美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
要麼
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
委員會檔案編號
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
|
|
|
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
|
(美國國税局僱主 證件號) |
|
||
(主要行政辦公室地址) |
|
(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
|
交易符號 |
|
註冊的每個交易所的名稱 |
|
|
用勾號指明註冊人是否:(1)在過去的12個月中(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
☒ |
|
加速過濾器 |
☐ |
|
非加速過濾器 |
☐ |
|
規模較小的申報公司 |
|
|
|
|
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至 2023 年 11 月 2 日
截至 2023 年 11 月 2 日
SKECHERS USA., INC.和子公司
10-Q 表格
目錄
第一部分 — 財務信息
|
||
第 1 項。 |
財務報表 |
|
|
簡明合併資產負債表(未經審計) |
3 |
|
簡明合併收益表(未經審計) |
4 |
|
簡明綜合收益表(未經審計) |
5 |
|
簡明合併權益表(未經審計) |
6 |
|
簡明合併現金流量表(未經審計) |
8 |
|
簡明合併財務報表附註(未經審計) |
9 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
18 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
23 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
23 |
|
|
|
第二部分 — 其他信息 |
||
第 1 項。 |
法律訴訟 |
24 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
24 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
24 |
第 3 項。 |
優先證券違約 |
24 |
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
24 |
第 5 項。 |
其他信息 |
24 |
第 6 項。 |
展品 |
25 |
|
簽名 |
26 |
2
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務所有聲明
SKECHERS USA., INC.和子公司
精簡合併ted 資產負債表
(未經審計)
|
|
截至截至 |
|
|
截至截至 |
|
||
(以千計,面值除外) |
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
資產 |
|
|||||||
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
短期投資 |
|
|
|
|
|
|
||
貿易應收賬款,減去美元備抵金 |
|
|
|
|
|
|
||
其他應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
||
庫存 |
|
|
|
|
|
|
||
預付費用和其他 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產總額 ($) |
|
|
|
|
|
|
||
財產、廠房和設備,淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税資產 |
|
|
|
|
|
|
||
長期投資 |
|
|
|
|
|
|
||
善意 |
|
|
|
|
|
|
||
其他資產,淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產總額 ($) |
|
|
|
|
|
|
||
總資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債和權益 |
|
|||||||
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
應計費用 |
|
|
|
|
|
|
||
經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
當前的長期借款分期付款 |
|
|
|
|
|
|
||
短期借款 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債總額 (美元) |
|
|
|
|
|
|
||
長期經營租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
長期借款 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税負債 |
|
|
|
|
|
|
||
其他長期負債 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動負債總額 (美元) |
|
|
|
|
|
|
||
負債總額 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
優先股,$ |
|
|
|
|
|
|
||
A 類普通股,$ |
|
|
|
|
|
|
||
B 類普通股,$ |
|
|
|
|
|
|
||
額外的實收資本 |
|
|
|
|
|
|
||
累計其他綜合虧損 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
留存收益 |
|
|
|
|
|
|
||
Skechers U.A., Inc. 股票 |
|
|
|
|
|
|
||
非控股權益 |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益總額 |
|
|
|
|
|
|
||
負債和權益總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
3
SKECHERS USA., INC.和子公司
簡明合併 收益表
(未經審計)
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||
(以千計,每股數據除外) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
銷售成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賣出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
一般和行政 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營費用總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入(支出) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
所得税前收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於美國斯凱奇公司的淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
歸屬於美國斯凱奇公司的每股淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀釋 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
用於計算歸屬於Skechers U.S.A., Inc.的每股淨收益的加權平均股數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
4
SKECHERS USA., INC.和子公司
C的簡明合併報表綜合收入
(未經審計)
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||
(以千計) |
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
其他綜合收益,扣除税款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
衍生品合約的未實現(虧損)淨收益 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
外幣折算調整損失 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
