附錄 99
2024 年 4 月 20 日
紐約證券交易所
11,華爾街,
紐約,
NY 10005
美國
親愛的先生/女士,
附錄:2024年4月20日舉行的HDFC銀行有限公司(以下簡稱 “銀行”)董事會 會議的結果
我們隨函附上該銀行截至2024年3月31日的季度和年度經審計的獨立和合並 財務業績(業績),以及分部報告和聯合法定審計師在這方面的審計報告。
該銀行的聯合法定審計師,M/s M Nissim & Co.LLP、特許會計師事務所和普華永道會計師事務所,特許會計師事務所 發佈了截至2024年3月31日止年度的獨立和合並財務業績審計報告,並附有未經修改的意見。
請注意 董事會在今天舉行的會議上於下午 2 點 20 分批准了結果,此後,董事會會議繼續審議其他議程項目。
請把同樣的內容記錄在你的記錄中。
忠實地是你的,
對於 HDFC 銀行有限公司
Sd/-
桑託什·哈爾丹卡
公司祕書
附件:a/a。
HDFC 銀行有限公司
硬幣:L65920MH1994PLC080618
孟買沃利安妮·貝桑特博士路 Shivsagar Estate Sandoz House 400 018。
網站:https://www.hdfcbank.com,電話:022-6652 1000,傳真:022-2496 0739
截至2024年3月31日的季度和年度的獨立財務業績
(₹以千萬計) | ||||||||||||||||||||||
季度已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
細節 |
已審計(參見注釋 6) | 未經審計 | 已審計(參見注釋 6) | 已審計 | 已審計 | |||||||||||||||||
1 |
所得利息 (a) + (b) + (c) + (d) |
71472.75 | 70582.61 | 45119.36 | 258340.56 | 161585.55 | ||||||||||||||||
a) 預付款/賬單的利息/折扣 |
58144.98 | 56772.58 | 35642.78 | 207220.01 | 127095.86 | |||||||||||||||||
b) 投資收入 |
11597.75 | 12215.78 | 8376.44 | 44364.28 | 31311.16 | |||||||||||||||||
c) 印度儲備銀行和其他銀行間基金餘額的利息 |
459.64 | 376.07 | 308.65 | 2040.47 | 996.79 | |||||||||||||||||
d) 其他 |
1270.38 | 1218.18 | 791.49 | 4715.80 | 2181.74 | |||||||||||||||||
2 |
其他收入(見附註9) |
18166.25 | 11137.04 | 8731.18 | 49240.99 | 31214.83 | ||||||||||||||||
3 |
總收入 (1) + (2) |
89639.00 | 81719.65 | 53850.54 | 307581.55 | 192800.38 | ||||||||||||||||
4 |
利息支出 |
42395.93 | 42111.27 | 21767.53 | 149808.10 | 74743.31 | ||||||||||||||||
5 |
運營費用 (i) + (ii) |
17968.83 | 15961.08 | 13462.11 | 63386.01 | 47652.09 | ||||||||||||||||
i) 員工成本 |
6936.19 | 5351.76 | 4362.06 | 22240.21 | 15512.36 | |||||||||||||||||
ii) 其他運營費用 |
11032.64 | 10609.32 | 9100.05 | 41145.80 | 32139.73 | |||||||||||||||||
6 |
支出總額 (4) + (5)(不包括準備金和意外開支) |
60364.76 | 58072.35 | 35229.64 | 213194.11 | 122395.40 | ||||||||||||||||
7 |
扣除準備金和意外開支前的營業利潤 (3)-(6) |
29274.24 | 23647.30 | 18620.90 | 94387.44 | 70404.98 | ||||||||||||||||
8 |
準備金(税收除外)和意外開支(參見附註12和13) |
13511.64 | 4216.64 | 2685.37 | 23492.14 | 11919.67 | ||||||||||||||||
9 |
特殊物品 |
| | | | | ||||||||||||||||
10 |
税前普通活動利潤 (7)-(8)-(9) |
15762.60 | 19430.66 | 15935.53 | 70895.30 | 58485.31 | ||||||||||||||||
11 |
税收支出(參見附註 17) |
(749.25 | ) | 3058.12 | 3888.08 | 10083.03 | 14376.60 | |||||||||||||||
12 |
税後普通活動淨利潤 (10)-(11) |
16511.85 | 16372.54 | 12047.45 | 60812.27 | 44108.71 | ||||||||||||||||
13 |
特殊項目(扣除税收支出) |
| | | | | ||||||||||||||||
14 |
該期間的淨利潤 (12)-(13) |
16511.85 | 16372.54 | 12047.45 | 60812.27 | 44108.71 | ||||||||||||||||
15 |
實收股本(面值 ₹每個 1/-) |
759.69 | 759.25 | 557.97 | 759.69 | 557.97 | ||||||||||||||||
16 |
不包括重估準備金的準備金 |
436833.39 | 278574.03 | |||||||||||||||||||
17 |
分析比率和其他披露: |
|||||||||||||||||||||
(i) 印度政府持有的股份百分比 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||||||||||||||||
(ii) 資本充足率 |
18.80 | % | 18.39 | % | 19.26 | % | 18.80 | % | 19.26 | % | ||||||||||||
(iii) 每股收益 (EPS) (₹) (的面值 ₹每個 1/-): |
||||||||||||||||||||||
(a) 特殊項目前後的基本每股收益(扣除税收支出)——不按年計算 |
21.74 | 21.58 | 21.60 | 85.83 | 79.25 | |||||||||||||||||
(b) 特殊項目前後的攤薄後每股收益(扣除税收支出)——非 按年計算 |
21.67 | 21.49 | 21.49 | 85.44 | 78.89 | |||||||||||||||||
(iv) NPA比率: |
||||||||||||||||||||||
(a) 不良貸款總額 |
31173.32 | 31011.67 | 18019.03 | 31173.32 | 18019.03 | |||||||||||||||||
(b) 淨不良貸款 |
8091.74 | 7664.10 | 4368.43 | 8091.74 | 4368.43 | |||||||||||||||||
(c) 不良貸款總額佔預付款總額的百分比 |
1.24 | % | 1.26 | % | 1.12 | % | 1.24 | % | 1.12 | % | ||||||||||||
(d) 淨不良貸款佔淨預付款的百分比 |
0.33 | % | 0.31 | % | 0.27 | % | 0.33 | % | 0.27 | % | ||||||||||||
(v) 資產回報率(平均值)——未按年計算 |
0.49 | % | 0.49 | % | 0.53 | % | 1.98 | % | 2.07 | % | ||||||||||||
(vi) 淨資產 |
427634.18 | 415154.14 | 273063.04 | 427634.18 | 273063.04 | |||||||||||||||||
(vii) 已發行的可贖回優先股 |
| | | | | |||||||||||||||||
(viii) 資本贖回儲備金 |
| | | | | |||||||||||||||||
(ix) 債務權益比率 |
1.21 | 1.28 | 0.39 | 1.21 | 0.39 | |||||||||||||||||
(x) 總債務佔總資產的比例 |
18.30 | % | 21.12 | % | 8.38 | % | 18.30 | % | 8.38 | % |
-債務是指剩餘到期日超過一年的借款。債務總額代表 銀行的借款總額。
Regd。辦公室:HDFC銀行有限公司,HDFC銀行大樓,塞納帕蒂·巴帕特·瑪格,下帕雷爾(西部),孟買——400013。
根據印度儲備銀行指導方針和會計準則17——該銀行運營部門的分部報告 的分部信息如下:
(₹以千萬計) | ||||||||||||||||||||||
季度已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
細節 |
已審計(參見注釋 6) | 未經審計 | 已審計(參見注釋 6) | 已審計 | 已審計 | |||||||||||||||||
1 |
分部收入 | |||||||||||||||||||||
a) |
財政部 | 20553.30 | 14664.82 | 9482.54 | 61653.66 | 34322.91 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: | 65065.26 | 64774.11 | 40160.52 | 233637.87 | 142273.15 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* | 1.05 | 0.94 | 0.51 | 3.37 | 0.64 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 | 65064.21 | 64773.17 | 40160.01 | 233634.50 | 142272.51 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 | 48745.92 | 49743.78 | 27626.56 | 175520.23 | 94366.08 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 | 8318.92 | 7511.34 | 6977.75 | 30050.38 | 25979.31 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | | | | | | ||||||||||||||||
