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NKGen Biotech，Inc.(及其子公司，簡稱“公司”)致力於保持最高的商業行為和道德標準。本《商業行為和道德準則》(以下簡稱《準則》)反映了支持這一承諾的商業實踐和行為原則。我們希望每一名員工、管理人員和董事不僅閲讀和理解下文所述的商業實踐和原則，而且在做出商業決策時運用良好的判斷力和最高的個人道德標準。請記住，你不僅要考慮你自己的行為，還要考慮你的家人、重要的其他人和你家裏其他人的行為。守則中對僱員的提及，旨在涵蓋高級職員和董事(如適用)。

毫不猶豫地詢問某些行為是否可能違反準則，表達關切或澄清灰色地帶。你還應該對可能的違規行為保持警惕，並報告它們，而不是害怕報復。有關如何提出問題或報告違反本準則的説明，請參閲下面的第16節。

違反本守則標準的任何僱員都可能受到紀律處分，這取決於違規行為的性質和僱員的歷史，範圍從警告或譴責到終止僱用，在適當的情況下，可採取民事法律行動或移交監管部門或刑事起訴。

雖然這一準則涵蓋了廣泛的商業行為，但它並不是唯一涉及我們員工、高級管理人員和董事行為的文件。例如，該守則提到了與反腐敗合規和內幕交易有關的單獨、更詳細的政策。此外，公司還有適用於其員工、高級管理人員、董事和其他人的其他政策和程序，包括與騷擾和歧視等有關的政策。如果您對您的行為或您觀察到的任何行為是否適當有任何疑問，您有責任詢問。

仔細審閲本規範後，您必須在作為附件A的確認書上簽字，表明您已收到、閲讀、理解並同意遵守本規範。回執必須在您收到本守則後十(10)個工作日內，以公司規定的方式，或按公司可能要求的年度，以電子方式退回給指定為公司合規官(“合規官”)的人(“合規官”)(如下文第16節進一步描述)或該合規官指定的人。

我們的政策是以誠實和道德的方式處理我們的事務，以促進高標準的誠信。公司的誠信和聲譽取決於與我們有聯繫的每個人為工作帶來的誠實、公平和正直。堅定不移的個人誠信和穩健的判斷力是企業誠信的基礎。

遵守法律是本守則的基礎。我們的成功取決於每一位員工在法律指導下運作，並與當地、國家和國際當局合作。我們希望員工瞭解適用於其業務單位和職責領域的法律和法規要求。雖然我們不希望您記住這些法律、規則和條例的每一個細節，但我們希望您能夠決定何時向他人尋求建議。如果您在法律合規方面有問題，請毫不猶豫地向您的主管或合規官員尋求答案，這一點很重要。

違反國內或國外法律、規則和法規的個人和公司可能受到民事和/或刑事處罰。行為和記錄，包括電子郵件，受到內部和外部審計，並在發生政府調查或民事訴訟時由第三方發現。瞭解並遵守適用的法律和道德義務符合每個人的最佳利益。

員工、高級管理人員、董事或其他有權獲得機密(或“內幕”)信息的人不得將該信息用於股票交易或任何其他目的，除非是為了開展公司業務。所有有關本公司或其他公司的非公開信息均被視為機密信息。使用與買賣證券有關的重大、非公開信息，包括向可能根據這些信息做出投資決定的其他人“提供”小費，是非法的。有關更多詳細信息，請參閲公司的內幕交易政策。

我們的員工、高級管理人員和董事應遵守他們旅行、經營和我們以其他方式開展業務的所有國家/地區的適用法律，包括禁止賄賂、腐敗或與特定個人、公司或國家開展業務的法律。在一些國家，某些法律沒有得到執行，或者違反這些法律不會受到公眾的批評，這一事實不會被接受為不遵守的藉口。還請參閲公司的反腐敗政策。

反壟斷法旨在保護競爭過程，並對某些類型的違規行為施加嚴厲懲罰，包括刑事處罰。這些法律的前提是，激烈的競爭最符合公共利益，競爭對手之間的非法協議或串通將使其蒙受損失。反壟斷法一般禁止：

·正式或非正式的協議，確定或確定客户可以轉售產品的價格，或限制客户制定自己的價格和商業條款的能力的其他行動(例如，固定利潤)。發佈建議轉售價格通常是可以接受的，但應注意確保這些價格不是事實上的最低價格。

某些類型的信息，如我們的戰略、流水線產品、商業意圖、確定潛在的合作伙伴關係和合作關係、業務計劃、預算、預測、預測、財務和運營信息、定價、生產和庫存，不應與競爭對手交換，無論交換是多麼無辜或隨意，也無論背景如何，無論是商業還是社會環境。

反壟斷法對某些類型的違規行為規定了嚴厲的處罰，包括刑事處罰和潛在的罰款和損害賠償，在某些情況下，罰款和損害賠償可能會成倍增加。瞭解公司開展業務的各個司法管轄區的反壟斷和不正當競爭法律的要求可能會很困難，因此員工在遇到與這些法律相關的問題時，應尋求其主管或合規官的幫助。

