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航空會員LMT:分類固定價格激勵費合同會員2022-01-012022-06-260000936468LMT: 旋轉和任務系統成員LMT:分類固定價格激勵費合同會員2022-06-260000936468LMT: eadget會員2022-06-2600009364682022-07-012022-06-2600009364682023-07-012022-06-2600009364682021-01-012021-03-280000936468美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-050000936468美國公認會計準則:SeniorNotes會員LMT:三點九零百分比票據到期 2032 會員2022-05-050000936468LMT:到期2053會員的四點一五%票據美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-050000936468LMT:FourpointThree零百分比票據將於2062年到期會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-050000936468美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-052022-05-050000936468LMT:三分一零百分比音符二重奏二十三會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-112022-05-110000936468LMT:三分一零百分比音符二重奏二十三會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-110000936468LMT:TwopointninezeroPercent NotesDuetwentyFive會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-112022-05-110000936468LMT:TwopointninezeroPercent NotesDuetwentyFive會員美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-110000936468LMT:ThreepointFiveFivePortNotesDuetwentysix Member Duetwentysix美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-112022-05-110000936468LMT:ThreepointFiveFivePortNotesDuetwentysix Member Duetwentysix美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-110000936468美國公認會計準則:SeniorNotes會員2022-05-112022-05-1100009364682022-05-112022-05-11 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One) | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2022年6月26日
要麼 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 ______ 到 ______ 的過渡時期
委員會文件編號: 1-11437
洛克希德·馬丁公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示) | | | | | | | | | | | | | | |
馬裏蘭州 | | 52-1893632 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | | | |
6801 Rockledge Drive, | 貝塞斯達, | 馬裏蘭州 | | 20817 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(301) 897-6000
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值1美元 | LMT | 紐約證券交易所 |
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月(或註冊人必須提交此類文件的較短期限)中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b—2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器 ☐非加速文件管理器 ☐規模較小的申報公司 ☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐ 沒有 ☒
有 265,152,217截至2022年7月15日的已發行普通股,每股面值1美元。
洛克希德·馬丁公司
10-Q 表格
截至2022年6月26日的季度期間
目錄 | | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
| |
第一部分:財務信息 | |
| | | |
| 第 1 項。 | 財務報表(未經審計) | |
| | | |
| | 截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月的合併收益表 | 3 |
| | | |
| | 截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月的合併綜合收益表 | 4 |
| | | |
| | 截至2022年6月26日和2021年12月31日的合併資產負債表 | 5 |
| | | |
| | 截至2022年6月26日和2021年6月27日的六個月的合併現金流量表 | 6 |
| | | |
| | 截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度合併權益表 | 7 |
| | | |
| | 截至2022年6月26日和2021年6月27日的六個月的合併權益表 | 8 |
| | | |
| | 合併財務報表附註 | 9 |
| | | |
| | 獨立註冊會計師事務所的報告 | 27 |
| | | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 28 |
| | | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 48 |
| | | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 48 |
| |
第二部分。其他信息 | |
| | | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 50 |
| | | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 50 |
| | | |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 51 |
| | | |
| 第 6 項。 | 展品 | 53 |
| | |
簽名 | 54 |
第一部分:財務信息
第 1 項。財務報表
洛克希德·馬丁公司
合併收益表
(未經審計;以百萬計,每股數據除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | | 六個月已結束 | |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 12,761 | | | | $ | 14,258 | | | | $ | 25,255 | | | | $ | 28,011 | | |
服務 | | 2,685 | | | | 2,771 | | | | 5,155 | | | | 5,276 | | |
淨銷售總額 | | 15,446 | | | | 17,029 | | | | 30,410 | | | | 33,287 | | |
銷售成本 | | | | | | | | | | | | |
產品 | | (11,395) | | | | (12,866) | | | | (22,556) | | | | (25,147) | | |
服務 | | (2,362) | | | | (2,438) | | | | (4,537) | | | | (4,668) | | |
遣散費和重組費用 | | — | | | | — | | | | — | | | | (36) | | |
其他未分配,淨額 | | 267 | | | | 426 | | | | 548 | | | | 901 | | |
總銷售成本 | | (13,490) | | | | (14,878) | | | | (26,545) | | | | (28,950) | | |
毛利 | | 1,956 | | | | 2,151 | | | | 3,865 | | | | 4,337 | | |
其他收入,淨額 | | 7 | | | | 41 | | | | 31 | | | | 37 | | |
營業利潤 | | 1,963 | | | | 2,192 | | | | 3,896 | | | | 4,374 | | |
利息支出 | | (141) | | | | (142) | | | | (276) | | | | (282) | | |
非服務 FAS 養老金(支出)收入 | | (1,331) | | | | 94 | | | | (1,191) | | | | 187 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他營業外(支出)收入,淨額 | | (161) | | | | 26 | | | | (38) | | | | 102 | | |
所得税前收益 | | 330 | | | | 2,170 | | | | 2,391 | | | | 4,381 | | |
所得税支出 | | (21) | | | | (355) | | | | (349) | | | | (729) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
淨收益 | | $ | 309 | | | | $ | 1,815 | | | | $ | 2,042 | | | | $ | 3,652 | | |
| | | | | | | | | | | | |
普通股每股收益 | | | | | | | | | | | | |
基本 | | $ | 1.16 | | | | $ | 6.54 | | | | $ | 7.65 | | | | $ | 13.13 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
稀釋 | | $ | 1.16 | | | | $ | 6.52 | | | | $ | 7.62 | | | | $ | 13.08 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
每股普通股支付的現金分紅 | | $ | 2.80 | | | | $ | 2.60 | | | | $ | 5.60 | | | | $ | 5.20 | | |
| | | | | | | | | | | | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
洛克希德·馬丁公司
合併綜合收益表
(未經審計;以百萬計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 季度已結束 | | 六個月已結束 | |
| 6月26日 2022 | 6月27日 2021 | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨收益 | $ | 309 | | | $ | 1,815 | | | $ | 2,042 | | | $ | 3,652 | | |
其他綜合收益,扣除税款 | | | | | | | | |
退休後福利計劃 | | | | | | | | |
該期間確認的其他綜合收益淨額,扣除税款 $461百萬 | 1,698 | | | — | | | 1,698 | | | — | | |
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 | 47 | | | 140 | | | 95 | | | 280 | | |
養老金結算費,扣除税款 $314百萬 | 1,156 | | | — | | | 1,156 | | | — | | |
其他,淨額 | (90) | | | 31 | | | (111) | | | 4 | | |
其他綜合收益,扣除税款 | 2,811 | | | 171 | | | 2,838 | | | 284 | | |
綜合收入 | $ | 3,120 | | | $ | 1,986 | | | $ | 4,880 | | | $ | 3,936 | | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
洛克希德·馬丁公司
合併資產負債表
(以百萬計,面值除外) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月26日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
| | (未經審計) | | | |
資產 | | | | | | |
流動資產 | | | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,775 | | | | $ | 3,604 | | |
應收賬款,淨額 | | 3,401 | | | | 1,963 | | |
合同資產 | | 11,753 | | | | 10,579 | | |
庫存 | | 3,431 | | | | 2,981 | | |
其他流動資產 | | 613 | | | | 688 | | |
流動資產總額 | | 20,973 | | | | 19,815 | | |
財產、廠房和設備,淨額 | | 7,569 | | | | 7,597 | | |
善意 | | 10,794 | | | | 10,813 | | |
無形資產,淨額 | | 2,584 | | | | 2,706 | | |
遞延所得税 | | 2,680 | | | | 2,290 | | |
其他非流動資產 | | 7,158 | | | | 7,652 | | |
總資產 | | $ | 51,758 | | | | $ | 50,873 | | |
負債和權益 | | | | | | |
流動負債 | | | | | | |
應付賬款 | | $ | 2,309 | | | | $ | 780 | | |
工資、福利和工資税 | | 2,935 | | | | 3,108 | | |
合同負債 | | 8,077 | | | | 8,107 | | |
| | | | | | |
其他流動負債 | | 3,158 | | | | 2,002 | | |
流動負債總額 | | 16,479 | | | | 13,997 | | |
長期債務,淨額 | | 11,644 | | | | 11,670 | | |
應計養老金負債 | | 5,808 | | | | 8,319 | | |
其他非流動負債 | | 6,395 | | | | 5,928 | | |
負債總額 | | 40,326 | | | | 39,914 | | |
股東權益 | | | | | | |
普通股,$1每股面值 | | 264 | | | | 271 | | |
額外的實收資本 | | — | | | | 94 | | |
留存收益 | | 19,336 | | | | 21,600 | | |
累計其他綜合虧損 | | (8,168) | | | | (11,006) | | |
股東權益總額 | | 11,432 | | | | 10,959 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
負債和權益總額 | | $ | 51,758 | | | | $ | 50,873 | | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
洛克希德·馬丁公司
合併現金流量表
(未經審計;以百萬計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
經營活動 | | | | | | |
淨收益 | | $ | 2,042 | | | | $ | 3,652 | | |
為使淨收益與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整 | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 672 | | | | 670 | | |
基於股票的薪酬 | | 134 | | | | 127 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
遞延所得税 | | (1,172) | | | | 24 | | |
養老金結算費 | | 1,470 | | | | — | | |
遣散費和重組費用 | | — | | | | 36 | | |
| | | | | | |
資產和負債的變化 | | | | | | |
應收賬款,淨額 | | (1,438) | | | | (633) | | |
合同資產 | | (1,174) | | | | (1,880) | | |
庫存 | | (450) | | | | 426 | | |
應付賬款 | | 1,522 | | | | 743 | | |
合同負債 | | (30) | | | | (166) | | |
所得税 | | 1,065 | | | | 33 | | |
合格的固定福利養老金計劃 | | (231) | | | | (133) | | |
其他,淨額 | | 331 | | | | 117 | | |
經營活動提供的淨現金 | | 2,741 | | | | 3,016 | | |
投資活動 | | | | | | |
資本支出 | | (572) | | | | (599) | | |
其他,淨額 | | (11) | | | | 210 | | |
用於投資活動的淨現金 | | (583) | | | | (389) | | |
籌資活動 | | | | | | |
發行長期債務,扣除相關成本 | | 2,267 | | | | — | | |
償還長期債務 | | (2,250) | | | | — | | |
回購普通股 | | (2,356) | | | | (1,500) | | |
已支付的股息 | | (1,511) | | | | (1,460) | | |
| | | | | | |
其他,淨額 | | (137) | | | | (82) | | |
用於融資活動的淨現金 | | (3,987) | | | | (3,042) | | |
現金和現金等價物的淨變化 | | (1,829) | | | | (415) | | |
期初的現金和現金等價物 | | 3,604 | | | | 3,160 | | |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 1,775 | | | | $ | 2,745 | | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
洛克希德·馬丁公司
合併權益表
截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度
(未經審計;以百萬計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 常見 股票 | 額外 付費 資本 | 已保留 收益 | 累積的 其他 全面 損失 | 總計 股東 公平 | 非控制性 興趣在 子公司 | 總計 公平 |
2022年3月27日的餘額 | $ | 265 | | $ | — | | | $ | 20,716 | | $ | (10,979) | | | $ | 10,002 | | | $ | — | | | $ | 10,002 | |
淨收益 | — | | — | | | 309 | | — | | | 309 | | | — | | | 309 | |
其他綜合收益, 扣除税款 | — | | — | | | — | | 2,811 | | | 2,811 | | | — | | | 2,811 | |
已申報分紅 | — | | — | | | (1,497) | | — | | | (1,497) | | | — | | | (1,497) | |
回購普通股 | (2) | | (179) | | | (192) | | — | | | (373) | | | — | | | (373) | |
股票獎勵、ESOP 活動及其他 | 1 | | 179 | | | — | | — | | | 180 | | | — | | | 180 | |
截至2022年6月26日的餘額 | $ | 264 | | $ | — | | | $ | 19,336 | | $ | (8,168) | | | $ | 11,432 | | | $ | — | | | $ | 11,432 | |
| | | | | | | | | | | |
2021 年 3 月 28 日的餘額 | $ | 278 | | $ | 65 | | | $ | 21,977 | | $ | (16,008) | | | $ | 6,312 | | | $ | 21 | | | $ | 6,333 | |
淨收益 | — | | — | | | 1,815 | | — | | | 1,815 | | | — | | | 1,815 | |
其他綜合收益, 扣除税款 | — | | — | | | — | | 171 | | | 171 | | | — | | | 171 | |
已申報分紅 | — | | — | | | (1,454) | | — | | | (1,454) | | | — | | | (1,454) | |
回購普通股 | (2) | | (121) | | | (377) | | — | | | (500) | | | — | | | (500) | |
股票獎勵、ESOP 活動及其他 | — | | 178 | | | — | | — | | | 178 | | | — | | | 178 | |
| | | | | | | | | | | |
非控制性淨減少 子公司的權益 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (13) | | | (13) | |
截至2021年6月27日的餘額 | $ | 276 | | $ | 122 | | | $ | 21,961 | | $ | (15,837) | | | $ | 6,522 | | | $ | 8 | | | $ | 6,530 | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
洛克希德·馬丁公司
合併權益表
在截至2022年6月26日和2021年6月27日的六個月中