總計 |
142683.40 | 136694.05 | 84247.37 | 500862.14 | 296941.45 | |||||||||||||||||
減去:分部間收入 | 53044.40 | 54974.40 | 30396.83 | 193280.59 | 104141.07 | |||||||||||||||||
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|||||||||||||
運營收入 | 89639.00 | 81719.65 | 53850.54 | 307581.55 | 192800.38 | |||||||||||||||||
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2 |
分部業績$ | |||||||||||||||||||||
a) |
財政部 | 9128.25 | 1883.46 | 1043.12 | 14190.10 | 2096.49 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: | 426.37 | 5725.88 | 3976.48 | 15659.91 | 14163.54 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* | (0.31 | ) | (0.29 | ) | (0.37 | ) | (1.23 | ) | (0.85 | ) | ||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 | 426.68 | 5726.17 | 3976.85 | 15661.14 | 14164.39 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 | 3751.15 | 9876.77 | 8559.13 | 32280.98 | 33641.99 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 | 2825.78 | 2745.95 | 2948.14 | 11104.00 | 9684.53 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | (368.95 | ) | (801.40 | ) | (591.34 | ) | (2339.69 | ) | (1101.24 | ) | |||||||||||
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税前利潤總額 | 15762.60 | 19430.66 | 15935.53 | 70895.30 | 58485.31 | |||||||||||||||||
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3 |
分部資產 | |||||||||||||||||||||
a) |
財政部 | 822926.80 | 759245.15 | 641108.56 | 822926.80 | 641108.56 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: | 1395089.03 | 1362925.61 | 756068.77 | 1395089.03 | 756068.77 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* | 51.34 | 54.05 | 40.22 | 51.34 | 40.22 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 | 1395037.69 | 1362871.56 | 756028.55 | 1395037.69 | 756028.55 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 | 1274899.43 | 1260248.89 | 973689.82 | 1274899.43 | 973689.82 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 | 97097.23 | 91673.50 | 80748.70 | 97097.23 | 80748.70 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | 27610.57 | 18545.76 | 14465.63 | 27610.57 | 14465.63 | ||||||||||||||||
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總計 | 3617623.06 | 3492638.91 | 2466081.48 | 3617623.06 | 2466081.48 | |||||||||||||||||
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4 |
分部負債$ | |||||||||||||||||||||
a) |
財政部 | 94557.67 | 154374.88 | 73308.77 | 94557.67 | 73308.77 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: | 2046673.65 | 1912201.02 | 1590732.52 | 2046673.65 | 1590732.52 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* | 56.18 | 58.12 | 41.66 | 56.18 | 41.66 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 | 2046617.47 | 1912142.90 | 1590690.86 | 2046617.47 | 1590690.86 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 | 973987.85 | 950277.47 | 464552.76 | 973987.85 | 464552.76 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 | 8212.98 | 7030.03 | 7018.64 | 8212.98 | 7018.64 | ||||||||||||||||
e) |
未分配 | 53945.11 | 46455.70 | 50269.77 | 53945.11 | 50269.77 | ||||||||||||||||
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總計 | 3177377.26 | 3070339.10 | 2185882.46 | 3177377.26 | 2185882.46 | |||||||||||||||||
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5 |
資本、員工未償還股票期權和儲備 | 440245.80 | 422299.81 | 280199.02 | 440245.80 | 280199.02 | ||||||||||||||||
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6 |
合計 (4) + (5) | 3617623.06 | 3492638.91 | 2466081.48 | 3617623.06 | 2466081.48 | ||||||||||||||||
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* 有關作為零售銀行板塊子板塊報告的數字銀行板塊的信息與該銀行的數字 銀行部門有關。
美元分部的業績和負債是在考慮了浮動準備金對相應 分部的影響之後得出的。
在確定和報告業務領域時,考慮了目標客户概況、產品和服務的性質、 不同的風險和回報、組織結構、內部業務報告系統和印度儲備銀行規定的指導方針。分部資產和分部負債不包括分部之間的轉賬,按 總額進行轉讓定價。
注意事項:
1 | 資產負債表如下: |
(₹以千萬計) | ||||||||
細節 |
截至目前 31.03.2024 |
截至目前31.03.2023 | ||||||
已審計 | 已審計 | |||||||
資本和負債 |
||||||||
資本 |
759.69 | 557.97 | ||||||
員工未兑現的股票期權 |
2652.72 | 1067.02 | ||||||
儲備和盈餘 |
436833.39 | 278574.03 | ||||||
存款 |
2379786.28 | 1883394.65 | ||||||
借款 |
662153.07 | 206765.56 | ||||||
其他負債和準備金 |
135437.91 | 95722.25 | ||||||
|
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|
|||||
總計 |
3617623.06 | 2466081.48 | ||||||
|
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|||||
資產 |
||||||||
印度儲備銀行的現金和餘額 |
178683.22 | 117160.77 | ||||||
在銀行的餘額以及待命和短時間內收到的款項 |
40464.19 | 76604.31 | ||||||
投資 |
702414.96 | 517001.43 | ||||||
進展 |
2484861.52 | 1600585.90 | ||||||
固定資產 |
11398.97 | 8016.55 | ||||||
其他資產 |
199800.20 | 146712.52 | ||||||
|
|
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|
|||||
總計 |
3617623.06 | 2466081.48 | ||||||
|
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2 | 現金流量表如下所示: |
(₹以千萬計) | ||||||||
年終了 | ||||||||
細節 |
31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||
