夠的 過剩容量,以滿足所有客户的需求,包括促進現有客户部署的擴展和新客户部署的配置。此外,我們還需要正確管理我們的技術基礎設施,以支持版本控制、硬件和軟件參數的更改以及軟件解決方案的發展。 然而,提供新的託管基礎設施需要很長的交付期。
我們 經歷過網站中斷、服務中斷和我們的技術 基礎架構的其他性能問題,未來可能還會遇到這些問題。這些問題可能是由多種因素引起的,包括基礎設施更改、電力或網絡中斷、火災、 洪水或影響我們數據中心的其他自然災害、人為或軟件錯誤、病毒、安全漏洞、欺詐或其他惡意 活動、客户使用高峯和拒絕服務問題。在某些情況下,我們可能無法在可接受的時間內確定這些服務中斷和性能問題的原因。如果我們的技術基礎架構無法 跟上用户數量和數據量增長的步伐,或者如果我們無法避免服務中斷和性能問題,或者 無法快速解決這些問題,則可能會對我們吸引新客户的能力產生不利影響,導致現有客户流失,並 損害我們的聲譽,所有這些都可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。
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我們 依賴第三方運營的數據中心和計算基礎設施,這些運營的任何中斷都可能 對我們的運營結果產生不利影響。
我們 目前通過位於第三方數據中心設施中的自有服務器以及由Amazon運營的服務器和 數據中心的組合為客户提供服務。雖然我們可以控制和訪問我們自己的服務器以及位於我們外部數據中心的其他網絡組件,但我們無法控制任何這些第三方數據中心設施的運行。我們數據中心設施的所有者 沒有義務以商業上合理的條款與我們續簽協議,或者根本沒有義務續簽協議。如果我們 無法以商業上合理的條款續訂這些協議,或者如果我們的第三方數據中心運營商被收購, 我們可能需要將我們的服務器和其他基礎設施轉移到新的數據中心設施,我們可能會因此產生大量成本 並可能導致服務中斷。
我們的第三方數據中心運營商或與我們或他們簽訂合同的任何服務提供商面臨的問題 可能會對我們客户的體驗產生不利影響 。我們的第三方數據中心運營商可以在沒有充分通知的情況下決定關閉其設施。 此外,我們的第三方數據中心運營商或與我們或他們簽訂合同的任何服務提供商 面臨的任何財務困難(如破產)可能會對我們的業務產生負面影響。此外,如果我們的數據中心無法滿足 不斷增長的容量需求或客户需求的任何峯值,則可能會對我們的業務產生不利影響。我們數據中心的第三方 服務級別的任何更改都可能導致客户存儲信息的丟失或損壞以及服務中斷, 這可能會損害我們的聲譽。這些問題還可能導致我們失去客户,損害我們吸引新客户的能力,或使 我們承擔潛在責任,其中任何一項都可能對我們的經營業績產生不利影響。
我們的 系統不是完全宂餘的,我們尚未實施完整的災難恢復計劃或業務連續性計劃。雖然 我們已經部署的宂餘至少在某種程度上可以讓我們對服務中斷做出響應,但我們的第三方數據中心 在發生故障時很容易受到攻擊。我們還沒有足夠的結構或系統來從數據中心的 嚴重損壞或完全破壞中恢復,並且從我們的任何第三方數據中心的完全破壞或嚴重損壞中恢復 可能很困難,甚至根本不可能。
物業管理行業未來可能會受到監管,這可能會影響公司的業務和財務業績。
收購Simply Sakal後,我們的業務包括提供物業管理解決方案。物業管理業務 目前不受新加坡法規管轄。但是,這種情況在未來可能會改變,我們可能會因遵守此類法規而產生額外成本 。不能保證我們將來能夠遵守這樣的規定。這 可能對我們的業務和財務業績產生重大影響。如果新加坡政府確實制定了物業管理行業的法規,公司將需要利用額外的資源來遵守這些法規。這些 成本可能降低公司的盈利能力。此外,如果該公司不能遵守這些規定,它可能 受到罰款或其他處罰。
我們的 業務與新加坡房地產市場的經濟狀況密切相關。新加坡房地產 市場放緩或總體經濟衰退可能會損害我們的業務。
新加坡經濟放緩或衰退、利率上升、房地產需求下降,或者公眾認為這些事件中的任何一種都可能發生,都可能導致新加坡房地產開發市場放緩。隨着物業開發的減少,對我們物業管理服務的需求和需求將會減少。
與我們普通股相關的風險
我們 可能不會繼續將我們的普通股在納斯達克資本市場上市,這可能會限制投資者對我們的普通股進行交易的能力 並使我們受到額外的交易限制。
我們的 普通股在納斯達克資本市場掛牌上市,代碼為OMH。為了繼續在納斯達克資本市場上市,我們必須滿足最低財務和其他持續上市要求和標準,包括有關董事獨立性和獨立委員會的要求、最低股東權益、最低股價,以及 某些公司治理要求。我們不能保證我們將能夠繼續遵守適用的公司指南,也不能向您保證我們的股票未來將繼續在納斯達克資本市場上市。
如果納斯達克資本市場將我們的普通股摘牌,而我們的股票無法在另一家全國性證券交易所上市,我們 預計我們的股票可以在美國的場外交易市場報價。如果發生這種情況,我們可能面臨重大的 重大不利後果,包括:
● | 我們普通股的市場報價有限; | |
● | 我們普通股的流動性減少 ; | |
● | 確定我們的普通股為“細價股”,這將要求交易我們股票的經紀商遵守更嚴格的規則,並可能導致我們普通股在二級交易市場上的交易活動減少。 | |
● | 新聞和分析師報道的數量有限;以及 | |
● | A 未來發行額外證券或獲得額外融資的能力下降。 |
只要我們的普通股在納斯達克資本市場上市,美國聯邦法律就會阻止或先發制人地監管各州的出售。 然而,法律確實允許各州在有欺詐嫌疑的情況下對公司進行調查,如果發現欺詐活動,各州可以監管或禁止它們的銷售。此外,如果我們不再在納斯達克資本市場上市, 我們將受到每個我們發行股票的州的監管。
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我們普通股的交易價格可能會波動,我們的普通股可能沒有一個活躍、流動性強的交易市場,這可能會給投資者造成重大損失。
我們普通股的交易價格可能會波動,並可能因我們無法控制的因素而大幅波動。這可能是因為 廣泛的市場和行業因素,如其他業務主要位於新加坡並已在美國上市的公司的市場表現和市場價格波動。除了市場和行業因素外,我們股票的價格和交易量可能會因我們自身業務的特定因素而高度波動,包括以下因素:
● | 收入、收益和現金流波動 ; |
● | 證券分析師對財務估計的變更; |
● | 關鍵人員增聘或離職; |
● | 解除對我們已發行的股本證券或出售額外股本證券的鎖定或其他轉讓限制;以及 |
● | 潛在的 訴訟或監管調查。 |
這些因素中的任何一個都可能導致我們股票的交易量和價格發生重大而突然的變化。
最近,隨着最近的首次公開募股(IPO),特別是那些上市規模相對較小的公司,股價出現了極端的漲勢,隨後又出現了快速下跌和股價劇烈波動的情況。作為一家市值相對較小的上市公司 ,我們可能會經歷比大市值公司更大的股價波動、極端的價格上漲、更低的交易量和 更少的流動性。特別是,我們的普通股可能會受到快速而大幅的價格波動、交易量較低以及買賣價差較大的影響。這種波動,包括任何股價上漲,可能與我們實際或預期的經營業績以及財務狀況或前景無關,這使得潛在投資者很難 評估我們普通股的快速變化的價值。
此外,如果我們普通股的交易量較低,投資者買賣數量較小的股票很容易 影響我們普通股的價格。這種低成交量也可能導致我們普通股的價格大幅波動, 任何交易日的價格都會出現較大的百分比變化。我們普通股的持有者也可能無法輕易變現他們的投資,或者由於成交量低而被迫以低價出售。廣泛的市場波動和一般的經濟和政治狀況也可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。由於這種波動, 投資者在我們普通股的投資可能會蒙受損失。我們普通股的市場價格下跌也可能對我們增發普通股或其他證券的能力以及我們未來獲得額外融資的能力產生不利影響。不能保證我們普通股的活躍市場將發展或持續。 如果不發展活躍的市場,我們普通股的持有者可能無法隨時出售他們持有的股票,或者可能無法 出售他們的股票。
在過去,上市公司的股東經常在證券市場價格不穩定的時期 之後對這些公司提起證券集體訴訟。如果我們捲入集體訴訟,可能會將大量 管理層的注意力和其他資源從我們的業務和運營中轉移出來,並要求我們產生鉅額費用 來為訴訟辯護,這可能會損害我們的運營結果。任何此類集體訴訟,無論勝訴與否,都可能損害我們的聲譽,並限制我們未來籌集資金的能力。此外,如果針對我們的索賠成功,我們可能會被要求支付重大損害賠償金,這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們 可能會經歷極端的股價波動,包括與我們的實際或預期經營業績無關的任何股價上漲, 財務狀況或前景,使潛在投資者難以評估我們普通 股票的快速變化價值。
除了上文“-普通股的交易價格可能波動,這可能會給投資者造成重大損失”中提到的風險之外,我們的普通股可能會受到看似與我們業務的基本業績無關的極端波動的影響。特別是,鑑於我們的公開發行規模相對較小,我們的普通股可能會受到快速而大幅的價格波動、交易量較低以及買賣價差較大的影響。這種波動,包括任何股票上漲,可能與我們實際或預期的經營業績、財務狀況或前景無關。
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我們普通股的持有者 也可能無法隨時變現他們的投資,或者可能由於交易量較低而被迫以低價出售。廣泛的市場波動和一般的經濟和政治狀況也可能對我們普通股的市場價格產生不利影響。由於這種波動,投資者在投資我們的普通股時可能會遭受損失。此外,潛在的極端波動可能會混淆公眾投資者對我們股票的價值,扭曲市場對我們股票價格和公司財務業績和公眾形象的看法 無論我們實際或預期的經營業績如何,都會對我們普通股的長期流動性產生負面影響。如果我們遇到這種波動,包括與我們的實際或預期經營業績以及財務狀況或前景看似無關的任何股價快速上漲和下跌, 可能會使潛在投資者難以評估我們普通股的快速變化價值並瞭解其價值。
由於我們預計在可預見的未來不會派發股息,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報 。
我們 目前打算保留我們所有的可用資金和未來的任何收益,為我們業務的發展和增長提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。因此,您不應依賴對我們 普通股的投資作為未來股息收入的來源。根據新加坡和馬來西亞法律的某些要求,我們的董事會完全有權決定是否派發股息 。即使我們的董事會決定宣佈並支付股息,未來分紅的時間、金額和形式(如果有)將取決於我們未來的經營業績和現金流、我們的資本要求和盈餘、我們從子公司收到的分派金額(如果有)、我們的財務狀況、合同限制和董事會決定的其他因素。因此,您對我們普通股的投資回報 很可能完全取決於我們普通股未來的任何價格增值。不能保證 我們的普通股將升值,甚至保持您購買我們普通股時的價格。您可能無法從您對我們股票的投資中獲得回報,甚至可能會損失全部投資。
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賣空可能會壓低我們普通股的市場價格。
賣空是指出售賣方並不擁有的股票,而是從第三方借入的股票,目的是 稍後回購相同的股票,然後返還給貸款人。賣空者希望從出售借入股票和購買置換股票之間的股票價值下跌中獲利,因為賣空者預計在此次購買中支付的價格低於其在出售中收到的價格。由於股票價格下跌符合賣空者的利益, 許多賣空者發佈或安排發佈對相關發行人及其業務前景的負面意見和指控,以製造負面市場勢頭,並在賣空股票後為自己創造利潤。這些空頭攻擊在過去曾導致股票在市場上拋售。如果我們成為任何不利宣傳的對象, 無論此類指控被證明是真是假,我們都必須花費大量資源調查此類指控和/或為自己辯護。雖然我們將強烈防禦任何此類賣空者攻擊,但我們可能會受到 根據言論自由、適用的州法律或商業機密問題對相關賣空者採取行動的方式的限制。
如果證券或行業分析師沒有發表或發表關於我們業務的不準確或不利的研究報告,或者如果他們對我們普通股的建議進行了不利的 更改,我們普通股的市場價格和交易量可能會下降。
我們普通股的交易市場將在一定程度上取決於證券或行業分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告。如果研究分析師沒有建立和保持足夠的研究覆蓋範圍,或者如果一個或多個跟蹤我們的分析師下調了我們的普通股評級,或者發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告,我們的 普通股的市場價格可能會下跌。如果其中一位或多位分析師停止對本公司的報道或未能定期發佈有關我們的報告,我們可能會失去在金融市場的可見度,進而可能導致我們的 普通股的市場價格或交易量下降。
作為一家在開曼羣島註冊成立的公司,我們獲準在公司治理方面遵循本國的某些做法,而不是納斯達克資本市場上市標準的某些要求。與我們完全遵守納斯達克資本市場上市標準時相比,這些做法對股東的保護可能會更少。
作為普通股在納斯達克資本市場上市的外國私人發行人,我們被允許在公司治理問題上遵循本國的某些做法,而不是納斯達克資本市場規則中的某些要求。外國 私人發行人必須在其提交給美國證券交易委員會的年報中披露其不遵守的《納斯達克資本市場規則》下的各項要求,並隨後説明其適用的母國做法。我們在開曼羣島的母國做法 可能對我們普通股的持有者提供的保護較少。我們可能會依據《納斯達克資本市場規則》向外國私人發行人提供豁免,並在未來遵循我們本國的做法,因此,您可能無法享受《納斯達克資本市場規則》中某些公司治理要求的好處 。
您 在保護您的利益方面可能面臨困難,您通過美國法院保護您的權利的能力可能有限,因為我們是根據開曼羣島法律註冊的
我們 是一家根據開曼羣島法律註冊成立的豁免有限責任公司。我們的公司事務由 修訂後的 和重新簽署的備忘錄和《公司章程》、《公司法》和開曼羣島習慣法。根據開曼羣島法律,股東對我們的董事和我們提起訴訟的權利、少數股東的訴訟 以及我們董事對我們的受託責任在很大程度上受開曼羣島普通法的管轄。開曼羣島的普通法部分源於開曼羣島相對有限的司法判例 以及英國普通法,後者一般具有説服力,但對開曼羣島的法院不具約束力。 開曼羣島法律下我們股東的權利和我們董事的受託責任並不像在美國某些司法管轄區的法規或司法先例下那樣明確確立。特別是,開曼羣島的證券法體系與美國不同,為投資者提供的保護要少得多。此外,開曼羣島公司 可能沒有資格在美國聯邦法院提起股東派生訴訟。開曼羣島不承認在美國獲得的判決,儘管開曼羣島法院通常會承認和執行有管轄權的外國法院的非刑事判決,而不會對案情進行重審。
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開曼羣島豁免公司的股東 根據開曼羣島法律沒有檢查公司記錄的一般權利(修訂後的公司除外並重申或獲取這些公司的股東名單的副本。根據我們的修訂,我們的董事不是必需的和 重申組織章程大綱及章程細則,讓股東查閲本公司的公司紀錄。此 可能會使您更難獲得所需的信息,以確定股東決議所需的任何事實,或 在與代理競爭相關的情況下向其他股東徵集代理人。
開曼羣島是我們的母國,開曼羣島的某些公司治理實踐與在其他司法管轄區(如美國各州)註冊的公司的要求有很大不同。目前,我們計劃在任何公司治理問題上依靠本國實踐。 因此,與適用於美國國內發行人的規則和法規相比,我們的股東獲得的保護可能會更少。
由於上述原因,股東在面對我們的管理層、董事會成員或控股股東採取的行動時,可能會比作為在美國州註冊成立的公司的股東更難保護自己的利益。
我們的股東獲得的某些對我們不利的判決可能無法強制執行
我們 是開曼羣島豁免公司。我們的運營子公司已註冊成立,並位於新加坡和馬來西亞。基本上 我們的所有資產都位於美國以外。此外,我們所有現任董事和官員都是美國以外國家的國民和 居民,這些人的幾乎所有資產都位於美國以外 。因此,股東可能很難在美國境內向這些人送達法律程序文件,或 難以對我們、我們的董事和高級管理人員強制執行,包括根據美國或美國任何州的證券法律的民事責任條款作出的判決。即使您成功提起此類訴訟,開曼羣島、新加坡和馬來西亞的法律 也可能使您無法執行鍼對我們的資產或我們董事和高級管理人員的資產的判決。由於上述原因,我們的股東在通過針對我們、我們的高級管理人員、董事或大股東或我們的審計師的訴訟來保護他們的利益方面可能會比在美國註冊成立的公司的股東面臨更大的困難。
我們 是《交易法》所指的外國私人發行人,因此我們不受適用於 美國國內上市公司的某些條款的約束。
由於我們符合《交易法》規定的外國私人發行人資格,因此我們不受美國證券規則和法規中適用於美國國內發行人的某些條款的約束,包括:
● | 《交易法》規定的要求向美國證券交易委員會提交10-Q表格季度報告或8-K表格當前報告的規則; | |
● | 《交易法》中關於根據《交易法》登記的證券的委託書、同意書或授權的徵集的條款 ; | |
● | 《交易法》第 節要求內部人士提交關於其股票所有權和交易活動的公開報告,以及對在短時間內從交易中獲利的內部人士的責任。 | |
● | 《FD條例》規定的重大非公開信息發行人選擇性披露規則。 |
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我們 將被要求在每個財政年度結束後四個月內提交Form 20-F年度報告。此外,我們打算按照納斯達克資本市場的規則和規定發佈新聞稿,每半年發佈一次財務業績。 有關財務業績和重大事件的新聞稿也將以Form 6-K的形式提供給美國證券交易委員會。然而,與美國國內發行人要求向美國證券交易委員會備案的信息相比,我們被要求向美國證券交易委員會備案或向其提供的信息將不那麼廣泛和及時。因此,如果您投資於美國國內發行商,您可能無法獲得與 相同的保護或信息。
我們 未來可能會失去外國私人發行人的身份,這可能會給我們帶來大量額外成本和開支。
如上文所述,根據《交易所法案》,我們是一家外國私人發行人,因此,我們無需遵守《交易所法案》的所有 定期披露和當前報告要求。外國私人發行人地位的確定是在發行人最近完成的第二財季的最後一個營業日進行的 ,因此,將在2024年6月30日對我們進行下一次確定。在未來,如果(1)超過50%的未償還有投票權證券由美國居民擁有,以及(2)我們的大多數董事或高管是美國公民或居民,或者我們未能滿足避免失去外國私人發行人身份所需的額外要求,我們將失去外國私人發行人身份。如果我們失去了 外國私人發行人的身份,我們將被要求向美國證券交易委員會提交美國國內 發行人表格的定期報告和註冊聲明,這些表格比外國私人發行人提供的表格更詳細、更廣泛。我們還必須遵守美國聯邦委託書要求,我們的高級管理人員、董事和10%的股東將受到《交易法》第16節的短期週轉利潤披露和追回條款的約束。此外,我們將失去依賴豁免 納斯達克上市規則下的某些公司治理要求的能力。作為一家不是外國私人發行人的美國上市上市公司,我們將產生大量額外的法律、會計和其他費用,而我們作為外國私人發行人不會產生這些費用。
如果 我們被歸類為被動外國投資公司,擁有我們證券的美國納税人可能會對美國產生不利的聯邦所得税後果。
我們 是一家非美國公司,因此,我們將在 任何納税年度被歸類為被動型外國投資公司,即所謂的PFIC,如果在該年度,
● | 至少本年度總收入的75%為被動收入;或 | |
● | 在課税年度內,我們的資產(在每個季度末確定)中產生被動收入或為產生被動收入而持有的資產的平均百分比至少為50%。 |
被動收入通常包括股息、利息、租金、特許權使用費(租金或因積極開展貿易或企業而產生的特許權使用費除外)和處置被動資產的收益。
如果 我們被確定為包括在持有我們證券的美國納税人的持有期內的任何納税年度(或其部分)的PFIC,則該美國納税人可能會承擔更多的美國聯邦所得税負擔,並可能受到額外的 報告要求的約束。
雖然我們預計不會成為PFIC,因為我們在資產測試中的資產價值可能會參考我們普通股的市場價格來確定,但我們普通股的市場價格的波動可能會導致我們在本 或隨後的納税年度成為PFIC。我們將成為或成為PFIC的決定也將在一定程度上取決於我們的收入和資產的構成。如果我們決定不將大量現金用於積極目的,我們成為PFIC的風險可能會大幅 增加。由於相關規則的適用存在不確定性,而且PFIC的地位是在每個納税年度結束後每年作出的事實確定,因此不能保證我們在本納税年度或任何未來納税年度不會成為PFIC 。
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有關PFIC規則對我們的適用情況以及如果我們決定 成為PFIC對美國納税人的影響的更詳細討論,請參閲“第10項.附加信息-10.E.税收-被動外國投資公司的考慮事項”。
有關 更多信息,請參閲“第10項.附加信息-10.E.税收-美國聯邦所得税考慮因素-被動 外國投資公司規則。”
我們 可能需要額外資本,而我們可能無法及時或按可接受的條件獲得此類資本,或者根本無法獲得此類資本。
發展和運營我們的業務將需要大量的現金投資、資本支出和承諾來應對業務挑戰,包括開發或增強新的或現有的服務和技術,以及擴展我們的基礎設施。如果手頭的現金 包括2023年首次公開募股的淨收益和運營產生的現金不足以滿足我們的現金和流動性需求,我們可能需要尋求額外的資本,可能是通過債務或股權融資。我們可能無法以我們可以接受的條款籌集所需現金,或者根本無法籌集。此類融資的條款可能會對我們的股東造成稀釋或潛在稀釋,新投資者願意購買我們證券的價格可能會 低於我們的首次公開募股價格或當時我們普通股的當前市場價格。新證券的持有者也可能擁有優先於現有股東的權利、優惠或特權。如果需要新的資金來源,但資金不足或不可用,我們可能需要根據可用資金修改我們的增長和運營計劃以及業務戰略 ,這將損害我們發展業務的能力。
我們 面臨戰爭行為、恐怖襲擊、流行病、政治動盪、自然災害、惡劣天氣和其他不可控事件的風險。
我們的業務主要在新加坡和馬來西亞開展,我們打算將業務擴展到東南亞的新市場 。我們在東南亞的地理位置可能會使我們在某些國家的緊張局勢或敵對行動加劇時變得脆弱 ,包括我們客户開展業務的國家。此外,不可預見的情況和其他因素,如停電、勞資糾紛、惡劣天氣條件和自然災害或其他災難,可能會擾亂我們的運營,恐怖襲擊或其他暴力行為可能會進一步對全球金融市場以及企業和消費者的信心造成重大和不利影響 。任何此類事件都可能對我們的業務、市場、客户和供應商造成損害或中斷,任何此類事件都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大影響。
在我們不再具備新興成長型公司的資格後,我們 作為一家上市公司將導致成本增加。
我們 是一家上市公司,預計會產生大量的法律、會計和其他費用,這是我們作為私人公司沒有產生的。 2002年的薩班斯-奧克斯利法案以及隨後由美國證券交易委員會和紐約證券交易所實施的規則對上市公司的公司治理實踐提出了詳細的要求 。作為一家上一財年淨收入低於12.35億美元的公司,根據《就業法案》,我們有資格成為一家新興成長型公司。新興成長型公司可以利用特定的減少報告和其他一般適用於上市公司的要求。這些條款包括: 豁免2012年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條關於財務報告內部控制的審計師認證要求 。
我們 預計這些規章制度將增加我們的法律和財務合規成本,並使某些企業活動更加耗時且成本高昂。在我們不再是一家“新興成長型公司”後,我們預計將產生鉅額費用,並投入大量的管理努力,以確保遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條的要求,並在其他時間 注意我們上市公司的報告義務和其他合規事項。例如,作為上市公司的結果,我們將需要增加獨立董事的數量,並採取關於內部控制和披露控制的政策 和程序。我們還預計,作為上市公司運營將使我們獲得董事和高級管理人員責任保險變得更加困難和昂貴,我們可能需要接受降低的保單限額和承保範圍,或者產生更高的成本 以獲得相同或類似的承保範圍。此外,我們將產生與我們的上市公司報告要求相關的額外成本。 我們可能更難找到合格的人來擔任我們的董事會成員或高管。我們目前正在評估和監測與這些規章制度有關的發展,我們無法預測或估計我們可能產生的額外成本或此類成本的時間。
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我們 是一家“新興成長型公司”,降低適用於新興成長型公司的披露要求可能會降低我們的普通股對投資者的吸引力。
根據JOBS法案的定義,我們 是“新興成長型公司”,我們可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種 要求的某些豁免,其中最重要的是,只要我們是新興成長型公司,我們就不被要求 遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404條的審計師認證要求。因此,如果我們選擇不遵守此類審計師認證要求 ,我們的投資者可能無法訪問他們認為重要的某些信息。
就業法案還規定,新興成長型公司不需要遵守任何新的或修訂的財務會計準則 ,直到私營公司以其他方式被要求遵守這種新的或修訂的會計準則的日期。根據《就業法案》,當上市公司採用新的或修訂後的會計準則時,我們選擇利用延長過渡期的好處來遵守新的或修訂的會計準則 。因此,我們的經營業績和財務報表可能無法 與採用新的或修訂的會計準則的其他公司的經營業績和財務報表相比較。
在 我們不再是一家“新興成長型公司”後,我們預計將產生鉅額支出,並投入大量管理 精力以確保遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案第404節和美國證券交易委員會的其他規章制度的要求,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
與我們運營的司法管轄區相關的風險
我們所在司法管轄區的政治、經濟、法律、監管、税收或社會條件的任何不利變化,或我們打算擴大業務的 任何不利變化,都可能對我們的運營、財務業績和未來增長產生重大不利影響。
我們的業務、前景、財務狀況和經營結果取決於或可能受到政治、經濟、社會和法律發展的不利影響,這些發展在我們開展業務或我們打算擴大業務和運營的每個司法管轄區都是我們無法控制的。 此類政治和經濟不確定性可能包括戰爭、恐怖主義、民族主義、徵用或廢止合同的風險、利率變化、經濟增長、國家財政和貨幣政策、通貨膨脹、通貨緊縮、税收方法和税收政策。這些地區社會政治氣候的負面發展也可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營結果產生不利影響。這些事態發展可能包括但不限於政治領導層的變化、國有化、價格和資本管制、政府政策的突然限制性變化、對商品和服務徵收新税和引入新法律,以及示威、騷亂、政變和戰爭。這可能會導致合同無效和/或禁止我們繼續業務運營。
我們經營的或我們打算擴大業務和運營的司法管轄區可能處於快速的政治、經濟和社會變化狀態,也可能受到自然災害和其他不可控事件等不可預見的情況的影響, 如果我們未來在該地區擴張,將給我們的業務和運營帶來風險。也不能保證 我們將來能夠適應我們所在地區的當地條件、法規、商業慣例和習俗 。這些地區的政府實施的任何變化,包括貨幣和利率波動、資本限制以及對我們業務不利的關税和税收變化,都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們 面臨戰爭行為、恐怖襲擊、流行病、政治動盪、自然災害、惡劣天氣和其他不可控事件的風險。
我們的業務主要在新加坡和馬來西亞開展,我們打算將業務擴展到東南亞的新市場 。我們在東南亞的地理位置可能會使我們在某些國家的緊張局勢或敵對行動加劇時變得脆弱 ,包括我們客户開展業務的國家。此外,不可預見的情況和其他因素,如停電、勞資糾紛、惡劣天氣條件和自然災害或其他災難,可能會擾亂我們的運營,恐怖襲擊或其他暴力行為可能會進一步對全球金融市場以及企業和消費者的信心造成重大和不利影響 。任何此類事件都可能對我們的業務、市場、客户和供應商造成損害或中斷,任何此類事件都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大影響。
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我們 受制於不斷變化的法律、法規、標準和政策,任何實際或認為不遵守的行為都可能損害我們的聲譽和品牌 ,使我們面臨鉅額罰款和責任,或以其他方式對我們的業務產生不利影響。
我們運營或未來可能運營的司法管轄區的法律、法規、標準和政策正在不斷演變。 合規成本,包括對新的或修訂的 法律監管的任何發現的問題和對我們的運營進行的任何更改,都可能是巨大的,任何不遵守的行為都可能導致額外的費用、延誤或罰款。隨着我們將業務擴展到新市場,我們正在審查每個司法管轄區的適用法律和法規,包括所需的 審批、許可證和許可。此類法律、法規、標準和政策繼續快速變化,這增加了複雜或相互衝突的法規拼湊在一起的可能性,或者可能增加我們的合規成本或以其他方式影響我們的業務。
在我們開展業務的司法管轄區內,法律法規的解釋和應用存在不確定性。
與更成熟的經濟體相比,我們在其中運作或未來可能運作的某些司法管轄區的法院對司法結果的確定性 或司法程序可能更漫長。當裁決沒有明確定義時,企業可能會因為簡單的問題而捲入宂長的法庭案件,而糟糕的法律起草和解決問題或糾紛的法律程序的過度拖延 加劇了這些問題。因此,我們可能面臨這樣的風險:(A)在這種司法管轄區的法院更難獲得有效的法律補救,無論是關於違反法律或條例的行為,還是在所有權糾紛中;(B)政府當局的自由裁量權更高,因此確定性更低;(C)在解釋適用的規則和條例方面缺乏司法或行政指導;(D)各種法律、條例、法令、命令和決議之間和內部的不一致或衝突;或(E)司法機構和法院在此類事項上相對缺乏經驗或不可預測。
在我們開展業務或未來可能開展業務的某些司法管轄區內,法律的執行 可能取決於相關地方當局對此類法律的解釋 ,該當局可能會採用與當地律師或甚至以前相關地方當局向我們提供的建議不同的對當地法律某一方面的解釋。此外,對於法院將如何解釋此類法律以及如何將此類法律應用於我們的合同、運營、許可證、許可證申請或其他安排, 相關判例法有限或沒有提供指導。
不能保證在我們運營的司法管轄區內不會對法律進行不利的解釋或應用 ,也不能保證此類解釋或應用不會對我們的合同、運營、許可證、許可證申請或其他法律安排產生不利影響。在某些司法管轄區,當地企業、政府官員和機構以及司法系統對遵守法律要求和談判達成的協議的承諾可能不那麼確定,更容易被修改或取消, 法律補救可能不確定或延遲。如果我們所在國家/地區的現有法律法規被法院或適用的監管機構以不一致的方式解釋或應用,或行使相關的自由裁量權,這 可能會導致此類法律和法規的執行不明確、不一致和異常,進而可能阻礙我們的長期規劃工作,並可能給我們的運營環境帶來不確定因素。
我們子公司向我們支付股息的能力受到任何 限制,都可能對我們開展業務的能力產生重大不利影響 。
我們 是一家在新加坡註冊成立的控股公司,通過我們的運營子公司運營我們的某些部分業務,包括 海外運營子公司。因此,向股東支付股息的資金是否可用取決於從子公司收到的股息 。如果我們的子公司產生債務或虧損,這種負債或虧損可能會削弱它們向我們支付股息或其他分配的能力 。因此,我們向股東支付股息的能力將受到限制。當地法律法規 對公司向股東支付股息的能力有不同的要求和限制。此外,我們或我們的子公司已經或可能在未來簽訂的銀行信貸安排中的限制性條款或其他協議也可能限制我們的子公司向我們提供資本或宣佈股息的能力。
政府監管我公司對境外子公司的貸款和直接投資可能會延遲或阻止我們發放貸款或額外的 出資,這可能會對我們在此類司法管轄區擴大業務和運營的流動資金和能力產生重大不利影響。
當地法律法規對外國控股公司向我們的海外運營子公司提供貸款、直接投資或額外出資的能力也可能有不同的要求和限制。這可能會阻礙我們擴大我們的業務和運營的能力,並增加我們在這些司法管轄區的存在,我們正尋求在這些司法管轄區擴大業務,我們未來的計劃和增長可能會受到不利影響。
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第 項4.公司信息
4.a.公司的歷史和發展
企業歷史
我們 集團的歷史可以追溯到2015年,當時隆達·Wong女士和種族Wong女士看到了開發數據和技術驅動的 物業技術平臺的機會。因此,最初設立Ohmyhome(S)是為了繼續為 用户提供一個自助平臺,以列出和搜索房屋。從那時起,我們已經成長為一個涵蓋全面的物業服務和解決方案的一站式物業平臺 ,其中包括經紀服務和新興服務以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市和研究、抵押轉介、法律服務和保險轉介服務。
企業結構
我們的公司於2022年7月19日根據《公司法》在開曼羣島註冊成立,成為一家獲得豁免的有限責任公司。 我們的法定股本為500,000美元,分為500,000,000股普通股,每股面值0.001美元。在我們集團重組之前,Ohmyhome(S)是我們集團的控股公司。我們在新加坡的子公司,即Ohmyhome(R)、Ohmyhome(I)、Cora.Pro和DreamR,都是Ohmyhome(S)的全資子公司。Ohmyhome(S)亦擁有Ohmyhome(M)的49%權益,以及Ohmyhome(RL)24%的間接權益(透過Ohmyhome(M)持有的Ohmyhome(RL)49%權益)。
作為本集團為上市而進行的內部重組的一部分,Ohmyhome(BVI)於2022年7月27日在BVI註冊成立為有限責任公司,獲授權發行最多50,000股單一類別的普通股而非面值。Ohmyhome (BVI)是我們公司的全資子公司。
根據日期為2022年11月30日的重組協議,Anthill及其他現有股東將各自持有的Ohmyhome(S)股份(總計佔Ohmyhome(S)已發行股本的100%)轉讓給Ohmyhome(BVI)。股份轉讓的代價 由向Anthill及其他 現有股東配發及發行合共14,999,999股普通股支付,每股入賬列為繳足股款。
於重組完成後,本公司成為本集團之控股公司,並擁有9,390,406股;284,806股;58,693股; 344,593股;591,395股;230,215股;1,785,941股;460,429股;118,662股;122,307股;1,227,446股;292,280股;301,120股;625,024股及416,683股普通股。首頁--期刊主要分類--期刊細介紹--期刊題錄與文摘-期刊詳細文摘內容李桂泰,GEC科技有限公司,周桂新,方正記,Swettenham Blue Pte。T.Ltd.和蔡俊嘉。
2023年10月6日,本公司全資附屬公司Ohmyhome(BVI)完成以總代價4,712,000美元收購Simply的100%已發行股本。總代價將根據SPA以現金代價 及分四(4)批配發及發行代價股份的方式支付,第一批將根據SPA的條款於完成日期(即2023年10月6日)支付予Simply賣方。請參閲 標題為“最新發展動態“瞭解更多細節。
組織結構圖
下面的 圖表列出了我們的公司結構。
附註 1:其餘51%權益由Wong女士及Wong女士的妹妹Wong萬進女士持有。
注 2:其餘51%的權益由Ohmyhome信安有限公司持有。Bhd.,一家由Khor Sew Keng和Mun Shei Ngee分別平等擁有的公司 都是獨立第三方。
*如果 持有投資對象股權少於50%,公司(通過其子公司)持有的投票權遠多於 任何其他投票持有人或投票持有人的組織公司。已進行評估,考慮了與被投資者關係相關的所有因素 ,以確定控制權已建立,並且被投資者應合併為公司的子公司 .
