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第三方成員LKQ：北美批發分部會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ: 歐洲分部會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ: 專業會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ: 自助服務部門成員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ: USGAAP_InterSegmenteLimenationMebrationMember2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 第三方成員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 跨段會員LKQ：北美批發分部會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 跨段會員LKQ: 歐洲分部會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 專業會員LKQ: 跨段會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 自助服務部門成員LKQ: 跨段會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 跨段會員LKQ: USGAAP_InterSegmenteLimenationMebrationMember2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 跨段會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 專業會員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 自助服務部門成員2024-01-012024-03-310001065696LKQ: USGAAP_InterSegmenteLimenationMebrationMember2024-01-012024-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ：北美批發分部會員2023-01-012023-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ: 歐洲分部會員2023-01-012023-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ: 專業會員2023-01-012023-03-310001065696LKQ: 第三方成員LKQ: 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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
________________________________________
表單 10-Q
____________________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
截至的季度期間 2024年3月31日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期內
委員會檔案編號： 001-42002
____________________________
LKQ 公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
____________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華 | | 36-4215970 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
| | | | |
西麥迪遜街 500 號, 2800 套房 | | |
芝加哥, 伊利諾伊 | | 60661 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號:(312) 621-1950
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 | |
| 普通股，面值每股0.01美元 | | LKQ | | 這個 納斯達全球精選市場 | |
| 4.125% 2031 年到期的票據 | | LKQ31 | | 這個 納斯達全球精選市場 | |
________________________________________
用勾號指明註冊人是否：（1）在過去的12個月中（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐ 不是 ☒
截至2024年4月16日，註冊人的未付賬款總額為 266,775,849普通股。
*****
目錄
| | | | | | | | |
| 物品 | | 頁面 |
| 第一部分 | 財務信息 | |
| 第 1 項。 | 財務報表： | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併收益表 | 3 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明綜合收益報表 | 4 |
| 截至2024年3月31日和2023年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表 | 5 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 6 |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明綜合股東權益報表 | 7 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 8 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 39 |
| 第二部分 | 其他信息 | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 40 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 40 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 40 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 40 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 40 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 40 |
| 第 6 項。 | 展品 | 41 |
| 簽名 | | 42 |
第一部分
財務信息
第 1 項。財務報表
LKQ 公司和子公司
未經審計的簡明合併損益表
（以百萬計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,349 | | | | | |
| 銷售商品的成本 | 2,251 | | | 1,977 | | | | | |
| | | | | | | |
| 毛利率 | 1,452 | | | 1,372 | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 1,044 | | | 931 | | | | | |
| 重組和交易相關費用 | 30 | | | 18 | | | | | |
| | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 89 | | | 58 | | | | | |
| | | | | | | |
| 營業收入 | 289 | | | 365 | | | | | |
| 其他費用（收入）： | | | | | | | |
| 利息支出 | 64 | | | 36 | | | | | |
外匯合約收益——與收購相關 (1) | — | | | (23) | | | | | |
| 利息收入和其他收入，淨額 | (6) | | | (9) | | | | | |
| 其他支出總額，淨額 | 58 | | | 4 | | | | | |
| 所得税準備金前的收入 | 231 | | | 361 | | | | | |
| 所得税準備金 | 71 | | | 94 | | | | | |
| 未合併子公司收益中的權益（虧損） | (2) | | | 3 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
| 稀釋 | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)與收購Uni-Select Inc.（“Uni-Select”）有關。有關更多信息，請參閲附註2 “業務合併” 和附註13 “衍生工具和對衝活動”。
隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
3
LKQ 公司和子公司
未經審計的綜合收益簡明合併報表
（以百萬計）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 淨收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他綜合收益（虧損）： | | | | | | | |
| 外幣折算，扣除税款 | (57) | | | 57 | | | | | |
| 扣除税款的現金流套期保值未實現收益/虧損的淨變動 | 4 | | | (17) | | | | | |
| | | | | | | |
| 來自未合併子公司的其他綜合（虧損）收益 | (5) | | | 3 | | | | | |
| 其他綜合（虧損）收入 | (58) | | | 43 | | | | | |
| | | | | | | |
| 綜合收入 | $ | 100 | | | $ | 313 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
4
LKQ 公司和子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（以百萬計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 344 | | | $ | 299 | |
| 扣除信貸損失備抵後的應收賬款 | 1,392 | | | 1,165 | |
| 庫存 | 3,123 | | | 3,121 | |
| | | |
| 預付費用和其他流動資產 | 343 | | | 283 | |
| | | |
| 流動資產總額 | 5,202 | | | 4,868 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | 1,493 | | | 1,516 | |
| 經營租賃資產，淨額 | 1,314 | | | 1,336 | |
| 善意 | 5,526 | | | 5,600 | |
| 其他無形資產，淨額 | 1,271 | | | 1,313 | |
| 權益法投資 | 163 | | | 159 | |
| 其他非流動資產 | 301 | | | 287 | |
| 總資產 | $ | 15,270 | | | $ | 15,079 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 1,840 | | | $ | 1,648 | |
| 應計費用： | | | |
| 應計工資相關負債 | 242 | | | 260 | |
| 退款責任 | 137 | | | 132 | |
| | | |
| 其他應計費用 | 354 | | | 309 | |
| | | |
| | | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 226 | | | 224 | |
| 長期債務的當期部分 | 88 | | | 596 | |
| 其他流動負債 | 172 | | | 149 | |
| | | |
| 流動負債總額 | 3,059 | | | 3,318 | |
| 長期經營租賃負債，不包括流動部分 | 1,138 | | | 1,163 | |
| 長期債務，不包括流動部分 | 4,161 | | | 3,655 | |
| 遞延所得税 | 426 | | | 448 | |
| 其他非流動負債 | 313 | | | 314 | |
| 承付款和意外開支 | | | |
| | | |
| 股東權益： | | | |
普通股，$0.01面值， 1,000.0授權股份， 323.5已發行的股票和 267.0截至2024年3月31日的已發行股份； 323.1已發行的股票和 267.2截至 2023 年 12 月 31 日的已發行股份 | 3 | | | 3 | |
| 額外的實收資本 | 1,541 | | | 1,538 | |
| 留存收益 | 7,367 | | | 7,290 | |
| 累計其他綜合虧損 | (298) | | | (240) | |
庫存股票，按成本計算； 56.52024 年 3 月 31 日的股票以及 55.9截至 2023 年 12 月 31 日的股票 | (2,454) | | | (2,424) | |
| 公司股東權益總額 | 6,159 | | | 6,167 | |
| 非控股權益 | 14 | | | 14 | |
| 股東權益總額 | 6,173 | | | 6,181 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 15,270 | | | $ | 15,079 | |
| | | |
隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
5
LKQ 公司和子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
（以百萬計） | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | |
| 來自經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 100 | | | 65 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 股票薪酬支出 | 8 | | | 10 | | | |
| | | | | |
| 外匯合約收益——與收購相關 | — | | | (23) | | | |
| 其他 | 33 | | | 11 | | | |
| 扣除收購和處置影響後的運營資產和負債的變化： | | | | | |
| 應收款 | (249) | | | (236) | | | |
| 庫存 | (52) | | | 57 | | | |
| 預付所得税/應付所得税 | 47 | | | 52 | | | |
| 應付賬款 | 220 | | | 22 | | | |
| 其他運營資產和負債 | (12) | | | (5) | | | |
| 經營活動提供的淨現金 | 253 | | | 223 | | | |
| 來自投資活動的現金流： | | | | | |
| 購置不動產、廠房和設備 | (66) | | | (70) | | | |
| | | | | |
| 收購，扣除獲得的現金 | (17) | | | (25) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他投資活動，淨額 | (5) | | | (2) | | | |
| 用於投資活動的淨現金 | (88) | | | (97) | | | |
| 來自融資活動的現金流量: | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 債務發行成本 | (6) | | | (19) | | | |
| | | | | |
| 發行歐元票據（2031）的收益，扣除未攤銷的債券折扣 | 816 | | | — | | | |
| 償還歐元票據 (2024) | (547) | | | — | | | |
| 循環信貸額度下的借款 | 392 | | | 1,543 | | | |
| 循環信貸額度下的還款 | (659) | | | (2,003) | | | |
| 定期貸款下的借款 | — | | | 500 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他債務的借款，淨額 | 33 | | | 1 | | | |
| | | | | |
| 支付給 LKQ 股東的股息 | (81) | | | (74) | | | |
| 購買庫存股票 | (30) | | | (8) | | | |
| 其他籌資活動，淨額 | (31) | | | (6) | | | |
| 用於融資活動的淨現金 | (113) | | | (66) | | | |
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (7) | | | 4 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 現金和現金等價物的淨增長 | 45 | | | 64 | | | |
| 現金和現金等價物，期初 | 299 | | | 278 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 現金和現金等價物，期末 | $ | 344 | | | $ | 342 | | | |