已審計 | 已審計 | |||||||
來自經營活動的現金流: |
||||||||
所得税前利潤 |
70895.30 | 58485.31 | ||||||
對以下各項的調整: |
||||||||
固定資產折舊 |
2810.10 | 2242.48 | ||||||
(利潤)/投資重估虧損 |
(943.49 | ) | 545.82 | |||||
攤銷持有至到期投資的溢價 |
844.95 | 851.20 | ||||||
出售固定資產的利潤 |
(73.82 | ) | (8.29 | ) | ||||
出售子公司投資的利潤 |
(7341.42 | ) | | |||||
不良資產的準備金/費用 |
10774.82 | 11787.38 | ||||||
浮動條款 |
10900.00 | | ||||||
為標準資產和意外開支編列經費 |
1817.33 | 132.27 | ||||||
子公司的股息 |
(1332.39 | ) | (810.98 | ) | ||||
員工股票期權/單位支出 |
1547.40 | 748.90 | ||||||
|
|
|
|
|||||
89898.78 | 73974.09 | |||||||
|
|
|
|
|||||
對以下各項的調整: |
||||||||
增加投資 |
(54833.62 | ) | (63330.89 | ) | ||||
預付款增加 |
(289444.22 | ) | (243552.64 | ) | ||||
存款增加 |
339132.41 | 324177.21 | ||||||
其他資產的增加 |
(29225.41 | ) | (59409.35 | ) | ||||
其他負債和準備金(減少)/增加 |
(669.24 | ) | 10930.70 | |||||
|
|
|
|
|||||
54858.70 | 42789.12 | |||||||
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|
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|
|||||
繳納的直接税(扣除退款後的淨額) |
(19843.74 | ) | (15475.73 | ) | ||||
|
|
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|||||
來自經營活動的淨現金流 |
35014.96 | 27313.39 | ||||||
|
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來自投資活動的現金流: |
||||||||
購買固定資產 |
(3834.89 | ) | (3280.47 | ) | ||||
出售固定資產的收益 |
96.00 | 40.61 | ||||||
出售子公司投資的收益(淨額) |
9500.67 | | ||||||
子公司的股息 |
1332.39 | 810.98 | ||||||
|
|
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|||||
來自/(用於)投資活動的淨現金流 |
7094.17 | (2428.88 | ) | |||||
|
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|||||
來自融資活動的現金流: |
||||||||
行使可轉換股權證的收益 |
3192.81 | | ||||||
發行股本的收益,認股權證除外 |
5249.73 | 3415.83 | ||||||
發行一級和二級資本工具的收益 |
| 23000.00 | ||||||
贖回一級和二級資本工具 |
| (11477.00 | ) | |||||
其他借款(減少)/增加 |
(22275.06 | ) | 9787.61 | |||||
在此期間支付的股息 |
(8404.42 | ) | (8604.52 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
淨現金流(用於)/來自融資活動 |
(22236.94 | ) | 16121.92 | |||||
|
|
|
|
|||||
外幣折算儲備波動的影響 |
101.26 | 431.71 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金和現金等價物的淨增長 |
19973.45 | 41438.14 | ||||||
|
|
|
|
|||||
年初的現金和現金等價物 |
193765.08 | 152326.94 | ||||||
合併後獲得的現金和現金等價物 |
5408.87 | | ||||||
年底的現金和現金等價物 |
219147.41 | 193765.08 |
現金和現金等價物包括印度儲備銀行的現金和餘額以及銀行餘額以及 看漲和短期通知後的資金。
3 | 上述財務業績已在2024年4月20日舉行的董事會會議上批准。 截至2024年3月31日止年度的財務業績已接受銀行聯合法定審計師的審計。 |
4 | 這些財務業績是根據2013年《公司法》第133條規定的會計準則、1949年《銀行監管法》的相關條款、印度儲備銀行(RBI)不時發佈的通告、指導方針和指示,以及印度普遍接受的其他會計原則中規定的確認和衡量原則編制的,符合第33條和條例的列報和披露要求 52 與第 63 (2) 條一起閲讀經修訂的《2015年印度證券交易委員會(上市義務和披露要求)條例》(SEBI條例)包括SEBI不時發佈的相關通告。 |
5 | 該銀行在編制這些財務業績時應用了重要的會計政策 ,該政策與截至2023年3月31日止年度的年度財務報表中所遵循的相同。除非該通告/ 指示有特別要求,否則印度儲備銀行發佈的任何通告/指令將在適用時實施。 |
6 | 每個財政年度最後一個季度的數字是整個財政年度經審計的 數據與截至相應財政年度第三季度末公佈的年度迄今為止的數據之間的平衡數字。 |
7 | 董事會在 2024 年 4 月 20 日舉行的會議上提議派發股息 ₹每股 19.50 美元(上一年: ₹每股19.00),須經成員在隨後的年度股東大會上的 批准。在計算截至2024年3月31日和2023年3月31日的資本充足率時,在確定資本資金時考慮了擬議股息的影響。 |
8 | 董事會在2022年4月4日舉行的會議上批准了一項合併綜合計劃 (計劃),將:(i)前HDFC投資有限公司(eHDFC投資)和前HDFC控股有限公司(eHDFC控股有限公司)與前住房開發金融公司 有限公司(eHDFC Limited)合併;其後(ii) 根據2013年《公司法》第230至232條和其他適用法律 ,eHDFC Limited改為HDFC銀行有限公司(銀行)及其各自的股東和債權人 規則和條例。該計劃在2022年11月25日舉行的全國公司法法庭(NCLT)召開的銀行股東會議上獲得股東的批准。根據2013年《公司法》第230至232條及其相關規定,NCLT在其2023年3月17日的命令中批准了該計劃。收到所有必要的批准後,該銀行於2023年7月1日向公司註冊處提交了INC 28表格, 因此,該計劃於2023年7月1日生效。根據該計劃,eHDFC Limited與銀行合併的指定日期與該計劃的生效日期相同,即2023年7月1日。 截至2024年3月31日的年度業績包括eHDFC Limited、eHDFC Investments和eHDFC Holdings在2023年7月1日至2024年3月31日期間的業務,因此,截至2024年3月31日的季度和年度的業績與去年同期的 業績不可比較。 |
按照《會計準則》-14 合併會計(AS-14)的規定,合併按照 利息合併法進行核算。截至2023年7月1日,eHDFC Limited與銀行之間的未清餘額已清除。除了 AS-14 要求為實現會計政策統一而進行的調整外, eHDFC Limited的所有資產和負債均已由銀行按賬面金額確認。的股本 ₹該銀行根據該計劃作為對價發行的311.04億美元已對照 eHDFC Limited的相應股本進行了調整 ₹370.29億美元,差額已調整為合併儲備金。此外,eHDFC Limited對銀行股票的 投資的成本超過面值 ₹14,006.31億美元已調整為合併儲備金。因此,銀行 已確認的借方餘額為 ₹由於這些調整,合併儲備金為13,947.06億美元。
根據該計劃條款接管的資產和負債的彙總價值如下:
細節 |
(₹以千萬計) | |||
資產被接管 |
||||
在銀行的餘額以及待命和短時間內收到的款項 |
5,408.87 | |||
投資 |
146,773.54 | |||
進展 |
605,664.86 | |||
固定資產 |
1,442.60 | |||
其他資產 |
14,338.34 | |||
|
|
|||
總資產 (A) |
773,628.21 | |||
|
|
|||
接管的負債、儲備金和盈餘 |
||||
股權認股權證 |
265.64 | |||
員工未兑現的股票期權 |
123.81 | |||
儲備和盈餘 |
111,005.85 | |||
存款 |
157,259.22 | |||
借款 |
477,539.07 | |||
其他負債和準備金 |
27,064.33 | |||
|
|
|||
負債、儲備金和盈餘總額 (B) |
773,257.92 | |||
|
|
|||
淨資產 C = (A-B) |
370.29 | |||
|
|
合併生效後,該銀行的法定股本 增加到 ₹1190.61億股(11,90,61,00,000股) ₹1/-(每個)是由於eHDFC Limited的授權資本與銀行的法定股本的轉賬和合並/合併。就該計劃而言,截至2023年7月13日,該銀行已向eHDFC Limited的股東發行和 分配了3,11,03,96,492股股權,這是董事會根據該計劃確定的記錄日期,即面值 的42股股權 ₹1/-銀行每股面值為 25股股票獲得 ₹eHDFC Limited 各有 2/-。因此,該銀行的實收股本從 增加₹559.18 億股,包括 5,59,17,98,806 股股權 ₹每個 1/- ₹753.76 億股,包括 7,53,75,69,464 股股權 ₹根據該計劃的條款 的規定,eHDFC Limited於當天在銀行持有的1,16,46,25,834股股權被註銷後,每股1/-。
此外,就該計劃而言,該銀行已向印度儲備銀行提出申請,要求從合併生效之日起對 實行一定的寬容/glidepath。向印度儲備銀行提交申請時考慮到,合併後的實體包括其子公司將需要遵守印度儲備銀行的現行法規,並期望 儘量減少對合並實體現有客户的幹擾,提供順暢的發展道路,並使合併後的實體能夠繼續在包括優先部門在內的經濟中增加信貸流。印度儲備銀行已授予 一定的寬容/glidepath,並通過隨後的通信向該銀行提供了澄清,其影響已納入截至2024年3月31日止年度的獨立財務業績。該銀行繼續在這方面與 印度儲備銀行合作。