綜合收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減去:歸屬於非控股權益的綜合收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
歸屬於斯凱奇美國公司的綜合收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
5
SKECHERS USA., INC.和子公司
簡明合併 S股權報表
(未經審計)
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
|
|
|
累積的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
(以千計) |
|
A 類普通股 |
|
|
B 類普通股 |
|
|
A 類普通股 |
|
|
B 類普通股 |
|
|
額外實收資本 |
|
|
其他綜合損失 |
|
|
留存收益 |
|
|
Skechers U.A., Inc. 股票 |
|
|
非控股權益 |
|
|
股東權益總額 |
|
||||||||||
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
對非控股權益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生合約的未實現淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股票補償費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
根據激勵獎勵計劃發行的股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
兑換員工預扣税的股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
將B類普通股轉換為A類普通股 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
截至2022年6月30日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
對非控股權益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生合約的未實現淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
股票補償費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
根據激勵獎勵計劃發行的股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
兑換員工預扣税的股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
6
SKECHERS USA., INC.和子公司
簡明合併權益表
(未經審計)
|
|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
|
|
|
累積的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
(以千計) |
|
A 類普通股 |
|
|
B 類普通股 |
|
|
A 類普通股 |
|
|
B 類普通股 |
|
|
額外實收資本 |
|
|
其他綜合損失 |
|
|
留存收益 |
|
|
Skechers U.A., Inc. 股票 |
|
|
非控股權益 |
|
|
股東權益總額 |
|
||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
對非控股權益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生合約的未實現淨虧損 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
股票補償費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
員工股票購買計劃的收益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
根據激勵獎勵計劃發行的股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
兑換員工預扣税的股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
將B類普通股轉換為A類普通股 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
2021 年 12 月 31 日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算調整 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
對非控股權益的分配 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
衍生合約的未實現淨收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股票補償費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
員工股票購買計劃的收益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
根據激勵獎勵計劃發行的股票 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
兑換員工預扣税的股票 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
將B類普通股轉換為A類普通股 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
2022 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
7
SKECHERS USA., INC.和子公司
簡明合併現金流量表
(未經審計)
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
為使淨收益與經營活動提供的(用於)的淨現金進行對賬而進行的調整 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
|
|
|
|
||
壞賬和回報準備金 |
|
|
|
|
|
|
||
股票補償 |
|
|
|
|
|
|
||
遞延所得税 |
|
|
|
|
|
|
||
外幣調整淨額 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
經營資產和負債的變化 |
|
|
|
|
|
|
||
應收款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
庫存 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他資產 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
應付賬款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
其他負債 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
由(用於)經營活動提供的淨現金 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
來自投資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收購,扣除獲得的現金 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
購買投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
出售收益和投資到期日 |
|
|
|
|
|
|
||
用於投資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
來自融資活動的現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
員工股票購買計劃的淨收益 |
|
|
|
|
|
|
||
長期借款的還款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期借款的收益 |
|
|
|
|
|
|
||
短期借款的淨收益 |
|
|
|
|
|
|
||
與股票薪酬相關的員工税的支付 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
回購普通股 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
對非控股權益的分配 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