(未經審計;以百萬計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 常見 股票 | 額外 付費 資本 | 已保留 收益 | 累積的 其他 全面 損失 | 總計 股東 公平 | 非控制性 興趣在 子公司 | 總計 公平 |
2021 年 12 月 31 日的餘額 | $ | 271 | | $ | 94 | | | $ | 21,600 | | $ | (11,006) | | | $ | 10,959 | | | $ | — | | | $ | 10,959 | |
淨收益 | — | | — | | | 2,042 | | — | | | 2,042 | | | — | | | 2,042 | |
其他綜合收益,扣除税款 | — | | — | | | — | | 2,838 | | | 2,838 | | | — | | | 2,838 | |
已申報分紅 | — | | — | | | (2,246) | | — | | | (2,246) | | | — | | | (2,246) | |
回購普通股 | (8) | | (305) | | | (2,060) | | — | | | (2,373) | | | — | | | (2,373) | |
股票獎勵、ESOP 活動等 | 1 | | 211 | | | — | | — | | | 212 | | | — | | | 212 | |
截至2022年6月26日的餘額 | $ | 264 | | $ | — | | | $ | 19,336 | | $ | (8,168) | | | $ | 11,432 | | | $ | — | | | $ | 11,432 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日的餘額 | $ | 279 | | $ | 221 | | | $ | 21,636 | | $ | (16,121) | | | $ | 6,015 | | | $ | 23 | | | $ | 6,038 | |
淨收益 | — | | — | | | 3,652 | | — | | | 3,652 | | | — | | | 3,652 | |
其他綜合收益,扣除税款 | — | | — | | | — | | 284 | | | 284 | | | — | | | 284 | |
已申報分紅 | — | | — | | | (2,179) | | — | | | (2,179) | | | — | | | (2,179) | |
回購普通股 | (4) | | (348) | | | (1,148) | | — | | | (1,500) | | | — | | | (1,500) | |
股票獎勵、ESOP 活動等 | 1 | | 249 | | | — | | — | | | 250 | | | — | | | 250 | |
子公司非控股權益淨減少 | — | | — | | | — | | — | | | — | | | (15) | | | (15) | |
截至2021年6月27日的餘額 | $ | 276 | | $ | 122 | | | $ | 21,961 | | $ | (15,837) | | | $ | 6,522 | | | $ | 8 | | | $ | 6,530 | |
所附附附註是這些未經審計的合併財務報表不可分割的一部分。
目錄
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)
備註 1- 列報基礎
我們根據中期財務信息的美國公認會計原則(GAAP)、10-Q表説明和美國證券交易委員會(SEC)第S-X條例第10條編制了這些合併財務報表。因此,它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。
管理層認為,這些合併財務報表反映了公允列報我們在所列中期的經營業績、財務狀況和現金流所必需的所有正常經常性調整。這些合併財務報表的編制要求我們做出影響合併財務報表和附註中報告的金額的估計和假設。我們的這些估計基於歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的其他各種假設,這些假設的結果構成了對資產和負債賬面金額做出判斷的基礎,而這些判斷從其他來源看不出來。我們的實際結果可能與這些估計有重大差異。編制合併財務報表時固有的重大估計包括但不限於銷售和成本確認會計;退休後福利計劃;環境負債和未來可能復甦的環境成本部分的資產;對商譽、無形資產、投資和其他資產的減值評估;包括遞延所得税資產在內的所得税;公允價值計量;和意外開支。合併財務報表包括我們控制的子公司的賬目和可變利息實體的賬目(如果我們是主要受益人)。我們在合併中消除公司間餘額和交易。
我們在中期日曆季度的最後一個星期日結賬,即2022年第二季度的6月26日和2021年第二季度的6月27日,以使我們的財務結算與業務流程保持一致。此處包含的合併財務報表和財務信息表是根據該慣例進行標記的。這種做法僅影響過渡期,因為我們的財政年度將於12月31日結束。
所列中期的經營業績不一定代表全年或未來各期的預期業績。除非另有説明,否則我們以 “攤薄後每股” 為基礎列報這些合併財務報表中引用的所有每股金額。這些合併財務報表應與我們截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告(2021年10-K表)中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。
備註 2- 普通股每股收益
用於計算每股普通股收益的已發行股票的加權平均數如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | 6月27日 2021 | 6月26日 2022 | 6月27日 2021 |
用於基本計算的已發行普通股的加權平均值 | | 265.8 | | | 277.4 | | | 267.0 | | | 278.1 | | |
股票獎勵的加權平均稀釋效應 | | 0.9 | | | 1.0 | | | 0.9 | | | 1.0 | | |
經攤薄計算的已發行普通股的加權平均值 | | 266.7 | | | 278.4 | | | 267.9 | | | 279.1 | | |
我們通過將淨收益除以本報告期內已發行普通股的加權平均數來計算每股普通股的基本收益和攤薄後每股收益。我們對普通股每股攤薄收益的計算還包括根據庫存股方法假設的未發行限制性股票單位(RSU)和績效股票單位(PSU)的攤薄效應。曾經有 不在截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月中,重大反稀釋股票獎勵。由於股票回購,基本和攤薄後的加權平均已發行普通股在2022年和2021年有所下降。有關更多信息,請參閲 “附註9——股東權益”。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
備註 3- 有關業務部門的信息
概述
我們在... 運營 四業務領域:航空、導彈和火控(MFC)、旋轉和任務系統(RMS)和太空。我們根據所提供產品和服務的性質來組織業務領域。
按業務部門劃分的精選財務數據
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括細分市場間銷售、銷售成本和利潤,因為這些活動在合併中被淘汰,不包括在管理層對每個細分市場績效的評估中。業務板塊的營業利潤包括我們在權益法被投資者的收益或虧損中所佔的份額,因為權益法被投資者的經營活動與我們業務部門的運營密切相關。
經營業績摘要
我們每個業務部門的經營業績摘要如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 5,862 | | | | $ | 6,666 | | | $ | 12,263 | | | | $ | 13,053 | | |
導彈和火力控制 | | 2,747 | | | | 2,944 | | | 5,199 | | | | 5,693 | | |
旋轉和任務系統 | | 4,012 | | | | 4,242 | | | 7,564 | | | | 8,349 | | |
太空 | | 2,825 | | | | 3,177 | | | 5,384 | | | | 6,192 | | |
淨銷售總額 | | $ | 15,446 | | | | $ | 17,029 | | | $ | 30,410 | | | | $ | 33,287 | | |
營業利潤 | | | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 612 | | | | $ | 572 | | | $ | 1,291 | | | | $ | 1,265 | | |
導彈和火力控制 | | 418 | | | | 401 | | | 802 | | | | 797 | | |
旋轉和任務系統 | | 403 | | | | 458 | | | 751 | | | | 891 | | |
太空 | | 268 | | | | 335 | | | 513 | | | | 562 | | |
業務板塊總營業利潤 | | 1,701 | | | | 1,766 | | | 3,357 | | | | 3,515 | | |
未分配的項目 | | | | | | | | | | | |
FAS/CAS 養老金運營調整 | | 425 | | | | 489 | | | 851 | | | | 978 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
遣散費和重組費 | | — | | | | — | | | — | | | | (36) | | |
其他,淨額 | | (163) | | | | (63) | | | (312) | | | | (83) | | |
未分配的項目總數 | | 262 | | | | 426 | | | 539 | | | | 859 | | |
合併營業利潤總額 | | $ | 1,963 | | | | $ | 2,192 | | | $ | 3,896 | | | | $ | 4,374 | | |
細分市場間銷售 | | | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 58 | | | | $ | 52 | | | $ | 118 | | | | $ | 105 | | |
導彈和火力控制 | | 161 | | | | 167 | | | 317 | | | | 296 | | |
旋轉和任務系統 | | 453 | | | | 448 | | | 908 | | | | 926 | | |
太空 | | 99 | | | | 92 | | | 182 | | | | 174 | | |
細分市場間總銷售額 | | $ | 771 | | | | $ | 759 | | | $ | 1,525 | | | | $ | 1,501 | | |
已購無形資產的攤銷 | | | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | (1) | | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | $ | (1) | | |
導彈和火力控制 | | — | | | | — | | | (1) | | | | (1) | | |
旋轉和任務系統 | | (58) | | | | (58) | | | (116) | | | | (116) | | |
太空 | | (3) | | | | (22) | | | (6) | | | | (44) | | |
所購無形資產的攤銷總額 | | $ | (62) | | | | $ | (81) | | | $ | (124) | | | | $ | (162) | | |
| | | | | | | | | | | |
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
未分配的項目
業務板塊的營業利潤不包括下述FAS/CAS養老金運營調整、根據適用的美國政府成本會計準則(CAS)或聯邦收購法規(FAR)被認為不允許或不分配給與美國政府簽訂的合同的部分公司成本,以及其他未被視為管理層對分部經營業績評估一部分的項目,例如部分管理和行政成本、律師費和和解、環境成本、戰略公允價值的變化投資在我們的洛克希德·馬丁風險投資基金設立的公司中,股票薪酬支出、遞延薪酬計劃信託投資公允價值的變動、退休人員福利、重大遣散行動、重大資產減值、資產剝離收益或損失以及其他雜項公司活動。不包括的項目包含在我們業務部門的營業利潤與合併營業利潤之間的對賬項目 “未分配項目” 中。有關可能影響我們業務部門淨銷售額和營業利潤可比性的某些因素的討論,請參見 “附註10——其他”。
FAS/CAS 養老金運營調整
我們通過根據美國政府合同對產品和服務進行定價,收回CAS養老金和其他退休後福利計劃的成本,因此,在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須列報根據美國公認會計原則下的FAS要求計算的養老金和其他退休後福利計劃收入。FAS/CAS養老金淨調整的運營部分表示FAS養老金(支出)收入的服務成本部分與CAS養老金總成本之間的差額。在我們的合併收益表中,非服務性FAS養老金(支出)收入組成部分包含在非服務性FAS養老金(支出)收入中。因此,只要CAS養老金成本超過FAS養老金(支出)收入的服務成本部分,我們將進行有利的FAS/CAS養老金運營調整。
截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月的FAS/CAS養老金調整總額,包括我們合格的固定福利養老金計劃的FAS養老金(支出)收入的服務和非服務成本組成部分如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | 六個月已結束 | |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | |
FAS(支出)總收入和 CAS 成本 | | | | | | | | | | | | |
FAS 養老金(支出)收入總額 | | $ | (1,355) | | | | $ | 67 | | | | $ | (1,239) | | | | $ | 133 | | |
減去:CAS 養老金成本 | | 449 | | | | 516 | | | | 899 | | | | 1,032 | | |
FAS/CAS 養老金調整總額 | | $ | (906) | | | | $ | 583 | | | | $ | (340) | | | | $ | 1,165 | | |
| | | | | | | | | | | | |
服務和非服務成本對賬 | | | | | | | | | | | |
FAS 養老金服務成本 | | $ | (24) | | | | $ | (27) | | | | $ | (48) | | | | $ | (54) | | |
減去:CAS 養老金成本 | | 449 | | | | 516 | | | | 899 | | | | 1,032 | | |
FAS/CAS 養老金運營調整總額 | | 425 | | | | 489 | | | | 851 | | | | 978 | | |
非服務 FAS 養老金(支出)收入 | | (1,331) | | | | 94 | | | | (1,191) | | | | 187 | | |
FAS/CAS 養老金調整總額 | | $ | (906) | | | | $ | 583 | | | | $ | (340) | | | | $ | 1,165 | | |
與2021年相比,截至2022年6月26日的季度和六個月中,FAS/CAS養老金調整總額的下降主要是由非現金非經營性養老金結算費用推動的1.5十億 ($)1.2十億,或美元4.33與美元轉讓相關的每股(税後)4.32022年6月24日,我們向保險公司繳納的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產中有10億美元。見 “附註6-退休後福利計劃”。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
淨銷售額分解
按產品和服務、合同類型、客户和地理區域劃分的淨銷售額如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月26日的季度 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 太空 | | 總計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 4,804 | | | $ | 2,444 | | | $ | 3,150 | | | $ | 2,363 | | | $ | 12,761 | |
服務 | | 1,058 | | | 303 | | | 862 | | | 462 | | | 2,685 | |
淨銷售總額 | | $ | 5,862 | | | $ | 2,747 | | | $ | 4,012 | | | $ | 2,825 | | | $ | 15,446 | |
按合同類型劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 3,916 | | | $ | 1,943 | | | $ | 2,589 | | | $ | 753 | | | $ | 9,201 | |
費用可報銷 | | 1,946 | | | 804 | | | 1,423 | | | 2,072 | | | 6,245 | |
淨銷售總額 | | $ | 5,862 | | | $ | 2,747 | | | $ | 4,012 | | | $ | 2,825 | | | $ | 15,446 | |
按客户分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 3,963 | | | $ | 1,924 | | | $ | 2,785 | | | $ | 2,786 | | | $ | 11,458 | |
國際 (a) | | 1,868 | | | 823 | | | 1,129 | | | 29 | | | 3,849 | |
美國商業及其他 | | 31 | | | — | | | 98 | | | 10 | | | 139 | |
淨銷售總額 | | $ | 5,862 | | | $ | 2,747 | | | $ | 4,012 | | | $ | 2,825 | | | $ | 15,446 | |
按地理區域劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 3,994 | | | $ | 1,924 | | | $ | 2,883 | | | $ | 2,796 | | | $ | 11,597 | |
歐洲 | | 845 | | | 262 | | | 178 | | | 20 | | | 1,305 | |
亞太地區 | | 705 | | | 107 | | | 553 | | | 6 | | | 1,371 | |
中東 | | 222 | | | 417 | | | 201 | | | 3 | | | 843 | |
其他 | | 96 | | | 37 | | | 197 | | | — | | | 330 | |
淨銷售總額 | | $ | 5,862 | | | $ | 2,747 | | | $ | 4,012 | | | $ | 2,825 | | | $ | 15,446 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年6月26日的六個月 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 太空 | | 總計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 10,221 | | | $ | 4,617 | | | $ | 5,938 | | | $ | 4,479 | | | $ | 25,255 | |
服務 | | 2,042 | | | 582 | | | 1,626 | | | 905 | | | 5,155 | |
淨銷售總額 | | $ | 12,263 | | | $ | 5,199 | | | $ | 7,564 | | | $ | 5,384 | | | $ | 30,410 | |
按合同類型劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 8,602 | | | $ | 3,656 | | | $ | 4,807 | | | $ | 1,390 | | | $ | 18,455 | |
費用可報銷 | | 3,661 | | | 1,543 | | | 2,757 | | | 3,994 | | | 11,955 | |
淨銷售總額 | | $ | 12,263 | | | $ | 5,199 | | | $ | 7,564 | | | $ | 5,384 | | | $ | 30,410 | |
按客户分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 8,176 | | | $ | 3,519 | | | $ | 5,296 | | | $ | 5,302 | | | $ | 22,293 | |
國際 (a) | | 4,018 | | | 1,675 | | | 2,100 | | | 63 | | | 7,856 | |
美國商業及其他 | | 69 | | | 5 | | | 168 | | | 19 | | | 261 | |
淨銷售總額 | | $ | 12,263 | | | $ | 5,199 | | | $ | 7,564 | | | $ | 5,384 | | | $ | 30,410 | |
按地理區域劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 8,245 | | | $ | 3,524 | | | $ | 5,464 | | | $ | 5,321 | | | $ | 22,554 | |
歐洲 | | 1,868 | | | 518 | | | 365 | | | 44 | | | 2,795 | |
亞太地區 | | 1,426 | | | 213 | | | 985 | | | 13 | | | 2,637 | |
中東 | | 484 | | | 882 | | | 377 | | | 6 | | | 1,749 | |
其他 | | 240 | | | 62 | | | 373 | | | — | | | 675 | |
淨銷售總額 | | $ | 12,263 | | | $ | 5,199 | | | $ | 7,564 | | | $ | 5,384 | | | $ | 30,410 | |
| | | | | | | | | | |
目錄
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年6月27日的季度 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 太空 | | 總計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 5,583 | | | $ | 2,571 | | | $ | 3,369 | | | $ | 2,735 | | | $ | 14,258 | |
服務 | | 1,083 | | | 373 | | | 873 | | | 442 | | | 2,771 | |
淨銷售總額 | | $ | 6,666 | | | $ | 2,944 | | | $ | 4,242 | | | $ | 3,177 | | | $ | 17,029 | |