9 | 在截至2024年3月31日的季度中,為了遵守印度儲備銀行對該計劃 規定的條件,該銀行出售了HDFC Credila Financial Services Ltd(HDFC Credila)的14,01,72,180股股權,對價 ₹9552.73億美元,收益為 ₹7,341.42 千萬(扣除税款) ₹5,526.26 千萬)。 由於上述出售,自2024年3月19日起,HDFC Credila已不再是該銀行的子公司。 |
10 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,根據經批准的員工股票期權計劃/員工股票激勵總計劃下的期權/單位的行使,該銀行分別分配了44,25,928股和4,66,21,586股股權 。 |
11 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,根據行使eHDFC Limited發行的可轉換股票認股權證,該銀行分別分配了零股和247,75,632股股權 。因此,該銀行的股本和股票溢價增加了 ₹2.48 億和 ₹分別為3,455.79億英鎊,包括eHDFC Ltd 在分配認股權證時收到的資金。 |
12 | 在截至2023年12月31日的季度中,該銀行撥備了 ₹根據印度儲備銀行2023年12月19日的通告,對另類投資基金(AIF)的投資為1219.76億美元。根據印度儲備銀行隨後發佈的澄清,該銀行 重新評估了準備金,因此,在本季度中,該銀行撤銷了準備金 ₹對AIF的投資為185.27億美元。 |
13 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,該銀行的浮動準備金為 ₹10,900.00億美元符合董事會批准的政策。 |
14 | 根據印度儲備銀行 2020 年 8 月 6 日(決議框架 1.0)和 2021 年 5 月 5 日(決議框架 2.0),截至 2024 年 3 月 31 日,在 COVID-19 相關壓力的解決框架下實施的解決計劃的詳細信息如下: |
(₹以千萬計) |
||||||||||||||||||||
借款人類型 |
接觸 賬户 歸類為 標準 由於 實施 分辨率的 計劃位置 就像 的結尾一樣 以前的 半年,即 九月三十日 2023 (A) |
在 (A) 中, 聚合 債務 那個 滑入 期間的 NPA 半年 已結束 3月31日 2024 |
的 (A) 金額 書面的 期間關閉 這 半年 # |
的 (A) 金額 支付方 借款人 在 半年 |
接觸 賬户 歸類為 標準 由於 實施 分辨率的 計劃位置 就像在末尾一樣 這 半年 即3月31日, 2024^ |
|||||||||||||||
個人貸款 |
5,544.11 | 273.19 | 82.40 | 859.01 | 4,411.91 | |||||||||||||||
法人人士 |
491.83 | 2.29 | 0.63 | 164.30 | 325.24 | |||||||||||||||
其中,微型企業和中小企業 |
89.10 | 0.44 | 0.07 | 31.57 | 57.09 | |||||||||||||||
其他 |
632.37 | 31.11 | 4.97 | 153.94 | 447.32 | |||||||||||||||
總計 |
6,668.31 | 306.59 | 88.00 | 1,177.25 | 5,184.47 |
# | 指在截至2024年3月31日的半年度中納入NPA並隨後被註銷的債務。 |
^ | 不包括向借款人提供的其他便利,總額為 ₹498.87億美元尚未進行重組。 |
15 | 根據印度儲備銀行2021年9月24日關於 貸款風險敞口轉移的總指示,截至2024年3月31日的季度中轉讓/獲得的貸款詳情如下: |
(i) | 銀行沒有轉移任何壓力貸款(不良資產和特別提及賬户)和違約貸款(非 )。 |
(ii) | 截至2024年3月31日,未償還的SR的評級詳情如下: |
(₹以千萬計) | ||||||
評級 |
評級機構 |
恢復等級 |
總價值為 | |||
RR4 |
印度評級 | 25% - 50% | 133.55 | |||
RR1 |
印度評級 | 100% - 150% | 86.25 | |||
RR1 |
危機 | 100% - 150% | 35.25 | |||
RR1+ |
印度評級 | 大於 150% | 0.15 | |||
RR1+ |
ICRA | 大於 150% | 0.85 | |||
RR1$ |
告密的 | 100% - 150% | 704.70 | |||
RR3 |
印度評級 | 50% - 75% | 41.14 | |||
未評級 |
25.69 | |||||
總計 | 1,027.58 |
$ | 由於eHDFC有限公司與銀行合併 |
(iii) | 該銀行沒有收購任何壓力大的貸款和未違約的貸款。 |
16 | 其他收入包括來自非基金性銀行活動的佣金收入、費用、國外 交易所和衍生品交易的收益、投資的損益(包括重估)、子公司的股息和先前註銷賬户的回收款。 |
17 | 截至2024年3月31日的季度和年度的税收準備金已扣除已不再需要 的準備金 ₹3,817.39 千萬和 ₹根據收到的 份優惠訂單,分別為63.25.04億美元。 |
18 | 該銀行已於2024年4月15日獲配HDFC證券有限公司(HSL)的16,13,176股股權,通過供股認購,作為對價 ₹953.23 億美元。配股後,該銀行在HSL的持股量已從95.13%增加到 95.19%。 |
19 | 為了符合當前 時期的分類,已在必要時對前一時期的數字進行了重新組合/重新分類。 |
20 | ₹一千萬 = ₹1 千萬 |
地點:孟買 日期:2024 年 4 月 20 日 |
Sashidhar Jagdishan 董事總經理 |
HDFC 銀行有限公司
硬幣:L65920MH1994PLC080618
孟買沃利安妮·貝桑特博士路 Shivsagar Estate Sandoz House 400 018。
網站:https://www.hdfcbank.com,電話:022-6652 1000,傳真: 022-2496 0739
截至2024年3月31日的季度和年度的合併財務業績
(₹以千萬計) | ||||||||||||||||||||||
季度已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
細節 |
已審計 (參見注釋 6) |
未經審計 | 已審計 (參見注釋 6) |
已審計 | 已審計 | |||||||||||||||||
1 | 所得利息 (a) + (b) + (c) + (d) |
79433.61 | 78008.17 | 47548.34 | 283649.02 | 170754.05 | ||||||||||||||||
a) 預付款/賬單的利息/折扣 |
61102.68 | 59527.32 | 37873.54 | 217979.34 | 135767.33 | |||||||||||||||||
b) 投資收入 |
15982.73 | 16573.26 | 8390.38 | 57524.80 | 31173.30 | |||||||||||||||||
c) 印度儲備銀行和其他銀行間基金餘額的利息 |
824.57 | 471.68 | 373.22 | 2634.63 | 1149.25 | |||||||||||||||||
d) 其他 |
1523.63 | 1435.91 | 911.20 | 5510.25 | 2664.17 | |||||||||||||||||
2 | 其他收入 (a) + (b) |
44957.74 | 37007.34 | 9610.50 | 124345.75 | 33912.05 | ||||||||||||||||
a) 保險業務的保費和其他營業收入 |
22794.24 | 17778.49 | | 57858.60 | | |||||||||||||||||
b) 其他(參見注釋 10) |
22163.50 | 19228.85 | 9610.50 | 66487.15 | 33912.05 | |||||||||||||||||
3 | 總收入 (1) + (2) |
124391.35 | 115015.51 | 57158.84 | 407994.77 | 204666.10 | ||||||||||||||||
4 | 利息支出 |
43691.51 | 43242.37 | 22606.03 | 154138.55 | 77779.94 | ||||||||||||||||
5 | 運營費用 (i) + (ii) + (iii) |
49127.91 | 45926.13 | 14591.03 | 152269.34 | 51533.69 | ||||||||||||||||
i) 員工成本 |
9422.59 | 7860.20 | 5500.71 | 31023.00 | 20016.85 | |||||||||||||||||
ii) 支付的索賠和福利,包括與保險業務有關的其他費用 |
27847.85 | 26751.68 | | 78313.46 | | |||||||||||||||||
iii) 其他運營費用 |
11857.47 | 11314.25 | 9090.32 | 42932.88 | 31516.84 | |||||||||||||||||
6 | 支出總額 (4) + (5)(不包括準備金和意外開支) |
92819.42 | 89168.50 | 37197.06 | 306407.89 | 129313.63 | ||||||||||||||||
7 | 扣除準備金和意外開支前的營業利潤 (3)-(6) |
31571.93 | 25847.01 | 19961.78 | 101586.88 | 75352.47 | ||||||||||||||||
8 | 準備金(税收除外)和意外開支(參見附註13) |
13810.54 | 4603.90 | 3179.09 | 25018.28 | 13854.08 | ||||||||||||||||
9 | 特殊物品 |
| | | | | ||||||||||||||||
10 | 税前普通活動的利潤和少數股權 (7)-(8)-(9) |
17761.39 | 21243.11 | 16782.69 | 76568.60 | 61498.39 | ||||||||||||||||
11 | 税收支出(參見附註 11) |
(251.48 | ) | 3525.11 | 4148.68 | 11122.10 | 15349.69 | |||||||||||||||
12 | 税後和少數股權前的普通活動淨利潤 (10)-(11) |
18012.87 | 17718.00 | 12634.01 | 65446.50 | 46148.70 | ||||||||||||||||
13 | 特殊項目(扣除税收支出) |
| | | | | ||||||||||||||||
14 | 扣除少數股權之前的淨利潤 (12)-(13) |