| | | | | |
| 補充披露支付的現金： | | | | | |
| 所得税，扣除退款 | $ | 27 | | | $ | 34 | | | |
| 利息 | 43 | | | 24 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
6
LKQ 公司和子公司
未經審計的簡明合併股東權益報表
（以百萬計，每股數據除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LKQ 股東 | | | | |
| | 普通股 | | 國庫股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累積的
其他
綜合損失 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 |
| 截至 2024 年 1 月 1 日的餘額 | 323.1 | | | $ | 3 | | | (55.9) | | | $ | (2,424) | | | $ | 1,538 | | | $ | 7,290 | | | $ | (240) | | | $ | 14 | | | $ | 6,181 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 158 | | | — | | | — | | | 158 | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58) | | | — | | | (58) | |
| 購買庫存股票 | — | | | — | | | (0.6) | | | (30) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (30) | |
| 限制性股票單位的歸屬，扣除預扣的員工税股份 | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | (5) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 8 | | | — | | | — | | | — | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 向LKQ股東申報的股息（每股0.30美元） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (81) | | | — | | | — | | | (81) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | 323.5 | | | $ | 3 | | | (56.5) | | | $ | (2,454) | | | $ | 1,541 | | | $ | 7,367 | | | $ | (298) | | | $ | 14 | | | $ | 6,173 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| LKQ 股東 | | | | |
| | 普通股 | | 國庫股 | | 額外的實收資本 | | 留存收益 | | 累積的
其他
綜合損失 | | 非控股權益 | | 股東權益總額 |
| | 股份 | | 金額 | | 股份 | | 金額 |
| 截至2023年1月1日的餘額 | 322.4 | | | $ | 3 | | | (55.1) | | | $ | (2,389) | | | $ | 1,506 | | | $ | 6,656 | | | $ | (323) | | | $ | 14 | | | $ | 5,467 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 270 | | | — | | | — | | | 270 | |
| 其他綜合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 43 | | | — | | | 43 | |
| 購買庫存股票 | — | | | — | | | (0.1) | | | (5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5) | |
| 限制性股票單位的歸屬，扣除預扣的員工税股份 | 0.4 | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | — | | | (6) | |
| 股票薪酬支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | — | | | — | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 向LKQ股東申報的股息（每股0.275美元） | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (74) | | | — | | | — | | | (74) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 322.8 | | | $ | 3 | | | (55.2) | | | $ | (2,394) | | | $ | 1,510 | | | $ | 6,852 | | | $ | (280) | | | $ | 14 | | | $ | 5,705 | |
隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
7
LKQ 公司和子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
注意事項 1。 中期財務報表
特拉華州的一家公司LKQ Corporation是一家控股公司，所有業務均由子公司進行。當本文檔中使用 “LKQ”、“公司”、“我們” 或 “我們的” 等術語時，這些術語指的是LKQ Corporation及其合併子公司。
我們根據美國證券交易委員會（“SEC”）適用於中期財務報表的規章制度編制了隨附的未經審計的簡明合併財務報表。因此，根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的與我們的重要會計政策和腳註披露有關的某些信息已被壓縮或省略。管理層認為，這些未經審計的簡明合併財務報表反映了所有必要的重大調整（僅包括通常的經常性調整），這些調整是在所有重大方面公平陳述我們在所報告期間的財務狀況、經營業績和現金流所必需的。
我們對前一時期的某些金額進行了重新分類，以符合本期的列報方式。
中期業績不一定代表任何後續中期或全年的預期結果。這些中期財務報表應與我們在2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
最近的會計公告
最近通過的會計公告
在 2023 年第一季度，我們採用了第 2022-04 號會計準則更新，即 “負債——供應商融資計劃（副主題 405-50）：供應商融資計劃義務披露”（“ASU 2022-04”），要求供應商融資計劃的買方披露有關其計劃的某些信息，包括關鍵條款、資產負債表金額的列報、每個週期末的未清金額以及餘額的展期。我們在回顧的基礎上採納了亞利桑那州立大學2022-04年的條款（見附註11，“供應鏈融資”），但展期信息的披露除外，這些信息將按要求在截至2024年12月31日的10-K表年度報告中預期採用。亞利桑那州立大學2022-04年的採用並未對我們未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
最近發佈的會計公告
2023年11月，財務會計準則委員會發布了第2023-07號會計準則更新，“分部報告（主題280）：對應報告的分部披露的改進”（“亞利桑那州立大學2023-07”）。亞利桑那州立大學擴大了公共實體的分部披露範圍，要求披露定期向CODM提供幷包含在每項報告的分部損益衡量標準中的重大分部支出、其他分部項目的金額和構成説明，以及中期披露應申報分部的損益和資產。亞利桑那州立大學對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期具有追溯效力。允許提前收養。我們目前正在評估採用該ASU對合並財務報表的影響。
2023年12月，財務會計準則委員會發布了第2023-09號會計準則更新，“所得税（主題740）：所得税披露的改進”（“亞利桑那州立大學2023-09”）。亞利桑那州立大學要求披露已繳納的分類所得税，為有效税率對賬的組成部分規定了標準類別，並修改了其他與所得税相關的披露。亞利桑那州立大學將在2024年12月15日之後的財政年度內生效，並要求潛在的申請者可以選擇追溯適用。允許提前收養。我們目前正在評估採用該ASU對合並財務報表的影響。
注意事項 2。 業務合併
在截至2024年3月31日的三個月中，我們完成了對以下內容的收購 一我們的批發-北美板塊的業務以及 一我們的歐洲分部內的業務。這些收購對我們截至2024年3月31日的三個月的財務狀況或經營業績並不重要。此外，在 2024 年 1 月，我們支付了 $23百萬（歐元）21百萬）給少數股東，以結算對與先前收購同時發行的可贖回股票行使的看跌期權。這筆款項列報在其他融資活動中，在未經審計的簡明合併現金流量表中扣除融資活動。
2023年2月26日，我們訂立了一項收購Uni-Select所有已發行和流通股票的安排計劃。2023 年 8 月 1 日，我們完成了對 Uni-Select 的收購，總對價約為加元（“加元”） 2.8十億 ($)2.1十億）。為了降低與加元購買價格的加元匯率變動相關的風險，我們簽訂了外匯合約。這些外匯合約不符合對衝會計的資格，因此，未經審計的簡明合併損益表中報告了外匯合約收益（與收購相關的收購）中公允價值的變化。我們報告了與收購相關的外匯合約的收益 $23截至2023年3月31日的三個月，為百萬美元。這些外匯合約是在Uni-Select收購完成之前於2023年7月結算的，因此收到的總付款為美元49百萬。有關這些外匯合約的信息，請參閲附註13 “衍生工具和套期保值活動”。
除了收購Uni-Select外，我們還完成了對以下方面的收購 三我們的批發-北美分部內的業務， 四我們歐洲分部內的業務以及 一截至2023年12月31日的年度中，我們的專業板塊的業務。
這些收購的收購價格分配是初步的，在評估期間（自收購結束之日起不超過12個月）內可能會發生變化。在截至2024年3月31日的三個月中，與2023年12月31日合併財務報表中披露的初步收購價格分配相比，沒有進行重大調整。目前，我們正在敲定收購價格分配，其中包括敲定以下內容：1）收購的某些應收賬款、存貨和固定資產的估值金額；2）收購的某些無形資產的估值金額；3）承擔的某些負債的收購日期公允價值；4）收購實體的税基。
未經審計的備考財務信息
以下未經審計的預計財務信息顯示了在截至2024年3月31日的三個月內收購的業務的影響，就好像這些業務已於2023年1月1日被收購一樣，在截至2023年12月31日的年度中收購的業務就像截至2022年1月1日被收購一樣。未經審計的預計財務信息基於我們認為合理的會計估計和判斷。未經審計的預計財務信息包括購買會計調整的影響，例如將購置庫存調整為公允價值，對收購不動產、廠房和設備的折舊調整，高於或低於市場租賃的租金支出的調整，對收購的無形資產攤銷的調整，利息支出的調整以及相關的税收影響。這些預計業績不一定表明如果收購在本報告所述期間生效，將會發生什麼，也不一定代表未來的業績。 未經審計的預計財務信息如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
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| | | | | | | |
| 收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,759 | | | | | |
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| | | | | | | |
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| 淨收入 | 158 | | | 235 | | | | | |
| | | | | | | |
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我們收購的預計影響還反映了取消了與收購相關的費用（扣除税款）美元10百萬美元和外匯合約收益——與收購有關 $23截至2023年3月31日的三個月，為百萬美元。有關我們的收購相關費用的更多信息，請參閲附註8 “重組和交易相關費用”。
注意事項 3。 庫存
我們將庫存分為以下類別：(i) 售後和翻新產品，(ii) 打撈和再製造產品，以及 (iii) 製成品。
庫存包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 售後市場和翻新產品 | $ | 2,570 | | | $ | 2,556 | |
| 打撈和再製造產品 | 499 | | | 510 | |
| 製成品 | 54 | | | 55 | |
| 庫存總額 | $ | 3,123 | | | $ | 3,121 | |
售後市場和翻新產品以及打撈和再製造產品主要由製成品組成。截至2024年3月31日，製成品庫存由美元組成24百萬原材料，美元7百萬份工作正在進行中，以及 $23數百萬件製成品。截至2023年12月31日，製成品庫存由美元組成26百萬原材料，美元7百萬份工作正在進行中，以及 $22數百萬件製成品。
注意事項 4。 信用損失備抵金
我們的信貸損失備抵金為 $58百萬和美元61截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分別為 100 萬。信貸損失準備金是 $3百萬和美元5截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為百萬美元。
注意事項 5。 無形資產
至少每年對商譽和無限期無形資產進行減值測試。我們在2023年第四季度進行了年度減值測試，並確定不存在減值，因為我們所有報告單位的公允價值估計值至少超過了賬面價值 20%。我們的申報單位的公允價值估算值是使用貼現現金流方法和比較市場倍數法結果的權重得出的。當出現可能導致減值的事件或情況時，也可以臨時進行商譽和無限期無形資產減值測試。在2024年前三個月，我們沒有發現任何需要對商譽減值或無限期無形資產減值進行中期測試的減值指標。
注意事項 6。 權益法投資
我們的權益法投資的賬面價值如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 細分市場 | | 截至 2024 年 3 月 31 日的所有權 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
MEKO AB (1) | 歐洲 | | 26.6% | | $ | 152 | | | $ | 145 | |
| 其他 | | | | | 11 | | | 14 | |
| 總計 | | | | | $ | 163 | | | $ | 159 | |
(1) 截至2024年3月31日，我們對MEKO AB（“Mekonomen”）投資的1級公允價值為美元178百萬美元，按Mekonomen普通股的報價計算，使用與賬面價值相同的外匯匯率。我們在Mekonomen淨資產賬面價值中所佔的份額比投資的賬面價值高出美元10百萬；這一差異主要與Mekonomen截至2016年收購之日的累計其他綜合收益餘額有關。我們在Mekonomen的淨收益中記錄了我們的股票，滯後了一個季度。
注意事項 7。 收入確認
分類收入
我們報告的收入分為兩個類別：（i）零件和服務以及（ii）其他。
零件收入來自汽車產品的銷售，包括用於車輛維修和保養的替換零件、部件和系統，以及用於改善車輛性能、功能和外觀的特種產品和配件。服務收入包括（i）通常與相關產品銷售同時計費的其他服務，例如服務類保修的銷售，（ii）我們自助服務場的入場費，以及（iii）診斷和維修服務。
對於批發——北美和自助服務，車輛替換產品包括鈑金碰撞部件，例如車門、引擎蓋和擋泥板；保險槓罩；頭燈和尾燈；後視鏡；格柵；車輪；以及發動機和變速箱等大型機械物品。對於歐洲而言，汽車替代產品包括各種各樣的小型機械產品，例如制動片、盤和傳感器；離合器；火花塞和電池等電氣產品；轉向和懸架產品；過濾器；以及機油和汽車液體，但程度較小。此外，在我們的批發——北美和歐洲板塊中，我們銷售用於汽車修補的油漆和油漆相關消耗品。對於我們的專業業務，我們為七個產品領域提供服務：卡車和越野車；速度和性能；休閒車；牽引；車輪、輪胎和高性能操控；船舶；以及其他配件。
其他收入包括廢料和貴金屬（鉑、鈀和銠）的銷售、對機械製造商的批量銷售（包括礦芯）以及來自熔爐業務的鋁錠和母豬的銷售。我們從批發——北美和自助服務領域的多個來源獲取廢金屬和其他貴金屬，包括回收業務中使用的車輛，以及原始設備製造商（“OEM”）和與我們簽訂合同，以安全處置 “僅限粉碎” 車輛的其他實體提供的車輛。我們的批發——北美和自助服務板塊的銷售收入是根據客户（加工商）收集廢料時每噸交付材料的價格確認的。
下表列出了我們按類別和可報告細分市場（以百萬計）分列的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 批發-北美 | $ | 1,422 | | | $ | 1,148 | | | | | |
| 歐洲 | 1,637 | | | 1,548 | | | | | |
| 專業 | 422 | | | 396 | | | | | |
| 自助服務 | 54 | | | 60 | | | | | |
| 零件和服務 | 3,535 | | | 3,152 | | | | | |
| 批發-北美 | 78 | | | 81 | | | | | |
| 歐洲 | 7 | | | 7 | | | | | |
| | | | | | | |
| 自助服務 | 83 | | | 109 | | | | | |