按合同類型劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 4,920 | | | $ | 1,991 | | | $ | 2,802 | | | $ | 645 | | | $ | 10,358 | |
費用可報銷 | | 1,746 | | | 953 | | | 1,440 | | | 2,532 | | | 6,671 | |
淨銷售總額 | | $ | 6,666 | | | $ | 2,944 | | | $ | 4,242 | | | $ | 3,177 | | | $ | 17,029 | |
按客户分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 4,367 | | | $ | 2,176 | | | $ | 3,063 | | | $ | 2,719 | | | $ | 12,325 | |
國際 (a) | | 2,283 | | | 766 | | | 1,117 | | | 447 | | | 4,613 | |
美國商業及其他 | | 16 | | | 2 | | | 62 | | | 11 | | | 91 | |
淨銷售總額 | | $ | 6,666 | | | $ | 2,944 | | | $ | 4,242 | | | $ | 3,177 | | | $ | 17,029 | |
按地理區域劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 4,383 | | | $ | 2,178 | | | $ | 3,125 | | | $ | 2,730 | | | $ | 12,416 | |
歐洲 | | 944 | | | 232 | | | 223 | | | 444 | | | 1,843 | |
亞太地區 | | 914 | | | 56 | | | 534 | | | 2 | | | 1,506 | |
中東 | | 311 | | | 467 | | | 177 | | | 1 | | | 956 | |
其他 | | 114 | | | 11 | | | 183 | | | — | | | 308 | |
淨銷售總額 | | $ | 6,666 | | | $ | 2,944 | | | $ | 4,242 | | | $ | 3,177 | | | $ | 17,029 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年6月27日的六個月 |
| | 航空學 | | MFC | | RMS | | 太空 | | 總計 |
淨銷售額 | | | | | | | | | | |
產品 | | $ | 11,062 | | | $ | 4,981 | | | $ | 6,669 | | | $ | 5,299 | | | $ | 28,011 | |
服務 | | 1,991 | | | 712 | | | 1,680 | | | 893 | | | 5,276 | |
淨銷售總額 | | $ | 13,053 | | | $ | 5,693 | | | $ | 8,349 | | | $ | 6,192 | | | $ | 33,287 | |
按合同類型劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
固定價格 | | $ | 9,654 | | | $ | 3,869 | | | $ | 5,479 | | | $ | 1,259 | | | $ | 20,261 | |
費用可報銷 | | 3,399 | | | 1,824 | | | 2,870 | | | 4,933 | | | 13,026 | |
淨銷售總額 | | $ | 13,053 | | | $ | 5,693 | | | $ | 8,349 | | | $ | 6,192 | | | $ | 33,287 | |
按客户分列的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國政府 | | $ | 8,640 | | | $ | 4,217 | | | $ | 5,873 | | | $ | 5,270 | | | $ | 24,000 | |
國際 (a) | | 4,382 | | | 1,469 | | | 2,337 | | | 904 | | | 9,092 | |
美國商業及其他 | | 31 | | | 7 | | | 139 | | | 18 | | | 195 | |
淨銷售總額 | | $ | 13,053 | | | $ | 5,693 | | | $ | 8,349 | | | $ | 6,192 | | | $ | 33,287 | |
按地理區域劃分的淨銷售額 | | | | | | | | | | |
美國 | | $ | 8,671 | | | $ | 4,224 | | | $ | 6,012 | | | $ | 5,288 | | | $ | 24,195 | |
歐洲 | | 1,798 | | | 414 | | | 424 | | | 899 | | | 3,535 | |
亞太地區 | | 1,807 | | | 107 | | | 1,184 | | | 4 | | | 3,102 | |
中東 | | 595 | | | 925 | | | 347 | | | 1 | | | 1,868 | |
其他 | | 182 | | | 23 | | | 382 | | | — | | | 587 | |
淨銷售總額 | | $ | 13,053 | | | $ | 5,693 | | | $ | 8,349 | | | $ | 6,192 | | | $ | 33,287 | |
| | | | | | | | | | |
(a)國際銷售包括通過美國政府簽約的外國軍事銷售(FMS)以及對國際政府和其他國際客户的直接商業銷售。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們的航空業務部門包括我們最大的項目,即F-35 Lightning II聯合打擊戰鬥機,這是一架國際多用途、多變體、隱身戰鬥機。F-35計劃的淨銷售額約為 23% 和 26佔截至2022年6月26日的季度和六個月的合併淨銷售總額的百分比,以及 27佔截至2021年6月27日的季度和六個月的合併淨銷售總額的百分比。
資產
我們每個業務部門的總資產如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月26日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資產 | | | | | | |
航空學 | | $ | 12,168 | | | | $ | 10,756 | | |
導彈和火力控制 | | 5,795 | | | | 5,243 | | |
旋轉和任務系統 | | 18,092 | | | | 17,664 | | |
太空 | | 6,527 | | | | 6,199 | | |
業務板塊總資產 | | 42,582 | | | | 39,862 | | |
企業資產 (a) | | 9,176 | | | | 11,011 | | |
總資產 | | $ | 51,758 | | | | $ | 50,873 | | |
(a)公司資產主要包括現金和現金等價物、遞延所得税、未來可能復甦的環境成本部分的資產、在單獨信託中持有的投資以及在洛克希德·馬丁風險投資基金中持有的投資。
備註 4- 合約資產和負債
合同資產包括未開單金額,通常是使用完成成本對成本的收入確認方法,且確認的收入超過向客户開單的金額時,根據合同進行的銷售產生的未開單金額。合同負債包括預付款和超過確認收入的賬單。 合同資產和合同負債如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月26日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
合同資產 | | $ | 11,753 | | | | $ | 10,579 | | |
合同負債 | | 8,077 | | | | 8,107 | | |
合約資產增加美元1.2在截至2022年6月26日的六個月中,確認了與履行或部分履行義務相關的收入,在截至2022年6月26日的六個月中,我們尚未向客户開具賬單(主要是航空公司的F-35計劃),在截至2022年6月26日的六個月中,確認了與履行義務相關的收入。曾經有 不在截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月中,與我們的合同資產相關的重大信用或減值損失。
合同負債減少了美元30在截至2022年6月26日的六個月中,100萬英鎊,這主要是由於確認的收入超過了根據這些履約義務收到的付款。在截至2022年6月26日的季度和六個月中,我們確認了美元1.4十億和美元3.5截至2021年12月31日,我們的合同負債中有10億美元為收入。在截至2021年6月27日的季度和六個月中,我們確認了美元900百萬和美元3.2截至2020年12月31日,我們的合同負債中有10億美元為收入。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
備註 5- 庫存
庫存包括以下內容(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月26日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
材料、備件和用品 | | $ | 614 | | | | $ | 624 | | |
在處理中工作 | | 2,622 | | | | 2,163 | | |
成品 | | 195 | | | | 194 | | |
庫存總額 | | $ | 3,431 | | | | $ | 2,981 | | |
如果我們確定在授予合同之前履行合同所產生的成本與合同或預期合同直接相關,且合同有可能授予,則這些成本產生或增加用於履行履約義務的資源,並且成本是可以收回的(稱為合同前成本),則這些費用將作為在製品列入庫存中。最初以庫存資本化的合同前成本通常被視為與收到預期合同後向客户轉讓產品和服務相一致的銷售成本。所有其他合同前費用,包括啟動費用,均在發生時記作支出。截至2022年6月26日和2021年12月31日,美元1.1十億和美元634庫存中包括了數百萬美元的合同前成本。截至2022年6月26日,合同前成本的增加主要是由F-35計劃第15-17號地段合同的額外合同授權和資金延遲獲得推動的。
備註 6- 退休後福利計劃
FAS(費用)收入
與我們的合格固定福利養老金計劃以及退休人員醫療和人壽保險計劃相關的税前FAS(支出)收入包括以下內容(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
合格的固定福利養老金計劃 | | | | | | | | | | | |
操作: | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | (24) | | | | $ | (27) | | | $ | (48) | | | | $ | (54) | | |
非運營中: | | | | | | | | | | | |
利息成本 | | (303) | | | | (310) | | | (605) | | | | (621) | | |
計劃資產的預期回報率 | | 503 | | | | 569 | | | 1,005 | | | | 1,138 | | |
已確認的淨精算虧損 | | (151) | | | | (252) | | | (301) | | | | (504) | | |
先前服務抵免額的攤銷 | | 90 | | | | 87 | | | 180 | | | | 174 | | |
養老金結算費 | | (1,470) | | | | — | | | (1,470) | | | | — | | |
非服務 FAS 養老金(支出)收入 | | (1,331) | | | | 94 | | | (1,191) | | | | 187 | | |
FAS 養老金(支出)收入總額 | | $ | (1,355) | | | | $ | 67 | | | $ | (1,239) | | | | $ | 133 | | |
退休人員醫療和人壽保險計劃 | | | | | | | | | | | |
操作: | | | | | | | | | | | |
服務成本 | | $ | (2) | | | | $ | (4) | | | $ | (4) | | | | $ | (7) | | |
非運營中: | | | | | | | | | | | |
利息成本 | | (12) | | | | (13) | | | (24) | | | | (26) | | |
計劃資產的預期回報率 | | 34 | | | | 35 | | | 68 | | | | 70 | | |
已確認的精算淨收益 | | 12 | | | | — | | | 23 | | | | — | | |
先前服務成本的攤銷 | | (7) | | | | (9) | | | (14) | | | | (18) | | |
非在職的 FAS 退休人員醫療和人壽收入 | | 27 | | | | 13 | | | 53 | | | | 26 | | |
FAS 退休人員的醫療和人壽收入總額 | | $ | 25 | | | | $ | 9 | | | $ | 49 | | | | $ | 19 | | |
| | | | | | | | | | | |
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
我們在銷售成本賬户中記錄我們的合格固定福利計劃和退休人員醫療和人壽保險計劃的FAS(支出)收入的服務成本部分;在非服務性FAS養老金(支出)收入賬户中記錄我們的合格固定福利養老金計劃的FAS(支出)收入的非服務部分;將我們的退休人員醫療和人壽保險計劃的FAS(支出)收入的非服務部分記錄在其他非經營性FAS養老金(支出)收入中(支出)收入,我們合併收益表中的淨賬户。
上表中已確認的淨精算虧損或收益以及先前服務抵免額或成本的攤銷,以及與我們的其他退休後福利計劃相關的類似成本(美元)6百萬和美元11截至2022年6月26日的季度和六個月為百萬美元,以及美元3百萬和美元7截至2021年6月27日的季度和六個月(100萬英鎊)從累計其他綜合虧損(AOCL)中重新歸類,並作為報告期內FAS(支出)收入的組成部分入賬。這些費用總計 $62百萬 ($)47百萬,扣除税款)和 $123百萬 ($)95截至2022年6月26日的季度和六個月中的百萬美元(扣除税款),以及美元177百萬 ($)140百萬,扣除税款)和 $355百萬 ($)280截至2021年6月27日的季度和六個月中,百萬元(扣除税款),並作為其他綜合收益的增加計入我們的合併綜合收益報表。
購買團體年金合同和養老金調整
2022年6月24日,我們購買了團體年金合約以轉移美元4.3向保險公司支付的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產總額約為10億美元 13,600美國退休人員和受益人。集團年金合同是使用洛克希德·馬丁公司主要退休信託基金的資產購買的,不需要額外的資金捐款。該交易對每月向受影響的退休人員和受益人支付退休金的金額、時間或形式沒有影響。在這筆交易中,我們確認了非現金、非經營性養老金結算費用為美元1.5十億 ($)1.2十億,或美元4.33截至2022年6月26日的季度中受影響計劃的每股(税後),這意味着加速確認AOCL賬户中包含在股東權益中的精算虧損。
由於這筆交易,我們被要求重新衡量截至2022年6月24日截止日期受影響的固定福利養老金計劃的福利義務和計劃資產。調整反映了使用更新的貼現率和計劃資產的實際回報率。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
下表提供了截至2022年6月26日的六個月中與我們所有合格的固定福利養老金計劃(包括受臨時調整影響的計劃和未受影響的計劃)相關的福利債務、計劃資產和淨無資金狀況的對賬情況(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
福利義務的變化 | | | | | | | |
2021 年 12 月 31 日的期初餘額 | | $ | 43,447 | | | | | | |
服務成本 | | 48 | | | | | | |
利息成本 | | 605 | | | | | | |
已支付的福利 | | (776) | | | | | | |
定居點(a) | | (4,309) | | | | | | |
計劃修正案 | | 30 | | | | | | |
精算(收益)損失(b) | | (7,928) | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年6月26日的期末餘額 | | $ | 31,117 | | | | | | |
計劃資產的變化 | | | | | | | |
2021 年 12 月 31 日的期初餘額 | | $ | 35,192 | | | | | | |
計劃資產的實際回報率(c) | | (4,734) | | | | | | |
已支付的福利 | | (776) | | | | | | |
定居點(a) | | (4,309) | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年6月26日的期末餘額 | | $ | 25,373 | | | | | | |
計劃的資金未到位淨狀況(d) | | $ | (5,744) | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
(a)代表根據2022年6月24日購買的團體年金合同,向保險公司轉移固定福利養老金債務總額和相關計劃資產,如上所述。
(b)主要反映了貼現率從 2.875截至2021年12月31日的百分比至 4.75重測日期的百分比。
(c)受影響計劃的2022年1月1日至2022年6月24日調整日期的實際計劃資產回報率約為(16%),或 $ (4.7) 十億美元,大約是 $5.7比我們預期的計劃資產回報率低10億美元(增量虧損) 3.25該期間的百分比,或 $1.0十億(比例效應,約為我們預期的一半) 6.50期內計劃資產年長期回報率百分比(假設)。
(d)對於福利義務超過計劃資產的計劃,我們會報告淨負債(為美元)5,808截至2022年6月26日,百萬美元)是我們合併資產負債表上應計養老金負債的一部分。相反,對於資產超過福利義務的計劃,我們將淨資產(原為 $)包括在內64截至2022年6月26日,百萬美元)是我們合併資產負債表上其他非流動資產的一部分。美元計劃的淨無資金狀態5,744上表中的百萬是這兩個數額的淨總額。
計劃重新評估導致減少了美元2.2我們的無準備金養老金債務淨額增加10億美元(其中包括因調整美元而導致的福利義務變動)7.9十億美元以及調整後確認的計劃資產增量虧損5.7十億),相應增加美元1.7股東權益税後數十億美元。股東權益的變化反映了遞延精算損失的減少,遞延精算損失將被確認為從2022年第三季度開始,FAS養老金淨收入的增加(或淨FAS養老金支出的減少)超過了受保員工的預計剩餘預期壽命。
我們現在預計 FAS 的養老金支出約為 $1.12022年將達到10億美元,包括非現金和非經營性養老金結算費用1.5上面描述的十億(税前)。不包括非現金、非經營性養老金結算費用,我們預期的FAS養老金收入約為美元4102022年將達到百萬美元,相當於美元50比我們之前的2022年FAS養老金收入估計值低了100萬美元460百萬。
資金需求
我們合格的固定福利養老金計劃所需的資金是根據經修訂的1974年《僱員退休收入保障法》(ERISA)以及CAS和美國國税法規的規定確定的。我們做了 不在截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月內,向我們的合格固定福利養老金計劃繳款。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
備註 7- 法律訴訟和突發事件
我們是正常業務過程中出現的訴訟和其他訴訟的當事方,包括與環境保護相關的條款引起的事項,並受與我們先前擁有的某些業務相關的突發事件的約束。這類事項可能導致罰款、罰款、費用補償或繳款、補償性或三倍賠償金或非金錢制裁或救濟。我們認為,儘管任何問題的不利解決都可能對我們在任何特定的中期報告期內的淨收益和現金流產生重大影響,但這些問題的結果,包括下文所述的法律訴訟,對整個公司產生重大不利影響的可能性微乎其微。我們在評估中考慮的因素包括現有法律訴訟和索賠的性質、聲稱的或可能的損害賠償或意外損失(如果可以估計)、案件進展、現行法律和判例、法律顧問和其他顧問的意見或觀點、我們在類似案件中的經驗和其他公司的經驗、評估時我們掌握的事實以及我們打算如何迴應訴訟或索賠。隨着個人訴訟或索賠的進展,我們對這些因素的評估可能會隨着時間的推移而發生變化。
儘管我們無法確定地預測法律或其他訴訟的結果,但如果至少存在合理的損失可能性,GAAP要求我們披露對合理可能的損失或損失範圍的估計,或聲明無法做出這樣的估計。我們遵循詳盡的流程,力求估計合理可能的損失或損失範圍,只有當我們無法做出這樣的估計時,我們才得出結論並披露無法做出估計。因此,除非我們在下文關於法律訴訟的討論中另有説明,否則無法估計與任何個人法律訴訟相關的合理可能的損失或損失範圍。
法律訴訟
美利堅合眾國,前聯邦Patzer;Cimma 訴西科斯基飛機公司等
由於我們收購了西科斯基飛機公司(西科斯基),我們承擔了以下各項的辯護和任何潛在責任 二美國威斯康星東區地方法院正在審理虛假索賠法案民事訴訟。2014年10月,美國政府提起申訴,要求幹預第一起訴訟,該訴訟由derco Aerospace(Derco)的前僱員瑪麗·帕策提起。2017年5月,美國政府提出申訴,要求幹預第二起訴訟,該訴訟是由西科斯基支持服務公司(SSSI)前僱員彼得·西瑪提起的。2017年11月,法院將這些案件合併為一項單一的發現和審判訴訟。
美國政府聲稱西科斯基和 二其全資子公司Derco和SSSI違反了《民事虛假索賠法》和《談判真相法》,這些合同涉及美國海軍於2006年6月授予SSSI的支持海軍T-34和T-44固定翼渦輪螺旋槳訓練飛機的合同。SSSI與Derco簽訂了分包合同,主要為訓練飛機採購和管理備件。美國政府辯稱,SSSI向海軍多收了合同賬單,這是因為Derco使用違禁的成本加成本百分比(CPPC)定價來增加利潤和管理費用,佔Derco採購然後出售給SSSI的備件價格的百分比。美國政府還聲稱,Derco對SSSI的索賠、SSSI對海軍的索賠以及SSSI在2006年至2012年的年度最終間接成本證明是虛假的,SSSI提交了不準確的成本或定價數據,違反了獨家後續 “橋樑” 合同的《談判真相法》。美國政府的投訴聲稱普通法要求違反合同和不當致富。2021年11月29日,地方法院批准了美國政府的部分即決判決動議,認定Derco-SSSI協議是CPPC的合同。
我們認為,對於美國政府的其餘索賠,我們有法律和事實上的辯護。美國政府要求賠償約美元52百萬,將加三倍,外加法定罰款。儘管我們繼續評估我們的責任和風險,但我們目前認為不太可能遭受物質損失。如果與我們的預期相反,美國政府在這個問題上的剩餘問題上佔了上風,並證明損失等於或接近美元52百萬並且成功地使此類損失增加了三倍,其結果可能會對我們在確認負債期間的經營業績以及我們在支付任何賠償金期間的現金流產生不利影響。
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洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
洛克希德·馬丁公司訴大都會交通管理局案