18012.87 | 17718.00 | 12634.01 | 65446.50 | 46148.70 | ||||||||||||||||
15 | 減去:少數股權 |
390.49 | 460.13 | 39.54 | 1384.46 | 151.59 | ||||||||||||||||
16 | 該期間的淨利潤 (14)-(15) |
17622.38 | 17257.87 | 12594.47 | 64062.04 | 45997.11 | ||||||||||||||||
17 | 實收股本(面值 ₹每個 1/-) |
759.69 | 759.25 | 557.97 | 759.69 | 557.97 | ||||||||||||||||
18 | 不包括重估準備金的準備金 |
452982.84 | 287762.33 | |||||||||||||||||||
19 | 分析比率 |
|||||||||||||||||||||
(i) 印度政府持有的股份百分比 |
無 | 無 | 無 | 無 | 無 | |||||||||||||||||
(ii) 每股收益(EPS)(₹)(面值為 ₹每個 1/-): |
||||||||||||||||||||||
(a) 特殊項目前後的基本每股收益(扣除税收支出)——不按年計算 |
23.20 | 22.74 | 22.58 | 90.42 | 82.64 | |||||||||||||||||
(b) 特殊項目前後的攤薄後每股收益(扣除税收支出)——非 按年計算 |
23.12 | 22.65 | 22.46 | 90.01 | 82.27 |
Regd。辦公室:HDFC銀行有限公司,HDFC銀行大樓,塞納帕蒂·巴帕特·瑪格,下帕雷爾(西部),孟買——400013。
根據印度儲備銀行指南和會計準則17- 集團運營部門的合併分部信息如下:
(₹以千萬計) | ||||||||||||||||||||||
季度已結束 | 年終了 | |||||||||||||||||||||
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | 31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||||||||||||||
細節 |
已審計 (參見注釋 6) |
未經審計 | 已審計 (參見注釋 6) |
已審計 | 已審計 | |||||||||||||||||
1 |
分部收入 |
|||||||||||||||||||||
a) |
財政部 |
20553.3 | 14664.82 | 9482.54 | 61653.66 | 34322.91 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: |
65065.26 | 64774.11 | 40160.52 | 233637.87 | 142273.15 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* |
1.05 | 0.94 | 0.51 | 3.37 | 0.64 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 |
65064.21 | 64773.17 | 40160.01 | 233634.50 | 142272.51 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 |
48745.92 | 49743.78 | 27626.56 | 175520.23 | 94366.08 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 |
8318.92 | 7511.34 | 6977.75 | 30050.38 | 25979.31 | ||||||||||||||||
e) |
保險業務** |
31001.94 | 29862.25 | | 86877.22 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
3750.41 | 3433.61 | 3,308.30 | 13536.00 | 11865.74 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
| | | | | ||||||||||||||||
總計 |
177435.75 | 169989.91 | 87555.67 | 601275.36 | 308807.19 | |||||||||||||||||
減去:分部間收入 |
53044.40 | 54974.40 | 30396.83 | 193280.59 | 104141.09 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
運營收入 |
124391.35 | 115015.51 | 57158.84 | 407994.77 | 204666.10 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
2 |
分部業績*** |
|||||||||||||||||||||
a) |
財政部 |
9128.25 | 1883.46 | 1043.12 | 14190.10 | 2096.49 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: |
426.37 | 5725.88 | 3976.48 | 15659.91 | 14163.54 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* |
(0.31 | ) | (0.29 | ) | (0.37 | ) | (1.23 | ) | (0.85 | ) | ||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 |
426.68 | 5726.17 | 3976.85 | 15661.14 | 14164.39 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 |
3751.15 | 9876.77 | 8559.13 | 32280.98 | 33641.99 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 |
2825.78 | 2745.95 | 2948.14 | 11104.00 | 9684.53 | ||||||||||||||||
e) |
保險業務** |
1320.19 | 1361.02 | | 3321.30 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
678.60 | 451.43 | 847.17 | 2352.00 | 3013.10 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
(368.95 | ) | (801.40 | ) | (591.35 | ) | (2339.69 | ) | (1101.26 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
税前利潤總額和少數股權 |
17761.39 | 21243.11 | 16782.69 | 76568.60 | 61498.39 | |||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
3 |
分部資產 |
|||||||||||||||||||||
a) |
財政部 |
822926.80 | 759245.15 | 641108.56 | 822926.80 | 641108.56 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: |
1395089.03 | 1362925.61 | 756068.77 | 1395089.03 | 756068.77 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* |
51.34 | 54.05 | 40.22 | 51.34 | 40.22 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 |
1395037.69 | 1362871.56 | 756028.55 | 1395037.69 | 756028.55 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 |
1274899.43 | 1260248.89 | 973689.82 | 1274899.43 | 973689.82 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 |
97097.23 | 91673.50 | 80748.70 | 97097.23 | 80748.70 | ||||||||||||||||
e) |
保險業務** |
322984.00 | 307522.13 | | 322984.00 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
89587.20 | 81664.70 | 64350.96 | 89587.20 | 64350.96 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
27610.57 | 18545.76 | 14465.63 | 27610.57 | 14465.63 | ||||||||||||||||
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總計 |
4030194.26 | 3881825.74 | 2530432.44 | 4030194.26 | 2530432.44 | |||||||||||||||||
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4 |
分部負債*** |
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a) |
財政部 |
94557.67 | 154374.88 | 73308.77 | 94557.67 | 73308.77 | ||||||||||||||||
b) |
零售銀行: |
2046673.65 | 1912201.02 | 1590732.52 | 2046673.65 | 1590732.52 | ||||||||||||||||
(i) 數字銀行* |
56.18 | 58.12 | 41.66 | 56.18 | 41.66 | |||||||||||||||||
