美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
截至本財政年度止
由_至_的過渡期
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
( 公司或組織的州或其他司法管轄區) | (税務局僱主 識別號碼) |
套房130 | ||
(主要執行辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼,包括
區號:
根據《法案》第12(b)條註冊的企業:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 上的每個交易所的名稱 | ||
這個 |
根據《法案》第12(g)節註冊的機構 :
無
(班級名稱)
如果註冊人是《證券法》第405條中定義的知名經驗豐富的發行人,則通過複選標記進行驗證。是的,
如果註冊人不需要
根據該法案第13條或第15(d)條提交報告,請勾選。是的,
用複選標記表示註冊人
(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)條規定的所有必須提交的報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人
是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“小型申報公司”、 和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 規模較小的報告公司 | ||
新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人
是否已提交報告並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告進行內部控制的有效性的評估,該報告是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
如果證券是根據該法第(Br)12(B)節登記的,請用複選標記表示備案文件中包括的註冊人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤進行了更正。
用複選標記表示這些錯誤 更正中是否有任何重述需要根據§240.10D-1(B)對註冊人的任何高管在相關恢復期間收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人
是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐:是,不是。
截至註冊人最近結束的第二財季的最後一個營業日,非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值
根據普通股最後一次出售的價格或此類普通股的平均出價和要價計算得出約為$。
截至2024年4月16日,已有
目錄表:
頁面 | ||||
有關前瞻性陳述的注意事項 | II | |||
第一部分 | ||||
第 項1. | 生意場 | 1 | ||
第 1a項。 | 風險因素 | 19 | ||
項目 1B。 | 未解決的員工意見 | 35 | ||
項目 1C. | 網絡安全 | 35 | ||
第 項2. | 特性 | 36 | ||
第 項3. | 法律程序 | 36 | ||
第 項。 | 煤礦安全信息披露 | 36 | ||
第II部 | ||||
第 項5. | 註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場 | 37 | ||
第 項6. | [已保留] | 38 | ||
第 項7. | 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析 | 38 | ||
第 7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 46 | ||
第 項8. | 財務報表和補充數據 | F-1 | ||
第 項9. | 會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧 | 47 | ||
第 9A項。 | 控制和程序 | 47 | ||
第 9B項。 | 其他信息 | 48 | ||
項目9C。 | 披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 48 | ||
第三部分 | ||||
第 項10. | 董事、行政人員和公司治理 | 49 | ||
第 項11. | 高管薪酬 | 55 | ||
第 項12. | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項 | 56 | ||
第 項13. | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 58 | ||
第 項14. | 主要會計費用及服務 | 59 | ||
第四部分 | ||||
第 項15. | 展品、財務報表附表 | 60 | ||
第 項16. | 表格10-K摘要 | 61 | ||
簽名 | 62 |
i
有關前瞻性陳述的注意事項
本年度報告表格10-K或本報告 包含《1933年證券法》(修訂後的《證券法》)第27A節和《1934年證券交易法》(修訂後的《證券交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”。這些陳述表達了管理層對未來業務、事件、趨勢、或有事項、財務業績或財務狀況的當前看法。這些陳述出現在本報告的不同位置,並使用了“目標”、“預期”、“假設”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“ ”、“未來”、“目標”、“打算”、“可能”等詞語。“可能”“計劃”“ ”“潛在”預測“”項目“”看到“”尋求“”應該“”戰略“”奮鬥“”目標“”將“”和“將”以及類似的表達,以及這些詞的變體或否定 。這些陳述不是對未來業績的保證,會受到某些風險、不確定因素和其他因素的影響,其中一些因素是我們無法控制的,難以預測,可能會導致實際結果與表述或預測的結果大不相同。這些風險和不確定性包括:
● | 我們現金流的可用性和充分性,以滿足我們的要求; | |
● | 我們當地和區域市場的經濟、競爭、人口、商業和其他條件; | |
● | 本行業法律、法規或税收的變化或發展; | |
● | 第三方已採取或未採取的行動,包括我們的供應商和競爭對手,以及立法、監管、司法和其他政府當局; | |
● | 我們行業的競爭; | |
● | 丟失或未能獲得經營本公司業務所需或所需的任何許可證或許可; | |
● | 我們的業務戰略、資本改善或發展計劃的變化; | |
● | 公司制定和實施有效的內部控制和程序的能力; | |
● | 提供額外資本,以支持資本改善和發展; | |
● | 全球或國家健康問題,包括流行病或傳染性疾病的爆發,如正在進行的新冠肺炎大流行;以及 | |
● | 本報告以及我們提交給美國證券交易委員會或美國證券交易委員會的其他文件中確定的其他風險。 |
本報告應完整閲讀,並應理解未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。本報告中包含的前瞻性陳述是截至本報告日期作出的,評估時應考慮到在本報告日期 之後發生的任何變化。我們不會更新前瞻性陳述,即使我們的情況未來可能發生變化,我們也不承擔任何義務 更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
II
第一部分
第1項。 生意場
一般信息
綠地技術控股公司(綠地技術控股公司)為全球材料搬運行業設計、開發、製造和銷售零部件和產品。
綠地通過其中國子公司提供變速器產品,這些產品是用於製造和物流應用的叉車的關鍵部件,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。叉車在中國和全球不同行業的許多公司的物流系統中扮演着重要的角色。一般來説,叉車需求最大的行業包括交通運輸、倉儲物流、電氣機械和汽車行業。
格陵蘭的變速器產品用於1噸至15噸的叉車,一些是機械換檔,另一些是自動換檔。格陵蘭將這些變速器產品直接銷售給叉車製造商。於截至2023年及2022年12月31日止財政年度,綠地分別向中國逾100家叉車製造商售出合共149,543及129,686套變速器產品。
2020年1月,綠地推出HEVI Corp. (“HEVI”),前身為綠地科技公司,專注於電動工業車輛的生產和銷售 以滿足日益增長的電動工業車輛和以可持續能源為動力的機械的需求,以減少空氣污染和更低的碳排放。HEVI是根據特拉華州法律成立的格陵蘭的全資子公司。HEVI目前生產的電動工業用車產品包括全環基金系列電動叉車、三款型號從1.8噸到3.5噸的鋰動力叉車、Gel-1800、1.8噸鋰動力電動輪式前裝機、Gex-8000、全電動8.0噸鋰動力輪式挖掘機和Gel-5000全電動5.0噸鋰動力輪式裝載機。此外,HEVI還在北美市場推出了一系列移動直流電池充電器,支持直流供電的電動汽車應用。這些產品可在美國(“美國”)購買。市場。2022年8月,綠地在馬裏蘭州巴爾的摩建立了一個54,000平方英尺的工業電動汽車組裝基地,以支持其電動工業重型設備生產線的本地服務、組裝和分銷 。
綠地為於2023年8月28日於特拉華州成立的控股公司綠地 控股企業有限公司(“綠地控股”)的母公司,而綠地則為根據香港特別行政區(“香港”)法律於二零零九年四月二十三日成立的控股公司中柴控股(香港)有限公司(“中柴控股”)的控股公司。中柴控股的 附屬公司包括浙江中柴機械有限公司(根據2005年中國(“中國”或“中國”)法律成立的營運公司)、杭州綠地能源科技有限公司(“杭州綠地”)、 根據中國法律於2019年成立的營運公司 及於2022年8月16日在香港成立的公司恆裕資本有限公司(“恆裕資本”)。綠地透過中柴控股及其附屬公司,為中國的物料搬運機械開發及製造傳統的變速器產品。
格陵蘭 於2017年12月28日註冊為英屬維爾京羣島有限責任公司。在2019年10月業務合併(如下所述和定義)後,公司從綠地收購公司更名為綠地技術控股公司 .
截至2023年12月31日,Cenntro Holding Limited持有我們已發行普通股的45.69%。Cenntro Holding Limited由本公司董事會主席王祖光先生控制及實益擁有。
1
自創始以來的重大活動
首次公開募股
2018年7月27日,我們完成了4,400,000個單位的首次公開發行,包括承銷商部分行使其400,000個單位的超額配售選擇權。根據S-1表格中的登記聲明,每個單位包括一股普通股、無面值、一股認股權證、一股普通股的二分之一以及一項在完成業務合併時獲得十分之一普通股的權利。認股權證必須以兩個認股權證的倍數行使,每兩個認股權證可按每股11.50美元的行使價行使一股普通股。這些單位在我們的首次公開募股中以每單位10.00美元的發行價出售,產生了44,000,000美元(未扣除承銷折扣和發售費用)的毛收入。
在完成首次公開募股的同時,我們以每單位10.00美元的價格向綠地資產管理公司(“保薦人”)和Chardan Capital Markets,LLC(“Chardan”)私募了282,000個單位,產生了2,820,000美元的毛收入。吾等 亦以100美元向Chardan(及其指定人)出售購買最多240,000個單位的選擇權,可於完成業務合併(定義見下文)時以每單位11.50美元(或總計2,760,000美元的行使價)行使。單位購買選擇權可由持有者以現金或無現金方式行使,於2023年7月24日到期。2021年2月18日,查爾丹 行使了購買12萬台的選擇權。
業務合併
於2019年10月24日,吾等於一次特別會議後完成與中柴控股(“業務合併”)的業務合併,綠地股東 在會上審議並批准了一項於2019年7月12日(I)綠地、(Ii)中柴控股、(Iii)保薦人以買方代表 (“買方代表”)身份及(Iv)Cenntro Holding Limited之間通過股份交換協議(“股份交換協議”)的建議。中柴控股的唯一成員(“中柴 股權持有人”或“賣方”)。
根據股份交換協議,綠地 向賣方收購中柴控股的全部已發行及已發行權益,以換取7,500,000股新發行的無面值綠地普通股(“交換股份”)。因此,賣方成為綠地的控股股東,而中柴控股成為綠地的直接全資子公司。業務合併由換股協議作為反向合併入賬,中柴控股就會計及財務報告而言被視為收購方。
根據會計準則編撰(“ASC”) 805,業務合併作為反向資本重組(“資本重組交易”)入賬。就會計和財務報告而言,基於以下事實和情況,中柴控股被視為收購方:
● | 中柴控股的業務包括合併後的實體;的持續業務 | |
● | 新合併公司的高管由中柴控股的高管組成,包括首席執行官、首席財務官和總法律顧問;以及 | |
● | 中柴控股的前股東在合併後的實體中擁有多數投票權權益。 |
由於中柴控股為會計上的收購方,本公司於業務合併後向美國證券交易委員會提交的財務報告乃“猶如”中柴控股為本公司的前身及法定繼承人而編制。中柴控股的歷史業務被視為本公司的業務。因此,本報告所載財務報表反映(I)中柴控股 Holding於業務合併;前的歷史經營業績(Ii)中柴控股與綠地於2019年10月業務合併後的合併結果 ;(Iii)中柴控股按其歷史成本計算的資產及負債,及(Iv)綠地所有呈列期間的權益 結構。中柴控股獲得7,500,000股綠地股份,以換取全部股本,這些股本將追溯至2017年12月31日,並將用於計算之前所有期間的每股收益。業務合併交易中並無記錄無形資產或商譽的增值 基礎,這與交易被視為對中柴控股進行反向資本重組的處理方式一致。
2
HEVI公司註冊成立。
2020年1月14日,HEVI Corp.(2022年5月之前的前身為格陵蘭技術公司)根據特拉華州的法律成立。HEVI是本公司的全資子公司,在北美市場促進重型工業設備行業的可持續替代產品的銷售,包括電動工業車輛。
2021年6月公開發行
於2021年6月28日,本公司與Aegis Capital Corp.訂立承銷協議,據此,本公司同意向Aegis Capital Corp.公開發售857,884股本公司普通股,發行價為每股8.16美元。在扣除承銷折扣和其他相關發行費用之前,該公司從此次發行中獲得了700萬美元的毛收入。
在市場上發售協議
於2021年11月19日,本公司與H.C.Wainwright&Co.,LLC訂立市場發售協議,以設立市場股本計劃,根據該計劃,本公司可不時透過或向H.C.Wainwright&Co.,LLC發售本公司普通股,每股無面值,總髮售總價最高可達772萬美元。截至本報告日期,本公司並無按市場發售協議出售任何普通股。
2022年7月註冊直接發售
於2022年7月25日,本公司與一名投資者訂立證券購買協議,據此,本公司同意發行及出售1,250,000股普通股及398,974股預資金權證(“RD預資資權證”),每股RD預資資權證可行使1股本公司一股普通股, 發行價為每股4.17美元及每份RD預資資權證4.169美元。在扣除配售代理費和其他相關發售費用之前,公司從登記的直接發售中獲得了688萬美元的毛收入。
2022年7月私募
於2022年7月25日,本公司與一名投資者訂立另一項證券購買協議,以私募方式發售616,026份預籌資權證及4,530,000份普通權證。 每股普通股及隨附的普通權證一併發售,合併發行價為每單位5.089美元,行使價為每股預資資權證0.001美元。在扣除配售代理費和其他相關發售費用之前,該公司從該私募中獲得了314萬美元的毛收入。
恆裕資本有限公司的成立
恆裕資本有限公司於2022年8月16日於香港成立,為持有恆裕資本有限公司62.5%股權的中柴控股(香港)有限公司的附屬公司。 恆裕資本有限公司其餘37.5%的股權由本公司董事局主席王祖光先生擁有。恆裕資本有限公司目前並無任何業務活動。
上海恆裕商業管理諮詢有限公司解散。