用於融資活動的淨現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金和現金等價物的淨變化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初的現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
||
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
現金流信息的補充披露 |
|
|
|
|
|
|
||
在此期間支付的現金 |
|
|
|
|
|
|
||
利息 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所得税,淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
非現金交易 |
|
|
|
|
|
|
||
使用權資產換成租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
||
收購業務的非現金對價 |
|
|
|
|
|
— |
|
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
8
SKECHERS USA., INC.和子公司
給康德的筆記nsed 合併財務報表
(未經審計)
演示基礎
隨附的 Skechers U.S.A., Inc.(“公司”)未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認會計原則(“GAAP”)編制的,用於提供中期財務信息,並按照表10-Q和S-X條例第10條的説明編制。管理層認為,所有正常調整和應計費用都被認為是公允列報運營業績所必需的提出的過渡期已包括在內。2022年12月31日資產負債表數據來自經審計的財務報表;但是,簡明合併財務報表的附註不包括GAAP要求的所有年度披露,應與公司2022年10-K表年度報告一起閲讀。為了符合本年度的列報方式,對前幾年的簡明合併財務報表進行了某些重新分類。
非控股權益
該公司在幾家合資企業中擁有股權,這些合資企業的成立要麼是為了在墨西哥、亞洲和中東獨家分銷公司的產品,要麼是為了建造公司的國內分銷設施。這些合資企業是可變利益實體(“VIE”),公司被視為主要受益人。該決定基於公司與VIE之間的關係,包括管理協議、治理文件和其他合同安排。具體而言,公司具有以下兩個特徵:(a)指導對實體經濟業績影響最大的實體活動的權力;(b)吸收可能對VIE造成重大影響的實體損失的義務,或從該實體獲得可能對VIE具有重大意義的利益的權利。儘管公司可能不持有多數股權,但這些實體的資產、負債和經營業績仍包含在公司的簡明合併財務報表中。
公司繼續每季度重新評估這些關係。這些合資企業的資產受到限制,因為它們不能用於此類合資企業之外的一般商業用途。每家合資企業的負債持有人對公司沒有追索權。
金融工具的公允價值
適用的會計準則所定義的公允價值層次結構將估值技術中使用的投入的使用優先級分為以下三個級別:
該公司的一級投資主要包括貨幣市場基金、美國(“美國”)國庫證券和活躍交易的共同基金;二級投資主要包括公司票據和債券、資產支持證券和美國機構證券;公司目前沒有任何三級資產或負債。該公司有
正常業務過程中產生的應收款、應付賬款和其他金額的賬面金額接近公允價值,因為此類票據的到期日相對較短。公司短期和長期借款的賬面金額被視為二級負債,根據公司目前的利率和類似債務的可用條款,其賬面價值近似於公允價值。
9
衍生工具
公司使用利率衍生品的目標是增加利息支出的穩定性並管理利率敞口 運動。為了實現這一目標,公司使用利率互換作為其利率風險管理戰略的一部分。該公司的利率互換被指定為現金流對衝工具,涉及從交易對手那裏獲得可變金額,以換取在協議有效期內支付固定利率的款項,而無需交換標的名義金額。通過使用利率互換,如果交易對手未能按照衍生品合約的條款履行義務,公司將面臨與信貸相關的損失。為了降低這種風險,公司根據信用評級和其他因素與主要金融機構簽訂衍生品合約。公司不斷評估其交易對手的信譽。截至 2023 年 9 月 30 日,利率互換的所有交易對手均按照其合同義務履行了義務。
最近通過的會計聲明
2020 年 3 月,FASB 發佈了 ASU 2020-04 參考利率改革(主題848):促進參考利率改革對財務報告的影響, 經後續ASU(統稱為 “ASU 2020-04” 和 “ASU 2022-06”)修訂和補充,這為合同修改和某些與預計將終止的參考利率過渡相關的套期保值關係提供了切實可行的便利。本指南適用於使用倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)作為參考利率的借貸工具,有效期至2024年12月31日。如附註4所述,在2023年第二季度,作為我們計劃中的參考利率改革活動的一部分,公司修改了與美國銀行的貸款協議的某些條款以及相關的利率互換,以每日有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)取代倫敦銀行同業拆借利率(“SOFR”)- 財務承諾。公司選擇採用切實可行的權宜之計,這使我們能夠將修訂後的協議的修改當作不實質性修改一樣進行解釋。這些修正沒有導致我們的套期會計應用發生任何變化,也沒有對我們的合併財務報表產生重大影響。
下表按重要投資類別顯示了公司現金、現金等價物、短期和長期投資:
|
|
截至2023年9月30日 |
|
|||||||||||||||||
(以千計) |
|
調整後的成本 |
|
|
公允價值 |
|
|
現金和現金等價物 |
|
|
短期投資 |
|
|
長期投資 |
|
|||||
現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
第 1 級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
貨幣市場基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國國債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
共同基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總等級 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第 2 級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
公司票據和債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
資產支持證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國機構證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第 2 級總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至2022年12月31日 |
|
|||||||||||||||||
(以千計) |
|
調整後的成本 |
|
|
公允價值 |
|
|
現金和現金等價物 |
|
|
短期投資 |
|
|
長期投資 |
|
|||||
現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
第 1 級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
貨幣市場基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美國國債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
共同基金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總等級 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第 2 級 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
公司票據和債券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
資產支持證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
第 2 級總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
10
公司的投資包括美國國庫證券、公司票據和債券、資產支持證券和美國機構證券,公司有意和能力持有至到期,因此被歸類為持有至到期。該公司在其遞延薪酬計劃中持有共同基金,這些基金被歸類為交易證券。出於戰略原因,包括但不限於對信用惡化的預期和期限管理,公司可能會在規定的到期日之前出售其某些投資。公司長期投資的到期日低於
在評估一項投資的當前預期信用損失時,公司會審查違約的歷史經驗、損失、信用評級、期限和宏觀經濟趨勢等因素,包括當前狀況和預測的合理和可支持程度。
應計費用如下:
|
|
截至截至 |
|
|
截至截至 |