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實體
以下是我們主要運營子公司的説明。
Ohmyhome (S)
2015年6月12日,Ohmyhome(S)在新加坡成立為私人股份有限公司。Ohmyhome(S)於2016年5月21日開業,主要為客户提供一站式物業平臺。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(S)成為我們公司的間接全資子公司。
Ohmyhome (I)
2020年3月5日,Ohmyhome(I)在新加坡成立為私人股份有限公司。Ohmyhome(I)最初成立的目的是為房屋用户提供家庭保險服務。Ohmyhome(I)現在沒有手術。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(I)成為我公司的間接全資子公司。
Ohmyhome (R)
2020年3月5日,Ohmyhome(R)作為股份有限公司在新加坡註冊成立。Ohmyhome(R)於2020年3月6日開始營業,是我們集團的翻新部門,主要從事住宅和商業單位室內裝飾項目的設計和建造、項目管理 。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(R)成為我們公司的間接全資子公司。
Cora.Pro
2020年5月21日,Cora.Pro在新加坡成立為私人股份有限公司。Cora.Pro是為了分發我們開發的一款產品而成立的,該產品主要用於物業管理公司和開發商的平臺,以促進溝通、設施預訂、費用和納税。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Cora.Pro成為我們公司的間接全資子公司。
DreamR
2021年12月7日,Ganze在新加坡註冊成立,是一傢俬人股份有限公司。甘澤是本集團旗下的裝修部門,從事高端住宅和商業單位的室內裝飾項目。作為2022年11月30日集團重組的一部分 ,甘澤成為我公司的間接全資子公司。2023年6月5日,Ganze將實體名稱變更為DreamR Project Pte。公司
Ohmyhome (M)
2019年1月17日,Ohmyhome(M)作為股份有限公司在馬來西亞註冊成立。Ohmyhome(M)是Ohmyhome(S)的子公司,主要從事為我們在馬來西亞的客户提供一站式物業平臺。 作為集團重組的一部分,2022年11月30日,Ohmyhome(M)成為我們公司49%股權的間接子公司。
Ohmyhome (RL)
2019年1月17日,Ohmyhome(M)作為股份有限公司在馬來西亞註冊成立。Ohmyhome(RL)是Ohmyhome(M)的子公司,主要為我們在馬來西亞的客户提供特許房地產經紀服務。作為2022年11月30日集團重組的一部分,Ohmyhome(RL)成為我們公司間接持有24%股權的子公司。
簡單(新加坡)
2023年10月6日,本公司的全資子公司Ohmyhome(BVI)收購了Simply資本中已發行股份總數的100%。簡易達於1995年1月4日在新加坡成立為一傢俬人股份有限公司,是新加坡一家以科技為基礎的物業管理公司。
企業信息
我們於#年#月在開曼羣島註冊成立7月19日, 2022。我們在開曼羣島的註冊辦事處位於開曼羣島KY1-1111大開曼羣島Hutchins Drive Cricket Square,郵政信箱2681號。我們的主要執行辦公室位於11 Lorong 3 Toa Payoh,B座,#04-16/21,Jackson Square,新加坡319579。我們在此地點的電話號碼是+65 6886 9009. 我們的主要網站地址是Https://ohmyhome.com。 我們網站上包含的信息不構成本年度報告的一部分。我們在美國的流程服務代理是Cogency Global Inc.,122 E.42發送街道,18號這是地址:紐約,郵編:10168。
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4.b. 業務概述
概述
我們 是一家總部位於新加坡的數據和技術驅動型房地產科技公司。通過我們的子公司,我們運營着一個一站式物業平臺,為我們的客户提供端到端的物業解決方案和服務,包括房屋局房地產市場和私人房地產市場,包括經紀服務和新興服務以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市和研究、抵押貸款轉介、法律服務和保險轉介服務。我們 以數據驅動、以客户為中心的業務模式運營,通過我們的平臺,我們尋求提供一整套物業解決方案和服務,以幫助我們的客户在物業交易過程中的每一步,目標是 使物業交易和相關服務對所有人來説簡單、高效和負擔得起。根據Frost&Sullivan的數據,自我們的子公司Ohmyhome(S)於2015年成立以來,我們的平臺已經為超過6,573筆代理經紀交易和其他與房地產相關的服務和超過9,082筆在線自我交易提供了便利,截至2023年12月31日,GTV總額超過30億美元,使我們成為新加坡最大的綜合房地產交易和服務平臺之一。我們經營着我們的哦我的家平臺在新加坡和 馬來西亞。今天,哦我的家根據Frost&Sullivan的數據,該公司已被客户評級評為新加坡最大的房地產上市和交易移動應用程序,是領先的一站式房地產交易平臺,為住房和城市發展局房地產市場和私人房地產市場提供房地產相關服務。
我們的 平臺吸引並支持不斷增長的在線社區和用户網絡,這些用户希望通過我們平臺上提供的全面的物業相關解決方案和服務 在線列出和搜索物業,尋求有關其物業交易和其他增值服務的信息。截至2023年12月31日,我們的在線網站和移動應用平均每月活躍用户約為200,000人,移動應用的下載量超過745,000次。我們的網站每週平均有50,000多名獨立訪問者 ,每月平均有50多萬網站訪問量。截至2023年12月31日,我們的平臺包含超過18,000個活躍的住宅 物業列表,按月出售和出租。積極上市是指上市標的物的財產仍在市場上出售或出租的上市。每個上市的到期日為自上市之日起30天,上市所有者 必須在上市到期前續訂上市,以使上市繼續有效30天。如果列表已過期或顯示為已出售或租賃(視具體情況而定),則此類列表將被刪除,並且將不再可供 公眾搜索,除非創建新的列表。
我們 相信,我們多樣化的房源和全面的物業相關服務為客户 提供了一個有效的營銷和搜索物業的渠道,併為他們的物業交易提供了快速、輕鬆和可靠的服務。
在截至2021年和2022年12月31日的財政年度中,我們的收入分別約為440萬新元和700萬新元,年增長率為60.4%。在截至2021年和2022年12月31日的財政年度中,經紀服務產生的收入分別佔總收入的85.2%和43.7%。截至2021年12月31日和2022年12月31日的財年,我們來自新興服務和其他服務的收入分別佔總收入的14.8%和56.3%。
截至2023年12月31日的財年,我們產生的收入約為500萬新元,年增長率為(28.3%)。我們的經紀服務收入佔截至2023年12月31日的財年總收入的56.3% 。截至2023年12月31日的財年,我們由新興服務和其他服務產生的收入佔我們總收入的26.6%。我們新收購的物業管理服務產生的收入佔截至2023年12月31日的財年總收入的16.8% 。
我們的 技術型解決方案
我們 相信技術和數據的使用是我們相對於競爭對手的關鍵優勢。我們的核心服務分為以下幾類, 所有這些服務都是通過我們的一站式平臺提供的:
● | 經紀服務。對於希望從事專業房地產服務的客户,我們通過我們的超級代理 為尋求在我們平臺上購買、銷售、租賃或租賃房產的客户提供經紀服務。我們還為那些已經找到熱心的交易對手並希望與我們接洽以協助完成交易的所有必要文書工作的客户提供文檔服務。 |
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● | 新興 和其他服務。我們提供以下與物業交易相關的新興服務和其他服務,這些服務可由我們的客户作為獨立服務使用,或與我們的其他服務產品結合使用: |
(a) | 列表 和研究。我們為賣房者提供一個在線平臺,讓他們自由列出自己的房產,並讓購房者自由查看 這樣的列表。我們還提供在線工具和資源,包括房產交易指南、上市房產的自動電子估值 ,以及用於計算抵押貸款負擔能力和確定任何房產交易的印花税金額的計算器 ,為我們的用户提供全面的資源,幫助他們開始房產交易之旅。 |
(b) | 抵押貸款 轉介服務。通過我們的在線平臺,我們為我們的客户推薦合作銀行的經驗豐富的金融服務提供商,他們提供抵押貸款建議和融資指導。我們還通過收集和比較各種合作銀行的利率來實現增值,提供最適合每個客户需求的融資選擇。 |
(c) | 法律服務 。我們通過我們的在線平臺為我們的客户提供專業律師事務所的訪問,這些律師事務所提供物業轉讓服務、法律諮詢和文件準備,為我們的用户提供無障礙的物業轉讓流程,並更好地 為他們提供足夠的知識來保護他們的合法權益,同時完成他們的財產交易。 |
(d) | 保險 推薦服務。我們與老牌保險經紀人合作,為我們的客户提供房屋保險和火災保險等保單,以滿足他們的財產交易需求。 |
(e) | 裝修 和家政服務。我們提供裝修服務,並與值得信賴的品牌合作,幫助房主概念化、設計、預算 和項目管理他們的裝修項目。我們還提供廣泛的家居需求服務,如清潔、油漆和維修 ,以滿足房主的升級和維護需求。作為我們家居服務的一部分,我們與外部合作伙伴合作,為搬到新住宅或商業物業的客户提供專業的搬家服務。此外,我們還為從海外遷至我們運營國家的外國客户提供幫助,我們還建議此類外國客户遵守相關的 規章制度,以確保遵守相關的法律和法規,如果適用,租賃協議將保護客户的權利和需求。 |
(f) | 物業 管理服務通過收購SIMPLE,我們為新加坡的MCST提供物業管理服務,以管理共管公寓和行政共管公寓項目內的設施和公共空間,以及商業和工業綜合體。我們提供日常管理、行政和祕書服務、會計和財務管理,以及遺產的運營和維護。 |
最近的發展
2023年3月23日,公司完成首次公開募股。在本次發行中,該公司以每股4.00美元的價格發行了280萬股普通股。在扣除任何承保折扣或開支前,本公司收到1,120萬美元的總收益 。這些普通股於2023年3月21日在納斯達克資本市場開始交易,股票代碼為“OMH”。
2023年5月15日,該公司宣佈與Ohmyhome Property Inc.簽署了一份不具約束力的諒解備忘錄,正式 拓展菲律賓市場。Ohmyhome Property Inc.是一家菲律賓公司,根據雙方之間的服務協議(“服務協議”),Ohmyhome Property Inc.是我們在菲律賓的新加坡運營子公司Ohmyhome(S)的獨立服務提供商。 服務協議授予Ohmyhome Property Inc.在菲律賓使用商標和品牌名稱的非獨家和不可轉讓權利,以換取Ohmyhome Property Inc.的S在菲律賓推廣“Ohmyhome”品牌和平臺的服務。這一安排使我們能夠將該品牌介紹給菲律賓的潛在合作伙伴,包括銀行、房地產公司、房地產專業人士和其他相關各方,併為Ohmyhome(S)提供關於菲律賓市場的行業見解和信息。作為服務協議的一部分,Ohmyhome Property Inc.同意投入資源在當地推廣該品牌。同時,Ohmyhome Property Inc.在菲律賓持有房地產經紀許可證,併為他們聚集的客户提供經紀服務 。根據服務協議,他們只能在2024年1月之前使用我們的品牌。因此,我們簽訂了一份不具約束力的諒解備忘錄,以可能投資或收購Ohmyhome Property Inc.,我們已開始對Ohmyhome Property Inc.進行盡職調查,同時我們瞭解了更多關於其業務的信息,並就潛在投資或收購Ohmyhome Property Inc.的條款進行了談判。該諒解備忘錄沒有法律約束力,簽訂時保持一定的距離。
2023年5月16日,該公司宣佈簽署了一份不具法律約束力的諒解備忘錄,可能收購新加坡的一家科技物業管理公司。
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於2023年7月3日,本公司與Wong Kok Hoe(“債務賣方”)訂立債務購買協議(“債務購買協議”),據此,本公司同意向債務賣方(“債務”)購買菲律賓公司Ohmyhome Property Inc.的債務(“債務”)。債務本金為1,986,287.50美元,到期日為2023年3月31日,利息為0% 。只要債權人提出要求,債務就可以隨時到期。購買債務後,Ohmyhome Property Inc.欠本公司的債務的利息為5.0%,還款日期為(I)公司提出要求之日起14天內或(Ii)債務購買協議日期起計12個月內(以較早者為準)。債務購買協議是在保持距離的情況下談判達成的,並已獲得本公司董事會的批准。根據債務購買協議,債務賣方同意向本公司出售、轉讓及轉讓該等債務,總購買價為1,986,287.50美元,使Ohmyhome Property Inc.欠本公司 債務。這筆交易已完成。債務購買協議受新加坡法律管轄。
崔志強先生於2023年8月15日向本公司董事會遞交辭呈,辭去本公司首席財務官一職,自2023年9月15日起生效。崔志軍先生因個人原因辭職,並非因與公司有任何分歧。 為填補因崔志軍先生辭職而出現的空缺,董事會於2023年9月12日委任陳思穎女士(“司徒英”)為本公司財務董事,自同日起生效。財務董事的角色是 員工,而思穎不是董事會成員。
於2023年10月6日,本公司全資附屬公司Ohmyhome(BVI)與(I)Sakal Real Estate Partners Pte簽訂買賣協議(“SPA”) 。(Ii)Narendra Patel及(Iii)Kenneth Chong Jia Gen(統稱為“賣方”),據此,Ohmyhome(BVI)同意收購Simply Sakal Pte股本中350,140股已發行及繳足股款普通股。以總代價S 4,712,000美元(相當於約3,500,000美元) (“總代價”)向Simply賣方(“Simply”)出售股份,相當於Simply(簡單Sakal收購)股本 已發行股份總數的100%。Simply是一家新加坡的科技物業管理公司。總代價將 以S 1,712,000美元(相等於約1,300,000美元)現金(“現金代價”)及S 3,000,000美元(相等於約2,200,000美元)以配發及發行新普通股(“代價股份”)方式支付。 根據SPA條款,全面對價的結算將分四批進行,具體如下:(A)支付S 513,600美元現金(相當於現金對價的30%),並於Simply Sakal收購完成日(“完成日”)以配發及發行代價股份的方式向S支付750,000美元;(B)S支付513,600美元現金(相當於現金代價的30%),S於完成日期一週年時以配發及發行代價 的方式支付750,000美元;(C)S支付684,800美元現金(相當於現金代價的40%) ,S於完成日期兩週年時以配發及發行代價股份的方式支付750,000美元;及(D)S於完成日期三週年時以配發及發行代價股份的方式支付750,000美元。關於Simply Sakal收購於2023年10月6日完成,本公司已於同一 日支付首期現金代價,並按SPA所載比例向Simply賣方發行171,384股普通股,以支付現金代價及應付及/或將於完成日期 配發及發行的代價股份。SPA已獲公司董事會批准,由Ohmyhome(BVI)和Simple Sellers按ARM 長度進行談判。
2024年2月16日,本公司完成了大規模的普通股公開發行。在本次發行中,公司發行了3,555,555股普通股,公開發行價為每股普通股1.35美元。在扣除配售代理費及其他發售開支前,本公司收到的總收益為480萬美元 。
於2024年3月22日,思穎向董事會遞交辭呈,辭去公司財務董事一職,自2024年3月23日起生效。司英的辭職是出於個人原因,並不是由於與公司的任何分歧。她的離職與公司的運營、政策或實踐無關,也與會計政策或實踐的任何問題無關。在此期間,董事公司首席執行官Wong將擔任公司首席財務官。
Ohmyhome Pte.本公司全資附屬公司S有限公司已於2024年2月2日收到一家老牌私人貸款人提供的432,000元(327,397美元)營運資金貸款要約,貸款年期為5年,年利率為7.50%。
我們的 服務
通過我們的哦我的家除了網站和移動應用,我們還為客户提供端到端的物業相關解決方案和服務, 包括(A)經紀服務;(B)新興和其他與物業相關的服務,如掛牌和研究服務、抵押貸款轉介服務、法律服務、保險轉介服務以及翻新和家居服務。
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經紀業務 服務
我們 為希望聘請專業房地產經紀人作為其 房產交易代表的客户提供經紀服務。我們將根據相關地點和物業為我們的客户指派一名超級代理商。我們的內部 超級代理商在其專長的物業類型和位置方面擁有深入的知識、經驗和專業知識。 根據CEA的代理交易公共數據庫和公司的員工名單,根據2021年的銷售交易量,我們的超級代理躋身新加坡CEA 前1%的房地產經紀人之列(東航銷售人員物業成交情況 截至2022年5月30日記錄(住宅):https://data.gov.sg/dataset/cea-salesperson-residential-transaction-record).
我們的經紀服務是通過我們的哦我的家平臺,並可通過我們的網站和移動應用程序訪問。然後為客户指派專職的 關係經理。
根據客户需求的最佳匹配分配給客户的 超級代理商將為賣房者提供掛牌服務, 促進買賣交易,監督租賃或租賃協議,並協助文件和談判, 確保物業交易從頭到尾整體順利。對於希望出售或租賃房產的客户,Super 代理商將幫助拍攝房產的專業照片和視頻,以及為潛在買家提供三維(3D)虛擬旅遊體驗 。除了在我們的哦我的家在此平臺上,我們還將在其他主要廣告平臺上銷售我們客户的物業 ,例如谷歌和Facebook以及其他在線房地產廣告平臺。我們還將我們的經紀服務與我們先進的物業匹配技術和龐大的數據庫相結合,以確保房主與 最合適的購房者或租房者匹配他們的房產,從而實現高效和快速的房產交易。
除了全面的經紀服務外,選擇自行進行房產交易的客户還可以選擇在找到買家、賣家或租户並協商交易價格後,聘請我們的超級代理商提供文件服務。 在這方面,我們的內部超級代理商將根據物業類型協助完成所有必要的文書工作,例如起草 和處理購買選擇權(OTP)、租賃協議和/或組屋轉售申請。
典型的經紀服務關係持續三(3)個月左右,在此期間,法律和政府審批流程通常需要兩(2)個月左右的時間。經紀服務關係的持續時間還取決於平臺用户是選擇與提供全面經紀服務的代理匹配,還是僅選擇提供文檔服務的代理。使用我們經紀服務的客户最終可能還會使用我們的其他服務,如搬家或翻新服務,以滿足他們交易後的物業需求 ,這將使我們與此類客户的關係延長到大約一(1)年或更長時間。我們的一些客户還邀請我們提供其他日常服務,如空調維修、清潔和雜工服務,這意味着我們與這些客户的關係 將延長更長時間並持續下去。
雖然我們的數據驅動平臺對希望自助交易的客户免費使用,但我們的全代理服務費對建屋局 單位最高可達2%,私人物業最高可達3%,我們還對提供文件服務收取固定費用。我們的大部分收入來自經紀服務,在截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度中,S、S和S的收入分別為3,731,586美元、3,072,060美元和2,817,930美元,分別佔我們總收入的85.2%、43.7%和56.3%。
經紀服務一直是並將繼續是我們的增長領域,因為我們相信賣房者和購房者越來越依賴在線房地產平臺來掛牌和搜索房產,再加上經驗豐富和專業的房地產經紀人的幫助 以確保交易順利進行。2023年,我們的超級代理商平均每月通過我們的平臺成功完成約47筆銷售、購買、租賃和租賃交易。
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新興 和其他服務
我們的其他物業服務包括(A)掛牌及研究服務、(B)按揭轉介服務、(C)法律服務、(D)保險 轉介服務及(E)裝修及家居服務。
列表 和研究服務
在線 房產列表
我們 為房屋賣家提供了一個在線平臺,讓他們可以自由地列出他們的房產,也讓購房者可以自由地查看這樣的列表, 通過我們的哦我的家網站或移動應用程序。我們的平臺包含供出售和出租的組屋單元、共管公寓和其他私人物業的數據庫,並在我們的數據庫中提供有關此類物業的搜索引擎。通過我們的網站和移動應用程序 平臺,用户可以自由訪問與房屋相關的數據,如列表詳細信息、房屋詳細信息、鄰裏信息和市場分析。 我們的用户友好的搜索功能允許客户根據其所在國家的特定地區的特定類型的房產進行搜索。我們投入大量資源收集第一手房地產市場情報和掛牌信息,並定期在我們的平臺上更新此類信息。我們還通過超級代理商的現場訪問來驗證我們平臺上列出的物品的真實性,並通過SingPass與我們的平臺(新加坡政府管理的數字身份數據庫)的集成來驗證物業的真實所有權。
客户 可以選擇以下其中一種方式進行房產交易-(I)DIY,即自行交易並自行完成交易;或(Ii)聘請我們的一家超級代理商。
對於選擇DIY他們的房產交易的客户,我們的AI聊天機器人允許用户輸入他們的房產偏好,直到他們喜歡的 房產類型、位置、價格範圍,之後將根據所示的偏好向客户免費發送推薦房產的精選列表。物業列表使用我們先進的物業匹配技術進行選擇,為我們的客户 提供快速的物業選項。在根據我們的管理列表篩選首選物業後,客户 可以安排親自查看或虛擬查看物業,或通過現場實物查看或通過與代理 的視頻通話或直接與房主進行視頻通話,後者將帶領客户查看物業。
客户 也可以選擇在我們的超級代理的幫助下進行交易或完成文檔工作,具體內容請參見“我們的 業務模式-經紀服務”.
信息、 工具和研究
我們 還提供各種在線工具和資源,供用户免費訪問。
我們的網站提供豐富的信息檔案,供訪問者搜索和收集國家和地區層面的房地產信息和一般研究報告 以及房地產行業的見解。我們的超級經紀人、創始人和編輯發佈和分享與公共住房、私人財產、家居改善、融資、城鎮和客户的成功案例有關的信息。 我們還發布關於房地產行業專門領域的文章,例如東南亞的房地產投資機會、考慮購買的替代公寓選擇,以及政府住房和重新開發計劃。
我們 有一個內部審查流程,涉及多個團隊,包括內容、營銷、代理和技術團隊,具體取決於主題 ,在將文章發佈到我們的哦我的家平臺和其他渠道,如社交媒體 。我們根據市場的最新發展、市場上的流行關鍵詞和趨勢、當局發佈的統計數據以及我們作者提出的原創想法來選擇話題。我們將單獨評估每個主題的潛在價值,並從短期和長期兩個角度確定與我們的業務目標和目標受眾一致的主題的優先順序。我們根據公共數據庫和研究信息進行研究,並根據收集的信息編寫報告和見解。
我們 也定期接受新聞媒體的採訪,我們的研究文章被新加坡的主要新聞媒體引用,如 亞洲新聞頻道, 《海峽時報》, 《商業時報》和《聯合早報》。我們相信,我們的文章部分 有助於提升我們作為新加坡和馬來西亞房地產行業專家的形象。
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我們 為客户提供自助工具和快捷鏈接,以幫助他們進行房產交易並做出明智的 決策。例如,點擊網站主頁上的“自助交易”選項哦我的家網站上,訪問者 將被重定向至他們可以立即執行的操作列表,例如搜索物業、直接與賣家聯繫、安排 參觀物業以及完成購房。潛在的房產買家或賣家還可以利用我們的房地產估值工具,根據過去的交易、當前的估值和市場表現,對特定房產的價格進行可靠的估值,以提供對房產的準確估值,並允許我們的客户在 進行任何房產交易之前做出明智的決定。我們還提供計算器,允許潛在購房者確定購買物業的負擔能力,以及計算物業交易的印花税金額。
抵押貸款 轉介服務
我們 為我們的客户推薦抵押貸款融資服務,允許他們為購買新房產或為現有住房貸款再融資 。我們的客户可以從我們合作的多家銀行獲得抵押貸款融資,通過 通過我們的哦我的家站臺。希望為其物業獲得融資或再融資的客户將通過我們的平臺與個人抵押貸款提供商聯繫,後者可以就最適合每個用户需求的融資選項提供建議和指導 。
我們 在決定如何為客户購買房產提供資金時,尋求為客户提供一個透明、公開和高效的流程。為了做到這一點,我們的平臺自動提供新加坡七(7)家主要銀行提供的最低利率。我們可以根據用户輸入的要求,方便地生成透明的費率對比報告,並可在我們的平臺上輕鬆訪問。這使我們的客户能夠通過單一平臺獲得不同銀行具有競爭力的利率,使他們能夠在進行抵押貸款或銀行貸款之前 做出完全知情的決定。
我們的合作銀行根據貸款價值向我們 支付固定利率,無論客户決定向哪家銀行貸款或融資需求。這確保了我們提供的費率保持競爭力和客觀性。
法律服務
通過我們的平臺,客户還可以聘請專門從事物業轉讓服務的律師事務所,提供法律諮詢,並協助 他們的物業交易所需的所有法律文件,如買賣協議、永久委託書、 任何遺囑管理書、公證服務。通過提供法律服務,我們的目標是為我們的用户 提供無障礙的物業轉讓流程,發現與物業相關的潛在法律風險,並更好地為他們配備足夠的 知識,以在完成他們的物業交易的同時保護他們的合法利益。
與我們合作的律師事務所為在我們的平臺上提供抵押融資服務的主要銀行的銀行小組提供服務,在我們的平臺下提供的服務類型之間創造了 協同效應,並確保通過我們的平臺選擇多項與房地產相關的服務的客户獲得無縫且高效的流程。
希望從事法律工作的客户 將通過我們的平臺通過自動化流程與合適的律師事務所配對。然後,希望 繼續提供法律服務的客户將通過我們的平臺聘請物業轉易律師。
我們的合作律師事務所向我們支付固定費用,為其法律服務提供廣告服務。
保險 轉介服務
通過我們的平臺,我們還向我們的客户宣傳與財產相關的保單,例如火災險(通常是建屋局和/或提供住房貸款的貸款人要求的)和家居用品險(包括翻新費用和更換內部固定裝置和活動物品的費用,包括傢俱、電器和個人貴重物品的更換費用,以及因不可預見的事件可能產生的某些法律責任的保險 )。使用我們平臺的客户 還可以獲得免費的一年居家內容保險保單,為我們的客户提供保護家園的機會 。
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我們 從保險合作伙伴那裏收取年費,用於在我們的平臺上宣傳他們的保險服務產品。
裝修 和家政服務
我們的裝修和家居服務包括(A)翻新服務、(B)空調服務、(C)清潔服務、(D)油漆服務、 (E)雜工服務、(F)搬家服務和(G)搬遷服務。
我們的 客户可以瀏覽我們平臺上提供的裝修和家居需求服務,然後聯繫我們指定的關係 經理來指定他們的需求和偏好。之後,如果需要,我們將提供我們的室內設計樣本,並根據客户的需求和要求向客户提供定製報價。希望繼續進行此類翻新和/或家居需求服務的客户將通過我們的哦我的家站臺。
對於我們的翻新和家居需求服務,我們由客户根據商定的報價直接付款。在保持內部項目管理和室內設計能力的同時,我們根據需要將翻新工程的其他方面和家居需求服務分包給相關的 分包商、供應商和/或專業家居服務提供商。
翻新 服務
我們擁有一支由合格和經驗豐富的室內設計師組成的內部團隊,幫助我們的客户構思和設計 翻新項目。我們還有一支專職的項目經理團隊,他們將被指派到每個翻新項目中監督整個翻新項目。我們將翻新工程分包給精心挑選和合格的第三方承包商,並與信譽良好的第三方供應商建立合作伙伴關係,以確保我們的客户獲得高質量的服務,以滿足他們的翻新和 家庭需求。分配給每個改造項目的項目經理將確保分包商和第三方供應商從改造項目開始到結束的工作質量。
空調服務
我們 與合格的承包商合作,為空調系統提供一般服務、化學清洗和大修和/或充氣 。
正在清理 服務
我們 與合格的承包商合作,提供定製的清潔解決方案,以滿足特定的住房需求,包括家庭清潔、商業清潔和翻新後清潔。
油漆 服務
我們 提供家居粉刷服務、單間粉刷服務以提升客户的單間,以及 粉刷套餐,讓客户以經濟實惠的方式享受組合粉刷服務。
勤雜工 服務
我們 提供各種專業的雜工服務,包括電源點安裝、佈線和重新佈線工程、燈光和風扇安裝和維修,以及管道和衞生系統維護。
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正在移動 服務
我們與合格的承包商合作,為希望購買或租賃新住宅 物業的客户以及希望搬到新商業大樓的企業客户提供專業的搬家服務。除了提供專業的搬家人員外,我們還根據要求提供包裝和存儲材料,以及處理損壞的傢俱或機械等大型和不需要的物品的服務。通過謹慎的搬運、安全的運輸和提供附加搬家服務,我們力求確保對尋求搬家的住宅和企業客户的影響降至最低。
搬遷 服務
我們 為從海外搬遷到我們所在司法管轄區的外國客户提供幫助。在這方面,我們幫助 為這些外國客户及其家人尋找合適的物業。我們還就相關規章制度提供建議,包括對外國租户的任何限制,以確保他們的租賃協議合法並保護他們的權利。我們還為服務式公寓、公寓和房屋提供與找房相關的 服務,如租賃協議、續租、預覽旅行和視頻旅遊、搬家以及翻新和傢俱。
物業 管理服務
通過收購Simply,我們 為新加坡的MCST提供物業管理服務,以管理公寓和行政 公寓項目以及商業和工業綜合體內的設施和公共空間。我們提供日常管理、行政和祕書 服務、會計和財務管理以及莊園的運營和維護。
我們的 平臺
我們的一站式物業平臺,可通過我們的網站(Www.ohmyhome.com)和移動應用,是新加坡、馬來西亞和菲律賓(通過我們在菲律賓的許可平臺)在以下方面快速增長的在線房地產平臺:
● | 下載: 根據適用於iOS設備的Appstore和適用於Android設備的Google Playstore的數據,截至2023年12月31日,我們的移動應用程序的下載量接近750,000次。 |
● | 每月 個活躍用户:根據我們移動應用程序上的Firebase和我們網站上的Google Analytics 4的數據,我們的平均值為 2023年,我們網站和移動應用程序的月活躍用户數量超過200,000人。 |
● | 訪客 流量:根據Google Analytics 4的數據,截至2023年12月31日,我們網站的月平均獨立訪問量超過200,000人次。 |
● | 市場份額 :根據建屋局的交易數據和平臺統計,我們獲得了按交易數量計算的公共住宅物業轉售市場約5%的市場份額。 |
● | 房地產 上市和交易:根據我們網站和移動應用程序上的用户列表和活動,截至2023年12月31日,我們平臺上的房產交易超過15,655筆。 |
我們與我們平臺用户的主要界面是哦我的家網站。我們相信,用户滿意度取決於我們平臺的效率和功能的吸引力。我們的技術和營銷團隊投入大量時間和資源升級 並增強我們的哦我的家基於市場趨勢和用户反饋的網站和移動應用程序。我們通過最新房地產內容的可靠性和廣泛性,以及允許客户使用該平臺滿足他們的每一個房地產和家居裝修需求的綜合服務列表,將自己與其他在線房地產列表門户網站 區分開來。我們還維護各種客户互動渠道,包括我們的集中客户熱線、現場門户聊天室、WhatsApp 聊天室、電子郵件和AI聊天機器人,用户可以通過這些渠道獲得幫助、獲取更多信息或以其他方式與我們聯繫。
我們的 房地產平臺涵蓋了一系列最新的房地產、家居和裝修信息,是我們主要業務活動的門户。我們發佈的內容對我們的網站和移動應用程序訪問者免費,旨在幫助訪問者完成房地產和家居裝修交易流程的每一步,並激勵未來的房地產項目 。我們相信,提供可靠的優質房地產市場信息目錄有助於引導我們的平臺用户 做出明智的選擇,輕鬆完成他們的物業交易。
Ohmyhome 物業管理公司運營專有移動應用程序,簡單,居民可以快速、輕鬆和可靠地獲取公告、預訂設施、提交申請、付款和提供Raise問題。Simply還運行專有的後端流程和文檔管理系統,該系統可提高現場員工的工作效率,並提高信息流的準確性和及時性。
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數據 見解和技術
我們 渴望通過利用我們的數據洞察力和技術,引領整個東南亞房地產技術行業的技術創新。我們的平臺建立在強大的技術基礎設施之上,具有全面的功能,可支持物業交易的整個生命週期,從最初的客户獲取、代理合作和物業清單管理,到支付、金融服務、物業轉讓、成交管理和成交後服務。
交易 ,只需“人工”操作
我們 相信,我們對市場的整體看法是基於我們對在不斷髮展的技術發展中保留“人”元素的重要性的理解,這吸引了廣泛的客户,並使我們在品牌認知度方面具有競爭優勢 。
我們的 哦我的家平臺讓用户可以在聘用傳統代理商和自助服務路線之間進行選擇。選擇前者的用户通過向物業代理支付固定費用來指導他們完成物業交易,物業中介將在我們先進的物業匹配技術的幫助下,自始至終協助用户進行物業 交易,以加快流程。該模式集成了傳統房地產代理服務模式的 元素,以確保我們的平臺保持包容性,併為用户提供 與房地產代理交互的能力(如果願意)。
物業 匹配技術(匹配)
我們 開發了Match,我們自己的屬性匹配技術和算法。當我們的平臺用户在 上提交他們的屬性首選項時哦我的家平臺上,Match的算法過濾所有可用的屬性列表,以生成與用户偏好匹配的結果。一旦找到匹配項,它就會與相關內容一起發送給用户,這些內容會通知用户 購房決定並幫助他們進行研究。
通過 我們先進的房產匹配技術和算法,我們50%的房產交易平均在七(7)天內完成。 在我們的哦我的家平臺通過我們內部的超級代理已經是一(1) 天。根據CEA和新加坡上市經紀公司披露的信息,我們的超級代理平均每年可以完成約63筆交易,效率是平均代理的13倍 ,後者每年完成約4.6個案件。
自置居所管理和評估 報告AI工具(Hmer AI)
我們最近開發並推出了Hmer AI,我們的Hmer Ownership Management&E-Value Report AI工具 將於2023年推出。Hmer AI為房主提供有關其房屋的最新公允價值、現金 以不同價格出售所得收益的計算以及通常涉及的成本的詳細信息,並允許用户瞭解出售其房產所需的步驟和典型的 時間表,而無需通過第三方代理,而第三方代理不一定會為 配備通過Hmer AI提供的相同數據和工具。這將使房主能夠在指尖獲得透明的信息 ,並進一步鞏固我們作為一個值得信賴的綜合物業平臺的品牌。如果客户決定使用我們的服務,它還將使我們能夠接觸到更廣泛的客户,並縮短服務週期。
數據 處理系統
我們的專有數據處理系統是我們業務的基礎。我們的數據處理系統提供速度和可擴展性,為我們平臺上的產品和服務提供數據和分析支持,以簡化物業交易。我們的目標是利用我們的 數據處理系統,通過自動根據房間類型對掛牌照片進行分類,並 系統地訪問並向購房者展示表現最佳的圖像,來縮短出售房屋所需的時間。我們相信這將為瀏覽我們的哦我的家站臺。此外,智能圖像分類功能使房屋賣家能夠自動 增強他們的房源,因為智能算法將幫助根據其收視率數字對圖像進行優先排序。這將使最受歡迎的圖片顯示為列表的縮略圖,這將為房產銷售商提供最好的機會來吸引合適的買家。
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房地產估價工具
我們的房地產估價工具是由會思考的機器允許用户輸入房產的詳細信息,並立即收到房產的估計市值,以及估值細目和低、中、高的置信度評級。作為房地產估值工具基礎的自定義 機器學習模型包括:
● | 自定義 機器學習模型對於新加坡和馬來西亞的房地產市場。這預測的房地產價值與新加坡的實際價格相比只有4%的偏差 ,而馬來西亞的偏差為10%; |
● | 自動化 機器學習培訓管道。這使我們的數據庫可以每週使用最新的數據運行;以及 |
● | API 端點集成具有本機平臺。 |
我們的 定製機器學習模型經過訓練,可通過以下方式預測房地產價格哦我的家的歷史交易數據集 ,並補充會思考的機器的地理空間興趣點的廣泛數據庫。我們的模型將 到最近主幹道的距離或周圍地區的餐館密度考慮在內,以確定受周圍環境影響的房地產價格。機器學習模型是根據我們的超級代理商的領域知識和經驗,通過一系列相關功能和輸入變量為新加坡和馬來西亞的每個房地產市場量身定做的。
為確保自定義機器學習模型健壯且可用,我們創建了一條管道,每週接收最新數據並對模型進行重新培訓,以獲得最新的價格估計。包括數據存儲、數據清理和轉換、機器學習和API的整個管道都是使用Google Cloud平臺構建的,並連接到我們的哦我的家的現有平臺。這可確保 該模型集成到我們的工作流中,並可連接到中的其他操作API哦我的家此業務解決方案以前所未有的速度和規模為我們提供所需的數據,將我們的資源釋放出來用於更高價值的任務 並使我們具有競爭優勢。
物業管理系統
通過收購Simply,我們收購了Simply的物業管理系統以及面向居民的移動應用 ,簡單“。”有了集中的物業管理系統,我們能夠確保現場管理團隊維護服務級別和服務的響應速度,並將許多傳統紙質流程數字化,如設施預訂、申請提交或支付費用。
保險
根據行業慣例和適用法規,我們為某些外籍員工投保房地產專業賠償和管理責任保險,以及住院和僱主責任保險。我們還根據項目的規模和性質, 承包商為我們的翻新項目中使用的某些資產購買了所有風險保險。我們不承保一般業務中斷或“關鍵人物”保險。我們承保A方董事及高級職員責任保險,有效期為2023年3月21日至2024年3月21日,續保期限為2024年3月21日至2025年3月21日。我們將繼續審查和評估我們的風險投資組合,並對我們的保險業務進行必要和適當的調整,以符合我們的需求,並與新加坡和我們運營的市場的行業實踐保持一致。
數據 隱私
在我們的運營過程中,我們將從我們的客户收集與開户和我們的業務運營相關的個人數據 ,這些信息可能受新加坡和馬來西亞司法管轄區的數據隱私法的約束。根據與數據隱私相關的 法律,客户或數據所有者必須徵得數據收集者的同意,才能 同意其使用。我們的數據隱私聲明聲明,正在收集的個人數據可用於數據分析 並支持我們開發和改進產品。我們相信,我們在數據隱私的所有實質性方面都遵守所有相關法律和法規 。
風險管理
我們的業務活動使我們面臨各種風險。識別和衡量我們的風險對於我們在可接受的容忍度範圍內管理風險的能力至關重要,以便將對我們的業務、運營結果和財務狀況的影響降至最低。我們的管理團隊負責管理風險。它由我們的董事會監督。我們使用風險管理流程,並制定了識別、衡量和管理風險的政策和程序,包括為我們最重大的風險設定閾值水平。我們 實施了各種程序和措施,以確保嚴格的風險管理和質量控制。
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超級代理商質量控制
為確保我們的超級代理人的服務質素,並遵守《2010年地產代理(地產代理工作)規例》所載的《道德及專業客户關懷守則》和《地產代理業務守則》,我們會進行嚴格的面試程序,以評估潛在代理人的技術知識、交易經驗、個性及道德操守。