自業務合併完成至2023年7月,上海恆裕商務管理諮詢有限公司(一家在中國成立的公司)為本公司的間接附屬公司,本公司持有該公司62.5%的股權。2023年7月10日,上海恆宇商務管理諮詢有限公司根據中國法律解散。
綠地控股的形成
2023年8月28日,綠地控股在特拉華州成立,沒有發行任何股票。於2024年3月26日,本公司與綠地 控股及中柴控股訂立換股協議(“2024年換股協議”),據此,本公司於2024年3月27日將其持有的中柴控股的全部股權轉讓予綠地控股,作為回報,綠地控股向 公司發行100股股份,相當於綠地控股已發行及流通股的100%。因此,綠地控股成為本公司的全資附屬公司,而本公司則持有中柴控股100%的股權。
綠地控股分拆公告
2024年2月14日,該公司宣佈,經董事會批准,計劃通過剝離其動力傳動系統業務,將其電動工業車輛和動力傳動系統部門 拆分為兩家獨立的上市公司。
3
公司結構
下圖説明瞭格陵蘭目前的公司結構,包括其每個子公司的成立管轄權和所有權權益。
格陵蘭於2017年12月28日成立為英屬維爾京羣島有限責任公司。隨着業務合併的完成,綠地 成為中柴控股的母公司。
格陵蘭控股於2023年8月28日在特拉華州註冊成立。於完成2024年換股協議所設想的換股事項後,綠地控股成為本公司的全資附屬公司,並持有中柴控股的100%股權。截至本報告日期,綠地控股沒有任何業務運營,而是一家控股公司。
中柴控股於2009年4月23日在香港註冊成立。2009年4月23日至2011年11月1日,中柴控股是內華達州公司Equicap,Inc.的子公司,其股票在2011年7月29日之前在場外交易市場上市。
HEVI於2020年1月14日作為格陵蘭的全資子公司在特拉華州註冊成立。HEVI促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。
浙江中柴是中柴控股的子公司,擁有71.58%的股權,於2005年11月21日在中國成立,主要從事設計、製造及銷售主要用於叉車的變速器產品。浙江中柴20.0%的股權由新昌縣九和企業管理(有限合夥)持有,代表其員工擁有的浙江中柴的集體股權。 浙江中柴其餘10.53%的股本由新昌縣九新投資管理合夥企業(“九新”)擁有,該實體由何夢星、董事、浙江中柴總經理擁有。
杭州綠地於2019年8月9日在中國成立,於2020年11月6日前為杭州綠地機器人有限公司(“杭州綠地”),為中柴控股的全資附屬公司,從事電動叉車、電動裝載車、電動挖掘車及其他產品的研發業務。杭州綠地 也致力於產品供應鏈整合和海外銷售。
恆裕資本有限公司是中柴控股持有62.5%股權的子公司,於2022年8月16日在香港成立。恆裕資本有限公司目前沒有任何業務活動,將從事投資業務。恆裕資本有限公司其餘37.5%的股本由我們的董事會主席王祖光擁有。
產品
格陵蘭為材料搬運機械提供傳動系統和集成動力總成,尤其是電動叉車。為了擴大和多樣化現有的產品供應,綠地最近通過設計和開發電動工業汽車,進入了電動工業汽車市場。
4
物料搬運機械的傳動產品
變速箱系統。15年來,綠地及其子公司一直致力於為材料搬運機械、特別是叉車設計、開發和製造各種傳動系統。傳動系統的範圍包括從1噸到15噸的機械。大多數變速器系統都具有自動變速器功能。此功能允許輕鬆進行機器操作。此外,格陵蘭還為內燃機和電動機械提供傳動系統。格陵蘭最近經歷了對電力傳輸系統不斷增長的需求。這些傳動系統是物料搬運機械裝配的關鍵部件。為了滿足日益增長的需求,格陵蘭能夠向主要的叉車原始設備製造商(“OEM”)以及某些全球品牌製造商提供這些傳動系統。
集成動力總成。綠地通過其中國子公司設計和開發新型和獨特的動力總成,將電動馬達、減速變速箱和驅動橋集成到一個組合整體模塊中,以滿足日益增長的先進電動叉車需求。這種集成動力總成將使OEM顯著縮短設計週期、提高機械效率並簡化製造流程。 新的趨勢是,OEM寧願使用集成動力總成,而不是單獨使用電機、減速變速箱和驅動 軸,尤其是在電動叉車中。目前,格陵蘭為幾家電動叉車OEM生產兩噸至三噸半的綜合動力總成。綠地正在為不同規模的電動叉車OEM增加更多集成動力總成產品。
電子工業重型設備
Gel-5000電動輪式裝載機
HEVI為工業重型設備行業中的傳統高排放系統提供了全電動清潔和可持續的替代方案 ,銷售的設備不會產生運行中的排放,並減少了噪音污染,同時為許多應用提供了強度和功率。在馬裏蘭州組裝,HEVI的第一個產品線包括Gel-5000和Gel-1800電動輪式前置裝載機、Gex-8000電動挖掘機和全球環境基金系列電動鋰叉車。
5
Gel-5000
Gel-5000重39,683磅。鋰動力全電動輪式前置裝載機,可承載5.0噸額定載荷。其282千瓦時620V鋰電池來自寧德時代 有限公司(“CATL”),所產生的功率足以支持八小時的運行時間,並且可以在短短兩小時內充電。
Gel-1800
Gel-1800的重量為11464磅。鋰動力全電動輪式前置式裝載機,可承載1.8噸額定載荷。其141千瓦時620V CATL來源的鋰電池所產生的電力可以支持 9小時的運行時間,並且可以在短短一個半小時內充電。
GEX-8000
Gex-8000重18,739磅。鋰動力全電動挖掘機能夠承載8.0噸額定負荷。其141千瓦時620V CATL來源的鋰電池產生的電力可以支持9個小時的運行時間,並且可以在短短一個半小時內充電。
Gel-5000、Gel-1800和Gex-8000標配了先進的系統,如智能系統診斷顯示、帶有多種附件的快速連接系統和生活質量操作功能,進一步為我們的客户增加了價值。
全球環境基金系列叉車
HEVI提供全球環境基金系列鋰動力電動叉車,功率範圍從1.5噸到3.5噸額定負荷。
充電解決方案
DCH-480-30型移動式直流充電器
HEVI開發了一系列直流移動充電解決方案 ,旨在實現簡單、靈活和經濟高效的充電集成,以支持任何供電工作場所的直流供電電動汽車(“EV”) 車隊。這些解決方案將HEVI的電動重型設備或任何兼容的直流供電電動汽車無縫地應用到任何現有的車隊運營中,同時為HEVI業務創造了另一個收入來源。
6
監管的最新發展
我們是在英屬維爾京羣島註冊成立的控股公司,而不是中國運營公司。作為一家沒有實質性業務的控股公司,我們通過我們的美國子公司HEVI和我們的中國子公司開展業務。我們持有子公司的股權,目前未使用可變 權益實體(“VIE”)結構。我們普通股的投資者正在購買一家英屬維爾京羣島控股公司的股權。在本報告中,“我們”、“我們”、“我們的公司”或“我們的”是指格陵蘭技術控股公司,在描述格陵蘭技術控股公司及其子公司的綜合財務業績時,也包括其子公司。
我們和我們的中國子公司在中國的業務受到與我們的中國子公司相關的某些法律和運營風險的約束。管理我們中國子公司當前業務運營的中國法律法規有時是模糊和不確定的,因此,這些風險可能會導致我們中國子公司的業務發生重大變化,我們普通股的價值大幅貶值,或者我們向投資者提供或繼續提供我們證券的能力受到完全阻礙。例如,除了履行向中國證券監督管理委員會或中國證監會提交的未來發行備案程序外,我們認為我們及其中國子公司 目前不需要獲得中國證監會和中國在中國的國家互聯網信息辦公室(或CAC)的任何許可或批准來向外國投資者發行證券。然而,不能保證未來在後續發行或我們的證券繼續在美國證券交易所上市時會繼續如此,或者 即使需要並獲得此類許可或批准,它也不會隨後被撤銷或撤銷。如果未來需要此類批准,而我們和/或我們的中國子公司沒有獲得或維持此類批准,我們的普通股 可能會大幅貶值或變得一文不值,我們向投資者提供或繼續提供證券的能力可能會受到嚴重限制或完全受阻。
此外,我們和我們的中國子公司受到中國法律和法規的解釋和應用的風險和不確定性的影響,包括但不限於對我們的中國子公司運營的行業的外資所有權施加 限制。我們和我們的中國子公司也受到中國政府未來任何行動的風險和不確定性的影響。如果中國政府未來的任何行動導致我們中國子公司的業務發生重大變化 ,我們普通股的價值可能會大幅貶值或變得一文不值。見“風險 因素--與中國做生意有關的風險--有關中國法律制度的不確定性可能會對我們和我們的中國子公司造成不利影響。”
近日,中國政府採取了一系列監管行動併發布聲明規範中國的經營活動,包括打擊證券市場違法行為,加強對中國境外上市公司可變利益主體結構的監管,採取 擴大網絡安全審查範圍的新措施,以及加大反壟斷執法力度。截至本報告日期,本公司及其中國子公司尚未參與任何中國監管機構發起的網絡安全審查調查,也未收到任何查詢、通知或制裁。截至本報告日期,本公司及其中國子公司尚未收到中國證監會或任何其他中國政府機構關於在中國境外發行我們的證券的任何查詢、通知、警告或制裁。
7
2023年2月17日,中國證監會公佈了《境內公司境外證券發行上市試行管理辦法》(以下簡稱《試行辦法》) 及其配套指引和説明,自2023年3月31日起施行,境內企業在境外發行股票、存託憑證、可轉換為股份的公司債券或其他股權性質的證券,或將其證券在境外上市交易的,均適用。根據該規定,境內企業在境外發行上市的證券,應當按照備案程序辦理,並向中國證監會報告有關情況。境內企業有下列情形之一的, 不得在境外證券交易所上市:(一)法律、行政法規和國家有關規定明令禁止的證券發行上市;(二)經國務院主管部門依法審查認定,擬發行上市的證券可能危害國家安全的;(三)擬進行證券發行上市的境內公司或者其控股股東及實際控制人最近三年有貪污、受賄、貪污、挪用財產、破壞社會主義市場經濟秩序等犯罪行為的;(四)擬進行證券發行上市的境內公司涉嫌犯罪或者重大違法行為,正在依法接受調查,尚未得出結論的;(五)境內公司控股股東或控股股東和/或實際控制人控制的其他股東所持股權發生重大權屬糾紛的。 試行辦法將許可管理改為備案管理,加強事中事後監管,營造更加透明、可預期的制度環境,支持企業利用境外資本市場規範發展。因此,我們將被要求完成與我們未來發行相關的中國證監會的備案程序。此外,如果我們符合上述五種情況中的任何一種,我們 可能會被禁止繼續上市。此外,如果我們未來的發行或繼續在納斯達克上市需要獲得中國當局的批准,如果我們和/或我們的中國子公司 沒有收到或保持所需的批准,或者我們無意中得出結論認為不需要此類批准,或者適用法律、 法規或解釋發生變化,以至於我們和/或我們的中國子公司未來需要獲得批准,我們和/或我們的中國子公司可能會受到中國監管機構的調查、罰款或處罰,或者我們被命令禁止進行發行 。這些風險可能導致我們的業務和普通股價值發生重大不利變化,顯著 限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,或導致此類證券顯著 貶值或變得一文不值。此外,由於這些聲明和監管行動是新發布的,官方 指導意見和相關實施細則尚未發佈,因此高度不確定這種修改或新的 法律法規將對我們子公司的日常業務運營、接受外國投資的能力以及我們繼續在美國交易所上市的能力產生什麼潛在影響。見“風險因素--與在中國做生意有關的風險--我們的中國子公司可能對其客户提供的個人信息的不當使用或挪用負責,任何未能遵守中國有關數據安全的法律法規的行為都可能對我們的業務、經營結果以及我們繼續在納斯達克上市造成重大不利影響。”
儘管我們目前不是由任何外國司法管轄區的政府實體擁有或控制,但中國政府已經並將繼續通過監管和國家所有權對中國經濟的幾乎每個行業進行實質性控制,包括我們的中國子公司開展業務的鋼鐵行業 。政府改變鋼鐵生產的任何決定或行動,或政府可能做出的任何削減開支的決定,都可能對我們中國子公司的業務和我們的運營業績產生不利影響。我們相信,我們的中國子公司在中國的業務實質上符合所有適用的法律和法規要求。然而,我們中國子公司所在司法管轄區的中央政府或地方政府可能會在幾乎沒有事先通知的情況下實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋 ,這可能需要我們方面額外支出和努力,以確保我們和我們的中國子公司遵守該等法規或解釋。此外,中國政府當局可能繼續 加強對我們這樣的中國發行人在海外進行的發行和/或外國投資的監督和控制。 中國政府當局採取的此類行動可能隨時幹預或影響我們中國子公司的運營,這可能不是我們所能控制的。因此,任何此類行動可能會對我們中國子公司的運營產生不利影響,並顯著限制或阻礙我們向您提供或繼續提供證券的能力,並降低此類證券的價值,或導致此類證券的價值完全一文不值。見“風險因素--與在中國做生意有關的風險”--中國政府對我們的中國子公司開展業務活動的方式施加重大影響。如果中國政府未來對我們中國子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司 無法切實遵守這些規定,我們中國子公司的業務運營可能會受到重大不利影響 ,我們普通股的價值可能會大幅縮水。
如果美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)確定不能檢查或全面調查我們的審計師,並且交易所可能因此決定 將我們的證券摘牌,則根據《持有外國公司問責法》或《HFCA法案》,可能會禁止交易我們的證券。PCAOB已經能夠檢查我們的審計師WWC P.C.,這是一家總部位於加利福尼亞州聖馬特奧的獨立註冊會計師事務所,最近一次檢查自2023年11月以來一直在進行。見“風險因素--與中國經商有關的風險”--美國證券交易委員會和美國上市公司會計準則委員會最近發表的一份聯合聲明,納斯達克提交的擬議規則修改,以及《反海外腐敗法》,都呼籲在評估新興市場公司的審計師資格,尤其是沒有接受審計師審計委員會檢查的非美國審計師的資格時,對其實施更多、更嚴格的標準。
8
如果PCAOB確定它無法檢查或全面調查我們的審計師,並且交易所可能因此決定 將我們的證券退市,則可能會根據 《HFCA法案》禁止我們的證券交易。2021年6月22日,美國參議院通過了《加快外國公司問責法案》,2022年12月29日,總裁·拜登簽署了一項題為《2023年綜合撥款法案》(簡稱《綜合撥款法案》)的立法,其中包括與加快外國公司問責法案相同的條款,並修改了《外國公司問責法案》,要求美國證券交易委員會禁止發行人的證券 在其審計師連續兩年而不是三年未接受美國上市交易委員會檢查的情況下在美國任何證券交易所交易。 從而縮短我們的證券被禁止交易或退市之前的時間段。PCAOB已經能夠檢查我們的審計師WWC P.C.,這是一家總部位於加利福尼亞州聖馬特奧的獨立註冊會計師事務所,其最新檢查 自2023年11月以來一直在進行。2021年12月16日,審計委員會發布報告,通知美國證券交易委員會,其 無法檢查或調查總部分別位於內地中國和香港的完全註冊的會計師事務所 ,並確定了受此類決定影響的內地和香港註冊會計師事務所中國。我們的審計師 不受PCAOB於2021年12月16日宣佈的決定的約束。2022年8月26日,中國證監會、財政部和PCAOB簽署了關於對駐中國和香港的審計公司進行檢查和調查的議定書。議定書仍未公佈,有待進一步解釋和執行。根據美國證券交易委員會披露的關於議定書的情況説明書,PCAOB有權獨立決定選擇任何發行人進行審計以進行檢查或 調查,並有不受約束的能力向美國證券交易委員會傳遞信息。2022年12月15日,PCAOB董事會裁定 PCAOB能夠完全訪問總部位於內地和香港的註冊會計師事務所中國 ,並投票撤銷其先前的相反裁決。然而,如果中國當局阻撓或未能在未來為PCAOB的訪問提供便利,PCAOB董事會將考慮是否需要發佈新的裁決。見“風險 因素-與中國經商有關的風險--美國證券交易委員會和上市公司會計準則委員會最近發表的一份聯合聲明,納斯達克提交的擬議規則修改 ,以及《反海外腐敗法》,都呼籲在對新興市場公司的審計師資格進行評估時,對其實施額外的、更嚴格的標準,尤其是沒有受到審計委員會審查的非美國審計師的資格。”
股息政策和現金轉移
我們打算保留所有可用資金和未來的任何收益,為我們業務的發展和增長提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會派發任何現金股息。根據中國法律和法規,我們只有在滿足適用的政府登記和批准要求的情況下,才能通過貸款或出資向我們的中國子公司提供資金。