|
||
(以千計) |
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
應計工資單、税款及其他 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
退貨準備金負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應計庫存購買 |
|
|
|
|
|
|
||
應計費用 |
|
$ |
|
|
$ |
|
該公司有 $
長期借款如下:
|
|
截至截至 |
|
|
截至截至 |
|
||
(以千計) |
|
2023年9月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
HF-T1 配送中心貸款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
HF-T2 配送中心建設貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
中國配送中心建設貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
中國配送中心擴建建設貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
中國運營貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
||
小計 |
|
|
|
|
|
|
||
減去:本期分期付款 |
|
|
|
|
|
|
||
長期借款總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
循環信貸額度
公司維持循環信貸額度以管理流動性,包括營運資金和資本支出。2021 年 12 月 15 日,公司修改了其 $
公司必須將調整後的最大總淨槓桿率維持在
11
此外,該公司還有 $
HF-T1 配送中心貸款
為公司北美配送中心的建設和改善提供資金,該公司與HF Logistics I, LLC(“HF”)、HF Logistics-SKX, LLC(“合資企業”)的合資企業, 通過合資公司的全資子公司(“HF”)-T1”),輸入一個 $
HF-T1 還與北卡羅來納州美國銀行簽訂了 ISDA 主協議(及其相關附表,“互換協議”),以管理 HF-T1 根據互換協議與北卡羅來納州美國銀行同時達成的衍生品和/或套期保值交易
利率互換涉及從交易對手那裏獲得可變金額,以換取在協議有效期內支付固定利率的款項,而無需交換標的名義金額。在2023年第二季度,作為我們計劃中的參考利率改革活動的一部分,公司修訂了與美國銀行的貸款協議的某些條款以及相關的利率互換,以每日SOFR取代倫敦銀行同業拆借利率。截至 2023 年 9 月 30 日2022年12月31日,利率互換的名義總額為美元
HF-T2 配送中心建設貸款
為了為公司北美配送中心的擴建提供資金,該合資企業通過合資企業(“HF-T2”)的全資子公司HF Logistics-SKX T2, LLC簽訂了高達美元的建築貸款協議
中國配送中心建設貸款
該公司簽訂了一份貸款協議,為其在中國的配送中心的建設提供資金,該協議的到期日為
中國配送中心擴建建設貸款
2022年10月18日,公司簽訂了貸款協議
中國運營貸款
該公司擁有某些擔保信貸額度來支持其中國合資企業的運營。營運資金貸款餘額約為 $
12
股票回購計劃
2022年1月31日,公司董事會批准了一項股票回購計劃(“股票回購計劃”),根據該計劃,公司可以不時購買其A類普通股,總回購價格不超過美元
下表彙總了公司的股票回購活動:
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
回購的股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
平均每股成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
回購股票的總成本(以千計) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
激勵獎勵計劃
2023年4月6日,公司董事會通過了2023年激勵獎勵計劃(“2023年計劃”),該計劃於2023年6月12日經公司股東批准後生效。2023年計劃完全取代並取代了2017年計劃。共有
在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月中,該公司授予了限制性股票,並授予了基於時間的歸屬和基於業績的獎勵。基於業績的獎勵包括與公司相對於同行公司的股東總回報率相關的市場狀況,以及與年每股收益(“EPS”)增長相關的財務業績狀況。績效獎勵的歸屬和最終支付將在年底確定
該公司發行了以下股票工具:
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||
|
|
已授予 |
|
|
加權平均授予日公允價值 |
|
|
已授予 |
|
|
加權平均授予日公允價值 |
|
||||
限制性股票 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
基於業績的限制性股票 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
基於市場的限制性股票 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
公司未歸屬股份的狀況和變動摘要如下:
|
|
股份 |
|
|
加權平均授予日公允價值 |
|
||
截至 2022 年 12 月 31 日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
||
已授予 |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
已取消 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
截至2023年9月30日未歸屬 |
|
|
|
|
$ |
|
公司根據授予之日公司普通股的收盤市場價格確定限制性股票獎勵和任何與業績相關的組成部分的公允價值。對於具有基於績效的歸屬要求的股票獎勵,公司評估在整個業績期內實現績效標準的可能性,並將根據其估計的可能結果向上或向下調整股票薪酬支出。某些基於績效的獎勵包含市場狀況組成部分,這些組成部分使用蒙特卡羅模擬模型在授予之日進行估值。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,公司承認 $
13
股票購買計劃
總共有
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,公司確認了美元
基本每股收益和攤薄後每股收益的計算方法是淨收益除以以下公式:基本每股收益,該期間已發行普通股的加權平均數;對於攤薄後的每股收益,使用庫存股法計算已發行普通股和可能攤薄的普通股的加權平均數之和。
每股收益的計算方法如下:
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
(以千計,每股數據除外) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
歸屬於美國斯凱奇公司的淨收益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股的加權平均值,基本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非既得股份的稀釋效應 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股的加權平均值,攤薄 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
上述不包括的反稀釋普通股 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於美國斯凱奇公司的每股淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
稀釋 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的税收準備金是使用適用於每個國內和國際應納税司法管轄區的全年估計有效税率計算得出的。公司的所得税支出準備金和有效所得税税率受到公司所得税前國內外收益(虧損)組合的重大影響。在公司開展業務的外國司法管轄區,適用的法定税率範圍為
我們的美國聯邦納税申報表正在調查財政年度 美國國税局於2015年12月31日、2018年、2019年和2020年12月31日結束。由於審計過程尚未完成,我們無法確定這次審查的影響。
斯凱奇基金會(“基金會”)是501(c)(3)非營利實體,不是公司的子公司或其他附屬機構。該公司在基金會中沒有財務利益。但是,該公司的兩名高管和董事,公司總裁邁克爾·格林伯格和公司首席運營官戴維·温伯格是基金會的高級管理人員和董事。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,該公司捐款了美元
14