我們 為我們的超級工程師提供入職培訓,讓他們熟悉我們獨特的運營 模式下的工作流程,並向他們提供最新的技術和市場知識。我們還定期舉辦培訓課程,並定期收集我們的超級工程師提出的問題,這些問題在每次課程中都會得到解答。我們還通過分析我們的超級代理面臨的罕見、前所未有或困難的場景,在我們的培訓課程中促進協作共享和學習。此外,我們根據市場和法規的最新發展進行臨時討論,以確保我們的超級代理商做好準備並配備齊全 以應對行業變化。
我們 通過內部和外部績效指標定期評估我們的超級代理的績效。我們根據績效、客户評論、團隊合作和道德規範等各種指標,每月對每個工程師進行評估。特別是,我們非常重視客户的反饋和投訴。客户可以通過我們的熱線、社交媒體和/或我們的關係經理提供反饋,這些經理獨立於代理團隊。收到的客户反饋有助於對我們的Super 工程師進行整體評估。
第三方服務提供商的質量控制
作為一個一站式平臺,我們依賴受監管的第三方服務提供商在我們的平臺上提供各種服務,如某些翻新工程的分包商、合作銀行提供抵押解決方案、合作律師事務所提供物業轉讓服務,以及專業搬家和其他家庭服務提供商提供搬家和其他家庭服務。
在這方面,我們實施了各種保障措施,以確保此類第三方服務提供商的高標準服務。我們嚴格篩選我們的合作伙伴,不斷尋求客户對我們服務合作伙伴提供的服務的反饋,以確保客户獲得滿意的服務質量 。如果我們收到服務合作伙伴的任何投訴或延誤,我們通常 會發出警告通知,並首先要求此類服務合作伙伴糾正。如果此類投訴和/或服務標準失誤不止一次,我們將終止與相關服務提供商的關係。我們定期審查和 更新我們的供應商名單,以確保我們合作伙伴提供的服務質量保持標準,從而保持我們平臺的高評級和評論。
對於銀行的抵押貸款服務、法律服務和保險服務,我們向第三方提供商提供廣告或轉介服務,以在我們的平臺上提供他們的服務的營銷和廣告。我們將我們的客户推薦給他們,合同 關係直接在我們的客户和此類提供商之間進行。本公司目前不會因第三方服務引起的客户索賠而獲得我們平臺上列出的第三方服務提供商的賠償 。
對於特殊的第三方服務,如清潔、油漆、搬家、雜工服務,提供此類服務的合同關係是我們與個人客户之間的關係,我們指派承包商為我們的客户提供服務。公司 目前不受服務提供商針對客户索賠的賠償。
在與我們合作進行翻新和相關家居服務的分包商關係中,合同關係是我們與提供翻新服務的客户之間的關係。本公司目前不受服務提供商針對客户 索賠的賠償。然而,為了最大限度地減少我們的風險,我們為我們僱用的分包商所做的工作投保承包商的所有風險保險,我們還根據主要分包商的工作質量和及時性收取保留金。
截至本年度報告日期 ,我們目前沒有參與與上述各方提供的服務 有關的任何重大法律或仲裁程序。
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可信的 財產清單和防欺詐
我們的 機器學習技術確保購房者在我們平臺上看到的所有列表圖像都是真實的。這項技術 將能夠檢測並標記出可能是假的圖像,例如庫存圖像。此外,我們努力確保我們的Ohmyhome 平臺只託管真正的房主或我們內部的超級代理商提供的真正的、非重複的房源。我們還將我們的 平臺與新加坡政府管理的數字身份識別平臺SingPass集成在一起,以驗證我們平臺上列出的 物業的真實所有權。我們將立即從我們的平臺上刪除被發現虛假或重複的列表,並 通知負責的用户或代理商進行必要的更正。這縮短了平臺響應時間,提高了用户搜索效率 。
反腐敗措施
我們 採取了反腐敗政策,其中包括禁止收受任何賄賂(無論是金錢還是實物,無論是直接還是間接),以確保我們超級代理商的誠信,並保護我們的品牌形象。
為了確保遵守我們的反腐敗政策,我們監控我們業務活動的合規性,並通過我們的內部合規報告程序處理投訴和告發案件。我們通過內部溝通渠道發佈任何違規行為和我們的決定。
競爭
房地產科技行業發展迅速,競爭日益激烈。儘管我們認為新加坡和馬來西亞沒有其他行業參與者在與我們類似的全面和集成平臺業務模式下運營,但我們在房地產交易和服務行業的不同細分市場面臨着來自參與者的競爭。我們還在經紀服務方面與線下傳統房地產經紀公司和房地產中介進行競爭。
我們 相信我們在房地產技術行業的競爭中處於戰略地位,基於以下因素:(I)我們在單一平臺上提供的端到端 房地產解決方案和服務,為我們的用户在他們的房地產交易中提供一站式商店,並使我們能夠獲得比其他市場參與者更高的每筆交易的客户支出;(Ii)開發先進的房地產技術和基礎設施的能力;(Iii)我們高度可擴展的商業模式,使我們能夠迅速擴展到新的地理位置或業務細分市場;(Iv)我們用户友好的在線平臺建立在強大的數據洞察基礎上;(V)我們與客户的戰略合作伙伴關係在整個房地產交易鏈中建立了 市場參與者;(Vi)我們的高級管理團隊在房地產交易和投資方面的專業知識;以及(Vii)我們的卓越聲譽和品牌源於我們的過往記錄和過去的客户滿意度,這反過來對我們的平臺在發展中市場建立信任至關重要。
監管
此 部分概述了影響我們集團在新加坡和馬來西亞的業務和運營的重大法律法規。本部分包含的信息不應被解釋為適用於本集團業務和運營的法律和法規的全面摘要或詳細分析。本概述僅作為一般信息提供,並非旨在替代專業建議。您應諮詢您自己的顧問,瞭解新加坡和馬來西亞的法律法規對我們業務和運營的影響。
與我們在新加坡的業務相關的法律法規
除一般適用於在新加坡註冊和/或經營的公司和企業外,我們的業務運營不受任何特殊法律或監管控制的約束。
《房地產代理法》
地產代理(在《地產代理法》中稱為“地產代理”)和代理(在《地產代理法》中稱為“銷售員”)受《地產代理法》及其附屬法例的監管,包括《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》、《2010年地產代理(費用)規例》及《2010年地產代理(地產代理工作)規例》。
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地產代理監管局是於二零一零年十月成立的法定委員會,旨在管理《地產代理法》,其職能及職責包括根據《地產代理法》管理髮牌及註冊制度、規管及管制地產代理及銷售人員的執業、根據《地產代理法》管理髮牌及註冊方面的考試及專業發展架構,以及就與地產代理工作有關的違法行為及行為欠佳或失當行為進行調查及紀律聆訊。
根據《房地產代理法》,房地產代理必須領有執照,銷售人員必須向CEA登記。房地產代理許可證可頒發給個人或實體,但須滿足《房地產代理法》中規定的條件,例如被CEA視為“適當人選”的個人或實體。個人將不會被登記為銷售人員,除非該個人滿足某些規定的要求,包括“適當的人”,具有規定的教育程度或經驗,受僱於持牌地產代理為銷售人員,以及他或她沒有持有任何其他地產代理的執照。
我們的子公司Ohmyhome(S)持有由CEA頒發的房地產代理許可證,我們的所有房地產代理都已在CEA註冊,並受《房地產代理法》和相關附屬法規以及CEA可能不時發出或發佈的任何指示或指導方針的約束。
《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》和《2010年地產代理(費用)規例》
《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》對地產代理牌照的任何申請或續期或作為銷售人員的註冊規定了進一步的要求。就任何該等申請或續期而須向地政總署支付的費用,由《2010年地產代理(費用)規例》 訂明。
房地產代理
就地產代理而言,為取得或續發地產代理牌照,地產代理監管局必須信納(A)該地產代理已制定制度和程序,以確保妥善管理業務及其銷售人員;(B)該地產代理並不持有任何其他地產代理牌照;及(C)將會從事地產代理工作的每名地產代理的獨資東主、合夥人或董事 已年滿21歲,並未在其他地產代理註冊為銷售人員, 並無持有任何其他地產代理牌照,具有最少四(4)GCE“O”級及格或取得由CEA釐定的同等 或更高資格,以及在緊接申請牌照前兩(2)年內,已通過 地產代理考試,或取得由CEA釐定的同等或更高資格。
每一名房地產經紀人還必須在其開展房地產代理工作期間,始終投保並保持有效的相關專業賠償保險。
《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》亦對地產代理主要行政人員的某些資格和要求作出規定。主要行政人員必須(A)是該地產代理的獨資東主、董事或合夥人;(B)符合適用於進行上述地產代理工作的獨資東主、合夥人或董事的規定;(C)具有至少 三(3)年的地產代理工作經驗;及(D)在緊接其獲委任前三(3)年內已完成至少30宗物業交易 或具有至少三(3)年作為董事執行總裁、行政總裁、主要行政總裁、合夥人或獨資經營物業代理或地產代理業務的經驗。
售貨員
就銷售人員而言,任何人不得註冊為銷售人員,除非他(A)至少通過四(4)GCE“O”級考試或獲得CEA確定的同等或更高資格;以及(B)在緊接申請註冊前的兩(2)年內,通過房地產代理考試或房地產銷售人員考試,或獲得CEA確定的同等或更高資格。該等規定須受《2010年地產代理(發牌及註冊)規例》所訂明的若干豁免所規限。為了續簽註冊,銷售人員還必須在申請續簽的註冊期的每一年滿足規定的持續專業發展要求。
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《2010年地產代理(地產代理工作)規例》
《2010年地產代理(地產代理工作)規例》通過規定某些規則和做法來監管地產代理工作。 例如,禁止銷售人員或地產代理同時擁有賣方和買方或業主和租户作為同一物業的 客户,無論是否已獲得客户或相關交易的任何或所有各方的同意或同意。此外,房地產代理和銷售人員 不得向任何放債人介紹、推薦或推薦客户或從任何放債人那裏收取任何利益,或為任何一方或代表任何一方持有與出售或購買位於新加坡的任何物業或出租建屋局物業有關的資金 。 任何人違反此類規則均屬犯罪,一經定罪,可處罰款和/或監禁。
《2010年房地產代理(房地產代理工作)條例》還規定了新加坡住宅物業的買賣或租賃協議的形式。該條例亦要求每名地產代理在其進行地產代理工作期間,就其在進行地產代理工作期間因疏忽而須負上的民事責任投保並維持有效(按訂明的最低金額計算)。一般而言,在沒有所需保險的情況下,任何地產代理工作均不得進行。
2010年《地產代理(地產代理工作)規例》亦為地產代理訂立《道德及專業客户關懷守則》及《地產代理業務守則》,如違反守則,地產代理或銷售人員(視屬何情況而定)可能會受到紀律處分及/或施加制裁,包括罰款、扣分及暫時吊銷或吊銷牌照或註冊。
個人數據保護法
數據 保護義務
新加坡《2012年個人數據保護法》(“PDPA”)確立了新加坡保護個人數據的制度,並對組織收集、使用和披露個人數據進行了監管。在這方面,《個人資料保護法》所界定的“個人數據”是指有關個人的數據,無論是否屬實,都可以從該組織有權或可能獲得的數據或其他信息中辨認出來。
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除其他事項外, 組織應遵守《公約》規定的下列義務:
(a) | 目的 限制義務-收集、使用或披露個人數據的目的必須是理性的人認為在當時的情況下是適當的,並且在適用的情況下,已通知有關個人; | |
(b) | 通知 義務-在收集、使用或披露個人數據之前,必須通知個人收集、使用或披露其個人數據的目的。 | |
(c) | 同意義務 -收集、使用或披露個人數據必須徵得個人同意, 除非有例外情況。此外,組織必須允許撤回已經給予或被視為已經給予的同意; | |
(d) | 訪問 和更正義務-在個人提出請求時,除非有例外情況,否則組織必須:(1)向該個人提供訪問該組織所擁有或控制的個人數據的權限,以及有關其個人數據在過去一年中可能被使用或披露的信息,和/或(2)糾正該組織所擁有或控制的個人數據中的錯誤或遺漏 ; | |
(e) | 準確性 義務-組織必須作出合理努力,確保由組織或代表組織收集的個人數據準確和完整,如果這些數據很可能被組織用來作出影響個人數據的決定,或者如果這些數據可能被披露給另一個組織; | |
(f) | 保護 義務-組織必須實施合理的安全安排,以保護其擁有或控制的個人數據; | |
(g) | 保留義務 限制義務-組織不得將個人數據保存的時間超過履行以下目的所需的時間:(I)收集個人數據的目的,或(Ii)法律或商業目的; | |
(h) | 轉讓 限制義務-除非符合《個人資料保護法》規定的要求,否則不得將個人資料轉移出新加坡;及 | |
(i) | 公開性 義務-組織必須實施必要的政策和程序,以履行《個人發展和責任法案》規定的義務,並應應要求提供有關其政策和程序的信息。 |
組織 有義務評估其遭受的數據泄露,並在數據泄露達到一定嚴重程度時通知新加坡個人數據保護委員會(“PDPC”) 和相關個人。
《個人數據保護法》就不正當使用個人數據、某些收集個人數據的方法以及某些未能遵守《個人數據保護法》中的要求而制定了各種違法行為。這些違法行為可能適用於組織、其官員和/或其 員工。違例者一經定罪,可被罰款及/或監禁。《民權法案》賦予《民權法案》強大的監管權力,以確保《民權法案》得到遵守,包括調查、發出指示和處以高達100萬美元的S罰款的權力。 此外,《民權法案》還設立了一項私人訴訟權,新加坡法院可據此以聲明的方式向因違反《民權法案》的某些要求而直接蒙受損失或損害的人授予損害賠償、禁令和救濟 。
不調用義務嗎
除《數據保護法》規定的一般數據保護義務外,《數據保護法》還一般禁止組織和個人 向新加坡電話號碼發送直銷信息(以語音電話、文本或傳真信息的形式),包括在請勿來電登記處登記的移動電話、固定電話、住宅和商業電話號碼,由《請勿來電登記處》維護(《請勿來電登記處》)(《請勿致電登記處》)。DNC義務僅適用於發送PDPA中定義的“指定消息” ,即提供、促銷或宣傳商品或服務的營銷消息。此類指定消息通常 包括主動提供、宣傳或推廣物業或物業供應商的消息。
根據DNC義務,組織在向新加坡電話號碼發送任何指定消息之前,必須首先檢查該新加坡電話號碼是否列在DNC註冊處的相關登記冊中。根據《個人資料保護法》,除非適用某些例外情況,否則未查閲相關登記冊屬違法行為。
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房地產中介行業諮詢指南
房地產開發政策委員會還發布了一套諮詢指南,該指南是在與CEA磋商後製定的,旨在促進房地產經紀人遵守《房地產開發政策協議》規定的義務。雖然這些指導方針不具有法律約束力,但它們是有幫助的 ,因為其中的指導方針和範例是為房地產代理行業量身定做的,因此將指示PDPC將如何在房地產代理行業的背景下解釋PDPA的某些條款。
勞動條例
新加坡《1968年就業法》(以下簡稱《就業法》)一般適用於所有員工,但某些員工羣體除外。它為屬於其保護範圍內的僱員提供保護,如最短通知期、最長工作時間、最高扣減工資、最低節假日和休息日、產假/陪產假、帶薪育兒假、病假等。《就業法》也適用於外國人僱員,只要他們符合《就業法》中“僱員”的定義。此外,在新加坡僱用外國勞動力也受新加坡1990年《僱用外國人力法案》的約束。
除《就業法》規定的上述僱傭條款的最低福利外,新加坡僱員根據《1953年中央公積金法》規定,有權獲得僱主對中央公積金的供款。僱主繳納的具體繳款率 取決於僱員是新加坡公民還是私營部門或公共部門的永久居民,以及僱員的年齡組和工資等級。一般來説,私人部門的新加坡公民 或公共部門的非退休人員,55歲及以下,每月收入超過或等於S 750美元的,僱主的 繳費率為員工工資的17%。
《新冠肺炎(臨時措施)法》
《新冠肺炎法案》於2020年4月7日在新加坡生效。根據《新冠肺炎法》,衞生部長可為預防、預防、延遲或以其他方式控制新冠肺炎在新加坡的發生或傳播而制定法規並 發佈控制令。管制令可作出以下規定:(A)規定任何人或某些人須在指明地方(不論是否居住地方)逗留,不得離開;(B)限制人的活動或人與人之間的接觸,包括禁止或限制團體活動或在(A)段指明的地方內的人的其他活動,限制使用該地方的任何設施,並限制進出該地方的行動,不論時間或地點;(C)規定在指定時間、以指定方式或在指定範圍內關閉或限制進入任何處所或設施,以進行任何業務、經營或工作;。(D)限制進行任何業務、經營或工作的時間、方式或範圍,包括就經營該等業務、經營或工作而提供的最高人數、開放時間或設施 作出限制。
於2020年4月7日生效的《新冠肺炎條例》包含了與獲準企業相關的安全距離和安全管理措施等方面的要求和限制。
與我們在馬來西亞的業務相關的法律法規
《1981年估價師、估價師、房地產代理和物業管理人法令》
1981年《估價師、評估師、房地產代理和物業管理人法案》(“VAEAPM法案”)適用於整個馬來西亞,規定估價師、評估師、房地產代理和物業經理在估價師、評估師、房地產代理和物業經理委員會(“委員會”)進行註冊以及相關事宜。董事會亦備存估價師、估價師、地產代理及物業經理名冊(“登記冊”)、受感化者登記冊及律師行登記冊。
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VAEAPM法案規定,任何人不得執業為估價師、估價師、房地產代理或物業經理,除非他已在董事會登記,並已獲得董事會頒發的執業授權。此外,該註冊估價師、估價師、地產代理或物業經理除非以一家獨資企業的獨資東主、 合夥企業的合夥人、在董事會登記的法人團體的股東或董事的合夥人身分執業,或以該獨資企業、 合夥企業或法人團體的僱員身分執業,否則不得執業。獨資企業、合夥企業或法人團體可向管理局申請註冊,從事估值、評估、地產代理或物業管理業務。
在2017年,根據《2017年估價師、評估師及地產代理(修訂)法令》,合夥或法人團體的估值、評估、地產代理及物業管理業務已放開 ,容許非註冊人士擁有該等合夥或法人團體的權益。對於同時包括註冊人和非註冊人為股東的執業法人團體,註冊人必須始終持有該執業法人團體不少於51%的股權或普通股權。 另有規定,註冊人士在執業法人團體中持有的51%股權必須僅由註冊估價師持有,這一要求適用。如作必要修改,適用於評估、房地產中介和物業管理的實踐。
此外,持有執業法人團體股權的註冊人應成立一間獨立公司作為投資控股公司(“核準控股公司”),以持有該執業法人團體的多數股權。經批准的 控股公司的董事和股東只能是註冊人士,在任何給定時間,至少有兩(2)名股東必須 同時擔任董事。
任何 人,除其他外:-
(a) | 通過故意作出或出示或導致 作出或出示任何虛假或欺詐性的書面或其他形式的聲明、證書、申請或陳述,獲得或試圖根據VAEAPM法案獲得註冊或執業授權; |
(b) | 並非在註冊估價師、註冊估價師、註冊地產代理或註冊物業經理的直接親自指示和監督下進行或承諾進行任何估值業務、地產代理業務或物業管理業務的人;或 |
(c) | 違反VAEAPM法案對估價、房地產代理和物業管理做法的限制的行為 , |
即屬犯罪,一經定罪,可處不超過300,000令吉的罰款或不超過三(3) 年的監禁,或兩者兼處,並可就罪行持續期間的每一天另加罰款1,000.00令吉。
此外, 任何人:
(a) | 擔任任何一方的估價師、估價師、地產代理或物業管理人,或以估價師、估價師、地產代理或物業管理人的任何身分行事,而不論其主要或主要業務對像是估值、估價、地產代理或物業管理 ,亦不論其業務的任何附帶部分是估值、估價、地產代理或物業管理;或 |
(b) | 故意 或謊稱、採用或使用任何姓名、頭銜、添加或描述,暗示他具有正式資格或授權 擔任估值師、估價師、房地產代理或物業經理,或者他依法具有資格或授權,均構成犯罪 一經定罪,可處以不超過300,000馬幣的罰款或不超過三(3)年的監禁或 對雙方來説。 |
50 |
《2010年個人數據保護法》
《2010年個人數據保護法》(“馬來西亞個人數據保護法”)監管馬來西亞商業交易過程中個人數據的處理,並由個人數據保護專員執行。馬來西亞《個人資料保護法》列出了七(7)項關鍵數據保護原則 馬來西亞的數據使用者(指單獨或與他人共同處理任何個人資料的人,或控制或授權處理任何個人資料的人,但不包括處理器) 在馬來西亞處理個人資料時必須遵守這些原則。以下總結了七(7)條關鍵數據保護原則:
(a) | 一般原則-一般原則禁止資料使用者在未經資料當事人同意的情況下處理其個人資料,除非根據馬來西亞《個人資料保護法》有此需要。 |
(b) | 通知和選擇原則-馬來西亞《個人資料保護法》要求數據使用者在切實可行的情況下儘快以書面通知數據當事人,將馬來西亞《個人資料保護法》中更具體規定的事項用本國語言和英語告知數據當事人; |
(c) | 披露原則-除馬來西亞《個人資料披露條例》規定的例外情況外,披露原則禁止未經資料當事人同意,為收集資料時或與資料直接相關的目的以外的任何目的,以及向通知資料使用者的第三方以外的任何人披露個人資料。 |
(d) | 安全原則-馬來西亞《個人資料保護法》規定數據使用者有義務採取措施保護個人資料在處理過程中免受任何遺失、誤用、修改、未經授權或意外訪問或披露、更改或破壞。 |
(e) | 保留原則-個人數據的保留時間不得超過為實現其處理的目的所需的時間。一旦目的達成,資料使用者有責任採取合理步驟,確保銷燬或永久刪除個人資料。 |
(f) | 數據完整性原則-資料使用者有責任採取合理步驟,確保個人 資料準確、完整、無誤導性及與時俱進,並顧及收集及處理該等資料的目的(及任何直接相關目的)。 |
(g) | 訪問原則-數據當事人有權訪問他/她的個人數據並更正不準確、不完整、誤導性或不是最新的個人數據 ,除非馬來西亞《個人資料保護法》拒絕遵守此類訪問或更正請求 。 |
資料使用者違反上述任何一項原則即構成馬來西亞《個人資料保護法》所訂罪行,資料使用者可被處以不超過 馬幣300,000令吉的罰款或不超過2年的監禁,或兩者兼而有之。不遵守馬來西亞《民權法案》的其他條款也可能導致其他罰款、監禁或兩者兼而有之。馬來西亞個人資料保護專員亦有廣泛權力命令資料使用者遵守《馬來西亞個人資料保護條例》的規定。
《1955年就業法》
《1955年就業法案》和《2022年就業(修訂)法案》(統稱為《就業法案》)管理馬來西亞半島和拉布昂的就業事宜,並規範所有勞動關係,包括服務合同、工資支付、婦女就業、 休息日、工作時間、靈活工作安排、就業歧視、解僱、裁員和退休福利,以及 僱員登記冊的保存。根據將於2023年1月1日生效的《2022年僱傭(修訂附表1)令》,《僱傭條例》所涵蓋的僱員(“僱員”)的範圍已由以下範圍擴大:除其他外, 每月工資不超過2,000令吉的僱員,以涵蓋已訂立服務合約的任何人士,以及從事體力勞動或操作及維修 為運送乘客或貨物、報酬或商業目的而操作的機械驅動車輛的任何人士,或監督或監督受僱於同一僱主在其工作期間及整個工作期間從事體力勞動的其他僱員,或在馬來西亞註冊的船隻上從事任何身份的僱員,或受僱於家庭傭工。儘管EA員工的範圍擴大了,但EA中的某些條款,如管理休息日和節假日工作報酬、加班費、解僱、裁員和退休福利的條款,僅適用於月薪不超過4,000令吉的人員。
51 |
《環境保護法》第99A條規定,任何人如違反《環境保護法》、或根據其訂立的任何規例、命令或其他附屬法例的任何條文,而並無就該等條文訂立罰則,則一經定罪,可處不超過50,000令幣的罰款。
股利分配條例
管理在馬來西亞註冊成立的公司(“馬來西亞公司”)分配股息的主要法規 為《馬來西亞公司法2016》(“CA 2016”)。根據CA 2016,馬來西亞公司只能從公司可用利潤中向股東進行分配 ,前提是公司在分配後立即具有償付能力。
C. 組織結構
以下是截至本年報日期我們的子公司列表。
子公司名稱 | 公司或組織的管轄權 | |
Ohmyhouse (英屬維爾京羣島) | 英屬維爾京羣島 | |
Ohmyhouse (S)(新加坡) | 新加坡 | |
Ohmyhouse (M)(馬來西亞) | 馬來西亞 | |
Ohmyhouse (RL)(馬來西亞) | 馬來西亞 | |
Ohmyhouse (I)(新加坡) | 新加坡 | |
Ohmyhouse (R)(新加坡) | 新加坡 | |
Cora.Pro (新加坡) | 新加坡 | |
DreamR (新加坡) | 新加坡 | |
Ohmyhouse物業管理(新加坡) | 新加坡 |
52 |
下圖説明瞭截至本年度報告日期Ohmyhomome Limited及其子公司的公司結構:
附註 1:其餘51%權益由Wong女士及Wong女士的妹妹Wong萬進女士持有。
注 2:其餘51%權益由OhmyhomePrincipal Sdn持有。Bhd.,一家由Khor Siew Keng和Mun Shei Ngee共同擁有的公司,均為獨立第三方。
*如果 持有投資對象股權少於50%,公司(通過其子公司)持有的投票權遠多於 任何其他投票持有人或投票持有人的組織公司。已進行評估,考慮了與被投資者關係相關的所有因素 ,以確定控制權已建立,並且被投資者應合併為公司的子公司 。
D.財產、廠房和設備
設施
我們的主要行政辦公室位於新加坡319579傑克遜廣場B座11 Lorong 3 Toa Payoh,#04-16至21, 我們的子公司Ohmyhome(S)在這裏租賃了約1,051平方米的辦公空間。
53 |
我們 沒有任何不動產。關於我們租賃的不動產的描述如下:
位置 | 集團 實體 | 用法 | 租期: | 大約 面積(平方米) | ||||
11 Lorong 3 Toa Payoh,B座,#04-16至21,Jackson Square,Singapore 319579
|
Ohmyhome (S) | 辦公室 | 可能 2022年1月至 2025年4月30日 |
1,051 | ||||
吉隆坡57000 WP吉隆坡Jalan Jalil 8-1,布米Bukit Jalil Lebuhraya Puchong-Sg Besi | Ohmyhome (RL) | 辦公室 | 七月 2022年1月至 2024年6月30日 |
156 |
我們的租賃物業包括辦公場所,所有辦公場所都是從獨立第三方租賃的。我們相信我們現有的租賃場所 足以滿足我們目前的業務運營,並且可以在商業合理的條件下獲得額外的空間 以滿足Ohmyhome‘s未來的需求。
知識產權
我們 集團的知識產權對其業務至關重要。截至2023年12月31日,集團已註冊以下 商標:
設計 | 註冊地點: | 已註冊的 所有者 | 註冊編號 | 班級 | 註冊日期 | 過期日期 | ||||||
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新加坡 | Ohmyhome (S) | 40201620495U | 35(1) 和36(2) | 2016年12月1日 | 2026年12月1日 | ||||||
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菲律賓 | Ohmyhome (S) | 4/2022/00516417 | 35(1) 和36(2) | 2022年10月13日 | 2032年10月13日 |
備註:
(1) | 類別 35:廣告和促銷服務;廣告代理服務;房地產廣告;房地產銷售管理服務; 編制房地產經紀清單;商業或住宅房地產廣告;為推廣或廣告目的組織住房和房地產展示和展覽;房地產拍賣;製作廣告材料;傳播廣告和廣告材料傳單、小冊子、傳單和樣品;為商業或廣告目的組織交易會 ;計算機網絡上的在線廣告和推廣;在互聯網上提供在線商業信息 目錄。 |
(2) | 類別 36:房地產事務;房地產中介服務;提供房地產信息;通過互聯網提供房地產清單和房地產信息;有關房地產所有權和估值的諮詢服務;房地產租賃的代理服務;房地產的評估和評估;房地產租賃和租賃協議的安排; 商業房地產中介服務;住宅房地產中介服務;房地產許可;房地產管理;房地產續租服務;房地產投資服務;提供有關房地產事務的信息,包括在線信息。 |
54 |
截至本年度報告之日 ,本集團已申請以下商標:
商標 | 申請地點: | 申請人 | 應用 數 |
班級 | 申請日期 | 狀態 | ||||||
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馬來西亞 | Ohmyhome (S) | TM2022016715 | 35(1), 36(2) | 2022年7月5日 | 待定 |
備註:
(1) | 類別 35:廣告和促銷服務;廣告代理服務;房地產廣告;房地產銷售管理服務; 編制房地產經紀清單;商業或住宅房地產廣告;為推廣或廣告目的組織住房和房地產展示和展覽;房地產拍賣;製作廣告材料;傳播廣告和廣告材料傳單、小冊子、傳單和樣品;為商業或廣告目的組織交易會 ;計算機網絡上的在線廣告和推廣;在互聯網上提供在線商業信息 目錄。 |
(2) | 類別 36:房地產事務;房地產中介服務;提供房地產信息;通過互聯網提供房地產清單和房地產信息;有關房地產所有權和估值的諮詢服務;房地產租賃的代理服務;房地產的評估和評估;房地產租賃和租賃協議的安排; 商業房地產中介服務;住宅房地產中介服務;房地產許可;房地產管理;房地產續租服務;房地產投資服務;提供有關房地產事務的信息,包括在線信息;與按揭有關的諮詢服務;安排按揭和貸款;按揭經紀;按揭保險;按揭規劃; 按揭再融資;按揭服務;提供按揭相關信息;金融服務;財務事務管理;財務諮詢和諮詢服務;財務評估和分析;財務評估;安排財務 交易;提供財務信息。 |
為了保護我們的知識產權,我們採取了各種措施。例如,對於我們的員工,他們的 僱傭協議通常包含條款,規定不得披露所有機密信息,如商業祕密、技術訣竅、商業計劃、公司的軟件和文檔等。除了僱傭協議,我們的員工還需要單獨簽署一份保密協議,其中包含條款,規定在僱傭期間保護所有機密信息,在僱傭期間禁止競爭,在僱傭終止後一年內禁止徵求意見,以及員工做出、構思、實踐或學習的所有發明都是公司的獨有財產 ,該等發明的所有權利、所有權和利益均由員工轉讓給公司。
55 |
關於涉及本公司知識產權的獨立承包商,我們的合同還包含條款,其中 規定承包商創建的材料、代碼或文件的所有知識產權將屬於本公司,以及 本公司向承包商提供的所有信息和文件將為本公司獨家所有。此類機密信息和知識產權包括但不限於承包商為公司及其附屬公司提供的版權、商標、專利、商業祕密和受僱作品。
截至本年度報告發布之日,我們沒有參與任何有關可能受到威脅或懸而未決的知識產權的訴訟,也沒有收到任何侵犯知識產權的索賠的通知,我們可能作為索賠人 或被告參與其中。
項目 4A。未解決的員工意見
沒有。
項目 5.經營和財務回顧及展望
您 應閲讀以下關於我們的財務狀況和運營結果的討論和分析,以及本年度報告中其他部分包含的經審計的綜合財務報表和相關説明。本討論包含涉及風險和不確定性的前瞻性 陳述。由於各種因素,包括下文所述的因素,我們的實際結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中預期的情況大不相同。第 項3.密鑰信息--3.D.風險因素“以及本年度報告的其他部分。
5.A. 經營業績.
概述
Ohmyhome 是一家總部位於新加坡的數據和技術驅動型房地產科技公司。通過我們的子公司,我們運營着一個一站式物業經紀和服務平臺,為客户提供端到端的物業解決方案和服務,包括 經紀服務、物業管理服務和新興服務,如房屋翻新和傢俱服務、掛牌和研究、抵押貸款轉介、 法律服務和保險轉介服務。
客户 房屋買賣之旅
在佣金驅動的行業中,我們通過將專有技術與我們的內部超級代理商相結合來改變房地產交易流程,從而將客户放在首位,為我們的服務帶來快速、輕鬆和可靠的服務。我們還在新加坡提供一整套物業解決方案和服務,包括公寓物業管理服務和翻新服務,以幫助我們的客户在物業交易過程中的每一步。
56 |
關鍵業務指標
除了合併財務報表中列出的衡量標準外,我們還使用以下關鍵指標來評估我們的業務、 制定財務預測和做出戰略決策。
截至12月31日止年度, | Y-O-Y增長 | |||||||||||||||||||
業務指標 | 2021 | 2022 | 2023 | 2021-22 | 2022-23 | |||||||||||||||
房地產成交(成交宗數) | 2,980 | 3,395 | 2,428 | 13.9 | % | (28.5 | )% | |||||||||||||
在線DIY | 1,633 | 2,080 | 1,719 | 27.4 | % | (17.4 | )% | |||||||||||||
代理經紀業務 | 937 | 746 | 568 | (20.4 | )% | (23.9 | )% | |||||||||||||
新興服務和其他服務 | 410 | 569 | 141 | 38.8 | % | (75.2 | )% | |||||||||||||
總交易額(百萬美元) | 613.2 | 615.1 | 449.9 | 0.3 | % | (26.9 | )% | |||||||||||||
在線DIY | 257.9 | 351.2 | 264.2 | 36.2 | % | (24.8 | )% | |||||||||||||
代理經紀業務 | 318.5 | 244.4 | 182.7 | (23.3 | )% | (25.2 | )% | |||||||||||||
新興服務和其他服務 | 36.8 | 19.5 | 3 | (47 | )% | (84.6 | )% | |||||||||||||
物業管理 | ||||||||||||||||||||
管理的單位 | 2,962 | 4,648 | 6,746 | 56.9 | % | 45.1 | % | |||||||||||||
收入(新元) | 4,381,683 | 7,025,592 | 5,004,493 | 60.3 | % | (28.8 | )% | |||||||||||||
在線DIY | - | - | - | - | - | |||||||||||||||
代理經紀業務 | 3,731,586 | 3,072,060 | 2,817,930 | (17.7 | )% | (8.3 | )% | |||||||||||||
新興服務和其他服務 | 650,097 | 3,953,532 | 1,339,837 | 508.1 | % | (78.6 | )% | |||||||||||||
物業管理(2023年10月6日收購) | - | - | 846,726 | 新墨西哥州 | * | 新墨西哥州 | ||||||||||||||
每名代理的經紀收入房地產交易(SGD) | 3,982.48 | 4,118.04 | 4,961.14 | 3.4 | % | 20.5 | % | |||||||||||||
每個超級中介每年的平均物業交易量 | 69 | 75 | 63 | 8.1 | % | (15.9 | )% |
*N.M.: 沒有意義
關鍵業務指標
房地產交易
增加我們代理購房者和賣房者的房地產交易數量,對於增加我們的收入,進而實現盈利至關重要。房地產交易受到我們服務定價以及影響房屋銷售的市場狀況的影響,例如當地庫存水平和抵押貸款利率。房地產交易還受到季節性和宏觀經濟因素的影響。
由於 我們允許用户在我們的DIY平臺上免費發佈和查詢物品,我們還跟蹤在我們的平臺上發生的交易,而無需與我們的超級代理商聯繫,以及與他們相關的用户數據,通過我們的單點服務,如文檔、抵押、法律轉讓、搬家、翻新等,為我們提供潛在的追加銷售和交叉銷售機會 ,以滿足不希望聘請代理商的DIY用户的 需求。
作為一站式平臺,我們為我們的客户提供大量其他服務,幫助他們完成整個交易過程,包括法律轉讓、抵押、保險、翻新、搬家等。我們跟蹤在我們的平臺上發生的交易,這些交易在購買或銷售過程中與我們進行各種類型的服務。
新加坡房地產交易市場在2023年出現下滑,原因是新加坡政府在2021年12月和整個2022年實施了一系列房地產降温措施,並在2023年對組屋買家提出了新的組屋單位資格(HFE)要求 。對組屋買家的新的額外HFE要求導致了更長的交易時間。這也是在利率上升導致住房擁有成本上升的背景下,因此對住房的需求放緩,特別是在私人房地產市場。
57 |
根據組屋轉售統計數據,2023年組屋轉售交易較2022年下降4.2%1。根據新加坡城市重建局的數據,與2022年相比,2023年新加坡私人房產的新銷售和轉售也出現了13.0%的更大降幅2。總體而言,從2022年到2023年,交易總數 下降了8.0%。
根據組屋轉售統計數據,2022年組屋轉售交易較2021年下降10.0%。 1。根據新加坡城市重建局的數據,與2021年相比,2022年新加坡私人地產的新銷售和轉售也出現了34.7%的較大降幅2。總體而言,從2021年到2022年,交易總數下降了22.9%。
與2022年至2023年的業務相比,由於整體市場狀況的影響,我們的交易總數 下降了28.5%,我們的代理經紀交易下降了23.9%。
新興及其他服務交易額下降75.2%,主要原因是業務重心從創收較少的輔助服務轉移,包括保險轉介服務及按揭轉介服務 。
我們的在線DIY交易量也下降了17.4%。
比較我們從2021年到2022年的業務,雖然我們的交易總數從2,980筆增加到3,395筆,增長了13.9%,但我們的代理經紀交易 由於受到整體市場狀況的影響,從937筆下降到746筆,下降了20.4%。
然而, 新興和其他服務交易數量增加了38.8%,這主要是由於我們的保險轉介服務和法律服務增加了 ,從而緩解了這一問題。我們的裝修服務收入大幅增長了508.1%,也為總收入貢獻了更高的百分比。
我們的在線DIY交易量也增長了27.4%,從1,633筆增長到2,080筆,顯示出我們的DIY用户在我們的平臺上交易的興趣越來越大 ,這為我們通過提供付費增值服務來挖掘這一客户池的計劃提供了良好的基礎。
總交易額
總交易額(“GTV”)是指通過我們的一站式平臺進行交易的物業和合作夥伴服務的價值。總GTV包括兩(2)個組成部分:
(a) | 基於代理的 GTV(或“代理GTV”),其總和為: |
(i) | 通過使用我們的代理服務進行交易的物業價值 ; | |
(Ii) | 按揭 通過我們平臺提交的按揭金額; | |
(Iii) | 合同 合法轉讓的價值; | |
(Iv) | 合同價值:翻新; | |
(v) | 一般物業服務的合同價值;以及 |
(b) | 在線 DIY GTV(或“在線GTV”),是指在沒有我們的超級代理商參與的情況下通過我們的平臺進行交易的物業價值的總和。 |
1Https://www.hdb.gov.sg/residential/selling-a-flat/overview/resale-statistics
2Https://www.ura.gov.sg/Corporate/Media-Room/Media-Releases/pr24-03#:~:text=Resales%20and%20Sub%2Dsales&text=Resale%20transactions%20accounted%20for%2065.3,14%2C026%20resale%20transactions%20in%202022.