2009 年 4 月 24 日,我們對紐約大都會交通管理局及其基本建設公司(統稱 MTA)提起宣告性判決訴訟,要求美國紐約南區地方法院認定 MTA 嚴重違反了我們的協議,理由是 MTA 未能提供進入必須施工的地點和客户提供的完成合同所需的設備。MTA提出了答覆和反訴,指控我們違反了合同,隨後因涉嫌違約而終止了合同。MTA要求的主要賠償金是完成合同的費用和潛在的再採購費用。雖然我們無法估計另一家承包商完成合同的成本和再採購的費用,但我們注意到我們與MTA簽訂的合同總價值為美元323百萬,其中 $241向我們支付了百萬美元,MTA正在尋求約美元的賠償190百萬。我們對MTA的指控提出異議,並正在為之辯護。此外,經過調查,我們由獨立律師代理的與此事有關的履約保證金的擔保人得出結論,MTA終止合同是不恰當的。最後, 我們的宣告性判決訴訟後來進行了修改,包括對MTA提出的金錢損害賠償的索賠,金額約為美元95百萬。在進行了為期五週的法庭審理和當事方提交審後訴狀之後,地區法院於2014年12月受理了此事。我們仍在等待地區法院的裁決。儘管此事與我們以前的信息系統和全球解決方案(IS&GS)業務有關,但在2016年剝離IS&GS時,我們保留了訴訟責任。
環境問題
我們參與了與土壤、沉積物、地表水和地下水污染、危險物質處置和其他環境問題有關的訴訟和潛在訴訟,這些訴訟和訴訟涉及我們目前或以前的一些設施、我們可能負有合同責任的設施以及我們被指定為潛在責任方(PRP)的第三方場所。根據美國政府法規,很大一部分環境成本將包含在我們的淨銷售額和未來時期的銷售成本中。在記錄未來環境成本負債時,無論合同形式如何(例如成本報銷、固定價格),我們都會記錄資產,以便通過向美國政府機構提供產品和服務的定價來估算未來可能的收益。我們通過評估美國政府法規、美國政府的業務基礎和合同組合、我們獲得此類費用報銷的歷史以及一些美國政府代表為限制此類報銷所做的努力等因素,不斷評估資產對未來可能回收的部分環境成本的可收回性。我們將這些環境成本中預計分配給美國以外的部分包括在內。政府合同,或根據美國政府合同確定不可收回的合同,按我們在確定或調整負債時的銷售成本計算。
截至2022年6月26日和2021年12月31日,與環境問題相關的記錄負債總額為美元726百萬和美元742百萬,其中大部分記錄在合併資產負債表上的其他非流動負債中。我們已經記錄了未來可能回收的環境成本部分的資產,總額為 $630百萬和美元645截至2022年6月26日和2021年12月31日為百萬美元,其中大部分記錄在合併資產負債表上的其他非流動資產中。
環境修復活動通常持續多年,這使得估算負債成為判斷問題,因為在評估污染程度方面存在不確定性,以及修復技術的變化和監管環境標準的變化等因素。我們正在監控或調查一些以前和現在的運營設施,以備將來可能的補救措施。我們每季度對環境修復場所的狀況以及相關的負債和應收賬款進行審查。此外,在我們的季度審查中,我們在估算補救活動可能需要的任何未來成本的時間和金額時考慮這些因素和其他因素,當特定場地可能已經或將要發生損失並且可以合理估計損失時,我們會記錄負債。記錄的負債金額基於我們對該場地修復產生的費用的估計。我們不對已記錄的負債進行貼現,因為未來現金支付的金額和時間不是固定的,也無法可靠地確定。我們無法在所有情況下合理地確定我們的財務風險範圍,因為儘管損失可能是可能或合理可能的,但在某些情況下,目前無法估計合理可能的損失或損失範圍。我們預計成本和成本回收將超過大約 20年份。
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我們還向包括美國政府在內的其他 PRP 提出收回產生的費用或場地修復費用分攤的索賠,並且正在根據與先前或當前運營的某些地點的土壤、地下水、沉積物或地表水污染有關的各種同意令、命令和協議開展修復活動。根據與加利福尼亞州、紐約、美屬維爾京羣島和華盛頓州某些場地相關的協議,美國政府和/或私人當事方向我們償還一筆金額,相當於每個地點以《綜合環境應對、補償和責任法》(CERCLA) 規定的PRP身份開展某些補救活動的支出百分比。
除了上面討論的訴訟和潛在的訴訟外,聯邦和州兩級潛在的高氯酸鹽和六價鉻新法規可能會對我們產生不利影響。特別是,美國環境保護署(EPA)正在考慮是否在聯邦一級監管六價鉻,加利福尼亞州水資源控制委員會繼續重新評估其現有的高氯酸鹽飲用水標準為6 ppb。
如果加利福尼亞州對高氯酸鹽或聯邦一級的六價鉻採用大幅降低的標準,我們預計對環境負債和相關資產的估算將大幅增加,以抵消未來美國政府的產品和服務定價可能回升的部分。可分配給我們的非美國的金額政府合同或根據美國政府合同確定不可收回的合同將計入支出,這可能會對我們在任何特定的中期報告期的收益產生重大影響。
我們還在評估針對一類通常稱為全氟烷基和多氟烷基物質(PFAS)的化學品的現有和正在考慮的法律要求的潛在影響。全氟辛烷磺酸已無處不在,例如用於消防泡沫、製造過程以及防污和防粘產品(例如聚四氟乙烯、防污織物)。由於我們多年來一直使用含有其中一些化合物的產品和工藝,因此它們可能作為污染物存在於我們的許多環境修復場所。政府當局已經宣佈了對飲用水中某些化合物的極低濃度進行監管的計劃,在某些情況下甚至已經開始,這可能會導致我們許多環境修復場所的清理成本增加。
信用證、擔保債券和第三方擔保
我們簽訂了金融機構代表我們發行的備用信用證和擔保債券,並直接向第三方發放了擔保,主要涉及從客户那裏收到的預付款和某些合同的未來履約擔保。如果我們不履行義務,通常可以提取信用證和擔保債券。在某些情況下,我們可能會保證合資夥伴等第三方的合同履行。我們的未償還信用證、擔保債券和第三方擔保總額共計 $3.6截至2022年6月26日和2021年12月31日,均為億元。第三方擔保不包括代表子公司和其他合併實體發行的擔保。
截至2022年6月26日和2021年12月31日,第三方擔保總額為美元865百萬和美元838百萬,其中大約 70百分比與我們目前或以前是當事方的合資企業的合同履行擔保有關。這些金額代表我們對合資企業、合資夥伴或剝離企業不履行合同而預計產生的最大金額的估計。通常,我們還提供交叉賠償,這可能使我們能夠收回可能代表合資夥伴支付的款項。
在確定風險敞口時,我們會評估現有和前任合資夥伴以及創新協議下的受讓人的聲譽、合同義務履行情況、技術能力和信貸質量,所有這些協議都包括FAR要求的擔保。截至2022年6月26日和2021年12月31日,我們的財務報表中沒有記錄與第三方擔保或創新協議相關的重大金額。
其他
作為美國政府承包商,我們要接受美國政府的各種審計和調查,以確定我們的運營是否符合適用的監管要求。美國政府對我們的調查,無論是與政府合同有關還是出於其他原因進行調查,都可能導致行政、民事或刑事責任,包括還款、罰款或罰款、暫停、擬議取消資格、取消未來美國政府合同的資格或暫停出口
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特權。由於我們依賴與美國政府的合同,暫停或取消資格可能會對我們產生重大不利影響。美國政府的調查通常需要數年時間才能完成,許多調查不會對我們採取任何不利行動。我們還向美國以外的客户提供產品和服務,這些產品和服務受美國和外國法律法規以及外國採購政策和慣例的約束。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能會進行審計或調查。
在正常業務過程中,我們向客户提供與某些產品銷售相關的擔保。我們記錄相關產品交付期間的預計保修成本。保修責任通常基於所交付產品的剩餘保修期限月數和歷史平均每月保修付款。與長期生產合同相關的保修義務在合同完成時計入合同估計數。
備註 8- 公允價值測量
按公允價值計量和記錄的經常性資產和負債包括以下內容(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月26日 | | 2021年12月31日 |
| | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 總計 | | 第 1 級 | | 第 2 級 |
資產 | | | | | | | | |
共同基金 | | $ | 1,108 | | | $ | 1,108 | | | $ | — | | | $ | 1,434 | | | $ | 1,434 | | | $ | — | |
美國政府證券 | | 101 | | | — | | | 101 | | | 121 | | | — | | | 121 | |
其他證券 | | 627 | | | 415 | | | 212 | | | 684 | | | 492 | | | 192 | |
衍生品 | | 58 | | | — | | | 58 | | | 15 | | | — | | | 15 | |
負債 | | | | | | | | | | | | |
衍生品 | | 183 | | | — | | | 183 | | | 60 | | | — | | | 60 | |
按資產淨值計量的資產 (a) | | | | | | | | | | | | |
其他混合基金 | | — | | | | | | | 20 | | | | | |
(a)淨資產價值(NAV)等於基金的總價值除以基金的已發行股票數量。
幾乎所有按公允價值計量的資產,除衍生品外,都是在單獨信託中持有的投資,用於為我們的某些不合格遞延薪酬計劃提供資金,並記入合併資產負債表上的其他非流動資產。共同基金和某些其他證券的公允價值是參照活躍市場的單位報價乘以持有的單位數量來確定的,不考慮交易成本。美國政府和某些其他證券的公允價值是根據定價模型確定的,這些定價模型使用可觀測的投入(例如,在常用報價間隔內可觀察到的利率和收益率曲線)、經紀人或交易商提供的出價或具有類似特徵的證券的報價。衍生工具的公允價值由外幣遠期合約和期權合約(包括嵌入式衍生品和利率互換合約)組成,主要根據未來現金流的現值確定,這些估值使用可觀測的投入,例如利率、信用利差和外幣匯率。
我們使用衍生工具主要是為了減少我們因外幣匯率和利率變化而面臨的市場風險。我們不為投機交易目的訂立或持有衍生工具。我們在全球開展業務,並面臨與外幣匯率變動相關的風險。我們訂立外幣套期保值,例如遠期和期權合約,其價值會隨着外幣匯率的變化而變化。我們最重要的外幣風險敞口與英鎊、歐元、加元、澳元、挪威克朗和波蘭茲羅提有關。這些合約對衝了預測的外幣交易,以最大限度地減少與外幣匯率變動相關的收益和現金流的波動。我們將外幣套期保值指定為現金流套期保值。我們還主要通過借貸活動受到利率變動的影響。對於固定利率借款,我們可以使用浮動利率互換,有效地將固定利率借款轉換為浮動利率借款,以對衝債務公允價值的變化。這些掉期被指定為公允價值套期保值。對於浮動利率借款,我們可以使用固定利率互換,有效地將浮動利率借款轉換為固定利率借款,以減輕利率變動對收益的影響。這些互換被指定為現金流套期保值。我們也可能進入
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未被指定為套期保值且不符合套期保值會計條件的衍生工具,旨在減輕某些經濟風險。
我們未償還的利率互換的總名義金額為美元1.3十億和美元500截至 2022 年 6 月 26 日和 2021 年 12 月 31 日,為百萬人。我們未償還的外幣套期保值的名義總額為美元5.5十億和美元4.0截至 2022 年 6 月 26 日和 2021 年 12 月 31 日,已達十億。截至2022年6月26日和2021年12月31日,我們的未償利率互換和外幣套期保值的公允價值並不大。在截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月中,衍生工具沒有對淨收益和綜合收益產生重大影響。衍生工具對我們合併現金流量表的影響包含在經營活動提供的淨現金中。我們幾乎所有的衍生品都指定用於對衝會計。
我們還對上市公司進行投資,這主要是通過我們的洛克希德·馬丁風險投資基金對早期公司的投資。這些投資在活躍市場(第一級)中以市場報價,按公允價值入賬,並反映在上表中的其他證券中。有關洛克希德·馬丁風險投資的更多信息,請參閲 “附註10——其他——洛克希德·馬丁風險投資基金”。
除了上表中列出的金融工具外,我們還持有其他金融工具,包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和債務。現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款的賬面金額接近其公允價值。我們未償債務的估計公允價值為美元12.5十億和美元15.4截至 2022 年 6 月 26 日和 2021 年 12 月 31 日,已達十億。未償債務本金為美元12.8截至2022年6月26日和2021年12月31日均為億美元,不包括美元1.2十億和美元1.1截至2022年6月26日和2021年12月31日,未攤銷的折扣和發行成本為10億美元。我們未償債務的估計公允價值是根據未來現金流的現值確定的,使用模型推導的估值,這些估值使用利率和信用利差(2級)等可觀察的輸入。
備註 9- 股東權益
回購普通股
在截至2022年6月26日的六個月中,我們回購了 7.7我們普通股的百萬股價格為 $2.4十億美元,包括根據加速股票回購(ASR)協議達成的協議。正如之前透露的那樣,在2022年1月,我們收到了 2.2我們在2021年第四季度達成的ASR最終結算後,無需額外對價即可獲得100萬股普通股。此外,我們回購了 4.7百萬股售價 $2.0根據我們在2022年第一季度簽訂並於2022年第二季度結算的ASR協議,該協議為10億美元。2022年第二季度回購的部分股票在本季度末之後結算。
根據我們的股票回購計劃,未來普通股回購的剩餘授權總額為 $1.6截至2022年6月26日,已達十億。當我們回購普通股時,我們會將普通股減少到美元1回購股票面值的百分比,超過面值的超額收購價格記作額外實收資本的減少。如果額外的實收資本減少到零,我們會將超額購買價格超過面值的剩餘部分記錄為留存收益的減少。
分紅
我們宣佈的現金分紅總額為 $2.2十億 ($)8.40在截至2022年6月26日的六個月中,每股)。2022年6月,我們宣佈了2022年第三季度股息總額約為美元743百萬 ($)2.80每股),將於2022年9月支付。由於向限制性股票單位和PSU支付股息等價物的時間,申報的總金額可能與一段時間內支付的股息總額有所不同。這些股息等價物在歸屬期內累積,並在限制性股票單位和PSU的歸屬時支付,歸屬主要發生在每年的第一季度。
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累計其他綜合虧損
扣除税款後,AOCL餘額的變化包括以下內容(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 退休後 福利計劃 | | 其他,淨額 | | AOCL |
2021 年 12 月 31 日的餘額 | | $ | (10,964) | | | $ | (42) | | | $ | (11,006) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) (a) | | 1,698 | | | (121) | | | 1,577 | |
| | | | | | |
從 AOCL 中重新分類的金額 | | | | | | |
養老金結算費 (a) | | 1,156 | | | — | | | 1,156 | |
確認精算損失淨額 (b) | | 230 | | | — | | | 230 | |
先前服務抵免淨額的攤銷 (b) | | (135) | | | — | | | (135) | |
其他 | | — | | | 10 | | | 10 | |
從 AOCL 重新分類的總數 | | 1,251 | | | 10 | | | 1,261 | |
其他綜合收益總額(虧損) | | 2,949 | | | (111) | | | 2,838 | |
截至2022年6月26日的餘額 | | $ | (8,015) | | | $ | (153) | | | $ | (8,168) | |
| | | | | | |
截至2020年12月31日的餘額 | | $ | (16,155) | | | $ | 34 | | | $ | (16,121) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | | — | | | 2 | | | 2 | |
從 AOCL 中重新分類的金額 | | | | | | |
確認精算損失淨額 (b) | | 408 | | | — | | | 408 | |
先前服務抵免淨額的攤銷 (b) | | (128) | | | — | | | (128) | |
其他 | | — | | | 2 | | | 2 | |
從 AOCL 重新分類的總數 | | 280 | | | 2 | | | 282 | |
其他綜合收益總額(虧損) | | 280 | | | 4 | | | 284 | |
截至2021年6月27日的餘額 | | $ | (15,875) | | | $ | 38 | | | $ | (15,837) | |
| | | | | | |
(a)與我們的退休後福利計劃相關的重新分類之前AOCL的變化是指購買團體年金合同以轉移美元所需的某些固定福利養老金計劃的臨時調整所產生的淨精算收益4.32022年6月24日,我們向保險公司繳納的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產中有10億美元。見 “附註6-退休後福利計劃”。此外,在截至2022年6月26日的季度中,我們確認的非現金非經營養老金結算費用為美元1.5十億 ($)1.2十億,或美元4.33每股,税後)。
(b)這些金額包括 $47百萬和美元140截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度扣除税款後的百萬美元,其中包括對淨精算虧損的確認115百萬和美元204截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度為百萬美元,先前服務抵免淨額的攤銷額為美元68百萬和美元64截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度為百萬美元。
筆記 10- 其他
估計值的變化
在估算合同銷售和成本(包括利潤預訂率)時做出了重要的估計和假設。在長期合同簽訂之初,我們會識別和監控合同的技術、進度和成本方面的風險以及可變對價,並評估這些風險對我們完成合同總成本估計的影響。估算考慮了技術要求(例如,新開發的產品與成熟的產品)、時間表和相關任務(例如里程碑事件的數量和類型)以及成本(例如,材料、人工、分包商、管理費用和履行我們的工業合作協議(有時稱為抵消協議)的估計成本,與國際客户簽訂的某些合同所要求的估計成本)。每份合同的初始利潤預定率在完成合同的初始估計總成本中考慮了與滿足技術要求、時間表和成本有關的風險。如果我們成功消除了與合同的技術、進度和成本方面相關的風險,則在合同履行期間,利潤預訂率可能會提高,這會降低完成合同的估計總成本,或者可能增加我們預計在合同中獲得的可變對價。相反,如果完成合約的估計總成本增加或我們預計獲得的可變對價的估計減少,我們的利潤預訂率可能會降低。所有的估計值都是
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在合同履行過程中可能會發生變化,並可能影響利潤預定率。當合同產生的總成本估計數超過交易價格的總估計數時,在合同層面確定全部損失的準備金,並記錄在確定損失的時期內。
此外,我們的合約利潤率的變化可能會對我們的分部銷售額、營業利潤率和營業利潤率的可比性產生有利或不利的影響,我們使用竣工百分比成本對成本佔比的方法來衡量完工進度。利潤登記率的增加,通常被稱為有利利潤調整,通常與為履行履約義務而對估計總成本的修訂有關,這反映了特定合同條件的改善。相反,特定合約的條件可能會惡化,例如 COVID-19 的影響或供應鏈中斷,導致履行履約義務的估計總成本增加和利潤預訂率的降低,通常被稱為不利的利潤調整。利潤登記率的增加或減少在本期內得到確認,反映了此類變動迄今為止的影響。細分市場的營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響,這可能會影響也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的成本回收、保險追回和資產出售的收益。不利的項目可能包括以不利方式解決合同問題;重組費用,但不包括在細分市場運營範圍內的重大遣散費除外評級結果;爭議準備金;某些資產減值;以及某些資產的銷售虧損。
我們的合併淨調整與交易量無關,包括淨利潤預訂率調整和其他事項,使該分部的營業利潤增加了約美元455百萬和美元860截至2022年6月26日的季度和六個月內為百萬美元,以及美元385百萬和美元880截至2021年6月27日的季度和六個月內為百萬美元。這些調整使淨收益增加了約美元359百萬 ($)1.35每股)和 $679百萬 ($)2.53截至2022年6月26日的季度和六個月中的每股)和美元304百萬 ($)1.09每股)和 $695百萬 ($)2.49每股)在截至2021年6月27日的季度和六個月中。我們從前一時期履行的履約義務中確認的淨銷售額約為美元481百萬和美元897截至2022年6月26日的季度和六個月內為百萬美元,以及美元492百萬和美元984截至2021年6月27日的季度和六個月內為百萬美元,這主要與影響收入的利潤預訂率變化有關。
我們在一份機密的固定價格激勵費合同中遇到了績效問題,該合同涉及航空業務領域高度複雜的設計和系統集成。截至2022年6月26日,累計虧損保持在約美元225百萬。我們將繼續監控我們的業績、範圍的任何未來變化以及完成該計劃的估計成本,如果我們遇到進一步的績效問題、範圍的擴大或成本增長,未來可能必須記錄額外的損失,這可能會對我們的經營業績產生重大影響。此外,我們和我們的行業團隊將產生預付的採購成本(也稱為合同前成本),以增強我們實現修訂後的時間表和某些里程碑的能力。我們將監控合同前成本的可收回性,這可能會受到客户關於項目未來階段的決定的影響。
我們負責在RMS業務部門設計、開發和建造地面雷達的計劃。該計劃遇到了績效問題,我們會定期累積儲備金。截至2022年6月26日,累計虧損保持在約美元280百萬。我們將繼續監控我們的業績、範圍的任何未來變化以及完成該計劃的估計成本,如果我們遇到進一步的績效問題、範圍擴大或成本增長,未來可能必須記錄額外的損失。但是,根據先前記錄的虧損以及我們目前對完成該計劃的銷售和成本的估計,我們目前預計額外的損失(如果有的話)不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
我們有一個名為EADGE-T的計劃,用於為遇到性能問題的國際客户設計、集成和安裝空中導彈防禦指揮、控制、通信、計算機情報(C4I)系統,我們定期在RMS業務部門累積儲備金。我們上次記錄該計劃的費用和應計儲備金是在2017年。在2022年第二季度,該計劃完成了,雙方對所有索賠進行了和解,因此,我們確定不會產生額外損失。該計劃的累計損失總額約為 $260截至2022年6月26日,為百萬美元。
待辦事項
待辦事項(即未履行或剩餘的履約義務)是指我們預計將確認的控制權尚未移交給客户的產品和服務的銷售額。我們的待辦事項包括資金支持(公司)
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我們產品和服務的訂單(客户已批准和撥款)和未注資(未撥出資金的確認訂單)的金額。我們的待辦事項中不包括無限期交割、無限數量協議下的未行使期權或潛在訂單。對於我們的成本報銷合同和固定價格激勵合同,根據合同條款,我們預計獲得的對價可能超過合同授予金額。估計對價在合同開始時確定,並在整個合同期內持續進行審查。在確定估計的對價時,我們會考慮與完成合同的技術、進度和成本影響相關的風險,以及對任何可變對價的估計。我們會定期審查這些風險,並可能相應地增加或減少積壓。隨着此類合同的風險成功消除,預計客户的考慮可能會降低,從而在沒有相應確認銷售額的情況下減少積壓。截至2022年6月26日,我們的期末待辦事項為美元134.6十億。我們預計能認出大約 36下次積壓的百分比 12幾個月左右 59% 在接下來的 24月作為收入,其餘部分隨後確認。
洛克希德·馬丁風險投資基金