我們的中國子公司只能從其留存收益中支付股息。然而,我們的每一家中國子公司在彌補上一年的累計虧損(如果有的話)後,每年必須留出至少10%的税後利潤 ,用於支付某些法定準備金,直到此類資金總額達到註冊資本的50%。我們中國子公司各自淨資產的這一部分不得作為股息分配給其股東。然而,截至本報告日期,我們的中國子公司尚未向我們的控股公司或任何美國投資者支付任何股息或分派 。見《風險因素--在中國做生意的相關風險》,《我們可能依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,子公司向我們付款的能力受到任何限制,都可能對我們開展業務的能力產生實質性的不利影響》。
此外,中國政府對人民幣兑換外幣實施管制,在某些情況下,還對中國匯出貨幣實施管制。如果外匯管制制度阻止我們獲得足夠的外幣來滿足我們的外幣需求,我們可能 無法以外幣向我們的股東支付股息。參見《風險因素--與經商相關的風險》,見中國:政府對貨幣兑換的控制可能會限制我們有效利用收入的能力,並影響您的投資價值。
支付給非居民企業投資者的股息 適用10%的中華人民共和國預扣税。該等投資者轉讓普通股所產生的任何收益亦須按現行税率10%繳納中國税項,若股息被視為源自中國境內的收入,則該等收益將在來源處扣繳。見《風險因素--與在中國做生意有關的風險》 根據《中華人民共和國企業所得税法》,我們可能被歸類為中國的‘常駐企業’。任何這樣的分類都可能導致 對我們和我們的非中國股東不利的税收後果。
我們已採用書面現金管理政策 和程序,規定如何在我們的組織內轉移資金。根據該政策和程序,公司各子公司 可以通過及時填寫資金申請表發起現金轉移請求,由財務 負責人和子公司負責人簽署後提交公司財務部門批准。財務部門批准現金 轉賬請求後,相關子公司可以開始啟動此類轉賬。我們公司向我們的子公司分發了 現金作為貸款。我們公司與子公司之間已進行了多次現金轉移。截至2023年12月31日,我公司向中柴控股提供貸款7,457,076美元。
9
競爭優勢
綠地認為,它處於正確的位置和正確的時間供應新一代工業重型設備,包括電動工業車輛,是綠色的,安全的, 和成本效益的。以下是格陵蘭的競爭優勢摘要。
有利的市場趨勢
綠地相信,中國的一些主要行業趨勢將繼續惠及綠地及其子公司,並繼續推動其增長,包括:
● | 對碳排放的監管日益嚴格,促使市場參與者採用低排放或零排放的材料處理和建築設備; | |
● | 對更安全的工作環境和更健康的工人條件的需求不斷增加,將推動電動材料搬運設備或工業車輛的增長,這些設備在運行中不會產生廢氣和低水平的噪音; | |
● | 勞動力成本增加,加速了物資搬運和物流活動中用機器替代勞動力的速度; | |
● | 美國品牌產品在美國的強大競爭力,下一代電動工業汽車將在美國組裝和銷售; | |
● | 增加政府對提高中國物流業效率的支持,物流業是叉車和裝載機等物資搬運機械的關鍵市場;以及 | |
● | 加大政府對物流機械化的支持力度,包括以補貼的形式。 |
由於這些有利的行業趨勢,綠地相信,它處於有利地位,可以利用中國日益增長的市場對變速器產品的需求,以及美國對電動汽車對零排放和勞動力替代日益增長的需求。
完善的製造能力,帶來更高的效率
格陵蘭完善的製造流程有助於提高製造效率和成本效益。具體地説,現代運營和管理系統、先進的製造設備、經驗豐富的製造技術、熟練的勞動力和靈活的製造系統相結合,使格陵蘭縮短了新產品的“上市時間”。此外,這一組合使綠地能夠根據市場需求的變化及時調整其產品線。
強大的研究和產品開發能力
研究和產品開發能力對格陵蘭的歷史增長和目前的市場地位至關重要。格陵蘭的研發團隊 由超過17名專業人員組成,佔格陵蘭員工總數的5%以上。綠地的研發設施由傳動技術中心和電動工業汽車中心組成。該傳輸技術中心獲得浙江省政府的認可。該技術中心由一個產品開發設計部、一個研究中心、三個專注於內燃機設計、應用和製造的研究部門和一個經中華人民共和國人力資源和社會保障部認證的博士後工作站 組成。
戰略服務網絡
提供及時的售後服務的能力對於建立和維護忠誠而穩固的客户基礎至關重要。我們從戰略上與發達經濟體建立了售後服務網絡 。例如,中國東部省份通常對物流服務有着巨大的需求 。因此,綠地通過其子公司運營了一個內部服務中心,並保留了主要在這些地區開展業務的服務提供商。綠地產品的用户可以通過一條服務線路到達格陵蘭,通過這條線路,綠地能夠提供及時的現場和技術服務。
10
經驗豐富的管理團隊,擁有成功的記錄
格陵蘭的高級管理團隊由具有運營經驗、市場知識、國際管理技能和技術專長的個人組成。此外, 高級管理團隊的每一名成員在建立公司並將公司轉變為成功企業方面都有經過證明的記錄。
● | 王祖光。自2009年4月起擔任中柴控股唯一董事,自2017年9月起擔任浙江中柴董事會主席。他在技術和管理方面擁有30多年的經驗,並在研發、運營、財務和管理方面擁有獨特的背景。王輝先生是美國森特魯電氣集團有限公司(納斯達克代碼:CENN)的首席執行官和Unitech Telecom(現為UT斯達康的一部分,納斯達克代碼:UTSI)的聯合創始人。 | |
● | 王雷蒙自2019年10月起擔任我們的首席執行官,自2019年4月起擔任中柴控股的首席執行官,自2020年1月以來擔任HEVI公司的首席執行官。2019年2月至2020年11月,Mr.Wang擔任One Project董事會主席,One Project是一個非營利性組織,旨在團結當地社區集體解決飢餓等社會問題。2017年11月至2019年3月,Mr.Wang任倉儲管理物流公司德維拉公司的總裁。2007年8月至2017年7月,Mr.Wang在美銀美林擔任副總裁總裁,為一家在線平臺開發客户獲取渠道。2005年12月至2007年3月,Mr.Wang在紐約的考恩金融集團擔任財務顧問,這是一家提供全方位服務的財務規劃和諮詢公司。Mr.Wang在羅格斯大學獲得經濟學學士學位。 | |
● | 精進自2019年10月以來一直擔任我們的首席財務官。Mr.Jin是一名註冊會計師,在中國和海外的會計、預算和財務規劃方面擁有超過10年的經驗。在2019年8月之前,Mr.Jin也曾在2016年5月至2019年6月期間擔任中國竹炭產品製造商碳博士控股(納斯達克:TANH)的首席財務官。2014年1月至2015年2月,Mr.Jin在中國諮詢公司友邦保險(上海)有限公司擔任高級顧問,負責監管併購交易。2011年9月至2013年11月,他在加拿大温哥華的CanAccess國際財務顧問有限公司擔任高級財務顧問,負責私營和公共部門的中小企業融資。自二零零八年十二月至二零一一年八月,Mr.Jin曾在會計師事務所MaloneBailey,LLP擔任助理審計師,該會計師事務所分別於加拿大及中國設有辦事處。Mr.Jin於2008年6月畢業於加拿大伯納比的西蒙·弗雷澤大學,獲得工商管理學士學位。 |
顧客
綠地通過其子公司在中國銷售其大部分傳動產品,在美國銷售電氣工業重型設備。其客户羣主要是物料搬運設備和叉車業務。綠地認為,其客户包括各自細分市場中的一些領先製造商。綠地還向位於歐洲和亞洲的多個藍籌股和國際品牌的中國子公司提供變速器產品。
在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度內,格陵蘭的五大客户分別貢獻了其總收入的45.06%和50.85%。截至2023年和2022年12月31日止年度,綠地的單一最大客户航查集團分別佔綠地總收入的14.98%和17.14%,綠地第二大客户龍宮叉車分別佔綠地總收入的11.75%和14.14%。
供應商
格陵蘭從各種供應商那裏購買原材料,用於生產其產品。
製造其 產品所用的主要原材料是經過加工的金屬部件和部件,包括鑄鐵件和齒輪,這些部件是從我們在中國的國內供應商 購買的。我們的大多數供應商都離我們的製造設施很近,這降低了我們的運輸和庫存成本。
鋼鐵及其他原材料的價格在中國曆來大幅波動,進而影響本公司的業務和經營業績。 綠地密切關注原材料價格的變化,並尋求在通貨膨脹期間調整其原材料庫存。 此外,綠地通過在其原材料採購過程中採用招標程序,尋求將原材料價格波動的影響降至最低。 綠地還尋求對其產品定價,以儘可能反映原材料價格的預期波動 。然而,不能保證綠地能夠準確估計原材料價格的任何漲幅,或將這種漲幅轉嫁給客户。
11
HEVI從中國的多家供應商購買用於組裝其電動工業重型設備的零部件、電子產品、電池系統和基於金屬的部件。 這些產品被運往美國進行最終產品的組裝。
HEVI尋求儘可能地為其產品定價,以反映組件價格和運輸成本的預期增長。然而,不能保證HEVI能夠 準確估計零部件的任何增長或將這種增長轉嫁給其客户。
生產
格陵蘭的變速器產品由許多主要零部件組成,包括變速箱外殼、齒輪、軸承、油泵、齒輪軸、液壓系統、電動叉車、輪式挖掘機和電氣部件。變速箱外殼和齒輪部件在其位於中國浙江省新昌縣的製造工廠進行內部加工。一般而言,此類產品的組件從第三方採購、組裝和集成以形成成品。然後對成品進行進一步的調整、微調、測試和質量檢查。 在檢查過程結束時,在運往我們的倉庫儲存和分配之前,對成品進行塗層 和噴漆。
格陵蘭的電動工業重型設備 在其位於馬裏蘭州巴爾的摩的54,000平方英尺工業電動汽車組裝廠進行製造和組裝。
庫存和倉儲
格陵蘭進行庫存控制,以減少庫存不足和積壓的風險。平均而言,格陵蘭通常保持30天的庫存以滿足生產需求。 它通常在接近年底時增加庫存,以滿足從次年第二季度開始的任何需求 預期的任何生產需求。此外,格陵蘭在年底保持較高的庫存,因為中國的新年通常在1月或2月,這會影響原材料的生產和運輸。格陵蘭安裝了企業資源規劃(“ERP”)系統,提供有關採購、生產計劃和原材料供應的實時信息。企業資源規劃系統顯著改善了格陵蘭的庫存控制,為公司提供了快速訪問各種數據和輕鬆制定運營模型的機會,並使公司能夠將庫存保持在適當的 水平,以促進製造過程。
研究與開發
格陵蘭的研發團隊 選擇研究或開發項目,或兩者兼而有之,並根據行業和市場趨勢、客户反饋以及其他部門(即財務和製造部門)的意見等各種因素起草初步項目提案。
綠地的管理層,包括銷售、營銷和財務等內部各部門的負責人和領導經理,以及首席執行官和首席技術官,負責審查初步項目提案,其研發團隊在考慮管理層的建議和意見後,為每個批准的項目制定最終計劃。最終計劃將包括詳細的時間表 和項目預算。格陵蘭的財政部門監督預算超支。原始預算的任何增加必須 經管理層審查和批准,然後相關項目才能繼續。
格陵蘭還專注於其電力工業設備和相關產品的研究和開發。綠地的電力工業重型設備產品目前包括gef系列電動叉車、三個型號的鋰動力叉車,尺寸從1.8噸 到3.5噸,以及1.8噸鋰動力電動輪式前裝載機Gex-8000和全電動8.0噸鋰動力輪式挖掘機。這些產品已經可以在美國市場上購買。
綠地通過HEVI繼續致力於其下一代電力工業重型設備的研發工作,以及移動充電裝置和附件等配套產品,這些產品將增加其投資組合的價值。
12
知識產權
格陵蘭依靠商標、版權、專利、軟件註冊和商業祕密法律來保護其知識產權。儘管採取了這些預防措施,但第三方仍有可能侵犯我們公司的知識產權。
專利
截至2023年12月31日,綠地在中國國家知識產權局(“CNIPA”)擁有109項註冊專利,其中94項為實用新型專利,15項為發明專利。這些專利涉及產品的製造。
商標
截至2023年12月31日,格陵蘭已獲得在CNIPA註冊的兩個商標。
截至本報告之日,格陵蘭尚未在美國註冊任何知識產權。
格陵蘭的知識產權還包括 技術數據,如來自其內部開發的項目、圖紙、設計以及機械和製造技術的測試結果和操作數據。
銷售和市場營銷
格陵蘭通過其銷售和營銷團隊銷售其產品。為了宣傳綠地的品牌,銷售人員還參加貿易展會和展覽,展示我們的產品。
截至2023年12月31日,綠地的銷售和營銷團隊由10名員工組成,在中國有六(6)名成員,在美國有四(4)名成員。綠地的銷售和營銷團隊成員在製造業的材料處理設備領域擁有豐富的經驗和知識。他們 主要負責發現商機,推廣產品,收集客户反饋和市場信息, 競標或談判訂單,以及收取付款。
競爭
輸電行業
傳輸業在中國是分散的,競爭非常激烈。在目前的市場趨勢下,國產變速器佔據了中國市場的最大份額。 擁有更好技術和資本資源的國際品牌製造商也在瞄準向中國擴張。因此,預計中國輸電市場的競爭將變得更加激烈。
典型的競爭標準是質量、價格、技術、售後服務、產品供應和業績記錄。變速器市場是資本密集型市場。 此外,製造過程需要專業的技術知識和大量的研發預算。因此,進入市場的公司 必須擁有大量的財務和技術資源。此外,建立經過驗證的記錄所需的時間和成本是市場普遍接受所必需的。廣泛的售後服務網絡對於一家公司獲得市場普遍認可至關重要。
綠地相信,憑藉其市場地位、強大的研發能力、高質量的產品、集成的服務體系以及與客户的牢固關係,它有能力 進行競爭。
我們的主要競爭對手是紹興先進變速箱有限公司、長沙中川傳動機械有限公司和贛州五環機械有限公司。
13
電子工業重型裝備行業
利用綠地在製造和研發方面的專業知識,它於2020年1月成立了HEVI,以在重工業設備行業創造清潔和可持續的產品和服務,幫助組織追求碳中和運營。HEVI設計、開發和製造電動重型工業設備和附件,並將其直接銷售給美國各個市場的最終消費者。HEVI可供購買的產品線包括Gel-5000全電動鋰5.0噸額定載重輪式前裝機、Gel-1800全電動鋰1.8噸額定載重輪式前裝機、Gex-8000全電動鋰8.0噸額定負荷挖掘機和gef系列電動鋰叉車。2022年8月,HEVI在馬裏蘭州巴爾的摩建立了一個54,000平方英尺的工業電動汽車組裝基地,以支持其產品線的本地組裝、服務和分銷。
快速增長的市場。根據MarketandMarkets 2020年11月發佈的一份報告,從2020年到2025年,全球建築設備市場預計將以3.9%的複合年增長率增長,達到2050億美元。預計北美市場將在預測期內呈現出增長速度最快的市場之一。因此,我們相信,隨着美國國家基礎設施大修計劃的推出,這一增長將會增加。如果該計劃得以實施,那麼它將成為工程和建築行業增長的強大推動力,這些行業將激增對工業設備的需求。
呼籲減少碳排放。全球減少温室氣體和碳排放的努力繼續增長,目前的美國政府提出了到2050年實現淨零排放的目標。這些戰略將導致政府和公眾支持在各行業採用零排放技術和設備,從而促進對環保電動工業重型設備的需求。有鑑於此,我們預計電動工業重型設備的需求將快速增長。
高度分散的新興市場。 電力工業重型設備市場高度分散,幾乎沒有(如果有的話)佔主導地位的本地市場參與者。雖然一些傳統工業重型設備和建築設備製造商正在開發電氣產品,但大多數 還需要數年時間才能部署產品。這是為了避免與成熟的化石燃料設備產品線相蠶食,導致缺乏在短期內推出全電動工業重型設備的動力。因此,憑藉先行者優勢和綠地強大的研發能力,我們相信綠地處於有利地位 將確保在電氣工業重型設備市場佔據重要地位。
新進入者面臨的高技術壁壘。 要在電氣工業重型設備市場競爭,企業需要高水平的核心技術和能力 才能成功開發商業產品。所需的投資和專業知識為新市場參與者創造了很高的進入門檻 。綠地在材料搬運行業的成功及其在研發里程碑方面的成就為綠地提供了在工業重型設備市場上成功競爭的機會和競爭優勢。
市場領導者面臨的分銷障礙。工業重型設備行業的傳統OEM通過已被證明難以適應電動替代產品的成熟經銷商模式進行銷售。這些經銷商嚴重依賴服務/維護收入。由於電子產品需要的維護成本降低40%以上,OEM要激勵經銷商推廣和服務這項新技術是具有挑戰性的。在沒有經銷商網絡的情況下,我們相信格陵蘭處於有利地位,能夠在電氣工業重型設備市場上確立有意義的地位。
我們在工業重型設備行業的主要競爭對手是傳統的柴油動力工業重型設備製造商,如卡特彼勒、沃爾沃CE和John Deere。
14
員工
截至2023年12月31日,綠地及其子公司的全職員工總數為325人,其中314人在中國,11人在美國。下表列出了截至2023年12月31日綠地及其子公司的全職員工人數:
功能 | 數 | |||
管理 | 6 | |||
行政管理 | 9 | |||
生產 | 273 | |||
研發 | 17 | |||
銷售和市場營銷 | 10 | |||
其他 | 10 | |||
總計 | 325 |
綠地根據中國法律為其員工提供強制性社會保障保險。此外,它還在退休、醫療、工傷、產假和失業福利方面為員工提供強制性社會保障基金。格陵蘭還包括其在美國員工的退休計劃,包括社會保障和養老金,以及醫療、視力、牙科、工人補償、工傷和生育福利。