58 |
受管理的單位
增加管理單位的數量對於增加Ohmyhome Property Management的收入,進而實現盈利至關重要。所管理的單位受所管理的公寓項目的規模以及額外項目和不時收購的單位的影響。
管理單位增長的主要驅動力包括但不限於以下幾點:
● | 由於需要管理代理服務的新落成單位的持續增長,私人住宅單位和行政公寓單位的數量 不斷增加。 | |
● | 提高客户對更方便的移動優先生活方式的偏好 ,以便於設施的預訂和付款,以及使用移動應用程序與物業經理進行通信的速度 ,與物業管理行業中許多主要基於紙質和依賴人力的工作流程相比,移動應用程序提供的通信速度更快。 | |
● | 物業管理 行業正面臨繼任挑戰,許多人正在尋找繼任者和接班人,這使得它成為像Simple這樣的移動優先物業管理公司進行技術顛覆的最佳時機。 |
管理的單位總數由2021年的2,962個增至2022年的4,648個,繼而於2023年增至6,746個,較2022年及2023年分別增長56.9%及45.1%。
房地產 每筆房地產交易的房地產收入
每筆房地產交易的房地產收入以及房地產交易數量是評估業務增長和確定定價的一個因素。每筆房地產交易的收入變化可能受我們的定價、購房者和賣房者的交易組合、不同物業類型的交易組合、我們為客户提供的服務的組合、我們服務的市場中房屋價值的變化以及我們交易的地理組合的影響。
2021年、2022年和2023年,面向賣房者的經紀交易佔#年經紀交易的大部分哦我的家我們預計隨着時間的推移,房屋賣家的經紀交易將佔我們經紀交易的更大比例,因為我們將繼續將重點放在上市這一戰略資產上,這種資產提供的好處超出了我們從房屋賣家獲得的收入。例如,我們認為 增加的房源會吸引更多的購房者使用我們的網站和移動應用程序。
2021年,我們推出市場第一年的私人物業經紀交易量約佔總交易量的10%,2022年約佔總交易量的13%,2023年約佔8%。
每個超級代理的平均事務數為
超級代理商的平均數量與我們的其他關鍵指標(如經紀交易量)相結合,是衡量代理商工作效率的指標,也是我們業務未來潛在增長的指標。我們系統地評估我們網站的流量、移動應用程序和客户活動,以預測客户需求的變化,從而確定何時何地聘用超級代理商。
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
Ohmyhome商業指標 | 2021 | 2022 | 2023 | |||||||||
每名代理商每年的經紀收入(SGD) | 274,793 | 307,206 | 313,103 | |||||||||
每個超級中介每年的平均物業交易量 | 69 | 75 | 63 | |||||||||
新加坡最大的機構 | ||||||||||||
每個代理商每年的平均經紀收入(SGD) | 87,993 | 86,022 | 66,798 | |||||||||
每名代理人的平均物業成交量(估計) | 6.3 | 6 | 4.6 | |||||||||
Ohmyhome與最大的代理商 | ||||||||||||
每名代理商每年的經紀收入 | 3.12x | 3.57x | 4.69x | |||||||||
每個代理每年的事務處理數 | 11x | 12.5x | 13.7x |
*數據 摘自上市經紀機構的年報和各自機構公佈的公共記錄
作為衡量我們通過我們的技術實現的交易效率的指標,我們每個超級代理的平均房地產交易量從截至2021年12月31日的年度的每個代理69筆增長到截至2022年12月31日的每個代理75筆,而在截至2023年12月31日的年度中,由於政府對市場的降温 ,每個代理的平均房地產交易量略有下降。
就每個代理商每年的平均經紀收入而言,我們的業績一直高於新加坡最大的代理商,2021年我們的每個代理商每年的收入是新加坡最大代理商的3.12倍,2022年和2023年分別為3.57倍和4.69倍。
我們的目標是通過在面向客户的產品和大數據方面的持續投資和創新,進一步提高效率,鞏固我們作為新加坡最快、最高效的房地產中介之一的地位,這是我們對技術的持續投資的結果,以增強我們的代理商和客户在物業交易流程中的能力 。這是因為我們的超級代理商是根據客户滿意度、交易速度、福利和費用報銷獲得固定工資、可變交易獎金的員工。
59 |
新加坡的大多數代理商向單個代理商支付很高比例的佣金(通常高達90%),因為單個代理商進行 大部分工作,包括交易採購、關係管理和交易完成,而代理商保留少量佣金收入 (約10%或更少)。然而,我們聘請我們的超級代理作為專業的全職員工,專注於為客户服務,而我們的數據驅動技術平臺從在線流量中產生線索,管理與客户的關係, 為我們內部的超級代理提供高質量的線索,通過數據算法進行買方和賣方匹配,併為抵押貸款、法律、搬家、翻新等其他服務提供追加銷售和交叉銷售 機會。
在我們的數據驅動平臺的支持下,我們的超級代理商因此能夠將更多的時間用於服務客户,同時提高他們的收益 因為他們處理更多來自該平臺的交易,並增加他們對我們平臺的粘性。
基於我們的運營經驗和對技術的持續投入,我們認為代理商的效率和交易速度仍有改進的空間,例如通過數據提高匹配線索的質量和自動安排觀看,提供 進一步增長和毛利率提高的空間。
影響性能的因素
季節性
住宅 房地產是季節性很強的行業。雖然個別市場可能有所不同,但交易量通常從7月到下半年逐步增加,然後在日曆年的前三到四個月逐漸下降。我們在每年的第一季度和第二季度感受到這種季節性帶來的最顯著的財務影響,而我們的收入通常 低於第三季度和第四季度。但是,由於我們僱傭了超級代理商,並且他們的部分薪酬是固定的,因此在季節性較低的時段,我們的費用不會按比例減少,這對我們的運營結果 產生了負面影響。
週期性
住宅房地產行業是週期性的,當經濟條件有利時,房地產行業往往表現良好。 當經濟疲軟時,如果利率大幅上升,如果抵押貸款標準收緊,或者如果存在經濟或政治動盪,住宅房地產行業往往表現不佳。人才的可獲得性還將受到特定行業的經濟週期的影響,這可能會影響我們業務獲取和留住人才的成本。我們的收入 增長率往往隨着房地產行業的表現而增加,而隨着房地產行業的表現不佳而下降。
定價
以比競爭對手更低的成本提供更優質的客户體驗是我們戰略的基本宗旨。我們相信,從長遠來看,我們以技術為動力的住宅經紀模式將進一步提高效率,繼續降低成本。我們不時會在考慮市場狀況、盈利能力與客户儲蓄之間的平衡等因素後調整定價。 根據之前的定價變化,我們認為賣房者比購房者對定價更敏感。
政府政策的轉變
新加坡政府實施的降温措施對我們產生了明顯的影響,包括提高額外的買家印花税(ABSD)税率,從而對第二套及以上房產的買家徵收更高的房產交易印花税,以及收緊總償債比率(TDSR)門檻和降低貸款與價值(LTV)的上限,這將減少個人能夠借入的總貸款額,從而影響新加坡各地的買家。此外,新加坡政府在2023年上半年推出了額外的房地產降温措施,包括提高新加坡公民的ABSD税率。永久居民和外國人,從而增加了外國人在新加坡購買任何住宅物業,以及新加坡人和永久居民購買他們第一套房產以外的住宅物業的相關成本 。此外,對於組屋物業,新加坡實施了額外的要求,要求買家在組屋轉售買家獲得從賣家那裏購買的選擇權之前,申請組屋單位資格證書,從而延長了潛在買家提交報價的時間框架 ,並導致交易過程的延誤。任何此類措施和/或因素都可能 抑制我們所在司法管轄區的房地產市場,這可能會顯著減少我們經紀的物業交易量和價值 相應地,我們從經紀服務中獲得的收入也會減少。
技術和營銷方面的投資
我們 已經並打算繼續投資於開發技術、工具、功能和產品,為客户提供有針對性和有用的房地產信息,管理他們的房地產交易,發放抵押貸款,並提高我們的超級代理商和內部 團隊的效率。此外,我們將繼續投資於營銷,以增加我們在我們服務的市場中的市場份額。
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我們運營結果的關鍵 組件
收入
當客户為其物業及相關交易和服務使用我們的服務時,我們 即可獲得收入。我們的主要收入組成部分 包括:
● | 經紀業務 服務 |
我們 通過提供買賣和租賃物業的經紀和文件服務賺取經紀服務收入。 傳統經紀佣金通常為房屋售價的2.0%至3.0%,具體取決於市場。我們在代表賣家時,房屋及房屋局單位的佣金高達2.0%,私人物業的佣金高達2.0%,並在代表買家時與賣家的代理人平分佣金 。
● | 新興 和其他服務 |
○ | 我們提供的服務不僅僅是幫助客户買賣房屋。我們還分別為購房者提供來自各金融機構和銀行的一系列抵押貸款產品的抵押貸款轉介服務,並從這些各方賺取轉介費。 轉介費通常為抵押貸款價值的0.2%。該公司還通過為合法轉讓和家庭保險等與財產相關的服務提供商提供廣告服務來獲得廣告收入。 | |
○ | 我們提供從室內設計到改建和擴建的端到端解決方案,以及根據客户需求提供常規和臨時家居服務,如空調維修、清潔、油漆、雜工服務、搬家和搬遷。 收入將取決於所提供的服務範圍。 |
● | 物業 管理服務 |
○ | 通過收購Simply Sakal Pte。我們為新加坡的住宅、商業和工業地產提供物業管理服務,併為用户和員工提供名為‘Simple’的全棧物業管理應用程序。 |
收入和毛利的成本
收入成本 主要包括員工成本(包括基本工資和其他福利)、交易獎金、回家旅遊和實地考察費用、物業掛牌費用、業務費用、設施費用,以及新興服務和其他服務的分包商成本 和為客户購買材料的價格。我們預計收入成本將繼續上升,但速度慢於收入,因為我們僱傭了更多的超級代理和支持人員,以響應預期的客户需求。
毛利潤等於收入減去收入成本。毛利是指毛利佔收入的百分比。截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度,我們的毛利率分別為54%、33%和34%。我們的毛利率一直並將繼續受到多個因素的影響,包括每筆房地產交易的房地產收入和我們的超級代理商和支持人員的生產率 ,我們分包商提供的服務成本,以及新興服務和其他服務的材料成本。我們預計 毛利率將隨着時間的推移繼續上升,達到我們通過技術和運營提高效率的程度。
運營費用
技術 與發展
技術 和開發費用主要用於開發供我們的客户和內部團隊使用的新軟件、對我們現有軟件進行增強,以及維護和改進我們的網站和移動應用程序。這些費用主要包括人員成本、數據許可證、軟件和設備以及託管服務等基礎設施。
61 |
在截至2021年、2022年和2023年12月31日的財年中,我們的技術和開發費用分別佔收入的33%、25%和26%。我們預計,隨着我們僱傭更多的軟件開發人員,技術和開發費用將繼續增加(按絕對金額計算)。我們預計技術和開發費用佔收入的百分比將隨着時間的推移而下降。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括在線和傳統廣告的媒體成本以及員工成本。隨着我們擴大廣告活動以獲得新加坡市場份額以及進入海外市場,我們預計營銷費用 將以絕對值計算增加。在截至2021年、2022年和2023年12月31日的財年,我們的營銷費用佔收入的比例分別為39%、27%和36%。我們預計營銷費用佔收入的比例將隨着時間的推移而下降。
常規 和管理
一般費用和行政費用主要包括員工成本、財務、人力資源、設施和法律組織的相關費用,以及專業服務費。它還包括收購的物業管理業務的一般和行政費用。
專業服務 主要由外部法律、審計和税務服務組成。我們預計,由於我們業務的預期增長,一般和管理費用將在短期內增加 ,以滿足與我們向上市公司轉型和作為上市公司運營相關的更高的合規要求。我們預計,從長遠來看,一般和行政費用佔收入的百分比 將下降。
新冠肺炎影響我們的運營結果
2020年3月11日,世界衞生組織宣佈新冠肺炎疫情為大流行。新冠肺炎疫情導致政府實施了包括封鎖、關閉、隔離和旅行禁令在內的重大措施,旨在控制病毒的傳播 。公司也在採取預防措施,比如要求員工遠程工作,實施旅行限制,以及暫時關閉企業。
截至本年度報告發布之日,新加坡居民的日常生活已基本恢復到新冠肺炎發佈前的水平。我們認為,新加坡政府宣佈的措施已經並將進一步緩解新冠肺炎疫情的影響。隨着形勢的繼續發展,我們將繼續密切關注新冠肺炎疫情可能對集團業務和財務狀況造成的進一步影響。
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運營結果
截至2021年、2022年和2023年12月31日的財政年度經營成果比較
下表彙總了我們在截至2021年12月31日和2022年12月31日和2023年12月31日的財政年度內在新加坡的運營結果。
截至12月31日止年度, | ||||||||||||||||||||||||
2021 | %Rev | 2022 | %Rev | 2023 | %Rev | |||||||||||||||||||
SGD | % | SGD | % | SGD | % | |||||||||||||||||||
收入 | 4,381,683 | 100 | % | 7,025,592 | 100 | % | 5,004,493 | 100 | % | |||||||||||||||
經紀服務 | 3,731,586 | 85 | % | 3,072,060 | 44 | % | 2,817,930 | 56 | % | |||||||||||||||
物業管理服務 | 846,726 | 17 | ||||||||||||||||||||||
新興服務和其他服務 | 650,097 | 15 | % | 3,953,532 | 56 | % | 1,339,837 | 27 | % | |||||||||||||||
收入成本 | (1,995,622 | ) | (46 | )% | (4,708,678 | ) | (67 | )% | (3,284,841 | ) | (66 | )% | ||||||||||||
經紀服務 | (1,605,602 | ) | (37 | )% | (1,383,488 | ) | (20 | )% | (1,638,368 | ) | (33 | )% | ||||||||||||
物業管理服務 | (582,582 | ) | (12 | )% | ||||||||||||||||||||
新興服務和其他服務 | (390,020 | ) | (9 | )% | (3,325,190 | ) | (47 | )% | (1,063,891 | ) | (21 | )% | ||||||||||||
毛利 | 2,386,061 | 54 | % | 2,316,914 | 33 | % | 1,719,652 | 34 | % | |||||||||||||||
經紀服務 | 2,125,984 | 49 | % | 1,688,572 | 24 | % | 1,179,562 | 24 | % | |||||||||||||||
物業管理服務 | 264,144 | 5 | ||||||||||||||||||||||
新興服務和其他服務 | 260,077 | 6 | % | 628,342 | 9 | % | 275,946 | 6 | % | |||||||||||||||
技術和開發費用 | (1,449,065 | ) | (33 | )% | (1,767,730 | ) | (25 | )% | (1,304,914 | ) | (26 | )% | ||||||||||||
銷售和營銷費用 | (1,717,470 | ) | (39 | )% | (1,926,003 | ) | (27 | )% | (1,797,033 | ) | (36 | )% | ||||||||||||
一般和行政費用 | (1,563,599 | ) | (36 | )% | (1,531,493 | ) | (22 | )% | (2,878,273 | ) | (58 | )% | ||||||||||||
基於股票的薪酬 | (537,756 | ) | (11 | )% | ||||||||||||||||||||
與上市和收購相關的專業費用 | (323,028 | ) | (5 | )% | (1,082,441 | ) | (22 | )% | ||||||||||||||||
總運營費用 | (4,730,134 | ) | (108 | )% | (5,548,254 | ) | (79 | )% | (7,600,417 | ) | (152 | )% | ||||||||||||
其他收入,淨額 | 450,798 | 10 | % | 157,299 | 2 | % | 364,541 | 7 | % | |||||||||||||||
淨虧損 | (1,893,275 | ) | (43 | )% | (3,074,041 | ) | (44 | )% | (5,516,224 | ) | (110 | )% |
收入
截至二零二二年及二零二三年十二月三十一日止年度
2023年,總收入下降了200萬新元,即28%,至500萬新元,而2022年為700萬新元。
由於政府採取降温措施後市場交易量大幅減少,經紀服務收入小幅下降20萬新元至280萬新元,而2022年為300萬新元,新興和其他服務業收入下降了66%,部分原因是政府實施降温措施減緩購房。物業管理 2023年10月6日至2023年12月31日收購後期間的服務收入為80萬新元。
截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度
與2021年的440萬新元相比,2022年的總收入增加了260萬新元,增幅為60.3%,達到700萬新元。
由於市場交易量大幅減少,經紀服務收入與2021年的370萬新元相比下降了60萬新元至310萬新元,而新興和其他服務收入增長了508%,原因是來自翻新的收入大幅增加。 這是因為客户繼續使用我們的交易服務,也有一些客户選擇升級他們的房子,而不是出售 併購買他們的下一個房子。
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收入和毛利的成本
截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 金額 | % | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | % | |||||||||||||
收入 | 7,025,592 | 5,004,493 | (2,021,099 | ) | (28.8 | )% | ||||||||||
經紀服務 | 3,072,060 | 2,817,930 | (254,130 | ) | (8.3 | )% | ||||||||||
物業管理服務 | - | 846,726 | 846,726 | 不適用。 | ||||||||||||
新興服務和其他服務 | 3,953,532 | 1,339,837 | (2,613,695 | ) | (66.1 | )% | ||||||||||
收入成本 | (4,708,678 | ) | (3,284,841 | ) | 1,423,837 | (30.1 | )% | |||||||||
經紀服務 | (1,383,488 | ) | (1,638,368 | ) | (254,880 | ) | 18.4 | % | ||||||||
物業管理服務 | - | (582,582 | ) | (582,582 | ) | |||||||||||
新興服務和其他服務 | (3,325,190 | ) | (1,063,891 | ) | 2,261,299 | (68.0 | )% | |||||||||
毛利 | 2,316,914 | 1,719,652 | (597,262 | ) | (25.8 | )% | ||||||||||
經紀服務 | 1,688,572 | 1,179,562 | (509,010 | ) | (30.1 | )% | ||||||||||
物業管理服務 | - | 264,144 | 264,144 | |||||||||||||
新興服務和其他服務 | 628,342 | 275,946 | (352,396 | ) | (56.1 | )% | ||||||||||
毛利率 | 33.0 | % | 34.4 | % | ||||||||||||
經紀服務 | 55.0 | % | 41.9 | % | ||||||||||||
物業管理服務 | - | 31.2 | % | |||||||||||||
新興服務和其他服務 | 15.9 | % | 20.6 | % |
2023年,代理經紀服務的收入成本較2022年增長18.4%,主要是由於不利的市場狀況導致代理經紀收入減少7.3%,以及支付的共同佣金增加。與2022年的55.0%相比,2023年代理經紀服務的毛利率保持在41.9%的高水平。
物業管理服務的毛利率為31.2%,而收入成本主要包括現場員工的人力成本和行政成本,以及為物業管理服務小組提供物業管理服務的軟件攤銷。
新興服務和其他服務的收入成本降低了68.0%,這主要是由於新興服務和其他服務的收入減少。新興服務和其他服務的毛利率從2022年的15.9%提高到2023年的20.6%。
與2022年發生的收入成本相比,2023年的總收入成本降低了30.2%,2023年的毛利率為34.4%,而同期的毛利率為33.0%。
截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | % | |||||||||||||
收入 | 4,381,683 | 7,025,592 | 2,643,909 | 60.3 | % | |||||||||||
經紀服務 | 3,731,586 | 3,072,060 | (659,526 | ) | (17.7 | )% | ||||||||||
新興服務和其他服務 | 650,097 | 3,953,532 | 3,303,435 | 508.1 | % | |||||||||||
收入成本 | (1,995,622 | ) | (4,708,678 | ) | (2,713,056 | ) | 136.0 | % | ||||||||
經紀服務 | (1,605,602 | ) | (1,383,488 | ) | 222,114 | (13.8 | )% | |||||||||
新興服務和其他服務 | (390,020 | ) | (3,325,190 | ) | (2,935,170 | ) | 752.6 | % | ||||||||
毛利 | 2,386,061 | 2,316,914 | (69,147 | ) | (2.9 | )% | ||||||||||
經紀服務 | 2,125,984 | 1,688,572 | (437,412 | ) | (20.6 | )% | ||||||||||
新興服務和其他服務 | 260,077 | 628,342 | 368,265 | 141.6 | % | |||||||||||
毛利率 | 54.5 | % | 33.0 | % | ||||||||||||
經紀服務 | 57.0 | % | 55.0 | % | ||||||||||||
新興服務和其他服務 | 40.0 | % | 15.9 | % |
在2022年,代理經紀服務的收入成本比2021年下降了13.8%,這主要是由於不利的市場狀況導致代理經紀收入減少了17.7%。與2021年的57.0%相比,2022年代理經紀服務的毛利率保持在55.0%的高水平。
新興服務和其他服務的收入成本增加了752.6%,這主要是由於新興服務和其他服務的收入大幅增加了508.1%。這主要是由於與陸先生簽訂了一份重要的翻新、改建和增加服務合同。新興服務業和其他服務業的毛利率從2021年的40.0%降至2022年的15.9%,這主要是由於較大項目的利潤率較低,以及2022年下半年由於利率和通脹迅速上升而導致勞動力和材料成本上升。由於翻修合同的性質是從幾個月到施工,我們可能無法將迅速增加的成本直接或間接轉嫁給客户。
與2021年的收入成本相比,2022年的總收入成本增加了136%,2022年的毛利率為33.0%,而2021年的毛利率為54.5%,這主要是由於新興服務和其他服務對收入的貢獻較高,毛利率較低,為15.9%。
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運營費用
截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 金額 | % | |||||||||||||
技術和開發費用 | ||||||||||||||||
-技術員工成本和福利 | 1,368,736 | 909,577 | (459,159 | ) | (34 | )% | ||||||||||
- 開發工具購買和維護 | 398,994 | 395,337 | (3,657 | ) | (1 | )% | ||||||||||
1,767,730 | 1,304,914 | (462,816 | ) | (26 | )% |
2023年,技術和開發費用減少了50萬新元,即26.0%,至130萬新元,而2022年為180萬新元。 下降主要是由於我們內部開發的新產品(包括HomerAI、 Match和其他正在進行的技術產品)產生的人員成本資本化。
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 金額 | % | |||||||||||||
銷售和營銷費用 | ||||||||||||||||
-營銷人員成本和收益 | 888,231 | 885,978 | (2,253 | ) | (0 | )% | ||||||||||
-營銷費用 | 1,037,772 | 911,055 | (126,717 | ) | (12 | )% | ||||||||||
1,926,003 | 1,797,033 | (128,970 | ) | (7 | )% |
2023年,營銷費用減少了10萬新元,即7%,至180萬新元,而2021年為190萬新元。減少的主要原因是數字營銷成本下降導致營銷費用減少10萬新元 。
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 金額 | % | |||||||||||||
一般和行政費用 | ||||||||||||||||
-一般和行政人員成本和福利 | 948,460 | 1,945,876 | 997,416 | 105 | % | |||||||||||
-折舊 | 323,413 | 463,142 | 139,729 | 43 | % | |||||||||||
-專業費用 | 323,028 | 1,082,441 | 759,413 | 235 | % | |||||||||||
-旅行和交通運輸 | 100,113 | 253,953 | 153,840 | 154 | % | |||||||||||
-辦公用品 | 72,781 | 56,983 | (15,798 | ) | (22 | )% | ||||||||||
-實用程序 | 46,280 | 40,323 | (5,957 | ) | (13 | )% | ||||||||||
-呆壞賬撥備 | 16,683 | 7,619 | (9,064 | ) | (54 | )% | ||||||||||
--其他 | 23,763 | 110,299 | 86,536 | 364 | % | |||||||||||
1,854,521 | 3,960,636 | 2,106,115 | 114 | % |
2023年,一般和行政費用增加了210萬新元,增幅為114%,達到400萬新元,而2022年為190萬新元。 增加主要是由於與我們的IPO相關的專業費用、旅行和交通以及員工成本增加。
截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
技術和開發費用 | ||||||||||||||||
-技術員工成本和福利 | 1,093,422 | 1,368,736 | 275,314 | 25.2 | % | |||||||||||
- 開發工具購買和維護 | 355,643 | 398,994 | 43,351 | 12.2 | % | |||||||||||
1,449,065 | 1,767,730 | 318,665 | 22.0 | % |
2022年,技術和開發費用增加了30萬新元,增幅為22.0%,達到170萬新元,而2021年為140萬新元。 這一增長主要是由於我們技術人才的人力成本增加,以及由於我們對技術的持續投資而擴大了技術團隊。
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
銷售和營銷費用 | ||||||||||||||||
-營銷人員成本和收益 | 871,677 | 888,231 | 16,554 | 1.9 | % | |||||||||||
-營銷費用 | 845,793 | 1,037,772 | 191,979 | 22.7 | % | |||||||||||
1,717,470 | 1,926,003 | 208,533 | 12.1 | % |
65 |
與2021年的170萬新元相比,2022年的營銷費用增加了20萬新元,增幅為12.1%,達到190萬新元。這一增長主要是由於數字營銷成本增加導致營銷費用增加了20萬新元。
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
一般和行政費用 | ||||||||||||||||
-一般和行政人員成本和福利 | 960,011 | 948,460 | (11,551 | ) | (1.2 | )% | ||||||||||
-折舊 | 239,186 | 323,413 | 84,227 | 35.2 | % | |||||||||||
-專業費用 | 81,196 | 323,028 | 241,832 | 297.8 | % | |||||||||||
-旅行和交通運輸 | 99,690 | 100,113 | 423 | 0.4 | % | |||||||||||
-辦公用品 | 101,106 | 72,781 | (28,325 | ) | (28.0 | )% | ||||||||||
-實用程序 | 34,351 | 46,280 | 11,929 | 34.7 | % | |||||||||||
-呆壞賬撥備 | 23,210 | 16,683 | (6,527 | ) | (28.1 | )% | ||||||||||
--其他 | 24,849 | 23,763 | (1,086 | ) | (4.4 | )% | ||||||||||
1,563,599 | 1,854,521 | 290,922 | 18.6 | % |
2022年,S的一般及行政費用增加了30萬美元,與2021年的S 160萬美元相比,增加18.6%至S 190萬美元。 增長主要歸因於與我們的首次公開募股相關的277,936美元的專業費用。
66 |
5.B. 流動性與資本資源.
在評估本公司的流動資金時,本公司會監察及評估其現金及現金等價物及其營運及資本開支承諾。本公司的流動資金需求是為了滿足其營運資金要求、運營費用和資本支出義務。營運及出資的現金流及股東貸款已用作應付本公司的營運資金需求。截至2023年12月31日,公司經營活動產生的現金流為負,S為4854,939美元(3,679,937美元)。該公司的營運資金赤字為1,728,148美元(1,309,898美元)截至2023年12月31日。本公司擁有S 191,807美元(145,386美元)的現金和現金等價物,截至2023年12月31日,這些現金和現金等價物不受取款和使用的限制。
2024年2月16日,公司完成了後續公開募股。在本次發行中,公司以每股1.35美元的價格發行了3,555,555股普通股 。在扣除任何承保折扣或開支前,本公司已收到480萬美元的總收益。Ohmyhome Pte.本公司全資附屬公司S有限公司已於2024年2月2日收到並簽署了一家老牌私人貸款人向S提供432,000美元(327,397美元)營運資金貸款的要約書,貸款期限為5年 ,年利率為7.50%。鑑於此等情況,本公司管理層已考慮本公司未來的流動資金及業績及其可用資金來源,以評估本公司是否有足夠的 財務資源繼續經營。
為了 維持其支持公司經營活動的能力,公司考慮通過以下方式補充資金來源:
● | 經營產生的現金和現金等價物; |
● | 來自新加坡和馬來西亞銀行及其他金融機構的其他可用資金來源; |
● | 來自公司關聯方和股東的財務支持; |
● | 發行額外的可轉換票據 ;以及 |
● | 通過未來的首次公開募股獲得資金。 |
管理層 已開始實施舉債增資戰略。然而,不能確定這些額外的融資是否會以可接受的條款或根本不存在。如果管理層無法執行這一計劃,很可能會對公司的業務造成重大不利影響。
基於上述考慮,管理層相信本公司有足夠資金應付未來12個月的營運及資本開支 需求及責任。然而,不能保證本公司將成功實施上述計劃,也不能保證本公司將按商業上合理的條款獲得額外融資。可能會出現許多可能破壞公司計劃的因素,例如(I)客户在新加坡和馬來西亞的業務和運營區域,(Ii)對公司服務需求的變化,(Iii)政府政策,以及(Iv)新加坡、馬來西亞和全球的經濟狀況。如果公司無法在需要時獲得所需的融資,可能需要對公司的業務計劃進行重大更改 ,並可能對公司的財務狀況和運營結果產生重大影響。
67 |
我們的主要營運資金承諾是員工工資和營銷費用。為了降低運營成本,公司聘請了海外技術人員,並一直在探索更多的海外招聘和外包,以期降低成本。我們還向新興服務和其他服務的客户要求更高的預付款金額,並在收到這些客户的付款後以背靠背的方式向我們的供應商付款。
現金流
對於 截至2022年和2023年12月31日的年度
下表彙總了我們在所示時期的現金流:
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 金額 | % | |||||||||||||
用於經營活動的現金淨額 | (3,106,317 | ) | (4,854,939 | ) | (1,748,622 | ) | 56 | % | ||||||||
投資活動提供的現金淨額 | 855,401 | (4,534,590 | ) | (5,389,991 | ) | N.M. | (1) | |||||||||
融資活動提供的現金淨額 | 1,305,262 | 9,350,155 | 8,044,893 | N.M |
注: (1)N.M.表示沒有意義。
經營活動的現金流
於2023年於經營活動中使用的現金淨額包括S淨虧損550萬美元、S因非現金項目產生的正影響9萬美元、以及因到期的時間而導致的S資產負債變動現金淨流出3萬美元。
2022年在經營活動中使用的現金淨額包括310萬新元的淨虧損、30萬新元的非現金項目的積極影響、 以及資產和負債變動中因到期時間而產生的40萬新元的現金淨流出。
投資活動產生的現金流
於2023年用於投資活動的現金淨額包括S 4,500,000美元,較2022年的S 10,000,000美元有所增加,主要來自 因擴大團隊及更換設備而購買物業及設備、收購Simply Sakal、資本化的研發專有技術產品的人員成本以及收購預付款。
2022年用於投資活動的現金淨額為1,000,000新加坡元,較2021年的4,000,000新加坡元有所減少,主要原因是 由於團隊擴大和設備更換而購買物業和設備。我們的股東維也納管理有限公司主要應支付的90萬新元已於2022年2月全額償還並結清。因此,2022年從投資活動中獲得的現金淨額為90萬新元。
融資活動的現金流
融資活動於2023年提供的現金淨額包括S於2023年3月首次公開招股所得款項淨額1,120萬美元(扣除首次公開發售相關開支後)、S董事短期墊款90萬美元、S二次增發遞延開支10萬美元以及償還S拖欠股東的無息貸款230萬美元 。
2022年融資活動提供的現金淨額包括來自股東無息貸款的230萬新元收益、償還貸款和遞延IPO成本70萬新元。
68 |
截至2021年和2022年12月31日的年度
下表彙總了我們在所示時期的現金流:
截至12月31日止年度, | 方差 | |||||||||||||||
2021 | 2022 | 金額 | % | |||||||||||||
用於經營活動的現金淨額 | (1,812,064 | ) | (3,106,317 | ) | (1,294,253 | ) | 71.4 | % | ||||||||
投資活動提供的現金淨額 | (913,036 | ) | 855,401 | 1,768,437 | 新墨西哥州 | (1) | ||||||||||
融資活動提供的現金淨額 | 3,773,559 | 1,305,262 | (2,468,297 | ) | (65.4 | )% |
注: (1)N.M.表示沒有意義。
經營活動的現金流
2022年在經營活動中使用的現金淨額包括310萬新元的淨虧損、30萬新元的非現金項目的積極影響、 以及資產和負債變動中因到期時間而產生的40萬新元的現金淨流出。
2021年經營活動中使用的現金淨額包括S淨虧損190萬美元和S因非現金項目產生的積極影響30萬美元,以及因到期時間而導致的S資產負債變動淨現金流出20萬美元。
投資活動的現金流
2022年用於投資活動的現金淨額為1,000,000新加坡元,較2021年的4,000,000新加坡元有所減少,主要原因是 由於團隊擴大和設備更換而購買物業和設備。我們的股東維也納管理有限公司主要應支付的90萬新元已於2022年2月全額償還並結清。因此,2022年從投資活動中獲得的現金淨額為90萬新元。
融資活動的現金流
2022年融資活動提供的現金淨額包括來自股東無息貸款的230萬新元收益、償還貸款和遞延IPO成本70萬新元。
2021年融資活動提供的現金淨額包括股東出資收益470萬新加坡元和償還貸款90萬新加坡元。
合同義務
截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度
合同 義務是我們有義務支付的現金金額,作為我們在正常業務過程中籤訂的某些合同的一部分。下表顯示了截至2021年、2022年和2023年12月31日的銀行貸款義務和合同租賃義務:
銀行貸款未償還餘額 包括:
銀行名稱 | 提款/到期 | 利率 | 抵押品/擔保 | 2021年12月31日 SGD | 2022年12月31日 SGD | 2023年12月31日 SGD | 2023年12月31日 美元 | |||||||||||||||||
聯昌國際銀行新加坡分行 | 2020年8月/2023年8月 | 3.00 | % | 由公司首席執行官兼董事Rhonda Wong女士和公司首席運營官兼董事Race Wong女士擔保 | 56,663 | 23,005 | - | - | ||||||||||||||||
星展銀行有限公司 | 2020年6月/2025年6月 | 3.00 | % | 由公司首席執行官兼董事Rhonda Wong女士和公司大股東Anthill擔保 | 715,566 | 518,715 | 315,878 | 239,428 | ||||||||||||||||
Maybank新加坡有限公司 | 2020年11月/2025年11月 | 2.75 | % | 由公司首席執行官兼董事Rhonda Wong女士和公司首席運營官兼董事Race Wong女士擔保 | 317,934 | 239,982 | 159,859 | 121,170 | ||||||||||||||||
大華銀行有限公司 | 2020年11月/2025年11月 | 2.25 | % | 由Ohmyhouse Property Management Pte Ltd首席執行官兼董事Kenneth Chong先生、Cho Ching Joe Kwan先生和公司董事Kok Wah Ming先生擔保 | - | - | 82,018 | 62,168 | ||||||||||||||||
總計 | 1,090,163 | 781,702 | 557,755 | 422,766 | ||||||||||||||||||||
銀行貸款,當期部分 | 299,543 | 305,965 | 331,528 | 251,291 | ||||||||||||||||||||
銀行貸款,非流動部分 | 790,620 | 475,737 | 226,227 | 171,475 |
69 |
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的利息 支出分別為36,696新加坡元、32,127新加坡元和19,105新加坡元(14,481美元) 。
到期日安排如下:
截至12月31日的12個月,
SGD | 美元 | |||||||
2024 | 331,528 | 251,291 | ||||||
2025 | 226,227 | 171,475 | ||||||
總計 | 557,755 | 422,766 |
租賃 承付款
公司確定合同在開始時是否包含租賃。美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估,並將其歸類為經營租賃或融資租賃,以供財務報告之用。分類評估自開始日期開始,評估中使用的租賃期包括本公司有權使用標的資產的不可撤銷期限,以及當行使續期期權合理確定時的續期期權期限,以及未能行使該期權而導致經濟處罰的 。
公司有兩份物業租賃協議,租期分別為一年和十年。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。於採用ASU 2016-02年度時,租期為一年的租賃並無 錄得使用權資產或租賃負債。
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度,短期租賃無租金費用。
公司對截至2023年12月31日十二個月內的經營租賃項下的最低租賃付款承諾如下:
截至12月31日的12個月, | 最低租賃付款 | |||
2024 | 348,323 | |||
2025 | 113,129 | |||
2026-2027 | - | |||
未來租賃付款總額 | 461,452 | |||
相當於利息的數額 | (5,761 | ) | ||
經營租賃負債現值 | 455,691 | |||
減:當前部分 | (342,983 | ) | ||
長期部分 | 112,708 |
以下總結了有關公司截至2023年12月31日經營租賃的其他補充信息:
加權平均貼現率 | 2.15 | % | ||
加權平均剩餘租賃年限(年) | 2.0年 |
5.c. 研發、專利和許可證等。
請 參閲“第4項.公司信息-D.財產、廠房和設備-知識產權。
D. 趨勢信息。
除本年度報告中披露的情況外,我們不知道有任何趨勢、不確定性、需求、承諾或事件可能對我們的淨收入、持續經營收入、盈利能力、流動資金或資本資源產生重大影響,或導致報告的財務信息不一定指示未來的經營結果或財務狀況或經營結果。
70 |
5.e.關鍵會計政策和估算。
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析基於我們的合併財務報表。這些合併財務報表是根據美國公認會計準則編制的,它要求我們做出影響資產和負債以及收入和費用的報告金額的估計和假設,披露合併財務報表日期的或有資產和負債,並披露財務報告期內發生的收入和費用的報告金額。最重要的估計和假設包括應收賬款的估值、對供應商的預付款、財產和設備的使用壽命、長期資產的可回收性、或有負債所需撥備以及收入確認。我們繼續評估這些估計和假設,我們認為 在這種情況下是合理的。我們依賴這些評估作為判斷資產和負債的賬面價值的基礎,這些資產和負債從其他來源看起來並不是很明顯。由於使用估計數是財務報告程序的一個組成部分,實際結果可能與這些估計數不同。我們的一些會計政策在應用時需要更高的判斷力 。我們相信,本年度報告中披露的關鍵會計政策反映了在編制我們的合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計。
根據聯邦證券法的定義,我們 是一家“新興成長型公司”,因此,我們將遵守降低的上市公司報告要求。JOBS法案第107條規定,“新興成長型公司”可以利用證券法第7(A)(2)(B)條規定的延長過渡期,以遵守新的或修訂的會計準則 。我們已選擇利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則 ,並承認根據《就業法案》第107條,此類選擇是不可撤銷的。由於我們的選擇,我們的財務報表 可能無法與符合上市公司生效日期的公司的財務報表進行比較。
以下關鍵會計政策依賴於假設和估計,並用於編制我們的合併財務報表 :
現金 和現金等價物
現金和現金等價物主要由原始到期日在三個月或以下的銀行存款組成,不受取款和使用的限制。現金和現金等價物還包括從公司營業收入中賺取的資金,這些資金 存放在第三方平臺基金賬户中,不受立即使用或提取的限制。該公司在新加坡和馬來西亞保留了大部分銀行賬户。
應收帳款和預計信用損失準備帳款
應收賬款包括客户應收的貿易賬款。90天后,賬户被視為逾期。管理層 定期審查其應收賬款,以確定預期信貸損失撥備是否足夠,並在必要時提供撥備。津貼是基於管理層對個別客户風險敞口的具體損失的最佳估計,以及 收藏品的歷史趨勢。賬户餘額在所有收款手段用完後從津貼中註銷 並且收款的可能性不大。截至2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日,本公司分別為S、S和S計提應收賬款預期信用損失準備23,210美元、9,102美元和S 9,802美元(7,430美元)。
提前還款
預付款 主要是向供應商或服務提供商支付未來尚未提供的服務的款項和預付租金。這些金額 可退還,不計息。管理層定期審查預付款,以確定津貼是否足夠 並在必要時調整津貼。截至2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日,沒有任何津貼被認為是必要的。
71 |
遞延 IPO和公開發行成本
根據ASC 340-10-S99-1,直接歸屬於發行股權證券的IPO成本將遞延,並將作為額外實收資本的減少額從發行所得毛收入中扣除。這些費用包括與註冊相關的法律費用 起草和法律顧問、與註冊準備相關的諮詢費、美國證券交易委員會備案和打印相關成本。截至2022年12月31日,S累計遞延IPO成本為676,321美元(504,567美元)。截至2023年3月21日,該集團在美國納斯達克成功上市。因此,這些遞延IPO成本已從發行所得毛收入中扣除,作為額外實收資本的減少。
本公司已於2024年2月16日完成後續公開發售3,555,555股普通股。 截至2023年12月31日,與後續公開發行相關的累計遞延成本為S 114,794美元(87,012美元)。
存款
押金 主要用於支付租金、水電費和存放在某些供應商處的錢。這些金額是可退還的,不產生利息。短期存款通常為一年,合同終止時可退還。當滿足協議中規定的條款和條件時,將從供應商處退還長期定金。
其他 流動資產,淨額
其他流動資產淨額主要由第三方的其他應收賬款組成。這些其他應收賬款是無抵押的,並定期進行審查,以確定其賬面價值是否已減值。
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊是在資產的預計使用年限內使用直線方法計算的。預計的使用壽命如下:
預期使用壽命 | ||
租賃權改進 | 租期較短或預期使用年限較短 | |
辦公傢俱及配件 | 3-5年 | |
辦公設備 | 3-5年 | |
電腦 | 3年 |
出售或以其他方式報廢的資產的成本和相關累計折舊從賬目中註銷,任何損益都計入綜合財務報表和綜合虧損 。維護和維修的支出在發生時計入收益,而預計將延長資產使用壽命的增建、更新和改造則計入資本化。本公司亦會重新評估折舊期間,以確定後續事件及情況是否需要修訂使用年限的估計。
72 |
業務組合
被收購公司的收購價格根據被收購公司的估計公允價值在被收購的有形資產和無形資產以及被收購企業承擔的負債之間進行分配,收購價格的剩餘部分計入商譽。與業務合併相關的交易成本在發生時計入費用,並計入本公司綜合 經營報表的一般和行政費用。被收購業務的經營業績計入公司自收購之日起的經營業績。
商譽
商譽 代表收購價格超過分配給收購資產公允價值的金額和被收購企業承擔的負債。根據ASC主題350,商譽和其他無形資產(“ASC 350”),記錄的商譽金額不攤銷,而是每年或更頻繁地進行減值測試(如果存在減值指標)。
根據美國會計準則第350條,本公司在報告單位層面分配及評估減值商譽。報告單位是 個運營部門或低於該運營部門的一級。截至2023年12月31日,公司整體為商譽報告單位。
根據ASC 350,本公司有權評估定性因素,以確定報告單位的公允價值 是否更有可能低於其賬面價值。在定性評估中,本集團會考慮主要因素,例如行業及市場因素、報告單位的整體財務表現,以及與業務有關的其他具體資料。 如本集團根據其定性評估的結果,認為報告單位的公允價值極有可能低於其賬面值,則必須進行量化減值測試。否則,不需要進一步的測試。量化減值測試包括比較各報告單位基於貼現現金流量的公允價值與其賬面金額(包括商譽)的比較。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值,將計入相當於差額的減值損失 。減值費用將在合併損益表和全面收益表中記錄。
商譽減值測試的申請需要判斷,包括確定每個報告單位的公允價值。公允價值的估計是利用各種估值技術進行的,主要技術是現金流量貼現,這需要做出重大的判斷,包括根據內部預測估計未來現金流量、估計公司業務的長期增長率 、估計產生現金流的使用年限以及確定公司的加權平均資本成本。
無形資產
無形資產 包括軟件和資本化的研發以及從業務組合中獲得的客户關係。壽命有限的無形資產按成本減去累計攤銷和減值損失(如果有的話)計提。有限使用年限的無形資產按估計使用年限採用直線方法攤銷。
商譽以外的長期資產減值
當事件或環境變化(例如市場狀況的重大不利變化將影響資產的未來使用)顯示資產的賬面價值可能無法完全收回或 使用年限短於最初估計時,長期資產便會評估減值。當該等事件發生時,本公司及其全資附屬公司通過將資產的賬面價值與預期因使用資產及其最終處置而產生的未來未貼現現金流的估計進行比較,評估長期資產的減值。如果預期未來未貼現現金流量的總和少於資產的賬面價值,則根據資產的賬面價值超過資產的公允價值確認減值損失。
截至2023年12月31日止年度,本公司及其全資附屬公司Ohmyhome BVI及Ohmyhome BVI的附屬公司並無就無形資產(包括客户關係及軟件及技術)計提減值費用。
客户關係源於對Ohmyhome Property Management Pte的收購。2023年被Ohmyhome BVI公司收購。
截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度,本公司並無就軟件及技術計提減值費用。
73 |
公允價值計量
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
● | 估值方法的第二級投入包括活躍市場上類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債在基本上整個金融工具期限內直接或間接可見的投入。 |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生與預期變現及當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報接近公允價值。
收入 確認
自2020年1月1日起,公司採用了ASC主題606,來自與客户的合同收入,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2020年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額沒有調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列報。 公司的收入會計基本保持不變。2020年1月1日之前生效的服務合同沒有累計生效調整 。採用ASC主題606的影響對公司的合併財務報表沒有重大影響。
ASC主題606定義的五步模型要求公司:
(1) 確定其與客户的合同;
(2) 確定其在這些合同下的履行義務;
(3)確定這些合同的交易價格;
(4) 在這些合同中將交易價格分配給其履約義務;以及
(5) 在履行這些合同下的每一項履約義務時確認收入。當承諾的服務被轉給客户時,收入被確認,其金額反映了這些服務的預期對價。
我們 與客户簽訂服務協議,概述雙方的權利、責任和義務。協議 還確定了服務範圍、服務費和付款條款。協議由雙方確認並簽署。所有的 合同都有商業實質,公司很可能會向其客户收取有關服務組件的考慮。
我們 已在會計指導中使用了允許的實際權宜之計,並選擇不資本化與獲得持續時間不到一年的客户的合同相關的成本 。我們沒有重大的剩餘履約義務。
74 |
我們的收入來自三個來源:(1)經紀服務收入,(2)新興和其他服務收入,以及(3)物業管理和其他相關服務收入。
1) | 經紀服務 |
我們 通過提供買賣和租賃物業的經紀和文件服務賺取經紀服務收入。 我們在經紀交易完成時確認佣金經紀收入,並同時開具發票。交易價格通常是通過將商定的佣金率應用於房屋的銷售價格來計算的。經紀業務收入主要包括在交易完成時履行的單一履約義務,在此點上賺取整個 交易價格。在履行履行義務之前,我們無權獲得任何佣金,即使提供了服務,我們也不會因不成功的交易而被欠下任何佣金。本公司被視為主要代理商,因為 本公司有權決定服務價格和界定服務履約義務,對所提供的服務擁有控制權,並完全負責根據其與住房客户簽訂的房屋中介服務合同履行代理服務 。因此,本公司按毛數計算這些代理服務合同的佣金,並將支付給其他經紀公司的任何佣金記為收入成本。發票上規定的付款條件通常是在30天內。
2) | 新興 和其他相關服務 |
該公司從新興服務和其他服務中獲得收入,如金融服務和家居翻新和傢俱服務。新興服務和其他服務的服務費 通常在提供服務時確認為收入。
3) | 物業 管理服務和其他相關服務 |
Ohmyhome 物業管理公司。本公司獲委任為各屋苑的管理代理,以提供屋村的日常管理、行政及祕書服務、會計及財務管理,以及屋苑的營運及保養,從而從物業管理公司(MCST)賺取物業管理服務收入。管理層認為物業管理服務是綜合服務,對每項服務進行單獨的價值評估是不切實際的;因此,物業管理服務應被視為單一的績效義務。作為對公司提供的服務的補償,MCST向公司支付月費。 合同是固定合同,在合同期內有固定費用。個別屋苑的每月管理費會因屋苑的大小和所需服務的範圍而有所不同。物業管理收入主要包括持續的 履約義務,在每個歷月結束時履行,此時賺取月費。收入根據合同期內的固定合同費用隨時間確認。本公司被視為委託人,因其 有權釐定服務價格及界定服務表現義務,其對所提供的服務有控制權 ,並完全負責根據其與MCST簽訂的物業管理服務合約履行物業管理服務。發票上規定的付款條件通常是在30天內。該公司還從其他相關的 服務中獲得收入,例如提供額外的人力,通常是臨時的、文件認證、付款、營銷 計劃以及其他將在短期內完成的工作。其他服務的服務費一般在提供服務的時間點 確認。發票上規定的付款條件通常是在30天內。
合同餘額
收入確認的時間可能與向客户開具發票的時間不同。對於某些服務,客户 需要在服務交付之前付費。本公司於綜合資產負債表中確認合約資產或合約負債,視乎集團業績與客户付款的關係而定。