通過我們的洛克希德·馬丁風險投資基金,我們對我們認為正在推進或開發適用於我們業務的新技術的公司進行戰略投資。這些投資可以採用普通股或優先股、認股權證、可轉換債務的形式 證券或基金投資。大多數投資都是不易確定的公允價值的股票證券(私人持有的證券),這些證券最初是按成本計量的,然後只有在出現可觀的價格變動或減值時才調整為公允價值(如果適用)。在活躍市場(1級)(公開持有的證券)中以報價的投資按公允價值入賬。我們的洛克希德·馬丁風險投資基金持有的賬面投資金額為 $451百萬和美元465截至 2022 年 6 月 26 日和 2021 年 12 月 31 日,為百萬人。由於公允價值和/或投資銷售的變化,我們記錄的淨虧損為美元143百萬 ($)107百萬,或 $0.40每股、税後)和美元40百萬 ($)30百萬,或 $0.11截至2022年6月26日的季度和六個月的每股(税後);淨收益為美元14百萬 ($)11百萬,或 $0.04每股、税後)和美元82百萬 ($)62百萬,或 $0.22截至2021年6月27日的季度和六個月的每股(税後)。這些收益和損失反映在我們合併收益表中的其他非營業(支出)收入淨額中。
所得税
我們的有效所得税税率是 6.4%和 14.6% 和 16.4% 和 16.6% 為 季度和六個月已結束2022年6月26日和2021年6月27日。2022年第二季度的税率低於2021年第二季度,這主要是由於非現金的非經營養老金結算費用導致所得税前收益降低1.5十億,這使税收支出減少了大約 $314百萬。 所有時期的税率都受益於研發税收抵免、外國衍生的無形收入的税收減免以及向具有員工持股計劃功能的公司固定繳款計劃支付的股息。
遣散費和重組費用
在2021年第一季度,我們記錄的遣散費和重組費用為美元36百萬 ($)28百萬,或 $0.10每股(税後)與我們的RMS業務部門的員工裁員和設施退出成本有關。採取這些行動是為了整合某些業務,以提高RMS製造業務的效率及其產品和服務的可負擔性。作為這些行動的一部分被解僱的僱員將在離職時獲得一次性遣散費,這主要是根據服務年限計算的。
債務發行和贖回
2022年5月5日,我們共發行了美元2.3十億美元的優先無抵押票據,包括美元800百萬本金總額為 3.902032年6月15日到期的票據百分比(“2032年票據”),美元850百萬本金總額為 4.152053年6月15日到期的票據百分比(“2053年票據”)和美元650百萬本金總額為 4.30註冊公開發行中於2062年6月15日到期的票據百分比(“2062年票據”,以及2032年票據和2053年票據,“票據”)。此次發行的淨收益是扣除定價折扣和債券發行成本後的淨收益,這些費用將在票據期限內攤銷並記作利息支出。我們將每半年在每年的6月15日和12月15日為拖欠的票據支付利息,第一筆款項將於2022年6月15日支付。我們可以根據自己的選擇,隨時以等於兩者中較大值的贖回價格不時全部或部分贖回任何系列的票據 100待贖回票據本金的百分比或適用的整數金額,加上應計金額
目錄
洛克希德·馬丁公司
合併財務報表附註(未經審計)(續)
以及截至贖回之日的未付利息。這些票據的償付權與我們所有現有的無抵押和無次級債務的排名相同。
2022年5月11日,我們使用發行票據的淨收益來贖回所有未償還的美元500我們的總本金總額為百萬美元 3.102023 年到期票據百分比,美元750我們的總本金總額為百萬美元 2.902025年到期票據的百分比,以及用於贖回美元的淨收益的剩餘餘額1.0我們的未償還款項中的十億美元2.0我們的本金總額為十億美元 3.55按贖回價格計算的2026年到期票據百分比。我們支付了美元的整體保費13.9百萬美元用於提前償還債務。我們蒙受了美元的損失34百萬 ($)26百萬,或 $0.10這些交易的每股(税後),這些交易與提前清償債務、額外利息支出和其他相關費用有關,這些費用記入我們的合併收益表中的其他非營業(支出)收入。
備註 11- 最近的會計公告
參考利率改革(主題 848):促進參考利率改革對財務報告的影響
2017年,英國金融行為監管局(FCA)宣佈,在2021年之後,它將不再強迫銀行提交計算倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)所需的利率,倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)已被廣泛用作各種證券和金融合約的參考利率,包括貸款、債務和衍生品。該公告表明,不能保證2021年之後倫敦銀行同業拆借利率在當前基礎上繼續下去。隨後在2021年3月,英國金融行為管理局宣佈部分美元倫敦銀行同業拆借利率期限(隔夜、1個月、3個月、6個月和12個月)將繼續公佈至2023年6月30日。美國和其他司法管轄區的監管機構一直在努力用替代參考利率取代這些利率,這些利率得到流動性和可觀察市場交易的支持,例如美元倫敦銀行同業拆借利率的擔保隔夜融資利率(SOFR)。目前,我們的信貸額度和某些衍生工具參考基於倫敦銀行同業拆借利率的利率。我們的信貸額度包含條款,具體規定了在倫敦銀行同業拆借利率不再作為基準時將採用的替代利率計算方法,並且我們遵守了ISDA 2020銀行同業拆借利率備用協議,該協議將在美元倫敦銀行同業拆借利率最終停止後管理我們的衍生品。華碩2020-04, 參考利率改革(主題 848):促進參考利率改革對財務報告的影響由於從倫敦銀行同業拆借利率向替代參考利率的過渡將於2022年12月31日之前完成,經修訂的合同修改限制了包括對衝關係在內的合同修改所產生的會計影響。財務會計準則委員會(FASB)目前正在制定一個項目,將日期延長至2024年12月31日。我們預計從倫敦銀行同業拆借利率向替代參考利率的過渡不會對我們的財務業績、財務狀況或現金流產生重大影響,但我們將繼續監測這一過渡的影響,直到過渡完成。
獨立註冊會計師事務所的報告
董事會和股東
洛克希德·馬丁公司
中期財務報表的審查結果
截至目前,我們已經審查了隨附的洛克希德·馬丁公司(以下簡稱 “公司”)的合併資產負債表 2022年6月26日,相關的合併收益、綜合收益和權益表 季度和六個月已結束2022年6月26日和 2021 年 6 月 27 日,以及 的合併報表 截至六個月的現金流量2022年6月26日和 2021 年 6 月 27 日,以及 相關附註(統稱為 “合併中期財務報表”)。根據我們的審查,我們不知道應對合並的中期財務報表進行任何重大修改,以使其符合美國公認的會計原則。
我們此前曾根據上市公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)的標準,對截至2021年12月31日的公司合併資產負債表、截至該日止年度的相關合並收益、綜合收益、現金流和權益報表以及相關附註(未在此處列報)進行了審計;在2022年1月25日的報告中,我們對這些合併財務報表發表了無保留的審計意見。我們認為,與得出該信息的合併資產負債表相比,截至2021年12月31日的隨附合並資產負債表中列出的信息在所有重大方面都是公平的。
審查結果的依據
這些財務報表由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規章制度,我們對公司必須保持獨立性。我們根據PCAOB的標準進行了審查。對中期財務報表的審查主要包括運用分析程序和對負責財務和會計事項的人員進行查詢。其範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計,後者的目的是對整個財務報表發表意見。因此,我們不表達這樣的觀點。
//安永會計師事務所
弗吉尼亞州泰森斯
2022年7月19日
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析(MD&A)旨在幫助讀者瞭解我們的經營業績和財務狀況。管理層和分析是對我們的合併財務報表和合並財務報表附註的補充,應與之一起閲讀。
業務概述
我們是一家全球安全和航空航天公司,主要從事先進技術系統、產品和服務的研究、設計、開發、製造、集成和維護。我們還提供廣泛的管理、工程、技術、科學、物流、系統集成和網絡安全服務。我們為美國和國際客户提供具有國防、民用和商業應用的產品和服務,我們的主要客户是美國政府機構。在截至2022年6月26日的六個月中,我們的304億美元淨銷售額中有73%來自美國政府,無論是作為主承包商還是分包商(包括國防部(DoD)的64%),26%來自國際客户(包括通過美國政府簽約的外國軍事銷售(FMS)),1%來自美國商業和其他客户。我們的主要重點領域是國防、太空、情報、國土安全和信息技術,包括網絡安全。
以下討論是對隨附的合併財務報表及其附註以及我們截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告(2021年10-K表格)的補充,應與之一起閲讀。
新冠肺炎
2019年冠狀病毒病(COVID-19)疫情在2022年前六個月繼續對業務造成影響,這主要是由2021年底出現的Omicron變種以及導致2022年初COVID病例增加所致。在2022年的前六個月,我們的業績受到供應鏈中斷和延誤以及與員工缺勤、出行限制、場地訪問、隔離限制、遠程工作和調整工作時間表相關的勞動力挑戰的不利影響。根據疫情的發展,需要到現場的員工的出勤率有所波動。我們正在積極與客户互動,並將繼續採取措施保護員工的健康和安全。在我們持續努力降低供應鏈風險的過程中,截至2022年6月26日,我們加快了向供應商支付的10億美元款項,這筆款項將根據未來時期的合同條款支付,同時始終優先考慮佔我們活躍供應基礎一半以上的小型企業以及風險企業。
COVID-19 對我們未來時期運營和財務業績的最終影響,包括我們在預期的時間範圍內執行計劃的能力,仍不確定,將取決於未來與疫情相關的事態發展,包括疫情持續時間、隨後可能出現的 COVID-19 感染浪潮或潛在的新變體、COVID-19 疫苗和療法的有效性和採用情況、供應商影響以及政府為預防和管理疾病傳播而採取的相關行動,包括任何聯邦、州的實施,當地或國外的疫苗規定,所有這些都不確定且無法預測。COVID-19 對政府預算和其他融資優先事項(包括國際優先事項)的長期影響也難以預測,但可能會對我們未來的業績和業績產生負面影響。
有關公司面臨的與 COVID-19 疫情相關的其他風險,請參閲我們 2021 年 10-K 表格的第 1A 項 “風險因素”。
通脹
通貨膨脹水平的上升繼續給洛克希德·馬丁公司和更廣泛的工業基礎帶來風險。我們的勞動力費率受到了影響,供應商也表示與通貨膨脹相關的成本壓力,這些壓力將流向我們的成本和定價。儘管我們在2022年上半年沒有看到通貨膨脹對財務業績的重大影響,但如果通貨膨脹率長期保持在當前水平或上升,並且我們無法成功減輕影響,我們的成本可能會增加,從而給我們的利潤和利潤帶來壓力,尤其是現有的固定價格合約。對於新的合同提案,我們在定價時考慮了基於公認的國防部上漲指數和其他假設的通貨膨脹水平,在某些情況下,我們還尋求納入經濟價格調整(EPA)條款,這將允許在遵守特定合同條款的前提下對固定價格進行成本調整
意外通貨膨脹合約。總體而言,通貨膨脹和宏觀經濟狀況的潛在惡化對我們的業務、供應商和國防工業基礎的穩定構成風險。此外,通貨膨脹和利率上升帶來的借貸成本增加可能會限制客户對我們產品和服務的總體購買力。利率上升還將增加我們新債的借貸成本,並可能影響我們投資的公允價值。我們將繼續努力提高運營效率,提高產品和服務的成本競爭力和可負擔性,這可能會部分抵消通貨膨脹造成的成本增加。
烏克蘭衝突
俄羅斯入侵烏克蘭加劇了全球地緣政治緊張局勢和安全擔憂。結果,隨着各國尋求改善其安全態勢,尤其是歐洲,我們對我們的產品和服務的興趣與日俱增。我們預計這種興趣將導致簽訂新合同,但是,鑑於我們業務的長週期性質,很難預測潛在的新合同何時會產生任何銷售額,而且我們預計2022年因衝突而簽訂的新合同的銷售額不會大幅增加。我們正在評估運營和供應鏈的能力,以預測潛在需求並使我們能夠提供關鍵能力。此外,美國政府和其他國家對俄羅斯實施了廣泛的經濟制裁和出口管制,再加上衝突,有可能間接破壞我們的供應鏈和某些資源的獲取。但是,迄今為止,我們尚未受到重大不利影響,並將繼續監測任何影響,並努力減輕可能出現的幹擾。衝突還增加了來自民族國家和其他行為者的惡意網絡活動的威脅。我們已採取措施,旨在增強我們的防禦態勢,抵禦與這種日益嚴重的威脅相關的戰術和技術。
行業注意事項
美國政府資助
2022年3月15日,總統簽署了2022年合併撥款法,為國防部(DoD)和其他政府部門和機構提供年度資金。這筆撥款為國防提供了7,810億美元,其中包括國防部、能源部(DoE)的核武器相關活動以及海岸警衞隊、聯邦調查局等的國家安全活動。國防部的部分為7423億美元,比總統2022財年(FY)的要求多出250億美元。此外,該立法還包括支持烏克蘭的136億美元補充資金,其中包括35億美元的國防物資和為烏克蘭和其他東歐盟國提供的6.5億美元外國軍事融資(FMF)。我們的計劃繼續通過2022財年預算程序獲得大力支持和資助。2022年5月21日,總統簽署了《2022年烏克蘭額外補充撥款法》,額外提供400億美元以支持烏克蘭。這包括60億美元的安全援助,90億美元用於補充美國庫存,以及40億美元的外國軍事融資(FMF)。
2022年3月28日,政府向國會提交了總統的2023財年預算請求,其中提議為國防撥款8,130億美元。該請求的國防部部分為7730億美元,比2022財年頒佈的金額增加了4%。2022年6月,參議院武裝部隊委員會(SASC)和眾議院武裝部隊委員會(HASC)報告了2023財年國防授權法(NDAA)的版本,眾議院撥款委員會(HAC)報告了他們對2023財年國防撥款法的版本。正如預期的那樣,SASC和HASC分別為國防部提供了450億美元和370億美元的額外資金。HAC認可了總統的預算請求。2022年7月14日,眾議院全體成員通過了2023財年保密協議,維持了HASC提供的額外370億美元。參議院撥款委員會(SAC)尚未宣佈何時考慮其2023財年國防撥款法案版本。人們仍然預計,2023財年國防部的最終資金將高於要求的水平。最終立法預計要到2022年日曆年末或可能在2023年日曆年初才能頒佈。
另請參閲我們 2021 年 10-K 表格中包含的 “第 1A 項,風險因素” 中對美國政府資助風險的討論。
合併經營業績
我們的運營週期主要是長期的,涉及多種類型的產品設計、開發和製造合同及相關活動,交貨時間表各不相同。因此,特定時期的經營業績,或銷售額和利潤的逐期比較,可能不代表未來的經營業績。應在此背景下審查以下關於各期比較結果的討論。除非另有説明,否則這些討論中提及的所有每股金額均以 “攤薄後每股” 為基礎列報。我們的合併經營業績如下(以百萬計,每股數據除外): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | $ | 15,446 | | | | $ | 17,029 | | | | $ | 30,410 | | | | $ | 33,287 | | |
銷售成本 | | (13,490) | | | | (14,878) | | | | (26,545) | | | | (28,950) | | |
毛利 | | 1,956 | | | | 2,151 | | | | 3,865 | | | | 4,337 | | |
其他收入,淨額 | | 7 | | | | 41 | | | | 31 | | | | 37 | | |
營業利潤 | | 1,963 | | | | 2,192 | | | | 3,896 | | | | 4,374 | | |
利息支出 | | (141) | | | | (142) | | | | (276) | | | | (282) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
非服務 FAS 養老金(支出)收入 | | (1,331) | | | | 94 | | | | (1,191) | | | | 187 | | |
其他營業外(支出)收入,淨額 | | (161) | | | | 26 | | | | (38) | | | | 102 | | |
所得税前收益 | | 330 | | | | 2,170 | | | | 2,391 | | | | 4,381 | | |
所得税支出 | | (21) | | | | (355) | | | | (349) | | | | (729) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
淨收益 | | $ | 309 | | | | $ | 1,815 | | | | $ | 2,042 | | | | $ | 3,652 | | |
攤薄後的每股普通股收益 | | $ | 1.16 | | | | $ | 6.52 | | | | $ | 7.62 | | | | $ | 13.08 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
其他淨收益中報告的某些金額,包括我們在權益法投資者的收益或虧損中所佔的份額,均包含在我們的業務板塊的營業利潤中。因此,這些金額包含在對我們業務板塊經營業績的討論中。
淨銷售額
我們通過向客户交付產品和服務來實現銷售。我們的合併淨銷售額如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
產品 | | $ | 12,761 | | | $ | 14,258 | | | $ | 25,255 | | | $ | 28,011 | |
佔總淨銷售額的百分比 | | 82.6 | % | | 83.7 | % | | 83.0 | % | | 84.1 | % |
服務 | | 2,685 | | | 2,771 | | | 5,155 | | | 5,276 | |
佔總淨銷售額的百分比 | | 17.4 | % | | 16.3 | % | | 17.0 | % | | 15.9 | % |
淨銷售總額 | | $ | 15,446 | | | $ | 17,029 | | | $ | 30,410 | | | $ | 33,287 | |
基本上,我們所有的合同都是使用竣工百分比成本佔成本的方法計算的。根據竣工百分比成本比法,我們根據特定合同的完成進度以及我們對竣工時將獲得的利潤的估計,記錄一段時間內合同的淨銷售額。以下關於合併淨銷售額重大變化的討論應與隨後對合並銷售成本和業務板塊經營業績變化的討論一起閲讀,因為由於完成成本對成本法的性質,銷售額的變化通常伴隨着銷售成本的相應變化。總體而言,由於供應鏈的影響,我們的銷售在2022年前六個月受到負面影響。
產品銷售
與2021年同期相比,截至2022年6月26日的季度中,產品銷售額下降了15億美元,下降了10%。下降的主要原因是航空公司的產品銷售額下降了約7.8億美元,這主要是由於F-35合同的交易量減少;太空約3.7億美元的主要原因是先前宣佈的2021年6月30日原子武器機構(AWE)計劃重新國有化,該計劃從2021年第三季度開始不再包含在我們的財務業績中;按RMS計算,約2.2億美元主要是由於黑鷹的產量減少;約130美元 MFC的百萬美元主要是由於空中佔主導地位的音量較低武器系統,並將於2021年第二季度結束與戰士能力維持計劃(Warrior)相關的活動。
在截至2022年6月26日的六個月中,產品銷售額與2021年同期相比下降了28億美元,下降了10%。下降的主要原因是Aeronautics的產品銷售額減少了約8.4億美元,這主要是由於F-35合同的銷量減少;太空公司約8.2億美元的主要原因是AWE的重新國有化;RMS的產品銷售額約為7.3億美元,主要是由於較低所致培訓和物流解決方案的淨銷售額Otions(TLS)計劃是由於國際飛行員訓練系統將於2021年第一季度交付以及黑鷹的產量減少;而MFC的產量約為3.65億美元,這主要是由於終端高空區域防禦(THAAD)和空中支配武器系統的產量減少。
服務銷售
與2021年同期相比,截至2022年6月26日的季度中,服務銷售額下降了8,600萬美元,下降了3%。服務銷售額下降的主要原因是MFC的銷售額減少了約7,000萬美元,這主要是由於特種作戰部隊全球后勤支持服務(SOF GLSS)的銷量減少。
在截至2022年6月26日的六個月中,服務銷售額與2021年同期相比下降了1.21億美元,下降了2%。服務銷售額下降的主要原因是MFC的銷售額下降了約1.3億美元,這主要是由於SOF GLSS的銷量減少。
銷售成本
產品和服務的銷售成本包括材料、人工、分包成本和間接成本(管理費用、一般和管理費用)的分配,以及履行與國際客户簽訂的某些合同所要求的工業合作協議(有時稱為抵消協議)的成本。對於每份合同,我們在合同層面監控成本的性質和金額,這構成了估算完成合同總成本的基礎。我們的合併銷售成本如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
銷售成本-產品 | | $ | (11,395) | | | | $ | (12,866) | | | | $ | (22,556) | | | | $ | (25,147) | | |
佔產品銷售額的百分比 | | 89.3 | % | | | 90.2 | % | | | 89.3 | % | | | 89.8 | % | |
銷售成本 — 服務 | | (2,362) | | | | (2,438) | | | | (4,537) | | | | (4,668) | | |
佔服務銷售額的百分比 | | 88.0 | % | | | 88.0 | % | | | 88.0 | % | | | 88.5 | % | |
遣散費和重組費用 | | — | | | | — | | | | — | | | | (36) | | |
其他未分配,淨額 | | 267 | | | | 426 | | | | 548 | | | | 901 | | |
總銷售成本 | | $ | (13,490) | | | | $ | (14,878) | | | | $ | (26,545) | | | | $ | (28,950) | | |
以下關於產品和服務合併銷售成本重大變化的討論應與前面關於合併淨銷售額和業務板塊經營業績變化的討論一起閲讀。除了 COVID-19、供應鏈中斷和通貨膨脹對我們的計劃造成的潛在影響外,我們還沒有發現任何會對我們未來運營產生重大影響的產品和服務銷售成本的其他發展趨勢。
產品成本
與2021年同期相比,截至2022年6月26日的季度中,產品成本下降了15億美元,下降了11%。下降的主要原因是Aeronautics的產品成本降低了約8.35億美元,這主要是由於F-35合同的交易量減少;太空約3.3億美元的主要原因是AWE的重新國有化;RMS的約1.75億美元主要是由於黑鷹的產量減少;MFC約1.3億美元的主要原因是空中支配武器系統的銷量減少以及2021年勇士計劃的結束。
在截至2022年6月26日的六個月中,產品成本與2021年同期相比下降了26億美元,下降了10%。下降的主要原因是Aeronautics的產品成本降低了約8.6億美元,這主要是由於F-35合同的交易量減少;太空約7.5億美元的主要原因是AWE的重新國有化;RMS的約6.25億美元主要是由於 2021年第一季度國際飛行員培訓系統的交付,以及 黑鷹的產量減少;MFC的產量約為3.55億美元,這主要是由於薩德和空中支配武器系統的產量減少。
服務成本
與2021年同期相比,截至2022年6月26日的季度中,服務成本下降了7,600萬美元,下降了3%。下降的主要原因是MFC的服務成本降低了約6,500萬美元,這主要是由於SOF GLSS的銷量減少。
在截至2022年6月26日的六個月中,與2021年同期相比,服務成本減少了1.31億美元,下降了3%。下降的主要原因是MFC的服務成本降低了約1.25億美元,這主要是由於SOF GLSS的銷量減少。
其他未分配,淨額
其他未分配淨額主要包括FAS/CAS養老金運營調整(代表我們業務部門經營業績中記錄的CAS養老金成本與FAS養老金(支出)收入的服務成本部分之間的差額)、股票薪酬支出、遞延薪酬計劃信託投資的公允價值變化以及其他公司成本。這些項目不分配給業務部門,因此不分配給產品或服務的銷售成本。截至2022年6月26日的季度和六個月中,其他未分配淨銷售成本減少了2.67億美元和5.48億美元,而截至2021年6月27日的季度和六個月分別為4.26億美元和9.01億美元。截至2022年6月26日的季度和六個月中,其他未分配淨額有所下降,這主要是由於截至2022年6月26日的季度和六個月中,遞延薪酬計劃信託投資的公允價值與2021年同期相比下降,由於2021年美國救援計劃法(ARPA)立法降低了CAS/CAS養老金運營調整,以及與各種公司項目相關的成本波動,這些都不具有個人意義.