綠地認為,其成功和持續增長取決於其吸引、留住和激勵合格員工的能力。格陵蘭為其員工提供具有競爭力的工資、全面培訓以及其他附帶福利和激勵措施。我們的員工中沒有一個由工會代表,也沒有任何集體談判協議。格陵蘭沒有發生任何勞工罷工或其他勞工騷亂,這些罷工或其他勞工騷亂實質上影響了格陵蘭的運營,綠地認為它與員工保持了良好的工作關係。
條例
《中華人民共和國法律法規》
外商投資通用裝備製造業有關政策
中華人民共和國通過國家發展改革委和商務部不定期修訂發佈的《外商投資產業指導目錄》和《外商投資准入特別管理措施》(負面清單)來實施對不同行業的外商投資指導意見。根據現行的《外商投資鼓勵產業目錄》(2022年版)和《外商投資准入特別管理措施(負面清單)》(2021年版),我司所從事的經營活動不屬於禁止或限制外商投資行業。
與產品質量有關的法律法規
根據1993年2月22日頒佈並於2018年12月29日修訂的《中華人民共和國產品質量法》,禁止生產或銷售不符合保障人體健康、確保人身和財產安全的標準或要求的產品。
瑕疵產品造成人身傷害或者財產損失的,受害方可以向該產品的生產者或者銷售者要求賠償。產品缺陷責任由生產者承擔的,銷售者賠償後有權向生產者追償,反之亦然。違反《產品質量法》的,可處以罰款。此外,還可以責令銷售者或者生產者停業,吊銷其營業執照。情節嚴重的,可追究刑事責任。
與安全生產有關的法律法規
根據全國人民代表大會常務委員會於2002年6月29日公佈、於2021年6月10日修訂並於2021年9月1日生效的《中華人民共和國安全生產法》(簡稱《安全生產法》),企事業單位應當具備《安全生產法》及其他有關法律、行政法規、國家標準和行業標準所規定的安全生產條件。不具備生產經營條件的單位,不得從事生產經營活動。
法律還要求製造商對其員工進行安全生產方面的教育和培訓,並僱用經過專門培訓的合格員工從事專業操作。製造商必須向員工提供符合國家或行業標準的防護設備,並對員工使用此類設備進行監督和教育。此外,安全設備的設計、製造、安裝、使用、檢查和維護必須符合適用的國家或行業標準。此外,企業還應制定應急措施,為發生危及安全生產的事故做好準備。
15
與環境保護相關的法律法規
管理我國所有造成環境污染和其他公害的單位的環境要求的法律法規包括但不限於《中華人民共和國Republic of China環境保護法》、《中華人民共和國環境影響評價法》、《建設項目環境保護管理條例》。根據這些法律法規, 根據項目對環境造成的影響,環境影響評價文件應由開發商在規定的時間內提交審批或備案。此外,編制環境影響報告書或環境影響報告書的建設項目,其配套環保設施經 驗收合格後,方可投產使用。
與勞動保護有關的法律法規
根據分別於1995年1月1日(2018年12月29日修訂)和2008年1月1日(2012年12月28日修訂)生效的《中華人民共和國勞動法》和《中華人民共和國勞動合同法》,用人單位與勞動者之間建立勞動關係的,應當訂立勞動合同。
根據2010年10月28日頒佈、2018年12月29日修訂的《中華人民共和國社會保險法》,職工應當參加基本養老保險、基本醫療保險和失業保險。基本養老金、醫療和失業保險繳費由用人單位和職工共同繳納。職工還應當參加工傷保險和生育保險。{br]工傷保險和生育保險繳費由用人單位代為繳納。用人單位應當按照《中華人民共和國社會保險法》的規定向當地社會保險經辦機構辦理登記。此外,用人單位應當按時足額申報繳納社會保險繳費。根據1999年4月3日公佈並於2019年3月24日修訂的《住房公積金管理條例》,用人單位應在住房公積金主管管理中心辦理登記,然後為職工辦理住房公積金開户手續。企業還有義務及時為職工足額繳納和繳存住房公積金。
與税收有關的法律法規
企業所得税
中國全國人大和國務院分別於2007年3月16日和2007年12月6日製定了《中華人民共和國企業所得税法》和《中華人民共和國企業所得税法實施條例》(統稱為《中華人民共和國企業所得税法》),並於2008年1月1日起施行(2017年至2019年先後修訂)。《中華人民共和國企業所得税法》對包括外商投資企業在內的所有居民企業統一徵收25%的企業所得税税率,並取消了以往税收法律法規規定的大部分免税、減税和優惠待遇。
然而,《中華人民共和國企業所得税法》及其實施細則允許某些擁有核心知識產權獨立所有權、同時符合實施細則規定的金融或非金融等一系列標準的“國家重點扶持的高新技術企業”,在符合某些新的資格標準的前提下,享受15%的企業所得税税率。國家税務總局、中華人民共和國科技部、財政部聯合發佈了《高新技術企業認定管理辦法》,明確了高新技術企業認定的具體標準和程序。
預提税金
《中華人民共和國企業所得税法》取消了以前的免税規定,對外商投資企業支付給外國投資者的股息徵收10%的預扣税。但是,對於其母國或地區已與中國簽署雙邊税收協定的外國投資者 ,根據適用的税收條約條款,預提税率可降至5% 。根據2006年8月21日簽署的《中國內地與香港關於對所得避免雙重徵税和防止偷漏税的安排》,5%的預提税率適用於中國公司支付給香港税務居民的股息,前提是接受者是直接持有該中國公司至少25%權益的公司,否則適用的預提税率應為10%。此外,根據國家税務總局2009年2月20日發佈的《關於税務協定分紅條款適用問題的通知》, 相關税收協定項下的優惠税率僅適用於在收到股息前連續12個月內直接持有中國公司至少25%權益的對方納税居民。
16
增值税
《中華人民共和國增值税暫行條例》(簡稱《增值税條例》)於1993年12月13日公佈,經國務院修訂,於2017年11月19日起施行。根據增值税條例及其實施條例,對在中國境內銷售貨物、提供加工、修理和更換服務以及向中國進口貨物徵收增值税。在2018年4月30日之前,進行增值税應税銷售活動的納税人的增值税標準税率為17%,進口貨物的納税人的增值税標準税率為11%,此後税率分別降至16%和10%。自2019年4月1日起,增值税税率進一步下調至 13%和9%。
境內公司境外發行上市試行管理辦法
2023年2月17日,中國證監會公佈了《境內公司境外證券發行上市試行管理辦法》(以下簡稱《試行辦法》) 及其配套指引和説明,自2023年3月31日起施行,境內企業在境外發行股票、存託憑證、可轉換為股份的公司債券或者其他股權性質的證券,或者在境外上市交易的,適用。根據該規定,境內企業在境外發行上市的證券,應當按照備案程序辦理,並向中國證監會報告有關情況。境內公司未履行備案手續,違反《試行辦法》在境外市場發行上市,或者備案文件存在虛假陳述、誤導性陳述或者重大遺漏的,由中國證監會責令改正,給予警告,並處罰款。
根據《中華人民共和國企業所得税法》,企業被歸類為“居民企業”或“非居民企業”。根據《中華人民共和國企業所得税法》及其實施規則,除在中國境內設立的企業外,就中國企業所得税而言,“實際管理機構”位於中國境內的境外設立的企業被視為“居民企業”,其全球收入適用統一的企業所得税税率 25%。根據《中華人民共和國企業所得税法實施細則》,事實上的管理主體是指對企業的生產經營、人員、會計和資產實行實質上的全面管理和控制的管理機構。
與知識產權有關的法律法規
著作權法
根據2020年11月11日修訂並於2021年6月1日生效的《中華人民共和國著作權法》,中國公民、法人或者其他組織的作品,無論是否出版,都享有 作品的著作權,包括文學、藝術和科學領域的原創智力成果,可以以某種形式表達。著作權人享有各種權利,包括髮表權、署名權和複製權。
專利法
根據2020年10月17日修訂並於2021年6月1日起施行的《中華人民共和國專利法》,國務院專利行政部門負責全國專利管理工作。省、自治區、直轄市政府專利行政部門負責本行政區域內的專利管理工作。中國的專利制度實行先來先備案的原則,即一項發明的專利申請超過一人的,先申請者授予專利。要獲得專利,發明或實用新型必須符合三個標準:新穎性、創造性和實用性。發明專利的有效期為20年,實用新型專利的有效期為10年,外觀設計專利的有效期為15年,自申請之日起計算。專利權人應當自授予母權之年起繳納年費。專利權人未按規定繳納年費的,專利到期前終止。其他人必須獲得專利權人的同意或適當的許可才能使用該專利。否則,該使用構成對專利權的侵犯。侵權人必須根據適用的規定,承擔停止侵權、採取補救行動和/或賠償損失的義務。
《商標法》
根據2019年4月23日修訂並於2019年11月1日生效的《中華人民共和國商標法》,註冊商標的專用權僅限於已獲準註冊的商標和已獲準使用商標的商品。註冊商標的有效期為十年,自核準註冊之日起計算。商標註冊人在商標註冊期滿後使用商標的,按照要求,應當在期滿前12個月內提出續展申請。每次註冊續期的有效期為10年。未經註冊商標註冊人許可,在同一商品上使用與註冊商標相同的商標;未經註冊商標註冊人許可,在類似商品上使用與註冊商標相同或者相似的商標,可能造成混淆的;銷售侵犯註冊商標專用權的商品;偽造、 製造他人擅自注冊的註冊商標,或者銷售偽造或者擅自制造的註冊商標;未經註冊商標註冊人同意,擅自變更註冊商標,將變更後的商品投放市場;故意為侵犯他人註冊商標專用權的活動提供便利,為他人侵犯註冊商標專用權提供便利的,構成侵犯註冊商標專用權的行為。侵權人必須承擔停止侵權、採取補救措施和賠償損失的義務。侵權者還可能受到罰款甚至刑事處罰。
17
域名
該域名受工信部於2017年8月24日發佈的《互聯網域名管理辦法》的保護。該管理辦法自2017年11月1日起施行。工信部是負責中華人民共和國互聯網域名管理的主要監管機構,中國互聯網絡信息中心(CNNIC)負責CN域名和中文域名的日常管理工作。2019年6月18日,CNNIC根據《互聯網域名管理辦法》發佈了《國家頂級域名註冊實施細則》、《國家頂級域名糾紛解決辦法》和《國家頂級域名糾紛解決辦法》。根據該規則,域名註冊實行先備案原則,註冊人通過域名註冊服務機構完成註冊。發生域名糾紛時,爭議各方可以向指定的域名糾紛解決機構投訴,根據《CNNIC頂級域名糾紛解決辦法》啟動域名糾紛解決程序,也可以向人民法院提起訴訟或提起仲裁。
有關外幣兑換的法律法規
中國境內外幣兑換的主要管理條例為《外匯管理條例》(以下簡稱《外匯局條例》),該條例由國務院發佈,於2008年8月5日進行了最後一次修訂。根據外匯局的規定,人民幣對經常項目一般可以自由兑換,包括股息分配、貿易和服務相關的外匯交易,但不能對資本項目進行自由兑換,如直接投資、貸款、匯回投資和在中國境外投資證券,除非事先獲得國家外匯管理局的批准。
美國法律法規
電池安全和測試
我們的電動工業重型設備電池組將受美國多項法規的約束,這些法規適用於運輸可能在運輸過程中構成風險的鋰電池。我們預計將在我們的電子工業重型設備中使用鋰電池組。 我們電池組的使用、存儲和處置受到現有法律的監管,並且是正在進行的法規變化的主題 未來可能會增加額外的要求。
《產品責任法》
美國州法律一般要求 所有制造商和零售商(以及供應鏈中的各方)對銷售給消費者的不安全、有缺陷和危險的產品造成的傷害承擔責任。在美國,產品責任索賠通常基於三種法律理論:(1)嚴格責任、(2)疏忽和(3)違反保修。此外,如上所述,美國法律法規還規定製造商和零售商(以及供應鏈中的各方)有義務補救產品缺陷,其中可能包括安全召回活動。
參與制造、分銷或銷售產品的各方可能會對該產品的缺陷造成的損害承擔責任。產品缺陷有三種, 即設計缺陷、製造缺陷和營銷缺陷。在過失索賠中,被告可能被要求對因疏忽造成的人身傷害或財產損失承擔責任。然而,嚴格責任索賠並不取決於被告的謹慎程度。如果證明產品的缺陷造成了人身或財產的損害,被告應承擔責任。違反保證也是嚴格責任的一種形式,因為不需要出示過錯證明。原告只需要 確定違反了保修,無論這是如何發生的。在特定州生產、分銷或銷售產品的公司 可能受該州產品責任法的管轄,無論該公司的註冊司法管轄區或主要營業地點是在該州、美國其他州還是在美國以外的司法管轄區。
美國的產品責任法律訴訟和召回活動(“產品責任事項”)可能涉及人身傷害和財產損失,並可能涉及重大經濟損失索賠 。未來在美國涉及產品責任的任何訴訟和索賠的結果都是固有的不可預測的。
18
就業和勞動法
在美國運營的私營企業 受聯邦政府、州政府以及地方縣或市政府的就業法律約束。 這些法律管轄工作場所的許多方面,如本文所述,違反這些法律可能會導致相關監督機構的罰款和處罰,以及對員工的責任,其中可能包括數倍的實際損害賠償、律師費和對 某些違規行為的懲罰性賠償。
在新澤西州運營的企業必須遵守監管的聯邦法律和新澤西州法律(統稱為《美國-新澤西州就業法》)。新澤西州的默認規則是,在沒有特定期限的勞動協議或僱傭合同的情況下,可以隨意終止僱用。 僱主有權隨時、以任何理由或無理由解僱員工,前提是解僱不是由於法律禁止的原因。
總的來説,我們有義務遵守適用的美國-新澤西州就業法律,包括與以下內容相關的法律和規則:
(i) | 工資和工時標準,例如為不符合免税要求且每週工作超過40小時的員工支付所需的加班費,支付最低工資,並在到期時支付工資; |
(Ii) | 為符合條件的員工提供休假和休假福利,包括要求受保僱主提供無薪家庭假和出於家庭暴力或性侵犯等原因的無薪休假; |
(Iii) | 不歧視和反報復; |
(Iv) | 為殘疾、宗教需要或其他受保護特徵的員工提供合理的便利並參與互動過程; |
(v) | 確保僱員有資格在美國受僱;以及 |
(Vi) | 職業安全。 |
未能遵守美國-新澤西州就業法律 在某些情況下,我們可能會向員工或前員工承擔補償性損害賠償、法定損害賠償以及懲罰性損害賠償和律師費的民事責任。我們還可能受到不同監管機構的罰款、處罰和評估。
第1A項。 風險因素
以下是應仔細考慮的某些風險的摘要 以及本報告中包含或以引用方式併入的其他信息以及通過引用併入的文件 ,這些信息已由我們根據《交易法》提交的後續文件進行了更新。如果實際發生以下任何事件, 我們的業務、經營業績、前景或財務狀況可能會受到重大不利影響。下面介紹的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險也可能嚴重影響我們的業務運營,並可能導致您的投資完全損失。
風險因素摘要
投資我們的普通股面臨許多風險,包括與我們的業務和行業相關的風險、與我們的公司結構相關的風險、與在中國開展業務相關的風險以及與我們的普通股相關的風險。在投資普通股之前,您應該仔細考慮本報告中的所有信息 。以下列表總結了部分(但不是全部)這些風險。有關這些風險和其他風險的更全面描述,請閲讀本節中的信息 。
與我們的商業和工業有關的風險
有關以下 風險的更詳細討論,請參閲第21至26頁的“風險因素-與我們的業務和行業相關的風險”。
● | 我們子公司的業務運營是現金密集型的,如果我們不能保持足夠的流動性和營運資本水平,我們子公司的業務可能會受到不利影響; |
● | 我們對應收賬款給予較長的付款期限,這會對我們的現金流產生不利影響; |
● | 我們的子公司在向客户交付產品方面面臨着較短的交貨期。未能在交貨期限前交貨可能導致客户流失,並損害我們的聲譽和商譽; |
● | 我們的子公司面臨着激烈的競爭,如果我們無法有效競爭,我們可能就無法保持盈利; |
19
● | 我們的收入高度依賴於有限數量的客户,失去子公司的任何一個主要客户都可能對我們的增長和收入產生實質性的不利影響; |
● | 隨着我們的子公司擴大業務,他們可能需要建立一個更加多樣化的原材料供應商網絡。未能確保更多樣化的供應商網絡可能會對我們的財務狀況產生不利影響; |
● | 為了保持競爭力,我們的子公司正在引入新的業務線,包括生產和銷售電氣工業重型設備。如果這些努力不成功,我們的經營結果可能會受到實質性的不利影響; |
● | 新的業務線,包括生產和銷售電子工業重型設備,可能會使我們和我們的子公司面臨額外的風險; |
● | 鋼材價格的波動可能會導致我們的經營業績出現大幅波動。如果鋼鐵價格上漲,或者如果我們的子公司無法將價格上漲轉嫁給他們的客户,我們的收入和運營收入可能會下降;以及 |
● | 我們受到各種風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會影響我們子公司採購原材料的能力。 |
在中國做生意的相關風險
有關以下 風險的詳細討論,請參閲第26至34頁的“風險因素--與中國做生意有關的風險”。
● | 中國的經濟、政治或社會條件或政府政策的變化,可能會對我們的業務和運營產生實質性的不利影響; |