公司將轉讓給客户的服務的對價權利分為應收賬款 或合同資產。與合同資產相比,應收款是無條件的對價權利,合同資產是以時間流逝以外的其他因素為條件的對價權利。如果公司在收到對價之前履行了一項服務,並且如果它有無條件的 接受對價的權利,則公司在其經審計的 簡明綜合資產負債表中確認應收賬款。截至2021年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日,公司沒有任何資本化合同成本。
如果公司在業績前收到對價,則確認合同責任,這主要是與新興服務和其他服務有關的 。該公司預計在未來12個月內將這筆餘額中的大部分確認為收入,其餘部分將在此後確認。截至2021年12月31日、2022年12月31日及2023年12月31日,本公司的合同負債分別為S 78,340美元、S 194,300美元及S 103,655美元(78,568美元)。
收入成本
收入成本 主要包括人員成本(包括基本工資和福利)、佣金、物業掛牌費、推薦費 和委外成本。
廣告支出
廣告支出 按已發生的費用計入,在所列期間內此類支出微乎其微。廣告支出已計入銷售和營銷費用 。在截至2022年和2023年12月31日的年度內,S和S的廣告費用分別為1,037,772美元和911,055美元(690,559美元),分別進行了分析。
75 |
技術 與發展
技術和開發費用主要包括人員成本(包括基本工資、獎金和福利)、 平臺開發以及網站和移動應用程序開發的維護和改進成本。我們利用與開發我們的新專有軟件產品和功能相關的研發 人員成本以及收購Simply Sakal所獲得的專有軟件的賬面價值。截至2023年12月31日,S的淨資產為1,125,496美元(853,101美元),並計入無形資產。其他成本 在發生時扣除,並記錄在技術和開發費用中。
銷售 和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括推廣和營銷費用、網絡和傳統廣告的媒體費用以及人力成本。截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度,本公司的銷售及市場推廣開支分別為S 1,717,470美元、S 1,926,003美元及S 1,797,033美元(1,362,111美元)。
員工 薪酬
新加坡
(1) | 已定義 繳費計劃 |
公司參與由其運營所在的新加坡司法管轄區的法律定義的國家養老金計劃。 對固定繳費養老金計劃的繳費在提供相關服務的期間被確認為費用。
(2) | 員工 休假權利 |
員工 年假應享權利在員工應計時被確認為負債。休假的未貼現負債 預計將在報告所述期間全部結清。
馬來西亞
公司的全職員工有權享受政府規定的固定繳款計劃。本公司須根據政府相關規定,按員工各自工資的特定百分比計提及支付這些福利,並按一定上限支付,並向政府規定的固定供款計劃作出現金供款。
政府撥款
政府撥款 作為已經發生的費用的補償或在新冠肺炎疫情期間為公司提供即時財務支持的目的。政府在一致的基礎上評估該公司是否有資格獲得贈款,然後支付款項。因此,對撥款沒有任何限制。
政府贈款在收到時予以確認,所有領取條件均已滿足,並作為其他收入的一部分入賬。在截至2021年12月31日、2022年和2023年12月31日的財政年度,S、S和S分別獲得492,404美元、248,067美元和25,769美元(19,532美元)的贈款。
分部 報告
ASC 280,“分部報告”,為報告與公司內部組織結構一致的經營分部信息以及財務報表中關於地理區域、業務分部和主要客户的信息建立了標準,以詳細説明公司的業務分部。該公司採用“管理方法”來確定應報告的經營部門。該管理方法將公司首席運營決策者(“CODM”)用於制定經營決策和評估業績的內部組織和報告 視為確定公司應報告的部門的來源。管理層,包括首席運營決策者,根據不同產品或服務的收入來審查 運營結果。根據管理層的評估,本公司已確定其在新加坡有兩個營運部門,即(I)經紀、新興及另一相關服務;及(Ii)房地產管理服務及其他相關服務。本公司所有資產均位於新加坡,所有收入均來自新加坡。 本公司已在“第5項.營運及財務回顧及展望”中披露相關的業績衡量指標。
內部報告的業績評估信息如下:
截至2023年12月31日的年度
經紀、新興市場和另一項相關服務 | 屋苑管理服務及其他相關服務 | 總計 | 總計 | |||||||||||||
S$ | S$ | S$ | 美元 | |||||||||||||
收入-外部 | 3,635,439 | 846,726 | 4,482,165 | 3,397,380 | ||||||||||||
與收入相關的各方 | 522,328 | - | 522,328 | 395,913 | ||||||||||||
總收入 | 4,157,767 | 846,726 | 5,004,493 | 3,793,293 | ||||||||||||
收入總成本 | (2,702,259 | ) | (582,582 | ) | (3,284,841 | (2,489,836 | ) | |||||||||
毛利 | 1,455,508 | 264,144 | 1,719,652 | 1,303,457 | ||||||||||||
運營費用 | (6,692,028 | ) | (370,555 | ) | (7,062,583 | ) | (5,353,281 | ) | ||||||||
基於股份的薪酬 | (537,756 | ) | - | (537,756 | ) | (407,607 | ) | |||||||||
利息收入 | 106,023 | - | 106,023 | 80,363 | ||||||||||||
利息支出 | (29,431 | ) | (2,265 | ) | (31,696 | ) | (24,025 | ) | ||||||||
匯兑(損)利 | 264,367 | - | 264,367 | 200,384 | ||||||||||||
其他收入,淨額 | 25,769 | - | 25,769 | 19,532 | ||||||||||||
其他收入(費用),淨額 | (171,028 | ) | (2,265 | ) | (173,293 | ) | (131,353 | ) | ||||||||
所得税費用前收益(虧損) | (5,407,548 | ) | (108,676 | ) | (5,516,224 | ) | (4,181,177 | ) | ||||||||
分部收入(虧損) | (5,407,548 | ) | (108,676 | ) | (5,516,224 | ) | (4,181,177 | ) | ||||||||
總資產 | 9,436,152 | 865,788 | 10,301,940 | 7,808,643 | ||||||||||||
總負債 | 5,670,189 | 629,176 | 6,299,365 | 4,774,779 | ||||||||||||
淨資產 | 3,765,963 | 236,612 | 4,002,575 | 3,033,864 |
截至2021年12月31日和2022年12月31日,只有一個部門是經紀、新興和其他相關服務部門。
76 |
租契
公司於2019年1月1日採用ASC 842。公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃包括 經營租賃使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債和經營租賃負債,在公司的綜合資產負債表中為非流動資產。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務 。經營租賃ROU資產及負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。在確定租期時,本公司包括延長或終止租約的選擇權,當 合理地確定其將行使該選擇權(如果有的話)時。由於本公司的租約不提供隱含利率, 公司在確定租賃付款的現值時採用了基於開始日期可用信息的遞增借款利率。隨着ASU 2016-02的通過,本公司已選擇採用以下租賃政策:(I)對於租賃期限為12個月或更短且不包括合理確定將行使的購買選擇權的租賃, 公司選擇不適用ASC 842確認要求;以及(Ii)本公司選擇對在2019年1月1日之前訂立的現有安排適用一攬子實際權宜之計 ,以不重新評估(A)安排是否為租約或是否包含租約,(B) 適用於現有租約的租約分類,以及(C)初始直接成本。
所得税 税
公司按照美國公認會計原則對所得税進行會計處理。税費基於對不可評税或不允許的項目進行調整的 會計年度的結果。按截至資產負債表日已頒佈或實質頒佈的税率計算。
遞延 税項按資產負債法就綜合財務報表中資產及負債的賬面金額與計算應評税利潤時所採用的相應課税基準之間的差額而產生的暫時性差異入賬。原則上,遞延税項負債應確認為所有 應税暫時性差異。遞延税項資產的確認,須視乎可能會有可供扣除的暫時性差額的應課税溢利 。遞延税金是使用預期適用於資產變現或負債清償期間的税率計算的。遞延税項在損益表中計入或記入貸方,但如與直接記入權益貸方或計入權益的項目有關,則除外,在此情況下,遞延税項亦於權益中處理。當管理層認為部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現時,遞延税項資產減去估值津貼。現行所得税是根據相關税務機關的法律規定的。
不確定的税務狀況只有在税務審查中“更有可能”維持税務狀況的情況下才被確認為利益,且税務審查被推定為發生。確認的金額是經審核實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額。對於不符合“可能性更大”測試的税務職位,不會記錄任何税收優惠。截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度,不會因少繳所得税而招致任何罰款和利息。該公司在截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度沒有不確定的税務狀況。該公司預計其對未確認税務狀況的評估在未來12個月內不會發生重大變化。
全面損失
綜合損失 由淨損失和其他綜合損失兩部分組成。其他全面虧損是指根據公認會計準則被記為股東權益要素但不包括在淨虧損中的收入、費用、收益和虧損。其他全面損失包括因公司不使用美元作為其本位幣而產生的外幣換算調整。
每股虧損
公司根據ASC 260“每股收益”計算每股虧損(“EPS”)。ASC 260要求公司提供基本每股收益和稀釋後每股收益。基本每股收益以淨虧損除以當期已發行加權平均普通股 計算。攤薄每股收益按每股攤薄潛在普通股(例如,可轉換證券、期權及認股權證)的攤薄效果,猶如該等股份已於呈列期間開始時或發行日期(如較後)轉換。具有反攤薄作用的潛在普通股(即增加每股收益或減少每股虧損)不計入稀釋後每股收益的計算。截至2021年12月31日及2022年12月31日止年度,並無攤薄普通股。 截至2023年12月31日止年度,經稀釋普通股總數為18,461,340股,而截至2023年12月31日發行的普通股基本數目為17,860,622股。
77 |
可轉換票據
公司評估其可轉換票據以確定該等合約或該等合約的嵌入部分是否符合衍生工具的資格。 這種會計處理的結果是嵌入衍生工具的公允價值在每個報告期內按公允價值入賬 並作為負債入賬。如果公允價值被記錄為負債,則公允價值的變動在 經營報表中作為其他收入或費用記錄。
在 可轉換工具中嵌入的轉換期權需要進行分支,並且該可轉換工具中還有其他 個嵌入衍生工具需要進行分支的情況下,分支的衍生工具 作為單個複合衍生工具入賬。
如果傳統可轉換債券的轉換特徵提供的轉換速度低於發行時的市場價值,則該 特徵被描述為有益的轉換特徵(“BCF”)。BCF由公司根據ASC主題470-20“帶轉換的債務和其他選項”記錄為債務貼現 。在這種情況下,可轉換債務在扣除與BCF相關的折扣後計入 淨額,公司將在債務有效期內將折扣攤銷至利息支出。
相關的 方交易
如果公司有能力直接或間接控制 另一方或在財務和運營決策方面對另一方施加重大影響,則可以是公司或個人的各方被視為有關聯。如果公司受到共同控制或共同重大影響,如家族成員或親屬、 股東或關聯公司,也被視為 相關公司。
承付款 和或有
在正常業務過程中,公司會受到意外情況的影響,包括涉及政府調查和税務等廣泛事項的法律訴訟和索賠 。如果公司確定很可能發生了損失,並且可以對損失進行合理估計,則確認其對該 或有事項的責任。公司在進行這些評估時可能會考慮許多因素,包括歷史和每件事的具體事實和情況。
風險集中
截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度
信用風險集中度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。 本公司將我們的現金和現金等價物存放在信用評級和質量較高的金融機構。
應收賬款 主要由服務客户的應收賬款組成。該公司對客户進行信用評估, 通常不需要客户提供抵押品或其他擔保。公司主要根據特定客户的信用風險因素建立壞賬準備 。
客户集中度
截至2023年12月31日,兩家客户,一家是普通保險提供商,另一家是物業諮詢公司,分別佔應收賬款的10.0%和25.85%。截至2021年12月31日和2023年12月31日,沒有一家客户的應收賬款超過10%。
於截至2022年12月31日止年度,大客户、股東兼董事局主席陸炳泉先生佔本公司總收入的42.4%。除此之外,在截至2021年、2022年和2023年12月31日的財年中,沒有任何大客户貢獻了超過10%的收入。細節在附註10中披露。
供應商集中
在截至2021年12月31日的年度中,一家專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的享有盛譽的全球互聯網公司的供應商佔公司總採購量的31.2%。
在截至2022年12月31日的一年中,三家供應商分別佔總購買量的17.0%、15.4%和12.8%。其中兩家供應商提供建設和開發服務,其中一家提供搜索引擎、在線廣告和其他計算服務。
截至2021年12月31日,一家提供建設開發服務的供應商佔應收賬款的15.4%。 截至2023年12月31日,兩家均提供建設開發服務的供應商分別佔公司應付賬款的22.1%和10.4%。
在截至2023年12月31日的一年中,沒有任何供應商的購買量超過總購買量的10%。一家提供搜索引擎和在線廣告的供應商佔公司應付賬款的29%。
78 |
基於股票的薪酬
2023年12月19日,董事會通過了《2023年股權激勵計劃》(簡稱《2023年激勵計劃》)。 股票獎勵在授予日以獎勵的公允價值為基礎進行計量,並在必要的服務期(通常是相應獎勵的歸屬期間)內以直線方式確認為扣除實際沒收後的費用。公司 使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計股票期權的公允價值。已發行股票獎勵授予日期公允價值的確定受到多個變量的影響,包括公司普通股的公允價值、在獎勵的預期期限內預期的普通股價格波動、股票期權的預期期限、無風險利率、期權的非流通性以及公司普通股的預期股息收益率。本公司的波動率來自本公司在相當於獎勵的預期期限的一段時間內的平均歷史股票波動率。無風險利率以發放時生效的美國國債收益率曲線為基礎。預期股息收益率為0.0%,因為公司尚未支付股息,目前也不預期支付普通股股息。詳情可在財務報表和附註中的“附註11--基於股票的補償”中找到。
基於股票的薪酬費用在所附的合併經營報表中歸類。
最近 會計聲明
公司考慮所有會計準則更新(“華碩”)的適用性和影響。管理層定期審查 發佈的新會計準則。根據修訂後的《2012年創業法案》(“JOBS法案”),本公司符合新興成長型公司或EGC的定義,並已選擇延長過渡期以遵守新的或修訂的會計準則,這將推遲採用這些會計準則,直到它們適用於私營公司。
最近 採用了會計公告
2019年5月,FASB發佈了ASU 2019-05,這是對ASU更新編號2016-13,金融工具-信貸損失(主題 326):金融工具信貸損失的計量的更新,其中引入了預期信貸損失方法,以按攤餘成本計量金融資產的信貸損失,取代了以前的已發生損失方法。更新2016-13中的修訂 增加了主題326《金融工具--信貸損失》,並對編撰進行了若干相應修訂。 更新2016-13還修改了可供出售債務證券的會計核算,當公允價值低於攤餘成本基礎時,這些債務證券必須單獨評估信用損失 ,根據子主題326-30,金融工具--信貸損失 -可供出售債務證券。本次更新中的修訂解決了這些利益相關者的擔憂,提供了 選項,以不可撤銷地選擇以前按攤餘成本計量的某些金融資產的公允價值選項。對於那些 實體,有針對性的過渡救濟將通過提供一個選項來調整類似金融資產的計量方法,從而提高財務報表信息的可比性。此外,定向過渡救濟還可能降低一些實體遵守更新2016-13年修正案的成本,同時仍為財務報表用户提供決策有用的信息。 2019年11月,FASB發佈了ASU第2019-10號,為申請信用損失、租賃和對衝標準的私營公司、非營利組織和某些較小的報告公司更新ASU第2016-02號的生效日期。這些編制人員的新生效日期 是2022年12月15日之後的會計年度。本公司於2023年1月1日採用ASU,該ASU的採用並未對本公司的綜合財務報表產生重大影響。
最近 發佈了會計聲明
2023年12月,FASB發佈了會計準則更新第2023-09號,《所得税(主題740):所得税披露的改進》(ASU 2023-09),修改了所得税披露規則,要求實體披露(1)税率調整中的特定類別,(2)所得税費用或收益前持續經營的收入或虧損(按國內和國外分開)和(3)所得税費用或持續經營收益(按聯邦、州和國外分開)。ASU 2023-09還要求實體披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得税,以及其他變化。該指導意見適用於2024年12月15日之後的年度期間。對於尚未發佈或可供發佈的年度財務報表,允許提前採用。ASU 2023-09應在預期的基礎上應用,但允許追溯應用。本公司目前正在評估採用這一新指引對其合併財務報表和相關披露的潛在影響。
79 |
除上文所述的 外,本公司不相信近期頒佈但尚未生效的其他會計準則,如目前採用, 會對本公司的綜合資產負債表、損益表及全面收益表及現金流量表 產生重大影響。
控股 公司結構
Ohmyhome Limited是一家在開曼羣島註冊成立的控股公司,本身沒有任何實質性業務。我們主要通過新加坡和馬來西亞的子公司在新加坡和馬來西亞開展業務。
因此,Ohmyhome Limited支付股息的能力可能取決於我們新加坡和馬來西亞子公司支付的股息。 如果我們現有的新加坡和馬來西亞子公司或任何新成立的子公司未來自行產生債務,管理其債務的工具可能會限制他們向我們支付股息的能力。
通貨膨脹率
根據新加坡金融管理局的數據,2021年和2020年消費物價指數的同比變動百分比分別為2.3%和-0.2%。新加坡2022年的通貨膨脹率為4.1%,預計還會繼續上升。新加坡2023年的通貨膨脹率為4.0%。
新加坡的通貨膨脹並未對我們的盈利能力和經營業績產生實質性影響。然而,我們不能保證我們在未來不會受到新加坡或全球此類通脹壓力的影響。如果通脹壓力繼續大幅增加,我們可能會將增加的 成本轉嫁給我們的客户,這可能會導致銷售損失和客户流失,並對我們的利潤率和 運營業績產生不利影響。這是一個很大的問題。
第 項6.董事、高級管理人員和員工
6.A. 董事和高級管理人員
下表提供了截至本協議日期的我們高管和董事的相關信息:
名字 | 年齡 | 職位 | ||
隆達 Wong | 39 | 董事首席執行官、首席財務官 | ||
比賽 Wong | 41 | 董事首席運營官 | ||
羅 金康David | 60 | 董事董事局主席 | ||
李偉龍(1)(2)(3) | 44 | 獨立 董事,審計委員會主席 | ||
林 Khoon(1)(2)(3) | 59 | 獨立 董事,提名委員會主席 | ||
譚偉榮,加爾文(1)(2)(3) | 45 | 薪酬委員會主席獨立 董事 |
(1) | 審計委員會成員 |
(2) | 薪酬委員會成員 |
(3) | 提名委員會成員 |
執行董事和高級管理人員:
隆達 Wong是我們集團的聯合創始人。她目前擔任首席執行官, 首席財務官,以及我們公司的董事,自集團成立以來,她主要負責戰略發展和日常運營。
2007年7月至2008年2月,她在伊利諾伊州芝加哥的Nico Trading Chicago擔任國債交易員,負責國債期貨交易。2008年3月至2012年2月,榮達Wong女士從事上市證券和房地產自營交易。2012年3月至2013年5月,她加入第一太平戴維斯新加坡公司,在那裏她獲得了房地產銷售許可證 ,成為表現最好的員工,並在第一年內被提升為銷售董事,負責新加坡物業的銷售和租賃 以及馬來西亞開發項目的啟動。2013年5月至2016年5月,Wong女士與他人共同創辦了一家名為Anthill Realtors Pte的房地產諮詢公司。在那裏,他們擔任房地產開發商的顧問,負責澳大利亞、新加坡和越南的各種房地產項目的營銷、啟動和銷售。
她於2007年畢業於密歇根大學,獲得工商管理學士學位。
80 |
比賽 Wong是我們集團的聯合創始人。她目前是我們公司的首席運營官和董事的一員,自2016年集團成立以來,她主要負責技術、產品開發和市場營銷。
從2002年到2009年,她和姐姐一起作為流行二人組“2R”開始了她在音樂界的職業生涯,此後 以女演員的身份冒險進入電視和娛樂業,多年來,她作為歌手和演員獲得了各種獎項和讚譽。Wong女士曾擔任從美容、保健到電信等一系列產品的產品代言人。2011年9月至2012年12月,Wong女士在香港五月銀行擔任市場經理和持牌股票交易員,負責線下到線上股票交易平臺的推出。2013年5月至2016年5月,Wong女士與他人共同創辦了一家名為Anthill Realtors Pte的房地產諮詢公司。他們曾與隆達Wong女士一起擔任房地產開發商的顧問,負責澳大利亞、馬來西亞、柬埔寨、新加坡、越南和英國等地多個房地產項目的營銷、啟動和銷售。
她 畢業於澳大利亞紐卡斯爾大學,並於2013年獲得商學碩士學位。
羅 金康David是董事的人,也是我們公司的董事長。2022年8月,他被任命為董事專家。陸恭蕙先生主要負責本集團的策略建議及方向。
陸先生在投資及經紀行業擁有超過20年的經驗。彼目前為董事執行董事兼百夫長股份有限公司聯席主席,該公司於香港聯合交易所有限公司主板上市(股份代號:6090.HK)及新加坡交易所證券交易有限公司主板上市(股份代號:SGX:OU8)。陸先生還於2024年4月1日被任命為Grab控股有限公司(納斯達克代碼:Grab)S董事會成員。先生。陸恭蕙也是各行各業不同公司的董事會成員。
從1989年11月至1995年8月,陸先生是王氏私人有限公司的交易商(經營董事)。有限公司,一家主要參與提供業務支持服務的公司。1995年8月至1996年6月,他是大華銀行證券私人有限公司的董事交易員。股份有限公司,主要從事股票、股票和債券經紀和交易商的公司。陸恭蕙先生於1996年7月加入大華銀行凱賢私人有限公司。他於2010年3月出任董事有限公司(前稱凱賢私人有限公司)的業務發展顧問。1999年7月至2001年10月,任大華銀行凱賢(香港)有限公司(前身為凱賢海外證券有限公司)董事董事總經理。
陸先生於1998年6月在俄勒岡大學取得理學學士學位。
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獨立 董事:
李偉龍先生在銀行和企業金融行業擁有超過15年的經驗,曾在多家國際投資銀行工作過。李光耀目前是WatchBox新加坡私人有限公司的執行副總裁總裁兼亞洲區首席執行長。自2019年8月以來,他主要從事二手奢侈手錶的買賣和交易,負責集團業務戰略、風險管理和資本市場戰略。2004年5月至2010年3月,他是瑞士信貸亞洲股票銷售和交易對衝基金銷售部門的副總裁總裁。2010年5月至2012年6月,他是美銀美林亞洲股票銷售部門的董事成員。2012年6月至2015年1月,他是董事亞洲機構股票部的高管,負責監管新加坡對衝基金對所有資產類別的覆蓋。2015年1月至2017年9月, 他是PT摩根士丹利亞洲國際公司的董事專員,負責摩根士丹利亞洲公司的印尼業務和在岸運營 。2017年9月至2019年8月,他擔任董事亞洲投資銀行部高管,負責所有資本市場、固定收益和併購交易。
李先生於2004年5月在紐約大學斯特恩商學院獲得理學學士學位,主修金融,輔修東亞研究。由於專業經驗和資歷,我們認為李先生有資格在我們的董事會任職。
林坤先生自2018年5月以來,他是Eldan Law LLP的合夥人,專注於商業和建築訴訟,以及房地產法和公司法領域的訴訟。1992年3月至1995年6月,林先生是Wong律師事務所(當時名為Wong萌萌律師事務所)的法律助理,主要從事商業和建築訴訟。1995年7月至2018年5月, 他是林華勇合夥公司的合夥人,專注於同一領域的訴訟工作,此外,還在房地產法和公司法領域工作。 在林華勇律師事務所和Eldan Law LLP合併後,他成為Eldan Law LLP的合夥人,繼續從事相同領域的法律工作。
多年來,林先生在商業糾紛解決、房地產法律和公司法領域形成了廣泛的法律實踐。在商業糾紛解決領域,林先生曾為各種商業糾紛中的客户提供諮詢和代理服務,在新加坡法院和仲裁庭的各級訴訟中擁有豐富的經驗。在房地產法律領域,林先生曾在各種財產交易中為公司、個人、金融機構和子公司所有者提供諮詢和代理。 在公司法領域,林先生擅長併購,並在出售和收購公司股權方面為公司和個人客户提供廣泛的代理。
林先生於1989年在威爾士大學學院獲得法學學士學位。1990年在英國獲大律師資格,成為大律師(Grays Inn),並於1992年3月在新加坡最高法院獲認許為辯護律師和律師。我們相信,由於專業經驗和資歷,林先生有資格在我們的董事會任職。
加爾文譚維榮先生是萊坊新加坡首席執行官。他是自2019年12月至2022年11月,負責董事在第一太平戴維斯新加坡的投資銷售和資本市場團隊的副主管.Mr.Tan共同領導着一個由八名專業人士組成的團隊,他們一直被公認為新加坡商業地產交易的市場領導者 。在第一太平戴維斯工作之前,Mr.Tan在世邦魏理仕新加坡的資本市場團隊工作了15年,然後離開公司,擔任董事的高管。自2004年以來,Mr.Tan一直 親自參與新加坡房地產市場所有行業的里程碑式交易,尤其是商業房地產行業。在過去的10年裏,他處理了價值150多億美元的交易。日常工作中,譚先生主要與機構投資者、房地產基金以及本地和外國開發商密切合作。
82 |
陳先生於2004年5月畢業於新加坡國立大學,獲理學(房地產)(榮譽)學士學位。
家庭關係
女士 Rhonda Wong,我們的首席執行官、首席財務官兼董事,是我們的首席運營官兼董事Race Wong女士的妹妹。 董事會主席兼董事Loh Kim Kang David先生是Race Wong女士的丈夫,也是Rhonda Wong女士的姐夫 。除披露外,我們的董事或執行人員之間不存在家庭關係。
6.B. 補償
董事和高管的薪酬
下表彙總了截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度內,我們的董事、高管和主要員工收到的所有薪酬。
彙總表 薪酬表
已支付的補償 | ||||||||||||||||||||
名稱和主要職位 | 年 | 薪金 (SGD) | 獎金 (SGD) | 其他 補償(1) (SGD) | 總計 (SGD) | |||||||||||||||
尊敬的Wong萬洲女士, | 2021 | 124,400 | 47,500 | 16,132 | 188,032 | |||||||||||||||
首席執行官、首席財務官兼董事 | 2022 | 128,400 | - | 16,144 | 144,544 | |||||||||||||||
2023 | 282,800 | - | 12,444 | (2) | 295,244 | |||||||||||||||
尊敬的Wong、萬佩女士, | 2021 | 124,400 | 47,500 | 57,639 | 229,539 | |||||||||||||||
首席運營官兼董事 | 2022 | 128,400 | - | 16,132 | 144,532 | |||||||||||||||
2023 | 282,800 | - | 12,444 | (3) | 295,244 | |||||||||||||||
尊敬的崔克偉先生, | 2021 | - | - | - | - | |||||||||||||||
前首席財務官 | 2022 | 68,636 | - | 7,140 | 75,776 | |||||||||||||||
2023 | 64,048 | - | 7,457 | 71,505 | ||||||||||||||||
陳思穎女士 | 2021 | - | - | - | - | |||||||||||||||
前財務總監 | 2022 | - | - | - | - | |||||||||||||||
2023 | 82,609 | - | 4,716 | 87,325 | ||||||||||||||||
尊敬的陸恭蕙先生,David先生, | 2021 | - | - | - | - | |||||||||||||||
董事董事局主席 | 2022 | - | - | - | - | |||||||||||||||
2023 | - | (4) | - | - | - | |||||||||||||||
尊敬的李偉龍先生, | 2021 | - | - | - | - | |||||||||||||||
獨立董事 | 2022 | - | - | - | - | |||||||||||||||
2023 | 20,000 | - | - | 20,000 | ||||||||||||||||
尊敬的林坤先生, | 2021 | - | - | - | - | |||||||||||||||
獨立董事 | 2022 | - | - | - | - | |||||||||||||||
2023 | 20,000 | - | - | 20,000 | ||||||||||||||||
Mr.Tan、魏仁、加爾文, | 2021 | - | - | - | - | |||||||||||||||
獨立董事 | 2022 | - | - | - | - | |||||||||||||||
2023 | 20,000 | - | - | 20,000 |
(1) 其他補償包括津貼和僱主對中央公積金(“CPF”)的供款, 新加坡強制性社會保障儲蓄計劃,以及僱傭合同中規定的從客户推薦中獲得的獎勵 。
(2) 於2023年12月19日,Wong萬洲女士獲授予344,326份購股權,其中336,155份購股權,行權價為每股普通股1.6062美元;8,171份期權,行權價為每股普通股0.0122美元。
(3) 於2023年12月19日,Wong萬培女士獲授予344,326份購股權及8,171份購股權,行權價為每股普通股1.6062美元,行權價為每股普通股0.0122美元。
(4) Loh先生已自願放棄支付給Loh先生的30,000新元董事費,並已得到董事會同意,截至2023年12月31日止年度的 。
83 |
由於 我們的獨立董事任命於2023年3月20日生效,即截至2022年12月31日和2021年12月31日的財年, 我們沒有任何非執行董事,因此沒有向任何非執行董事支付任何報酬。
截至本年度報告,我們 已制定了股權激勵計劃。
股票激勵計劃
2023年12月,公司通過了《2023年股權激勵計劃》(簡稱《2023年激勵計劃》),旨在向員工、董事和顧問發放基於股票的薪酬獎勵,以激勵他們的業績,並使他們的利益與我們的利益保持一致。根據2023年激勵計劃,我們被授權發行總計200萬股普通股。截至本年度報告日期,尚未授予普通股和已發行普通股,已授予和未償還期權1,025,527股,其中688,652股期權 已授予我們的某些管理成員和董事。
下面的 總結了2023年激勵計劃的條款。
獎項類型: 。2023年激勵計劃允許授予期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票 單位、股票紅利獎勵和/或績效薪酬獎勵。
計劃 管理.2023年獎勵計劃由董事會的薪酬委員會或董事會為管理本計劃而委任的任何其他委員會(或如未委任委員會,則為董事會)管理。計劃管理員有權確定 將獲得獎勵的參與者、要授予的獎勵數量以及每個獎勵獎勵的條款和條件。
資格. 根據2023年激勵計劃的條款,我們公司的員工、董事和高級管理人員以及顧問有資格參加。
獲獎條件: .計劃管理人應確定參與者、獎勵類型、獎勵涵蓋的股份數量、每項獎勵的條款和條件,以及與歸屬時間表、和解、行使、回購、取消、沒收、限制、限制或暫停獎勵有關的規定。
獲獎期限: 。每項獎勵的期限由管理人確定,並在獲獎者與我們之間的獎勵協議中載明。自董事會批准2023年激勵計劃之日起十年後,不得根據2023年激勵計劃授予任何獎勵 。
歸屬 時間表。一般而言,計劃管理人決定授標協議中規定的歸屬時間表。除 75,986的歸屬期限為1年外,所有期權均從授予之日起立即歸屬。
轉賬限制 。除非《2023年獎勵計劃》的管理人另有決定,否則不得以任何方式出售、質押、轉讓、質押、轉讓或處置獎勵和此類獎勵下的任何權利,除非通過遺囑或根據 繼承法和分配法,或根據合格的國內關係命令,而且不得執行、扣押或類似的 程序。
以下摘要, 截至本年度報告日期,根據2023年激勵計劃授予我們董事和高管的未完成獎勵數量。
於2023年12月19日,Wong萬洲女士獲授予344,326份購股權,其中336,155份購股權,行權價為每股普通股1.6062美元;8,171份購股權,行權價為每股普通股0.0122美元。
於2023年12月19日,Wong萬培女士獲授予344,326份期權,其中336,155份期權按行權價每股普通股1.6062美元授予,8,171份期權按行權價每股普通股0.0122美元授予 。
84 |
僱傭協議
與Wong萬洲女士簽訂僱傭協議
自2021年5月1日起,Ohmyhome(S)與朗達·Wong女士簽訂僱傭協議,據此,Ohmyhome(S)受聘為Ohmyhome(S)的聯合創始人兼首席執行官。該協議規定了年度基本工資,其數額可由Ohmyhome(S)酌情不時調整。根據協議條款,隆達Wong女士每服務12個月可獲發年度現金紅利,以及與本公司不時協定的額外紅利。Wong女士將無限期留任,但須經本協議任何一方於1個月前發出書面通知或以同等薪金代替該通知而終止。該協議還包含競業禁止和保密條款,以及對未經授權使用公司知識產權的限制。
聘用 Wong萬培女士協議
生效 於2021年5月1日,Ohmyhome(S)與Race Wong女士訂立僱傭協議,據此,她受聘為Ohmyhome(S)的聯合創始人兼首席運營官 。該協議規定了年度基本工資,其數額可由Ohmyhome(S)酌情不時調整。根據協議條款,Wong女士每服務12個月可獲發現金 年度花紅,以及與本公司不時協定的額外花紅。Race Wong女士的僱傭將無限期繼續,但須經協議任何一方提前1個月發出書面通知或以同等薪金代替通知終止。該協議還包含競業禁止和保密條款,以及對未經授權使用公司知識產權的限制。
董事聘書
我們的每位董事 都與我們公司簽訂了董事的聘書。該等董事的要約書的條款及條件在所有重要方面均相似。每封董事邀請函的初始期限為一年,將持續 直到董事的繼任者正式選出並獲得資格為止。每一董事將在每年的年度股東大會上連任,連任後,其董事邀請函中的條款和規定將保持完全有效。董事的任何要約書可由董事或為此而明確召開的會議上由持有本公司超過50%已發行及已發行普通股 並有權投票的股東投票表決而終止。
85 |
根據董事聘書,我們每位董事的年薪如下:
Wong婉舟女士 | S$ | 390,000 | ||
Wong萬沛女士 | S$ | 390,000 | ||
陸恭蕙David先生 | S$ | 30,000 | ||
李偉龍先生 | S$ | 20,000 | ||
林坤先生 | S$ | 20,000 | ||
Mr.Tan魏榮,加爾文 | S$ | 20,000 |
此外,我們的董事將有權參與本公司可能不時採納的購股權計劃。 已授出購股權的數目及該等購股權的條款將不時由董事會投票決定; 惟各董事須放棄就與向該董事授出購股權有關的任何一項或多項該等決議案投票。
除上文所披露的 外,本公司董事並無與本公司或本公司任何附屬公司訂立服務協議,以提供終止僱傭時的福利。
董事會通過的追回政策
2023年12月1日,董事會通過了高管薪酬追回政策(“追回薪酬政策”) 規定,如果本公司被要求根據外匯法案重述其提交給美國證券交易委員會的任何財務報表,以更正對先前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤,或者如果錯誤 在本期得到更正或在本期未更正,將導致重大錯報,則應向本公司現任和前任高管追回某些基於激勵的薪酬。根據交易法規則10D-1推出的新納斯達克上市標準 強制採用退還政策。美國證券交易委員會是對2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第304條的 補充,該條款允許美國證券交易委員會下令返還註冊發行人的首席執行官和首席財務官在提交任何財務報表後一年賺取的獎金和基於激勵的薪酬 發行人因不當行為而需要重新申報的任何財務報表,並將這些資金償還給發行人。 現將退還政策的副本作為附件97.1存檔。
6.C. 董事會慣例
董事會
我們的董事會由六名董事組成,其中三名是獨立董事。本公司打算遵循開曼羣島的慣例,以取代納斯達克證券市場有限責任公司規則第5605條的要求。開曼羣島公司法(經修訂)並不禁止本公司遵守該等規定。
董事會委員會
我們的 董事會已成立一個審計委員會、一個薪酬委員會和一個提名委員會,每個委員會均根據 董事會通過的章程運作。董事會還可能不時設立其他委員會來協助 我們公司和董事會。我們所有委員會的組成和運作均符合2002年薩班斯-奧克斯利法案、納斯達克和SEC規則和法規(如果適用)的所有適用要求。每個委員會的章程可在 我們的網站上獲取,網址: https://ir.ohmyhome.com/governance/.對我們網站地址的引用並不構成對我們網站上包含或可通過我們網站獲得的信息的引用,您不應將其視為本年度 報告的一部分。
86 |
審計委員會
李偉龍先生、Mr.Tan魏仁先生和林坤先生為審計委員會成員,該委員會由李偉龍先生擔任主席。根據美國證券交易委員會和納斯達克的規則 ,我們的董事會已經確定,每個人對於審計委員會來説都是獨立的,並且每個人都有足夠的財務和審計方面的知識來擔任審計委員會的成員。我們的 董事會已指定李偉龍先生為“審計委員會財務專家”,這是美國證券交易委員會適用的 規則所界定的。審計委員會的職責包括:
● | 任命、批准我們獨立註冊會計師事務所的薪酬並評估其獨立性; |
● | 預先批准由我們的獨立註冊會計師事務所提供的審計和允許的非審計服務,以及此類服務的條款。 |
● | 與我們的獨立註冊會計師事務所和負責編制財務報表的管理層成員一起審查總體審計計劃 ; |
● | 審查 並與管理層和我們的獨立註冊會計師事務所討論我們的年度和季度財務報表 和相關披露,以及我們使用的關鍵會計政策和做法; |
● | 協調監督並審查我們對財務報告的內部控制是否充分; |
● | 制定接收和保留與會計有關的投訴和關切的政策和程序;根據審計委員會與管理層和我們的獨立註冊會計師事務所的審查和討論,建議我們的經審計的財務報表是否應包括在我們的Form 20-F年度報告中; |
● | 監督我們財務報表的完整性,以及我們遵守與財務報表和會計事項有關的法律和法規要求的情況。 |
● | 準備 美國證券交易委員會規則要求的審計委員會報告,該報告應包括在我們的年度委託書中; |
● | 審查所有相關人交易是否存在潛在的利益衝突情況,並批准所有此類交易;以及 |
● | 審核 收入發佈。 |
87 |
薪酬委員會
陳維仁先生、李維龍先生和林坤先生為薪酬委員會成員,薪酬委員會由Mr.Tan擔任主席。 董事會認定該等成員均符合納斯達克上市規則第5605(A)(2)條 的“獨立性”要求。薪酬委員會的職責包括:
● | 根據我們公司的公司目標和目的評估我們首席執行官的業績,並根據這樣的評估:(I)向董事會建議我們首席執行官的現金薪酬,以及(Ii)審查和批准基於股權的計劃下對我們首席執行官的撥款和獎勵; |
● | 審核 並向董事會建議其他高管的現金薪酬; |
● | 回顧 並建立我們的整體管理薪酬、理念和政策; |
● | 監督和管理我們的薪酬和類似計劃; |
● | 審查 並批准留任或終止任何諮詢公司或外部顧問以協助評估薪酬 事宜,並根據適用的納斯達克規則中確定的獨立標準評估潛在和現有的薪酬顧問。 |
● | 保留 並批准任何薪酬顧問的薪酬; |
● | 審查並批准我們授予股權獎勵的政策和程序; |
● | 審查並向董事會建議我們董事的薪酬;以及 |
● | 如果需要,按美國證券交易委員會規則的要求準備薪酬委員會報告。 |
提名委員會
林坤先生、李維龍先生和Mr.Tan為提名委員會成員,由林坤先生擔任主席。我們的董事會 決定,提名委員會的每位成員都是適用的納斯達克規則所界定的“獨立”成員 。提名委員會的職責包括:
● | 制定並向董事會推薦董事會和委員會成員的標準; |
● | 建立確定和評估董事候選人的程序,包括股東推薦的候選人;以及 |
● | 審查 董事會的組成,以確保董事會由具備適當技能和專業知識的成員組成 以向我們提供建議。 |
雖然我們沒有關於董事會多樣性的正式政策,但我們的提名委員會和董事會將考慮與被提名人的資格和背景有關的廣泛因素 ,其中可能包括多樣性(不限於種族、性別或國籍 原籍)。我們提名委員會和董事會在選擇董事會成員時,優先考慮的是確定將通過其既定的專業成就記錄、為董事會成員之間的協作文化做出積極貢獻的能力、對我們業務的瞭解、對競爭格局的瞭解以及與我們的增長戰略相關的專業和個人經驗和專業知識來促進我們股東利益的人員。
董事的職責
根據開曼羣島法律,我們的董事對我們負有受託責任,包括忠誠的義務、誠實行事的義務和以我們的最佳利益為目標的 。我們的董事也必須只為適當的目的行使他們的權力。我們的董事們也對我們公司負有責任,那就是行動要有技巧和謹慎。英國和英聯邦法院在所需技能和照顧方面已朝着客觀標準邁進,開曼羣島可能也會遵循這些規定。在履行對我們的注意義務時,我們的董事必須確保遵守我們修訂和重述的組織章程大綱和章程細則,以及據此授予股份持有人的類別權利。在某些有限的特殊情況下,如果我們董事的責任被違反,股東有權以我們的名義尋求損害賠償。
88 |
我們的董事會擁有管理、指導和監督我們的業務所需的所有權力。我們董事會的職能和權力包括:
● | 召開股東周年大會並向股東報告工作; | |
● | 宣佈 股息和分配; | |
● | 任命軍官,確定軍官的任期; | |
● | 行使本公司借款權力,將本公司財產抵押; | |
● | 批准 轉讓我公司股份,包括將此類股份登記在我公司股份登記簿。 |
董事和高級管理人員的條款
我們的 董事由董事會選舉產生,並由董事會酌情決定。每名董事不受任期限制,其任期直至其繼任者上任,或直至其去世、辭職或以普通決議或出席董事會表決的其他董事以簡單多數贊成的較早者為止。
主板 多樣性
董事會多樣性矩陣(截至本年度報告之日) | ||
主要執行機構所在國家/地區: | 新加坡 | |
外國私人發行商 | 是 | |
母國法律禁止披露 | 不是 | |
董事總數 | 6 |
女性 | 男性 | 非二進制 | 沒有透露性別 | |||||
第一部分:性別認同 | ||||||||
董事 | 2 | 4 | 0 | 0 | ||||
第二部分:人口統計背景 | ||||||||
在母國管轄範圍內任職人數不足的個人 | — | |||||||
LGBTQ+ | — |
6.D. 員工
截至2023年12月31日,我們 僱用了112名員工,截至2022年12月31日僱用了48名員工,截至2021年12月31日僱用了49名員工,截至2020年12月31日僱用了43名員工,他們大部分位於新加坡。我們的員工不受集體談判協議的保護。我們 認為我們的勞工實踐和員工關係良好。
6.E. 股權
下表列出了有關我們股本實益所有權的信息,具體如下:
● | 我們所知的實益擁有我們5%以上股份的每個 個人或關聯人集團; |
● | 我們任命的每一位執行官員; |
● | 我們每一位董事;以及 |
● | 作為一個整體,我們所有的現任高管和董事。 |
下表中的 計算基於截至本年度報告日期已發行和發行的22,785,110股普通股。
89 |
以下提供的有關我們有表決權證券的實益所有權的信息是根據美國證券交易委員會的規則提供的,並不一定代表出於任何其他目的的所有權。根據這些規則,如果某人擁有或分享投票或指示表決證券的權力或處置證券的權力或指示處置證券的權力,則該人被視為證券的“受益所有人”。任何人被視為實益擁有該人有權在六十(60)天內通過轉換或行使任何可轉換證券、 認股權證、期權或其他權利而獲得單獨或共享投票權或投資權的任何證券。超過一(1)人可被視為同一證券的實益擁有人。任何人在特定日期的受益所有權百分比 的計算方法為:該 個人實益擁有的股份數量(包括該個人有權在六十(60)天內獲得投票權或投資權的股份數量)除以截至該日期的已發行股份數量之和,再加上該人有權在六十(60)天內獲得投票權或投資權的股份數量。因此,用於計算此類百分比的分母對於每個受益所有人來説可能是不同的。除非另有説明,並根據適用的社區財產法,我們相信 以下所列股份的實益擁有人對所示股份擁有獨家投票權和投資權。
發行後受益擁有的股份 | ||||||||
實益擁有人姓名或名稱 | 數 | 近似百分比 | ||||||
高級職員和董事: | ||||||||
黃運洲 (1) | 4,207,703 | 18.47 | % | |||||
黃雲培 (1) | 4,207,703 | 18.47 | % | |||||
陸金康大衞 (2) | 1,785,941 | 7.84 | % | |||||
李偉龍 | - | - | ||||||
林孔 | - | - | ||||||
譚偉仁、加爾文 | 20,000 | * | % | |||||
所有高管和董事作為一個羣體(7人) | ||||||||
5%的股東: | ||||||||
蟻丘(1) | 8,415,406 | 36.95 | % | |||||
維也納管理有限公司 (2) | 1,785,941 | 7.84 | % | |||||
GEC科技有限公司(3) | 1,227,446 | 5.39 | % |
*低於1%
(1) 代表由隆達Wong女士及賽斯Wong女士分別直接擁有50%權益的Anthill公司所持有的普通股。安東尼持有的普通股的投票權和處分控制權由Wong女士和Wong女士平分持有。
(2) 維也納管理有限公司是一家由董事局主席、董事董事David先生全資擁有的公司。維也納管理有限公司持有的普通股的投票權及處分控制權由陸恭蕙先生單獨持有。
(3) GEC Tech Ltd.是一家在英屬維爾京羣島註冊的公司,其100%的股份由Perpetual(Asia)Limited作為GEC-KIP科技與創新基金(“GEC-KIP基金”)的受託人持有。經理為Golden Equator Capital Pte Ltd,聯席經理為韓國投資夥伴東南亞私人有限公司。對GEC-KIP基金的投資,包括出售和購買GEC科技有限公司持有的普通股,GEC-KIP基金擁有集體和平等的投票權。
90 |
6.f.披露追回錯誤賠償的行動
截至2023年12月31日的財年, 沒有根據公司高管薪酬追回政策要求追回的錯誤賠償 。
第 項7.大股東和關聯交易
7.a. 大股東
請 參考“第6項.董事、高級管理人員和員工-6.E.股份所有權”。
7.b. 關聯方交易
董事和高級管理人員的條款
請參見 "第6項。董事、高級管理人員和僱員—6.C。董事會慣例—董事和管理人員的條款。
僱傭協議和賠償協議
見 “項目6.董事、高級管理人員和僱員--6.B.薪酬--僱用協議
其他 關聯方交易:
我們 通過了一項審計委員會章程,要求委員會持續審查所有關聯方交易,並 所有此類交易均須經委員會批准。
以下為本公司截至2023年12月31日及2021年12月31日的財政年度的關聯方交易,該等交易是根據Form F-1及Form 20-F規定的規則確定的,根據新加坡法律不得視為關聯方交易 。
於正常業務過程中,於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止財政年度內,本公司按成本或現行市價及關聯方之間的正常商業條款,參與 若干交易。下表提供了所列年份與這些締約方之間的交易(在被視為相關的期間內):
與關聯方的關係性質
相關的 方 | 關係 | |
隆達·Wong女士 | 股東,首席執行官董事 | |
維也納管理有限公司 | 股東,由董事會主席全資擁有 | |
Termbasu 控股有限公司 | 由董事會主席擁有 | |
陸恭蕙David先生(“陸恭蕙先生”) | 股東, 董事長 | |
Anchill Corporation Pte.LTD. | 由公司首席執行官兼董事首席執行官隆達Wong女士和公司首席運營官兼董事首席運營官Wong女士擁有 |
91 |
截至2021年、2022年和2023年12月的年度
相關的 方餘額
交易性質 | 名字 | 2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||||
應支付的款項 | 維也納管理有限公司 | - | 2,290,044 | II | - | - | ||||||||||||
應支付的金額 | 維也納管理有限公司 | 870,728 | i | |||||||||||||||
應支付的金額 | Anchill公司 | - | - | 3,495 | 四. | 2,649 | ||||||||||||
合同責任 | 陸恭蕙先生 | - | 103,908 | 三、 | - | - | ||||||||||||
應支付的款項 | Wong婉舟女士 | - | - | 240,000 | v | 181,915 | ||||||||||||
應支付的款項 | Wong萬沛女士 | - | - | 188,425 | VI | 142,822 |
i | 2021年12月,本公司向維也納管理有限公司提供了一筆無擔保的免息貸款,金額為S 870,728美元。截至2021年12月31日和2022年12月31日,維也納管理有限公司的貸款餘額 分別為870,728美元和零。這些款項於2022年2月全部以現金結算。 | |
三、 | 於2019年5月1日及2022年12月1日,本公司分別與本公司主要股東之一維也納管理有限公司訂立兩項免息貸款協議。這兩項循環貸款安排協議分別為S提供高達200萬美元的一般營運資金和一般企業用途。S於2022年12月31日的2,290,044美元(1,708,478美元)已於2023年3月全額結清。 | |
三、 | 於2022年2月25日,本公司與陸先生訂立服務協議,由2022年2月25日起完成一項翻新工程,代價為S 3,618,250元(2,699,381美元)。截至2022年12月31日,本公司根據一項協議 提前收到S 103,908美元(77,520美元)的履約義務。 | |
四. | 2023年6月22日,鑑於運營緊急,本公司 延長了Anthill公司的公證服務費。這筆款項將於2024年12月31日前從Anthill Corp.收回。 | |
v | 2023年12月28日,Wong萬洲女士向S公司提供短期墊款240,000美元,用於一般營運資金和一般企業用途。 | |
VI | 於二零二三年三月十日及九月十二日,Wong萬佩女士代表本公司使用信用卡支付PropertyGuru廣告套餐,金額分別為S 169,817美元及S 110,000美元,而本公司則按月償還分期付款。於本年度內,累計信用卡結算額達291,392元,多付S 11,575元。2023年11月30日,Wong萬培女士向S公司提供短期墊款200,000美元,用於一般營運資金和一般企業用途。 |
相關的 方交易
交易性質 | 名字 | 2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||||
經紀服務提供給 | 隆達·Wong女士 | 1,050 | (1) | 2,900 | (1) | - | - | |||||||||||
經紀服務提供給 | 陸恭蕙先生 | - | 11,000 | (3) | 8,338 | |||||||||||||
經紀服務提供給 | 特姆巴蘇控股私人有限公司 | 254,786 | (2) | - | - | - | ||||||||||||
新興服務和其他服務 | 陸恭蕙先生 | - | 2,981,957 | (4) | 511,040 | (4) | 387,357 | |||||||||||
新興服務和其他服務 | 隆達·Wong女士 | - | 1,199 | (5) | 288 | (5) | 218 |
92 |
(1) | 榮達·Wong女士於2021年9月和2022年3月聘請本公司尋找物業租户。項目分別於截至二零二一年及二零二二年十二月三十一日止年度完成,Wong女士向本公司支付租金佣金,S為1,050美元,S為2,900美元(2,164美元)。 | |
(2) | Termbasu Holding Pte Ltd 於2022年1月與本公司簽訂七(7)項服務協議,出售七(7)項私人物業。佣金為成交價的2% ,於截至2022年12月31日止年度內完成交易時支付。 | |
(3) | 陸恭蕙先生聘請 公司為物業物色租户,並於截至2023年12月31日止年度內完成。David先生向本公司支付了S 11,000元(8,338美元)的服務費 。 | |
(4) | 於2022年2月25日,本公司與陸恭蕙先生訂立服務協議,完成翻新工程,總代價為3,492,997美元(2,612,033美元),為期自2022年2月25日起。截至2022年12月31日止年度,該項目尚未完成,而陸先生。支付予本公司代價S 3,085,865元(2,302,197美元)。截至2022年12月31日,本公司已收到S協議項下的提前履行義務103,908美元(77,520美元)。在截至2022年12月31日的年度內,公司確認S項目的收入為2,981,957美元(2,224,676美元)。於截至2023年12月31日止年度內,S與陸恭蕙先生就服務協議確認的收入為511,040美元(387,357美元)。 | |
(5) | 榮達·Wong女士於2022年4月與公司簽約搬家並打掃房屋。該項目於截至2022年12月31日的年度內完成,Wong女士向本公司支付了1,199新加坡元(896美元)的服務費。
女士 Rhonda Wong聘請該公司為她的房子進行空調清潔,該項目已於截至12月的年度內完成 2023年31日,Rhonda Wong女士向該公司支付了288新元(218美元)的服務費。 |
第 項8.財務信息
A. 合併報表和其他財務信息
請參閲 “項目18.財務報表。”
法律和行政訴訟
我們 可能會不時受到在我們的正常業務過程中產生的各種法律或行政索賠和訴訟的影響。 我們目前不是任何未決的任何重大法律或行政訴訟的一方,也不知道 可能導致任何此類訴訟的任何事件。
於本年度報告日期 ,吾等並不參與亦不知悉有任何法律程序威脅本公司管理層 認為可能對本公司業務、財務狀況或營運造成重大不利影響的任何法律程序,亦未經歷任何被董事認為可能對本公司業務、財務狀況或營運造成重大不利影響的違規事件。
訴訟 或任何其他法律或行政程序,無論結果如何,都可能導致鉅額成本和轉移我們的資源,包括我們管理層的時間和注意力。有關法律或行政訴訟對我們的潛在影響, 請參閲“項目3.關鍵字信息- 3.D。風險因素-與我們的業務和行業相關的風險-我們可能會不時受到法律和監管程序以及行政調查”.