該公司有兩個應報告的細分市場,即批發和直接面向消費者。管理層主要根據銷售額和毛利率來評估細分市場的表現。公司的其他成本和支出是彙總分析的,不分配給各細分市場。以下是公司按細分市場和地理區域劃分的運營情況:
細分信息
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
批發銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
直接面向消費者的銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
毛利 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
(以千計) |
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
可識別資產 |
|
|
|
|
|
|
||
批發 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
直接面向消費者 |
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
不動產、廠房和設備的增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
批發 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
直接面向消費者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
地理信息
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
地域銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國內批發 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
國內直接面向消費者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國內銷售總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國際批發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國際直接面向消費者 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
國際銷售總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
區域銷售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美洲(美國) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
歐洲、中東和非洲 (EMEA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
亞太地區(APAC) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總銷售額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
中國銷售 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
15
(以千計) |
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
財產、廠房和設備,淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
國內 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
國際 |
|
|
|
|
|
|
||
總計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
中國不動產、廠房和設備,淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
該公司對其的銷售額
位於美國境外的資產主要包括現金、應收賬款、庫存、不動產、廠房和設備以及其他資產。在美國境外持有的淨資產為美元
公司定期評估客户履行義務的能力,並提供估計的可疑賬目。國內應收賬款通常不需要抵押品。外國應收賬款通常由信用證抵押。該公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中增加的預期信貸損失準備金為美元
公司按地域劃分的應收賬款,不包括壞賬準備金和退款,彙總如下:
(以千計) |
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
國內應收賬款 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
國際應收賬款 |
|
|
|
|
|
|
該公司的前五名製造商生產了以下產品:
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
||||||||||
(佔總產量的百分比) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
|
2022 |
|
|||
製造商 #1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
製造商 #2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
製造商 #3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
製造商 #4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
製造商 #5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
根據公認會計原則,在已知或認為可能出現虧損且金額可以合理估計的情況下,公司在其簡明合併財務報表中記錄意外虧損的負債。在確定估計損失或損失範圍時,需要作出重大判斷,以估計記錄損失的金額和時間。對訴訟和政府訴訟可能造成的損失的估計本質上很難預測,尤其是在案件處於程序階段或者存在未具體説明或不確定的損害賠償、潛在處罰或罰款索賠時。因此,除了截至2023年9月30日的簡明合併財務報表中的應計金額外,公司無法確定其負債的最終金額(如果有),也無法估計未來與訴訟相關的成本;但是,該公司認為,與訴訟相關的索賠給公司造成個人或總體物質損失的可能性微乎其微。
企業收購按照收購法進行核算,將收購對價分配給所購有形和無形資產以及承擔的負債。自收購之日起,通過業務合併收購的業務的業績包含在合併財務報表中。收購的資產和承擔的負債按其公允價值入賬,購買對價超過分配金額的部分記作商譽。購買的壽命有限的無形資產將在其估計的使用壽命內攤銷。公允價值的確定需要判斷,可能涉及使用重要的估計值和假設,包括對未來現金流入和流出、貼現率、資產壽命和市場倍數等項目的假設。
16
2023 年 5 月 31 日,公司收購了
自收購之日起,Sports Connection的經營業績已包含在公司的合併經營業績中,但與之無關緊要。未經審計的補充預計經營業績尚未公佈,因為此次收購的影響對公司的簡明合併財務報表並不重要。一次性收購相關成本為 $
收購Sports Connection的收購賬户仍處於初步階段。儘管公司使用其最佳估計和假設來準確估值收購之日收購的資產和負債以及任何或有對價,但這些估計本質上是不確定的,有待完善。因此,任何調整都將在確定金額的報告期內確認,但不得超過自購置之日起十二個月。
17
第 2 項。管理層的 財務狀況和經營業績的討論與分析
以下討論應與本報告第1項中未經審計的簡明合併財務報表及其附註以及截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度的10-Q表季度報告一起閲讀。
我們打算通過本次討論向讀者提供信息,以幫助他們瞭解我們的簡明合併財務報表、這些財務報表中某些關鍵項目的不同時期變化、導致這些變化的主要因素,以及某些會計原則如何影響我們的簡明合併財務報表。討論還提供了有關我們各個業務部門的財務業績的信息,以更好地瞭解這些細分市場及其業績如何影響我們公司的整體財務狀況和經營業績。
這份10-Q表季度報告包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款做出的前瞻性陳述,包括與未來收入、預計經營業績、收益、支出、利潤、現金流、訂單、預期的產品發貨時間、庫存水平、特定國家、類別或市場領域的未來增長或成功、向特定零售商的持續或預期分配、流動性、資本資源和市場風險、策略等方面的陳述目標。前瞻性陳述包括但不限於任何可能預測、預測、表明或簡單陳述未來業績、業績或成就的陳述,可以使用 “相信”、“預測”、“預期”、“估計”、“打算”、“計劃”、“項目”、“將”、“可能”、“可能”、“可能” 或具有類似含義的此類詞語的任何變體來識別。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性,可能導致實際業績與前瞻性陳述中的預測存在重大差異,報告的業績不應被視為我們未來業績的指標。可能導致或促成這種差異的因素包括:
此處包含的風險並非詳盡無遺。本報告的其他部分可能包括可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的其他因素。此外,我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營,新的風險因素不時出現。我們無法預測所有這些風險因素,也無法評估所有這些風險因素對我們業務的影響,也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於這些固有且不斷變化的風險和不確定性,投資者不應過分依賴前瞻性陳述作為對實際業績的預測,前瞻性陳述僅反映我們截至本季度報告發布之日的觀點。除非適用的聯邦和州證券法的報告要求另有要求,否則在本文件發佈之日之後,我們沒有義務公開發布對前瞻性陳述的任何修訂。
概述
第三季度20.2億美元的銷售額創下了新的季度紀錄,反映了全球對我們產品的強勁需求。自2022年12月31日起,毛利率同比增長至52.9%,庫存減少24.0%。我們創紀錄的銷售額、擴大的毛利率和顯著提高的庫存水平表明瞭我們的舒適科技產品的實力和全球影響力的營銷。
我們的核心產品理念是舒適、時尚、創新和質量,價格合理,繼續引起消費者的共鳴,我們將繼續專注於提供舒適科技鞋類以滿足消費者的需求。W我們將繼續專注於戰略性地發展我們的國際業務,加強我們的直接面向消費者的細分市場並擴大我們的產品供應。 我們不斷增長的產品種類的擴大和接受是一項有意義的成就,我們將繼續專注於執行我們的長期增長戰略,並相信我們完全有能力在2026年之前實現100億美元的銷售目標。
18
經營業績 — 第三季度
我們有兩個可報告的細分市場,批發和直接面向消費者。批發包括對百貨商店、家庭鞋店、專業跑步和體育用品零售商以及大型俱樂部門店、加盟商和持牌第三方商店運營商、專業電子商務零售商以及國際分銷商的銷售。直接面向消費者包括通過公司擁有的實體店和數字平臺以及特定國際市場託管的數字市場等綜合零售形式向消費者直接銷售。
以下是我們經營業績中的部分信息:
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
2022 |
|
|
$ |
% |
|
||||||||
銷售 |
|
$ |
2,024,958 |
|
|
$ |
1,878,367 |
|
|
|
146,591 |
|
|
|
7.8 |
|
銷售成本 |
|
|
953,040 |
|
|
|
994,432 |
|
|
|
(41,392 |
) |
|
|
(4.2 |
) |
毛利 |
|
|
1,071,918 |
|
|
|
883,935 |
|
|
|
187,983 |
|
|
|
21.3 |
|
毛利率 |
|
|
52.9 |
|
% |
|
47.1 |
|
% |
|
|
|
|
590 個基點 |
|
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賣出 |
|
|
178,286 |
|
|
|
150,857 |
|
|
|
27,429 |
|
|
|
18.2 |
|
一般和行政 |
|
|
680,449 |
|
|
|
603,107 |
|
|
|
77,342 |
|
|
|
12.8 |
|
運營費用總額 |
|
|
858,735 |
|
|
|
753,964 |
|
|
|
104,771 |
|
|
|
13.9 |
|
佔銷售額的百分比 |
|
|
42.4 |
|
% |
|
40.1 |
|
% |
|
|
|
|
230 bps |
|
|
運營收益 |
|
|
213,183 |
|
|
|
129,971 |
|
|
|
83,212 |
|
|
|
64.0 |
|
營業利潤率 |
|
|
10.5 |
|
% |
|
6.9 |
|
% |
|
|
|
|
360 bps |
|
|
其他費用 |
|
|
(7,055 |
) |
|
|
(15,139 |
) |
|
|
8,084 |
|
|
|
(53.4 |
) |
所得税前收益 |
|
|
206,128 |
|
|
|
114,832 |
|
|
|
91,296 |
|
|
|
79.5 |
|
所得税支出 |
|
|
40,202 |
|
|
|
20,498 |
|
|
|
19,704 |
|
|
|
96.1 |
|
淨收益 |
|
|
165,926 |
|
|
|
94,334 |
|
|
|
71,592 |
|
|
|
75.9 |
|
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
20,511 |
|
|
|
8,448 |
|
|
|
12,063 |
|
|
|
142.8 |
|
歸屬於美國斯凱奇公司的淨收益 |
|
$ |
145,415 |
|
|
$ |
85,886 |
|
|
|
59,529 |
|
|
|
69.3 |
|
銷售
與19億美元相比,銷售額增長了1.466億美元,增長了7.8%,達到20億美元,增長了7.8%,這要歸因於國際銷售額增長了8.6%,國內增長了6.5%。直接面向消費者的增長了23.8%,批發下降了1.4%。由於直接面向消費者的銷售量增加,整體銷售額有所增加。
毛利率
毛利率從47.1%增長了590個基點至52.9%,這要歸因於更高的平均銷售價格,更高的直接面向消費者的銷售比例以及更低的運費。
運營費用
運營費用 增加的 1.048億美元,佔8.587億美元,佔13.9%,佔銷售額的百分比 增加的 230個基點至42.4%,而去年同期為40.1%。銷售費用 增加的 2740萬美元,漲幅18.2%,至1.783億美元, 主要是由於品牌需求創造支出增加。一般和管理費用 增加的 7,730萬美元,漲幅12.8%,至6.804億美元。這個 增加的 支出主要是由於設施相關成本增加了2870萬美元,包括租金、折舊和水電費,以及1,950萬美元的人工成本。
其他費用
截至2023年9月30日的三個月,其他支出為710萬美元,而截至2022年9月30日的三個月,其他支出為1,510萬美元。減少810萬美元的主要原因是利息收入增加。
所得税
所得税支出和有效税率如下:
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
所得税支出 |
|
$ |
40,202 |
|
|
$ |
20,498 |
|
有效税率 |
|
|
19.5 |
% |
|
|
17.9 |
% |
我們的所得税支出和有效所得税税率受到所得税前國內外收入組合的重大影響。在我們開展業務的外國司法管轄區,適用的法定税率從0%到35%不等,平均而言,明顯低於美國聯邦和州的合併法定税率約為25%。在本季度,有效税率的提高是外國司法管轄區收益混合的結果。
19
合併子公司淨收益中的非控股權益
非控股權益是指歸屬於我們的合資夥伴的淨收益份額。歸屬於非控股權益的淨收益從去年的840萬美元增加1,210萬美元至2,050萬美元,這是由於我們的合資企業(主要在中國)的收益增加。
分部運營業績——第三季度
批發
|
截至9月30日的三個月 |
改變 |
|
|
|||||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
銷售 |
|
$ |
1,174,596 |
|
|
$ |
1,191,586 |
|
|
|
(16,990 |
) |
|
|
(1.4 |
) |
|
毛利 |
|
|
510,043 |
|
|
|
424,600 |
|
|
|
85,443 |
|
|
|
20.1 |
|
|
毛利率 |
|
|
43.4 |
% |
|
|
35.6 |
% |
|
|
|
|
|
780 bps |
|
|
批發銷售額下降1,700萬美元,跌幅1.4%,至12億美元,其中包括歐洲、中東和非洲下降8.3%,美洲下降0.5%,亞太地區7.1%的增長部分抵消。批發量下降了10.8%,平均銷售價格上漲了10.3%。
批發毛利率增長了780個基點,至43.4%,這得益於平均銷售價格的上漲以及運費下降導致的單位成本下降。
直接面向消費者
|
截至9月30日的三個月 |
改變 |
|
|
|||||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
銷售 |
|
$ |
850,362 |
|
|
$ |
686,781 |
|
|
|
163,581 |
|
|
|
23.8 |
|
|
毛利 |
|
|
561,875 |
|
|
|
459,335 |
|
|
|
102,540 |
|
|
|
22.3 |
|
|
毛利率 |
|
|
66.1 |
% |
|
|
66.9 |
% |
|
|
|
|
|
(80) 個基點 |
|
|
直接面向消費者的銷售額增長了1.636億美元,增長了23.8%,達到8.504億美元,其中包括美洲增長17.3%,亞太地區增長24.2%,歐洲、中東和非洲增長60.8%。直接面向消費者的銷量增長了18.8%,平均銷售價格增長了4.3%。
直接面向消費者的毛利率下降了80個基點至66.1%,這主要是受單位成本增加的推動,但平均銷售價格的上漲部分抵消了這一點。
經營業績 — 九個月
以下是我們經營業績中的部分信息:
|
截至9月30日的九個月 |
|
|
改變 |
|