● | 中國法律制度所產生的不確定性,包括有關中國法律解釋和執行的不確定性,以及法規和規則可能在幾乎沒有事先通知的情況下迅速變化,可能會阻礙我們提供或繼續提供我們的證券的能力,導致我們的業務運營發生重大不利變化,並損害我們的聲譽,這可能對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響,並導致我們的證券價值大幅下降或變得一文不值。見“風險因素-與在中國做生意有關的風險-中國政府對我們開展商業活動的方式具有重大影響”。如果中國政府未來對我們中國子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司不能實質上遵守這些法規,我們的業務運營可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能會大幅下降“和”風險因素--與在中國做生意有關的風險--與中國法律制度有關的不確定性可能對我們和我們的中國子公司造成不利影響“; |
● | 中國政府可能隨時幹預或影響我們的運營,或者可能對在海外進行的發行和/或對中國發行人的外國投資施加更多控制。中國政府對境外和/或外國投資中國發行人的發行施加更多監督和控制的任何行動,都可能顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,並導致此類證券的價值大幅縮水或變得一文不值。見“風險因素-與在中國做生意有關的風險-中國政府對我們開展商業活動的方式具有重大影響”。如果中國政府未來對我們中國子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司不能實質上遵守這些法規,我們的業務運營可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能會大幅縮水。 | |
● | 我們未來的證券發行將需要向中國證監會備案,並遵守任何其他適用的中國規則、政策和法規,與未來我們的證券發行相關。任何未能提交或延遲提交,或未能遵守任何其他適用的中國上市要求,都可能使我們受到中國相關監管機構施加的制裁。此外,如果適用的法律、法規或解釋發生變化,要求我們在未來獲得批准,而我們未能獲得此類批准,我們可能會受到主管監管機構的調查、罰款或處罰,或禁止我們進行發行的命令,這些風險可能導致我們的業務和我們普通股的價值發生重大不利變化,顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,或導致此類證券大幅貶值或變得一文不值。見“風險因素-與在中國做生意有關的風險-根據中國法律,我們必須向中國證監會提交文件,以便我們未來的股票發行。然而,吾等相信,就吾等繼續在納斯達克上市而言,吾等目前並不需要獲得中國證監會、中國工商行政管理委員會或其他中國政府當局根據中國規則、法規或政策所作的批准及/或遵守其其他要求。如果需要任何此類批准或我們有義務遵守其他要求,我們無法預測我們是否或多快將能夠獲得此類批准和/或遵守此類要求。和“風險因素-與在中國做生意相關的風險-我們可能對客户提供的個人信息被不當使用或挪用負責,任何違反中國數據安全法律法規的行為都可能對我們的業務、經營結果和我們繼續在納斯達克上市造成重大不利影響”; |
20
● | 我們的子公司可能對其客户提供的個人信息的不當使用或挪用負責,任何未能遵守中國數據安全法律法規的行為都可能對我們的業務、經營結果以及我們繼續在納斯達克上市造成實質性不利影響; |
● | 你可能難以執行對我們不利的判決; |
● | 根據中國企業所得税法,我們可以被歸類為中國的“居民企業”。這種分類可能會給我們和我們的非中國股東帶來不利的税收後果; |
● | 中國對境外控股公司向中國實體的貸款和對中國實體的直接投資的監管,可能會延遲或阻止我們使用未來融資活動的收益向我們的中國子公司提供貸款或額外出資; |
● | 我們可能依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,而子公司向我們付款的能力受到任何限制,都可能對我們開展業務的能力產生實質性的不利影響; |
● | 政府對貨幣兑換的控制可能會限制我們有效利用收入的能力,並影響您的投資價值; | |
● | 美國監管機構對我們在中國的業務進行調查或檢查的能力可能有限;以及 |
● | 如果PCAOB未來無法檢查我們的審計師,我們的證券可能會被摘牌,並根據HFCA法案被禁止交易。未來我們證券的任何退市和停止交易,或其被退市和禁止交易的威脅,都可能對您的投資價值產生重大和不利的影響。此外,如果PCAOB未來不能對我們的審計師進行檢查,我們的投資者將失去此類檢查的好處。參見《風險因素--與中國做生意相關的風險--美國證券交易委員會和美國上市公司會計準則委員會最近發表的一份聯合聲明,納斯達克提交的擬議規則修改,以及《反海外腐敗法》,這些都呼籲在評估新興市場公司的審計師資格時,對其實施更多、更嚴格的標準,尤其是那些沒有接受審計委員會審查的非美國審計師。“ |
與我們普通股相關的風險
有關以下風險的更詳細討論,請參閲第34至35頁的“風險因素-與我們普通股相關的風險”。
● | 未來出售我們的普通股,無論是我們還是我們的股東,都可能導致我們的普通股價格下跌; |
● | 由於我們預計在可預見的未來不會派發股息,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報;以及 |
● | 賣空者使用的技巧可能會壓低我們普通股的市場價格。 |
與我們的商業和工業有關的風險
我們子公司的業務運營是現金密集型的,如果我們不能保持足夠的流動性和營運資本水平,我們子公司的業務可能會受到不利影響。
截至2023年12月31日,我們擁有約2298萬美元的現金和現金等價物。從歷史上看,我們在我們的經營活動上花費了大量現金,主要是為我們子公司的產品採購原材料。我們的短期貸款來自中資銀行,通常由我們的一部分固定資產、土地使用權和/或關聯方擔保。其中某些貸款是以我們中國子公司的部分股份為抵押的。大多數此類貸款的期限為一年。從歷史上看,我們每年都會對此類貸款進行展期。然而,我們可能沒有足夠的資金在未來到期時支付我們所有的借款。未能在到期時對我們的短期借款進行展期或償還我們的債務,可能會導致我們中國子公司的一部分股份的所有權轉讓給有擔保的貸款人,施加懲罰,包括提高利率,我們的債權人對我們採取法律行動,甚至破產。
雖然我們主要通過運營現金以及短期和長期借款來維持充足的營運資本,但如果我們的客户未能結清未償還的應收賬款,或我們未來無法從當地銀行借入足夠的資本,可能會對我們的現金流、財務狀況和經營業績產生重大和不利的影響。
我們對 應收賬款給予較長的付款期限,這可能會對我們的現金流產生不利影響。
按照中國的慣例,出於競爭原因,我們對大多數子公司的客户給予較長的付款期限。我們為應收賬款設立的備抵可能 不夠。我們面臨着無法及時收回應收賬款的風險。如果應收賬款不能及時收回,或者根本不能收回,預計會發生大量的信用損失,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到實質性的不利影響。
21
我們的子公司向客户交付產品的交貨期較短。未能在最後期限前交貨可能會導致客户流失,並損害我們的聲譽和商譽。
我們子公司的大多數客户都是 大型製造商,他們通常會下大訂單購買我們子公司的產品,並要求迅速交貨。我們子公司的產品銷售協議通常包含交付產品的較短交貨期,以及緊張的生產和製造商供應 時間表,這可能會降低我們從子公司供應商採購的產品的利潤率。如果訂單超過我們子公司的 供應商的生產能力,我們子公司的供應商在任何給定的時間都可能缺乏足夠的產能來滿足我們子公司客户的所有需求。我們的子公司努力快速響應客户需求,這可能會降低採購效率、增加採購成本和降低利潤率。如果我們的子公司無法滿足客户需求,他們可能會失去客户。 此外,無法滿足客户需求可能會損害我們的聲譽和商譽。
我們的子公司面臨激烈的競爭, 如果我們的子公司無法有效競爭,我們可能無法保持盈利能力。
我們的子公司與位於中國和國際上生產類似產品的許多其他公司 競爭。我們子公司的許多競爭對手都是更大的公司,擁有更多的財力。過去,在中國充滿挑戰的經濟環境下,激烈的競爭對我們的利潤率構成了壓力,並可能對我們未來的財務業績產生不利影響。此外,激烈的競爭可能會導致我們的子公司與其競爭對手之間就競爭性銷售實踐、與關鍵供應商和客户的關係或其他事項等活動 提起潛在或實際的訴訟。
很可能我們子公司的競爭對手 將在不久的將來尋求開發類似的競爭產品。我們的一些子公司的競爭對手可能比我們的子公司擁有更多的資源 ,運營規模更大,資本比我們的子公司更多,可以獲得比我們的子公司更便宜的原材料 ,或者以更具競爭力的價格提供產品。不能保證我們最初的競爭優勢 將保持,也不能保證一個或多個競爭對手不會開發與我們子公司的產品同等或更優且價格更優惠的產品 。如果我們的子公司無法有效競爭,我們的運營結果和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
我們的收入高度依賴於有限數量的客户,我們子公司的任何一個主要客户的流失都可能對我們的增長和收入產生實質性的不利影響 。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的財年中,我們子公司的五大客户分別貢獻了我們收入的45.06%和50.85%。截至2023年和2022年12月31日止年度,綠地的單一最大客户航茶集團分別佔綠地總收入的14.98%和17.14%,綠地第二大客户龍宮叉車分別佔綠地總收入的11.75%和14.14%。由於我們的子公司依賴數量有限的客户,我們的 子公司可能面臨定價和其他競爭壓力,這可能會對我們的利潤和收入產生實質性的不利影響。 針對特定客户的產品銷量每年都會有所不同,特別是因為我們的子公司並不是任何客户的獨家供應商 。此外,有許多因素可能會導致客户流失或我們的子公司向任何客户提供的產品數量大幅減少,這些因素可能是不可預測的。例如,我們子公司的客户可能會 決定減少在我們子公司產品上的支出,或者客户在項目完成後可能不再需要我們子公司的產品。我們子公司的任何一個主要客户的流失、向子公司客户的銷售量下降或子公司向客户銷售產品的價格下降都可能對我們的利潤和收入產生實質性的不利影響。
此外,鑑於我們子公司的相對 規模和重要性,這種客户集中度可能會使我們的子公司受到子公司客户在談判中可能具有的感知或實際影響力。如果我們子公司的客户尋求以對我們子公司不太有利的條款談判他們的協議,而我們的子公司接受這些條款,這些不利的條款可能會對我們子公司的業務以及我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。因此,除非我們的子公司實現多元化並擴大其客户羣,否則我們未來的成功將在很大程度上取決於我們子公司最大的 客户的業務時機和業務量,以及這些客户的財務和運營成功。
隨着我們的子公司擴大業務, 他們可能需要建立一個更加多樣化的原材料供應商網絡。未能確保更多樣化的供應商網絡可能會對我們的財務狀況產生不利影響。
如果我們的子公司需要使其供應商網絡多樣化 ,我們的子公司可能無法以具有競爭力的價格獲得足夠的原材料供應,這可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生不利影響。此外,儘管我們的子公司 努力控制其原材料供應並與其現有供應商保持良好關係,但我們的子公司可能會在任何時候失去其一個或多個現有供應商。失去一個或多個關鍵供應商可能會增加我們的子公司對成本更高或質量更低的供應的依賴,這可能會對我們的盈利能力產生負面影響。我們子公司原材料供應的數量或質量的任何中斷或下降都可能嚴重幹擾我們子公司的生產,並 對我們子公司的業務以及我們的財務狀況和財務前景產生不利影響。
22
為了保持競爭力,我們的子公司 引入了新的業務線,包括生產和銷售電氣工業重型設備。如果這些努力不成功,我們的運營結果可能會受到實質性的不利影響。
在2020年12月之前,通過中柴控股及其中國子公司,我們的產品主要包括用於物料搬運機械,特別是電動叉車的傳動系統和集成動力總成。2020年12月,通過HEVI,我們成立了一個新部門,專注於電動工業重型設備的生產和銷售-綠地打算髮展這個部門,以使其 產品供應多樣化。HEVI目前的電氣工業重型設備產品包括:gef系列電動叉車,三個型號的鋰動力叉車,尺寸從1.8噸到3.5噸不等;Gel-1800,1.8噸鋰動力電動輪式前置裝載機;Gex-8000,全電動8.0噸鋰動力輪式挖掘機;以及 Gel-5000,全電動5.0噸額定負荷鋰輪式前置裝載機。HEVI還推出了移動直流電池充電器,以支持北美市場上日益增長的需要直流充電能力的電動汽車應用市場。這些產品 可在美國市場購買。2022年8月,HEVI在馬裏蘭州巴爾的摩建立了54,000平方英尺的工業電動汽車組裝廠,以支持其電動工業重型設備生產線的本地服務、組裝和分銷。
這一新業務線存在風險 。HEVI在開發和推出電氣工業重型設備方面可能會遇到困難,HEVI的產品 可能不會被市場很好地接受。由於我們在電氣工業重型設備業務方面的經驗有限,我們發展這項業務的努力 可能不會成功,我們可能無法產生足夠的收入來彌補我們的投資並實現盈利。 在此過程中,我們的運營結果和財務狀況可能不會及時改善,甚至根本不能改善。我們無法向您保證 我們將成功過渡我們的業務重點,並且我們可能會在較長的 時間內保持這樣的過渡期。在此期間,我們的收入可能非常有限,我們可能會繼續對我們的運營業績、財務狀況和業務前景產生重大和不利的影響。
新的業務線,包括生產和銷售電力工業重型設備,可能會使我們和我們的子公司面臨額外的風險。
我們可能會不時實施新的業務線 或在我們子公司的現有業務線中提供新產品。目前,我們計劃通過HEVI提供更多型號的電動工業重型設備。因此,我們面臨着重大挑戰、不確定性和風險,其中包括我們子公司在以下方面的能力:
● | 打造公認和受人尊敬的品牌; |
● | 建立和擴大我們的客户羣; |
● | 提高和保持我們在新業務線上的運營效率; |
● | 為我們的新業務線維護可靠、安全、高性能和可擴展的技術基礎設施; |
● | 預見並適應不斷變化的市場條件,包括技術發展和競爭格局的變化; |
● | 適應不斷變化和複雜的監管環境,例如許可證和合規要求;以及 |
● | 管理我們當前核心業務和新業務之間的資源和管理注意力。 |
此外,不能保證新業務線或新產品和服務的引入和開發不會遇到重大困難或延遲或實現我們預期的 盈利。如果在開發和實施新業務線或新產品或服務的過程中未能成功管理這些風險,可能會對我們子公司的業務以及我們的運營結果和前景產生重大不利影響。例如,HEVI在開發和推出更多型號的電動工業重型設備時可能會遇到困難, 或者可能無法以合理的成本開發它們。由於HEVI在電力工業重型設備方面的經驗有限,HEVI還面臨着與這一新業務成功可能性相關的挑戰和不確定性。
隨着我們的子公司進入新的業務領域,我們的子公司也面臨着來自這些行業的競爭。不能保證我們的子公司能夠在其新業務方面 有效競爭。如果我們的子公司未能在這些行業建立自己的優勢或保持競爭力 ,我們的業務前景、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
鋼材價格波動可能會導致我們的經營業績出現顯著波動。如果鋼材價格上漲或我們的子公司無法將價格上漲轉嫁給客户,我們的收入和運營收入可能會下降。
我們子公司的主要原材料 是由滲碳鋼製成的加工金屬零部件。鋼鐵行業作為一個整體是週期性的,由於許多我們子公司無法控制的因素,鋼鐵的定價和供應有時可能會波動,包括一般國內和國際經濟狀況、勞動力成本、銷售水平、競爭、庫存水平、鋼鐵生產商的整合、鋼鐵生產商更高的原材料成本、進口關税和關税以及匯率。這種波動會對原材料的可用性和成本產生重大影響。
我們子公司的供應商與許多其他 加工金屬零部件製造商一樣,保持着大量的鋼材庫存,以適應客户較短的交貨期和 準時交貨的要求。因此,我們子公司的供應商購買鋼材是為了根據歷史採購做法、與客户的供應協議和市場狀況,將庫存維持在他們認為合適的水平,以滿足客户的預期需求。當鋼鐵價格上漲時,競爭狀況將影響供應商將多少漲價轉嫁給我們的子公司,以及我們的子公司可以轉嫁給他們的客户多少。對於 我們的子公司無法將未來原材料價格上漲轉嫁給其客户的程度,我們業務的收入和盈利能力可能會受到不利影響。
23
我們面臨各種風險和不確定性,這些風險和不確定性可能會影響我們子公司採購原材料的能力。.