| 其他 | 168 | | | 197 | | | | | |
| 總收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,349 | | | | | |
變量考慮
未經審計的簡明合併資產負債表中與可變對價相關的金額如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 分類 | | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 歸還資產 | | 預付費用和其他流動資產 | | $ | 72 | | | $ | 68 | |
| 退款責任 | | 退款責任 | | 137 | | | 132 | |
| 可變對價儲備 | | 扣除信貸損失備抵後的應收賬款 | | 102 | | | 155 | |
按地理區域劃分的收入
我們的淨銷售額根據銷售業務的位置歸因於地理區域。 下表按地理區域列出了我們的收入（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 美國 | $ | 1,795 | | $ | 1,681 | | | | |
| 德國 | 425 | | 416 | | | | |
| 英國 | 445 | | 415 | | | | |
| 其他國家 | 1,038 | | 837 | | | | |
| 總收入 | $ | 3,703 | | $ | 3,349 | | | | |
注意事項 8。 重組和交易相關費用
我們會不時啟動重組計劃，以整合收購的業務，使我們的員工隊伍與戰略業務活動保持一致，或提高運營效率。以下是我們當前重組計劃的摘要：
2024 年全球重組計劃
2024年第一季度，我們啟動了一項以提高盈利能力為重點的全球重組計劃。該活動的最大部分將來自歐洲細分市場，將包括退出某些與我們的戰略目標不一致的業務或市場。最初，這包括退出位於波斯尼亞和斯洛文尼亞的市場。2024年4月，我們簽訂協議，剝離我們在斯洛文尼亞的業務，斯洛文尼亞於2024年4月關閉，以及波斯尼亞的業務，預計將在2024年第三季度關閉，但須經監管部門批准。我們退出這些市場和其他市場的決定構成了評估某些長期資產減值的觸發事件，因此，在我們推進退出波斯尼亞、斯洛文尼亞和任何其他指定市場的計劃的過程中，我們產生並預計會產生減值費用。除了這些減值費用外，我們還將產生減記或處置長期資產、庫存和其他資產、員工遣散費以及終止租賃的費用。該計劃計劃於2025年底基本完成，估計總支出成本在美元之間55百萬和美元75百萬。將來，我們可能會在該計劃下確定可能導致額外支出的其他舉措，儘管我們目前無法估計未來此類潛在舉措的收費範圍。
2022年全球重組計劃
2022年第四季度，我們啟動了一項重組計劃，涵蓋所有應報告的細分市場，旨在降低成本、簡化運營、整合設施並對整個組織實施其他戰略變革。我們已經產生並預計將產生的成本主要用於員工遣散費、庫存或其他資產減記以及退出設施。該計劃計劃於2024年底基本完成，估計總支出成本在美元之間28百萬和美元35百萬。
1 LKQ 歐洲計劃
2019年，我們宣佈了一項名為 “1 LKQ Europe” 的多年計劃，旨在實現關鍵職能的結構集中化和標準化，以促進歐洲分部作為單一業務的運營。根據1 LKQ Europe計劃，我們正在通過各種項目重組非面向客户的團隊和支持系統，包括實施共同的企業資源規劃平臺、合理化我們的產品組合以及創建歐洲總部辦公室和中央後臺辦公室。我們於2021年6月完成了組織設計和實施項目，其餘項目計劃於2027年底之前完成，總支出成本在美元之間30百萬和美元40百萬。
收購整合計劃
當我們完成對企業的收購時，我們可能會產生與將收購的業務整合到我們當前的業務結構和系統相關的成本。這些成本通常在收購之日起一年內產生，其金額因相關整合活動的規模和複雜性而異。我們預計將產生介於兩者之間的額外費用 $5百萬和美元15到2024年底，100萬英鎊將基本完成與北美批發板塊Uni-Select收購相關的整合計劃。
下表列出了與我們的重組計劃相關的費用（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 | | |
| 計劃 | | 費用類型 | | 2024 | | 2023 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2024 年全球計劃 | | 庫存相關成本 (1) | | $ | 8 | | | $ | — | | | | | |
| | 資產減值 (2) | | 17 | | | — | | | | | |
| | 其他費用 | | 2 | | | — | | | | | |
| | 總計 | | $ | 27 | | | $ | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2022年全球計劃 | | 員工相關費用 | | $ | — | | | $ | 2 | | | | | |
| | 設施退出成本 | | 1 | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 其他費用 | | — | | | 1 | | | | | |
| | 總計 | | $ | 1 | | | $ | 5 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 1 LKQ 歐洲計劃 | | 員工相關費用 | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | |
| | 設施退出成本 | | 1 | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 總計 | | $ | 2 | | | $ | 1 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 收購整合計劃 | | 員工相關費用 | | $ | 1 | | | $ | — | | | | | |
| | 設施退出成本 | | 4 | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 其他費用 | | 1 | | | — | | | | | |
| | 總計 | | $ | 6 | | | $ | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 重組費用總額 | | | | $ | 36 | | | $ | 8 | | | | | |
(1) 在未經審計的簡明合併損益表中記入銷售商品成本
(2) 與未經審計的簡明合併資產負債表上的不動產、廠房和設備、淨支出和預付費用以及其他流動資產的減值有關。
下表按細分市場列出了與我們的重組計劃相關的累計計劃成本（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 累計計劃成本 |
| | 批發-北美 | | 歐洲 | | 專業 | | 自助服務 | | 總計 |
| 2024 年全球計劃 | | $ | — | | | $ | 27 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 27 | |
| 2022年全球計劃 | | 2 | | | 17 | | | 4 | | | 3 | | | 26 | |
| | | | | | | | | | |
| 1 LKQ 歐洲計劃 | | — | | | 12 | | | — | | | — | | | 12 | |
交易相關費用
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們產生的費用總額為美元2百萬和美元10百萬美元，分別用於與已完成和潛在交易相關的法律、會計和諮詢服務。
注意事項 9。 每股收益
下圖列出了每股收益的計算（以百萬計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | |
| 淨收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| 基本每股收益的分母——已發行股票的加權平均值 | 267.1 | | | 267.4 | | | | | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | |
| 限制性股票單位 (“RSU”) | 0.5 | | | 0.7 | | | | | |
| 基於績效的限制性股票單位（“PSU”） | 0.1 | | | 0.2 | | | | | |
| | | | | | | |
| 攤薄後每股收益的分母——調整後的加權平均已發行股票 | 267.7 | | 268.3 | | | | |
| 每股基本收益 | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
攤薄後的每股收益 (1) | $ | 0.59 | | | $ | 1.01 | | | | | |
(1)攤薄後的每股收益是使用稀釋性證券的庫存股法計算的。
注意事項 10。 累計其他綜合收益（虧損）
累計其他綜合收益（虧損）的組成部分如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年3月31日的三個月 |
| | | 外幣兑換 | | 現金流套期保值的未實現收益（虧損） | | 養老金計劃的未實現收益 | | 來自未合併子公司的其他綜合收益（虧損） | | 累計其他綜合收益（虧損） |
截至 2024 年 1 月 1 日的餘額 | | $ | (243) | | | $ | (11) | | | $ | 6 | | | $ | 8 | | | $ | (240) | |
| 税前（虧損）收入 | | (57) | | | 6 | | | — | | | — | | | (51) | |
| 所得税效應 | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
| 未實現收益的重新分類 | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 未合併子公司的其他綜合虧損 | | — | | | — | | | — | | | (5) | | | (5) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | | $ | (300) | | | $ | (7) | | | $ | 6 | | | $ | 3 | | | $ | (298) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年3月31日的三個月 |
| | | 外幣兑換 | | 現金流套期保值的未實現收益（虧損） | | 養老金計劃的未實現收益 | | 來自未合併子公司的其他綜合收益（虧損） | | 累計其他綜合收益（虧損） |
| 截至2023年1月1日的餘額 | | $ | (333) | | | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | (1) | | | $ | (323) | |
| 税前收入（虧損） | | 57 | | | (22) | | | — | | | — | | | 35 | |
| 所得税效應 | | — | | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 來自未合併子公司的其他綜合收益 | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | $ | (276) | | | $ | (17) | | | $ | 11 | | | $ | 2 | | | $ | (280) | |
我們的政策是在未經審計的簡明合併收益表中公佈相關損益時，將所得税影響從累計其他綜合收益（虧損）重新歸類為所得税準備金。
注意 11。 供應鏈融資
我們利用自願供應鏈融資計劃來支持我們努力與供應商談判延期付款期限，這是我們改善運營現金流的努力的一部分。這些計劃為參與的供應商提供了向金融機構出售其LKQ應收賬款的機會，完全由供應商和金融機構自行決定。我們不是供應商與金融機構之間協議的當事方。金融機構在未承諾的基礎上參與供應鏈融資計劃，並且可以隨時停止向我們的供應商購買應收賬款。我們對供應商的義務，包括到期金額和付款日期，不受供應商根據這些協議出售金額的決定的影響。我們向金融機構付款的條款，包括付款的時間和金額，與原始供應商發票相同。根據供應鏈融資計劃向參與金融機構拖欠的所有未付款項均記錄在我們未經審計的簡明合併資產負債表的應付賬款中。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，我們有 $422百萬 和 $411根據該安排，分別為百萬的未清應付賬款。
注意事項 12。 長期債務
長期債務包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | 到期日 | | 利率 | | 金額 | | 利率 | | 金額 |
| 高級無抵押信貸協議： | | | | | | | | | | |
| 應付定期貸款 | | 2026 年 1 月 | | 6.81 | % | | $ | 500 | | | 6.83 | % | | $ | 500 | |
| 循環信貸額度 | | 2028 年 1 月 | | 6.58 | % | (1) | 640 | | | 6.25 | % | (1) | 914 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 高級無抵押定期貸款協議： | | | | | | | | | | |
| 應付定期貸款 | | 2026 年 7 月 | | 6.67 | % | | 517 | | | 6.82 | % | | 529 | |
| | | | | | | | | | |
| 無抵押優先票據： | | | | | | | | | | |
| 美國國債 (2028) | | 2028 年 6 月 | | 5.75 | % | | 800 | | | 5.75 | % | | 800 | |
| 美國國債 (2033) | | 2033 年 6 月 | | 6.25 | % | | 600 | | | 6.25 | % | | 600 | |
| 歐元紙幣 (2024) | | 2024 年 4 月 | | — | % | | — | | | 3.88 | % | | 552 | |
| 歐元紙幣 (2028) | | 2028 年 4 月 | | 4.13 | % | | 270 | | | 4.13 | % | | 276 | |
| 歐元紙幣 (2031) | | 2031 年 3 月 | | 4.13 | % | | 809 | | | — | % | | — | |
| | | | | | | | | | |
| 應付票據 | | 將持續到 2030 年 10 月 | | 3.49 | % | (1) | 18 | | | 3.85 | % | (1) | 16 | |
| 融資租賃債務 | | | | 4.95 | % | (1) | 85 | | | 4.83 | % | (1) | 83 | |
| 其他債務 | | | | 5.73 | % | (1) | 48 | | | 2.16 | % | (1) | 11 | |
| 債務總額 | | | | | | 4,287 | | | | | 4,281 | |
| 減去：長期債務發行成本和未攤銷的債券折扣 | | (38) | | | | | (30) | |
| | | | | | |
| 債務總額，扣除債務發行成本和未攤銷的債券折扣 | | 4,249 | | | | | 4,251 | |
| 減去：當前到期日，扣除債務發行成本 | | (88) | | | | | (596) | |
| 長期債務，扣除債務發行成本和未攤銷的債券折扣 | | $ | 4,161 | | | | | $ | 3,655 | |
(1) 通過加權平均值得出的利率
高級無抵押信貸協議
我們的優先無抵押信貸協議包括 (i) 不超過等值美元的無抵押循環信貸額度2.0十億，其中包括一美元150簽發信用證的百萬次級限額和一美元150百萬元的週轉貸款限額和（ii）不超過美元的無抵押定期貸款額度500百萬。協議下的借款按有擔保隔夜融資利率（即 “SOFR”）加上適用於特定貨幣的適用利差或其他無風險利率加上基於公司債務評級和總槓桿率的利差計息。
高級無抵押定期貸款信貸協議
優先無抵押定期貸款信貸協議（“加元票據”）建立了不超過加元的無抵押定期貸款額度 700百萬美元將於 2026 年 7 月到期。適用於加元票據的可變利率可以是（i）基於公司選擇的一三個月利率的加元出價利率的前瞻性定期利率，或（ii）加拿大最優惠利率（定義見加元票據），在每種情況下加上基於公司債務評級和總槓桿率的利差。
無抵押優先票據
2024年3月13日，LKQ Corporation及其間接全資子公司LKQ荷蘭債券有限公司（一家有限責任公司）完成了歐元的發行和出售750百萬其本金總額 4.1252031年3月13日到期的百分比票據（“歐元票據（2031）”）。
歐元紙幣（2031）的利率為 4.125每年百分比。自2025年3月13日起，歐元票據（2031）的利息每年3月13日支付。歐元票據（2031）最初將由公司及其作為優先無抵押信貸協議和加元票據擔保人的每家美國全資子公司在優先無抵押基礎上進行全額無條件擔保（“擔保”）。歐元票據（2031）還將由公司的每家美國子公司提供擔保，這些子公司將來同意為公司在優先無抵押信貸協議、加元票據、任何其他信貸額度債務或任何資本市場債務（均定義見公司於2024年2月28日向美國證券交易委員會提交的初步招股説明書補充文件）下的義務提供擔保。