|||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
% |
|
||||||
銷售 |
|
$ |
6,039,402 |
|
|
$ |
5,565,765 |
|
|
|
473,637 |
|
|
|
8.5 |
|
銷售成本 |
|
|
2,928,381 |
|
|
|
2,960,088 |
|
|
|
(31,707 |
) |
|
|
(1.1 |
) |
毛利 |
|
|
3,111,021 |
|
|
|
2,605,677 |
|
|
|
505,344 |
|
|
|
19.4 |
|
毛利率 |
|
|
51.5 |
|
% |
|
46.8 |
|
% |
|
|
|
|
470 bps |
|
|
運營費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
賣出 |
|
|
493,964 |
|
|
|
425,675 |
|
|
|
68,289 |
|
|
|
16.0 |
|
一般和行政 |
|
|
1,962,564 |
|
|
|
1,719,969 |
|
|
|
242,595 |
|
|
|
14.1 |
|
運營費用總額 |
|
|
2,456,528 |
|
|
|
2,145,644 |
|
|
|
310,884 |
|
|
|
14.5 |
|
佔銷售額的百分比 |
|
|
40.7 |
|
% |
|
38.6 |
|
% |
|
|
|
|
210 bps |
|
|
運營收益 |
|
|
654,493 |
|
|
|
460,033 |
|
|
|
194,460 |
|
|
|
42.3 |
|
營業利潤率 |
|
|
10.8 |
|
% |
|
8.3 |
|
% |
|
|
|
|
260 個基點 |
|
|
其他收入(支出) |
|
|
5,660 |
|
|
|
(40,144 |
) |
|
|
45,804 |
|
|
n/m |
|
|
所得税前收益 |
|
|
660,153 |
|
|
|
419,889 |
|
|
|
240,264 |
|
|
|
57.2 |
|
所得税支出 |
|
|
122,360 |
|
|
|
83,229 |
|
|
|
39,131 |
|
|
|
47.0 |
|
淨收益 |
|
|
537,793 |
|
|
|
336,660 |
|
|
|
201,133 |
|
|
|
59.7 |
|
減去:歸屬於非控股權益的淨收益 |
|
|
79,176 |
|
|
|
39,147 |
|
|
|
40,029 |
|
|
|
102.3 |
|
歸屬於美國斯凱奇公司的淨收益 |
|
$ |
458,617 |
|
|
$ |
297,513 |
|
|
|
161,104 |
|
|
|
54.2 |
|
銷售
與56億美元相比,銷售額增長了5億美元,增長了8.5%,達到60億美元,增長了8.5%,這是由於國際銷售額增長了15.6%,國內銷售額下降了1.1%。直接面向消費者的增長了26.0%,批發下降了1.1%。由於直接面向消費者的銷量增加和平均銷售價格的上漲,整體銷售額有所增加。
20
毛利率
毛利率從46.8%增長了470個基點至51.5%,這要歸因於更高的平均銷售價格和更高的直接面向消費者的銷售比例。
運營費用
運營支出增加了3.109億美元,增長了14.5%,達到25億美元,佔銷售額的百分比從上年的38.6%增長了210個基點至40.7%。銷售費用增加了6,830萬美元,增長了16.0%,達到4.94億美元, 主要是由於品牌需求創造支出增加。一般和管理費用增加了2.426億美元,增長了14.1%,達到20億美元。支出增加的主要原因是勞動力成本增加了8,500萬美元,設施相關成本增加了7,130萬美元,包括租金、折舊和水電費,以及倉庫和配送成本增加3,010萬美元。
其他收入(支出)
截至2023年9月30日的九個月中,其他收入為570萬美元,而截至2022年9月30日的九個月的支出為4,010萬美元。增加4,580萬美元的主要原因是外幣匯率的有利收益。
所得税支出和有效税率如下:
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
所得税支出 |
|
$ |
122,360 |
|
|
$ |
83,229 |
|
有效税率 |
|
|
18.5 |
% |
|
|
19.8 |
% |
我們的所得税支出準備金和有效所得税税率受到所得税前國內外收益(虧損)組合的重大影響。在我們開展業務的外國司法管轄區,適用的法定税率從0%到35%不等,平均而言,這通常大大低於美國聯邦和州的合併法定税率約為25%。今年迄今為止,有效税率的下降主要是由於與上一年度的負面影響以及上一年度的準備金調整恢復相比,本年度的離散項目產生了積極影響。
合併合資企業淨收入中的非控股權益
非控股權益是指歸屬於我們的合資夥伴的淨收益份額。歸屬於非控股權益的淨收益從上年的3,910萬美元增長了4,000萬美元,至7,920萬美元,這要歸因於我們的合資企業(主要在中國)的收益增加。
分部運營業績——九個月
批發
|
截至9月30日的九個月 |
改變 |
|
|
|||||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
銷售 |
|
$ |
3,542,172 |
|
|
$ |
3,583,216 |
|
|
|
(41,044 |
) |
|
|
(1.1 |
) |
|
毛利 |
|
|
1,453,593 |
|
|
|
1,294,039 |
|
|
|
159,554 |
|
|
|
12.3 |
|
|
毛利率 |
|
|
41.0 |
% |
|
|
36.1 |
% |
|
|
|
|
|
490 bps |
|
|
批發銷售額下降了4,100萬美元,至35億美元,跌幅1.1%,這主要是由美洲下降11.4%的帶動的,亞太地區增長14.5%,歐洲、中東和非洲的6.2%,部分抵消了這一下降。批發量下降了8.5%,平均銷售價格上漲了7.8%。
受平均銷售價格上漲的推動,批發毛利率增長了490個基點至41.0%。
直接面向消費者
|
截至9月30日的九個月 |
改變 |
|
|
|||||||||||||
(以千計) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
|
||||
銷售 |
|
$ |
2,497,230 |
|
|
$ |
1,982,549 |
|
|
|
514,681 |
|
|
|
26.0 |
|
|
毛利 |
|
|
1,657,428 |
|
|
|
1,311,638 |
|
|
|
345,790 |
|
|
|
26.4 |
|
|
毛利率 |
|
|
66.4 |
% |
|
|
66.2 |
% |
|
|
|
|
|
20 bps |
|
|
直接面向消費者的銷售額增長了5.147億美元,增長了26.0%,達到25億美元,其中包括美洲增長24.2%,亞太地區增長22.4%,歐洲,中東和非洲增長47.8%。直接面向消費者的銷量增長了22.9%,單位平均銷售價格增長了2.5%。
直接面向消費者的毛利率增長了20個基點至66.4%,這主要是由平均銷售價格的上漲被產品成本的增長部分抵消的。
21
流動性和資本資源
流動性展望
截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為11.004億美元。截至2023年9月30日,在美國境外持有的金額為9.782億美元,佔88.9%,約5.189億美元可供匯回美國,無需繳納額外的美國聯邦所得税和適用的非美國所得税和預扣税。
截至2023年9月30日,我們的循環信貸額度的未使用信貸額度為7.469億美元,另外還有2.5億美元可通過手風琴功能獲得。我們認為,預期的運營現金流、現有的現金和投資餘額、循環信貸額度下的可用借款以及當前的融資安排將足以為我們提供必要的流動性,為未來十二個月的預期營運資金和資本需求提供資金。
現金流
截至2023年9月30日,我們的營運資金為23億美元,較2022年12月31日的20億美元營運資金增加了2億美元。截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為11.004億美元,而截至2022年12月31日為6.157億美元。資本支出為2.387億美元,在截至2023年9月30日的九個月中,我們回購了1億美元的普通股。我們的主要運營現金來源是向客户收取的款項。我們現金的主要用途是營運資金、銷售、一般和管理費用以及資本支出。
運營活動
在截至2023年9月30日的九個月中,經營活動提供的淨現金為9.187億美元,而截至2022年9月30日的九個月中使用的淨現金為4,280萬美元。運營現金流增加9.615億美元,主要是由於我們在配送中心應對產能挑戰和處理限制的過程中,庫存水平有所改善。增加還源於應收賬款餘額的變化,但部分被應付賬款餘額的變化所抵消。
投資活動
截至2023年9月30日的九個月中,用於投資活動的淨現金為3.090億美元,而截至2022年9月30日的九個月為1.927億美元。1.163億美元的增長是由於淨投資活動增加7,090萬美元以及收購我們的斯堪的納維亞分銷商所使用的淨現金7,040萬美元,但被減少的2490萬美元資本支出所抵消。