我們的業績取決於子公司是否有能力及時從供應商那裏採購低成本、高質量的原材料。我們子公司的供應商受到某些風險的影響,包括原材料的可獲得性、勞資糾紛、惡劣天氣、自然災害和一般的經濟和政治條件,這可能會限制我們子公司的供應商及時提供低成本、高質量商品的能力。此外,由於這些或其他原因,我們子公司的一個或多個供應商可能不符合我們子公司的質量控制標準,並且我們的子公司可能無法發現缺陷。如果我們子公司的供應商未能及時以合理的成本提供優質材料,可能會減少我們的淨銷售額或利潤,損害我們的聲譽 ,並對我們的財務狀況產生不利影響。
如果我們的子公司不能防止其知識產權的損失或挪用或糾紛,可能會失去其競爭優勢,其運營可能會受到影響。
我們的子公司依靠專利、商標、商業祕密和保密協議的組合來保護其知識產權。雖然我們的子公司目前尚未意識到其知識產權受到任何侵犯,但我們的子公司能否成功競爭並實現未來的收入增長,在很大程度上將取決於它們保護其專有技術的能力。儘管中國在過去幾年裏頒佈了許多法律法規和其他努力來保護知識產權,但在中國身上,知識產權並不像包括美國在內的許多西方國家那樣確定。此外,中國對這類法律法規的執行還沒有充分開展。中國的行政機構和法院系統都不像發達國家的同行那樣有能力處理侵權行為,也不能處理合規技術創新和不合規侵權之間的細微差別和複雜性。
我們子公司的傳輸技術 通過專利、商業祕密、保密協議和其他方法進行保護。然而,我們子公司的 競爭對手可能會獨立開發類似的專有方法或複製我們的產品,或開發替代方案,這可能會對我們子公司的業務以及我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。挪用或複製我們子公司的知識產權可能會擾亂他們正在進行的業務,分散我們的管理層和員工的注意力, 減少我們的收入並增加我們的費用。我們的子公司可能需要提起訴訟,以強制執行其知識產權。 任何此類訴訟都可能既耗時又昂貴,而且無法保證任何此類訴訟的結果。
我們的中國子公司為其在中國的業務承保有限的保險,並可能因產品責任索賠、業務中斷或自然災害而蒙受損失。
我們在美國的子公司HEVI為其業務運營提供商業一般責任保險。然而,我們的中國子公司對其在中國的業務承保的保險範圍有限 ,因此,如果使用我們中國子公司的產品導致財產損壞或人身傷害,我們的中國子公司將面臨與向我們的中國子公司索賠產品責任或以其他方式對其中國業務索賠相關的風險。由於我們子公司的變速器產品最終被安裝到叉車中,因此無論是由於缺陷、安裝不當還是其他原因,叉車的使用者或安裝這些產品的人員都有可能受傷或死亡。我們無法預測未來是否會對我們的中國子公司提出產品責任索賠 ,也無法預測由此產生的任何負面宣傳對我們中國子公司業務的影響。如果成功主張針對我們的中國子公司的產品責任索賠,可能會導致潛在的重大金錢損失,並需要我們支付大量的 款項。我們的子公司不承保產品責任保險,並且可能沒有足夠的資源在針對我們的索賠成功的情況下滿足判決。此外,我們的子公司目前不會,將來也不會維持業務中斷 保險覆蓋範圍。因此,我們的子公司可能會因無法運營或子公司設施的設備和基礎設施故障而導致運營中斷而蒙受損失。我們的子公司目前也不維持 巨災保險。因此,任何自然災害或人為災難都可能導致我們子公司的重大損失和轉移資源,以應對此類事件的影響,這可能會對我們子公司的業務以及我們的財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
未能按照中國法規的要求向 各種員工福利計劃繳納足夠的費用,我們可能會受到處罰。
根據中國法律,我們的中國子公司必須參加各種政府支持的員工福利計劃,包括社會保障保險、住房公積金和其他以福利為導向的 付款,並向計劃提供相當於其 員工工資的一定百分比的繳費,包括獎金和津貼,最高金額由當地政府不時在我們的中國子公司經營其業務的地點指定。我們的中國子公司沒有向社會保險和住房公積金支付足夠的員工福利。 因此,他們可能需要在規定的時間內補繳這些計劃的繳費。此外,我們的中國子公司可能被要求為我們的中國子公司未能補繳繳費的每 天支付相當於社保基金欠款缺口0.05%的滯納金,如果我們的中國子公司 未能在相關政府部門規定的時間框架內補足差額,我們可能被處以高達短缺金額三倍的罰款。我們預計可就員工福利支付對我們的中國子公司施加的此類處罰的最高金額約為200,000美元。 如果我們的中國子公司因員工福利支付過低而受到滯納金或罰款,我們的財務狀況和 運營業績可能會受到不利影響。截至本報告日期,我們的中國子公司尚未被勒令支付欠款或相關罰款。
24
如果中國的勞動力成本大幅增加,我們在中國的子公司的業務和運營成本可能會受到不利影響。
近年來,中國經濟經歷了通貨膨脹和勞動力成本的上漲。預計平均工資將繼續增長。此外,根據中國法律,僱主必須為其僱員的利益向指定的政府機構支付各種法定僱員福利,包括養老金、住房公積金、醫療保險、工傷保險、失業保險和生育保險。相關政府機構可以審查僱主是否支付了足夠的法定員工福利,沒有支付足夠金額的僱主可能會受到滯納金、罰款和/或其他處罰。我們預計,根據過去的趨勢,我們的勞動力成本,包括工資和員工福利,將繼續增加。如果我們無法控制我們的勞動力成本或將增加的勞動力成本轉嫁給我們子公司的客户,我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們為預期的 信貸損失記錄了完整的準備金,用於應付關聯方的大量餘額。
截至2023年12月31日,Cenntro Holding Limited 欠我們3446萬美元。我們預計Cenntro Holding Limited到期的3,446萬美元不會得到償還。因此,我們 為截至2023年12月31日的年度的預期信貸損失記錄了完整的準備金。
持續的新冠肺炎疫情可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
持續的新冠肺炎疫情繼續 在全球蔓延,並帶來了獨特的全球和行業挑戰。新冠肺炎導致了隔離、旅行限制, 並暫時關閉了中國和其他許多國家的辦公室和設施。新的新冠肺炎變種也出現了,這可能會延長新冠肺炎對全球經濟造成負面影響的時間。
自2021年以來,中國多個地區出現了幾波新冠肺炎感染 ,對此,中國政府實施了一定的防疫措施和方案。自2022年12月以來,隨着中國政府取消新冠肺炎協議和措施,中國各行業已逐步恢復業務。 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的財年,新冠肺炎疫情對我們的財務狀況和運營業績的影響有限。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的財年中,我們分別經歷了原材料成本的下降和下降。
然而,新冠肺炎疫情可能帶來的潛在低迷以及持續時間可能難以評估或預測,對我們的任何相關負面影響將取決於許多我們無法控制的因素。新冠肺炎疫情對我們未來業績的影響程度仍不確定,我們正在密切關注其對我們的影響。我們子公司的業務以及我們的運營結果、財務狀況和前景可能 受到直接和間接的不利影響,以至於正在進行的新冠肺炎疫情總體上損害了中國和全球經濟 。
我們可能無法有效保護我們的知識產權不被他人未經授權使用。
通過其子公司,我們擁有對我們在中國的業務至關重要的專利、商標和其他知識產權。我們的任何知識產權都可能受到挑戰、無效、規避或挪用,或者此類知識產權可能不足以為我們提供競爭優勢。 我們不能向您保證(I)我們擁有的所有知識產權將得到充分保護,或(Ii)我們的知識產權不會受到第三方的挑戰或司法當局裁定為無效或不可執行。此外, 不能保證我們將來會獲得對我們的業務至關重要的此類商標和任何其他商標。因此, 第三方也可能認為我們侵犯了他們的權利,我們可能無法成功地為這些索賠辯護。 此外,我們可能無法強制執行和捍衞其所有權或防止侵權或挪用,而不會給我們帶來大量費用,並將管理時間和注意力從我們的業務戰略上顯著轉移。
為了保護我們的父母、商標和其他所有權權利,我們回覆並預計將繼續依靠物理和電子安全措施以及商標、專利和商業祕密保護法的組合。如果我們為保護我們的專有權而採取的措施不足以防止第三方使用或挪用,或此類權利因成功的挑戰而減少,我們的品牌和其他無形資產的價值可能會降低,我們吸引和留住客户的能力可能會受到不利影響。
對我們和我們子公司員工的競爭非常激烈,我們和我們的子公司可能無法吸引和留住支持我們子公司業務所需的高技能員工。
隨着我們不斷增長,我們未來的成功取決於我們和我們的子公司吸引、發展、激勵和留住高素質和高技能員工的能力。 包括工程師、財務人員和營銷專業人員。對高技能工程、銷售、技術和財務人員的競爭非常激烈。我們和我們的子公司可能無法以與我們現有薪酬和薪資結構一致的薪酬水平聘用和留住這些人員。與我們和我們的子公司競爭的許多公司都擁有比我們和我們的子公司更多的資源,可以提供更有吸引力的僱傭條件。
25
此外,我們和我們的子公司投入了大量的時間和費用來培訓我們的員工,這增加了他們對可能尋求招聘他們的競爭對手的價值。如果我們和我們的子公司 無法留住我們的員工,我們可能會在招聘和培訓他們的繼任者方面產生鉅額費用,並且我們的產品質量可能會下降 ,從而對我們子公司的業務造成實質性的不利影響。
我們的業務有賴於我們高級管理層的持續努力。如果我們的一名或多名主要高管不能或不願繼續擔任目前的職位,我們的業務可能會受到嚴重幹擾。
我們的業務運營有賴於我們高級管理層的持續服務。雖然我們為管理層提供了不同的激勵措施,但我們不能向您保證我們可以繼續 保留他們的服務。如果我們的一名或多名主要高管不能或不願繼續擔任目前的職位,我們可能 不能輕易或根本不能取代他們,我們未來的增長可能會受到限制,業務可能會嚴重中斷,我們的財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響,我們可能會產生招聘、培訓和 留住合格人員的額外費用。此外,雖然本公司已與本公司董事會主席王祖光先生訂立競業禁止協議,但不能保證Mr.Wang不會加入本公司的競爭對手或形成競爭業務。如果我們與Mr.Wang之間發生任何糾紛,我們可能會為了在中國執行競業禁止協議而產生鉅額成本和費用, 而我們可能根本無法執行該協議。
我們不為“關鍵人員” 投保,因此,如果我們的任何董事、高管、高級經理或其他關鍵員工選擇 終止其在我們的服務,我們可能會蒙受損失。
我們不為我們的董事、高管、高級管理人員或其他關鍵員工購買“關鍵人員”保險 。如果我們的任何關鍵員工終止服務 或因其他原因無法繼續為我們提供服務,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到重大影響 並受到不利影響,我們可能會在招聘、培訓和留住合格人員方面產生額外費用。如果我們的任何高管或關鍵員工加入競爭對手或組建競爭對手,我們可能會失去客户、運營技能和關鍵專業人員 和員工。
我們目前正處於經濟不確定和資本市場混亂的時期,由於俄羅斯持續入侵烏克蘭以及以色列和哈馬斯之間的衝突,地緣政治不穩定對此產生了重大影響。
美國和全球市場正在經歷動盪和混亂,原因包括俄羅斯對烏克蘭發動全面軍事入侵,以色列和哈馬斯之間的衝突。儘管這些持續衝突的持續時間和影響非常不可預測,但這些衝突導致了市場混亂,包括大宗商品價格、信貸和資本市場的大幅波動。此外,由於世界各地持續不斷的衝突,我們在開展業務和運營的方式上可能會遇到其他風險、困難和挑戰。 例如,衝突可能會對供應鏈造成不利影響,並影響我們控制原材料成本的能力。烏克蘭和俄羅斯之間或以色列和哈馬斯之間的長期衝突,任何衝突的升級, 以及更廣泛的全球經濟和市場狀況,反過來可能對我們的業務、財務狀況、現金流和運營結果產生實質性的不利影響,並可能導致我們普通股的市值下降。
高通貨膨脹率可能會對我們產生不利影響,因為它會增加成本,超出我們通過價格上漲所能收回的範圍,並限制我們進行未來傳統債務融資的能力。
通貨膨脹會增加關鍵材料、設備、勞動力和其他服務的成本,從而對我們產生不利影響。此外,通脹往往伴隨着更高的利率。 持續的通脹壓力可能會影響我們的盈利能力。通貨膨脹還可能影響我們進入未來傳統債務融資的能力,因為高通貨膨脹可能會導致成本增加。
在中國做生意的相關風險
中國的經濟、政治、社會條件或政府政策的變化可能會對我們的業務和運營產生實質性的不利影響。
我們的大部分資產和運營 都位於中國。因此,我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能在很大程度上受到中國總體上的政治、經濟和社會狀況的影響。中國經濟在許多方面與大多數發達國家的經濟不同,包括在政府參與程度、發展水平、增長率、外匯管制和資源配置方面。儘管中國政府已採取措施強調利用市場力量進行經濟改革,減少生產性資產的國有所有權,並在 企業中建立完善的公司治理,但中國的相當大一部分生產性資產仍由政府所有。此外,中國政府 繼續通過實施產業政策在規範行業發展方面發揮重要作用。
中國政府還通過配置資源、控制外幣債務的支付、制定貨幣政策以及向特定行業或公司提供優惠待遇,對中國的經濟增長進行了重要的 控制。
26
雖然中國經濟在過去幾十年經歷了顯著的 增長,但無論是在地理上還是在經濟的各個行業中,增長都是不平衡的,自2012年以來增長速度一直在放緩 。中國的經濟狀況、中國政府的政策或中國的法律法規的任何不利變化都可能對中國的整體經濟增長產生重大不利影響。此類發展可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響,導致對我們子公司產品的需求減少,並對我們子公司的競爭地位產生不利影響。中國政府已經實施了鼓勵經濟增長和引導資源配置的各種措施。 其中一些措施可能有利於整個中國經濟,但可能會對我們和我們的子公司產生負面影響。例如,政府對資本投資的控制或税收法規的變化可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。 此外,中國政府過去採取了包括利率調整在內的一些措施來控制經濟增長的速度。這些措施可能會導致中國的經濟活動減少,從而可能對我們的業務和 經營業績產生不利影響。