(ii) 其他零售銀行 |
2046617.47 | 1912142.90 | 1590690.86 | 2046617.47 | 1590690.86 | |||||||||||||||||
c) |
批發銀行 |
973987.85 | 950277.47 | 464552.76 | 973987.85 | 464552.76 | ||||||||||||||||
d) |
其他銀行業務 |
8212.98 | 7030.03 | 7018.64 | 8212.98 | 7018.64 | ||||||||||||||||
e) |
保險業務** |
311998.00 | 296060.32 | | 311998.00 | | ||||||||||||||||
f) |
其他^ |
71040.35 | 65080.06 | 54252.22 | 71040.35 | 54252.22 | ||||||||||||||||
g) |
未分配 |
53945.11 | 46455.70 | 50269.77 | 53945.11 | 50269.77 | ||||||||||||||||
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|||||||||||||
總計 |
3560415.61 | 3431479.49 | 2240134.68 | 3560415.61 | 2240134.68 | |||||||||||||||||
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5 |
資本、員工未償還股票期權、儲備金和少數股權 |
469778.65 | 450346.25 | 290297.76 | 469778.65 | 290297.76 | ||||||||||||||||
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6 |
合計 (4) + (5) |
4030194.26 | 3881825.74 | 2530432.44 | 4030194.26 | 2530432.44 | ||||||||||||||||
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*有關作為零售 銀行板塊子板塊報告的數字銀行板塊的信息與該銀行的數字銀行部門有關。
** 包括HDFC人壽保險有限公司(合併) 和HDFC ERGO通用保險有限公司的業務。
***分部業績和負債是在考慮了 相應分部的浮動準備金的影響之後得出的。
^ 包括銀行合併實體的業務,不包括在上述任何分部中。
在確定和報告業務領域時考慮了目標客户概況、產品和服務的性質、不同的風險 和回報、組織結構、內部業務報告系統和印度儲備銀行規定的指導方針。分部資產和分部負債不包括分部之間的轉移,按總額進行轉讓定價。
注意事項:
1 | 合併資產負債表如下: |
(₹以千萬計) | ||||||||
細節 |
截至目前 31.03.2024 |
截至目前 31.03.2023 |
||||||
已審計 | 已審計 | |||||||
資本和負債 |
||||||||
資本 |
759.69 | 557.97 | ||||||
員工未兑現的股票期權 |
2652.72 | 1117.20 | ||||||
儲備和盈餘 |
452982.84 | 287762.33 | ||||||
少數股權 |
13383.40 | 860.26 | ||||||
存款 |
2376887.28 | 1882663.25 | ||||||
借款 |
730615.46 | 256548.66 | ||||||
其他負債和準備金 |
174832.07 | 100922.77 | ||||||
保單持有人的資金 |
278080.80 | | ||||||
|
|
|
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總計 |
4030194.26 | 2530432.44 | ||||||
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資產 |
||||||||
印度儲備銀行的現金和餘額 |
178718.67 | 117189.28 | ||||||
在銀行的餘額以及待命和短時間內收到的款項 |
50115.84 | 79958.53 | ||||||
投資 |
1005681.63 | 511581.71 | ||||||
進展 |
2565891.41 | 1661949.29 | ||||||
固定資產 |
12603.76 | 8282.56 | ||||||
其他資產 |
217182.95 | 151322.28 | ||||||
整合後的商譽 |
| 148.79 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總計 |
4030194.26 | 2530432.44 | ||||||
|
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2 | 合併現金流量表如下: |
(₹以千萬計) | ||||||||
年終了 | ||||||||
細節 |
31.03.2024 | 31.03.2023 | ||||||
已審計 | 已審計 | |||||||
來自經營活動的現金流: |
||||||||
所得税前和少數股權後的合併利潤 |
75184.14 | 61346.80 | ||||||
調整為: |
||||||||
固定資產折舊 |
3092.08 | 2345.47 | ||||||
(利潤)/投資重估虧損 |
(6957.14 | ) | 545.82 | |||||
攤銷持有至到期投資的溢價 |
966.09 | 851.20 | ||||||
出售固定資產的利潤 |
(75.36 | ) | (8.05 | ) | ||||
出售子公司投資的利潤 |
(7341.42 | ) | | |||||
不良資產的準備金/費用 |
12540.05 | 13561.19 | ||||||
浮動條款 |
10900.00 | | ||||||
為標準資產和意外開支編列經費 |
1578.23 | 292.89 | ||||||
員工股票期權/單位支出 |
1731.73 | 787.06 | ||||||
|
|
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|
|||||
91618.40 | 79722.38 | |||||||
|
|
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|||||
對以下內容的調整: |
||||||||
增加投資 |
(88411.63 | ) | (64182.03 | ) | ||||
預付款增加 |
(309210.70 | ) | (254569.45 | ) | ||||
存款增加 |
336964.81 | 324660.22 | ||||||
其他資產的增加 |
(31197.26 | ) | (58909.79 | ) | ||||
其他負債和準備金的增加 |
6420.40 | 10459.86 | ||||||
保單持有人資金的增加 |
35728.16 | | ||||||
|
|
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|
|||||
41912.18 | 37181.19 | |||||||
|
|
|
|
|||||
繳納的直接税(扣除退款後的淨額) |
(22842.84 | ) | (16367.49 | ) | ||||
|
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|||||
來自經營活動的淨現金流 |
19069.34 | 20813.70 | ||||||
|
|
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|||||
來自投資活動的現金流: |
||||||||
購買固定資產 |
(4286.72 | ) | (3466.57 | ) | ||||
出售固定資產的收益 |
99.82 | 42.68 | ||||||
出售子公司投資的收益(淨額) |
9500.67 | | ||||||
|
|
|
|
|||||
來自/(用於)投資活動的淨現金流 |
5313.77 | (3423.89 | ) | |||||
|
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來自融資活動的現金流: |
||||||||
少數股權增加 |
1201.66 | 198.96 | ||||||
行使可轉換股權證的收益 |
3192.81 | | ||||||
發行股本(行使認股權證除外)的收益 |
5249.73 | 3415.83 | ||||||
發行一級和二級資本工具的收益 |
2350.00 | 23000.00 | ||||||
贖回一級和二級資本工具 |
(230.00 | ) | (12077.00 | ) | ||||
其他借款(減少)/增加 |
(7342.84 | ) | 18007.29 | |||||
年內支付的股息 |
(8404.42 | ) | (8604.52 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
來自/(用於)融資活動的淨現金流 |
(3983.06 | ) | 23940.56 | |||||
|
|
|
|
|||||
外幣折算儲備變動的影響 |
104.94 | 431.71 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金和現金等價物的淨增長 |
20504.99 | 41762.08 | ||||||
|
|
|
|
|||||
年初的現金和現金等價物 |
197147.81 | 155385.73 | ||||||
合併後獲得的現金和現金等價物 |
11181.71 | | ||||||
年底的現金和現金等價物 |
228834.51 | 197147.81 |
現金和現金等價物包括現金和在印度儲備銀行的餘額以及在銀行的餘額以及在 看漲和短時間內收到的資金。
3 | 上述財務業績代表HDFC銀行有限公司、其子公司 (統稱為集團)和HDB員工福利信託基金的合併財務業績。這些財務業績已在 2024 年 4 月 20 日舉行的董事會會議上批准。截至2024年3月31日止年度的財務業績已接受該銀行聯合法定審計師的審計。 |
4 | 這些財務業績是根據2013年《公司法》第133條規定的會計準則、1949年《銀行監管法》的相關條款、印度儲備銀行(RBI) 不時發佈的通告、指導方針和指示、印度保險監管與發展局(IRDAI)(編制保險公司的財務報表和審計師報告)中規定的確認和衡量原則編制的 ) 實施細則,2002 年(IRDAI 指南)到範圍 適用於保險實體和印度普遍接受的其他會計原則,符合經修訂的《2015年印度證券交易委員會條例(清單 義務和披露要求)(SEBI條例)第33條的列報和披露要求,包括SEBI不時發佈的相關通告。 |