在2030年12月13日（“面值收回日”）之前，歐元票據（2031）可隨時以贖回價格（以本金的百分比表示，四捨五入至小數點後三位）全部或部分贖回，等於以下兩項中較大值：(1) (a) 折現至贖回日的剩餘定期本金和利息的現值總和（假設歐元票據（2031年）在年度（實際/實際（ICMA））基礎上（按面值收款日）到期，利率等於同類政府債券利率（定義見2024年3月13日的契約（“歐元票據（2031）契約”））加上30個基點，減去（b）截至贖回之日的應計利息；以及（2） 100待贖回的歐元票據（2031）本金的百分比；無論哪種情況，均加上截至但不包括贖回日的應計和未付利息。在面值看漲日當天或之後，我們可以隨時不時地以等於的贖回價格全部或部分贖回歐元票據（2031） 100截至贖回日（但不包括贖回日）的歐元票據（2031）本金的百分比加上其應計和未付利息。
歐元票據（2031）和擔保已根據1933年《美國證券法》根據公司於2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的S-3表格註冊聲明（文件編號333-277267）進行了註冊，並由公司於2024年3月1日向美國證券交易委員會提交的招股説明書補充文件進行了補充。隨後，歐元票據（2031）獲準在納斯達克上市和註冊。
與2024年3月歐元票據（2031）的發行和出售有關，我們產生了美元7百萬筆費用，資本化以抵消長期債務，並在歐元票據的期限（2031）內攤銷。
我們將本次發行的淨收益用於（i）支付未償債務，包括所有未償還的歐元500百萬的本金總額 3.875由公司間接全資子公司LKQ Italia Bondco di LKQ Italia Bondco di LKQ Italia Bondco GP S.r.l e C.S.A.P.A.（f/k/a LKQ Italia Bondco S.p.A.）發行的2024年到期優先票據百分比（“歐元票據（2024）”）（“贖回”），以及（ii）支付應計利息和相關費用、保費和開支。歐元票據（2031）受截至2024年3月13日的歐元票據（2031）契約管轄。
從2023年12月15日開始，美國國債（2028/33）的利息每半年在每年的6月15日和12月15日分期支付。對我們的興趣 4.132028年4月到期的優先票據百分比（“歐元票據（2028）”）將於每年的4月1日和10月1日拖欠支付。
注意 13。 衍生工具和套期保值活動
我們面臨市場風險，包括利率、外幣匯率和大宗商品價格變動的影響。根據現行政策，我們可能會使用衍生品來管理我們的債務浮動利率敞口，以及某些外幣計價交易的匯率變化。我們不持有或發行用於交易目的的衍生品。
指定為現金流套期保值的衍生工具
2023年2月，我們簽訂了利率互換協議，以降低與優先無抵押信貸協議下的借款相關的浮動利率付款利率變動的風險。根據利率互換協議的條款，我們支付固定利率，並根據定期SOFR獲得浮動利率，該利率與優先無抵押信貸協議中合同規定的利率相匹配。這些協議總共包括 $400百萬名義金額將於2025年2月到期，加權平均固定利率為 4.63% 和總計 $300百萬名義金額，將於2026年2月到期，加權平均固定利率為 4.23%。利率互換公允價值的變化記錄在累計其他綜合虧損中，並在套期保值利息支出影響收益時重新歸類為利息支出。在我們未經審計的簡明合併現金流量表中，與利率互換相關的活動被歸類為經營活動，因為該活動與與利息支付相匹配的正常經常性結算有關。
2023年3月，我們簽訂了遠期起始利率互換，以對衝與預計的債務發行相關的利率變動風險，為Uni-Select收購的一部分提供資金。這些掉期是在2023年5月美國票據發行時結算的（2028/33），總付款額為美元13百萬。利率互換公允價值的變化記錄在累計其他綜合虧損中，終止日的公允價值被重新歸類為債務期內的利息支出。
我們所有的利率互換合約都是與我們認為信譽良好的交易對手簽訂的，我們會密切關注這些交易對手的信用評級。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，我們指定為現金流套期保值的衍生工具的名義金額、資產負債表分類和公允價值如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 3 月 31 日 | | |
| | 名義金額 | | 資產負債表標題 | | 公允價值-資產/（負債） | | | | | | |
| 利率互換協議 | | $ | 400 | | | 預付費用和其他流動資產 | | $ | 1 | | | | | | | |
| 利率互換協議 | | 300 | | | 其他非流動資產 | | 2 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | | | | | | 名義金額 | | 資產負債表標題 | | 公允價值-資產/（負債） |
| 利率互換協議 | | | | | | | | $ | 700 | | | 其他非流動負債 | | $ | (2) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
與我們的現金流套期保值相關的活動包含在附註10 “累計其他綜合收益（虧損）” 中。截至 2024 年 3 月 31 日，我們估計為 $1累計其他綜合虧損中包含的百萬份衍生收益（扣除税款）將在未來12個月內重新歸類到我們未經審計的簡明合併收益表中。
未指定為套期保值的衍生工具
為了管理與Uni-Select收購收購價格（以加元計價）相關的外幣敞口，我們在2023年3月簽訂了購買加元的外匯合約 1.6十億美元左右1.2十億。這些合約不符合套期會計的資格，因此，通過截至每個資產負債表日的經營業績，將合同調整為公允價值。我們報告了與收購相關的外匯合約的收益 $23截至2023年3月31日的三個月，為百萬美元。這些合同於 2023 年 7 月結算，收到的款項總額為 $49百萬。
為了管理我們在其他非功能貨幣計價的公司間貸款上的外幣敞口，我們在2023年簽訂了短期外幣遠期合約。我們沒有選擇對這些交易採用套期保值會計，因此，根據我們截至每個資產負債表日的經營業績，將合約調整為公允價值。截至2024年3月31日仍未償還的這些短期衍生工具的公允價值記錄在我們未經審計的簡明合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產或其他應計支出中，截至2024年3月31日和2023年12月31日均不重要。
此外，我們持有其他短期衍生工具，包括外幣遠期合約，以管理與以非功能貨幣計價的庫存購買相關的現金流波動風險。我們沒有選擇對這些交易採用套期保值會計。截至2024年3月31日和2023年12月31日，這些合約的名義金額和公允價值，以及對截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中我們經營業績的影響，並不重要。這些合同的公允價值記錄在我們未經審計的簡明合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產或其他應計費用中。
衍生工具的總列報率與淨列報率
雖然使用同一交易對手執行的某些衍生工具受主淨額結算安排的約束，但我們在未經審計的簡明合併資產負債表上按毛額列報現金流對衝和其他衍生工具。淨額計算這些合約的公允價值的影響將導致我們截至2024年3月31日和2023年12月31日未經審計的簡明合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產及其他應計費用出現微不足道的減少。
注意 14。 公允價值測量
按公允價值計量的金融資產和負債
我們使用市場和收益方法來估算我們的金融資產和負債的公允價值，在截至2024年3月31日的三個月中，與我們歷史上按公允價值記錄的金融資產或負債相關的估值技術或投入沒有重大變化。公允價值層次結構中的等級包括：1級，定義為可觀察的投入，例如活躍市場的報價；2級，定義為活躍市場中除報價以外的其他可直接或間接觀察的投入；以及3級，定義為幾乎沒有或根本沒有市場數據的重大不可觀測投入，因此要求實體制定自己的假設。
下表定期顯示了有關我們以公允價值計量的金融資產和負債的信息，並指出了截至2024年3月31日和2023年12月31日我們用來確定此類公允價值的估值投入的公允價值層次結構（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| 資產： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 投資-債務證券 | | 21 | | | — | | | — | | | 21 | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | |
| 投資-股權證券 | | 5 | | | — | | | — | | | 5 | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
| 總資產 | | $ | 26 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 29 | | | $ | 25 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25 | |
| 負債： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率互換 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
| 或有對價負債 | | — | | | — | | | 4 | | | 4 | | | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
| 負債總額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 2 | | | $ | 4 | |
債務和股權證券投資與我們的專屬保險子公司有關，幷包含在未經審計的簡明合併資產負債表中的其他非流動資產中。利率互換協議的資產負債表分類見附註13 “衍生工具和套期保值活動”。對於或有對價負債，根據相關付款的預期時間，流動部分包含在未經審計的簡明合併資產負債表中的其他非流動負債中，非流動部分包含在未經審計的簡明合併資產負債表中的其他非流動負債中。
我們使用第三方估值模型對衍生工具進行估值，該模型根據合同條款和市場可觀察的投入（例如當前和遠期利率以及當前和遠期外匯匯率）進行貼現現金流分析。
我們的或有對價負債與我們的業務收購有關。根據或有對價協議的條款，可以在未來的特定日期付款，具體取決於收購後被收購業務的業績。這些付款的負債被歸類為三級負債，因為相關的公允價值衡量標準是使用收益法確定的，包括市場上無法觀察到的重大投入。
未按公允價值計量的金融資產和負債
我們的債務按成本計算反映在未經審計的簡明合併資產負債表上。信貸協議下借款的公允價值衡量標準在公允價值層次結構中被歸類為二級，因為它們是根據市場上可觀察到的重要投入確定的，包括最近條款和期限相似的融資交易的利率。我們通過計算市場參與者在2024年3月31日和2023年12月31日承擔這些義務所需的預付現金來估算公允價值。美國票據（2028）、美國票據（2033）、歐元票據（2024）、歐元票據（2028）和歐元票據（2031）的公允價值是根據可觀察的市場輸入確定的，包括非活躍市場的報價，因此在公允價值層次結構中被歸類為二級。
根據截至2024年3月31日和2023年12月31日的市場狀況，優先無抵押信貸協議下借款的公允價值合理地近似於美元的賬面價值1,140百萬和美元1,414分別為百萬。截至2024年3月31日和2023年12月31日，加元票據下借款的公允價值合理地近似於美元的賬面價值517百萬和美元529分別是百萬。
下表提供了截至2024年3月31日和2023年12月31日我們其他金融工具的賬面和公允價值（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日 | | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 美國國債 (2028) | $ | 800 | | | $ | 815 | | | $ | 800 | | | $ | 820 | |
| 美國國債 (2033) | 600 | | | 624 | | | 600 | | | 628 | |
| 歐元紙幣 (2024) | — | | | — | | | 552 | | | 552 | |
| 歐元紙幣 (2028) | 270 | | | 271 | | | 276 | | | 276 | |
| 歐元紙幣 (2031) | 809 | | | 820 | | | — | | | — | |
注意 15。 員工福利計劃
我們有資金和無資金的固定福利計劃，涵蓋歐洲不同國家和加拿大的某些員工羣體。當地的法定要求適用於我們的許多歐洲和加拿大的計劃。固定福利計劃大多不對新參與者開放，在某些情況下，現有參與者不再累積福利。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，固定福利計劃的總資金狀況為淨負債為美元80百萬和美元83分別為百萬美元，並列於我們未經審計的簡明合併資產負債表中的其他非流動資產、其他非流動負債和應計工資相關負債。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月期間，我們的固定福利計劃的定期淨福利成本都微不足道。服務成本部分記錄在銷售、一般和管理（“SG&A”）費用中，而其他組成部分記入未經審計的簡明合併收益表中的利息收入和其他收入。
注意 16。 所得税
在每個過渡期結束時，我們會估算年度有效税率，並將該税率應用於我們的中期收益。我們還記錄了某些不尋常或不經常發生的項目的税收影響，包括對估值補貼的判斷變化以及税法或税率變更的過渡期的影響。
計算每個過渡期的年度估計有效税率需要一定的估計值和重大判斷，包括但不限於該年度的預期營業收入、對州和外國司法管轄區收入和納税收入比例的預測、賬面和應納税收入之間的永久和臨時差異以及收回本年度產生的遞延所得税資產的可能性。隨着新事件的發生、獲得的額外信息或税收環境的變化，用於計算所得税準備金的會計估計可能會發生變化。
截至2024年3月31日的三個月，我們的有效所得税税率為 30.7%，與 26.1截至2023年3月31日的三個月的百分比。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月有效税率的提高主要歸因於 4.4離散項目的不利影響百分比，主要與2024年全球重組計劃的減值有關。有關減值的更多信息，請參閲附註8 “重組和交易相關費用”。
經合組織發佈了一個名為第二支柱的框架，以實施全球最低公司税率 15某些跨國企業的百分比。某些國家已經頒佈了採用第二支柱框架的立法，而一些國家正在考慮或仍在宣佈修改其税法以實施最低税收指令。儘管我們目前估計第二支柱不會對我們的有效税率產生重大影響，但隨着經合組織繼續發佈更多指南和各國實施立法，我們的分析將繼續進行。
注意 17。 細分和地理信息
我們有 四運營部門：批發——北美；歐洲；專業和自助服務，均以應報告的細分市場形式列報。
這些細分市場是根據所服務的地理區域和提供的產品線類型組合來組織的。這些細分市場是分開管理的，因為這些企業為不同的客户提供服務，並且受不同的經濟條件的影響。批發——北美和自助服務具有相似的經濟特徵，具有共同的產品和服務、客户和分銷方式。我們將單獨報告這些運營部門，以提高投資者的透明度。
下表顯示了我們在指定時期內按應報告分部劃分的財務業績（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 批發-北美 | | 歐洲 | | 專業 | | 自助服務 | | 淘汰 | | 合併 |
| 截至2024年3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 第三方 | $ | 1,500 | | | $ | 1,644 | | | $ | 422 | | | $ | 137 | | | $ | — | | | $ | 3,703 | |
| 分段間 | — | | | — | | | 1 | | | — | | | (1) | | | — | |
| 分部總收入 | $ | 1,500 | | | $ | 1,644 | | | $ | 423 | | | $ | 137 | | | $ | (1) | | | $ | 3,703 | |
| 分部息税折舊攤銷前 | $ | 244 | | | $ | 143 | | | $ | 27 | | | $ | 16 | | | $ | — | | | $ | 430 | |
折舊和攤銷總額 (1) | 49 | | | 39 | | | 8 | | | 4 | | | — | | | 100 | |
| 截至2023年3月31日的三個月 | | | | | | | | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 第三方 | $ | 1,229 | | | $ | 1,555 | | | $ | 396 | | | $ | 169 | | | $ | — | | | $ | 3,349 | |
| 分段間 | — | | | — | | | 1 | | | — | | | (1) | | | — | |
| 分部總收入 | $ | 1,229 | | | $ | 1,555 | | | $ | 397 | | | $ | 169 | | | $ | (1) | | | $ | 3,349 | |
| 分部息税折舊攤銷前 | $ | 252 | | | $ | 151 | | | $ | 31 | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 456 | |
折舊和攤銷總額 (1) | 19 | | | 34 | | | 8 | | | 4 | | | — | | | 65 | |
(1)列報的金額包括銷售成本、銷售和收購費用以及重組和交易相關費用中記錄的折舊和攤銷費用。
我們的首席運營決策者、首席執行官審查的細分市場盈虧的關鍵指標是分部息税折舊攤銷前利潤。我們使用分部息税折舊攤銷前利潤來比較各細分市場的盈利能力並評估業務戰略。分部息税折舊攤銷前利潤包括該分部可控制的收入和支出。公司一般和管理費用根據使用情況分配給各部門，共享費用根據該分部在合併收入中所佔的百分比進行分配。我們將分部息税折舊攤銷前利潤計算為淨收益，其中不包括歸屬於非控股權益的淨收益和虧損；折舊；攤銷；利息；債務清償損益；所得税支出；重組和交易相關費用（包括記錄在銷售成本中的重組費用）；或有對價負債公允價值的變動；與收購、權益法投資或剝離相關的其他損益；虧損和收益權益的未合併的子公司；股權投資公允價值調整；減值費用；以及烏克蘭/俄羅斯衝突和相關制裁的直接影響。