與中國法律制度有關的不確定性可能會對我們和我們的中國子公司產生不利影響。
中華人民共和國法律制度是以成文法規為基礎的民法制度。與普通法制度不同,大陸法系以前的法院判決可供參考,但其先例價值有限。由於這些法律法規相對較新,而且中國的法律體系不斷快速發展,因此許多法律法規和規則的解釋並不總是統一的,這些法律、法規和規則的執行存在不確定性。
1979年,中華人民共和國政府開始頒佈全面管理經濟事務的法律法規體系。四十年來立法的總體效果大大加強了對中國各種形式的外商投資的保護。但是,中國 還沒有形成一個完全完整的法律體系,最近出臺的法律法規可能不足以涵蓋中國經濟活動的方方面面。特別是,這些法律法規的解釋和執行存在不確定性。由於中華人民共和國 行政和法院當局在解釋和執行法定條款和合同條款方面擁有很大的自由裁量權 ,因此可能很難評估行政和法院訴訟的結果以及我們享有的法律保護水平。 這些不確定性可能會影響我們和/或我們的中國子公司對法律要求的相關性以及我們/我們的中國子公司執行我們/他們的合同權利或侵權索賠的能力的判斷。此外,監管不確定性可能被利用 通過不當或輕率的法律行動或威脅,試圖從我們和我們的中國子公司獲取付款或利益。
此外,中國法律制度在一定程度上基於政府政策和內部規則,其中一些沒有及時公佈或根本沒有公佈,可能具有追溯力。 因此,我們和/或我們的中國子公司可能直到違反這些政策和規則後才知道我們/他們違反了這些政策和規則 。此外,中國的任何行政和法院訴訟都可能曠日持久,導致鉅額費用 ,並轉移資源和管理層的注意力。
此外,我們和我們的中國子公司受到中國法律法規的解釋和應用的風險和不確定因素的影響,包括但不限於我們中國子公司經營的行業中外資所有權的限制。我們和我們的中國子公司也受到中國政府未來任何行動的風險和不確定性的影響。如果中國政府未來的任何行動導致我們的業務發生重大變化,我們普通股的價值可能會大幅貶值或變得一文不值。
中國政府對我們的中國子公司開展業務活動的方式具有重大影響。如果中國政府未來對我們中國子公司的業務運營進行重大監管,而我們的中國子公司無法切實遵守此類規定,我們中國子公司的業務運營可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能大幅縮水 。
中國政府已經並將繼續通過監管和國有制對中國經濟的幾乎每一個領域實施實質性控制,包括我們的中國子公司一直在開展業務的鋼鐵行業。政府做出的任何改變鋼鐵生產監管方式的決定或行動,或政府可能做出的任何削減開支的決定,都可能對我們中國子公司的業務 和我們的經營業績產生不利影響。此外,我們的中國子公司在中國經營的能力可能會受到中國法律和法規(包括與税收、環境條件、土地使用權、財產和其他事項有關的法律和法規的變化)的影響。這些司法管轄區的中央或地方政府可能會實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋,這將要求我們 承擔額外的支出和努力,以確保我們遵守這些法規或解釋。因此,未來政府的行動,包括決定不繼續支持最近的經濟改革,迴歸更集中的計劃經濟,或在執行經濟政策時的地區或地方差異,可能會對中國或其特定地區的經濟 狀況產生重大影響,並可能要求我們放棄在中國房地產中的任何權益。
我們相信,我們的中國子公司在中國的業務 實質上符合所有適用的法律和法規要求。但是,我們在中國的子公司所在司法管轄區的中央政府或地方政府可能會實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋,而無需事先通知,這將需要他們支付額外的費用和努力,以確保我們的子公司遵守此類法規或解釋 。
我們的中國子公司可能會因遵守現有和新通過的法律法規或任何不遵守的處罰而增加成本 。如果我們的中國子公司未能切實遵守任何現有或新通過的法律法規,我們的業務運營 可能會受到重大不利影響,我們普通股的價值可能會大幅縮水。
27
此外,中國政府當局可能會 加強對像我們這樣的中國發行人在海外進行的發行和/或外國投資的監督和控制。 中國政府當局採取的此類行動可能隨時幹預或影響我們中國子公司的運營,這可能不是我們所能控制的。因此,任何此類行動都可能對我們中國子公司的運營產生不利影響,並在很大程度上限制或阻礙我們向您提供或繼續提供證券的能力,並大幅降低此類證券的價值,或導致此類證券的 價值完全一文不值。
根據中國法律,我們必須向中國證監會提交 文件,以便我們未來的股票發行。然而,吾等相信,吾等及吾等的中國附屬公司目前並不需要獲得中國證監會、中國工商行政管理委員會或其他中國政府當局根據中國規則、法規或政策而作出的與吾等繼續在納斯達克上市相關的 批准及/或遵守其其他要求。如果需要任何此類批准或我們和/或我們的中國子公司有義務遵守其他 要求,我們無法預測我們和/或我們的中國子公司 能否或多快能夠獲得此類批准和/或遵守此類要求。
《境外投資者併購境內企業條例》或《併購規則》旨在要求由中國公司或個人控制的、為尋求通過收購中國境內公司或資產在海外證券交易所上市而成立的離岸特殊目的載體,在其證券在海外證券交易所上市之前,必須獲得中國證監會的批准。這些條例的解釋和適用仍然不清楚。
此外,中國政府當局未來可能會加強對在海外進行的發行的監管。例如,2021年7月6日,中國政府有關部門 發佈了《關於嚴厲打擊非法證券活動的意見》,強調要加強中國政府對中國企業境外上市的監管。根據意見,將採取推進相關監管制度建設 等有效措施,應對中國境外上市公司的風險、網絡安全和數據隱私保護要求等事項。2021年12月28日頒佈並於2022年2月15日生效的《網絡安全審查辦法》(中華人民共和國網絡安全管理局令第8號)或修訂後的《網絡安全審查辦法》也 要求持有100多萬用户個人信息的在線平臺經營者在外國證券交易所上市前申請網絡安全審查。這些聲明和法規是最近發佈的,其解釋和執行仍存在很大的不確定性。另見“-我們的中國子公司可能對其客户提供的個人信息的不當使用或挪用負責 ,任何違反中國有關數據安全的法律法規的行為都可能對我們的業務、經營結果以及我們繼續在納斯達克上市造成實質性的不利影響.”
2023年2月17日,中國證監會公佈了《境內公司境外證券發行上市試行管理辦法》(以下簡稱《試行辦法》) 及其配套指引和説明,自2023年3月31日起施行,境內企業在境外發行股票、存託憑證、可轉換為股份的公司債券或其他股權性質的證券,或將其證券在境外上市交易的,均適用。根據該規定,境內企業在境外發行上市的證券,應當按照備案程序辦理,並向中國證監會報告有關情況。境內企業有下列情形之一的, 不得在境外證券交易所上市:(一)法律、行政法規和國家有關規定明令禁止的證券發行上市;(二)經國務院主管部門依法審查認定,擬發行上市的證券可能危害國家安全的;(三)擬進行證券發行上市的境內公司或者其控股股東及實際控制人最近三年有貪污、受賄、貪污、挪用財產、破壞社會主義市場經濟秩序等犯罪行為的;(四)擬進行證券發行上市的境內公司涉嫌犯罪或者重大違法行為,正在依法接受調查,尚未得出結論的;(五)境內公司控股股東或控股股東和/或實際控制人控制的其他股東所持股權發生重大權屬糾紛的。 試行辦法將許可管理改為備案管理,加強事中事後監管,營造更加透明、可預期的制度環境,支持企業利用境外資本市場規範發展。
根據中國證監會於2023年2月17日發佈實施的《關於境內企業境外上市備案管理安排的通知》,自試行辦法施行之日起 備案範圍內的境內企業已在境外上市或符合以下情況的為已有企業:試行辦法生效前,境外間接發行上市申請 經境外監管機構或境外證券交易所同意(如已通過香港市場聽證會或在美國市場註冊生效等),並且不需要履行境外監管機構或境外證券交易所的發行上市監管程序(如香港市場重審等),境外發行上市將於2023年9月30日前完成。根據上述規定,本公司為現有企業,不需要立即備案,涉及再融資等備案事項的,應按要求備案。
於本報告日期,吾等相信吾等及 吾等中國附屬公司並不需要獲得中國當局(包括中國證監會及中國證監會)的任何許可,以經營吾等中國 附屬公司目前在納斯達克進行或上市的業務。因此,於本報告日期,吾等及吾等的中國附屬公司 並未就吾等的離岸上市或發售向任何中國政府機關申請任何許可或批准 ,因此,並無給予或拒絕給予或拒絕該等許可或批准。但是,如果在未來發行證券或在中國以外的其他證券交易所上市時未能遵守試行辦法,我們可能會受到中國監管部門的制裁,我們的聲譽、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
28
我們的中國子公司可能對其客户提供的個人信息的不當使用或挪用負責,任何未能遵守中國有關數據安全的法律法規的行為都可能對我們的業務、經營業績和我們繼續在納斯達克上市造成重大不利影響。
我們在中國的子公司的業務涉及收集和保留某些內部和客户數據。我們的中國子公司還維護有關其 業務的各個方面的信息。客户和公司數據的完整性和保護對我們的業務至關重要。我們子公司的客户希望我們的子公司能夠充分保護他們的個人信息。適用法律要求我們的中國子公司嚴格保密其收集的個人信息,並採取足夠的安全措施保護此類信息。
經2009年2月28日生效的第7號修正案和2015年11月1日生效的第9號修正案修訂的《中華人民共和國刑法》禁止機構、公司及其員工 出售或者以其他方式非法泄露公民在執行職務或者提供服務中獲得的個人信息,或者通過盜竊或者其他非法方式獲取此類信息。2016年11月7日,中華人民共和國全國人民代表大會常務委員會發佈了《中華人民共和國網絡安全法》,自2017年6月1日起施行。根據《網絡安全法》,網絡運營商未經用户同意,不得收集其個人信息,只能收集用户提供服務所需的個人信息。提供商還有義務為其產品和服務提供安全維護,並應遵守相關法律和法規關於保護個人信息的規定。
《中華人民共和國民法典》(中華人民共和國全國人民代表大會於2020年5月28日發佈,自2021年1月1日起施行)為中國民法下的隱私和個人信息侵權索賠提供了法律依據。包括CAC、工業和信息化部和公安部在內的中國監管機構越來越關注數據安全和數據保護方面的監管。
中國有關網絡安全的監管要求正在演變 。例如,中國的各個監管機構,包括民航委、公安部和國家市場監管總局,都以不同和不斷演變的標準和解釋執行了數據隱私和保護法律法規。 2020年4月,中國政府頒佈了網絡安全審查辦法,並於2020年6月1日起施行。根據《網絡安全審查辦法》,關鍵信息基礎設施運營商購買影響或可能影響國家安全的網絡產品和服務,必須通過網絡安全審查。
2021年12月,中國民航總局等有關部門公佈了修訂後的《網絡安全審查辦法》,自2022年2月15日起施行。修訂後的網絡安全審查措施 提出了以下主要更改:
● | 從事數據處理的網絡平臺經營者也受到監管範圍的限制; |
● | 將中國證監會納入監管機構之一,共同建立國家網絡安全審查工作機制; |
● | 持有用户個人信息百萬以上的網絡平臺經營者,在中國境外尋求上市的,應向網絡安全審查辦公室備案進行網絡安全審查; |
● | 在網絡安全審查過程中,應當集體考慮核心數據、重要數據或大量個人信息被竊取、泄露、銷燬、損壞、非法使用或向境外當事人傳輸的風險,以及關鍵信息基礎設施、核心數據、重要數據或大量個人信息受到影響、控制或惡意使用的風險。 |
據報道,中國的某些互聯網平臺在網絡安全問題上受到了更嚴格的監管審查。截至本報告日期,我們尚未被主管當局 包括在“關鍵信息基礎設施運營者”的定義中,也未 被任何中華人民共和國政府當局告知我們需要提交網絡安全審查的任何要求。然而,如果我們被認為是從事數據處理並持有超過100萬用户個人信息的關鍵信息基礎設施運營商或在線平臺運營商,我們未來可能會受到中華人民共和國網絡安全審查。
由於中國相關網絡安全法律法規的解釋和執行仍存在重大不確定性,我們可能會接受網絡安全審查。此外,我們未來可能會受到加強的網絡安全審查或中國監管機構發起的調查。未能完成或延遲完成網絡安全審查程序或任何其他不遵守相關法律法規的行為可能會導致 罰款或其他處罰,包括暫停業務、網站關閉和吊銷先決條件許可證,以及聲譽損害或針對我們和/或我們的中國子公司的法律程序或行動,這可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。截至本報告日期,本公司及其中國子公司尚未參與CAC或相關政府監管機構發起的任何關於網絡安全審查的調查 ,本公司及其中國子公司 也未收到任何有關這方面的查詢、通知、警告或制裁。
2021年6月10日, 中國全國人民代表大會常務委員會(SCNPC)頒佈了《中華人民共和國數據安全法》,該法於2021年9月生效。 《中華人民共和國數據安全法》對開展數據活動的實體和個人規定了數據安全和隱私義務,並根據數據在經濟社會發展中的重要性,以及對國家安全、公共利益、或 此類數據被篡改、銷燬、泄露、非法獲取或使用時,個人或組織的合法權益。《中華人民共和國數據安全法》還規定了可能影響國家安全的數據活動的國家安全審查程序,並對某些數據和信息施加了出口限制。
29
截至本報告日期,我們預計 中國現行網絡安全或數據安全法律不會對我們的業務運營產生重大不利影響。然而,由於《中華人民共和國數據安全法》的適用範圍很廣,包括數據的收集、存儲、使用、處理、傳輸、可用性和 披露等內容,而且這些法律和法規的解釋和實施仍存在不確定性,因此我們不能向您保證我們和我們的中國子公司將全面遵守這些法規,我們和/或我們的中國子公司可能會被監管機構責令整改或終止任何被監管機構視為非法的行為。本公司內任何違反或涉嫌違反《中華人民共和國數據安全法》的直接責任人員可能會被處以罰款。我們和/或我們的中國子公司 也可能受到罰款和/或其他制裁,這可能會對我們的業務、運營和財務狀況產生重大不利影響 。
中國或全球經濟的嚴重或長期低迷可能會對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。
全球宏觀經濟環境面臨挑戰 。包括美國和中國在內的一些世界主要經濟體的中央銀行和金融當局採取的擴張性貨幣和財政政策的長期影響存在相當大的不確定性。 人們一直擔心中東、歐洲和非洲的動亂和恐怖主義威脅,以及涉及烏克蘭、敍利亞、俄羅斯和朝鮮的衝突。也有人擔心中國與其他亞洲國家的關係,這可能導致或加劇與領土爭端有關的潛在衝突,以及中國與其他國家之間的貿易爭端。目前還不清楚這些挑戰和不確定性是否會得到遏制或解決,以及它們可能對全球長期政治和經濟狀況產生什麼影響。