5 | 集團在編制這些合併財務業績時採用了重要的會計政策 ,該政策與截至2023年3月31日止年度的年度合併財務報表中所遵循的政策一致,對保險實體和其他子公司(見附註9)進行了修訂,這些子公司是以前的 住房開發金融有限公司(eHDFC Limited)與HDFC銀行有限公司合併的一部分。除非該 通告/指令有明確要求,否則印度儲備銀行發佈的任何通告/指令將在適用時予以實施。 |
6 | 每個財政年度最後一個季度的數字是整個財政年度經審計的 數據與截至相應財政年度第三季度末公佈的年度迄今為止的數據之間的平衡數字。 |
7 | 董事會在 2024 年 4 月 20 日舉行的會議上提議派發股息 ₹每股 19.50 美元(上一年: ₹每股19.00),須經 成員在隨後的年度股東大會上批准。在計算截至2024年3月31日和2023年3月31日的資本充足率時,在確定資本資金時考慮了擬議股息的影響。 |
8 | 董事會在2022年4月4日舉行的會議上批准了一項合併綜合計劃 (計劃),將:(i)前HDFC投資有限公司(eHDFC投資)和前HDFC控股有限公司(eHDFC控股有限公司)與前住房開發金融 有限公司(eHDFC Limited)合併;其後(ii) 根據2013年《公司法》第230至232條和其他 適用法律,eHDFC Limited改為HDFC銀行有限公司(銀行)及其各自的股東和債權人,包括規則和條例。該計劃在2022年11月25日舉行的全國公司法法庭(NCLT)召開的銀行股東會議上獲得股東的批准。NCLT根據2013年《公司法》第230至232條及其相關規定, 在其2023年3月17日的命令中批准了該計劃。收到所有必要的批准後,該銀行於2023年7月1日 向公司註冊處提交了INC 28表格,因此,該計劃於2023年7月1日生效。根據該計劃,eHDFC Limited與銀行合併的指定日期與該計劃的生效日期相同,即2023年7月1日。截至2024年3月31日的財年的 業績包括eHDFC Limited、eHDFC Investments和eHDFC Holdings及其子公司在2023年7月1日至2024年3月31日期間的業務,因此 截至2024年3月31日的季度和年度的業績與去年同期的業績不可比較。 |
合併是按照會計準則 -14 合併會計核算 (AS-14) 中規定的利息彙總法核算的。截至2023年7月1日,eHDFC Limited與銀行之間的未清餘額已清除。eHDFC Limited的所有資產和負債均已由銀行按截至該日的賬面金額確認,但為實現會計政策的統一而進行的調整除外。AS-14的股本 ₹該銀行根據該計劃作為對價發行的311.04億美元已根據eHDFC Limited的相應股本進行了調整 ₹370.29億美元,差額已調整為合併儲備金。此外,eHDFC Limited投資該銀行 股票的成本超過面值 ₹14,006.31億美元已調整為合併儲備金。因此,該銀行 確認的借方餘額為 ₹由於這些調整,合併儲備金為13,947.06億美元。
根據該計劃條款接管的資產和負債的彙總價值如下:
細節 |
(₹以千萬計) | |||
資產被接管 |
||||
在銀行的餘額以及待命和短時間內收到的款項 |
5,408.87 | |||
投資 |
146,773.54 | |||
進展 |
605,664.86 | |||
固定資產 |
1,442.60 | |||
其他資產 |
14,338.34 | |||
|
|
|||
總資產 (A) |
773,628.21 | |||
|
|
|||
接管的負債、儲備金和盈餘 |
||||
股權認股權證 |
265.64 | |||
儲備和盈餘 |
111,129.66 | |||
存款 |
157,259.22 | |||
借款 |
477,539.07 | |||
其他負債和準備金 |
27,064.33 | |||
|
|
|||
負債、儲備金和盈餘總額 (B) |
773,257.92 | |||
|
|
|||
淨資產 C = (A-B) |
370.29 | |||
|
|
合併生效後,該銀行的法定股本 增加到 ₹1190.61億股(11,90,61,00,000股) ₹1/-(每個)是由於eHDFC Limited的授權資本與銀行的法定股本的轉賬和合並/合併。就該計劃而言,截至2023年7月13日,該銀行已向eHDFC Limited的股東發行 並分配了3,11,03,96,492股股權,並根據股票交換比率,即 面值的42股股權,這是董事會根據該計劃確定的記錄日期 ₹1/-銀行每股面值為 25股股票獲得 ₹eHDFC Limited 各有 2/-。因此,該銀行的實收股本從 ₹559.18 億股,包括 5,59,17,98,806 股股權 ₹每個 1/- ₹753.76 億股,包括 7,53,75,69,464 股股權 ₹根據該計劃的 條款,eHDFC Limited於當天在銀行持有的1,16,46,25,834股股權的註銷後,每股1/-。
此外,就該計劃而言,該銀行已向印度儲備銀行提出申請,要求從合併生效之日起開始某些 寬容/滑行。向印度儲備銀行提交申請時考慮到,合併後的實體包括其子公司將需要遵守現行的印度儲備銀行法規, 期望儘量減少對合並實體現有客户的幹擾,提供順暢的發展道路,使合併後的實體能夠繼續在包括優先部門在內的經濟中增加信貸流。 印度儲備銀行已給予一定的寬容/glidepath,並通過隨後的通信向該銀行提供了澄清,其影響已納入截至2024年3月31日止年度的財務業績。該銀行繼續 在這方面與印度儲備銀行合作。
9 | 該計劃自2023年7月1日起生效後,以下實體(eHDFC Limited的子公司) 成為該銀行的子公司。因此,截至2023年7月1日的期初餘額在合併時顯示為增值。 |
實體的名稱 |
關係 | |
HDFC人壽保險有限公司 |
直屬子公司 | |
HDFC國際人壽再保險有限公司 |
間接子公司 | |
HDFC養老金管理有限公司 |
間接子公司 | |
HDFC資產管理有限公司 |
直屬子公司 | |
HDFC AMC 國際 (IFSC) 有限公司 |
間接子公司 | |
HDFC ERGO 一般保險有限公司 |
直屬子公司 | |
HDFC 銷售私人有限公司 |
直屬子公司 | |
HDFC資本顧問有限公司 |
直屬子公司 | |
HDFC 信託有限公司 |
直屬子公司 | |
HDFC Credila 金融服務有限公司(HDFC Credila)(截至 2024 年 3 月 19 日, ) |
直屬子公司 | |
HDFC 教育與發展服務私人有限公司 (HDFC Edu) |
直屬子公司 | |
Griha Pte Limited |
直屬子公司 | |
格里哈投資 |
直屬子公司 |
該銀行尚未合併其全資子公司HDFC Credila和HDFC Edu,因為控制權 是臨時性的,持有這些子公司的目的完全是為了在不久的將來(根據印度儲備銀行的指示)在收購之日進行處置。隨後,該銀行在資產負債表日將其在HDFC Credila的持股量攤薄至9.99% 。其餘子公司的合併導致資本儲備為 ₹3,438.82 億美元(扣除 的商譽 ₹340.18 千萬)。
10 | 在截至2024年3月31日的季度中,為了遵守印度儲備銀行在與該計劃有關的 中規定的條件,該銀行以 的對價出售了HDFC Credila Financial Services Ltd(HDFC Credila)的14,01,72,180股股權₹9552.73億美元,收益為 ₹7,341.42 千萬(扣除税款) ₹5,526.26 千萬)。由於上述出售,自2024年3月19日起,HDFC Credila已不再是該銀行的子公司。 |
11 | 截至2024年3月31日的季度和年度的税收準備金減去了不再需要 的準備金的註銷 ₹3,817.39 千萬和 ₹根據該銀行收到的優惠訂單,分別為6,325.04億美元 。 |
12 | 該銀行已於2024年4月15日 獲得HDFC證券有限公司(HSL)的16,13,176股股權,通過供股認購,作為對價 ₹953.23 億美元。此次收購後,該銀行在HSL的股權已從95.13%增加到95.19%。 |
13 | 在截至2024年3月31日的季度和年度中,該銀行的浮動準備金為 ₹10,900.00億美元符合董事會批准的政策。 |
14 | 根據印度儲備銀行的指導方針,銀行必須對第三支柱進行合併披露,包括 槓桿率、流動性覆蓋率和巴塞爾協議三框架下的淨穩定融資比率。這些披露將在銀行網站上通過以下鏈接公佈: https://www.hdfcbank.com/personal/resources/regulatory-disclosures。披露內容未經過法定審計師的審計或審查。 |
15 | 為了符合當前 時期的分類,已在必要時對前一時期的數字進行了重新組合/重新分類。 |
16 | ₹一千萬 = ₹1 千萬 |
地點:孟買 日期:2024 年 4 月 20 日, |
Sashidhar Jagdishan 董事總經理 |
新聞發佈 | HDFC 銀行有限公司 HDFC銀行大樓, Senapati Bapat Marg, Lower Parel, 孟買-400 013。 硬幣:L65920MH1994PLC080618 |
HDFC銀行有限公司
截至2024年3月31日的季度和年度的財務業績(印度公認會計準則)
HDFC銀行有限公司董事會在2024年4月20日星期六在孟買舉行的會議 上批准了該銀行(印度公認會計準則)截至2024年3月31日的季度和年度的業績。這些賬户已接受銀行法定審計師的審計。
合併 財務業績:
該銀行的合併淨收入增長了133.6%, ₹截至 2024 年 3 月 31 日的季度中來自 的 8070 億美元₹截至2023年3月31日的季度為3,455億美元。截至2024年3月31日的季度 的合併税後利潤為 ₹與截至2023年3月31日的季度相比,增長了1762億美元,增長了39.9%。截至2024年3月31日的 季度的每股收益為 ₹23.2,截至2024年3月31日,每股賬面價值為 ₹ 600.8.
截至2024年3月31日止年度的合併税後利潤 為 ₹與截至2023年3月31日的年度相比,6,406億英鎊,增長39.3%。
獨立財務業績:
損益表:截至2024年3月31日的季度
銀行的淨收入增長了47.3%,達到 ₹4724億美元(包括交易收益 ₹截至2024年3月31日的季度子公司HDFC(Credila Financial Services Ltd)的股份出售收入為734億美元 ₹截至2023年3月31日的季度為3,208億美元。
截至2024年3月31日的季度淨利息收入(所得利息 減去利息支出)增長了24.5%,至 ₹2908 億美元來自 ₹截至2023年3月31日的季度為2335億美元。總資產的核心淨利率為3.44%,按利息收益資產計算,核心淨利率為3.63%。