下表提供了淨收入與分部息税折舊攤銷前利潤的對賬情況（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 淨收入 | $ | 158 | | | $ | 270 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 調整： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 100 | | | 65 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 扣除利息收入的利息支出 | 61 | | | 33 | | | | | |
| 債務清償損失 | — | | | 1 | | | | | |
| 所得税準備金 | 71 | | | 94 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
未合併子公司的虧損權益（收益） (1) | 2 | | | (3) | | | | | |
外匯合約收益——與收購相關 (2) | — | | | (23) | | | | | |
| 股權投資公允價值調整 | — | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
重組和交易相關費用 (3) | 30 | | | 18 | | | | | |
重組費用-銷售商品的成本 (3) | 8 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 分部息税折舊攤銷前 | $ | 430 | | | $ | 456 | | | | | |
(1)有關更多信息，請參閲附註6 “權益法投資”。
(2)有關更多信息，請參閲附註2 “業務合併” 和附註13 “衍生工具和對衝活動”。
(3) 有關更多信息，請參閲附註8 “重組和交易相關費用”。
下表按應報告分部列出了資本支出（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | | | |
| 資本支出 | | | | | | | |
批發-北美 | $ | 21 | | | $ | 20 | | | | | |
| 歐洲 | 38 | | | 33 | | | | | |
| 專業 | 4 | | | 13 | | | | | |
| 自助服務 | 3 | | | 4 | | | | | |
| 資本支出總額 | $ | 66 | | | $ | 70 | | | | | |
下表按應申報分部列出了資產（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
| 扣除信貸損失備抵後的應收賬款 | | | |
批發-北美 | $ | 497 | | | $ | 470 | |
| 歐洲 | 733 | | | 580 | |
| 專業 | 153 | | | 107 | |
| 自助服務 | 9 | | | 8 | |
| 扣除信貸損失備抵後的應收賬款總額 | 1,392 | | | 1,165 | |
| 庫存 | | | |
批發-北美 | 1,234 | | | 1,217 | |
| 歐洲 | 1,372 | | | 1,390 | |
| 專業 | 477 | | | 475 | |
| 自助服務 | 40 | | | 39 | |
| 庫存總額 | 3,123 | | | 3,121 | |
| 財產、廠房和設備，淨額 | | | |
批發-北美 | 641 | | | 644 | |
| 歐洲 | 626 | | | 642 | |
| 專業 | 116 | | | 118 | |
| 自助服務 | 110 | | | 112 | |
| 不動產、廠房和設備總額，淨額 | 1,493 | | | 1,516 | |
| 經營租賃資產，淨額 | | | |
批發-北美 | 617 | | | 615 | |
| 歐洲 | 481 | | | 494 | |
| 專業 | 81 | | | 84 | |
| 自助服務 | 135 | | | 143 | |
| 經營租賃資產總額，淨額 | 1,314 | | | 1,336 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他未分配資產 | 7,948 | | | 7,941 | |
| 總資產 | $ | 15,270 | | | $ | 15,079 | |
我們按細分市場報告淨應收賬款、庫存、淨不動產、廠房和設備以及淨經營租賃資產，因為首席運營決策者使用這些信息來評估細分市場的業績。這些資產為衡量每個細分市場使用的運營資本提供了衡量標準。未分配資產包括現金和現金等價物、預付費用和其他流動和非流動資產、商譽、其他無形資產和權益法投資。
我們最大的運營國家是美國，其次是德國和英國（“英國”）。其他歐洲業務位於荷蘭、意大利、捷克共和國、比利時、奧地利、斯洛伐克、波蘭和其他歐洲國家。收購Uni-Select後，我們進一步擴大了在加拿大的批發業務。我們在其他國家的業務包括墨西哥的再製造業務、臺灣的售後零件貨運整合倉庫以及印度的行政支持職能。
下表按地理區域列出了我們的有形長期資產（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 |
長期資產 | | | |
| 美國 | $ | 1,488 | | | $ | 1,496 | |
| 德國 | 324 | | | 324 | |
| 英國 | 299 | | | 295 | |
| 其他國家 | 696 | | | 737 | |
| 長期資產總額 | $ | 2,807 | | | $ | 2,852 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告中非歷史陳述和信息是1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，是根據該法案的 “安全港” 條款作出的。
前瞻性陳述包括但不限於有關我們的展望、指導、期望、信念、希望、意圖和戰略的陳述。使用 “可能”、“將”、“計劃”、“應該”、“期望”、“預測”、“相信”、“如果”、“估計”、“打算”、“打算”、“項目” 等詞語以及類似的詞語或表述來識別這些前瞻性陳述。這些陳述受許多風險、不確定性、假設和其他因素的影響，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就存在重大差異。所有前瞻性陳述均基於我們在發表陳述時獲得的信息。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。實際事件或結果可能與前瞻性陳述中表達或暗示的事件或結果存在重大差異。可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述預測或暗示的結果不同的風險、不確定性、假設和其他因素包括我們在向美國證券交易委員會提交的文件中討論的因素，包括我們在2023年10-K表和10-Q表季度報告（包括本季度報告）中 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 標題下披露的因素。
概述
LKQ是標準普爾500指數的成員，是汽車產品的全球分銷商，包括用於汽車維修和保養的替換零件、部件和系統，以及用於改善車輛性能、功能和外觀的特種售後產品和配件。
汽車替代產品的買家可以選擇主要從五個來源購買：原始設備製造商生產的新產品；除原始設備製造商以外的其他公司生產的新產品，稱為售後市場產品；從打撈和全損車輛中獲得的回收產品；經過翻新的回收產品；以及經過再製造的回收產品。我們向碰撞和機械維修商店分發各種產品，包括售後碰撞和機械產品；回收的碰撞和機械產品；翻新的碰撞產品，例如車輪、保險槓蓋和燈；以及再製造的發動機和變速箱。我們將不是新 OEM 產品的四個來源統稱為替代部件。
我們分為四個運營部門：批發——北美；歐洲；專業和自助服務，每個業務部門均以應報告的細分市場形式列報。
我們的北美批發部門是替代車輛碰撞替代產品、油漆和相關產品以及替代車輛機械替代產品的領先供應商，我們的銷售、加工和分銷設施覆蓋美國和加拿大的大多數主要市場。我們的歐洲分部是德國、英國、比荷盧經濟聯盟地區（比利時、荷蘭和盧森堡）、意大利、捷克共和國、奧地利、斯洛伐克、波蘭和其他歐洲國家的替代車輛更換和保養產品的領先供應商。我們的專業部門是特種車輛售後市場設備和配件的領先分銷商，產品銷往美國和加拿大的大多數主要市場。我們的自助服務部門在美國各地經營自助零售設施，出售報廢汽車中的回收汽車產品。
過去，我們的經營業績每季度和年度都會波動，並且可以預計，由於多種因素，未來將繼續波動，其中一些因素是我們無法控制的。請參閲上述前瞻性陳述中提及的因素。由於這些因素以及我們目前可能未知的其他因素，預計我們在未來時期的經營業績將出現波動。因此，我們的歷史經營業績可能無法預示未來的表現。
收購和投資
自1998年成立以來，我們一直通過有機增長和收購來推行增長戰略。到2018年，我們的收購戰略側重於整合，以擴大北美和歐洲分散市場的規模。我們瞄準了市場領導者的公司，擴大了我們的地域影響力，增強了我們通過分銷網絡提供各種汽車產品的能力。在過去的幾年中，我們將重點轉移到旨在實現高協同效應和/或增加關鍵能力的收購上，包括2023年8月完成的Uni-Select收購，該收購補充了我們現有的北美塗料分銷業務，提供了在加拿大機械零件領域的規模地位，為未來的整合和增長提供了機會。此外，我們還對各種業務進行了投資，以推進我們的戰略目標。有關我們的收購和投資的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註2 “業務合併” 和附註6 “權益法投資”。
收入來源
我們報告收入分為兩個類別：（i）零件和服務以及（ii）其他。我們的零件收入來自汽車產品的銷售，包括用於車輛維修和保養的替換零件、部件和系統，以及用於改善車輛性能、功能和外觀的特種產品和配件。我們的服務收入主要來自服務類保修的銷售、自助服務場的入場費以及診斷和維修服務。來自其他來源的收入包括廢料和其他金屬（包括催化轉化器等回收部件中所含的貴金屬——鉑、鈀和銠）的銷售、對機械製造商的批量銷售（包括礦芯）以及我們熔爐業務中鋁錠和母豬的銷售。其他收入將因大宗商品價格的波動和材料銷售量而異。有關我們收入來源的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註7 “收入確認”。
關鍵會計估計
對我們財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們根據公認會計原則編制的未經審計的簡明合併財務報表。這些財務報表的編制要求管理層使用某些估計和假設，這些估計和假設會影響報告的資產、負債、收入和支出數額以及或有資產和負債的相關披露。我們的 2023 年 10-K 表格包含關鍵會計估算摘要，我們認為這些估算最有助於理解我們的財務業績。在截至2024年3月31日的三個月中，對我們報告的資產、負債、收入或支出金額產生重大影響的關鍵會計估計沒有任何變化。
最近發佈的會計公告
有關新會計準則的信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註1中的 “近期會計聲明”，“中期財務報表”。
按地理區域劃分的財務信息
有關按地理區域劃分的收入和長期資產的相關信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註7 “收入確認” 和附註17 “分部和地理信息”。
1 LKQ 歐洲計劃
我們已經實施了1 LKQ Europe計劃，旨在實現關鍵職能的結構集中化和標準化，以促進歐洲分部作為單一業務的運營。根據這項多年計劃，我們預計將確認以下幾點：
•重組費用——直接因實施1 LKQ Europe計劃而產生的非經常性成本，業務將不會從中獲得持續收益。更多細節請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註8 “重組和交易相關費用”。
•轉型費用 — 執行1 LKQ Europe計劃所產生的期內成本，預計將為業務帶來持續收益（例如，與通用ERP平臺相關的不可資本化的實施成本）。這些費用記錄在銷售和收購費用中。
•轉型資本支出 — 與執行1 LKQ Europe計劃直接相關的長期資產（例如軟件和設施）的可資本化成本。
與1 LKQ Europe計劃相關的成本反映在本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表中的銷售和收購費用、重組和交易相關費用以及不動產、廠房和設備的購買中。
我們正在執行與1 LKQ歐洲計劃相關的各種項目，預計將於2027年底完成。在截至2024年3月31日的三個月中，我們在上述所有三個類別中承擔了800萬美元的成本。我們預計，截至2027年的預計計劃完成日期，該計劃的成本將在2024年介於1.25億美元至1.55億美元之間，反映上述所有三個類別。將來，我們還可能根據1 LKQ Europe計劃確定其他可能導致額外支出的計劃和項目，儘管我們目前無法估計此類潛在的未來計劃和項目的收費範圍。我們預計，該計劃將繼續推動貿易營運資金和生產率計劃，這將有助於為計劃成本提供資金。
關鍵績效指標
我們認為，有機收入增長、分部息税折舊攤銷前利潤和自由現金流是我們業務的關鍵績效指標。分部息税折舊攤銷前利潤是我們衡量細分市場盈虧的關鍵指標，由我們的首席運營決策者審查。自由現金流是一種財務指標，不是根據美國公認會計原則（“非公認會計準則”）編制的。
•收入的有機增長 -我們將有機收入增長定義為持續經營業務的總收入增長，其中不包括收購和剝離（即從收購之日起至收購一週年所產生的收入，扣除因出售業務導致的收入減少）和外幣變動（即按不同匯率折算收入的影響）的影響。有機收入增長包括現有和新建地點（即在過去十二個月內開業）的增量銷售額，並源於擴大與現有客户的業務、保護新客户以及提供其他產品和服務。我們認為，有機收入增長是關鍵績效指標，因為該統計數據衡量了我們成功服務和擴大客户羣的能力。
•分部息税折舊攤銷前-有關分部息税折舊攤銷前利潤計算的説明，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註17 “分部和地理信息”。我們認為，分部息税折舊攤銷前利潤為通過關注持續經營業績指標來評估我們細分市場的盈利能力提供了有用的信息。
•自由現金流-我們將自由現金流計算為經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備的購買。自由現金流可深入瞭解我們的流動性，併為管理層和投資者提供有關可用現金流的有用信息，以滿足未來的還本付息義務和營運資金需求，進行戰略收購，回購股票和支付股息。
這三個關鍵績效指標被用作確定組織各級激勵性薪酬的目標，包括高級管理層。通過使用這些績效衡量標準，我們試圖激發一種平衡的業務方針，以改善我們的長期前景的方式來獎勵增長、盈利能力和現金流的產生。
運營業績——合併
下表列出了損益表數據佔所述期間總收入的百分比：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | |
| | 2024 | | 2023 | | | | | | | | |
| 收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | | | | | | | |
| 銷售商品的成本 | 60.8 | % | | 59.0 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 毛利率 | 39.2 | % | | 41.0 | % | | | | | | | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 28.2 | % | | 27.8 | % | | | | | | | | |
| 重組和交易相關費用 | 0.8 | % | | 0.5 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 折舊和攤銷 | 2.4 | % | | 1.7 | % | | | | | | | | |
| 營業收入 | 7.8 | % | | 10.9 | % | | | | | | | | |
| 其他支出總額，淨額 | 1.6 | % | | 0.1 | % | | | | | | | | |
| 所得税準備金前的收入 | 6.3 | % | | 10.8 | % | | | | | | | | |
| 所得税準備金 | 1.9 | % | | 2.8 | % | | | | | | | | |
| 未合併子公司收益中的權益（虧損） | (0.1) | % | | 0.1 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | 4.3 | % | | 8.1 | % | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。
截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比
收入
下表彙總了按類別劃分的收入變化（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 收入變動百分比 |
| 2024 | | 2023 | | 有機 | | 收購和資產剝離 | | 外匯 | | 總變化 |
| 零件和服務收入 | $ | 3,535 | | | $ | 3,152 | | | (0.3) | % | | 11.6 | % | | 0.8 | % | | 12.1 | % |
| 其他收入 | 168 | | | 197 | | | (15.1) | % | | 0.5 | % | | — | % | | (14.6) | % |
| 總收入 | $ | 3,703 | | | $ | 3,349 | | | (1.1) | % | | 10.9 | % | | 0.8 | % | | 10.6 | % |