分紅政策
我們 從未就普通股宣佈或支付任何現金股息。我們預計我們將保留所有收益以支持運營 併為我們業務的增長和發展提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會派發現金股息。
8.b. 重大變化
除本報告另有披露外,自本報告所載經審核綜合財務報表之日起,我們並未經歷任何重大變動。.
93 |
第 項9.報價和列表
9.a. 優惠和上市詳情
不適用於表格20-F的年度報告。
9.b. 配送計劃
不適用於表格20-F的年度報告。
9. C. 市場
我們的 普通股在納斯達克資本市場上市,代碼為“OMH”。
9.D. 出售股東
不適用於表格20-F的年度報告。
9.E. 稀釋
不適用於表格20-F的年度報告。
9.f. 發行的費用
不適用於表格20-F的年度報告。
第 項10.其他信息
10.a. 股本
不適用於表格20-F的年度報告。
10.b. 組織備忘錄和章程
以下是我們修訂和重述的組織備忘錄和章程以及《公司法》中與我們普通股重大條款相關的重大條款的摘要。它們並不聲稱是完整的。請參閲我們的 修訂和重述的備忘錄和章程,其副本作為年度報告的附件提交。
我公司物品 。根據修訂和重新修訂的公司章程,我們公司的宗旨是不受限制的,我們能夠 按照公司法第27(2)節的規定,行使完全行為能力自然人的所有職能,而不考慮任何公司利益問題。
普通股 股。我們的普通股是以登記的形式發行的,在我們的會員名冊上登記時就會發行。我們可能不會向無記名發行 股票。我們的非開曼羣島居民股東可以自由持有和投票他們的普通股。
分紅。 本公司普通股持有人有權獲得本公司董事會可能宣佈的股息。經修訂及重訂的組織章程細則規定,本公司可宣佈股息並從本公司合法可供支付的資金中支付股息。 根據開曼羣島的法律,本公司可從利潤或股份溢價賬中支付股息;但在 任何情況下,如果這會導致本公司無法償還其在正常業務過程中到期的債務,則不得從本公司的股票溢價中支付股息。
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投票權 權利。本公司每股普通股應使其持有人有權投一(1)票。在任何股東大會上投票都是以投票方式進行的,但在實體會議上,會議主席可決定以舉手錶決,除非 下列情況要求以投票方式進行表決:
● | 至少三名股東親自出席或由受委代表出席,或(如股東為公司)由其當其時有權在會議上投票的正式授權代表出席; |
● | 親自出席或由受委代表出席,或(如股東為公司)由其正式授權的代表出席,代表不少於所有有權在會議上投票的股東總投票權的十分之一;及 |
● | 股東 親自或委派代表或(如股東為公司)由其正式授權代表出席,並持有賦予大會投票權的普通股 已繳足總額不少於賦予該項權利的所有普通股已繳足股款總額的普通股 。 |
股東在股東大會上通過的普通決議需要在會議上所投普通股的票數中獲得簡單多數的贊成票,而特別決議則需要在會議上所投的已發行和已發行普通股所投的票數中不少於三分之二的贊成票。更改名稱、更改普通股、減少股本和公司清盤等重要事項將需要特別決議。 除其他事項外,我們的股東可以通過普通決議拆分或合併他們的普通股。
股東大會 。作為開曼羣島的豁免公司,根據《公司法》,我們沒有義務召開股東年會。經修訂及重提的組織章程細則規定,如公司法有要求,吾等將於每年 舉行股東大會作為其年度股東大會,並將於召開大會的通告中指明該會議,而股東周年大會應於吾等董事決定的時間及地點舉行。所有股東大會(包括 年度股東大會、任何延會的股東大會或延期的股東大會)均可在本公司董事會行使絕對酌情權決定的時間及在全球任何地方及一個或多個地點作為實體會議、混合會議或電子會議舉行。
股東大會可以由本公司董事會主席召開,也可以由本公司董事會多數成員召開。召開本公司年度股東大會(如有)和召開任何其他股東大會需要提前不少於十個整天的通知 。任何股東大會所需的法定人數包括,於會議開始進行時,持有普通股的兩名股東,而該普通股合共持有(或由受委代表代表)本公司有權於該股東大會上投票的已發行及已發行普通股所附全部投票權的三分之一。
《公司法》不賦予股東要求召開股東大會或向股東大會提交任何提案的任何權利。 但是,這些權利可以在公司的公司章程中規定。經修訂及重訂的組織章程細則 規定,如本公司任何一名或多名股東要求持有合共不少於本公司已發行及已發行普通股全部投票權的三分之一的普通股,並有權在股東大會上投票,本公司的董事會將召開特別股東大會,並於該等大會上表決被徵用的決議案。 然而,經修訂及重訂的組織章程細則並不賦予本公司股東向 股東周年大會或非該等股東召開的特別股東大會提出任何建議的權利。
轉讓普通股 。在下列限制的規限下,本公司任何股東均可透過通常或普通形式或相關證券交易所指定的形式或本公司董事會批准的任何其他形式的轉讓文書轉讓其全部或任何普通股 。儘管有上述規定,普通股也可以根據相關證券交易所適用的規則和規定轉讓。
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本公司董事會可根據其絕對酌情權,拒絕登記任何未繳足股款或本公司有留置權的普通股的轉讓。我們的董事會也可以拒絕登記任何普通股的轉讓,除非:
● | 向我公司提交轉讓文件,並附上與之相關的普通股證書和董事會可能合理要求的其他 證據,以表明轉讓人有權轉讓; |
● | 轉讓文書僅適用於一類普通股; |
● | 如有需要,在轉讓書上加蓋適當的印章; |
● | 轉讓給聯名持有人的,普通股轉讓給的聯名持有人人數不超過4人;以及 |
● | 我們已就此向吾等支付有關證券交易所可能釐定須支付的最高金額的費用,或吾等董事不時要求的較少金額。 |
如吾等董事拒絕登記轉讓,彼等須於遞交轉讓文書之日起兩(2)個月內,向轉讓人及受讓人發出有關拒絕登記的通知。
根據相關證券交易所的規定發出通知後,轉讓登記可以在本公司董事會不時決定的時間和期限內暫停登記和註銷,但條件是在任何一年內轉讓登記不得超過30天 董事會可能決定。
清算. 於本公司清盤時,如本公司股東可供分派的資產足以在清盤開始時償還全部股本,則盈餘將按股東於清盤開始時所持普通股的面值按比例分配給股東,但須從 應付本公司未繳催繳股款或其他款項中扣除。如果我們可供分配的資產不足以償還所有實收資本,則此類資產的分配將盡可能使損失由我們的股東按其持有的普通股的面值按比例承擔。
關於普通股和沒收普通股的呼籲 。本公司董事會可不時在指定的付款時間及地點前至少14天向股東發出通知,要求股東支付任何未支付的股款。已被贖回但仍未支付的普通股將被沒收。
贖回、回購和交出股份。本公司可按本公司董事會所決定的條款及方式發行股份,條件為該等股份須予贖回、本公司可選擇或按該等股份持有人的選擇權發行。本公司也可按本公司董事會批准的條款和方式回購本公司的任何股份。根據公司法 ,任何股份的贖回或購回可從本公司的利潤、股份溢價賬或為贖回或購回該等股份而發行的新股所得款項中支付,或從資本中支付,前提是本公司可在支付該等款項後立即償還其在正常業務過程中到期的債務。此外,根據公司法,任何該等股份不得贖回或回購(A)除非已繳足股款,(B)如贖回或回購會導致沒有已發行股份,或(C)公司已開始清盤。此外,本公司可接受免費交出任何繳足股款的股份 。
股權變更 。每當本公司的資本分為不同類別時,任何該等類別所附帶的權利 ,在任何類別當時附帶的任何權利或限制的規限下,只可在該類別股份持有人的另一次會議上以三分之二多數票通過的決議案 批准下更改。除該類別股份的發行條款另有明確規定外,授予任何類別股份持有人的權利,不得視為因增設、配發或發行其他排名股份而有所改變。Pari 通行證擁有如此現有的股份類別。
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增發 股。經修訂及重訂的組織章程細則授權本公司董事會在現有授權但未發行股份的範圍內,不時增發本公司董事會決定的普通股。
修訂和重新修訂的公司章程還授權我們的董事會不時設立一個或多個優先股系列,並就任何優先股系列確定該系列的條款和權利,其中包括:
● | 該系列的 代號; |
● | 該系列的股票數量為 ; |
● | 股息權、股息率、轉換權和投票權;以及 |
● | 贖回和清算優惠的權利和條款。 |
我們的 董事會可以在可用授權但未發行的 股份範圍內發行優先股,而不需要我們的股東採取行動。發行這些股票可能會稀釋普通股持有人的投票權。
圖書和記錄檢查 。根據開曼羣島法律,我們普通股的持有者將沒有一般權利查閲或獲取我們的股東名單或公司記錄的副本。然而,修訂和重新修訂的公司章程規定,我們的股東有權免費查閲我們的股東名冊,並收到我們的年度經審計財務報表 。請參閲“在那裏您可以找到更多信息”.
反收購條款 。修訂和重新修訂的公司章程中的一些條款可能會阻礙、推遲或阻止股東可能認為有利的公司或管理層的控制權變更,包括以下條款:
● | 授權我們的董事會發行一個或多個系列的優先股,並指定此類優先股的價格、權利、優惠、特權和限制,而不需要我們的股東進一步投票或採取任何行動;以及 |
● | 限制股東要求和召開股東大會的能力。 |
然而,根據開曼羣島法律,吾等董事僅可出於正當目的及出於彼等真誠地認為符合本公司最佳利益的理由而行使經修訂及重訂的組織章程細則 授予彼等的權利及權力。
獲豁免的 公司。根據《公司法》,我們是一家獲得豁免的有限責任公司。《公司法》區分了普通居民公司和豁免公司。任何在開曼羣島註冊但主要在開曼羣島以外開展業務的公司均可申請註冊為豁免公司。獲得豁免的公司的要求基本上與普通公司相同,但獲得豁免的公司:
● | 是否無須向公司註冊處處長提交股東周年申報表; |
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● | 是否不要求 打開其成員名冊以供檢查; |
● | 不必召開年度股東大會; |
● | 可以發行流通股、無記名股票或者無票面價值的股票; |
● | 可 獲得不徵收任何未來税收的承諾(此類承諾通常首先作出20年的承諾); |
● | 可在另一管轄區繼續登記,並在開曼羣島撤銷登記; |
● | 可註冊為獲得豁免的有限期限公司;以及 |
● | 可以 註冊為獨立投資組合公司。 |
“有限責任”是指每個股東的責任僅限於股東對該股東所持公司股份的未付金額(例外情況除外,例如涉及欺詐、建立代理關係或非法或不正當目的,或法院可能準備揭開公司面紗的其他情況)。
公司法中的差異
《公司法》在很大程度上源於英國較舊的《公司法》,但並不遵循英國最新的成文法 ,因此《公司法》與英國現行《公司法》之間存在顯著差異。此外,《公司法》不同於適用於美國公司及其股東的法律。以下是適用於我們的《公司法》條款與適用於在美國註冊成立的公司及其股東的法律之間的重大差異的摘要。
合併 和類似安排。《公司法》允許開曼羣島公司之間以及開曼羣島公司和非開曼羣島公司之間的合併和合並。就此等目的而言,(A)“合併”是指兩間或兩間以上的組成公司合併,並將其業務、財產及債務歸屬於其中一間公司,作為尚存的公司;及(B)“合併”是指將兩間或兩間以上的組成公司合併為一間合併公司,並將該等公司的業務、財產及債務歸屬合併後的公司。為了實施這種合併或合併, 每個組成公司的董事必須批准一份書面的合併或合併計劃,然後必須由(A) 每個組成公司的股東的特別決議授權,以及(B)該組成公司的公司章程中規定的其他授權(如果有)。該計劃必須連同關於合併或尚存公司的償付能力的聲明、每個組成公司的資產和負債清單以及承諾將向每個組成公司的成員和債權人提供合併或合併證書的副本,以及將在開曼羣島憲報上公佈合併或合併的通知,一併提交開曼羣島公司註冊處 。按照這些法定程序進行的合併或合併不需要法院批准。
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開曼羣島母公司與其一個或多個開曼羣島子公司之間的合併不需要該開曼羣島子公司股東 決議的授權,除非該成員另有同意,否則合併計劃的副本將分發給該開曼羣島子公司的每一名成員。為此,如果一家公司持有的已發行股份加起來至少佔該子公司股東大會投票權的90%(90%),則該公司是該子公司的“母公司”。
除非開曼羣島的一家法院放棄這一要求,否則必須徵得對組成公司擁有固定或浮動擔保權益的每一位持有人的同意。
除 在某些有限情況下,開曼羣島組成公司的股東如對合並或合併持不同意見,則有權 於反對合並或合併時獲支付其股份的公平價值(如雙方未達成協議,則由開曼羣島法院裁定) ,但持不同意見的股東須嚴格遵守《公司法》所載的程序。持不同政見者權利的行使將阻止持不同意見的股東行使他或她可能因持有股份而有權享有的任何其他權利,但以合併或合併無效或非法為由尋求救濟的權利除外。
除有關合並及合併的法定條文外,《公司法》亦載有法定條文,以安排計劃的方式促進公司的重組及合併,條件是有關安排鬚獲每類股東及債權人的多數 批准,且該等股東或債權人必須另外代表每類股東或債權人(視屬何情況而定)價值的四分之三,而該等股東或債權人須親自或由受委代表出席為此目的而召開的一次或多次會議並於會上投票。會議的召開和隨後的安排必須得到開曼羣島大法院的批准。雖然持不同意見的股東有權向法院表達不應批准交易的觀點,但如果法院確定以下情況,預計法院將批准該安排:
● | 關於所需多數票的法律規定已得到滿足; |
● | 股東在有關會議上得到了公平的代表,法定多數人真誠行事,沒有受到少數人的脅迫 以促進與該類別的利益背道而馳的利益; |
● | 該安排可由該類別中就其利益行事的聰明和誠實的人合理地批准; |
● | 根據《公司法》的其他條款,這種安排並不是更合適的制裁方式。 |
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《公司法》還包含強制收購的法定權力,這可能有助於在收購要約時“排擠”持不同意見的小股東。當收購要約在四(Br)(4)個月內提出並被90%受影響股份的持有人接受時,要約人可在該四(4)個月期限屆滿後的兩(2)個月內,要求剩餘股份的持有人 按要約條款將該等股份轉讓給要約人。可以向開曼羣島大法院提出異議,但除非有欺詐、惡意或串通的證據,否則這不太可能在已獲批准的要約的情況下成功。
如 透過安排方案作出的安排及重組因而獲批准及批准,或如提出收購要約及接納收購要約,則根據上述法定程序,持不同意見的股東將不會享有類似於評價權的權利, 除非收購要約的反對者可向開曼羣島大法院申請作出開曼羣島大法院擁有廣泛酌情決定權的各種命令,否則該等命令通常可供持不同意見的特拉華州 公司的股東使用,提供權利以收取經司法釐定的股份價值的現金付款。
股東訴訟。原則上,我們通常是適當的原告,作為一般規則,派生訴訟不能由少數股東提起。然而,基於開曼羣島極有可能具有説服力的英國當局,可以預期開曼羣島法院將遵循和適用普通法原則(即#年的規則)。福斯訴哈博特案以及 例外情況),以便允許非控股股東以公司名義對其提起集體訴訟或衍生訴訟,以在下列情況下對訴訟提出質疑:
● | 公司違法或越權的行為或提議; |
● | 被投訴的 行為雖然沒有越權,但只有在獲得超過實際獲得的票數的授權時,才能正式生效;以及 |
● | 那些控制公司的人是在對少數人實施欺詐。 |
如果 股東的個人權利已受到或即將受到侵犯,則該股東可以直接對我們提起訴訟。
董事和高級管理人員的賠償和責任限制。開曼羣島法律沒有限制公司的組織章程大綱和章程細則可對高級管理人員和董事作出賠償的程度,但開曼羣島法院可能認為此類規定與公共政策相違背的範圍除外,例如就民事欺詐或犯罪後果提供賠償。我們的上市後備忘錄和組織章程細則規定,我們將賠償我們的 董事和高級管理人員及其遺產代理人因此等人士所招致或承受的所有訴訟、訴訟、費用、損失、損害或責任,但由於此等人士的不誠實、故意違約或欺詐、 在或關於本公司業務或事務的處理(包括任何判斷失誤)或在執行其職責、權力、授權或酌情決定權時,包括在不損害前述一般性的情況下, 董事或其高級職員在開曼羣島或其他地方的任何法院就涉及本公司或其事務的任何民事訴訟進行抗辯(無論是否成功)而招致的費用、損失或責任。此行為標準通常與特拉華州一般公司法允許的特拉華州公司行為標準相同。
此外,我們還與我們的董事和高管簽訂了賠償協議,為這些人提供了超出我們上市後備忘錄和公司章程規定的額外賠償 。
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鑑於根據證券法產生的責任的賠償可能根據上述條款允許我們的董事、高級管理人員或控制我們的人員 ,我們已被告知,美國證券交易委員會認為這種賠償違反了證券法中表達的公共政策 ,因此無法執行。
董事的受託責任。根據特拉華州公司法,特拉華州公司的董事對公司及其股東負有受託責任。這一義務有兩個構成要件:注意義務和忠實義務。注意義務要求董事本着善意行事,具有通常謹慎的人在類似情況下會採取的謹慎態度。根據這一義務,董事必須告知自己並向股東披露與重大交易有關的所有合理可用的重要信息。 忠誠義務要求董事以他合理認為最符合公司最佳利益的方式行事。 他不得利用公司職位謀取私利或利益。這一義務禁止董事進行自我交易,並要求 公司及其股東的最佳利益優先於董事、高管或控股股東擁有的、未由股東普遍分享的任何利益。一般來説,董事的行為被推定為在知情的基礎上,本着善意並真誠地相信所採取的行動符合公司的最佳利益。然而,這一推定 可能會被違反其中一項受託責任的證據推翻。如果提交此類證據涉及董事的交易,董事必須證明交易的程序公平,並且交易對公司具有公允價值。
開曼羣島法律規定,開曼羣島一家公司的董事對該公司處於受託人地位,因此被認為對該公司負有以下義務--真誠行事以維護公司的最佳利益的義務,不因其董事地位而謀取個人利益的義務(除非公司允許他這樣做),有義務 不使自己處於公司利益與其個人利益或其對第三方的義務相沖突的境地 ,並有義務為該等權力的原意而行使權力。開曼羣島一家公司的董事對該公司負有謹慎行事的義務。以前人們認為,董事在履行職責時不需要表現出比他的知識和經驗所能合理預期的更高的技能水平。然而,英國和英聯邦法院在所需技能和照顧方面已朝着客觀標準邁進,開曼羣島可能也會效仿這些權威。
股東 書面同意訴訟。根據《特拉華州公司法》,公司可以通過修改公司註冊證書來消除股東通過書面同意採取行動的權利 。開曼羣島法律允許吾等取消股東 以書面同意的方式行事的權利,而吾等發售後經修訂及重述的組織章程細則規定,任何要求或準許 在任何股東大會上採取的行動,可在根據吾等發售後經修訂及重述的組織章程細則 妥為通知及召開的股東大會上投票後採取,且在未召開會議的情況下不得經股東書面同意而採取。
股東提案 。根據《特拉華州公司法》,股東有權在年度股東大會上提交任何提案,前提是該提案符合管理文件中的通知條款。董事會或管理文件中授權召開特別會議的任何其他人可以召開特別會議,但股東可能不能召開特別會議。
《公司法》不賦予股東要求召開股東大會或向股東大會提交任何提案的任何權利。 但是,這些權利可以在公司的公司章程中規定。經修訂及重訂的組織章程細則 允許持有普通股及有權於股東大會上投票的本公司已發行普通股及已發行普通股合共不少於三分之一投票權的股東要求本公司股東召開特別股東大會,在此情況下,本公司董事會有責任召開特別股東大會,並將如此徵用的決議 付諸表決。除了這項要求召開股東大會的權利外,經修訂及重新修訂的組織章程細則並不賦予我們的股東在年度股東大會或特別股東大會上提出建議的任何其他權利。作為一家獲得豁免的開曼羣島公司,根據法律,我們沒有義務召開股東周年大會。
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累計投票 。根據特拉華州公司法,除非公司的公司註冊證書明確規定,否則不允許對董事選舉進行累積投票。累計投票權可能有助於小股東在董事會中的代表性 因為它允許小股東在單個董事上投出股東有權投的所有票,從而增加了股東在選舉董事方面的投票權。根據開曼羣島的法律,沒有關於累計投票的禁令,但我們提供的修訂和重述的組織章程細則不提供 用於累計投票。因此,我們的股東在這個問題上得到的保護或權利並不比特拉華州公司的股東 少。
刪除 個控制器。根據特拉華州一般公司法,設立分類董事會的公司的董事只有在獲得有權投票的大多數流通股的批准後才能 出於原因被除名,除非公司註冊證書另有規定 。根據本公司上市後經修訂及重述的組織章程細則,在受公司章程所載若干限制的規限下,董事可由本公司股東以普通決議案方式罷免,不論是否有理由。董事的任命可以 條款為條件,即董事應在下一次或隨後的年度股東大會或任何特定事件發生時,或在公司與董事之間的書面協議中規定的任何期限之後,自動退任(除非他較早離任),如果有, ;但如無明文規定,則不隱含該條款。根據我們提出修訂和重述的公司章程 ,如果董事(I)破產或收到針對他的接收令,或暫停付款或與債權人和解;(Ii)被發現或變得精神不健全或死亡;(Iii)以書面通知公司辭職 ;(Iv)未經董事會特別許可,缺席董事會連續三次會議,且董事會決議罷免其職位,則董事的職位應離職;(V)被法律禁止成為董事或;(Vi)根據開曼羣島法律或我們發售後組織章程大綱和章程細則的任何其他條款被免職 。
與感興趣的股東的交易 。特拉華州一般公司法包含適用於特拉華州公司的企業合併法規 ,根據該法規,除非公司通過修訂其公司註冊證書而明確選擇不受該法規管轄,否則在該人成為利益股東之日起三年內,禁止該公司與“有利害關係的股東”進行某些商業合併。有利害關係的股東通常是指在過去三年內擁有或擁有目標公司15%或以上已發行有表決權股份的個人或集團。這樣做的效果是 限制了潛在收購者對目標進行兩級收購的能力,在這種情況下,所有股東都不會得到平等對待 。如果除其他事項外,在該股東成為有利害關係的股東之日之前,董事會批准了導致該人成為有利害關係的股東的企業合併或交易,則該法規不適用。這鼓勵特拉華州公司的任何潛在收購者與目標公司的董事會談判任何收購交易的條款。
開曼羣島法律沒有類似的法規。因此,我們無法利用特拉華州商業合併法規提供的保護類型。然而,儘管開曼羣島法律不規範公司與其大股東之間的交易,但它確實規定,此類交易必須在符合公司最大利益的情況下真誠地進行,並且不會對小股東構成欺詐。
解散;正在結束。根據特拉華州公司法,除非董事會批准解散的提議,否則解散必須得到持有公司總投票權100%的股東的批准。只有由董事會發起解散,才能獲得公司流通股的簡單多數批准。特拉華州法律允許特拉華州 公司在其公司註冊證書中包含與董事會發起的解散有關的絕對多數投票要求 。
根據開曼羣島法律,公司可以通過開曼羣島法院的命令或其成員的特別決議進行清盤,如果公司無法在到期時償還債務,則可以通過其成員的普通決議進行清盤。法院有權在一些特定情況下下令清盤,包括在法院認為公正和公平的情況下這樣做。
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股權變更 。根據《特拉華州一般公司法》,除非公司註冊證書另有規定,否則公司可在獲得該類別流通股的多數批准的情況下變更該類別股票的權利。根據我們的發行後修訂和重述的公司章程,如果我們的股本被分成一個以上的股份類別,任何此類股份的權利必須在該類別股份持有人的單獨會議上以三分之二多數票通過的決議的批准下才能改變。
管理文件修正案 。根據特拉華州一般公司法,公司的管理文件可在獲得有權投票的多數流通股的批准的情況下進行修改,除非公司註冊證書另有規定。根據開曼羣島法律,我們的上市後備忘錄和組織章程細則只能在我們股東的特別決議下進行修改。
非居民或外國股東的權利 。對於非居民或外國股東持有或行使對我們股票的投票權的權利,我們的發售後備忘錄和組織章程細則 沒有施加任何限制。此外,我們的上市後備忘錄和公司章程中沒有規定股東持股比例必須 披露的持股門檻。
10.c. 材料合同
除本年報所述者外,除日常業務過程外,吾等並無訂立任何重大協議。
10.D. 外匯管制
開曼羣島、英屬維爾京羣島和新加坡目前沒有外匯管制法規或貨幣限制。
10.E. 税收
開曼羣島税
開曼羣島目前不根據利潤、收入、收益或增值向個人或公司徵税,也不徵收遺產税或遺產税。開曼羣島政府可能不會向我們徵收任何其他税項,但適用於在開曼羣島管轄範圍內籤立或籤立後籤立的文書的印花税除外。開曼羣島不是適用於向本公司或由本公司支付的任何款項的任何雙重徵税條約的締約方。開曼羣島沒有外匯管制規定或貨幣限制。
我們 已收到開曼羣島內閣總督的承諾,自承諾之日起20年內,開曼羣島自承諾之日起20年內,開曼羣島頒佈的對利潤、收入、收益或增值徵税的法律將不適用於本公司或其業務;並且不對利潤、收入、收益或增值徵税 或不徵收遺產税或遺產税,(A)本公司的股票、債券或其他 義務;或(B)以扣繳開曼羣島《税收優惠法案》所界定的全部或部分任何有關款項的方式。
有關本公司普通股的股息及資本支付 將不須在開曼羣島繳税,向本公司普通股任何持有人支付股息或資本亦不需 預扣,出售本公司普通股所得收益亦不須繳交開曼羣島所得税或公司税。
發行本公司普通股或有關本公司普通股的轉讓文書均不須繳交印花税。
103 |
新加坡税收
股利分配
所有在新加坡納税的公司目前都實行一級公司税制,即一級税制。
在一級制下,納税公司繳納的所得税是終結税,其可分配利潤可以作為免税(一級)股息分配給 股東。此類股息在股東手中是免税的,無論股東的納税居住地身份、持股水平或法律形式如何。
因此,新加坡居民或非新加坡居民就普通股收取的股息不須繳納新加坡所得税 (不論以預扣或其他方式),這是基於我們是新加坡税務居民並在一級制度下進行的。
建議外國股東諮詢他們自己的税務顧問,以考慮他們各自居住國的税法 以及他們居住國與新加坡之間可能存在的任何避免雙重徵税的協議。
出售股份的收益
新加坡 目前不對資本收益徵税。出售股份產生的收益可能被解釋為具有收入性質的收益 並繳納新加坡所得税,特別是如果它們來自可被視為在新加坡開展貿易或業務的活動。此類收益本質上也可以被視為收入,即使它們不是來自正常 貿易或業務過程中的活動或某些其他商業活動的普通事件,如果購買股份的意圖 或目的是通過出售獲利,而不是出於長期投資目的而持有。新加坡。相反,在新加坡處置股份的收益 ,如果被新加坡税務局(“Iras”)視為資本利得而不是收入,則 在新加坡不徵税。
沒有專門的法律或法規來界定收益是收益還是資本。對出售我們股票所產生的收益的定性將主要取決於每個股東的事實和情況(通常指交易徽章 )。
除規定的例外情況外,《新加坡1947年所得税法》第13W條規定了公司納税人在2012年6月1日至2027年12月31日(首尾兩日包括在內)期間出售普通股所得收益的免税確定性:
● | 剝離公司已合法和實益地持有被出售股份 公司普通股的最低20%的股份;以及 |
● | 在緊接出售前的至少24個月內,剝離公司已維持最低20%的持股比例。 |
在某些情況下,上述《SITA》第13W條規定的《避風港規則》不適用於剝離公司。這包括但不限於,從事交易或持有新加坡不動產(不包括房地產開發)業務的剝離公司,其股份並非在新加坡或其他地方的證券交易所上市的剝離 公司,其出售普通股的收益或利潤根據SITA第 26條的規定計入其收入的剝離公司,合夥企業、有限合夥企業或有限責任合夥企業出售股份(其中一名或多名合夥人 是公司或公司)等。
適用或被要求適用新加坡財務報告準則第39號-金融工具:確認和計量,或FRS 39;新加坡財務報告準則109-金融工具,或FRS 109的股東;或新加坡財務報告準則(國際)9-金融工具,或SFRS(I)9,就新加坡所得税而言,可能要求 根據 FRS 39、FRS 109或SFRS(I)9(視情況而定)確認與金融工具有關的損益(非資本性質的損益)(視情況而定)(根據新加坡所得税法的適用條款進行修改),即使沒有出售或處置股份。
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SITA第 34A節規定,為財務報告目的而須遵守FRS 39的納税人,根據FRS 39(受若干例外情況及“選擇退出”條文的規限)對金融工具的税務處理。美國國税局還發布了一份題為“採納財務報告準則第39號--金融工具:確認和計量”的通告。財務報告準則第109號或財務報告準則(I)第9號(視情況而定)於2018年1月1日或之後的年度期間強制生效,取代財務報告準則第39號。新加坡税務局第34AA條規定,為財務報告目的而遵守或須遵守FRS 109或SFRS(I) 9(視屬何情況而定)的納税人,須按照FRS 109或SFRS(I)9(視屬何情況而定)就金融工具計算其利潤、虧損或開支,但若干例外情況除外。美國國税局還發布了題為“所得税:因採用FRS 109--金融工具而產生的所得税待遇”的通知。
可能受到上述税務處理(包括根據SITA第34A或34AA條)的股東應就其收購、持有和出售股份所產生的新加坡所得税後果諮詢其會計和税務顧問。
印花税 税
認購及發行股份毋須繳交印花税。
就普通股轉讓而言,如無籤立轉讓文書,或轉讓文書於新加坡境外籤立而未於新加坡收到,則無須繳交印花税。因此,印花税不適用於僅在新加坡境外以賬面登記方式進行的我們股票的電子轉讓。因此,我們預計,如果美國持有者僅以賬面登記形式通過我們的轉讓代理和登記處在新加坡以外建立的設施在新加坡以外購買股票,且新加坡未收到轉讓文書(包括電子票據),且與此類轉讓有關的所有電子記錄和任何信息不會被新加坡境內的人以電子方式接收,也不會存儲在新加坡的任何服務器或設備上,也不會向新加坡的任何人提供,則不需要繳納新加坡印花税。
如果有一份在新加坡簽署 或在新加坡境外簽署並在新加坡收到的轉讓本公司股份的文書(包括電子文書),則須支付 印花税。
如果轉讓文書是在新加坡籤立的,印花税必須在轉讓文書籤立後14天內支付。 如果轉讓文書是在新加坡境外籤立並在新加坡收到的,印花税必須在新加坡收到轉讓文書後30天內支付。在新加坡境外籤立的電子文書在下列任何情況下被視為在新加坡收到:(A)在新加坡的人檢索或訪問該電子文書;(B)該電子文書的電子副本存儲在設備(包括計算機)上並帶進新加坡;或(C)該電子文書的電子副本存儲在新加坡的計算機上。
股份轉讓文書的印花税 税率為股份對價或股份市值的0.2%,以較高者為準。
印花税 除非另有協議,否則印花税由買方承擔。
遺產税
新加坡 對2008年2月15日或之後發生的所有死亡取消遺產税。
税收 有關預扣税的條約
美國和新加坡之間沒有全面的避免雙重徵税協議,適用於股息或資本利得的預扣税 (如果有的話)。
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貨物税和服務税(“GST”)
屬於新加坡的商品及服務税註冊投資者出於商品及服務税的目的向屬於新加坡的另一人出售股票是不受商品及服務税限制的 豁免供應。商品及服務税註冊投資者因提供豁免供應而產生的任何商品及服務税(例如,有關經紀的商品及服務税),一般不能向新加坡商品及服務税監理署追討,並將成為投資者額外的 成本,除非投資者符合商品及服務税法例規定的某些條件或滿足某些商品及服務税優惠。
如果股票是由商品及服務税註冊投資者在該投資者以合約形式經營的業務的過程或發展過程中出售給新加坡境外人士併為其直接利益而出售的,一般情況下,在滿足某些 條件的情況下,出售應被視為應課税供應,須按0%的商品及服務税徵税。在商品及服務税註冊的 投資者在業務過程或發展過程中提供此類供應所產生的任何商品及服務税(例如,經紀服務的商品及服務税),均可向商品及服務税的新加坡審計長(br})全額追討。投資者應就與股票購買和出售相關的費用所產生的商品及服務税的可回收性尋求自己的税務建議。
服務 包括安排、經紀、承銷或提供有關發行、配發或轉讓股票所有權的建議,由商品及服務税註冊人為投資者購買、出售或持有股票而提供予新加坡投資者的服務 將按7%的標準税率徵收商品及服務税。這一税率將從2023年1月1日起從7%上調至8%,並從2024年1月1日起從8%上調至9%。
美國聯邦所得税考慮因素
以下討論是美國聯邦所得税考慮事項的摘要,一般適用於收購我們普通股的美國持有者(定義見下文)根據修訂後的《1986年美國國税法》(以下簡稱《守則》)將我們的普通股作為“資本資產”持有我們的普通股。 本討論基於現有的美國聯邦所得税法,該法律可能會有不同的解釋或更改, 可能具有追溯力。不能保證國税局、國税局或法院不會採取相反的立場。本討論不涉及美國聯邦所得税的所有方面,這些方面可能與特定 投資者的具體情況有關,包括受特殊税收規則約束的投資者(例如,某些金融機構(包括銀行)、合作社、養老金計劃、保險公司、經紀自營商、選擇了其證券的按市值計價方法的證券交易商、合夥企業及其合作伙伴、受監管的投資公司、房地產投資信託基金和免税組織(包括私人基金會))。直接、間接或建設性地持有我們股票10%或以上(通過投票或價值)的投資者,將持有普通股作為跨境交易一部分的投資者,對衝、轉換、建設性出售或其他用於美國聯邦所得税目的的綜合交易, 或擁有美元以外的功能貨幣的美國持有者,所有這些人可能需要遵守與以下概述的税法顯著不同的税收規則 。此外,本討論不討論任何非美國税、州或地方税或非所得税 税(如美國聯邦贈與税或遺產税),或替代最低税或聯邦醫療保險税 對淨投資收入的任何後果。我們敦促每位美國持股人就投資我們普通股的美國聯邦、州、地方和非美國所得税及其他税務考慮事項諮詢其税務顧問。
一般信息
就本討論而言,“美國持有人”是指我們普通股的實益擁有人,即:(I)美國公民或美國居民,(Ii)在美國或其任何州或哥倫比亞特區的法律下創建或組織的公司(或被視為美國聯邦所得税目的公司的其他實體),(Iii)其收入可計入美國聯邦總收入中的遺產,而不論其來源為何,或(Iv)信託(A)其管理受美國法院的主要監督,且有一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定,或(B)以其他方式有效地選擇被視為《守則》下的美國人。
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如果 合夥企業(或在美國聯邦所得税方面視為合夥企業的其他實體或安排)是我們普通股的實益所有者 ,則合夥企業中合夥人的納税待遇通常取決於合作伙伴作為美國持有人的身份 如上所述,以及合夥企業的活動。我們敦促持有我們普通股的合夥企業和此類合夥企業的合作伙伴就投資我們普通股的特定美國聯邦所得税後果諮詢他們的税務顧問。
分紅
就我們的普通股支付的任何現金分配的全部金額(包括由此扣繳的任何非美國税額,如果有)一般將構成股息,前提是此類分配是從我們根據美國聯邦所得税原則確定的當期或累計收益和利潤中支付的,並且通常將在該美國持有人收到的年度作為普通收入徵税。如果普通股分配所支付的金額超過我們當前或累積的收益和利潤,則此類分配不會被視為股息,而是首先被視為資本的免税回報,範圍為美國持有者調整後的税基,為聯邦所得税目的而確定,在進行分配的普通股中 ,然後被視為資本收益。但是,我們不打算根據美國聯邦所得税原則計算(或向美國持有者提供計算所需的信息)我們的收入和利潤。因此,美國持有者將無法 確定分配不是來自收入和利潤,並應預期將每次分配的全部金額 視為美國聯邦所得税目的的“紅利”。
我們支付的任何股息通常將被視為來自外國的收入,用於美國的外國税收抵免,並且 通常將構成被動類別收入。根據美國持有人的特定事實和情況,美國持有人 可能有資格就對我們普通股股息徵收的任何外國預扣税 申請外國税收抵免(税率不超過任何適用的條約税率),但受一系列複雜限制的限制。未選擇為外國扣繳税款申請外國税收抵免的美國持有者可以為美國聯邦所得税申請扣減 ,但僅限於該美國持有者選擇為所有可抵扣的外國所得税申請扣減的年份。 管理外國税收抵免的規則很複雜。建議美國持有者諮詢他們的税務顧問,瞭解在他們的特定情況下是否可以獲得外國税收抵免。
以非美國貨幣支付的股息 將按美國持有人收到股息之日起有效的現貨市場匯率計算的美元金額計入美國持有人的總收入,無論該外幣在該日是否實際兑換成美元。此類美國持有者將擁有美國聯邦收入的計税基礎 以收到的外幣計税,等於該美元價值。如果此類股息在收到之日兑換成美元,美國持有者一般不應被要求確認與此相關的外幣收益或損失。如果收到的 外幣在收到之日沒有兑換成美元,則該美國持有者將擁有與收到之日的美元價值相等的外幣的基準。隨後兑換或以其他方式處置外幣的任何收益或損失通常將被視為此類美國持有者的普通收入或損失,通常將是來自美國境內的收入或損失,以達到外國税收抵免限制的目的。美國持有者收到的任何外幣在收到後的第二天兑換成美元,美國持有者應就如何處理外幣損益(如果有的話)諮詢其本國的税務顧問。
出售或以其他方式處置普通股
美國持股人一般會在出售或以其他方式處置普通股時確認資本收益或損失,金額等於為聯邦所得税目的而確定的變現金額與美國持有者調整後的税基之間的差額 此類普通股,每個金額以美元確定。如果普通股已持有一年以上,則任何資本收益或損失都將是長期資本收益或損失,通常為美國海外税收抵免目的的美國來源收益或損失。資本損失的扣除可能會受到限制,特別是對於 為個人的股東。建議每個美國持有者諮詢其税務顧問,瞭解如果對我們普通股的處置 徵收外國税的税收後果,包括在其特定情況下是否可獲得外國税收抵免。
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通過出售我們的普通股獲得新加坡元或美元以外的其他貨幣的美國持有者將 變現相當於在出售之日按現貨匯率收到的非美元貨幣的美元價值(或者,如果普通股在公認的交易所交易,並且在收付實現制和選擇權責發生制美國持有者的情況下,結算日期)。 權責發生制美國持有者如果不選擇在結算日使用現貨匯率確定變現金額,則將確認 根據出售或其他處置日生效的現貨市場匯率收到的金額的美元價值與結算日之間的差額。美國持有者將以收到的貨幣 作為計税基礎,等於結算日收到的貨幣的美元價值。在隨後的處置或貨幣兑換中的任何收益或損失都將是來自美國的普通收入或損失。
被動的 外商投資公司考慮因素
就美國聯邦所得税而言,非美國公司,如本公司,將被視為“被動型外國投資公司”或“PFIC”,條件是在任何特定的納税年度,(A)該年度我們的總收入的75%或以上由某些類型的“被動型”收入組成,或(B)該年度內我們的資產價值的50%或以上(通常根據季度平均值確定)產生或持有以產生被動型收入。基於我們當前和預期的收入和資產(包括商譽),我們預計本課税年度或可預見的未來不會成為PFIC。
然而, 雖然我們預計不會成為或成為PFIC,但在這方面不能保證,因為我們是否或 將在任何納税年度成為PFIC是每年進行的一次密集的事實調查,部分取決於我們收入和資產的構成和分類 。我們普通股市場價格的波動可能會導致我們在當前 或隨後的納税年度成為或成為PFIC,因為我們在資產測試中的資產價值,包括我們商譽的價值和其他未登記的無形資產,可能會參考我們普通股的市場價格(可能是波動的)來確定。我們的收入和資產的構成 還可能受到我們使用流動資產的方式和速度的影響,以及我們在首次公開募股中籌集的現金 。美國國税局也有可能就上文(A)和(B)分段所述分析的目的而質疑我們對某些收入或資產的分類,或對我們的商譽和其他未登記無形資產的估值提出質疑,這 可能導致我們的公司在本納税年度或未來納税年度成為或成為PFIC。
如果在任何納税年度內,美國持有人持有我們的普通股,我們被歸類為PFIC,並且除非美國持有人做出按市值計價的選擇(如下所述),否則美國持有人一般將遵守特別税收規則:(I)我們向美國持有人作出的任何超額分配 (這通常是指在納税年度向美國持有人支付的任何大於前三個納税年度支付的平均年分配的125%的分配,或者,如果較短,美國持有者的持有期(br}普通股),以及(Ii)出售或其他處置所實現的任何收益,包括在某些情況下的質押, 普通股。根據PFIC規則:
● | 此類 超額分配和/或收益將在美國持有者持有普通股期間按比例分配; |
● | 該 分配給本納税年度以及在我們是PFIC的第一個納税年度之前的美國持有者持有期間內的任何納税年度的金額,每個都是PFIC之前的年度,將作為普通收入納税; |
● | 分配給前一個課税年度的此類 金額,將按該年度適用於美國持有人的有效最高税率徵税;以及 |
● | 通常適用於少繳税款的利息費用將對除PFIC之前年度以外的上一個課税年度徵收 。 |
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如果在任何課税年度內我們是PFIC,而美國持有人持有我們的普通股,並且我們在同時也是PFIC或較低級別的PFIC的非美國 實體中擁有任何股權,則就本規則的適用而言,該美國持有人將被視為擁有較低級別的PFIC的 股份的比例金額。建議美國持有人諮詢他們的税務顧問 關於將PFIC規則適用於我們可能擁有股權的任何實體的問題。
作為前述規則的替代方案,在滿足某些要求的前提下,PFIC中“可銷售股票”的美國持有者可對此類股票作出按市值計價的選擇。按市值計價選舉僅適用於在美國證券交易委員會註冊的全國性證券交易所進行定期交易的股票,或者在美國國税局認定為合格交易所且具有足以確保市場價格代表合法且穩健的公平市場價值的合格交易所或市場進行交易的股票。 我們不能保證我們的普通股將繼續在納斯達克資本市場上市並定期交易。建議美國持有者就普通股是否可用於這些目的而諮詢他們的税務顧問。
如果對我們的普通股進行了有效的按市值計價選擇,美國持股人通常將(I)我們是PFIC的每個課税年度的普通股公平市場價值在該課税年度結束時的公平市值超過其調整後的普通股納税基礎的部分(如果有)計入普通收入,(Ii)將超出的部分(如果有)扣除為普通損失,在該課税年度結束時所持普通股的經調整的 計税基準高於該等普通股在該課税年度結束時的公平市值 ,但僅限於之前因按市值計價選舉而計入收益的淨額。 美國持有者在普通股中的經調整計税基準將進行調整,以反映 按市值計價選舉產生的任何收入或損失。如果美國持有者做出有效的按市值計價選擇,在我們是PFIC的每一年,因出售或以其他方式處置普通股而確認的任何收益將被視為普通收入,而虧損將被視為普通虧損, 但僅限於之前因按市值計價而計入收益的淨額。
如果美國持有人就一家PFIC作出按市值計價的選擇,而該公司不再是PFIC,則在該公司不是PFIC的任何期間,美國持有人將不被要求 計入上述按市值計價的收益或損失。
由於通常不能對PFIC可能擁有的任何較低級別的PFIC進行按市值計價的選擇,因此就我們的普通股做出按市值計價的選擇的美國持有人可以繼續遵守關於該美國持有人在我們的任何非美國子公司中的 間接權益的一般PFIC規則(如果這些子公司中有任何一家是PFIC)。
如果在我們是PFIC的任何課税年度內,美國持有人擁有我們的普通股,則通常要求該持有人提交 年度IRS表格8621。建議每個美國持有者諮詢其税務顧問,瞭解如果我們是或成為PFIC,對該持有者可能產生的税務後果,包括按市值計價的可能性。
10.f. 分紅和支付代理
不適用於表格20-F的年度報告。
10.G. 專家發言
不適用於表格20-F的年度報告。
10.h. 展示的文檔
我們 須遵守《交易法》的信息要求。根據這些要求,公司向SEC提交報告和 其他信息。您可以閲讀和複製提交給SEC的任何材料,地址為100 F街, N. E.,華盛頓特區20549您可以致電SEC 1—800—SEC—0330獲取有關公共資料室運作的信息。 SEC還在www.example.com上維護一個網站,其中包含有關以電子方式向SEC提交的註冊人的報告和其他信息 。
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10.i. 子公司信息
有關我們子公司的列表,請參閲“第4項.公司-C組織結構信息”。
10. J。 致證券持有人的年度報告。
不適用 。
第 項11.關於市場風險的定量和定性披露
利率風險
由於缺乏浮動利率的未償還貸款,該公司目前不存在嚴重的利率風險。
外幣匯率
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度,由於我們的報告貨幣為新加坡元,並且我們的海外銷售和採購佔銷售和採購總額的不到 以馬來西亞林吉特計價,因此我們的業務沒有面臨重大的外匯兑換風險。
第 項12.除股權證券外的證券説明
12.a.債務證券
不適用 。
12.b. 權證和權利
不適用 。
12.c. 其他證券
不適用 。
12.D. 美國存托股份
不適用 。
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第 第二部分
第 項13.違約、拖欠股息和拖欠
我們 在償付或購買基金項下的本金、利息或任何分期付款方面沒有任何其他重大違約 基金。