聯邦法律規定，任何人或公司以任何可能對社區或環境造成傷害的危險物質污染環境，都將承擔刑事責任。違反環境法可能涉及罰款和監禁。我們期望員工在開展公司業務時遵守所有適用的環境和安全法律(包括適用的OSHA標準)。

我們希望我們的員工、高級管理人員和董事不受與公司最大利益衝突或可能剝奪公司在商業交易中不可分割的忠誠度的影響。即使是表面上的利益衝突也可能是破壞性的，應該避免。目前還不清楚是否存在利益衝突，或者是否會存在利益衝突。以下是一些(但不是所有)可能涉及有問題的利益衝突的情況：

·與家庭成員或僱員擁有重大經濟利益的企業進行公司業務往來，並由公司向僱員、高級管理人員或董事或其家庭成員提供貸款或對其義務提供擔保。

如果您對潛在衝突有任何疑問，或者如果您意識到實際或潛在的衝突，並且您不是官員或董事，您應該與您的主管或合規官討論此事。在未事先尋求合規者批准之前，監管者不得授權利益衝突事項或就是否存在有問題的利益衝突作出決定

如果存在潛在或實際的衝突，您應直接與合規官討論此事。高級管理人員及董事可尋求本公司董事會(“董事會”)的提名及企業管治委員會(“提名委員會”)或董事會可能明確指定的其他委員會的授權及決定。

您不得利用因您在公司的職位或使用公司財產或信息而向您呈現或發現的公司機會。即使是您私下獲得的機會，如果它們與我們現有的或擬議的業務線相關，也可能會受到質疑。與我們的業務線直接相關的投資或外部商機的重大參與必須事先獲得批准。您不得利用您在公司的職位或公司財產或信息謀取不正當的個人利益，也不應以任何方式與公司競爭。

我們記錄和公開披露的完整性取決於支持我們賬簿分錄的信息的有效性、準確性和完整性。因此，我們的公司和業務記錄應該準確和誠實地填寫。嚴禁編造虛假或誤導性條目。我們的記錄是管理我們業務的基礎，對於履行我們對客户、供應商、債權人、員工和其他人的義務非常重要。我們還依靠我們的會計和其他業務和公司記錄來準備公開提交的報告。證券法要求這些報告提供全面、公平、準確、及時和可理解的披露，並公平地反映我們的財務狀況和經營結果。為編制或核實這些報告作出任何貢獻的員工應努力確保我們的財務披露是完整、準確和透明的。任何意識到與這些標準有任何偏離的員工有責任迅速向主管、合規官、董事會審計委員會(“審計委員會”)或第16條所述的其他合規資源之一報告他或她所知道的情況。此外：

·所有員工必須與公司財務部及其獨立公共會計師、顧問和律師充分合作，坦率地回答他們的問題，並向他們提供完整和準確的信息，以幫助確保公司的賬簿和記錄準確和完整；以及

·任何員工不得故意在公司的任何報告中作出(或導致或鼓勵)公司任何報告中的任何虛假或誤導性陳述，或故意遺漏(或導致或鼓勵任何其他人遺漏)任何必要的信息，以使公司任何報告中的披露在所有重要方面都是準確的。任何意識到與這些標準背道而馳的員工都有責任及時向合規官或第16節所述的其他合規資源報告他或她所知道的情況。

不道德或非法的商業行為。有關本公司服務的陳述不得不真實、誤導性、欺騙性或欺詐性。禁止以不正當手段獲取他人專有信息，不得佔有不正當獲取的商業祕密信息，不得誘使其他公司員工不當泄露機密信息。如果錯誤地獲取了可能構成其他企業的商業祕密或其他機密信息的信息，或者如果您對擬議的信息收集的合法性有任何疑問，您必須諮詢您的主管或合規官，如第16節中進一步描述的那樣。

您應公平對待我們的客户、供應商、員工以及您在執行工作過程中接觸到的任何其他人。參與採購的僱員有特殊責任在購買產品和服務時遵守公平競爭的原則，完全根據正常的商業考慮來選擇供應商，如質量、成本、供應、服務和聲譽，而不是根據收到的特殊優惠。

與政府官員有關的禮物和款待在公司的反腐敗政策中有所規定。如果禮物或招待的提供和/或接收符合公司的其他政策和程序(包括公司的反腐敗政策)，則與私營部門同行的商務禮物和招待通常是可以接受的。

所有員工、高級管理人員和董事都應保護我們的資產並確保其高效使用。盜竊、粗心大意和浪費直接影響到我們的財務狀況和經營結果。我們的財產，如辦公用品、計算機設備、建築物和產品，預計只能用於合法的商業目的，儘管可能允許附帶的個人使用。但是，您不得將本公司的公司名稱、與本公司擁有或關聯的任何品牌名稱或商標或任何信頭信紙用於任何個人目的。