遣散費和重組費用
在2021年第一季度,我們記錄了3,600萬美元(合2,800萬美元,税後每股0.10美元)的遣散費和重組費用,這與關閉和整合某些設施以及減少RMS業務板塊員工總數的計劃有關。有關更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。
其他收入,淨額
其他淨收入主要包括權益法被投資方產生的收益。截至2022年6月26日的季度和六個月,其他收入淨額為700萬美元和3,100萬美元,而截至2021年6月27日的季度和六個月分別為4,100萬美元和3700萬美元。其他收入,本季度淨收入
截至2022年6月26日,由於發射量和運載火箭組合的減少,我們對ULA的股權法投資產生的收益減少。
利息支出
截至2022年6月26日的季度和六個月的利息支出分別為1.41億美元和2.76億美元,而截至2021年6月27日的季度和六個月的利息支出分別為1.42億美元和2.82億美元。見 “資本”
資源” 包含在下文 “流動性和現金流” 討論中,以及我們的合併財務報表附註中包含的 “附註10——其他” 以獲取更多信息。
非服務 FAS 養老金(費用)收入
截至2022年6月26日的季度和六個月,非服務性FAS養老金支出分別為13億美元和12億美元,而截至2021年6月27日的季度和六個月中,FAS的養老金收入分別為9400萬美元和1.87億美元。截至2022年6月26日的季度和六個月的非服務性FAS養老金支出包括15億美元(税後12億美元,合每股4.33美元)的非現金非經營性養老金結算費用,與向保險公司轉移43億美元的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產有關。有關更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註6——退休後福利計劃”。
其他營業外(支出)收入,淨額
其他非營業(支出)收入,淨額主要包括與我們的洛克希德·馬丁風險投資基金對公司的戰略投資公允價值變動相關的收益或虧損。在截至2022年6月26日的季度中,其他非營業支出淨額為1.61億美元,而截至2021年6月27日的季度中,其他非營業收入淨額為2600萬美元。在截至2022年6月26日的六個月中,其他非營業支出淨額為3,800萬美元,而截至2021年6月27日的六個月中,其他非營業外收入淨額為1.02億美元。在截至2022年6月26日的季度和六個月中,下降的主要原因是該基金所持投資的公允價值下降以及與提前清償債務相關的損失。有關更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。
所得税支出
截至2022年6月26日的季度和六個月,我們的有效所得税税率分別為6.4%和14.6%,截至2021年6月27日的季度和六個月的有效所得税税率分別為16.4%和16.6%。2022年第二季度的税率低於2021年第二季度,這主要是由於15億美元的非現金非經營養老金結算費用導致所得税前收益降低,這使税收支出減少了約3.14億美元。所有時期的税率都受益於研發税收抵免、外國衍生的無形收入的税收減免以及向具有員工持股計劃功能的公司固定繳款計劃支付的股息。
美國(聯邦或州)或外國税收法律法規的變化或其解釋和適用,包括具有追溯效力的法律和法規,包括研究或實驗支出的攤銷,可能會對我們的所得税準備金、應付税額、遞延所得税資產和負債餘額以及股東權益產生重大影響。提高美國企業所得税税率的提案將要求我們在新的税收立法頒佈後增加遞延所得税淨資產,同時相應地大幅減少所得税支出,但是在接下來的幾年中,我們的所得税支出和付款可能會大幅增加。根據21%的聯邦法定所得税税率,截至2022年6月26日和2021年12月31日,我們的遞延所得税淨資產為27億美元和23億美元,主要與我們的退休後福利計劃有關。除了税法的未來變化外,遞延所得税淨資產的金額還將根據多個因素定期變化,包括對我們退休後福利計劃債務的衡量、對退休後福利計劃的實際現金繳款以及對不確定税收狀況的重新評估。
從2022年開始,2017年的《減税和就業法》取消了在發生的年度立即扣除研發支出的選項,並要求納税人在五年內攤銷此類支出。儘管國會有可能推遲、修改或廢除該條款,可能具有追溯效力,而且我們將繼續與國會議員進行持續的討論,包括我們自己和通過聯盟與其他行業進行的討論,但我們無法保證該條款會被推遲、修改或廢除。此外,在預計新條款生效之前,我們分析了該條款,並與我們的顧問合作評估了其對我們業務的應用。我們預計,我們在2022年的運營現金將受到約5億美元的負面影響,只要不推遲、修改或廢除該條款,我們的遞延所得税淨資產將增加類似數額。對2022年運營現金的實際影響將取決於2022年支付或產生的研發費用金額等因素。儘管該準備金的最大影響將是對2022年的運營現金,但其影響將在五年攤銷期內持續下去,但在此期間將有所減弱,在第六年也無關緊要。
我們定期接受税務機關的審計或審查,包括外國税務機關(包括澳大利亞、加拿大、印度、意大利、日本、波蘭和英國等)。税務審計的最終決定和
任何相關訴訟同樣可能導致我們的税收支出意外增加,並影響盈利能力和現金流。
淨收益
我們公佈截至2022年6月26日的季度和六個月的淨收益為3.09億美元(每股1.16美元)和20億美元(每股7.62美元),而截至2021年6月27日的季度和六個月為18億美元(每股6.52美元)和37億美元(每股13.08美元)。截至2022年6月26日的季度和六個月的淨收益和每股收益均受上述因素的影響,包括與向保險公司轉移43億美元的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產相關的15億美元(12億美元,合每股税後4.33美元)的非現金非經營養老金結算費用。與2021年同期相比,截至2022年6月26日的季度和六個月中,每股收益還受益於淨減少約1170萬股,加權平均已發行普通股1,120萬股。加權平均普通股的減少是股票回購的結果,但部分被我們的股票獎勵和某些固定繳款計劃下的股票發行所抵消。
業務板塊經營業績
我們在四個業務領域開展業務:航空、MFC、RMS 和太空。我們根據所提供產品和服務的性質來組織業務領域。
我們業務部門的淨銷售額和營業利潤不包括細分市場間銷售、銷售成本和利潤,因為這些活動在合併中被淘汰,不包括在管理層對每個細分市場績效的評估中。業務板塊的營業利潤包括我們在權益法被投資者的收益或虧損中所佔的份額,因為權益法被投資者的經營活動與我們業務部門的運營密切相關。
業務板塊的營業利潤不包括下述FAS/CAS養老金運營調整、根據適用的美國政府成本會計準則(CAS)或聯邦收購法規(FAR)不被視為允許或不分配給與美國政府簽訂的合同的部分公司成本,以及其他未被視為管理層對分部經營業績評估一部分的項目,例如部分管理和行政成本、律師費和和解、環境成本、戰略公允價值的變化投資在我們的洛克希德·馬丁風險投資基金設立的公司中,股票薪酬支出、遞延薪酬計劃信託投資公允價值的變動、退休人員福利、重大遣散行動、重大資產減值、資產剝離收益或損失以及其他雜項公司活動。不包括的項目包含在我們業務部門的營業利潤與合併營業利潤之間的對賬項目 “未分配項目” 中。
我們每個業務部門的經營業績摘要如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 5,862 | | | | $ | 6,666 | | | | $ | 12,263 | | | | $ | 13,053 | | |
導彈和火力控制 | | 2,747 | | | | 2,944 | | | | 5,199 | | | | 5,693 | | |
旋轉和任務系統 | | 4,012 | | | | 4,242 | | | | 7,564 | | | | 8,349 | | |
太空 | | 2,825 | | | | 3,177 | | | | 5,384 | | | | 6,192 | | |
淨銷售總額 | | $ | 15,446 | | | | $ | 17,029 | | | | $ | 30,410 | | | | $ | 33,287 | | |
營業利潤 | | | | | | | | | | | | |
航空學 | | $ | 612 | | | | $ | 572 | | | | $ | 1,291 | | | | $ | 1,265 | | |
導彈和火力控制 | | 418 | | | | 401 | | | | 802 | | | | 797 | | |
旋轉和任務系統 | | 403 | | | | 458 | | | | 751 | | | | 891 | | |
太空 | | 268 | | | | 335 | | | | 513 | | | | 562 | | |
業務板塊總營業利潤 | | 1,701 | | | | 1,766 | | | | 3,357 | | | | 3,515 | | |
未分配的項目 | | | | | | | | | | | | |
FAS/CAS 養老金運營調整 | | 425 | | | | 489 | | | | 851 | | | | 978 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
遣散費和重組費 | | — | | | | — | | | | — | | | | (36) | | |
其他,淨額 | | (163) | | | | (63) | | | | (312) | | | | (83) | | |
未分配的項目總數 | | 262 | | | | 426 | | | | 539 | | | | 859 | | |
合併營業利潤總額 | | $ | 1,963 | | | | $ | 2,192 | | | | $ | 3,896 | | | | $ | 4,374 | | |
我們業務部門的經營業績僅包括根據美國政府成本會計準則(CAS)計算的養老金支出,我們稱之為CAS養老金成本。我們通過根據美國政府合同對產品和服務進行定價,收回CAS養老金和其他退休後福利計劃的成本,因此,在我們每個業務部門的淨銷售額和銷售成本中確認CAS養老金成本。我們的合併財務報表必須列報根據美國公認會計原則下的FAS要求計算的養老金和其他退休後福利計劃收入。FAS/CAS養老金淨調整的運營部分表示FAS養老金(支出)收入的服務成本部分與CAS養老金總成本之間的差額。在我們的合併收益表中,非服務性FAS養老金(支出)收入組成部分包含在非服務性FAS養老金(支出)收入中。因此,只要CAS養老金成本超過FAS養老金(支出)收入的服務成本部分,我們將進行有利的FAS/CAS養老金運營調整。
截至2022年6月26日和2021年6月27日的季度和六個月的FAS/CAS養老金調整總額,包括我們合格的固定福利養老金計劃的FAS養老金(支出)收入的服務和非服務成本組成部分如下(以百萬計):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
FAS(支出)總收入和 CAS 成本 | | | | | | | | | | | | |
FAS 養老金(支出)收入總額 | | $ | (1,355) | | | | $ | 67 | | | | $ | (1,239) | | | | $ | 133 | | |
減去:CAS 養老金成本 | | 449 | | | | 516 | | | | 899 | | | | 1,032 | | |
FAS/CAS 養老金調整總額 | | $ | (906) | | | | $ | 583 | | | | $ | (340) | | | | $ | 1,165 | | |
| | | | | | | | | | | | |
服務和非服務成本對賬 | | | | | | | | | | | | |
FAS 養老金服務成本 | | $ | (24) | | | | $ | (27) | | | | $ | (48) | | | | $ | (54) | | |
減去:CAS 養老金成本 | | 449 | | | | 516 | | | | 899 | | | | 1,032 | | |
FAS/CAS 養老金運營調整總額 | | 425 | | | | 489 | | | | 851 | | | | 978 | | |
非服務 FAS 養老金(支出)收入 | | (1,331) | | | | 94 | | | | (1,191) | | | | 187 | | |
FAS/CAS 養老金調整總額 | | $ | (906) | | | | $ | 583 | | | | $ | (340) | | | | $ | 1,165 | | |
截至2022年6月26日的季度和六個月中,與2021年6月26日的季度和六個月相比,FAS/CAS養老金淨調整的減少主要是由2022年6月24日我們的43億美元固定福利養老金債務總額和相關計劃資產確認的15億美元(12億美元,税後每股4.33美元)的非現金非經營養老金結算費用所致。見 “附註6-退休後福利計劃”。
管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估合同的績效,而不是根據運營支出的類型或金額。因此,我們對業務板塊業績的討論側重於淨銷售額和營業利潤,這與我們的業務管理方法一致。這種方法在我們合同的整個生命週期中都是一致的,因為管理層通過關注淨銷售額和營業利潤來評估每份合同的投標,並以類似的方式監督合同的完成情況。
隨着合同的進展,我們會定期向客户提供成本報告。報告中的成本信息是按照每份合同要求規定的方式累積的。例如,向客户提供的產品成本數據通常與該產品的子組件(例如飛機上的機翼箱)一致,而服務的成本數據將與正在執行的工作類型(例如飛機維護)保持一致。我們的合同通常允許在產品和服務的定價中收回成本。在要求我們披露提供產品或服務的估計總成本的情況下,我們的大多數合同都是與客户競標和談判的。這種與美國政府客户談判合同的方法通常可以收回我們的實際成本並獲得合理的利潤率。我們還可能簽訂某些材料或組件的長期供應合同,以符合某些產品的生產計劃,並確保它們以已知的單價供應。
我們的許多合同跨越數年,包括高度複雜的技術要求。在合同簽訂之初,我們會識別和監測合同的技術、進度和成本方面存在的風險,並評估這些風險對我們估計完成合同的總成本的影響。估計考慮了
技術要求(例如,新開發的產品與成熟的產品)、時間表和相關任務(例如,里程碑事件的數量和類型)和成本(例如,材料、人工、分包商、間接費用和履行我們的工業合作協議(有時稱為抵消協議)的估計成本,是與國際客户簽訂的某些合同所要求的)。每份合同的初始利潤預定率在完成合同的初始估計總成本中考慮了與滿足技術要求、時間表和成本有關的風險。如果我們成功地消除了與合同的技術、進度和成本方面相關的風險,則在合同履行期間,利潤預訂率可能會增加,這會降低完成合同的估計總成本。相反,如果完成合同的估計總成本增加,我們的利潤預訂率可能會降低。在合同履行過程中,所有估算值都可能發生變化,並可能影響利潤預定率。
我們有許多項目被美國政府指定為機密項目,無法具體描述。這些機密項目的經營業績包含在我們的合併和業務板塊業績中,並受到與其他項目相同的監督和內部控制。
我們的淨銷售額主要來自向美國政府提供的產品和服務的長期合同以及通過美國政府簽訂的FMS合同。我們將收入視為履行義務的履行以及客户獲得對產品和服務的控制權。對於向客户持續移交控制權的產品的履約義務,收入是根據履行義務的進展程度來確認的,通常使用完成百分比的成本對合同進展的衡量標準,因為它最能描述我們在合同產生成本時向客户移交控制權的情況。對於控制權無法持續移交給客户的履約義務,我們在每項履約義務得到充分履行的時間點確認收入。
淨銷售額和營業利潤的變化通常以數量表示。數量變化是指由於個別合同的生產活動水平、交付量或服務水平的不同而導致的銷售額或營業利潤的增加或減少。分部營業利潤的交易量變化通常基於特定合約的當前利潤預訂率。
此外,我們的合約利潤率的變化可能會對我們的分部銷售額、營業利潤率和營業利潤率的可比性產生有利或不利的影響,我們使用竣工百分比成本對成本佔比的方法來衡量完工進度。利潤登記率的增加,通常被稱為有利利潤調整,通常與為履行履約義務而對估計總成本的修訂有關,這反映了特定合同條件的改善。相反,特定合約的條件可能會惡化,例如 COVID-19 的影響或供應鏈中斷,導致履行履約義務的估計總成本增加和利潤預訂率的降低,通常被稱為不利的利潤調整。利潤登記率的增加或減少在本期內得到確認,反映了此類變動迄今為止的影響。細分市場的營業利潤和利潤率也可能受到其他項目的有利或不利影響,這可能會影響也可能不會影響銷售。有利的項目可能包括合同事項的積極解決、遣散費和重組費用的成本回收、保險追回和資產出售的收益。不利的項目可能包括以不利方式解決合同問題;重組費用,但不包括在細分市場運營範圍內的重大遣散費除外評級結果;爭議準備金;某些資產減值;以及某些資產的銷售虧損。
我們與交易量無關的合併淨調整,包括淨利潤預訂率調整和其他事項,在此期間,該分部的營業利潤增加了約4.55億美元和8.6億美元 已結束的季度和六個月 2022年6月26日,期間為3.85億美元和8.8億美元 已結束的季度和六個月 2021 年 6 月 27 日。
我們會定期遇到性能問題並記錄某些程序的損失。有關Aeronautics和RMS計劃的進一步討論,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。
航空學
我們的航空業務板塊的經營業績摘要如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | $ | 5,862 | | | | $ | 6,666 | | | | $ | 12,263 | | | | $ | 13,053 | | |
營業利潤 | | 612 | | | | 572 | | | | 1,291 | | | | 1,265 | | |
營業利潤率 | | 10.4 | % | | | 8.6 | % | | | 10.5 | % | | | 9.7 | % | |
截至2022年6月26日的季度中,航空公司的淨銷售額 與2021年同期相比,減少了8.04億美元,下降了12%。 F-35計劃的淨銷售額減少了約9.45億美元,這是由於供應鏈績效延遲以及延遲獲得第15-17批合同下的額外合同授權和資金導致生產合同的銷量減少,以及 由於 F-16 計劃投入了大約 5000 萬美元 維持合同的交易量減少以及 由於生產線擴建延遲,2022年第二季度生產合同的利潤調整不利,部分被生產合同數量的增加所抵消。這些減少被以下因素部分抵消機密合同增加了約2.1億美元,主要是由於數量增加.
截至2022年6月26日的季度中,航空公司的營業利潤有所增加 4,000 萬美元,或 7% 與2021年同期相比。由於2021年第二季度機密計劃的虧損2.25億美元,機密合同的營業利潤增加了約2.2億美元;由於淨利潤調整增加,F-22計劃的營業利潤增加了約4000萬美元。這些增長被F-35計劃的營業利潤減少約1.45億美元部分抵消,原因是如上所述生產合同的銷量減少;如上所述,由於2022年第二季度生產合同的利潤調整不利,F-16計劃的營業利潤減少了約5,500萬美元。2022年第二季度與交易量無關的調整,包括淨利潤預訂率的調整,與2021年同期相比增加了1.2億美元。
在截至2022年6月26日的六個月中,航空公司的淨銷售額與2021年同期相比下降了7.9億美元,下降了6%。 由於上述銷量減少以及生產合同的淨有利利潤調整減少,F-35計劃的淨銷售額減少了約10億美元。這個減少是 部分由 in 抵消機密合同減少了約2.2億美元,這主要是由於數量增加;F-16計劃減少了約3000萬美元,這是由於生產合同數量的增加被生產合同和現代化合同的不利利潤調整所部分抵消。
在截至2022年6月26日的六個月中,航空公司的營業利潤與2021年同期相比增長了2600萬美元,增長了2%。由於2021年第二季度績效問題機密計劃的虧損2.25億美元,機密合同的營業利潤增加了約2.4億美元;由於淨利潤調整增加,F-22計劃的營業利潤增加了約7,000萬美元。這些增長被F-35計劃的營業利潤減少約1.95億美元部分抵消,原因是如上所述銷量減少以及生產合同的淨有利利潤調整減少;由於生產合同和現代化合同的利潤調整不利,F-16計劃約8000萬美元。截至2022年6月26日的六個月中,與交易量無關的調整,包括淨利潤預訂率的調整,與2021年同期相比增加了9500萬美元。
導彈和火力控制
我們的MFC業務板塊的經營業績摘要如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | $ | 2,747 | | | | $ | 2,944 | | | | $ | 5,199 | | | | $ | 5,693 | | |
營業利潤 | | 418 | | | | 401 | | | | 802 | | | | 797 | | |
營業利潤率 | | 15.2 | % | | | 13.6 | % | | | 15.4 | % | | | 14.0 | % | |
MFC在此期間的淨銷售額 截至2022年6月26日的季度 與2021年同期相比,減少了1.97億美元,下降了7%。下降的主要原因是傳感器和全球維持計劃的淨銷售額減少了約1.55億美元,這主要是由於從阿富汗撤軍,SOF GLSS的銷量減少,以及2021年第二季度與勇士號相關的活動結束導致淨利潤調整減少;以及由於銷量減少(空中支配武器系統),戰術和打擊導彈計劃約4,500萬美元。
MFC在此期間的營業利潤 截至2022年6月26日的季度與2021年同期相比增長了1,700萬美元,增長了4%。增長的主要原因是淨有利利潤調整(聯合空對地僵持導彈(JASSM)、高機動火箭系統(HIMARS)和地獄之火)增加,戰術和打擊導彈計劃的營業利潤增加約4,000萬美元;由於淨利潤調整增加,綜合防空和導彈防禦計劃約1000萬美元(愛國者高級能力-3 (PAC-3))。這些增長被傳感器和全球維持計劃減少約4000萬美元部分抵消,這主要是由於2021年Warrior計劃結束後,淨有利利潤調整減少。此外,由於合同組合(SOF GLSS數量減少以及戰術和打擊導彈的開發量減少),與2021年第二季度相比,營業利潤率受到積極影響。與交易量無關的調整,包括2022年第二季度的淨利潤預訂率調整,與2021年同期相當。
在截至2022年6月26日的六個月中,MFC的淨銷售額與2021年同期相比下降了4.94億美元,下降了9%。下降的主要原因是如上所述的SOF GLSS銷量減少,傳感器和全球維持計劃的淨銷售額減少了約2.3億美元,以及Sniper Advanced Targeting Pod(SNIPER®)的銷量和淨有利利潤調整的減少,但部分抵消了2022年第一季度需求修改和2021年勇士計劃終止後國際計劃的有利利潤調整的淨影響;戰術費用約為1.25億美元並打擊導彈計劃是由於銷量減少(空中支配武器系統和超音速);由於銷量減少(薩德)和淨有利利潤調整減少(PAC-3),綜合防空和導彈防禦計劃的銷量約為1.05億美元。
截至2022年6月26日的六個月中,MFC的營業利潤與2021年同期相當。由於淨利潤調整(HIMARS、GMLRS和JASSM)的增加,戰術和打擊導彈計劃的營業利潤增加了約3000萬美元;傳感器和全球維持計劃的營業利潤增長了約1000萬美元,這主要是由於2022年第一季度有利利潤調整對國際計劃的淨影響以及2021年勇士計劃的終止,但淨利潤調整的減少部分抵消了淨利潤調整(SNIPER)。由於銷量(薩德)和淨有利利潤調整減少(PAC-3),綜合防空和導彈防禦計劃約3500萬美元抵消了這些增長。此外,與截至2021年6月27日的六個月相比,由於合同組合(SOF GLSS數量減少以及戰術和打擊導彈的開發量減少),營業利潤率受到積極影響。截至2022年6月26日的六個月中,與交易量無關的調整,包括淨利潤預訂率的調整,與2021年同期相比增加了2,000萬美元。