我們的資本投資仍然側重於支持我們的戰略增長優先事項,發展我們的直接面向消費者的業務,以及擴大我們的品牌在國際上的影響力。截至2023年9月30日的九個月中,資本支出為2.387億美元,其中包括與全球分銷基礎設施擴張相關的7,910萬美元;與零售商店和直接面向消費者技術的投資相關的6,610萬美元;以及對新公司辦公室和交通的5,340萬美元投資。我們預計,2023年的年度資本支出約為3億美元至3.25億美元,這主要與我們在全球分銷能力的擴大、對零售和電子商務技術和門店的持續投資以及我們在南加州的公司辦公室有關。我們預計將通過可用現金和借款相結合的方式為持續的資本支出提供資金。
融資活動
在截至2023年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金為1.186億美元,而截至2022年9月30日的九個月中為4,860萬美元。增長的主要原因是還款額增加和長期借款收益減少,短期借款收益淨減少3,970萬美元,普通股回購量增加2580萬美元。
資本資源和潛在資本需求
融資安排
截至2023年9月30日,未償短期和長期借款為3.515億美元,其中2.394億美元與我們的國內和中國配送中心貸款有關,7,330萬美元與我們在中國的業務有關,其餘與我們的國際業務有關。我們的長期債務義務包含財務和非金融契約,包括交叉違約條款。截至本季度報告發布之日,我們遵守了與短期和長期借款相關的所有債務契約。有關更多信息,請參閲附註4——簡明合併財務報表的財務承諾。
22
關鍵會計政策和估算值的使用
我們對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的簡明合併財務報表,該報表是根據美利堅合眾國公認的會計原則編制的。編制這些財務報表要求我們作出估算和判斷,以影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露。在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值有所不同。在截至2023年9月30日的季度中,我們的關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
物品 3.有關市場風險的定量和定性披露
與之前在截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第二部分第7A項下報告的信息相比,沒有重大變化。
物品4。控制和程序
披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末,我們在包括首席執行官(“首席執行官”)和首席財務官(“CFO”)在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制和程序的設計和有效性進行了評估,這些控制和程序是經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-14條所要求的。根據該評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至本季度報告所涉期末,我們的披露控制和程序在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內及時準確地記錄、處理、彙總和報告了重要的財務和非財務信息。我們的首席執行官兼首席財務官還得出結論,我們的披露控制和程序是有效的,可以確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中需要披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的三個月中,我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
23
第二部分 — 其他 I信息
Item 1。法律訴訟
與先前在截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第3項下報告的信息沒有任何實質性進展。
物品 1A。風險因素
全球市場狀況的不確定性可能會對我們的業務、經營業績或財務狀況產生負面影響。
全球經濟和政治狀況的不確定狀態,包括通貨膨脹的影響,可能會對我們的業務產生負面影響,而業務取決於總體經濟環境和消費者的全權支出水平。如果當前的經濟形勢沒有改善或疲軟,我們可能無法維持或增加對現有客户的銷售,無法向新客户進行銷售,開設和經營新的零售門店,維持現有門店的銷售水平,在盈利的基礎上維持或增加我們的國際業務,或者維持或改善我們的運營收入佔銷售額的百分比。此外,如果銷售額出現意外下降,我們的經營業績將取決於我們及時相應地降低成本和管理運營其他方面的能力。這些挑戰包括(i)管理我們的基礎設施,(ii)根據需要招聘和維持適當數量的合格員工,(iii)管理庫存水平以及(iv)控制其他費用。
世界各地的戰爭、戰爭行為和其他衝突的影響可能導致隨後實施的經濟制裁。衝突還可能對該地區以外的經濟產生更廣泛的影響,例如全球通貨膨脹的影響。此外,全球政治、社會和監管條件的任何不利發展,包括地緣政治衝突、政治動盪、內亂、恐怖活動、戰爭行為、公共腐敗、徵用、民族主義以及美國或國際上的其他經濟或政治不確定性,也可能影響我們的業務。任何此類事態發展對美國的任何負面情緒也可能對我們的業務和聲譽產生不利影響。如果不確定的全球市場狀況持續很長一段時間或惡化,我們的經營業績、財務狀況和現金流可能會受到重大不利影響。
除了上述風險因素外,先前在截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第1部分第3項下報告的信息沒有任何重大進展。
物品2。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表彙總了截至2023年9月30日的季度中的股票回購活動。
本月已結束 |
|
購買的股票總數 |
|
|
每股支付的平均價格 |
|
|
根據該計劃可能購買的股票的最大美元價值 |
|
|||
2023年7月31日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
365,730 |
|
2023年8月31日 |
|
|
329,616 |
|
|
|
51.52 |
|
|
|
348,747 |
|
2023年9月30日 |
|
|
475,870 |
|
|
|
48.40 |
|
|
|
325,714 |
|
總計 |
|
|
805,486 |
|
|
$ |
49.68 |
|
|
|
|
它em 3.優先證券違約
沒有。
Item 4.礦山安全披露
沒有。
Item 5.其他信息
在截至2023年9月30日的季度中,沒有本公司的董事或高級職員
關於我們在2023年5月1日向美國證券交易委員會提交的補充委託書中披露的正在進行的審查,我們已經確定,在2015年10月25日至2019年12月25日期間,董事會主席兼首席執行官羅伯特·格林伯格的個人熟人丹妮爾·科茨作為獨立承包商獲得了我們公司的報酬。更具體地説,科茨女士在2015年的薪酬為37,500美元,在2016年獲得15萬美元的薪酬,在2017年、2018年和2019年各獲得21萬美元的薪酬。我們的董事會已經考慮並批准了這項安排。
24
Item 6。展品
展覽 數字 |
|
描述 |
|
|
|
3.1 |
|
2023年6月12日對經修訂和重述的公司註冊證書的第二修正案(參照截至2023年6月30日的季度註冊人10-Q表的附錄編號3.1納入)。 |
|
|
|
3.2 |
|
章程第四修正案的日期為 2023 年 3 月 9 日(參照註冊人於 2023 年 3 月 15 日提交的 8-K 表附錄編號 3.1 納入其中)。 |
|
|
|
31.1 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
|
|
|
31.2 |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
|
|
|
32.1* |
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
|
|
|
101 |
|
斯凱奇美國公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告中的財務報表,格式為行內XBRL(可擴展商業報告語言):(i)簡明合併資產負債表;(ii)簡明合併收益表;(iii)簡明綜合收益表;(iv)簡明合併股權表;(v)簡明合併現金流量表;以及 (vi) 簡明綜合財務報表附註 |
|
|
|
104 |
|
封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) |
|
|
|
* 根據第S-K條例第601 (b) (32) (ii) 項,就《交易法》第18條而言,本證物不應被視為 “已歸檔”,也不得將其視為以引用方式納入根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件中。
25
信號圖雷斯
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
日期:2023 年 11 月 8 日 |
美國斯凱奇公司 |
|
|
|
|
|
來自: |
/s/John Vandemore |
|
|
約翰·範德莫爾 |
|
|
首席財務官 (首席財務官兼正式授權簽署人) |
26