該公司最重要的資產之一是機密信息。作為公司的員工、高級管理人員或董事，您可能會了解有關公司或其他公司的機密和專有信息。機密信息可能包括但不限於業務、營銷和服務計劃、財務信息、有關公司產品和候選產品的信息、數據、有關知識產權或涉及的監管發展的信息。

客户、供應商和合作夥伴向我們提供的有關公司員工、客户或其他個人的個人身份信息(例如，包括姓名、地址、電話號碼和社保號碼)以及類似類型的信息。這些信息可能受到專利、商標、版權、商業祕密法律或其他知識產權保護。你必須注意對這一信息保密。包含機密信息的材料應安全存儲。未經授權，禁止在互聯網上張貼或討論有關我們的業務、信息或前景的任何信息。在電梯、機場、餐館等公共場所和公司內部的“準公共”區域(如自助餐廳)討論敏感信息時要謹慎。本公司的所有電子郵件、語音郵件和其他通信均被推定為保密，除非出於合法的商業目的，否則不得在本公司以外轉發或傳播。公司員工受專有信息和發明協議的條款或他們同意的與其僱傭相關的類似條款的約束。

由於公司與其他公司和組織進行交互，員工有時可能會在其他公司的機密信息向公眾提供之前瞭解這些信息。此類信息的安全性和保密性必須與公司類似性質的保密和專有信息一樣。甚至有時，員工必須將公司在另一家公司中擁有權益或參與另一家公司的事實視為機密。

這項政策要求所有員工避免與外界甚至公司其他員工討論機密或專有信息，除非這些其他員工有合法需要了解這些信息以履行其工作職責。未經授權使用或傳播這類信息也可能是非法的，並導致民事責任和/或刑事處罰。

所有員工還應注意不要無意中泄露機密信息。包含機密信息的材料，如備忘錄、筆記本、計算機磁盤和筆記本電腦，應安全存儲。任何員工不得在任何“聊天室”中討論公司的業務、信息或潛在客户，無論員工使用的是自己的名字還是化名。在討論電梯、機場、餐廳等公共場所以及公司內部的“準公共”區域，如公共走廊或就餐區時，應謹慎處理敏感信息。

我們的政策是隻通過特定的有限渠道向公眾披露有關公司的重要信息，以避免不適當的宣傳，並確保所有與公司有利害關係的人都有平等的機會獲得信息。新聞界和金融分析師的所有查詢或來電應轉介給首席執行官、首席財務官或前述可不時轉授該等責任的其他人士。有關披露公司信息的適當渠道的信息，請參閲公司的公司披露政策。

與本規範相關的任何問題，您最直接的資源是您的主管，他可能有您需要的信息，或者能夠將問題轉給其他合適的來源。然而，有時你可能不願意去找你的上級。在這些情況下，您可以隨時與合規官討論您的擔憂。我們已經指定我們的總法律顧問，或者如果目前沒有個人擔任這一職位，那麼我們的首席運營官將擔任合規官的職位，以監督本項目。合規官員可以通過Compliance@nkgenBiotech.com聯繫到。如果您對與合規官員交談感到不舒服，因為他或她在您的部門工作或是您的主管之一，請聯繫審計委員會主席。

如果您知道有可疑或實際違反本守則的行為，您有責任立即報告，我們將立即對任何報復您的員工、官員或董事採取紀律處分。合規幹事將迅速調查所有報告的可能違反守則的行為，並在特定情況下儘可能高度保密。

您可以撥打熱線(949)988-0313，或通過電子郵件發送電子郵件至Compliance@nkgenBiotech.com，舉報違反本準則的行為，包括對公司審計和會計事項的擔憂，或其他擔憂。如果您願意，您可以匿名撥打該電話號碼，因為它沒有來電者身份識別，儘管在這種情況下，合規官員將無法從您那裏獲得調查此事可能需要的後續詳細信息。無論您是表明身份還是保持匿名，您與匿名舉報服務的聯繫都將在本守則目標範圍內合理可能的範圍內嚴格保密。

如果任何調查表明可能發生了違反本守則的情況，我們將採取我們認為在這種情況下適當的行動。如果公司認定員工、高級管理人員或董事應對違反守則的行為負責，該員工、高級管理人員或董事將受到紀律處分，包括解僱，在適當的情況下，還將採取民事訴訟或移交刑事起訴。

對本準則的任何更改只能由提名委員會進行，並將建議董事會批准並在董事會批准後生效。提名委員會將至少每年審查和重新評估本準則的充分性，並向董事會建議提名委員會認為適當的任何修改。所有變更必須按照法律或法規的要求及時披露。

本守則經不時修訂後，應張貼於本公司網站。本公司應在其年度委託書中説明本守則可在本公司的網站上查閲，並按法律或法規的要求提供網站地址。