旋轉和任務系統
我們的RMS業務板塊的經營業績摘要如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | $ | 4,012 | | | | $ | 4,242 | | | | $ | 7,564 | | | | $ | 8,349 | | |
營業利潤 | | 403 | | | | 458 | | | | 751 | | | | 891 | | |
營業利潤率 | | 10.0 | % | | | 10.8 | % | | | 9.9 | % | | | 10.7 | % | |
截至2022年6月26日的季度,RMS的淨銷售額與2021年同期相比下降了2.3億美元,下降了5%。下降的主要原因是西科斯基直升機項目的淨銷售額減少了約1億美元,原因是產量降低(黑鷹);約8000萬美元用於綜合作戰系統和傳感器(IWSS)計劃,這是由於數量減少(沿海戰鬥艦(LCS)和高級鷹眼);由於數量較低,各種 C6ISR(指揮、控制、通信、計算機、網絡、戰鬥系統、情報、監視和偵察)計劃約為5500萬美元。
截至2022年6月26日的季度中,RMS的營業利潤與2021年同期相比下降了5500萬美元,下降了12%。下降的主要原因是由於淨有利利潤調整(宙斯盾和地面雷達)減少,IWSS項目約為2000萬美元,由於產量減少,各種 C6ISR 項目約為1000萬美元;由於產量減少,西科斯基直升機項目(黑鷹)約為1000萬美元。2022年第二季度與交易量無關的調整,包括淨利潤預訂率的調整,與2021年同期相比減少了2500萬美元。
在截至2022年6月26日的六個月中,RMS的淨銷售額與2021年同期相比下降了7.85億美元,下降了9%。下降的主要原因是TLS項目的淨銷售額下降了約3.1億美元,這主要是由於2021年第一季度交付了國際飛行員培訓系統,但該系統在2022年沒有恢復;IWSS項目(LCS、TPQ-53 和Advanced Hawkeye)減少約2.3億美元;由於產量下降,西科斯基直升機項目(黑鷹)約1.4億美元;各種 C6ISR 項目約1.05億美元由於音量較低。
截至2022年6月26日的六個月中,RMS的營業利潤與2021年同期相比下降了1.4億美元,下降了16%。下降的主要原因是淨利潤調整減少(宙斯盾和地面雷達),IWSS項目約為5000萬美元;由於淨有利利潤調整和銷量降低,各種 C6ISR 項目為4,500萬美元;由於產量減少和淨利潤調整(黑鷹),西科斯基直升機計劃約2500萬美元,但淨有利利潤調整和銷量(CRH)的增加部分抵消了這一下降。TLS項目的營業利潤與之相當,這是由於2021年第一季度交付了國際飛行員培訓系統,但該系統在2022年沒有恢復,但被其他各種計劃的淨有利利潤調整增加所抵消。截至2022年6月26日的六個月中,與交易量無關的調整,包括淨利潤預訂率的調整,與2021年同期相比減少了8000萬美元。
太空
我們的太空業務板塊的經營業績摘要如下(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 季度已結束 | | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 | | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
淨銷售額 | | $ | 2,825 | | | | $ | 3,177 | | | | $ | 5,384 | | | | $ | 6,192 | | |
營業利潤 | | 268 | | | | 335 | | | | 513 | | | | 562 | | |
營業利潤率 | | 9.5 | % | | | 10.5 | % | | | 9.5 | % | | | 9.1 | % | |
截至2022年6月26日的季度,Space的淨銷售額與2021年同期相比下降了3.52億美元,下降了11%。下降的主要原因是先前於2021年6月30日宣佈的AWE計劃重新國有化,淨銷售額減少了約4.25億美元,該計劃從2021年第三季度開始不再包含在我們的財務業績中;以及由於以下原因,商業民用空間計劃約5500萬美元
較低的音量(獵户座)。由於開發量增加,戰略和導彈防禦計劃的淨銷售額增加約1.3億美元(下一代攔截器(NGI)),部分抵消了這些下降。
截至2022年6月26日的季度,Space的營業利潤與2021年同期相比下降了6700萬美元,下降了20%。下降的主要原因是國家安全太空計劃約5500萬美元,這主要是由於淨有利利潤調整(主要是天基紅外系統(SBIRS)和機密項目)減少;以及我們對聯合發射聯盟(ULA)的投資導致約4000萬美元的股權收益減少。由於淨利潤調整增加(主要是艦隊彈道導彈(FBM)計劃),戰略和導彈防禦計劃增加了約3000萬美元,部分抵消了這些下降。AWE計劃的營業利潤相當,因為其2021年第二季度的營業利潤主要被重新國有化導致的無形資產加速攤銷費用所抵消。2022年第二季度與交易量無關的調整,包括淨利潤預訂率的調整,與2021年同期相比減少了3000萬美元。
在截至2022年6月26日的六個月中,Space的淨銷售額與2021年同期相比下降了8.08億美元,下降了13%。下降的主要原因是由於AWE計劃於2021年6月30日重新國有化,淨銷售額減少了約8.65億美元,該計劃從2021年第三季度開始不再包含在我們的財務業績中;由於銷量減少,商業民用航天計劃(獵户座和人類着陸器系統(HLS)項目)約1.5億美元。由於開發量(NGI)的增加,戰略和導彈防禦計劃的淨銷售額增加約2.3億美元,部分抵消了這些下降。
截至2022年6月26日的六個月中,Space的營業利潤與2021年同期相比下降了4900萬美元,下降了9%。下降的主要原因是國家安全太空計劃約4,500萬美元,這主要是由於淨有利利潤調整的減少(主要是SBIRS和機密計劃);以及由於淨利潤調整減少和交易量(獵户座和HLS計劃)減少,商業民用航天計劃約3500萬美元。由於淨有利利潤調整(主要是FBM計劃)的增加,戰略和導彈防禦計劃增加了約3000萬美元,部分抵消了這些下降。AWE計劃的營業利潤相當,因為其2021年前六個月的營業利潤主要被重新國有化導致的無形資產加速攤銷費用所抵消。截至2022年6月26日的六個月中,與交易量無關的調整,包括淨利潤預訂率的調整,與2021年同期相比減少了5,500萬美元。
截至2022年6月26日的季度和六個月中,總股權收益(主要是ULA)約佔Space營業利潤的500萬美元,佔2%,佔3500萬美元,佔7%,而截至2021年6月27日的季度和六個月中約為4,500萬美元,佔13%,4000萬美元,佔7%。
財務狀況
流動性和現金流
截至2022年6月26日,我們的現金及現金等價物為18億美元。我們的主要流動性來源是我們的運營現金。但是,如果需要,我們也可以出於流動性或一般公司目的進入信貸市場,包括我們的循環信貸額度或發行商業票據的能力,以及支持客户預付款的信用證,以及其他貿易融資目的,例如擔保我們在特定合同上的履行。我們認為,根據我們目前的業務計劃,我們的現金和現金等價物、運營產生的預期現金流以及我們的信貸市場準入將足以滿足我們在未來十二個月及以後的現金需求和現金部署計劃。
從客户那裏收到的現金,要麼來自已完成工作的發票,要麼來自非美國的預付款超過所產生成本的政府客户是我們的主要運營現金來源。通常,在客户撥出資金之前,我們不會開始簽訂合同。但是,在政府撥款之前,我們會不時自己為客户計劃提供資金。如果我們產生的成本超過合同中規定的資金或在授予合同之前,這會對我們的現金流產生負面影響,並且我們可能有償還超額費用的風險。例如,由於F-35低費率初始生產(LRIP)第15-17批生產合同的談判曠日持久,從第二季度開始,我們繼續生產以滿足客户期望的飛機交付日期的成本開始超過合同價值和可用資金,這使我們無法開具發票和
獲得約4.65億美元的現金,用於支付2022年第二季度產生的費用。有關其他信息,請參閲下文的 “其他事項” 和第 1A 項 “風險因素”。
我們合同的計費時間表和付款條款因多種因素而異,包括合同類型。我們通常更頻繁地根據成本報銷合同開具賬單和收取現金,這約佔截至2022年6月26日的六個月中我們記錄的銷售額的39%,因為我們有權在成本發生時開具賬單。我們的許多固定價格合同可能規定基於績效的付款,這使我們能夠在履行合同時開具賬單和收取現金。基於績效的付款金額和相關的里程碑都包含在每份合同的談判中。此類付款的時間可能不同於我們履行合同所產生費用的時機,從而影響我們的現金流。
美國政府表示,它將把分期付款作為談判固定價格合同付款條件的基準,而不是基於績效的付款。與談判的基於業績的付款條件相比,分期付款規定對應於履行合同期間發生的費用金額的百分比,並根據成本的發生定期開具發票。如果美國政府更改付款政策或決定扣留賬單,我們的現金流可能會受到影響。儘管保單變更或預扣款項的影響可能會延遲現金的到來,但在合同有效期內收取的累計現金金額不應變化。
迄今為止,COVID-19 的影響對我們的現金流造成了一些負面影響,部分原因是供應商的延遲。美國政府已採取某些行動並頒佈了立法,以減輕 COVID-19 對公共衞生、經濟、州和地方政府、個人和企業的影響。自疫情開始以來,洛克希德·馬丁公司一直致力於加快對供應鏈的支付,重點是小型和高風險企業。截至2022年6月26日,我們已加快向供應商支付10億美元的款項,這些款項將在未來按條款到期。我們將繼續監測疫情引發的風險,根據我們目前的評估,我們將繼續根據風險評估的需求加快向供應商的付款,直至2022年底。
此外,我們制定了平衡的現金部署策略,投資於我們的業務和關鍵技術,以增強客户的能力,提高股東價值,並使自己能夠在新的商機出現時利用這些機會。根據該戰略,我們繼續通過資本支出、獨立研發以及選擇性的業務收購和投資來投資我們的業務和技術。我們通過分紅和股票回購向股東返還了現金。根據我們的計劃,我們未來普通股回購的剩餘授權總額為16億美元 2022年6月26日。
我們還繼續積極管理債務水平,包括到期日和利率,2022年第二季度的債務交易和我們的養老金義務就證明瞭這一點。我們預計將像2022年6月24日一樣,通過使用養老金信託的資產為部分未償還的固定福利養老金債務購買團體年金合同,繼續機會主義地管理我們的養老金負債。有關更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註6——退休後福利計劃”。未來的養老金風險轉移交易也可能很大,導致我們向養老金信託繳納額外款項和/或要求我們在適用的報告期內將非現金、非經營性養老金結算費用計入收益。
在截至2022年6月26日的季度或六個月中,我們在2021年10-K表格 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中提出的合同承諾沒有發生任何實質性變化,這些變化超出了我們的正常業務流程。
下表彙總了我們的現金流信息,隨後討論了關鍵要素(以百萬計): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
年初的現金和現金等價物 | | $ | 3,604 | | | | $ | 3,160 | | |
經營活動 | | | | | | |
淨收益 | | 2,042 | | | | 3,652 | | |
非現金調整 | | 1,104 | | | | 857 | | |
營運資金的變化 | | (1,570) | | | | (1,510) | | |
其他,淨額 | | 1,165 | | | | 17 | | |
經營活動提供的淨現金 | | 2,741 | | | | 3,016 | | |
用於投資活動的淨現金 | | (583) | | | | (389) | | |
用於融資活動的淨現金 | | (3,987) | | | | (3,042) | | |
現金和現金等價物的淨變化 | | (1,829) | | | | (415) | | |
期末的現金和現金等價物 | | $ | 1,775 | | | | $ | 2,745 | | |
運營活動
截至2022年6月26日的六個月中,經營活動提供的淨現金與2021年同期相比減少了2.75億美元。下降的主要原因是,在2022年第二季度末之前,F-35計劃的15-17號地段合同缺乏額外的合同授權和美國政府的資助,導致的現金影響。
非公認會計準則財務指標——自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則財務指標,我們將其定義為運營現金減去資本支出。我們的資本支出包括設備和設施、基礎設施和信息技術(包括開發或購買資本化的內部用途軟件的成本)。我們使用自由現金流來評估我們的業務績效和整體流動性,以及年度和長期激勵計劃中的績效目標。我們認為,自由現金流對投資者來説是一項有用的衡量標準,因為它代表了對業務進行再投資後運營產生的現金量,可以返還給股東和債權人(通過分紅、股票回購和債務償還),也可以用於為收購提供資金。但是,全部自由現金流不一定可用於全權支出,因為它不包括某些強制性支出,例如償還到期債務。儘管管理層認為,自由現金流作為非公認會計準則財務指標可能有助於評估我們的財務業績,但應將其視為根據公認會計原則編制的財務信息的補充而不是替代,可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較。
下表將經營活動提供的淨現金與自由現金流(以百萬計)進行了對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 六個月已結束 |
| | 6月26日 2022 | | 6月27日 2021 |
運營產生的現金 | | $ | 2,741 | | | | $ | 3,016 | | |
資本支出 | | (572) | | | | (599) | | |
自由現金流 | | $ | 2,169 | | | | $ | 2,417 | | |
投資活動
截至2022年6月26日的六個月中,用於投資活動的淨現金與2021年同期相比增加了1.94億美元。用於投資活動的現金的增加是由於在2021年前六個月通過出售我們在高級軍事維護、維修和大修中心(AMMROC)合資企業的所有權獲得2.31億美元。在截至2022年6月26日和2021年6月27日的六個月中,資本支出總額為5.72億美元和5.99億美元。我們的大部分資本支出用於設備和
設施基礎設施,通常用於支持我們所有業務領域的新項目和現有計劃。我們還在信息技術方面產生資本支出,以支持計劃和一般企業信息技術基礎設施,包括開發或購買內部使用軟件的費用。
融資活動
在截至2022年6月26日的六個月中,用於融資活動的淨現金為40億美元,而2021年同期為30億美元。
在截至2022年6月26日和2021年6月27日的六個月中,我們支付的股息總額為15億美元(每股5.60美元)和15億美元(每股5.20美元)。
在截至2022年6月26日的六個月中,我們支付了24億美元回購了770萬股普通股,其中一些在第二季度末之後結算。有關更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註9——股東權益”。在截至2021年6月27日的六個月中,我們支付了15億美元回購了420萬股普通股。
在截至2022年6月26日的季度中,我們從發行優先無抵押票據中獲得了23億美元的淨收益,並將此次發行的淨收益用於贖回所有2023年到期的5億美元未償還票據、2025年到期的7.5億美元票據,並使用淨收益的剩餘餘額贖回了2026年到期的20億美元未償還票據中的10億美元。 有關更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。
資本資源
截至2022年6月26日,我們持有18億美元的現金和現金等價物,通常可用於為普通業務運營提供資金,而沒有重大的法律、監管或其他限制。
2022年6月26日,我們有一個 30 億美元向多家銀行提供的循環信貸額度(循環信貸額度),到期日為2026年8月24日,可用於一般公司用途,包括支持商業票據借款。我們可以要求並由銀行酌情批准增加循環信貸額度下的借款能力,但最多可再增加一倍 5 億美元。截至2022年6月26日,循環信貸額度下沒有未償還的借款。
我們與金融機構簽訂了協議,規定發行商業票據。商業票據的未清餘額每天都會波動,該期間的未償還金額可能大於或小於期末報告的金額。截至2022年6月26日和2021年12月31日,沒有未償還的商業票據借款。在條件允許的情況下,我們可能會不時發行由我們的循環信貸額度支持的商業票據,以管理現金流的時機。但是,視市場條件而定,商業票據可能無法以優惠條件或根本無法提供。
截至2022年6月26日,扣除未攤銷折扣和發行成本後,我們的未償債務為116億美元,採用公開發行票據的形式,按固定利率計息。截至2022年6月26日的未償債務包括2022年第二季度發行的本金總額為23億美元的優先無抵押票據,以及贖回2023年到期的3.10%票據的未償還本金總額為5億美元,2025年到期的2.90%票據的本金總額為7.5億美元,以及按贖回價格計算的2026年到期的3.55%票據的未償還本金總額為10億美元。
有關截至2022年6月26日未償債務的進一步討論,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註10——其他”。截至2022年6月26日,我們遵守了債務和信貸協議中包含的所有契約。
其他事項
F-35 計劃的現狀
F-35計劃主要包括生產合同、維持活動和新的開發工作。鑑於美國政府目前的庫存目標是美國空軍、美國海軍陸戰隊和美國海軍2,456架飛機;我們的七個國際夥伴國家和七個外國軍事銷售(FMS)客户的承諾;以及其他國家的興趣,預計該飛機的生產將持續多年。在2022年第一季度,芬蘭成為第七個加入該計劃的FMS客户,德國宣佈打算購買35架F-35飛機。2022年3月28日,加拿大政府選擇F-35作為首選競標者,以進入更換其戰鬥機隊的競爭過程的最後階段。在敲定階段,他們將與F-35團隊合作,提供獨特的要求和交付概況,然後繼續與美國政府簽訂採購88架飛機的合同。
我們最近與美國政府就F-35低利率初始生產(LRIP)15-17號批次的生產合同原則上達成了協議,我們將繼續與美國政府合作以確定該合同。根據2019年12月收到的預購合同,我們一直在客户授權和初始資金下開展15-17號地塊的生產工作。2022年第二季度,我們的成本開始超過15-17號地塊預收購合同的合同價值和可用資金。結果,這使第二季度約3.25億美元的銷售額和相關營業利潤無法得到確認。此外,它使我們無法為2022年第二季度產生的費用開具發票和收到約4.65億美元的現金。在2022年第二季度末,我們還面臨與LRIP第15-17號批次相關的第三方約10億美元的潛在終止責任風險。我們預計將收回未確認的銷售額,並恢復在獲得合同授權和與美國政府簽訂的生產合同資金後產生的發票開具費用,我們預計將在2022年第三季度簽訂該合同。但是,在達成最終協議或美國政府以其他方式提供額外的合同授權和資金之前,我們的經營業績、現金流和財務狀況將繼續受到負面影響,影響可能是實質性的。
在2022年第二季度,由於 COVID-19,我們遇到了供應商延誤,由於銷量減少,F-35的淨銷售和營業利潤對第二季度的F-35淨銷售和營業利潤產生了負面影響,我們預計未來一段時間F-35淨銷售和營業利潤的時間將繼續受到影響。我們正在與供應基地密切合作,制定計劃,將對F-35合作伙伴和FMS客户的影響降至最低,因此,我們現在預計2023年的交付情況將保持不變。此外,作為15-17號地塊生產合同的一部分,美國政府根據預算可用性減少了收購數量。儘管我們預計 LRIP Lots 15-17 合同將支持我們每年生產 156 架飛機的長期目標,但 COVID-19 和 F-35 企業經歷的其他影響要求我們修改短期生產計劃。在我們實現2025年156架飛機的交付目標之前,預計在2023年和2024年的交付量將保持在每年147-153架飛機的範圍內。我們繼續預計,在可預見的將來,2025年以後每年交付156架飛機。
在2022年第二季度,我們向美國和國際夥伴國家以及FMS客户交付了35架量產飛機,總共交付了814架量產飛機。我們有169架量產飛機積壓,包括來自國際合作夥伴客户和國家的訂單。
我們成功地與國際機械師和航空航天工人協會談判了一份為期四年的新合同,該合同涵蓋了2022年第二季度在德克薩斯州沃思堡從事F-35生產的大約5,000名代表員工。
鑑於F-35計劃的規模和複雜性,我們預計,作為國防部、國會和國際國家監督和預算流程的一部分,將繼續對飛機性能、計劃進度、交付時間表、成本和要求進行審查。除了上述合同談判和資金挑戰外,當前的計劃挑戰還包括供應商、洛克希德·馬丁公司和合作夥伴的績效(包括 COVID-19 性能相關挑戰)、軟件開發、未來飛行測試的執行以及飛機測試和運營得出的結果、與生命週期運營、維持和潛在合同義務相關的成本水平、與通貨膨脹相關的成本壓力以及繼續降低單位生產成本和提高可負擔性的能力。
突發事件
有關我們的或有債務(包括資產負債表外安排)的信息,請參閲合併財務報表附註中的 “附註7——法律訴訟和意外開支”。
關鍵會計政策
我們在2021年10-K表中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露的關鍵會計政策沒有重大變化,但如下文所述,為反映2022年6月24日購買團體年金合同的影響而更新的固定福利養老金計劃披露信息除外。
退休後福利計劃
概述
2022年6月24日,我們購買了團體年金合同,將43億美元的固定福利養老金債務總額和相關計劃資產轉移給一家保險公司,供約13,600名美國退休人員和受益人使用。集團年金合同是使用洛克希德·馬丁公司主要退休信託基金的資產購買的,不需要額外的資金捐款。在本次交易中,我們確認了截至2022年6月26日的季度中受影響的固定福利養老金計劃(受影響計劃)的15億美元(税後12億美元,合每股4.33美元)的非現金非經營養老金結算費用,這意味着加速確認股東權益中其他累計綜合虧損賬户中包含的精算損失。
由於這筆交易,我們被要求重新衡量截至2022年6月24日截止日期(調整日期)與受影響計劃相關的福利義務和資產。調整反映了使用更新的貼現率和計劃資產的實際回報率,詳情見下文。有關交易和調整的更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註6——退休後福利計劃”。
精算假設
我們的退休後福利計劃的福利負債和資產是在每年年底計量的,或者更頻繁地是在發生某些事件(例如重大計劃修訂、和解或削減)時計量的。我們記錄的金額是使用精算估值來衡量的,精算估值取決於關鍵假設,例如貼現率、計劃資產的預期長期回報率、參與者壽命和員工流失率。我們做出的假設既影響截至計量日的福利義務的計算,也影響後續時期FAS養老金(支出)收入的計算。
如上所述,我們重新評估了截至2022年6月24日截止日期與受影響計劃相關的福利義務和資產。在計算與受影響計劃相關的福利義務時,截至調整之日,我們使用的折扣率為4.75%,而截至2021年12月31日的折扣率為2.875%。貼現率的提高導致預計福利債務減少約79億美元。我們選擇的折扣率基於我們的最佳估計和判斷。調整受影響計劃時使用的4.75%貼現率假設變動正負25個基點將使我們記錄的福利義務金額減少或增加約8億美元,股東權益的税後增減約6億美元。
受影響計劃的2022年1月1日至2022年6月24日調整日的實際計劃資產回報率約為(16)%,即47億美元,比我們同期預期的約3.25%的計劃資產回報率或10億美元(比例效應,約佔我們預期的6.50%的計劃資產年長期回報率的一半)低約57億美元(增量虧損),即10億美元(比例效應,約佔我們預期的6.50%年長期回報率的一半),在此期間。在重新評估與受影響計劃相關的資產時,確認了計劃資產的57億美元增量虧損。