第 項14.對證券持有人權利和收益用途的實質性修改
14.a. --14.D.對擔保持有人權利的實質性修改
有關保持不變的股東權利的説明,請參閲 “第10項.補充信息”。
14.e.使用收益
以下“收益的使用”信息與表格上的登記聲明有關F-1 (文件編號 333-268691),經美國證券交易委員會於2023年3月20日宣佈生效,關於本公司首次公開募股於2023年3月23日(“首次公開發售”),以及表格上的 註冊聲明F-1 (文件 表格333-275987),經修正後,美國證券交易委員會於2024年2月13日宣佈生效 關於本公司於2024年2月16日完成的後續發行(以下簡稱“後續發行”).
在首次公開募股中,該公司以每股4.00美元的價格發行了280萬股普通股。素數 數字大寫,LLC是承銷商的代表。公司 在扣除承保折扣和費用後,獲得1,120萬美元的總收益和約970萬美元的淨收益。截至本年報日期,我們將首次公開募股所得款項淨額中的970萬美元用於向專業人士支付與首次公開募股和正在進行的上市相關的剩餘款項,以及償還免息貸款。我們將首次公開募股的剩餘收益用於對Simply Sakal Pte的戰略收購,這一點在我們的F-1表格IPO註冊聲明中披露 。有限公司進入物業管理業務,以及潛在收購Ohmyhome Property Inc.以進入菲律賓市場,以及營運資金目的。
在接下來的節目中,該公司以每股1.35美元的價格發行了3,555,555股普通股。Maxim Group LLC是獨家配售代理。本公司在扣除配售代理費及 開支後,所得收益總額為480萬美元,淨收益約為410萬美元。截至本年度報告日期,我們使用了從關注 產品用於營運資金用途。我們仍然打算用剩餘的收益關注 產品正如我們在我們的後續服務表格 F-1上的註冊聲明。
我們的首次公開募股和可選發售的這些淨收益中沒有一項直接或間接支付給我們的任何董事或高管或他們的聯繫人,即擁有我們10%或更多股權證券的人,或我們的附屬公司或其他人。
第 項15.控制和程序
(a) | 披露 控制和程序。 |
我們的 管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,根據《交易所法》第13a-15(B)條的要求,對截至本報告所述期間結束時我們的披露控制和程序(如交易所法案第13a-15(E)條所定義)的有效性進行了評估。
基於該評估,我們的管理層得出結論,截至2023年12月31日,我們的披露控制程序和程序並不 有效,因為我們的管理層發現了一個重大弱點,與我們缺乏足夠的財務報告有關, 我們的會計人員缺乏適當的美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)和美國證券交易委員會報告要求,以適當地解決複雜的美國公認會計原則問題,並編制和審查我們的 合併財務報表和相關披露,以滿足美國公認會計原則和美國證券交易委員會財務報告要求。已確定的另一個重大弱點與我們缺乏符合美國公認會計原則的全面會計政策和程序手冊有關。
(b) | 管理層關於財務報告內部控制的年度報告。 |
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制,如《交易法》規則13a-15(F) 和規則15d-15(F)所定義。我們的管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》(2013)框架中確立的標準,按照《交易法》第13a-15(C)條的要求,評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。根據這項評估,我們的管理層得出結論:我們對財務報告的內部控制截至2023年12月31日沒有生效,原因是我們的財務報告內部控制存在上述重大缺陷。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對我們對未來財務報告的內部控制有效性進行任何評估的預測 可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策和程序的遵守程度可能會惡化。
(c) | 註冊會計師事務所的認證報告。 |
本表格為 年度報告20-F 由於美國證券交易委員會規則為新上市公司設定了過渡期, 不包括我所註冊會計師事務所的認證報告。
(d) | 更改財務報告的內部控制 。 |
在截至2023年12月31日的財政年度內,我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化 。
111 |
第 項16A。審計委員會財務專家
我們的審計委員會由李偉龍先生、Mr.Tan偉人、加文和林坤先生組成,由李偉龍先生擔任主席。李偉龍先生、Mr.Tan偉人先生和林坤先生均符合《納斯達克證券市場公司治理規則》第5605條的“獨立性”要求,並符合《交易所法》第10A-3條的獨立性標準。我們已確定 李維龍先生為“審計委員會財務專家”。
第 16B項。道德守則
公司通過了適用於董事、高級管理人員和員工的商業行為和道德準則,包括我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官或財務總監或執行類似職能的人員。作為本年度報告的附件,現附上《商業行為和道德準則》一份。商業行為準則和道德準則的副本也可在我們的網站上獲得,網址為Https://ir.ohmyhome.com/governance/.
第 項16C。首席會計師費用及服務
WWC,被本公司委任為截至2023年12月31日、2022年和2021年的財政年度的獨立註冊會計師事務所。WWC,P.C.為截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的財政年度提供的審計服務包括審查公司的綜合財務報表;以及與提交給美國證券交易委員會的定期申報相關的服務。
支付給獨立註冊會計師事務所的費用
審核員 費用
下表按以下類別列出了與我們的獨立註冊會計師事務所WWC,P.C.在指定期間提供的某些專業服務相關的費用總額。
截至十二月三十一日止的年度: | ||||||||||||
服務 | 2021 | 2022 | 2023 | |||||||||
美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||
審計費用(1)-WWC,P.C. | 220,000 | 168,000 | 334,888 | |||||||||
總計 | 220,000 | 168,000 | 334,888 |
注 1:審計費用包括我們的獨立註冊會計師事務所為審計我們的年度財務報表、審查中期財務報表和審計我們與首次公開募股相關的財務報表而在每個會計年度提供的專業服務的總費用,以及與收購相關的審計費用和與承銷的公開募股相關的安慰信。
我們審計委員會的政策是預先批准我們的獨立註冊會計師事務所提供的所有審計和非審計服務,包括上述審計服務和與審計相關的服務,但審計委員會在完成審計之前批准的最低限度服務除外。
第 項16D。對審計委員會的上市標準的豁免
不適用 。
第 16E項。發行人及關聯購買人購買股權證券
不適用 。
第 16F項。更改註冊人的認證會計師
不適用 。
112 |
第 項16G。公司治理
作為一家在納斯達克資本市場上市的公司,我們遵守納斯達克公司治理上市標準。然而,納斯達克規則 允許我們這樣的外國私人發行人遵循其母國的公司治理做法。開曼羣島(我們的祖國)的某些公司治理實踐可能與納斯達克公司治理上市標準有很大不同。
目前,我們不打算在公司治理方面依賴母國做法。然而,如果我們未來選擇遵循 本國的做法,我們的股東獲得的保護可能會少於適用於美國國內發行人的納斯達克公司治理上市標準。見“項目3.關鍵信息-D.風險因素-與我們的資本結構相關的風險 -根據《交易法》的規定,我們是外國私人發行人,因此我們不受適用於美國國內上市公司的某些條款的約束.”
第 16H項。煤礦安全信息披露
不適用 。
第16I項。關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露。
不適用 。
項目 16J。內幕交易政策
我們 採取了內幕交易政策,規範董事、高級管理層、 和員工購買、出售和其他處置我們的證券。內幕交易政策的副本作為本年度報告的附件。
項目16K. 網絡安全
風險管理和戰略
作為經紀、物業管理和新興及其他服務的提供商,我們認識到制定、實施和維護適當且 適當的行政和技術措施的重要性,以保障我們的信息管理安全系統,並保護數據的機密性、完整性和可用性。因此,我們制定並維護了以監控、風險緩解和風險應對為重點的全面網絡安全風險管理計劃,以確保我們的計算機系統、網絡、雲服務、軟件和其中存儲的所有數據的安全和安全。
我們已實施協議來防範網絡安全威脅,並防止未經授權訪問敏感數據。我們通過識別潛在威脅、評估網絡攻擊的可能性和潛在影響,定期評估公司的網絡安全風險和漏洞。我們還對行業趨勢和監管環境進行持續評估 以確保我們完全遵守我們運營的所有司法管轄區適用的網絡安全法律和法規。我們已 制定了有效的風險緩解、控制和事件響應協議,以識別潛在風險、檢測、有效地 響應網絡安全漏洞並從中恢復。
總體而言,我們相信我們已經建立了一個強大的框架來防範網絡安全威脅、降低風險、維護客户信任和聲譽,並支持我們公司的可持續增長。
113 |
第 第三部分
項目 17.財務報表
參見 “項目18.財務報表。”
項目 18.財務報表
我們的 合併財務報表包含在本年度報告的末尾,從F-1頁開始。
物品 19.展品
附件 編號: | 展品説明: | |
1.1 | 修訂及重訂Ohmyhome Limited的組織章程大綱及細則(於2022年12月6日首次向美國證券交易委員會提交的F-1表格註冊説明書的附件3.1(文件編號333-268691)) | |
2.1* | 根據1934年《證券交易法》第12條登記的註冊人證券説明 | |
4.1 | 董事邀請函(通過參考我們登記聲明的附件10.1併入經修訂的F-1表格(檔案號333-268691),最初於2022年12月6日提交給美國證券交易委員會) | |
4.2 | Ohmyhome(S)和朗達·Wong於2021年5月1日簽訂的僱傭協議(通過引用附件10.2併入經修訂的F-1表格註冊聲明(文件編號333-268691),最初於2022年12月6日提交給美國證券交易委員會) | |
4.3 | Ohmyhome(S)和崔克維·約書亞於2022年6月6日簽訂的僱傭協議(通過引用附件10.3併入經修訂的F-1表格註冊聲明(文件編號333-268691),最初於2022年12月6日提交給美國證券交易委員會) | |
4.4 | Ohmyhome(S)和Wong種族之間於2021年5月1日簽訂的僱傭協議(通過引用附件10.4併入經修訂的F-1表格登記聲明(文件編號333-268691),最初於2022年12月6日提交給美國證券交易委員會) | |
4.5 | 維也納管理有限公司(貸款人)和Ohmyhome(S)(借款人)於2019年5月1日達成的貸款安排協議(通過引用附件10.5併入經修訂的F-1表格登記聲明(第333-268691號文件),最初於2022年12月6日提交給美國證券交易委員會) | |
8.1 | 子公司清單(通過引用我們在F-1表格註冊説明書(第333-268691號文件)中的附件21.1併入,經修訂,最初於2022年12月6日提交給美國證券交易委員會) | |
11.1 | 道德和商業行為守則(通過引用我們登記聲明的附件14.1併入經修訂的F-1表格(文件編號333-268691),最初於2022年12月6日提交給美國證券交易委員會) | |
11.2* | 內幕交易政策 | |
12.1* | 規則第13a-14(A)條規定的首席執行官證書 | |
12.2* | 細則第13a-14(A)條規定的首席財務幹事證明 | |
13.1** | 美國法典第18章第13a-14(B)條和第63章第1350節要求的首席執行官證書 | |
13.2** | 美國法典第18章第13a-14(B)條和第63章第1350節規定的首席財務官證明 | |
15.1* | WWC,P.C.的同意。 | |
97.1* | 高管薪酬追回政策 | |
101.INS* | 內聯 XBRL實例文檔。 | |
101.Sch* | 內聯 XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.卡爾* | 內聯 XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.定義* | 內聯 XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.實驗所* | 內聯 XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.前期* | 內聯 XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104* | 封面 頁面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
* | 以Form 20-F格式提交本年度報告 |
** | 以表格20-F的形式提供了本年度報告 |
114 |
簽名
註冊人特此證明,它符合提交20-F表格的所有要求,並已正式安排並授權 簽名人代表其簽署本年度報告。
Ohmyhome 有限公司 | ||
發信人: | /s/ 黃朗達 | |
名稱: | 隆達 Wong | |
標題: | 首席執行官、首席財務官兼董事 |
日期: 2024年4月23日
115 |
OHMYHOME 有限公司
合併財務報表索引
頁面 | |
獨立註冊會計師事務所報告 | F-2 |
合併 截至2021年、2022年和2023年12月31日的資產負債表 | F-3 |
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的綜合經營報表和全面虧損報表 | F-4 |
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度合併股東權益變動表 | F-5 |
截至2021年、2022年和2023年12月31日終了年度的合併現金流量表 | F-6 |
合併財務報表附註 | F-7 |
F-1 |
獨立註冊會計師事務所報告{br
致: | 該公司的董事會和股東 |
Ohmyhome 有限公司 |
對財務報表的意見
我們 已審核了隨附的合併資產負債表截至2021年、2021年、2022年及2023年12月31日的Ohmyhome Limited及其附屬公司(統稱“本公司”)的財務報表及截至2021年、2021年、2022年及2023年12月31日止各年度的相關綜合營運及全面虧損、股東權益變動及現金流量報表,以及相關附註(統稱為財務報表)。我們認為,財務報表在各重大方面公平地反映了本公司截至2023年12月31日的財務狀況,以及截至2023年12月31日的三個年度的經營業績和現金流量,符合美國公認的會計原則。
徵求意見的依據
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是在公共 公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們 按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。 本公司不需要也不需要我們對其財務報告內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的 審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評估使用的會計原則和管理層做出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。 我們認為我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
註冊會計師
PCAOB
ID號
我們 自2022年以來一直擔任本公司的審計師。
2024年4月23日
F-2 |
OHMYHOME 有限公司
合併資產負債表
2021年12月31日 |
2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD |
SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||||||
現金和現金等價物 | ||||||||||||||||
應收賬款淨額 | ||||||||||||||||
提前還款 | ||||||||||||||||
股東應得的金額 | ||||||||||||||||
其他流動資產,淨額 | ||||||||||||||||
流動資產總額 | ||||||||||||||||
非流動資產 | ||||||||||||||||
存款 | ||||||||||||||||
財產和設備,淨額 | 59,669 | |||||||||||||||
推遲首次公開發行(IPO)的成本 | ||||||||||||||||
經營性租賃使用權資產 | ||||||||||||||||
收購押金 | ||||||||||||||||
無形資產 | ||||||||||||||||
商譽 | ||||||||||||||||
非流動資產總額 | ||||||||||||||||
總資產 | ||||||||||||||||
負債和股東權益(赤字) | ||||||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||||||
應付帳款 | ||||||||||||||||
合同責任 | ||||||||||||||||
應計負債和其他應付款 | ||||||||||||||||
銀行貸款,當期部分 | ||||||||||||||||
應付股東的金額 | ||||||||||||||||
經營租賃義務 | ||||||||||||||||
應繳税金 | ||||||||||||||||
流動負債總額 | ||||||||||||||||
非流動負債: | ||||||||||||||||
銀行貸款,非流動部分 | ||||||||||||||||
非流動經營租賃債務 | ||||||||||||||||
應付代價 | ||||||||||||||||
非流動負債總額 | ||||||||||||||||
總負債 | ||||||||||||||||
承付款和或有事項 | ||||||||||||||||
股東權益(虧損) | ||||||||||||||||
普通股,美元 | 面值, 授權股份, 截至2021年和2022年12月31日已發行和發行的股份以及 截至2023年12月31日已發行和發行的股票||||||||||||||||
額外實收資本 | ||||||||||||||||
股票補償準備金 | ||||||||||||||||
累計其他綜合收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
累計赤字 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
OHMYHome LIMITED股東權益總額(赤字) | ( | ) | ||||||||||||||
非控制性權益 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
股東權益合計(虧損) | ( | ) | ||||||||||||||
總負債和股東權益 |
附註是這些合併財務報表的組成部分
F-3 |
OHMYHOME 有限公司
合併 經營報表和全面虧損
截至12月31日止年度, | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
營業收入 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | ||||||||||||||||
獨立第三方 | ||||||||||||||||
關聯方 | ||||||||||||||||
- 物業管理 | ||||||||||||||||
獨立第三方 | ||||||||||||||||
-新興服務和其他服務 | ||||||||||||||||
獨立第三方 | ||||||||||||||||
關聯方 | ||||||||||||||||
- | - | |||||||||||||||
總營業收入 | ||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
-物業管理 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
-新興服務和其他服務 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
收入總成本 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
-經紀服務 | ||||||||||||||||
-物業管理 | ||||||||||||||||
-新興服務和其他服務 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
技術和開發費用 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
銷售和營銷費用 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和行政費用 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總運營費用 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他收入(支出): | ||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | ( | ) | (407,607 | ) | ||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
政府撥款 | ||||||||||||||||
外匯(虧損)收入 | ( |
) | ( | ) | ||||||||||||
其他收入,淨額 | ||||||||||||||||
其他收入(費用)合計,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税前虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税費用 | ||||||||||||||||
淨虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減去:非控股權益應佔淨虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
歸屬於OHMYHOMELTD的淨虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
淨虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他綜合損失 | ||||||||||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
全面損失總額 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
減去:非控股權益應佔綜合虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
綜合損失歸因於OMYHome Limited | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
普通股加權平均數: | ||||||||||||||||
基本信息 | ||||||||||||||||
稀釋 | ||||||||||||||||
每股虧損--基本虧損和攤薄虧損 | ||||||||||||||||
基本信息 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
稀釋 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
附註是這些合併財務報表的組成部分
F-4 |
OHMYHOME 有限公司
合併股東權益變動表
普通股 股 | |||||||||||||||||||||||||||||||
股份數量: | 金額 | 額外的 實收資本 | 股票補償準備金 |
累計 其他綜合性 收入 | 累計赤字 | 非控制性 興趣 | 股東總數
股權 | ||||||||||||||||||||||||
SGD | SGD | SGD |
SGD | SGD | SGD | SGD | |||||||||||||||||||||||||
餘額,2021年1月1日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
發行新股 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣折算 調整 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2021年12月31日 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣折算 調整 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
平衡,2022年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
發行新股 | |||||||||||||||||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外幣折算 調整 | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
餘額,12月31日, 2023 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
餘額,12月31日, 2023年(美元) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-5 |
OHMYHOME 有限公司
合併現金流量表
截至該年度為止 2021年12月31日 |
截至2022年12月31日止的年度 | 截至
年度 2023年12月31日 | 截至
年度 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
經營活動的現金流: | ||||||||||||||||
淨虧損 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | ||||||||||||||||
基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||
財產和設備折舊 | ||||||||||||||||
經營性租賃使用權資產攤銷 | ||||||||||||||||
無形資產攤銷 | ||||||||||||||||
預期信用損失準備賬户 | ||||||||||||||||
財產和設備處置損失 | ||||||||||||||||
利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
資產和負債變動情況: | ||||||||||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
提前還款 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他流動資產,淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
存款 | ( | ) | ||||||||||||||
應付帳款 | ( |
) | ( | ) | ||||||||||||
合同責任 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
應計負債和其他應付款 | ||||||||||||||||
其他應繳税金 | ( | ) | ||||||||||||||
經營租賃義務 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
用於經營活動的現金淨額 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||||||||||
購置財產和設備 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
購買無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
收購子公司,淨額為收購的現金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
收購押金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
股東償還貸款 | ( |
) | ||||||||||||||
用於投資活動的現金淨額 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
融資活動的現金流: | ||||||||||||||||
發行現金普通股收益 | ||||||||||||||||
股東借出/(償還)金額,淨額 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
首次公開發行的淨收益 | ||||||||||||||||
延期公開發行成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
董事墊款 | ||||||||||||||||
償還長期貸款 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
融資活動提供的現金淨額 | ||||||||||||||||
外幣效應 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
現金及現金等價物淨變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
期初現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||||||||||
現金、現金等值和期末限制現金 | ||||||||||||||||
補充現金流信息: | ||||||||||||||||
支付的現金: | ||||||||||||||||
已繳納所得税 | ||||||||||||||||
銀行貸款和經營租賃利息 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-6 |
OHMYHOME 有限公司
合併財務報表附註
注 1-業務和組織的性質
Ohmyhome Limited(“本公司”)是根據開曼羣島法律於2022年7月19日註冊成立的控股公司。除持有根據英屬維爾京羣島(“英屬維爾京羣島”)法律於2022年7月27日成立的Ohmyhome(BVI)有限公司(“Ohmyhome BVI”) 的全部已發行股本外,本公司並無實質業務。Ohmyhome BVI除了持有Ohmyhome Pte的所有股權外,沒有實質性的業務 。有限公司(“Ohmyhome(S)”),於2015年6月12日註冊成立的新加坡公司。
公司通過其全資子公司Ohmyhome(S)及其子公司為其客户提供端到端物業解決方案和服務,如經紀服務和新興服務以及其他服務,如房屋翻新和傢俱服務、上市 和研究、抵押轉介、法律服務和保險轉介服務。
2022年11月30日,公司完成了Ohmyhome(S)的重組,該重組由當時的現有股東共同控制,這些股東
在重組前集體擁有Ohmyhome(S)的所有股權。在重組之前,Ohmyhome(S)由Anthill和其他現有股東直接擁有和控制,
2023年3月23日,公司完成首次公開募股。在本次發行中,該公司發行了
2023年10月6日,公司的全資子公司Ohmyhome(BVI)完成了對
隨附的合併財務報表反映了本公司和下列各實體的活動:
名字 | 背景 | 所有權 % | 活動主體 | |||
Ohmyhome (BVI)有限公司 | ● 英屬維爾京羣島公司 ● 成立於2022年7月27日 |
|||||
Ohmyhome (S) | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2015年6月12日 |
|||||
Ohmyhouse 物業管理私人有限公司(原名Simply Sakal Pte.有限公司) | ● 一家新加坡公司 ● 成立於1995年1月4日 ● 於2023年10月6日被Ohmyhome(BVI)收購 ● 將其實體名稱更改為Ohmyhome Property Management Pte。有限公司於2023年11月8日 |
|||||
Ohmyhome 翻新私人有限公司。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年3月5日
|
|||||
Ohmyhome 保險公司。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年3月5日 |
|||||
Cora.Pro 私人。LTD. | ● 一家新加坡公司 ● 成立於2020年5月31日 |
| ||||
DreamR 項目私人。公司 (以前是 甘茲私人有限公司) |
● 一家新加坡公司 ● 成立於2021年12月7日 ● 將其實體名稱從Ganze Pte更改。有限公司致DreamR Project Pte.有限公司於2023年6月5日 |
|||||
Ohmyhome Sdn. Bhd. (“Ohmyhome (M)”) |
● 一家馬來西亞公司 ● 成立於2019年1月17日
|
|||||
Ohmyhome 房地產經紀人有限公司巴赫德。 | ● 一家馬來西亞公司 ● 成立於2019年1月17日 |
* |
F-7 |
注: 2-流動性
在評估本公司的流動資金時,本公司監控和評估其現金和現金等價物及其運營和資本支出承諾。
公司的流動資金需求是為了滿足其營運資金要求、運營費用和資本支出義務。
來自運營和出資的現金流以及來自股東的貸款已用於滿足公司的營運資金需求
。截至2023年12月31日,公司經營活動產生的現金流為負S美元。
2024年2月16日,公司完成了後續公開募股。在本次發行中,該公司發行了普通股
,價格為美元每股
。該公司收到的總收益為#美元。
為了 維持其支持公司經營活動的能力,公司考慮通過以下方式補充資金來源:
● | 經營產生的現金和現金等價物; |
● | 新加坡和馬來西亞銀行及其他金融機構的其他可用融資來源; |
● | 公司關聯方和股東的資金支持; |
● | 發行額外可換股票據;及 |
● | 通過未來的公開募股獲得資金。 |
管理層 已開始實施舉債增資戰略。然而,不能確定這些額外的融資是否會以可接受的條款或根本不存在。如果管理層無法執行這一計劃,很可能會對公司的業務造成重大不利影響。
基於上述考慮,管理層相信本公司有足夠資金應付未來12個月的營運及資本開支 需求及責任。然而,不能保證本公司將成功實施上述計劃,也不能保證本公司將按商業上合理的條款獲得額外融資。可能會出現許多可能破壞公司計劃的因素,例如(I)客户在新加坡和馬來西亞的業務和運營區域,(Ii)對公司服務需求的變化,(Iii)政府政策,以及(Iv)新加坡、馬來西亞和全球的經濟狀況。如果公司無法在需要時獲得所需的融資,可能需要對公司的業務計劃進行重大更改 ,並可能對公司的財務狀況和運營結果產生重大影響。
F-8 |
注: 3-重要會計政策摘要
演示基礎
所附財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)及美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的適用規則及規定編制。
合併原則
合併財務報表包括本公司及其子公司的財務報表。合併後,本公司與其子公司之間的所有交易和餘額均已註銷。
子公司 是指公司直接或間接控制一半以上投票權的實體;或有權 管理財務和經營政策,任免董事會多數成員,或在董事會會議上投 多數票。
非控股 權益指子公司淨資產中可歸因於非本公司所有的權益的部分。非控股權益於綜合資產負債表中列示,與本公司股東應佔權益 分開列示。非控股權益的經營業績列示於綜合損益表 ,作為非控股股東與本公司股東之間的年度虧損總額分配。
使用估計和假設的
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和 假設,這些估計和假設會影響資產負債表日報告的資產和負債額以及報告期內的收入和費用。反映在公司財務報表中的重大會計估計包括但不限於無形資產的使用壽命估計、長期資產的減值、遞延税款和不確定的税收狀況,以及預期的信貸損失和收入確認準備。事實和情況的變化可能會導致修訂估計數。實際結果可能與這些估計數不同,因此,差異可能對財務報表產生重大影響。
風險 和不確定性
該公司的主要業務位於新加坡。因此,公司的業務、財務狀況和經營結果可能會受到新加坡的政治、經濟和法律環境以及新加坡總體經濟狀況的影響。 公司的業績可能會受到新加坡政治、監管和社會條件變化的不利影響。 公司認為,它遵循的是現行法律法規,包括附註1中披露的組織和結構,此類 經驗可能不代表未來的結果。
公司的業務、財務狀況和經營業績也可能受到與自然災害、極端天氣條件、衞生流行病和其他災難性事件相關的風險的負面影響,這些風險可能會嚴重擾亂公司的運營 。
F-9 |
外幣折算和交易
所附財務報表以新加坡元(“新元”或“S元”)列報, 為本公司的報告貨幣。本公司及其於英屬維爾京羣島的附屬公司的功能貨幣為美元(“美元”或“美元”),其於新加坡及馬來西亞註冊成立的其他附屬公司則分別為新加坡元及馬來西亞林吉特(“馬幣”),根據ASC 830“外幣事宜”的準則,這兩種貨幣分別為各自的本地貨幣。
在 合併財務報表中,公司和位於新加坡以外的其他實體的財務信息已換算為新加坡新元。資產和負債按資產負債表日的匯率換算,權益金額按歷史匯率換算,收入、費用、損益按該期間的平均匯率換算。
下表概述了創建此報表中的財務報表時使用的貨幣匯率:
二零二零年十二月三十一日1 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
年終即期匯率 | SGD | =RmSGD =Rm | SGD =Rm | |||||||||
平均費率 | SGD | =RmSGD =Rm | SGD =Rm | |||||||||
年終即期匯率 | SGD | = USDSGD = USD | SGD = USD | |||||||||
平均費率 | SGD | = USDSGD = USD | SGD = USD |
方便 翻譯
截至2023年12月31日,合併資產負債表、合併利潤表、合併股東權益變動表和合並現金流量表中的餘額從新加坡元轉換為美元 僅為方便讀者使用,按新加坡元匯率計算 = USD , 代表聯邦儲備委員會於2023年12月29日發佈的H.10統計數據中規定的匯率。未作出任何陳述 表示新元金額可以或可以按該匯率或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。
現金 和現金等價物
現金和現金等價物主要由原始到期日在三個月或以下的銀行存款組成,不受取款和使用的限制。現金和現金等價物還包括從公司營業收入中賺取的資金,這些資金 存放在第三方平臺基金賬户中,不受立即使用或提取的限制。該公司在新加坡和馬來西亞保留了大部分銀行賬户。
應收賬款和預期信貸損失準備
應收賬款
包括客户應收貿易賬款。90天后,賬户被視為逾期。管理層定期審查其應收賬款,以確定預期信貸損失撥備是否足夠,並在需要時提供撥備。津貼是基於管理層對個別客户風險敞口具體損失的最佳估計,以及集合的歷史趨勢
。賬户餘額在所有收款手段均已用盡且收款的可能性不大後從津貼中註銷。截至2021年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日、2023年12月31日,公司為S賺得美元
提前還款
預付款 主要是向供應商或服務提供商支付未來尚未提供的服務的款項和預付租金。這些 金額可退還,不計息。管理層定期審查預付款,以確定津貼是否足夠,並在必要時調整津貼。截至2021年12月31日和2023年12月31日,沒有任何津貼被認為是必要的。
F-10 |
延期的首次公開募股成本
根據ASC 340-10-S99-1,直接歸屬於發行股權證券的IPO成本將遞延,並將作為額外實收資本的減少額從發行所得毛收入中扣除。這些費用包括與註冊相關的法律費用
起草和法律顧問、與註冊準備相關的諮詢費、美國證券交易委員會備案和打印相關成本。截至2022年12月31日,累計遞延IPO成本為S$
該公司隨後完成了後續的公開募股
存款
押金 主要用於支付租金、水電費和存放在某些供應商處的錢。這些金額是可退還的,不產生利息。短期存款通常為一年,合同終止時可退還。當滿足協議中規定的條款和條件時,將從供應商處退還長期定金。
其他 流動資產,淨額
其他流動資產淨額主要由第三方的其他應收賬款組成。這些其他應收賬款是無抵押的,並定期進行審查,以確定其賬面價值是否已減值。
財產和設備,淨額
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊是在資產的估計使用年限內使用直線法計算的。預計的使用壽命如下:
預期使用壽命 | ||
租賃權改進 | ||
辦公傢俱和配件 | ||
辦公設備 | ||
電腦 |
出售或以其他方式報廢的資產的成本和相關累計折舊從賬目中註銷,任何損益都計入綜合經營報表和全面虧損。維護和維修支出 在發生時計入收益,而預計將延長資產使用壽命的增建、更新和改造則計入資本化。本公司還重新評估折舊期間,以確定後續事件和情況是否需要修訂對使用壽命的估計。
業務合併
被收購公司的收購價格 根據被收購業務的估計公允價值在收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債之間進行分配 ,收購價格的剩餘部分記為商譽。與業務合併相關的交易成本在發生時計入費用,並計入本公司綜合 經營報表的一般和行政費用。被收購業務的經營業績計入公司自收購之日起的經營業績。
商譽
商譽是指收購價格超出已收購資產的公允價值和被收購企業承擔的負債的金額。 根據ASC主題350,商譽和其他無形資產(“ASC 350”),記錄的商譽金額不攤銷, 但如果存在減值指標,則每年或更頻繁地進行減值測試。
根據美國會計準則第350條, 本公司在報告單位層面分配和評估減值商譽。報告單位是一個運營部門或低於該運營部門的 級。截至2023年12月31日,本公司整體為商譽報告單位。