| 注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
零件和服務收入增長了12.1％，這意味着批發——北美分部收入增長了23.8％，歐洲增長了5.7％，專業業務增長了6.7％，但部分被自助服務下降10.5％所抵消。總體增長是由收購和資產剝離的淨影響導致的11.6％的增長以及外匯匯率波動導致的0.8％的增長所推動的，但部分被有機零件和服務收入下降0.3％（每天增長0.5％）所抵消。其他收入下降14.6％，主要是由於貴金屬與去年同期相比的不利變動，有機收入減少了3000萬美元，這導致自助服務減少了2600萬美元，北美批發業務減少了400萬美元。有關導致截至2024年3月31日的三個月與截至2023年3月31日的三個月相比各分部收入變化的因素，請參閲我們的分部經營業績的討論。
銷售商品的成本
銷售成本佔收入的百分比增加 從截至2023年3月31日的三個月收入的59.0％增至截至2024年3月31日的三個月收入的60.8％。商品銷售成本反映了批發——北美增長1.4％，其中0.3％歸因於利潤率較低的細分市場的混合轉移，專業板塊增長0.2％，部分被歐洲下降0.3％所抵消。有關導致截至2024年3月31日的三個月與截至2023年3月31日的三個月相比，銷售成本佔分部收入百分比變化的因素，請參閲我們的分部經營業績的討論。
銷售、一般和管理費用
銷售和收購支出佔收入的百分比從截至2023年3月31日的三個月的27.8％增加到截至2024年3月31日的三個月的28.2％。銷售和收購支出的同比增長主要反映了歐洲0.8％和自助服務0.2％的影響，但部分被與批發——北美相關的0.6％下降所抵消。與截至2023年3月31日的三個月相比，與截至2023年3月31日的三個月相比，銷售和收購費用變化的因素佔各分部收入的百分比，請參閲我們的分部經營業績的討論。
重組和交易相關費用
下表彙總了所述期間的重組和交易相關費用（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| 2024 | | 2023 | | 改變 |
| 重組費用 | $ | 28 | | (1) | $ | 8 | | (2) | $ | 20 | |
| 交易相關費用 | 2 | | (3) | 10 | | (3) | (8) | |
| 重組和交易相關費用 | $ | 30 | | | $ | 18 | | | $ | 12 | |
(1)截至2024年3月31日的三個月的重組費用主要包括（i）與我們的2024年全球重組計劃相關的1900萬美元，（ii）與我們的收購整合計劃相關的600萬美元，（iii）與我們的1 LKQ歐洲計劃相關的200萬美元，以及（iv）與我們的2022年全球重組計劃相關的100萬美元。
(2)截至2023年3月31日的三個月的重組費用主要包括（i）與我們的2022年全球重組計劃相關的500萬美元，（ii）與我們的收購整合計劃相關的200萬美元，以及（iii）與我們的1 LKQ歐洲計劃相關的100萬美元。
(3)截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，交易相關費用主要與外部成本有關，例如與已完成和潛在收購相關的法律、會計和諮詢費用（包括2023年的Uni-Select交易成本）。
有關我們的重組和收購整合計劃的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註8 “重組和交易相關費用”。
折舊和攤銷
下表彙總了所示期間的折舊和攤銷（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改變 | |
| 折舊 | $ | 44 | | | $ | 36 | | | $ | 8 | | (1) |
| 攤銷 | 45 | | | 22 | | | 23 | | (2) |
| 折舊和攤銷 | $ | 89 | | | $ | 58 | | | $ | 31 | | |
(1)折舊費用的增加主要與2023年最後九個月資本支出的增加有關，這影響了2024年的折舊支出。
(2)攤銷費用增加的主要原因是我們在2023年8月收購了Uni-Select，因此北美批發業務有所增加。
其他支出總額，淨額
下表彙總了所示期間的其他支出淨額總額（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | |
| 2024 | | 2023 | | 改變 | |
| 利息支出 | $ | 64 | | | $ | 36 | | | $ | 28 | | (1) |
| 外匯合約收益——與收購相關 | — | | | (23) | | | 23 | | (2) |
| 利息收入和其他收入，淨額 | (6) | | | (9) | | | 3 | | (3) |
| 其他支出總額，淨額 | $ | 58 | | | $ | 4 | | | $ | 54 | | |
(1)利息支出增加的主要原因是：（i）未償債務增加2700萬美元，主要與收購Uni-Select的永久融資有關，以及（ii）2024年第一季度利率上調後增加了400萬美元，但被以下原因部分抵消：（iii）與2023年第一季度Uni-Select收購相關的收購前過渡貸款融資成本攤銷相關的300萬美元減少。
(2)與 Uni-Select 收購有關。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註2 “業務合併” 和附註13 “衍生工具和套期保值活動”。
(3)淨利息收入和其他收入的減少主要包括（i）2023年收到的用於解決重要域名事項的資金減少了500萬美元，但被部分抵消了（ii）個別微不足道的增長，總共產生了200萬美元的影響。
所得税準備金
截至2024年3月31日的三個月，我們的有效所得税税率為30.7％，而截至2023年3月31日的三個月的有效所得税税率為26.1％。與截至2023年3月31日的三個月相比，截至2024年3月31日的三個月，有效税率的提高主要歸因於離散項目4.4％的不利影響，主要與2024年全球重組計劃的減值有關。有關減值的更多信息，請參閲附註8 “重組和交易相關費用”。
有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註16 “所得税”。
未合併子公司收益中的權益（虧損）
截至2024年3月31日的三個月，未合併子公司的股權（虧損）收益減少了500萬美元，這主要與我們最大的權益法投資Mekonomen公佈的業績同比下降有關。
外幣影響
我們按該期間有效的平均匯率翻譯收入報表。相對於截至2023年3月31日的三個月中使用的匯率，用於折算2024年損益表的英鎊、歐元和加元匯率分別增長了4.3％、1.2％和0.3％，而捷克克朗匯率下降了4.0％。與去年同期相比，已實現和未實現的貨幣收益和虧損（包括對衝工具的影響），加上外幣兑美元變動的折算效應，對攤薄後的每股收益產生了0.06美元的淨負面影響，主要與2023年第一季度與收購Uni-Select相關的2300萬美元外匯合約税前收益有關。
運營業績——分部報告
我們有四個可申報的細分市場：批發——北美；歐洲；專業和自助服務。
我們報告了按報告和固定貨幣計算的收入和業務盈利能力的增長。固定貨幣列報是非公認會計準則的衡量標準，不包括外幣匯率波動的影響。我們認為，提供固定貨幣信息可以提供有關我們的增長和盈利能力的寶貴補充信息，這與我們評估業績的方式一致，因為該統計數據消除了匯率波動的折算影響，匯率波動是我們無法控制的，不能反映我們的運營業績。固定貨幣收入和分部息税折舊攤銷前利潤業績的計算方法是使用當年的貨幣兑換率將上一年度的收入和分部息税折舊攤銷前利潤折算成當地貨幣。這種非公認會計準則財務指標作為分析工具存在重要侷限性，不應孤立地考慮，也不能替代根據公認會計原則對業績的分析。我們對該術語的使用可能與其他發行人使用標題相似的衡量標準有所不同，這是因為計算方法可能存在不一致以及因有待解釋的項目而存在差異。此外，並非所有按固定貨幣報告收入或盈利能力的公司都以與我們相同的方式計算此類指標，因此，我們的計算不一定與其他公司的類似名稱的指標相似，也可能不適合衡量相對於其他公司的業績。
下表按可報告分部列出了我們在指定期間的財務業績，包括第三方收入、總收入和分部息税折舊攤銷前利潤（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | |
| | 2024 | | 佔分部總收入的百分比 | | 2023 | | 佔分部總收入的百分比 | | | | | | | | |
| 第三方收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
批發-北美 | $ | 1,500 | | | | | $ | 1,229 | | | | | | | | | | | |
| 歐洲 | 1,644 | | | | | 1,555 | | | | | | | | | | | |
| 專業 | 422 | | | | | 396 | | | | | | | | | | | |
自助服務 | 137 | | | | | 169 | | | | | | | | | | | |
| 第三方收入總額 | $ | 3,703 | | | | | $ | 3,349 | | | | | | | | | | | |
| 總收入 | | | | | | | | | | | | | | | |
批發-北美 | $ | 1,500 | | | | | $ | 1,229 | | | | | | | | | | | |
| 歐洲 | 1,644 | | | | | 1,555 | | | | | | | | | | | |
| 專業 | 423 | | | | | 397 | | | | | | | | | | | |
自助服務 | 137 | | | | | 169 | | | | | | | | | | | |
| 淘汰 | (1) | | | | | (1) | | | | | | | | | | | |
| 總收入 | $ | 3,703 | | | | | $ | 3,349 | | | | | | | | | | | |
| 分部息税折舊攤銷前 | | | | | | | | | | | | | | | |
批發-北美 | $ | 244 | | | 16.3 | % | | $ | 252 | | | 20.5 | % | | | | | | | | |
| 歐洲 | 143 | | | 8.7 | % | | 151 | | | 9.7 | % | | | | | | | | |
| 專業 | 27 | | | 6.4 | % | | 31 | | | 7.9 | % | | | | | | | | |
自助服務 | 16 | | | 11.7 | % | | 22 | | | 13.2 | % | | | | | | | | |
| 注意：在上表中，由於四捨五入，分部總收入的百分比可能無法重新計算。 |
我們的首席運營決策者、首席執行官審查的細分市場盈虧的關鍵指標是分部息税折舊攤銷前利潤。我們使用分部息税折舊攤銷前利潤來比較各細分市場的盈利能力並評估業務戰略。分部息税折舊攤銷前利潤包括該分部可控制的收入和支出。公司一般和管理費用根據使用情況分配給各部門，共享費用根據該分部在合併收入中所佔的百分比進行分配。我們將分部息税折舊攤銷前利潤計算為淨收益，不包括歸屬於非控股權益的淨收益和虧損；折舊；攤銷；利息；債務清償損益；所得税支出；重組和交易相關費用（包括記錄在銷售成本中的重組費用）；或有對價負債的公允價值變動；與收購、權益法投資或剝離相關的其他損益；虧損和收益權益的未合併的子公司；股權投資公允價值調整；減值費用；以及烏克蘭/俄羅斯衝突和相關制裁的直接影響。有關分部息税折舊攤銷前利潤總額與淨收益的對賬，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註17 “分部和地理信息”。
截至2024年3月31日的三個月，與截至2023年3月31日的三個月相比
批發-北美
第三方收入
下表彙總了我們在北美批發板塊中按類別劃分的第三方收入的變化（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 收入變動百分比 |
批發-北美 | 2024 | | 2023 | | 有機 | | 收購和資產剝離 | | 外匯 | | 總變化 |
| 零件和服務收入 | $ | 1,422 | | | $ | 1,148 | | | (3.3) | % | (1) | 27.1 | % | (3) | — | % | | 23.8 | % |
| 其他收入 | 78 | | | 81 | | | (4.9) | % | (2) | 1.1 | % | | — | % | | (3.8) | % |
| 第三方收入總額 | $ | 1,500 | | | $ | 1,229 | | | (3.4) | % | | 25.4 | % | | — | % | | 22.0 | % |
| 注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(1)截至2024年3月31日的三個月，零件和服務有機收入與上年同期相比下降了3.3％，這主要是由於售後市場碰撞量減少受到可修復索賠減少的負面影響，我們認為這主要歸因於天氣相對温暖。
(2)其他有機收入同比下降4.9％，即400萬美元，主要與以下原因有關：（i）由於價格下跌，貴金屬收入減少了1000萬美元，但部分被以下因素所抵消：（ii）由於價格和產量上漲，來自其他廢料（例如鋁）和巖芯的收入增加了500萬美元；（iii）由於產量增加，廢鋼收入增加了100萬美元。
(3)收購和剝離零件和服務收入增加了3.12億美元，增長27.1％，這主要是由於在2023年第三季度收購了Uni-Select。有關收購Uni-Select的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註2 “業務合併”。
分部息税折舊攤銷前
截至2024年3月31日的三個月，該分部的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比下降了800萬美元，下降了3.1％，其中包括與2023年第三季度收購Uni-Select相關的積極影響（Uni-Select增加了分部的息税折舊攤銷前利潤，但稀釋了該分部的息税折舊攤銷前利潤百分比）。下降的主要原因是售後市場銷量減少、剩餘利潤率下降以及持續的通貨膨脹壓力。我們估計，與去年同期相比，貴金屬和廢鋼價格對分部息税折舊攤銷前利潤率產生了700萬美元的淨不利影響，佔0.4％。
下表彙總了分部息税折舊攤銷前利潤佔北美批發板塊收入的百分比的變化：
| | | | | | | | | | | |
批發-北美 | | 佔分部總收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 20.5 | % | |
| 增加（減少）是由於： | | | |
| | | |
| 毛利率的變化 | | (5.3) | % | (1) |
| 分部運營費用的變化 | | 1.5 | % | (2) |
| 其他收入和支出變動，淨額 | | (0.4) | % | (3) |
截至2024年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 16.3 | % | |
注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
(1)毛利率下降5.3％是由於收購Uni-Select的稀釋性質所致，這改變了該細分市場的產品組合，以反映出油漆、車身和設備以及維護產品線的更大比例。這些產品線的毛利率結構低於我們的其他批發產品線。同比效應將持續到第三季度，之後將按年計算。此外，與打撈收入疲軟相關的救助利潤率下降以及汽車成本上漲的影響對毛利率產生了負面影響。
(2)分部運營支出佔收入百分比的下降主要反映了（i）0.6％來自上一年度慈善捐款的增加，（ii）0.5％來自運費、車輛和燃料成本的下降，（iii）0.4％來自較低的激勵性薪酬。
(3)對其他收入和支出的不利影響，淨額主要與2023年為解決知名域名問題而收到的資金有關。
歐洲
第三方收入
下表彙總了我們歐洲細分市場中按類別劃分的第三方收入的變化（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 收入變動百分比 |
| 歐洲 | 2024 | | 2023 | | 有機 | | 收購和資產剝離 (2) | | 外匯 (3) | | 總變化 |
| 零件和服務收入 | $ | 1,637 | | | $ | 1,548 | | | 2.7 | % | (1) | 1.4 | % | | 1.7 | % | | 5.7 | % |
| 其他收入 | 7 | | | 7 | | | 8.9 | % | | — | % | | 1.3 | % | | 10.3 | % |
| 第三方收入總額 | $ | 1,644 | | | $ | 1,555 | | | 2.7 | % | | 1.4 | % | | 1.7 | % | | 5.7 | % |
| 注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
(1)截至2024年3月31日的三個月，零件和服務有機收入增長了2.7％（按每天計算為4.4％），這主要是由銷量的增加以及在較小程度上抵消通脹壓力導致的成本增加的定價舉措所致。
(2)收購和剝離收入增加了2,100萬美元，增長了1.4％，這與我們從2023年初到收購一週年之際收購了五家批發業務有關。
(3)匯率使我們的收入增長了2600萬美元，漲幅為1.7％，這主要是由於美元兑歐元和英鎊疲軟，但截至2024年3月31日的三個月中與去年同期相比部分抵消了這一增長。
分部息税折舊攤銷前
截至2024年3月31日的三個月，該細分市場的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比下降了800萬美元，下降了5.3％。按固定貨幣計算（即不包括折算影響），分部息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比下降了1,100萬美元，下降了7.2％。以美元計算的下降主要歸因於運營支出增加的負面影響，這主要與人員成本增加有關，這足以抵消4200萬美元有機收入增長的影響。有關外幣對截至2024年3月31日的三個月業績影響的更多詳情，請參閲上文 “經營業績—合併” 部分中的外幣影響討論。