計劃重新調整導致我們的淨無準備金養老金負債減少了22億美元(其中包括主要與調整中使用的79億美元更高貼現率相關的福利義務的變化,以及重新評估中確認的計劃資產增量損失57億美元),股東權益税後相應增加了17億美元。股東權益的變化反映了遞延股權的減少
精算損失,這將被確認為從2022年第三季度開始,FAS養老金淨收入的增加(或淨FAS養老金支出的減少)超過受保員工的預計剩餘預期壽命。但是,在衡量我們的退休後福利計劃的資金狀況時,股東權益的遞延淨精算收益或虧損每年都會進行調整,這將導致我們的FAS養老金收入或支出在未來時期發生更多變化。
資金注意事項
我們合格的固定福利養老金計劃所需的資金是根據經修訂的1974年《僱員退休收入保障法》(ERISA)以及CAS和美國國税法規的規定確定的。
我們的固定福利養老金計劃的繳款將隨着時間的推移通過美國政府合同(包括FMS)對我們的產品和服務進行定價來收回,並計入我們的銷售成本和淨銷售額。CAS 規定了我們的養老金費用在多大程度上可分配給美國政府(包括FMS),以及根據與美國政府簽訂的合同可收回的金額。CAS下的養老金成本回收與根據ERISA繳納養老金繳款的時期不同。
在截至2022年6月26日的季度和六個月中,我們沒有向符合條件的固定福利養老金計劃繳款。
趨勢
我們現在預計,2022年FAS的養老金支出約為11億美元,其中包括上述15億美元(税前)的非現金養老金結算費用。不包括非現金、非經營性養老金結算費用,我們在2022年預計的FAS養老金收入將約為4.1億美元,比我們在2022年FAS養老金收入估計的4.6億美元低5000萬美元。
我們的2022年CAS成本沒有受到購買團體年金合同或調整與上述受影響計劃相關的福利養老金義務和相關資產的影響。因此,我們仍然預計,到2022年,我們的CAS養老金成本將約為18億美元,這與我們之前的2022年CAS養老金成本估計一致。
我們現在預計,2022年FAS/CAS養老金調整總額約為7.4億美元,其中包括上述15億美元的非現金非經營養老金結算費用(税前),而我們之前的估計在2022年為23億美元。不包括非現金、非經營性養老金結算費用,我們預計2022年FAS/CAS養老金調整總額將約為22億美元,比我們在2022年之前的估計低5000萬美元。
我們不計劃在2022年向符合條件的固定福利養老金計劃繳款。
商譽和無形資產
截至2022年6月26日,我們的商譽餘額的賬面價值為108億美元,其中包括西科斯基報告部門的27億美元商譽。截至2022年6月26日,西科斯基報告部門的賬面價值還包括一項無限期的商標無形資產,為8.87億美元。2021年第四季度,我們對商譽和無限期商標無形資產進行了年度減值測試,該測試的結果顯示不存在減值。截至2021年度減值測試之日,我們估計,西科斯基申報單位的公允價值超過其商譽賬面價值約30%,無形資產的公允價值超過其賬面價值約15%。我們將在2022年第四季度進行下一次年度商譽和無形資產減值測試,並將對西科斯基報告單位的公允價值進行量化評估。
我們在西科斯基申報單位的商譽和無限期商標無形資產的公允價值可能會受到其業績、預期未來現金流的金額和時間、合同終止、預期未來訂單的變化、總體市場壓力的重大影響,包括美國政府的預算限制、貼現率、長期增長率、美國(聯邦或州)或外國税收法律法規的變化或其解釋和適用,包括與之相關的法律和法規追溯效應,以及其他重大判斷。根據我們對這些情況的評估,我們確定商譽和無限期商標無形資產為
如果報告單位的預計現金流惡化,我們的西科斯基報告部門將面臨減值風險。
我們目前預計我們的資產不會因 COVID-19 或通貨膨脹而出現任何實質性減值。有關 COVID-19 對我們資產公允價值的潛在影響的討論,請參閲我們 2021 年 10-K 表格的第 1A 項 “風險因素”。
最近的會計公告
有關新會計準則的信息,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註11——最近的會計聲明”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
正如我們在2021年10-K表格的 “第7A項,關於市場風險的定量和定性披露” 中所披露的那樣,我們在全球範圍內進行業務交易,並面臨與外幣匯率變化相關的風險。我們訂立外幣套期保值,例如遠期合約和期權合約,這些合約的價值會隨着外幣匯率的變化而變化。自2021年12月31日以來,我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。有關更多討論,請參閲我們的合併財務報表附註中的 “附註8——公允價值衡量”。
第 4 項。控制和程序
截至2022年6月26日,我們對披露控制和程序的有效性進行了評估。評估是在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的監督下進行的,每個業務部門和關鍵公司職能部門的高級管理層都參與了評估。根據該評估,首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2022年6月26日起開始運作並生效。
在截至2022年6月26日的季度中,我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
前瞻性陳述
本10-Q表格所包含的陳述如果不是對歷史事實的敍述,則構成聯邦證券法所指的前瞻性陳述,並且基於我們當前的預期和假設。“相信”、“估計”、“預測”、“項目”、“打算”、“預期”、“計劃”、“展望”、“計劃”、“預期”、“預測” 等詞語以及類似的表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述不能保證未來的表現,並且存在風險和不確定性。由於以下因素,實際結果可能存在重大差異:
•COVID-19 或未來疫情對我們業務和財務業績的影響,包括供應鏈中斷和延誤、與員工缺勤相關的勞動力挑戰、隔離限制、出行限制、場地准入、計劃延遲、客户付款政策的變化以及潛在的疫苗要求或其他要求的影響;
•預算的不確定性、未來削減預算的風險和通貨膨脹的影響、債務上限以及政府關閉和改變融資和收購優先事項的可能性;
•我們依賴與美國政府簽訂的合同,這些合同依賴於美國政府的資助,為方便起見可以終止,而且我們有能力談判優惠的合同條款;
•與複雜和技術先進的計劃(包括F-35計劃)的開發、生產、維持、性能、進度、成本和要求相關的風險;
•第15-17號地塊F-35生產合同的確定和融資繼續延遲;
•重要項目的計劃生產率和訂單,遵守嚴格的性能和可靠性標準以及材料可用性;
•主要供應商、隊友、合資企業和合作夥伴、分包商和客户的業績和財務可行性;
•經濟、工業、商業和政治狀況,包括它們對破壞我們的供應鏈或阻礙我們產品的銷售或交付(例如延遲批准需要國會通知的出口)的政府政策和政府行動的影響;
•貿易政策或制裁(包括中國可能對我們或我們的供應商、隊友或合作伙伴的制裁、美國政府對土耳其的制裁及其從F-35計劃中移除,以及對俄羅斯的制裁對我們供應鏈的潛在間接影響);
•我們成功地向鄰近市場和國際市場擴展業務並在其中開展業務,以及國際銷售帶來的不同風險;
•外國優先事項和外國政府預算和計劃訂單的變化;
•我們產品和服務的競爭環境,包括來自初創企業和非傳統國防承包商等新興競爭對手的競爭;
•授予合同的時間以及產品交付和績效里程碑的時間和客户接受程度;
•我們開發新技術和產品的能力,包括新興的數字和網絡技術和能力;
•我們吸引和留住高技能勞動力的能力、停工或其他勞動力中斷的影響;
•我們或我們的供應商面臨的網絡或其他安全威脅或其他中斷;
•我們實施和繼續實施股票回購和股息支付等資本變化的能力以及時機和影響;
•我們在美國政府合同、固定價格和成本可償還合同的組合、與固定價格發展計劃損失相關的風險以及成本超支和通貨膨脹的影響下收回成本的能力;
•我們的估算和預測的準確性;
•養老金風險轉移的影響,包括潛在的非現金結算費用、養老金籌資的時間和估計、利率變動以及其他可能影響養老金計劃假設、股東權益、FAS/CAS調整水平和養老金計劃資產實際回報率的變化;
•實現收購或剝離、投資、合資企業、團隊安排或內部重組的預期收益,以及影響洛克希德·馬丁風險投資基金按市值計價的投資公允價值的市場波動所帶來的預期收益;
•我們努力提高運營效率並提高產品和服務的可負擔性;
•我們的資產減值風險,包括西科斯基業務領域記錄的潛在商譽減值;
•我們的保險和賠償的可用性和充足性;
•我們充分受益或充分保護我們的知識產權的能力;
•影響我們行業、其產品出口、成本允許性或回收率、首選合同類型以及績效和進度付款政策的採購和其他法規和政策;
•氣候變化以及為應對氣候變化問題而改變法律、法規、政策、市場和客户要求;
•會計、美國或外國税收、出口或其他法律、法規和政策的變更及其解釋或適用;以及
•法律訴訟、投標抗議、環境補救工作、審計、政府調查或政府指控我們未能遵守法律的結果、其他突發事件以及美國政府對我們業務系統缺陷的認定。
這些只是可能影響本10-Q表格中包含的前瞻性陳述的一些因素。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期存在重大差異的其他重要因素的討論,請參閲我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的文件,包括但不限於我們截至2021年12月31日止年度的10-K表年度報告以及隨後的10-Q表季度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “風險因素”。可以通過我們網站的投資者關係頁面訪問我們的申報文件, www.lockheedmartin.com/,或者通過美國證券交易委員會維護的網站 www.sec.gov.
由於預測的固有性質,我們的實際財務業績可能會與預期的有所不同。鑑於這些不確定性,在做出投資決策時不應依賴前瞻性陳述。本10-Q表格中包含的前瞻性陳述僅代表其提交之日。除非適用法律有要求,否則我們明確表示沒有義務在本10-Q表格發佈之日後提供前瞻性陳述的更新,以反映後續事件、情況變化、預期變化或與之相關的估計和假設。本10-Q表中的前瞻性陳述旨在受聯邦證券法提供的安全港保護的約束。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們是正常業務過程中出現的訴訟和其他訴訟的當事方,包括與環境保護相關的條款引起的事項,並受與我們先前擁有的某些業務相關的突發事件的約束。這類事項可能導致罰款、罰款、費用補償或繳款、補償性或三倍賠償金或非金錢制裁或救濟。我們認為,儘管任何問題的不利解決都可能對我們在任何特定的中期報告期內的淨收益和現金流產生重大影響,但這些問題的結果對整個公司產生重大不利影響的可能性微乎其微。我們無法確定地預測法律或其他訴訟的結果。這些事項包括我們向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日年度的10-K表年度報告(2021年10-K表格)中的 “附註7——法律訴訟和意外開支” 中概述的訴訟程序,這些事項載於本表10-Q的合併財務報表附註中的 “附註15——法律訴訟、承諾和意外開支”。
我們遵守聯邦、州、地方和國外的環境保護要求,包括排放危險材料和修復受污染場所的要求。部分由於這些要求的複雜性和普遍性,我們是各種訴訟、訴訟和補救義務的當事方或其財產受其約束。目前,我們無法在所有情況下合理估計我們的財務風險敞口。有關上述事項的信息,包括我們認為在可估計範圍內進行補救或清理所需的金額的當前估計,請參閲合併財務報表附註中的 “附註7——法律訴訟和意外開支”。另請參閲 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “關鍵會計政策——環境問題” 和 “附註15——法律訴訟、承諾和突發事件”,每份見我們的2021年10-K表格,以瞭解對先前報告的事項的描述。
作為美國政府承包商,我們接受美國政府的各種審計和調查,以確定我們的運營是否符合適用的監管要求。美國政府對我們的調查,無論是與政府合同有關還是出於其他原因進行調查,都可能導致行政、民事或刑事責任,包括還款、罰款或罰款、暫停、提議取消資格、取消未來美國政府合同的資格或暫停出口特權。由於我們依賴與美國政府的合同,暫停或取消資格可能會對我們產生重大不利影響。美國政府的調查通常需要數年時間才能完成,而且許多調查不會對我們採取任何不利行動。我們還向美國以外的客户提供產品和服務,這些產品和服務受美國和外國法律法規以及外國採購政策和慣例的約束。我們對當地法規或適用的美國政府法規的遵守情況也可能會進行審計或調查。
第 1A 項。風險因素
除了下文討論的風險因素外,我們認為2021年10-K表格 “第1A項,風險因素” 中披露的風險因素沒有任何實質性變化。我們的風險因素中描述的這些風險和不確定性有可能對我們的業務、經營業績、財務狀況、現金流、預期業績和未來前景產生重大影響。這些風險不是排他性的,我們面臨的其他風險包括 “前瞻性陳述” 中提到的因素以及本10-Q表季度報告中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的風險。
F-35計劃構成我們收入的很大一部分,該計劃的資金減少或延遲,與該計劃的開發、生產、維持、績效、進度、成本和要求相關的風險可能會對我們的業績產生不利影響。
F-35計劃由多份開發、生產和維護合同組成,是我們最大的計劃,分別佔2021年和2022年前六個月合併淨銷售總額的27%和26%。美國政府或其他政府決定削減或推遲該計劃的支出或減少或推遲計劃訂單,將對我們的業務和經營業績產生不利影響。鑑於F-35計劃的規模和複雜性,我們預計,作為國防部、國會和國際國家監督和預算流程的一部分,將繼續對飛機性能、計劃進度、交付時間表、成本和要求進行審查。當前的計劃挑戰包括供應商、洛克希德·馬丁公司和合作夥伴的績效(包括與 COVID-19 績效相關的挑戰)、軟件開發、確定合同並獲得資金
及時(如下所述)、未來飛行測試的執行以及飛機測試和運營得出的結論、與生命週期運營、維持和潛在合同義務相關的成本水平、與通貨膨脹相關的成本壓力以及繼續降低單位生產成本和提高可負擔性的能力。
我們最近與美國政府就F-35低利率初始生產(LRIP)15-17號批次的生產合同原則上達成了協議,我們將繼續與美國政府合作以確定該合同。根據2019年12月收到的預購合同,我們一直在客户授權和初始資金下開展15-17號地塊的生產工作。2022年第二季度,我們的成本開始超過15-17號地塊預收購合同的合同價值和可用資金。結果,這使第二季度約3.25億美元的銷售額和相關營業利潤無法得到確認。此外,它使我們無法為2022年第二季度發生的費用開具發票和收到約4.65億美元的現金。在2022年第二季度末,我們還面臨與LRIP第15-17號批次相關的第三方約10億美元的潛在終止責任風險。我們預計將收回未確認的銷售額,並恢復在獲得合同授權和與美國政府簽訂的生產合同資金後產生的發票開具費用,我們預計將在2022年第三季度簽訂該合同。但是,無法保證現有協議原則上會及時、按可接受的條件或完全轉換為最終合同。在達成最終協議或美國政府以其他方式提供額外的合同授權和資金之前,我們的經營業績、現金流和財務狀況將繼續受到負面影響,影響可能是實質性的。
我們的計劃產量和交付量已受到影響,並可能繼續受到 COVID-19 或供應商延誤的影響,這些延誤影響了我們的經營業績。在2022年第二季度,由於 COVID-19,我們遇到了供應商延誤,由於銷量減少,F-35的淨銷售和營業利潤對第二季度的F-35淨銷售和營業利潤產生了負面影響,我們預計未來一段時間F-35淨銷售和營業利潤的時間將繼續受到影響。我們正在與供應基地密切合作,制定計劃,將對F-35合作伙伴和FMS客户的影響降至最低,因此,我們現在預計2023年的交付情況將保持不變。儘管我們預計2023年和2024年的交付量將在每年147-153架飛機之間,目標是在2025年及以後交付156架飛機,但這種交付情況存在風險,包括額外的供應商延誤或預算限制。如果我們無法實現預期的交付情況,我們的經營業績可能會受到負面影響。
我們還可能無法成功地及時進行硬件和軟件升級及其他現代化能力,包括依賴供應商,這可能會增加成本並造成進度延遲。我們在開發、生產和維持方面捕捉和保持未來F-35增長的能力取決於我們能否成功實現F-35的可持續性能、客户可負擔性、供應鏈改善、持續的可靠性改善和其他效率,其中一些是我們無法控制的。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
在截至2022年6月26日的季度中,未出售未註冊的股權證券。
下表提供了有關我們在截至2022年6月26日的季度中回購根據1934年《證券交易法》第12條註冊的普通股的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 (a) | | 總數 的股份 已購買 | 平均值 已支付的價格 每股 | 的總數 股份 以身份購買 公開的一部分 已宣佈的計劃 或程序 (b) | 根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (b) |
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2022年3月28日 — 2022年4月24日(c) (d) | | 550,437 | | | | $ | 445.95 | | | | 550,270 | | | $ | 1,923 | | |
2022年4月25日 — 2022年5月29日(d) | | 353,278 | | | | $ | 436.15 | | | | 351,937 | | | $ | 1,770 | | |
2022年5月30日 — 2022年6月26日 | | 519,197 | | | | $ | 422.71 | | | | 519,197 | | | $ | 1,550 | | |
總計(c) (d) | | 1,422,912 | | | $ | 428.16 | | | | 1,421,404 | | | | |
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(a)我們在每個月的最後一個星期日關閉賬簿和記錄,以使我們的財務結算與業務流程保持一致,12月除外,因為我們的財政年度將於12月31日結束。因此,我們的財政月份通常與日曆月不同。例如,2022年6月26日是我們2022年6月財政月的最後一天。
(b)2010 年 10 月,我們董事會批准了一項股票回購計劃,根據該計劃,我們有權通過私下協商交易或在公開市場上以不超過當時市場價格的每股價格回購普通股。我們董事會不時批准增加股票回購計劃。截至2022年6月26日,根據我們的股票回購計劃,未來普通股回購的剩餘授權總額為16億美元。根據該計劃,管理層有權根據適用的法律和法規自行決定要回購的股票的美元金額以及任何回購的時機。這包括根據規則10b5-1計劃進行的購買,包括加速股票回購。該程序沒有到期日期。
(c)在2022年第一季度,我們簽訂了加速股票回購(ASR)協議,回購2022年第二季度結算的20億美元普通股。根據ASR協議的條款,我們支付了20億美元,並於2022年2月首次交付了4,130,738股普通股。在2022年4月ASR協議的最終和解後,我們額外收到了550,270股普通股,無需額外對價。根據ASR協議,每股支付的平均價格為427.26美元,這是根據協議期內我們普通股的交易量加權平均價格(VWAP)減去協議折扣後的價格計算得出的。上表中每股支付的平均價格不包括ASR股票。
(d)在截至2022年6月26日的季度中,購買的股票總數包括員工為履行與限制性股票單位歸屬相關的預扣税義務而轉讓給我們的1,508股股票。這些購買是根據我們董事會的單獨授權進行的,不包含在該計劃中。
第 6 項。展品
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展品編號 | | 描述 |
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4.1 | | 洛克希德·馬丁公司與美國銀行信託公司全國協會於2022年4月21日簽訂的2011年9月6日契約的補充契約(參照洛克希德·馬丁公司於2022年4月21日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄4.1併入) |
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15 | | 對獨立註冊會計師事務所的致謝 |
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31.1 | | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 302 條對 James D. Taiclet 進行認證 |
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31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對Jesus Malave進行認證 |
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32 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對詹姆斯·泰克萊特和傑蘇斯·馬拉夫進行認證 |
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101.INS | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中 |
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101.SCH | | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
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101.CAL | | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| |
101.DEF | | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
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101.LAB | | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
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101.PRE | | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104 | | 封面交互式數據文件——封面 XBRL 標籤嵌入在附錄 101 中包含的內聯 XBRL 文檔中 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| | 洛克希德·馬丁公司 |
| | (註冊人) |
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日期:2022 年 7 月 19 日 | | 作者:/s/ H. 愛德華保羅三世 |
| | H. 愛德華保羅三世 |
| | 副總裁兼財務總監 |
| | (正式授權的官員和首席會計官) |