根據ASC 350,公司有權評估定性因素,以確定報告 單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值。在定性評估中,本集團考慮主要因素,如行業和市場 考慮因素、報告單位的整體財務業績以及與運營相關的其他具體信息。如果集團根據其定性評估結果認為報告單位的公允價值極有可能低於其賬面價值,則必須進行量化減值測試。否則,不需要進一步的測試。量化減值測試包括比較各報告單位基於貼現現金流量的公允價值與其賬面金額的比較,包括商譽。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值,將計入相當於差額的減值損失。 減值費用將計入綜合收益表和全面收益表。
商譽減值測試的應用需要判斷,包括確定每個報告單位的公允價值。公允價值估計是通過利用各種估值技術進行的 ,主要技術是貼現現金流,這需要做出重大判斷, 包括對未來現金流的估計,這取決於內部預測,對公司長期增長率的估計’S業務, 現金流發生的使用年限的估計和公司的確定’S 加權平均資金成本。
無形資產
無形資產包括軟件和資本化研發 以及從業務組合中獲得的客户關係。壽命有限的無形資產按成本減去累計攤銷和減值損失(如有)計提。有限使用年限的無形資產使用直線法在估計使用年限內攤銷。
資本化 軟件和研發
本公司根據ASC 350-40《內部使用軟件》和ASC 985《軟件》,對與其內部使用軟件相關的符合條件的軟件開發成本進行資本化。這些資本化成本還與公司開發專有軟件Hmer AI
以及一些正在進行的開發技術軟件有關。資本化的軟件成本在估計的使用壽命內攤銷
截至2023年12月31日止年度,本公司向S注資$
具有可確定使用年限的無形資產繼續在其估計使用年限內攤銷如下:
軟件和研發 | ||
客户關係 |
商譽以外的長期資產減值
當事件或環境變化(例如將影響資產未來使用的市況發生重大不利變化)顯示資產的賬面價值可能無法完全收回 或使用年限較最初估計為短時,長壽資產便會評估減值。當該等事件發生時,本公司及其全資附屬公司通過將資產的賬面價值與預期因使用資產及其最終處置而產生的未來未貼現現金流的估計值進行比較來評估長期資產的減值。如果預期未來未貼現現金流量的總和少於資產的賬面價值,則根據資產的賬面價值超過資產的公允價值確認減值損失。
截至2023年12月31日止年度,本公司及其全資附屬公司Ohmyhome BVI及Ohmyhome BVI的附屬公司並無就無形資產(包括客户關係及軟件及技術)計提減值費用。
客户關係源於對Ohmyhome Property Management Pte的收購。2023年被Ohmyhome BVI公司收購。
截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度,本公司並無就軟件及技術計提減值費用。
公允價值計量
關於金融工具公允價值及相關公允價值計量的會計準則定義了金融工具,並要求披露本公司持有的金融工具的公允價值。
會計準則定義了公允價值,為公允價值計量的披露建立了三級估值等級,並加強了公允價值計量的披露要求。這三個級別的定義如下:
● | 第1級估值方法的投入是指活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。 |
F-11 |
● | 估值方法的第二級資料包括活躍市場類似資產及負債的報價,以及有關資產或負債可直接或間接在金融工具的大體上整個年期內觀察到的資料。 |
● | 第 3級對估值方法的投入不可觀察,並對公允價值具有重大意義。 |
流動資產及流動負債所包括的財務工具於綜合資產負債表中按面值或成本列報,由於該等工具的產生及預期變現與其當前市場利率相距較短,故按面值或成本列報,與公允價值大致相同。
2023年12月19日,董事會通過了《2023年股權激勵計劃》(簡稱《2023年激勵計劃》)。基於股票的獎勵 在授予日根據獎勵的公允價值計量,並在必要的服務期(通常是相應獎勵的獲得期)內以直線 的方式確認為扣除實際沒收的費用。公司使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估算股票期權的公允價值。股票獎勵授予日期公允價值的確定受到多種變數的影響,包括公司普通股的公允價值、在獎勵的預期期限內預期的普通股價格波動、股票期權的預期期限、無風險利率、期權的非流通性 以及公司普通股的預期股息收益率。本公司的波動率 來自本公司在相當於 獎勵預期期限的期間內的平均歷史股票波動率。無風險利率基於發放時生效的美國國債收益率曲線。預期股息收益率為0.0%,因為該公司尚未支付股息,目前預計也不會支付普通股股息。
基於庫存的 薪酬支出在隨附的合併運營報表中進行分類。
收入 確認
自2020年1月1日起,公司採用了ASC主題606,來自與客户的合同收入,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2020年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額沒有調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列報。 公司的收入會計基本保持不變。2020年1月1日之前生效的服務合同沒有累計生效調整 。採用ASC主題606的影響對公司的綜合財務報表並不重要。
ASC主題606定義的五步模型要求公司:
(1) 確定其與客户的合同;
(2) 確定其在這些合同下的履行義務;
(3)確定這些合同的交易價格;
(4) 在這些合同中將交易價格分配給其履約義務;以及
(5) 在履行這些合同下的每一項履約義務時確認收入。當承諾的服務被轉給客户時,收入被確認,其金額反映了這些服務的預期對價。
公司與客户簽訂服務協議,概述雙方的權利、責任和義務。 協議還確定了服務範圍、服務費和付款條款。協議由雙方確認並簽署。 所有合同都具有商業實質,公司可能會向客户收取服務費用 組件。
公司已在會計指導中使用了允許的實際權宜之計,並選擇不資本化與與客户簽訂持續時間不到一年的合同相關的成本。我們沒有重大的剩餘履約義務。
本公司的收入來自三個來源:(1)經紀服務收入,(2)新興及其他相關服務收入, 及(3)物業管理服務及其他相關服務收入。
1) | 經紀服務 |
公司通過為買賣和租賃物業提供經紀和文件服務以及 出租物業而賺取經紀服務收入。本公司在經紀交易完成時確認佣金經紀收入,並同時開具發票。交易價格通常是通過將商定的佣金率應用於房屋的 售價來計算的。經紀收入主要包括在交易完成時履行的單一履約義務, 在這一點上賺取整個交易價格。在履行履行義務之前,我們無權獲得任何佣金 ,即使提供了服務,我們也不會因不成功的交易而被拖欠任何佣金。本公司被視為 委託人,因為其有權確定服務價格和確定服務履約義務,對所提供的服務擁有控制權,並完全負責根據其與住房客户簽訂的住房代理服務合同履行代理服務。因此,本公司對這些代理服務合同的佣金按毛數計算,支付給其他經紀公司的任何佣金均記為收入成本。發票中規定的付款條件通常是在30天內。
F-12 |
2) | 新興 和其他相關服務 |
該公司的收入來自新興服務和其他服務,如金融服務、家居翻新和傢俱服務。服務 在提供服務時,新興服務和其他服務的費用通常被確認為收入。
3) | 遺產管理服務和其他相關服務 |
Ohmyhome 物業管理公司。本公司獲委任為各屋苑的管理代理,以提供屋村的日常管理、行政及祕書服務、會計及財務管理,以及屋苑的營運及保養,從而從物業管理公司(MCST)賺取物業管理服務收入。管理層認為物業管理服務是綜合服務,對每項服務進行單獨的價值評估是不切實際的;因此,物業管理服務應被視為單一的績效義務。作為對公司提供的服務的補償,MCST向公司支付月費。 合同是固定合同,在合同期內有固定費用。個別屋苑的每月管理費會因屋苑的大小和所需服務的範圍而有所不同。物業管理收入主要包括持續的 履約義務,在每個歷月結束時履行,此時賺取月費。收入根據合同期內的固定合同費用隨時間確認。本公司被視為委託人,因其 有權釐定服務價格及界定服務表現義務,其對所提供的服務有控制權 ,並完全負責根據其與MCST簽訂的物業管理服務合約履行物業管理服務。發票上規定的付款條件通常是在30天內。該公司還從其他相關的 服務中獲得收入,例如提供額外的人力,通常是臨時的、文件認證、付款、營銷 計劃以及其他將在短期內完成的工作。其他服務的服務費一般在提供服務的時間點 確認。發票上規定的付款條件通常是在30天內。
合同餘額
收入確認的時間 可能與向客户開具發票的時間不同。對於某些服務,客户需要在 服務交付之前付費。本公司於綜合資產負債表中確認合約資產或合約負債,視乎集團業績與客户付款的關係而定。
公司將轉讓給客户的服務的對價權利歸類為應收賬款資產或合同資產。與合同資產相比,應收款是無條件的對價權利,合同資產是以時間流逝以外的其他因素為條件的對價權利。當本公司於收取對價前履行服務,並有 無條件接受對價的權利時,本公司在其經審核的簡明綜合資產負債表中確認應收賬款。截至2021年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日,公司沒有任何資本化合同成本。
合同
如果公司在業績前收到對價,則確認負債,這主要與新興
和其他服務有關。該公司預計在未來12個月內將這一餘額的大部分確認為收入,並在此後
確認其餘部分。截至2021年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日、2023年12月31日止,公司合同負債達S元。
收入成本
收入成本 主要包括人員成本(包括基本工資和福利)、佣金、物業掛牌費、推薦費 和委外成本。
廣告支出
廣告支出
按已發生的費用計入,在所列期間內此類支出微乎其微。廣告支出已
計入銷售和營銷費用。截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度,廣告費用為S$
技術 與發展
技術和開發費用主要包括人員成本(包括基本工資、獎金和福利)、平臺開發以及
維護和改進網站和移動應用程序開發的成本。我們利用與開發我們新的專有軟件產品和功能相關的研發人員成本,包括
Hmer AI、Match和其他,以及通過收購Simply Sakal獲得的專有軟件的賬面價值。截至2023年12月31日,研發和軟件與技術,淨額為S$
銷售 和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括促銷和營銷費用、網絡和傳統廣告的媒體費用以及人力成本。截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度,本公司的銷售及市場推廣開支為S$
F-13 |
員工 薪酬
新加坡
(1) | 已定義 繳費計劃 |
公司參與由其運營所在的新加坡司法管轄區的法律定義的國家養老金計劃。 對固定繳費養老金計劃的繳費在提供相關服務的期間被確認為費用。
(2) | 員工 休假權利 |
員工 年假應享權利在員工應計時被確認為負債。休假的未貼現負債 預計將在報告所述期間全部結清。
馬來西亞
公司的全職員工有權享受政府規定的固定繳款計劃。本公司須根據政府相關規定,按員工各自工資的特定百分比計提及支付這些福利,並按一定上限支付,並向政府規定的固定供款計劃作出現金供款。
政府撥款
政府 作為已發生費用的補償或在新冠肺炎疫情期間立即向公司提供財務支持的贈款。政府在一致的基礎上評估該公司是否有資格獲得贈款,然後支付 款。因此,對撥款沒有任何限制。
政府補助金在收到時予以確認,所有領取條件均已滿足,並記錄為其他收入的一部分。
收到的補助金為S$
分部 報告
ASC 280,“分部報告”,為在與公司內部組織結構一致的基礎上報告有關經營分部的信息,以及在財務報表中報告有關地理區域、業務分部和主要客户的信息建立了標準,以詳細説明公司的業務分部。本公司採用“管理方法” 來確定應報告的經營部門。該管理方法將公司首席運營決策者(“CODM”)在制定經營決策和評估業績時使用的內部組織和報告作為確定公司應報告的部門的來源。管理層,包括首席運營決策者,根據不同產品或服務的收入 來審查運營結果。根據管理層的評估,本公司已確定其有兩個營運部門, 分別為(I)經紀、新興及另一相關服務;及(Ii)新加坡的房地產管理服務及其他相關服務 。本公司所有資產均位於新加坡,所有收入均在新加坡產生。本公司已在“項目5.營運及財務回顧及展望”中披露相關的業績衡量指標。
內部報告的業績評估信息如下:
截至2023年12月31日止年度
經紀業務、新興業務和另一項相關服務 | 遺產管理服務和其他相關服務 | 總計 | 總計 | |||||||||||||
S$ | S$ | S$ | 美元 | |||||||||||||
收入--外部 | ||||||||||||||||
與收入相關的各方 | ||||||||||||||||
總收入 | ||||||||||||||||
收入總成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ( | ) | |||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
基於股份的薪酬 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
匯兑(損)利 | ||||||||||||||||
政府撥款 | ||||||||||||||||
其他收入 (費用),淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
税前收入(虧損) 税費前收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
分部 收入(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總資產 | ||||||||||||||||
總負債 | ||||||||||||||||
淨資產 |
截至2021年12月31日和2022年12月31日,只有一個細分市場是經紀、新興和其他相關服務細分市場。
租契
公司於2019年1月1日採用ASC 842。公司在一開始就確定一項安排是否為租約。經營租賃包括 經營租賃使用權(“ROU”)資產、經營租賃負債和經營租賃負債,在公司的綜合資產負債表中為非流動資產。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司因租賃而產生的支付租賃款項的義務。經營租賃ROU資產和負債於開始日期根據租賃期內租賃付款的現值確認。在確定租賃期限時,如果公司合理地確定將行使該選擇權(如果有的話),則包括延長或終止租約的選擇權。由於本公司的租約不提供隱含利率,本公司在確定租賃付款現值時使用了基於開始日期可用信息的遞增借款利率。 本公司已選擇在採用ASU 2016-02的同時採用以下租賃政策:(I)對於租期為12個月或更短且不包括合理肯定會行使的購買選項的租賃,本公司選擇不適用ASC 842確認要求;及(Ii)本公司選擇適用於2019年1月1日前訂立的現有安排的一攬子實際權宜之計,以不重新評估(A)安排是否為租約或是否包含租約,(B)適用於現有租約的租約類別 ,以及(C)初始直接成本。
F-14 |
所得税 税
公司按照美國公認會計原則對所得税進行會計處理。税費基於對不可評税或不允許的項目進行調整的 會計年度的結果。按截至資產負債表日已頒佈或實質頒佈的税率計算。
遞延 税項按資產負債法就綜合財務報表中資產及負債的賬面金額與計算應評税利潤所用的相應税基之間的差額而產生的暫時性差異入賬。原則上,遞延税項負債應確認為所有應納税的暫時性差異。 遞延税項資產的確認範圍是根據可用於抵扣暫時性差額的應税利潤的可能性。遞延税是使用預期適用於資產變現或負債清償期間的税率計算的。遞延税項在損益表中計入或記入貸方,但與記入貸方或直接計入權益的項目有關者除外,在這種情況下,遞延税項也在權益中處理。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時,遞延税項資產減值 。現行所得税是根據有關税務機關的法律規定的。
不確定的税務狀況僅在以下情況下才被確認為福利:税務審查“更有可能”在税務審查中持續,且税務審查被推定為正在進行。確認的金額是經審核實現可能性大於50%的最大税額 利益。對於不符合“比 更可能不符合”測試的税務職位,不會記錄任何税收優惠。截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度,並無因少繳所得税而招致的罰款及利息。本公司截至2021年12月31日及2022年12月31日及2023年12月31日止年度並無不確定的税務狀況。該公司預計其對未確認税務狀況的評估在未來12個月內不會發生重大變化。
全面損失
綜合損失 由淨損失和其他綜合損失兩部分組成。其他全面虧損是指根據公認會計準則被記為股東權益要素但不包括在淨虧損中的收入、費用、收益和虧損。其他全面損失包括因公司不使用美元作為其本位幣而產生的外幣換算調整。
公司根據ASC 260“每股收益”計算每股虧損(“EPS”)。ASC 260要求公司提交基本每股收益和稀釋每股收益。基本每股收益以淨虧損除以當期已發行加權平均普通股 來衡量。攤薄每股收益按每股攤薄潛在普通股(例如,可轉換證券、期權及認股權證)的攤薄效果,猶如該等股份已於呈列期間開始時轉換,或於發行日期(如較後)轉換。具有反攤薄作用(即增加每股收益或減少每股虧損)的潛在普通股不計入稀釋後每股收益的計算。截至2021年12月31日及2022年12月31日止年度,並無任何攤薄股份。截至2023年12月31日止年度,經攤薄的普通股總數為 與以 截至2023年12月31日。
F-15 |
相關的 方交易
如果公司有能力直接或間接控制 另一方或在財務和運營決策方面對另一方施加重大影響,則可以是公司或個人的各方被視為有關聯。如果公司受到共同控制或共同重大影響,如家族成員或親屬、 股東或關聯公司,也被視為 相關公司。
承付款 和或有
在正常業務過程中,公司會受到意外情況的影響,包括涉及政府調查和税務等廣泛事項的法律訴訟和索賠 。如果公司確定很可能發生了損失,並且可以對損失進行合理估計,則確認對此類或有事項的責任。在進行這些評估時,公司可能會 考慮許多因素,包括歷史以及每件事的具體事實和情況。
風險集中
信用風險集中度
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及應收賬款。 本公司將我們的現金和現金等價物存放在信用評級和質量較高的金融機構。
應收賬款 主要由服務客户的應收賬款組成。該公司對客户進行信用評估, 通常不需要客户提供抵押品或其他擔保。公司主要根據特定客户的信用風險因素建立壞賬準備 。
客户集中度
截至2023年12月31日,兩個客户,一個是普通保險提供商,另一個是物業諮詢公司,佔了
在截至2022年12月31日的年度內,大客户、股東兼董事會主席陸恭蕙先生
供應商集中
在截至2021年12月31日的一年中,一家專注於搜索引擎技術、在線廣告和其他計算技術的享有盛譽的全球互聯網公司
在截至2022年12月31日的一年中,有三家供應商
在截至2023年12月31日的年度中,沒有任何供應商的銷售額超過
截至2021年12月31日,提供建設和開發服務的供應商
佔
F-16 |
最近 採用了會計公告
公司考慮所有會計準則更新(“華碩”)的適用性和影響。管理層定期審查 發佈的新會計準則。根據修訂後的《2012年創業法案》(“JOBS法案”),本公司符合新興成長型公司或EGC的定義,並已選擇延長過渡期以遵守新的或修訂的會計準則,這將推遲採用這些會計準則,直到它們適用於私營公司。
2019年5月,FASB發佈了ASU 2019-05,這是對ASU更新編號2016-13,金融工具-信貸損失(主題 326):金融工具信貸損失的計量的更新,其中引入了預期信貸損失方法,以按攤餘成本計量金融資產的信貸損失,取代了以前的已發生損失方法。更新2016-13中的修訂 增加了主題326《金融工具--信貸損失》,並對編撰進行了若干相應修訂。 更新2016-13還修改了可供出售債務證券的會計核算,當公允價值低於攤餘成本基礎時,這些債務證券必須單獨評估信用損失 ,根據子主題326-30,金融工具--信貸損失 -可供出售債務證券。本次更新中的修訂解決了這些利益相關者的擔憂,提供了 選項,以不可撤銷地選擇以前按攤餘成本計量的某些金融資產的公允價值選項。對於那些 實體,有針對性的過渡救濟將通過提供一個選項來調整類似金融資產的計量方法,從而提高財務報表信息的可比性。此外,定向過渡救濟還可能降低一些實體遵守更新2016-13年修正案的成本,同時仍為財務報表用户提供決策有用的信息。 2019年11月,FASB發佈了ASU第2019-10號,為申請信用損失、租賃和對衝標準的私營公司、非營利組織和某些較小的報告公司更新ASU第2016-02號的生效日期。這些編制人員的新生效日期 是2022年12月15日之後的會計年度。本公司於2023年1月1日採用ASU,該ASU的採用並未對本公司的綜合財務報表產生重大影響。
最近 發佈了會計聲明
2023年12月,FASB發佈了會計準則更新第2023-09號,《所得税(主題740):所得税披露的改進》(ASU 2023-09),修改了所得税披露規則,要求實體披露(1)税率調整中的特定類別,(2)所得税費用或收益前持續經營的收入或虧損(按國內和國外分開)和(3)所得税費用或持續經營收益(按聯邦、州和國外分開)。ASU 2023-09還要求實體披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得税,以及其他變化。該指導意見適用於2024年12月15日之後的年度期間。對於尚未發佈或可供發佈的年度財務報表,允許提前採用。ASU 2023-09應在預期的基礎上應用,但允許追溯應用。本公司目前正在評估採用這一新指引對其合併財務報表和相關披露的潛在影響。
除上文所述的 外,本公司不相信近期頒佈但尚未生效的其他會計準則,如目前採用, 會對本公司的綜合資產負債表、經營報表及全面虧損及現金流量表 產生重大影響。
F-17 |
注: 4-收入
自2019年1月1日起,公司採用了ASC主題606《與客户的合同收入》,取代了ASC主題605,採用了修改後的 追溯採用方法。2019年1月1日之後的報告期間的業績在ASC主題606下列示,而前一期間的金額未進行調整,繼續在ASC主題605下的公司歷史會計下列示。 公司的收入會計基本保持不變。在2019年1月1日之前,沒有對 合同進行累計效果調整。採用ASC主題606的影響對公司的綜合財務報表並不重要。
收入 在承諾的服務和交付成果的控制權轉移給公司客户時確認,金額 反映了公司預期有權獲得和接受的對價,以換取提供的服務和交付成果。
下表顯示了該公司截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日的年度收入:
截至12月31日止年度, | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||
SGD |
SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
營業收入 | ||||||||||||||||
-經紀服務 | ||||||||||||||||
獨立第三方 | ||||||||||||||||
關聯方 | ||||||||||||||||
- 物業管理 | ||||||||||||||||
獨立第三方 | ||||||||||||||||
-新興服務和其他服務 | ||||||||||||||||
獨立第三方 | ||||||||||||||||
關聯方 | ||||||||||||||||
總營業收入 |
公司選擇利用實際的權宜之計,將原來預期持續時間為一年或更短時間的剩餘履約義務排除在本披露之外。
F-18 |
注: 5-應收賬款淨額
應收賬款 淨額包括:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
應收賬款 | ||||||||||||||||
減去:預期信貸損失準備金 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
應收賬款總額,淨額 |
預期信貸損失準備賬户變動情況如下:
2021年12月31日 |
2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
預期信貸損失準備、期初餘額 | ||||||||||||||||
添加 | ||||||||||||||||
核銷/收回 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
預期信貸損失準備、期末餘額 |
每個財政年度結束時,應收賬款的賬齡分析(扣除備抵) 預期 信用損失 根據發票日期計算的賬目如下:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
30天內 | ||||||||||||||||
在31至60天之間 | ||||||||||||||||
61至90天 | ||||||||||||||||
超過90天 | ||||||||||||||||
應收賬款總額,淨額 |
F-19 |
注: 6-收購押金
收購押金包括以下內容:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 12月31日,2023 | 12月31日,2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
收購保證金i | ||||||||||||||||
減去:長期部分 | ||||||||||||||||
收購保證金--當期部分 |
i |
注: 7-財產和設備,淨額
財產 和設備,淨額包括以下內容:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
成本 : | ||||||||||||||||
辦公傢俱和配件 | ||||||||||||||||
辦公設備 | ||||||||||||||||
租賃權改進 | ||||||||||||||||
總計 | ||||||||||||||||
累計折舊 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
財產和設備處置損失 | ||||||||||||||||
財產和設備,淨額 |
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的折舊
費用為新元
F-20 |
注: 8-無形資產
無形 資產按成本減去累計攤銷列報,包括以下內容:
2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
年初 | ||||||||||||||||
客户關係 | ||||||||||||||||
軟件 | ||||||||||||||||
研發 | ||||||||||||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
年終 |
未來五年每年的估計 攤銷費用:
$ | ||||
2024 | ( | ) | ||
2025 | ( | ) | ||
2026 | ( | ) | ||
2027 | ( | ) | ||
2028 | ( | ) | ||
( | ) |
注: 9-商譽
商譽賬面金額的變化 如下:
2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
年初 | ||||||||||||||||
收購(注9) | ||||||||||||||||
年終 |
當報告單位的商譽賬面價值超過其公允價值時,即為減值。於2023年12月31日,本公司的報告單位為正權益,本公司選擇進行一項定性評估,以確定報告單位的公允價值是否更有可能超過其賬面價值(包括商譽)。在定性評估中,公司考慮宏觀經濟情況、行業和市場情況、與經營有關的整體財務業績 、報告單位的計劃和戰略等因素。定性評估顯示,報告單位的公允價值超過其賬面價值的可能性較大,因此沒有計入減值。
注: 10-業務合併
2023年10月6日,公司的全資子公司Ohmyhome(BVI)收購了
2023年10月6日,公司支付了S的第一筆款項$
通過收購Simple,Ohmyhome將其服務範圍擴展到包括物業管理服務,為新加坡私人公寓和行政公寓的居民提供優質的物業管理服務和技術平臺,讓用户可以輕鬆訪問服務和提供反饋。
S的收購相關成本
$
F-21 |
S的商譽
$
2023年10月6日 | ||||
考慮事項 | SGD | |||
現金 | ||||
股權工具 | ||||
對價 應付款 | ||||
公平的 轉讓總對價價值 |
SGD | ||||
資產 | ||||
現金和銀行 結餘 | ||||
應收賬款 | ||||
提前還款 | ||||
存款 | ||||
財產和設備,淨額 | ||||
無形資產 | ||||
經營租賃使用權 淨資產 | ||||
其他資產 | ||||
總資產 | ||||
負債 | ||||
應付帳款 | ||||
應計負債和其他 應付款 | ||||
銀行貸款,當期部分 | ||||
經營租賃義務, 電流 | ||||
銀行貸款,非流動部分 | ||||
總負債 | ||||
可識別總數 淨資產 | ||||
無形資產(客户 關係) | ||||
商譽 | ||||
轉移總對價的公允價值 |
收購淨資產的公允價值包括對截至收購日期未被視為減值的某些應收賬款的公允價值調整。公允價值調整是使用貼現的合同現金流量確定的。然而,本公司相信,與這些金融工具相關的所有合同現金流都將被收取。因此,該等應收賬款於收購日期並不被視為減值
,亦不受有關已購入信貸減值貸款的指引所規限,該等貸款自產生以來已顯示信貸惡化的證據。不受這些要求限制的應收賬款包括公允價值的客户應收賬款
和合同應收賬款總額S美元。
下表提供了補充的未經審計的備考信息,如同收購發生在2023年初一樣。如果交易 在假定日期生效,則預計財務信息不一定能説明本應發生的業務結果。
2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||
SGD | 美元 | |||||||
收入 | ||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
基本每股收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
稀釋後每股收益 | ( | ) | ( | ) |
公司有一個基於股份的薪酬計劃,如下所述。已從 計劃收入中扣除的總補償成本為S$ (美元) 截至2023年12月31日的年度內。
股票 期權計劃
2023年12月,公司通過了《2023年股權激勵計劃》(簡稱《2023年激勵計劃》),旨在向員工、董事和顧問發放基於股票的薪酬獎勵,以激勵他們的業績,並使他們的利益與我們的利益保持一致。根據2023年激勵計劃,我們被授權發佈 普通股。截至本年度 報告之日,尚未授予且發行普通股, 期權已授予且尚未執行,其中 期權 已授予我們的某些管理成員和董事。
下面的 總結了2023年激勵計劃的條款。
獎項類型: 。2023年激勵計劃允許授予期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票 單位、股票紅利獎勵和/或績效薪酬獎勵。
計劃 管理.2023年獎勵計劃由董事會的薪酬委員會或董事會為管理本計劃而委任的任何其他委員會(或如未委任委員會,則為董事會)管理。計劃管理員有權確定 將獲得獎勵的參與者、要授予的獎勵數量以及每個獎勵獎勵的條款和條件。
資格. 根據2023年激勵計劃的條款,我們公司的員工、董事和高級管理人員以及顧問有資格參加。
獲獎條件: .計劃管理人應確定參與者、獎勵類型、獎勵涵蓋的股份數量、每項獎勵的條款和條件,以及與歸屬時間表、和解、行使、回購、取消、沒收、限制、限制或暫停獎勵有關的規定。
獲獎期限: 。每項獎勵的期限由管理人確定,並在獲獎者與我們之間的獎勵協議中載明。自董事會批准2023年激勵計劃之日起十年後,不得根據2023年激勵計劃授予任何獎勵 。
F-22 |
歸屬 時間表.一般來説,計劃管理人確定歸屬時間表,該時間表在獎勵協議中規定。除了 歸屬期為 年,所有期權自授予之日起立即歸屬。
轉賬限制 。除非《2023年獎勵計劃》的管理人另有決定,否則不得以任何方式出售、質押、轉讓、質押、轉讓或處置獎勵和此類獎勵下的任何權利,除非通過遺囑或根據 繼承法和分配法,或根據合格的國內關係命令,而且不得執行、扣押或類似的 程序。
每份期權獎勵的公允價值是在授予日期使用封閉形式期權估值(Black-Scholes)模型進行估計的,該模型使用 下表中指出的假設。預期波動率基於公司普通股的歷史波動率。 考慮到期權不可轉讓,估計了非流動性折扣。 期權預期期限的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。
2023 | ||||
無風險利率 | % | |||
非流動性貼現 | % | |||
預期股價波動 | % | |||
股息率 | % |
選項 股票 | 加權平均行權價 | 加權 平均續簽合同期限(年) | 聚合內在價值 | |||||||||||||
美元 | 美元 | |||||||||||||||
年初未清償債務 | - | - | ||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||
已鍛鍊 | - | - | - | |||||||||||||
沒收或過期 | - | - | ||||||||||||||
年終未清償債務 | ||||||||||||||||
完全 歸屬並預計歸屬 | ||||||||||||||||
可於2023年底取消 |
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
SGD | SGD | 美元 | ||||||||||
行使期權的內在價值 | ||||||||||||
從期權行使中收到的現金 | ||||||||||||
期權練習的税收優惠 | ||||||||||||
授予期權的加權平均公允價值 |
截至2023年12月31日 ,有新加坡元 (美元 )與2023年股權激勵計劃下授予的非歸屬股票期權相關的未確認薪酬成本總額 。預計成本將在加權平均期間內確認 年。
注: 12-銀行貸款
銀行貸款未償還餘額 包括:
銀行名稱 | 提款/到期 | 利率 | 抵押品/擔保 | 2021年12月31日 SGD |
2022年12月31日 SGD | 2023年12月31日 SGD | 2023年12月31日 美元 | |||||||||||||||||
聯昌國際銀行新加坡分行 | % | |||||||||||||||||||||||
星展銀行有限公司 | % | |||||||||||||||||||||||
Maybank新加坡有限公司 | % | |||||||||||||||||||||||
大華銀行有限公司 | % | |||||||||||||||||||||||
總計 | ||||||||||||||||||||||||
銀行貸款,當期部分 | ||||||||||||||||||||||||
銀行貸款,非流動部分 |
截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的利息
費用為新元
到期日安排如下:
截至12月31日的12個月,
SGD | 美元 | |||||||
2024 | ||||||||
2025 | ||||||||
總計 |
F-23 |
注: 13-應計負債和其他應付款
應計費用和其他應付款的 構成如下:
2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
應計工資總額和福利* | ||||||||||||||||
應計費用** | ||||||||||||||||
其他應付税額*** | ||||||||||||||||
其他應付款項**** | ||||||||||||||||
應計負債和其他應付款總額 |
* |
** |
*** |
**** |
注: 14-關聯方餘額和交易
與關聯方的關係性質
相關的 方 | 關係 | |
隆達·Wong女士 | 股東,首席執行官董事 | |
維也納管理有限公司 | 股東,由董事會主席全資擁有 | |
陸恭蕙David先生(“陸恭蕙先生”) | 股東, 董事長 | |
特姆巴蘇控股私人有限公司 | 由董事會主席擁有 |
F-24 |
截至2021年、2022年和2023年12月的年度
相關的 方餘額
交易性質 | 名字 | 2021 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||||
應支付的款項 | 維也納管理有限公司 | II | ||||||||||||||||
應支付的金額 | 維也納管理有限公司 | i | ||||||||||||||||
應支付的金額 | Anchill公司 | 四. | ||||||||||||||||
合同責任 | 陸恭蕙先生 | 三、 | ||||||||||||||||
應支付的款項 | Wong婉舟女士 | v | ||||||||||||||||
應支付的款項 | Wong萬沛女士 | VI |
i |
三、 |
三、 |
四. |
v |
VI |
相關的 方交易
交易性質 | 名字 | 2021年12月31日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||||
經紀服務提供給 | 隆達·Wong女士 | (1) | (1) | |||||||||||||||
經紀服務提供給 | 陸恭蕙先生 | (3) | ||||||||||||||||
經紀服務提供給 | 特姆巴蘇控股私人有限公司 | (2) | - | - | - | |||||||||||||
新興服務和其他服務 | 陸恭蕙先生 | - | (4) | (4) | ||||||||||||||
新興服務和其他服務 | 隆達·Wong女士 | - | (5) | (5) |
(1) | ||
(2) | ||
(3) |
(4) |
(5) |
榮達Wong女士聘請本公司為其住所進行空調清潔,工程於截至2023年12月31日止年度內完成,榮達Wong女士支付了S$ |
F-25 |
注: 15-所得税
開曼羣島 和BVI
該公司及其子公司分別在開曼羣島和英屬維爾京羣島註冊。兩地目前均享有永久所得税免税期;因此,公司和Ohmyhome BVI不應計所得税。
新加坡
Ohmyhome
(S)、Ohmyhome裝修私人有限公司、Ohmyhome保險私人有限公司、Cora Pro Pte有限公司和DreamR Projects Pte。Ohmyhome Property Management Pte.有限公司於新加坡註冊成立,且
於其法定財務報表中就其根據新加坡相關税法調整的法定財務報表所報告的應課税收入繳納新加坡公司税。適用的税率為
根據新加坡利潤税法規,淨 營業虧損將無限期結轉。截至2021年、2022年和2023年12月31日, 公司未產生淨應税收入來利用淨營業虧損,該淨營業虧損將結轉以抵消未來應税 收入。
馬來西亞
Ohmyhome
Sdn Bhd和Ohmyhome Realtors Sdn Bhd須就其法定財務報表中報告的應税收入繳納馬來西亞公司税,並根據相關馬來西亞税法進行調整。馬來西亞的標準企業所得税税率為
馬來西亞業務累計淨營業虧損最多可連續七年結轉以抵銷未來應納税所得額。
所得税前虧損的 組成部分包括:
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2022 | 十二月三十一日, 2023 | 十二月三十一日, 2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
税務管轄權來自: | ||||||||||||||||
新加坡 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
馬來西亞 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前虧損準備 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
所得税準備金 包括以下內容:
十二月三十一日, 2021 |
十二月三十一日, 2022 | 十二月三十一日, 2023 | 十二月三十一日, 2023 | |||||||||||||
SGD | SGD | SGD | 美元 | |||||||||||||
遞延税項資產: | ||||||||||||||||
新加坡 | ||||||||||||||||
馬來西亞 | ||||||||||||||||
減去:估值免税額 | ||||||||||||||||
新加坡 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
馬來西亞 | ( |
) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
遞延税項資產 |
F-26 |
不確定的税務狀況
公司根據技術 優點評估每個不確定的税務狀況(包括潛在的利息和懲罰的應用),並計量與税務狀況相關的未確認收益。截至2021年12月31日、2022年12月31日和2023年12月31日, 公司沒有任何重大的未確認不確定税務頭寸。本公司於截至2021年、2021年、2022年及2023年12月31日止年度不會產生任何與潛在少繳所得税開支有關的利息及罰款 ,亦預計自2023年12月31日起的未來12個月內,未確認的税務優惠不會有任何重大增加或減少。
注: 16-權益
普通股 股
為了 公開發行公司普通股,公司進行了一系列重組 交易, 追溯重述至第一期呈列期初的已發行普通股。再來一次 股票於2023年3月23日發行,以及 股票於2023年10月6日發行 導致 截至2023年12月31日的已發行普通股。本公司只有一類普通股 作為永久股權入賬。
注: 17-承諾和或有事項
租賃 承付款
公司確定合同在開始時是否包含租賃。美國公認會計原則要求對公司的租賃進行評估,並將其歸類為經營租賃或融資租賃,以供財務報告之用。分類評估自開始日期開始,評估中使用的租賃期包括本公司有權使用標的資產的不可撤銷期限,以及當行使續期期權合理確定時的續期期權期限,以及未能行使該期權而導致經濟處罰的 。
F-27 |
該公司有兩份物業租賃協議,租期分別為一年和兩年。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。於採用ASU 2016-02年度時,租期為一年的租賃並無 錄得使用權資產或租賃負債。
在截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度中,
公司對截至2023年12月31日十二個月內的經營租賃項下的最低租賃付款承諾如下:
截至12月31日的12個月, | 最低租賃付款 | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026-2027 | ||||
未來租賃付款總額 | ||||
相當於利息的數額 | ( | ) | ||
經營租賃負債現值 | ||||
減:當前部分 | ( | ) | ||
長期部分 |
以下總結了有關公司截至2023年12月31日經營租賃的其他補充信息:
加權平均貼現率 | % | |||
加權平均剩餘租賃年限(年) |
注: 18-後續事件
公司已評估了2023年12月31日至2024年4月23日(即這些綜合 財務報表可供發佈的日期)期間的所有事件。
2024年2月16日,公司完成了後續公開募股。在本次發行中,該公司發行了
Ohmyhomome Pte.有限公司,該公司的全資子公司已簽署一份價值新元的流動資金貸款要約函
除此之外, 不存在需要在這些合併財務報表中披露的重大後續事件。
F-28 |