下表彙總了分部息税折舊攤銷前利潤佔歐洲分部收入百分比的變化：
| | | | | | | | | | | |
| 歐洲 | | 佔分部總收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 9.7 | % | |
| 增加（減少）是由於： | | | |
| 毛利率的變化 | | 0.1 | % | (1) |
| 分部息税折舊攤銷前利潤調整：重組費用——銷售成本 | | 0.5 | % | (1) |
| 分部運營費用的變化 | | (1.6) | % | (2) |
| | | |
截至2024年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 8.7 | % | |
注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
(1)毛利率的增長主要歸因於有利的定價、採購和生產率舉措，這些舉措旨在抵消通貨膨脹壓力帶來的艱難宏觀經濟狀況。此外，報告的毛利率包括與2024年全球重組計劃一部分產生的重組費用相關的0.5％的削減。這些成本不包括在分部息税折舊攤銷前利潤的計算中。有關更多信息，請參閲附註8 “重組和交易相關費用” 和附註17 “分部和地理信息”。
(2)分部運營支出佔收入百分比的增長反映了以下不利影響：（i）1.2％的人事成本增加主要是由於德國和比荷盧經濟聯盟的工資通脹所致，（ii）0.3％來自與幾項中央和地區戰略信息技術計劃相關的專業費用，（iii）0.2％來自出境運費和物流成本的增加，以及（iv）其他個別非物質因素的總體不利影響，但部分被（v）所抵消由於能源和公用事業的減少，0.5％的有利影響與去年同期相比，所有地區的成本。
專業
第三方收入
下表彙總了我們的專業板塊中按類別劃分的第三方收入的變化（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 收入變動百分比 |
| 專業 | 2024 | | 2023 | | 有機 (1) | | 收購和資產剝離 (2) | | 外匯 | | 總變化 |
| 零件和服務收入 | $ | 422 | | | $ | 396 | | | (1.4) | % | | 8.1 | % | | — | % | | 6.7 | % |
| 其他收入 | — | | | — | | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
| 第三方收入總額 | $ | 422 | | | $ | 396 | | | (1.4) | % | | 8.1 | % | | — | % | | 6.7 | % |
| 注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
(1)截至2024年3月31日的三個月，零件和服務有機收入下降了1.4％，這主要是由於休閒車（“RV”）產品線的需求疲軟，房車單位零售額同比下降。
(2)收購和剝離收入淨增3200萬美元，增長8.1％，主要與我們在2023年收購一家專業業務有關。
分部息税折舊攤銷前
截至2024年3月31日的三個月，該細分市場的息税折舊攤銷前利潤與上年同期相比下降了400萬美元，下降了13.2％，這主要是由於有機收入下降和毛利率下降，如下所述。
下表彙總了分部息税折舊攤銷前利潤佔專業板塊收入百分比的變化：
| | | | | | | | | | | |
| 專業 | | 佔分部總收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 7.9 | % | |
| 增加（減少）是由於： | | | |
| 毛利率的變化 | | (1.7) | % | (1) |
| 分部運營費用的變化 | | 0.1 | % | (2) |
| 其他收入和支出變動，淨額 | | 0.1 | % | |
截至2024年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 6.4 | % | |
注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
(1)毛利率的下降主要是由更高的折扣推動的，以幫助維持銷量。
(2)分部運營費用佔收入百分比的下降是由於個別非實質性因素造成的，總體上產生了0.1％的有利影響。
自助服務
第三方收入
下表彙總了我們的自助服務細分市場中按類別劃分的第三方收入的變化（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | 收入變動百分比 |
自助服務 | 2024 | | 2023 | | 有機 | | 收購和資產剝離 | | 外匯 | | 總變化 |
| 零件和服務收入 | $ | 54 | | | $ | 60 | | | (10.5) | % | (1) | — | % | | — | % | | (10.5) | % |
| 其他收入 | 83 | | | 109 | | | (24.2) | % | (2) | — | % | | — | % | | (24.1) | % |
| 第三方收入總額 | $ | 137 | | | $ | 169 | | | (19.3) | % | | — | % | | — | % | | (19.3) | % |
| 注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
(1)截至2024年3月31日的三個月，零件和服務有機收入與上年同期相比下降了10.5％，這主要是由於受惡劣天氣條件的影響（主要是加利福尼亞州）入場人數減少導致的零售量減少。
(2)其他有機收入同比下降24.2％，至2600萬美元，這主要是由於（i）由於價格下跌和銷量減少，貴金屬收入減少了1700萬美元，（ii）廢鋼收入減少了900萬美元，這主要與銷量減少和價格略有下降有關。
分部息税折舊攤銷前
截至2024年3月31日的三個月，該細分市場的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比減少了600萬美元。下降是由大宗商品價格不利變動導致的收入下降以及與去年同期相比銷量下降所致，但部分被汽車採購成本的提高和運營生產率的提高所抵消。與截至2023年3月31日的三個月相比，貴金屬價格的下跌導致該細分市場的息税折舊攤銷前利潤估計下降了800萬美元。由於本年度的有利程度低於上一年，廢鋼價格的連續淨變化產生了負面影響。在截至2024年3月31日的三個月中，廢鋼價格優惠了400萬美元 對細分市場的息税折舊攤銷前利潤的影響，而截至2023年3月31日的三個月中，利潤為1,100萬美元。對截至2024年3月31日的三個月的有利影響來自於從我們購買汽車之日到報廢汽車之日（影響我們為車輛支付的價格）到報廢汽車的日期（影響我們報廢汽車的價格）之間廢鋼價格的上漲。
下表彙總了分部息税折舊攤銷前利潤佔自助服務板塊收入百分比的變化：
| | | | | | | | | | | |
自助服務 | | 佔分部總收入的百分比 | |
截至2023年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 13.2 | % | |
| 增加（減少）是由於： | | | |
| 毛利率的變化 | | 2.6 | % | (1) |
| 分部運營費用的變化 | | (4.1) | % | (2) |
| 其他收入和支出變動，淨額 | | 0.1 | % | |
| | | |
截至2024年3月31日的三個月的分部息税折舊攤銷前利潤 | | 11.7 | % | |
注：在上表中，由於四捨五入，各個百分比的總和可能不等於總數。 |
(1) 毛利率的增加歸因於車輛採購成本的改善，這足以抵消大宗商品價格下跌的負面影響。
(2)分部運營費用佔收入百分比的增長反映了（i）金屬收入下降產生的5.2％的負槓桿效應，但部分被（ii）其他個體非實質性因素所抵消，這些因素總的有利影響為1.1％。
流動性和資本資源
我們根據為運營提供資金和通過內部發展和收購為擴張提供資金的能力來評估我們的流動性和資本資源。我們的主要流動性來源是運營現金流和循環信貸額度。我們利用運營現金流為營運資本和資本支出提供資金，多餘的資金將用於為收購提供資金、償還未償債務、支付股息或回購我們的普通股。由於我們將收購作為歷史增長戰略的一部分，因此我們的運營現金流並不總是足以支付我們的投資活動。為我們的 acq 提供資金在收購中，我們已經獲得了各種形式的債務融資，包括循環信貸額度、定期貸款和優先票據。我們目前認為，我們有足夠的資本市場準入來支持我們未來的增長目標。
下表彙總了截至指定日期的流動性數據（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年3月31日 | | | | 2023年12月31日 | | | |
| 循環信貸額度下的容量 | | | $ | 2,000 | | | | | $ | 2,000 | | | | |
| 減去：循環信貸額度借款 | | | 640 | | | | | 914 | | | | |
| 減去：信用證 | | | 114 | | | | | 110 | | | | |
| 信貸循環機制下的可用性 | | | 1,246 | | | | | 976 | | | | |
| 添加：現金和現金等價物 | | | 344 | | | | | 299 | | | | |
| 總流動性 | | | $ | 1,590 | | | | | $ | 1,275 | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
我們有 1246 億美元下方可用截至目前我們的循環信貸額度已到位 2024 年 3 月 31 日。加上截至2024年3月31日的3.44億美元現金及現金等價物，我們有15.9億美元n 可用流動性，我們增加了3.15億美元截至2023年12月31日的可用流動性，這主要是由於我們的循環信貸額度借款減少了2.74億美元，2024年3月發行了優先票據的收益.
截至 2024 年 3 月 31 日，我們有 42.87 億美元 未償債務總額以及 8,800 萬美元 流動債務，包括以下優先債務（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2024年3月31日 |
| | 到期日 | | 利率 | | 未償金額 | |
| 高級無抵押信貸協議： | | | | | | | |
| 應付定期貸款 | | 2026 年 1 月 | | 6.81 | % | | $ | 500 | | |
| 循環信貸額度 | | 2028 年 1 月 | | 6.58 | % | (1) | 640 | | |
| | | | | | | |
| 高級無抵押定期貸款協議： | | | | | | | |
| 應付定期貸款（7億加元） | | 2026 年 7 月 | | 6.67 | % | | 517 | | |
| | | | | | | |
| 無抵押優先票據： | | | | | | | |
| 美國國債 (2028) | | 2028 年 6 月 | | 5.75 | % | | 800 | | |
| 美國國債 (2033) | | 2033 年 6 月 | | 6.25 | % | | 600 | | |
| | | | | | | |
歐元票據（2028 年）（2.5 億歐元） | | 2028 年 4 月 | | 4.13 | % | | 270 | | |
歐元票據（2031）（7.5億歐元） | | 2031 年 3 月 | | 4.13 | % | | 809 | | |
(1) 通過加權平均值得出的利率
2024年3月，我們完成了本金總額為7.5億歐元的4.125％歐元票據（2031年）的發行。我們使用本次發行的淨收益和手頭現金來支付未償債務，包括3.875％歐元票據（2024年）中所有未償還的5億歐元本金總額以及歐元循環借款，並支付應計利息和相關費用、保費和開支。
我們認為，我們目前的流動性、未來運營活動產生的預期現金以及資本市場準入將足以滿足我們當前的運營和資本需求。我們的資本配置策略包括支出以支持增長驅動的資本項目，完成協同收購，以及通過支付股息和回購普通股來回報股東價值。
我們普通股的股息活動摘要 三個月已結束2024 年 3 月 31 日的情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股息金額 | | 申報日期 | | 記錄日期 | | 付款日期 |
| $0.30 | | 2024年2月20日 | | 2024年3月14日 | | 2024年3月28日 |
| | | | | | |
| | | | | | |
2024 年 4 月 22 日，我們董事會宣佈向於 2024 年 5 月 16 日營業結束時的登記股東派發每股普通股 0.30 美元的季度現金股息，該股息將於 2024 年 5 月 30 日支付。
我們相信，未來產生的現金流將使我們能夠在未來時期繼續派發股息；但是，此類未來分紅的時間、金額和頻率將取決於董事會的批准，並考慮資本可用性和其他各種因素，其中許多因素是我們無法控制的。
截至2024年3月31日，我們的總流動性為15.9億美元，當前到期日為8,800萬美元，我們有機會獲得資金來兑現我們的短期承諾。我們的流動資產超過流動負債，這進一步降低了短期現金短缺的風險。
O我們的優先無抵押信貸協議和加元票據均包含兩項財務維護協議：最大總槓桿率和最低利息覆蓋率。這些條款的最大總槓桿率和最低利息覆蓋率是根據優先無擔保信貸協議和加元票據專門計算得出的，在特定方面與可比的GAAP或常見使用條款有所不同。截至2024年3月31日，我們遵守了優先無抵押信貸協議和加元票據下的所有適用條款。截至2024年3月31日，優先無抵押信貸協議和加元票據所需的債務契約以及我們與這些契約的實際比率如下：
| | | | | | | | | | | |
| 盟約等級 | | 截至 2024 年 3 月 31 日實現的比率 |
| 最大總槓桿比率 | 4.00 : 1.00 | | 2.3 |
| 最低利息覆蓋率 | 3.00 : 1.00 | | 7.4 |
由於總槓桿率升至2.0以上，適用於我們信貸額度借款利率的利差在2023年第三季度有所增加，並在2024年第一季度保持不變。
與我們的美國票據和歐元票據相關的契約 d不包括財務維護契約，契約不會限制我們根據優先無抵押信貸協議提取資金的能力。契約不禁止根據需要修改優先無抵押信貸協議和加元票據下的財務契約。
儘管我們認為，在現有的循環信貸額度下，我們有足夠的能力為當前的業務提供資金，但我們可能需要不時通過公共或私人融資、戰略關係或修改現有的優先無抵押信貸協議籌集更多資金，為額外投資提供資金或為現有債務再融資。如果需要，無法保證我們的優先無抵押信貸協議會以對我們有吸引力的條款提供額外資金或再融資，或者根本無法保證。此外，任何額外的股權融資都可能削弱股東的利息，而債務融資（如果有的話）可能涉及限制性契約或更高的利息成本。我們未能在需要時籌集資金，可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
作為我們改善運營現金流的努力的一部分，我們可能會與供應商協商延長付款期限。這些努力得到了我們的供應鏈融資計劃的支持。有關我們的供應鏈融資安排的信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註11 “供應鏈融資”。
我們持有利率互換，以對衝部分信貸協議借款的浮動利率。在這些未履行的合同生效後， 截至2024年3月31日，根據我們的優先無抵押信貸協議，未償還借款的加權平均利率為6.1％。包括我們的優先票據和加元票據在內，我們的總體加權平均借款利率為 5.6%2024 年 3 月 31 日。根據優先無抵押信貸協議，我們的借款按有擔保隔夜融資利率（即 “SOFR”）加上適用於特定貨幣的適用利差或其他無風險利率加上利差計息。根據加元票據，利率可以是（i）基於公司選擇的一至三個月利率的加元出價利率的前瞻性定期利率，或（ii）加拿大最優惠利率（定義見加元票據），每種情況下均加上利差。有關我們的借款和相關利息的信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註12 “長期債務”。本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註13 “衍生工具和套期保值活動” 中描述了利率互換。
我們有未償還的借款gs 根據我們的循環信貸額度和應付的16.57億美元的定期貸款 和 19.43 億美元 分別於 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。在這些金額中， t在那裏e 不是 目前的到期日為2024 年 3 月 31 日或 2023 年 12 月 31 日。
截至2024年3月31日的未償長期債務的預定到期日如下（以百萬計）：
| | | | | |
| 金額 |
截至 2024 年 12 月 31 日的九個月 (1) | $ | 81 | |
| 截至 12 月 31 日的年份： | |
| 2025 | 26 | |
| 2026 | 1,031 | |
| 2027 | 12 | |
| 2028 | 1,718 | |
| 此後 | 1,419 | |
債務總額 (2) | $ | 4,287 | |
(1)到2024年12月31日到期的長期債務包括5,500萬美元的短期債務，這些債務可能會延期到截至2024年12月31日的本年度之後。
(2)上面列出的債務總額反映了要償還的總價值（不包括債務發行成本和截至2024年3月31日的3,800萬美元的未攤銷債券折扣）。
截至2024年3月31日，該公司的現金及現金等價物為3.44億美元，其中2.43億美元由外國子公司持有。總的來説，我們的做法和意圖是永久性地將外國子公司的未分配收益進行再投資。我們認為，我們有足夠的現金流和流動性來履行我們在美國的財務義務，而無需匯回國外收入。如果這樣做支持我們的融資或流動性目標，我們可能會不時選擇有選擇地匯回國外收入。我們的外國子公司的股息分配（如果有）通常免徵美國進一步的税收，這要麼是由於2017年頒佈的《減税和就業法》規定了100％的參與豁免，要麼是由於先前根據過渡税和全球無形低税收入制度對國外收益徵税。
