美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

8-K 表格

當前報告

根據1934年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條

報告日期（最早報告事件的日期）： 2024 年 4 月 24 日

B. 萊利金融公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華		001-37503		27-0223495
（公司成立的州或其他司法管轄區）		（委員會檔案編號）		（國税局僱主身份證號）

11100 聖莫尼卡大道。, 800 套房

洛杉磯，加州 90025

310-966-1444

（註冊人主要行政辦公室的地址，包括郵政編碼和電話號碼，包括區號）

根據該法第12 (b) 條註冊的證券：

每個班級的標題	交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.0001美元	生氣的	納斯達克全球市場
存托股份（每股代表6.875％的A系列累積永久優先股的千分之一權益，面值每股0.0001美元）	RILYP	納斯達克全球市場
存托股份，每股代表B系列累積永久優先股7.375％股份的千分之一的部分權益	RILYL	納斯達克全球市場
2024 年到期的 6.75% 優先票據	RILYO	納斯達克全球市場
2025年到期的6.375％優先票據	RILYM	納斯達克全球市場
2026年到期的5.00％優先票據	RILYG	納斯達克全球市場
2026 年到期的 5.50% 優先票據	RILYK	納斯達克全球市場
6.50% 2026年到期的優先票據	RILYN	納斯達克全球市場
2028 年到期的 5.25% 優先票據	RILYZ	納斯達克全球市場
2028 年到期的 6.00% 優先票據	RILYT	納斯達克全球市場

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址）

如果申請8-K 表格旨在同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應方框：

☐	根據《證券法》（17 CFR 230.425）第425條進行的書面通信

☐	根據《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12條徵集材料

☐	根據《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2（b）條進行的啟動前通信

☐	根據《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）條進行的啟動前通信

用勾號指明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）或1934年《證券交易法》第12b-2條（本章第240.12b-2條）所定義的新興成長型公司。

新興成長型公司 ☐

如果是新興成長型公司，請用勾選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

項目 2.02。經營業績和財務狀況。

2024年4月24日，B. Riley Financial, Inc.（“公司”）發佈了一份新聞稿，宣佈提交其2023年10-K表年度報告，並提供與截至2023年12月31日的年度和季度有關的某些財務信息。此外，新聞稿披露，如公司2023年年度報告所述，公司董事會審計委員會聘請温斯頓 & Strawn LLP作為獨立法律顧問，協助審計委員會對公司（及其關聯公司）與布萊恩·卡恩（及其關聯公司）之間的歷史關係以及對公司提出的某些相關指控進行調查某些賣空者。獨立調查的結果證實，公司及其高管沒有參與涉及 Kahn 先生或其任何關聯公司的任何涉嫌不當行為。這項獨立調查是在公司於2024年2月22日披露了在作為外部法律顧問的沙利文和克倫威爾律師事務所協助下進行的內部審查之後進行的。

新聞稿的副本作為附錄 99.1 附於此。

項目 7.01。法規 FD 披露。

此外，2024年4月24日，公司在發佈上述新聞稿的同時，在其網站 https://ir.brileyfin.com 上發佈了截至2023年12月31日的第四個季度的某些補充財務信息。該信息的副本作為附錄99.2附於此。

該公司還打算修改其2023年8月21日向美國證券交易委員會提交的關於完成對特許經營集團公司（“FRG”）投資的8K表的當前報告，該報告修訂後的表格8-K將包括分別提交FRG截至2022年12月31日和2023年6月30日的年度和六個月的運營報表以及截至2023年6月30日的資產負債表，以及相關的公司預計財務狀況。這些 FRG 財務報表由 FRG 分別在 2022 年 10-K 表年度報告和 2023 年 6 月 30 日的 10-Q 表季度報告中向美國證券交易委員會提交，可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。但是，由於FRG分別於2023年12月和2024年2月成功出售了其Badcock和Sylvan Learning業務，FRG正在根據GAAP 準備這些財務信息，將Badcock和Sylvan Learning業務重組為已終止的業務。因此，公司預計將在短期內提交經修訂的 8-K表格，以納入此類財務報表。

本最新報告中的信息，，包括本報告所附附的附錄99.1和99.2，均已提供，就經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第 18條而言，不得視為 “已提交”，也不得以其他方式受該類部分的責任約束。本最新報告中的信息，包括本報告所附附的附錄 99.1 和 99.2，不得以引用方式納入根據經修訂的 1933 年《證券法》或《交易法》提交的任何文件，除非在本當前報告的此類文件中特別提及中明確規定。

項目 9.01。財務報表和附錄。

(d) 展品

展品編號		描述
99.1		2024 年 4 月 24 日的新聞稿
99.2		2023 年第四季度補充財務數據，日期為 2024 年 4 月 24 日
104		封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

	B. Riley 金融公司

	來自：	/s/ Phillip J. Ahn
	姓名：	菲利普·安恩
	標題：	首席財務官和首席運營官

日期：2024 年 4 月 24 日