截至2024年3月31日的季度其他收入(非利息收入)為 ₹1817 億與 相比₹截至2023年3月31日的相應季度為873億美元。截至2024年3月31日的季度其他收入的四個組成部分是費用和佣金 ₹799 億 (₹去年同期為663億美元),外匯和衍生品收入為 ₹114 億 (₹去年同期為101億美元),淨交易量和市值收益為 ₹759億美元,包括交易收益 ₹上述734億美元(虧損 ₹去年同期 的4億美元)和雜項收入,包括回收和分紅 ₹14.4 億 (₹去年同期為113億美元)。
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截至2024年3月31日的季度的運營支出為 ₹1797 億,比 增長 33.5%₹去年同期為1346億美元。截至2024年3月31日的季度 的運營支出包括以下方面的員工特惠金 ₹150 億。這個 成本與收入的關係該季度的比率為38.0%。不包括某些交易收益和特惠準備金,本季度的成本收入比 為41.3%。
經濟中的信貸環境仍然良好,該銀行在所有領域的信貸表現 繼續保持健康。該銀行的國民生產總值為1.24%,比上一季度有所改善。該銀行認為這是加強其浮動準備金的好時機,浮動準備金並不侷限於任何投資組合,而是充當 的反週期緩衝區,使資產負債表更具彈性,這些準備金在監管範圍內也符合二級資本的資格。因此,該銀行已提供 的浮動準備金₹本季度為1,090億美元。
截至2024年3月31日的季度準備金和意外開支為 ₹1351億美元(包括浮動準備金) ₹上面提到的 1090 億 )。截至2024年3月31日的季度準備金和意外開支,不包括浮動準備金,為 ₹261 億與 相比₹截至2023年3月31日的季度為269億美元。
總信貸成本比率(不包括上述浮動準備金)為0.42%,而截至2023年3月31日的季度為0.67%。
截至2024年3月31日的季度税前利潤(PBT)為 ₹1576 億。扣除某些税收抵免後,本季度税後利潤(PAT)為 ₹1651億美元,比截至2023年3月31日的季度增長了37.1%。
資產負債表:截至2024年3月31日
截至 2024 年 3 月 31 日,總餘額 表大小為 ₹相比之下 36,176 億美元 ₹截至 2023 年 3 月 31 日,246.61 億。
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存款總額為 ₹截至 2024 年 3 月 31 日,237.98 億,比 2023 年 3 月 31 日增長了 26.4%。CASA存款增長了8.7%,儲蓄賬户存款為 ₹5,987億美元,經常賬户存款為 ₹3,100億美元。定期存款為 ₹14,710億美元,比去年同期增長40.4%,截至2024年3月31日,CASA存款佔存款總額的38.2%。
的預付款總額為 ₹截至 2024 年 3 月 31 日,250.78 億,比 2023 年 3 月 31 日增長了 55.4%。通過銀行間參與證書和票據再貼現的 轉賬總額增加,預付款比2023年3月31日增長了53.8%。國內零售貸款增長了108.9%,商業和農村銀行貸款增長了24.6%,公司和其他批發 貸款(不包括eHDFC Ltd的非個人貸款)約增長 ₹8070 億)增長了 4.2%。海外預付款佔預付款總額的1.5%。
截至2024年3月31日的年度
在截至2024年3月31日的年度中,該銀行的淨收入(淨利息收入加上其他收入)為 ₹15,777 億美元,而 ₹截至2023年3月31日的年度為11.806億美元。截至2024年3月31日止年度的淨利息收入超過了 ₹1 萬億,原為 ₹與截至2023年3月31日的年度相比,增長了10,853億美元,增長了25.0%。
截至2024年3月31日止年度的税後利潤為 ₹6081億美元,比截至2023年3月31日的年度增長37.9%。
資本充足率:
根據巴塞爾協議三的指導方針,截至2024年3月31日,該銀行的總資本充足率 比率(CAR)為18.8%(截至2023年3月31日為19.3%),而監管要求為11.7%。截至2024年3月31日 ,一級CAR為16.8%,普通股一級資本比率為16.3%。風險加權資產為 ₹24,680億美元。
分紅
董事會建議派發 股息 ₹ 的每股權益 19.5₹截至2024年3月31日的年度為1。這將需要股東在下次年度股東大會上批准。
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網絡
截至2024年3月31日,該銀行的分銷網絡在4,065個城鎮共有8,738個分行和20,938台自動櫃員機,而截至2023年3月31日,在3,811個城鎮有7,821個分行和 19,727台自動櫃員機。我們的分行中有52%位於半城市和農村地區。此外,我們有15,182名商業記者,主要由公共服務中心(CSC)駐守。截至2024年3月31日, 的員工人數為2,13527人(而截至2023年3月31日為1,73,222人)。
資產質量
截至2024年3月31日,不良資產總額佔預付款總額的1.24%,而截至2023年12月31日 為1.26%,截至2023年3月31日為1.12%。截至2024年3月31日,淨不良資產佔淨預付款的0.33%。
子公司
在銀行的主要子公司中,HDFC人壽保險有限公司和HDFC ERGO通用保險有限公司根據印度公認會計原則編制財務業績,其他子公司則根據通知的印度會計準則(IND-AS)編制財務業績。下文提及的子公司的財務數字符合其根據適用的公認會計原則在獨立報告中使用的會計準則。
HDB金融服務有限公司(HDBFSL)是一家不接受存款的NBFC ,提供廣泛的貸款和資產融資產品,該銀行持有該銀行94.6%的股份。截至2024年3月31日的季度,HDBFSL的淨收入為 ₹229 億與 相比₹截至2023年3月31日的季度為226億美元,增長1.2%。截至2024年3月31日的季度 的税後利潤為 ₹相比之下,6.6億 ₹截至2023年3月31日的季度為55億美元,增長20.3%。截至2024年3月31日止年度的税後利潤為 ₹與 相比,246 億美元₹截至2023年3月31日的年度為196億美元。貸款賬簿總額為 ₹截至 2024 年 3 月 31 日,9,020 億美元,相比之下 ₹截至 2023 年 3 月 31 日,7,000 億美元,增長 28.8%。第三階段貸款佔貸款總額的1.90%。截至2024年3月31日,汽車總量為19.2%, 一級汽車為14.1%。
HDFC人壽保險有限公司(HDFC Life)是印度領先的長期人壽保險解決方案提供商,該銀行持有該銀行50.4%的股份。在截至2024年3月31日的季度中,HDFC Life的總保費收入為 ₹2094 億與 相比₹截至2023年3月31日的季度為1,963億美元,增長6.7%。截至2024年3月31日的季度 的税後利潤為 ₹相比之下,為41億 ₹截至2023年3月31日的季度為36億美元,增長14.8%。截至2024年3月31日止年度的税後利潤為 ₹與 相比,157 億₹截至2023年3月31日的年度為136億美元。
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HDFC ERGO通用保險有限公司(HDFC ERGO)提供全方位的一般保險產品,該銀行持有該銀行50.5%的股份。在截至2024年3月31日的季度中,HDFC ERGO的保費收入(淨額)為 ₹242 億與 相比₹截至2023年3月31日的季度為213億美元,增長13.7%。截至2024年3月31日的季度 的税後虧損為 ₹13億美元,而税後利潤為 ₹截至2023年3月31日的季度為21億美元。截至2024年3月31日止年度的税後利潤為 ₹相比之下,44億 ₹截至 2023 年 3 月 31 日 的年度為 65 億美元。
HDFC資產管理有限公司(HDFC AMC)持有該銀行52.6%的股份,是印度最大的共同基金之一HDFC Mutual 基金的投資經理,提供全套儲蓄和投資產品。在截至2024年3月31日的季度中,HDFC AMC的季度平均管理資產約為 ₹6,129億美元,與截至2023年3月31日的季度相比增長了36.3%。截至2024年3月31日的季度 的税後利潤為 ₹與 相比,有 54 億美元₹截至2023年3月31日的季度為38億美元,增長43.8%。截至 2024 年 3 月 31 日止年度的税後利潤為 ₹與 相比,195 億美元₹截至2023年3月31日的年度為142億美元。
HDFC證券有限公司(HSL)是印度領先的經紀公司之一,該銀行持有該銀行95.1%的股份。在截至2024年3月31日的季度中,HSL的總收入為 ₹相比之下,86億 ₹截至2023年3月31日的季度為49億美元。該季度的税後利潤為 ₹32 億,而 ₹截至2023年3月31日的季度為19億美元,增長64.2%。截至2024年3月31日止年度的税後利潤為 ₹與 相比,95 億美元₹截至2023年3月31日的年度為78億美元。
注意:
截至2024年3月31日的期間的數字包括前HDFC有限公司的業務,該公司於2023年7月1日與HDFC銀行合併併入HDFC銀行,因此必須從同樣的角度來看待與前幾個時期的比較。
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₹= 印度盧比
1 千萬 = 1000 萬
除非另有説明,否則所有數字和比率均根據印度公認會計原則採用 。
基地:500180
紐約證券交易所:HDFCBANK
紐約證券交易所:HDB
本新聞稿中包含某些陳述,其中包含諸如 “將”、“目標”、“可能的結果”、 相信、期望、將繼續、預測、估計、打算、計劃、考慮、未來、目標、 目標、項目、應該、將追求的詞語或變體等詞語或短語,均為前瞻性陳述。由於某些風險,實際結果可能與前瞻性陳述所建議的 存在重大差異或與我們的期望相關的不確定性關於但不限於我們成功實施戰略的能力、市場對各種銀行 服務的接受和需求、我們不良貸款的未來水平、我們的增長和擴張、信貸和投資損失備抵的充足性、技術變革、投資收益的波動、我們的 銷售新產品的能力、現金流預測、印度和其他司法管轄區的任何法律、税收或監管程序的結果或成為新會計對未來影響的當事方標準、我們支付 股息的能力、印度和其他司法管轄區的銀行監管變化和其他監管變化對我們的影響、我們展期短期資金來源的能力以及我們的市場和運營風險敞口。就其性質而言, 某些市場風險披露只是估計值,可能與未來實際發生的情況存在重大差異。因此,未來的實際收益、損失或對淨收入的影響可能與 的估算值存在重大差異。此外,可能導致實際業績與本文件所含前瞻性陳述的估計結果存在重大差異的其他因素包括但不限於:印度和其他國家的總體經濟和政治 狀況、印度和其他國家的不穩定或不確定性,這些因素對我們的業務活動或投資產生了影響,包括印度、美國或其他地方的恐怖襲擊、反恐或 美國發動的其他襲擊領導的聯盟或任何其他國家,印度和巴基斯坦之間與克什米爾地區或印度與中國之間的緊張關係,印度任何地方的軍事軍備或社會 動盪;印度政府的貨幣和利率政策、自然災害、通貨膨脹、通貨緊縮、意想不到的利率、外匯匯率、股票價格或其他利率或價格的動盪; 印度和全球金融市場的表現,印度和外國法律法規的變化,包括税收、會計和銀行監管、競爭變化和印度的定價環境以及資產估值的區域或 總體變化。
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