庫存採購是我們資金的最大運營用途。我們通常按標準付款條件或在發貨時支付售後產品的購買費用，具體取決於製造商和協議的付款條件。我們通常為在救助拍賣會上購買的救助車輛以及在我們擁有這些車輛時根據直接採購安排購買的救助車輛付費。
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的售後市場和製成品庫存採購（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 | | | |
| | 2024 | | 2023 | | 改變 | | | | | | | |
批發-北美 | | $ | 522 | | | $ | 273 | | | $ | 249 | | | | | | | | (1) |
| 歐洲 | | 957 | | | 920 | | | 37 | | | | | | | | (2) |
| 專業 | | 336 | | | 251 | | | 85 | | | | | | | | (3) |
| 總計 | | $ | 1,815 | | | $ | 1,444 | | | $ | 371 | | | | | | | | |
(1)在截至2024年3月31日的三個月中，北美批發板塊的庫存購買量與去年同期相比有所增加，這主要是由於收購了Uni-Select。
(2)歐洲板塊庫存購買量的增加包括1800萬美元的增加，這要歸因於截至2024年3月31日的三個月中英鎊和歐元的價值與去年同期相比有所增加。
(3)與上年同期相比，專業板塊的庫存購買量增加的主要原因是為了使庫存水平與需求保持一致，去年同期的庫存購買量減少。
下表彙總了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的全球批發救助和自助服務採購（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | |
| 2024 | | 2023 | | % 變化 | | | | | | | |
| 批發-北美救助車 | 61 | | 64 | | (4.7) | % | | | | | | | |
| 歐洲批發救助車 | 9 | | | 8 | | | 12.5 | % | | | | | | | |
| 自助救助車 | 111 | | 137 | | (19.0) | % | | | | | | | |
批發——由於減少了2023年第四季度採購量增加造成的積壓，2024年的北美剩餘購買量與上年同期相比有所下降。由於注重降低汽車成本，2024年的自助服務救助購買量與上年同期相比有所下降。
下表彙總了經營活動提供的現金同比變化的組成部分（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| 運營現金 | |
截至2023年3月31日的三個月中經營活動提供的淨現金 | $ | 223 | | |
增加（減少）是由於： | | |
| | |
| | |
營運資金賬户： (1) | | |
| 應收款 | (13) | | |
| 庫存 | (109) | | |
| 應付賬款 | 198 | | |
| 其他經營活動 | (46) | | (2) |
截至2024年3月31日的三個月中經營活動提供的淨現金 | $ | 253 | | |
(1)與我們的主要營運資金賬户相關的現金流可能會波動，因為購買、付款和收款的時間可能因時期而異。
•與2023年同期相比，2024年前三個月的庫存增量現金流出為1.09億美元，其中包括去年同期庫存購買量下降以應對需求疲軟帶來的5300萬美元，歐洲板塊的4400萬美元，批發北美板塊的2,100萬美元，部分被我們的自助服務板塊抵消，該板塊的現金流減少了900萬美元。
•與2023年同期相比，2024年前三個月的合併應付賬款產生了1.98億美元的增量現金流入。這主要是由於我們歐洲板塊的現金流入量增加1.29億美元，批發-北美板塊的現金流入量增加6,800萬美元，這兩者主要是由於付款時機造成的。
(2) 主要反映了現金收益減少和利息支付增加（主要是由於收購Uni-Select的利率上升和額外借款）的總體影響，但與2023年同期相比，截至2024年3月31日的三個月中繳納的税款現金減少部分抵消了這一影響。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金分別為8,800萬美元和9,700萬美元。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，我們分別投資了1700萬美元和2500萬美元的現金進行業務收購。截至2024年3月31日的三個月，不動產、廠房和設備購買量為6600萬美元，而去年同期為7,000萬美元。
下表對運營活動提供的淨現金與自由現金流（以百萬計）進行了對賬：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三個月 | | |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | |
| 經營活動提供的淨現金 | | | | | $ | 253 | | | $ | 223 | | | |
| 減去：不動產、廠房和設備的購置 | | | | | 66 | | | 70 | | | |
| 自由現金流 | | | | | $ | 187 | | | $ | 153 | | | |
在截至2024年3月31日的三個月中，用於融資活動的淨現金總額為1.13億美元，而2023年同期為6600萬美元。截至2024年3月31日的三個月，股票回購的現金流出量為3000萬美元，支付的股息為8,100萬美元，而2023年同期的股票回購為800萬美元，支付的股息為7400萬美元。截至2024年3月31日的三個月，淨債務借款（扣除未攤銷的債券折扣）為3500萬美元，而2023年同期為4,100萬美元。
我們打算通過內部開發配送中心、加工和銷售設施以及倉庫，通過進一步整合我們的設施以及通過選定的業務收購，繼續評估市場的潛在增長。我們未來的流動性和資本需求將取決於許多因素，包括我們內部發展工作的成本和時機以及這些努力的成功。
擔保人財務信息摘要
我們的美國票據（2028/2033）和歐元票據（2031）目前由我們的某些子公司（均為 “子公司擔保人”，與LKQ一起為 “債務人集團”）以優先無擔保方式擔保，這些子公司在2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的S-3表格（文件編號333-277267）的註冊聲明中列出。擔保是全額和無條件的，連帶的，並受某些釋放條件的約束。有關歐元票據（2031）的信息，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中未經審計的簡明合併財務報表附註12 “長期債務”，有關美國票據（2028/2033）的信息，請參閲截至2023年12月31日的10-K表年度報告第二部分第8項附註19 “長期債務”。
票據持有人只能直接向債務人集團提出索賠。在扣除債務人集團內部的公司間交易和餘額以及來自任何非擔保子公司的收益和投資的權益後，債務人集團的以下彙總財務信息是合併列報的。
損益表彙總（以百萬計）
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2024 年 3 月 31 日 | | 財政年度已結束 2023 年 12 月 31 日 (2) |
收入 | $ | 1,826 | | | $ | 6,954 | |
| 銷售商品的成本 | 1,086 | | | 4,079 | |
毛利率 (1) | 740 | | | 2,875 | |
| 持續經營的收入 | 111 | | | 602 | |
| 淨收入 | $ | 111 | | | $ | 589 | |
(1)在截至2024年3月31日的三個月和截至2023年12月31日的財年中，擔保子公司的淨銷售額分別為1,400萬美元和5,300萬美元，非擔保子公司的淨銷售額為5200萬美元和2.03億美元。
(2)信息反映了2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的S-3表格（文件編號333-277267）中列出的當前債務人集團。
資產負債表彙總（以百萬計）
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| 2024年3月31日 | | 2023年12月31日 (1) |
| 流動資產 | $ | 2,314 | | | $ | 2,167 | |
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| 非流動資產 | 5,677 | | | 5,699 | |
| 流動負債 | 1,070 | | | 925 | |
| 非流動負債 | 4,008 | | | 4,031 | |
(1)信息反映了2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的S-3表格（文件編號333-277267）中列出的當前債務人集團。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨外匯匯率、利率、大宗商品價格和通貨膨脹的不利變化所產生的市場風險。與截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7A項所披露的內容相比，我們的市場風險沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
截至2024年3月31日，即本10-Q表季度報告所涉期末，對我們的 “披露控制和程序”（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條）的評估是在包括首席執行官和首席財務官在內的LKQ Corporation管理層的監督和參與下進行的。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，公司的披露控制和程序有效地提供了合理的保證，即截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末，我們在本10-Q表季度報告中必須披露的信息已被記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保我們在根據《證券交易法》提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
財務報告內部控制的變化
在公司最近結束的財季中，公司對財務報告的內部控制沒有發生任何對公司財務報告的內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分
其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不時受到與我們的業務相關的各種索賠和訴訟。管理層認為，目前未決的索賠和訴訟無論是個人還是總體而言，都不會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
我們的運營和財務業績受到各種風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績以及普通股的交易價格產生不利影響。有關可能對我們產生負面影響的風險和不確定性的信息，請參閲我們的 2023 年 10-K 表格。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
我們的董事會已經批准了一項股票回購計劃，根據該計劃，我們能夠在2025年10月25日的計劃期限內不時購買高達35億美元的普通股。該計劃下的回購可以在公開市場上進行，也可以在私下談判的交易中進行，回購的金額和時間取決於市場狀況和企業需求。回購計劃不要求我們收購任何特定數量的股份，並且可以隨時暫停或終止。
下表彙總了我們截至2024年3月31日的三個月的股票回購（以百萬計，每股數據除外）：
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| 時期 | | 購買的股票總數 | | 每股支付的平均價格 | | 作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能購買的股票的近似美元價值 |
| 2024 年 1 月 1 日-2024 年 1 月 31 日 | | 0.3 | | | $ | 47.43 | | | 0.3 | | | $ | 1,063 | |
| 2024 年 2 月 1 日-2024 年 2 月 29 日 | | 0.3 | | | $ | 48.41 | | | 0.3 | | | $ | 1,046 | |
| 2024 年 3 月 1 日-2024 年 3 月 31 日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 1,046 | |
| 總計 | | 0.6 | | | | | 0.6 | | | |
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
董事和執行官的證券交易計劃
在截至2024年3月31日的財政季度中， 無公司的董事或執行官採用、修改或終止了任何旨在滿足第10b5-1（c）條或任何 “非規則10b5-1交易安排” 的肯定辯護條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
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| 展覽 | | 描述 |
4.1 | | 作為發行人的LKQ公司、作為擔保人的LKQ公司的某些子公司以及作為受託人的美國銀行全國協會於2024年2月15日簽訂的補充契約（參照公司於2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的10-K表格報告的附錄4.21納入此處）。
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4.2 | | 契約的日期截至2024年3月13日，由作為發行人的LKQ荷蘭債券B.V.，LKQ Corporation作為擔保人，其中確定的其他擔保人，美國銀行信託公司、全國協會作為受託人、註冊人和過户代理人，以及作為付款代理人的Elavon Financial Services DAC（參照公司於3月14日向美國證券交易委員會提交的表格8-K報告附錄4.1註冊成立），2024）。 |
4.3 | | 補充契約，截至2024年3月13日，由作為發行人的LKQ荷蘭債券B.V.，LKQ Corporation作為擔保人，其中確定的其他擔保人，作為受託人、註冊人和過户代理人的美國銀行信託公司、全國協會以及作為付款代理人的Elavon Financial Services DAC（參照公司向美國證券交易委員會提交的表格8-K報告附錄4.2在此成立）2024 年 3 月 14 日）。 |
4.4 | | 2031年到期的4.125％票據的表格（包含在附錄4.3中）。 |
10.1 | | LKQ Corporation非僱員董事遞延限制性股票單位協議表格（參照公司於2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的10-K表報告附錄10.7納入此處）。 |
10.2 | | LKQ Corporation與安迪·漢密爾頓之間的控制權變更協議日期為2024年1月1日（參照公司於2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的10-K表報告附錄10.23，納入此處）。 |
10.3 | | LKQ Corporation與約翰·R.Meyne之間的控制權變更協議日期為2024年1月1日（參照公司於2024年2月22日向美國證券交易委員會提交的10-K表報告附錄10.24，納入此處）。 |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
32.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18節第1350條對首席執行官進行認證。 |
32.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。 |
| 101.INS | | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
| 101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| 101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| 101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| 101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
| 104 | | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已於2024年4月23日正式促成下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
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| LKQ 公司 |
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| /s/ 裏克·加洛韋 |
| 裏克·加洛韋 |
| 高級副總裁兼首席財務官 |
| （作為正式授權的官員和首席財務官） |
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| /s/ 邁克爾·克拉克 |
| 邁克爾·S·克拉克 |
| 副總裁-財務兼財務總監 |
| （作為正式授權的官員和首席會計官） |