中國的經濟狀況對全球經濟狀況、國內經濟和政治政策的變化以及中國預期或預期的整體經濟增長率非常敏感。雖然中國的經濟在過去幾十年裏有了顯著的增長,但無論是在地理上還是在各個經濟部門之間,增長都是不平衡的,而且近年來增長速度一直在放緩。雖然中國的經濟增長保持了相對穩定的態勢,但中國的經濟增長在不久的將來可能會出現大幅下滑。全球或中國經濟的任何嚴重或長期放緩都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。
您可能難以執行鍼對我們的判決 。
我們很大一部分資產位於中國,我們子公司的大量業務都在中國進行。此外,我們的一些董事和高級管理人員 是中國國民或居民,包括我們的首席財務官金靜先生和獨立的董事趙明先生,並且他們的大部分資產都位於美國以外。因此,可能很難將美國境內的流程 送達給這些人員。此外,中國法院是否會承認或執行美國法院的判決也存在不確定性,因為中國與美國沒有任何相互承認和執行外國判決的條約或其他安排。此外,根據《中華人民共和國民事訴訟法》,如果中國法院判定外國判決違反中國法律的基本原則或國家主權、安全或公共利益,則不會對我們或我們的董事和高級管理人員執行外國判決。
根據中國企業所得税法, 我們可以歸類為中國的“居民企業”。任何此類分類都可能導致對我們和我們的非中國股東不利的税收後果。
根據《中華人民共和國企業所得税法》,在中國以外設立、在中國內部設立“事實上的管理機構”的企業被視為“居民企業”,這意味着它可以按其全球收入的25.0%徵收企業所得税。2009年4月,國家税務總局頒佈了一份通函,即第82號通函,並經2014年1月頒佈的第9號通函進行了部分修訂,以澄清確定由中國企業或中國企業集團控制的外國企業的“事實上的管理機構”的某些標準。根據《第82號通告》,符合下列條件的外國企業視為中國居民企業:(1)負責日常經營的高級管理人員和核心管理部門主要在中國;(2)與企業財務和人力資源有關的決定在中國,或經中國的組織或人員批准;(3)企業的主要資產、會計賬簿和記錄、公章、董事會和股東大會紀要在中國或保存在中國;(4)50.0%以上有表決權的董事會成員或企業高管人員習慣性居住在中國。繼第82號通告之後,國家税務總局發佈公告《第45號公報》,於2011年9月生效,並於2015年6月1日和2016年10月1日修訂。 旨在為第82號通告的實施提供更多指導,並明確此類“中國控制的離岸註冊居民企業”的報告和備案義務。除其他事項外,第45號公報規定了確定居民身份和管理確定後事項的程序。儘管第82號通函和第45號公報明確規定,上述標準適用於在中國以外註冊的、由中國企業或中國企業集團控制的企業,但82號通函可能反映了國家税務總局確定外國企業總體納税居住地的標準。
30
如果中國税務機關認定我們是中國企業所得税方面的“居民企業”,可能會產生一些不利的中國税收後果。 首先,我們可能要對我們的全球應納税所得額和中國企業所得税繳納25%的企業所得税。 納税申報義務。在我們的情況下,這將意味着非中國來源的收入將按25%的税率繳納中國企業所得税 。其次,根據中國企業所得税法,我們從中國子公司支付給我們的股息將被視為“居民企業之間的合格 投資收入”,因此根據中國企業所得税法第26條,我們將被視為“免税收入”。最後,未來就新的“居民企業”分類發佈的指導意見 可能導致以下情況:我們就普通股支付的股息,或我們的非中國股東可能從轉讓我們的普通股中獲得的收益,可能被視為來自中國的收入,因此可能需要繳納10%的中國預扣税 。然而,中國企業所得税法相對較新,在解釋和確認來自中國的收入以及適用和評估預扣税方面存在不明確之處。如果根據中國企業所得税法的規定,我們必須就支付給非中國股東的股息扣繳中國所得税,如果未來決定派發股息,或者如果非中國股東 被要求為轉讓其普通股的收益繳納中國所得税,我們的業務可能會受到負面影響,您的投資價值可能會大幅縮水。此外,如果我們被中國税務機關視為“居民企業”, 我們將在中國和我們擁有應納税所得額的國家和地區納税,我們在中國繳納的税款可能無法抵扣該等其他税項。
中國對境外控股公司向中國實體的貸款和對中國實體的直接投資 的監管可能會延遲或阻止我們使用我們未來融資活動的收益向我們的中國子公司提供貸款或額外出資。
作為一家擁有中國子公司的離岸控股公司,我們可以通過貸款或出資的方式將資金轉移到我們的中國子公司或為我們的中國實體提供資金。作為離岸實體,我們向中國子公司提供的任何出資或貸款均受中國法規的約束。對外商投資企業在中國的子公司的任何貸款,不得超過基於我們在該等子公司的投資金額與註冊資本之間的差額的法定限額,並應在國家外匯管理局或外匯局或其當地 同行登記。此外,我們對我們的中國子公司(外商投資企業)的任何增資出資,都必須在外商投資綜合管理信息系統中進行必要的報告,並在中國其他政府部門登記。我們可能無法及時獲得這些政府註冊或批准, 如果有的話。如果我們未能獲得此類批准或進行此類註冊,我們向我們的中國子公司進行股權出資或提供貸款或為其運營提供資金的能力可能會受到負面影響,這可能會對它們的流動性和 為其營運資金和擴張項目提供資金以及履行其義務和承諾的能力造成不利影響。因此,我們的流動性以及我們為業務提供資金和擴大業務的能力可能會受到負面影響。
我們可能依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,而對子公司向我們付款能力的任何限制都可能對我們開展業務的能力產生實質性的不利影響 。
作為一家控股公司,我們通過我們在中國的子公司開展了大量的業務。我們可能依賴這些中國子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,包括向我們的股東支付任何股息和其他現金分配、償還我們可能產生的任何債務以及支付我們的運營費用所需的資金。在中國設立的實體支付股息是有限制的。中國的規定目前只允許從累計利潤中支付股息,這是根據會計準則和中國的規定確定的。根據《中國公司法》(於2018年修訂)第166、168條,本公司各中國附屬公司 須按中國會計準則每年至少撥出其税後溢利的10%作為其一般儲備或法定資本公積金,直至該等儲備總額達到其各自注冊資本的50%為止。公司法定盈餘公積金總和超過註冊資本50%的,可以終止繳款。公司法定公積金只能用於彌補公司的虧損、擴大公司的經營和生產或者轉為附加資本。因此,我們的中國子公司以股息的形式將其淨資產的一部分轉讓給我們的能力受到限制。此外,如果我們的任何中國子公司未來代表其自身產生債務,管理債務的工具可能會限制該子公司向我們支付股息或進行其他分配的能力。對我們中國子公司向我們轉移資金的能力的任何限制都可能對我們的增長、進行對我們的業務有利的投資或收購、支付股息以及以其他方式為我們的業務提供資金和開展業務的能力產生實質性的不利影響。
閣下可能須就吾等的股息或轉讓吾等普通股所得的任何收益繳納中國所得税。
根據《中華人民共和國企業所得税法》,根據中華人民共和國與您居住的司法管轄區之間任何適用的 税收條約或規定不同所得税安排的類似安排, 中國預扣税通常適用於來自中國的股息,其應支付給非中國居民企業、在中國沒有設立或營業地點的企業,或在 相關收入與設立或營業地點沒有有效聯繫的情況下應支付給投資者的來自中國的股息。除非條約或類似安排另有規定,否則該等投資者因轉讓股份而變現的任何收益,如被視為源自中國內部的收入,則須繳交10.0%的中國所得税。根據中國個人所得税法及其實施規則,來自中國內部的股息支付給非中國居民的外國個人投資者的股息一般按20%的税率繳納中國預扣税,而該等投資者轉讓股份從中國來源獲得的收益一般按20%的税率繳納中國所得税 ,但須遵守適用的税收條約和中國法律規定的任何減免。
我們存在被中國税務機關視為中國税務居民企業的風險。在這種情況下,我們向股東支付的任何股息可能被視為來自中國內部的收入 ,我們可能被要求為我們向非中國公司股東的投資者支付的股息扣繳10.0%的中國預扣税,或為我們向非中國的個人股東的投資者支付的股息 股東(包括我們的股票持有人)扣繳20.0%的預扣税。此外,我們的非中國股東可能因出售或以其他方式處置我們的普通股而獲得的收益繳納中國税,前提是該等收入被視為來自中國內部。目前尚不清楚,如果我們 被視為中國居民企業,我們的 非中國股東是否能夠享有其税務居住地與中國之間的任何税收協定的好處。如果對通過轉讓我們的普通股實現的收益或向我們的非居民投資者支付的股息徵收中國所得税 ,如果未來決定支付股息,您在我們普通股的投資可能會受到重大不利影響。此外,我們的股東如其居住管轄區 與中國有税務協定或安排,則可能沒有資格根據該等税務協定或安排享有利益。
31
由於複雜的併購法規和某些中國的其他法規,我們可能無法高效或以優惠條件完成業務合併交易 。
2006年8月8日,商務部、國資委、國家税務總局、工商行政管理總局、中國證監會、國家外匯局等六個中國監管部門聯合發佈了《併購規則》,並於2006年9月8日起施行,並於2009年6月進行了修訂。 管理中國企業參與外國投資者收購資產或股權的審批程序的併購規則 要求中華人民共和國各方向政府機構提出一系列申請和補充申請。 取決於交易的結構。在某些情況下,申請過程可能需要提交與交易有關的經濟數據,包括對目標企業的評估和對收購方的評估,這些評估旨在允許政府 評估交易。因此,由於併購規則的影響,我們從事企業合併交易的能力已變得更加複雜、耗時和昂貴,我們可能無法談判出我們的股東可以接受或在交易中充分保護他們利益的交易。
併購規則允許中國政府機構評估企業合併交易的經濟條款。企業合併交易的當事人可能必須向商務部和其他相關政府機構提交評估報告、評估報告和收購協議,所有這些都是申請批准的一部分,具體取決於交易的結構。併購規則還禁止以明顯低於中國的業務或資產評估價值的收購價格進行交易 ,在某些交易結構中, 要求必須在規定的期限內支付對價,一般不超過一年。此外,併購規則還限制了我們就收購的各種條款進行談判的能力,包括初始對價、或有對價、預留條款、賠償條款以及與資產和負債的假設和分配有關的條款。禁止涉及信託、被提名者和類似實體的交易結構。因此,此類法規可能會阻礙我們在法律和/或財務條款下協商和完成業務合併交易的能力,以滿足我們的投資者並保護我們股東的經濟利益。
匯率波動可能會對我們的運營結果和您的投資價值產生重大不利影響。
人民幣兑換包括美元在內的外幣,按照人民中國銀行制定的匯率計算。人民幣兑美元匯率有時波動很大,而且是不可預測的。人民幣對美元和其他貨幣的幣值可能會波動,受到中國政治經濟狀況變化和中國外匯政策等因素的影響。我們不能向您保證,未來人民幣對美元不會大幅升值或大幅貶值。很難預測未來市場力量或中國或美國政府的政策會如何影響人民幣對美元的匯率。
人民幣的大幅波動可能會對您的投資產生實質性的不利影響。例如,如果我們的業務需要將美元兑換成人民幣, 人民幣對美元的升值將對我們從兑換中獲得的人民幣金額產生不利影響。 相反,如果我們決定將人民幣兑換成美元,用於支付普通股股息或其他商業目的,美元對人民幣的升值將對我們可用的美元金額產生負面影響 。
中國提供的對衝選擇非常有限,以減少我們對匯率波動的風險敞口。截至本報告日期,我們尚未進行任何重大對衝交易,以努力降低我們面臨的外匯兑換風險。雖然我們可能決定在未來進行套期保值交易 ,但這些套期保值的可用性和有效性可能是有限的,我們可能無法充分對衝我們的風險敞口 或根本無法對衝。此外,我們的貨幣匯兑損失可能會被中國的外匯管制規定放大,這些規定限制了我們將人民幣兑換成外幣的能力。
政府對貨幣兑換的控制 可能會限制我們有效利用收入的能力,並影響您的投資價值。
中國政府對人民幣兑換外幣實施管制,在某些情況下,還對中國匯出貨幣實施管制。我們很大一部分收入是以人民幣計價的。在我們目前的公司結構下,我們的英屬維爾京羣島控股公司可能依賴我們中國子公司的股息支付 來為我們可能有的任何現金和融資需求提供資金。根據中國現行外匯法規,經常項目的支付 ,包括利潤分配、利息支付以及與貿易和服務相關的外匯交易, 無需外匯局事先批准,只要符合某些程序要求,就可以用外幣支付。具體地説,根據現有的兑換限制,在未經外管局事先批准的情況下,我們的中國子公司在中國的業務產生的現金可用於向我公司支付股息。但是,將人民幣兑換成外幣並從中國匯出以支付償還外幣貸款等資本支出的,需要獲得有關政府部門的批准或登記 。因此,我們需要獲得外管局批准,才能使用我們中國子公司運營產生的現金以人民幣以外的貨幣償還各自欠中國以外實體的債務,或以人民幣以外的貨幣支付中國以外的其他資本支出 。如果不予批准或中國政府對人民幣兑換外幣施加其他限制,我們可能無法有效利用我們的收入,因此,我們的業務和經營業績可能受到重大不利影響,我們的普通股價值可能會縮水。
32
美國監管機構對我們在中國的業務進行調查或檢查的能力可能受到限制。
美國證券交易委員會、美國司法部和其他美國當局在對我們或我們在中國的董事或高管提起訴訟並執行訴訟時可能也會遇到困難 。美國證券交易委員會表示,在中國案中獲取調查或訴訟所需信息存在重大法律和其他障礙 。中國最近通過了修訂後的證券法,並於2020年3月1日起施行,其中第一百七十七條規定,境外證券監管機構不得在中華人民共和國境內直接進行調查或取證活動。因此,未經中國政府批准,中國境內任何單位和個人在接受海外監管機構直接調查或進行證據發現 時,不得向海外監管機構提供與證券業務活動有關的文件和信息,這可能會對獲取調查和在中國境外進行訴訟所需的信息構成重大法律和其他障礙。
美國證券交易委員會和PCAOB最近的一份聯合聲明,納斯達克提交的擬議規則修改,以及HFCA法案都呼籲在評估新興市場公司的審計師資格時, 對其審計師的資格進行額外和更嚴格的標準,尤其是沒有接受PCAOB檢查的非美國審計師 。
2020年4月21日,美國證券交易委員會董事長傑伊·克萊頓和PCAOB董事長威廉·D·杜克三世以及美國證券交易委員會的其他高級員工發表了一份聯合聲明,強調了投資於包括中國在內的新興市場或在新興市場擁有大量業務的公司所面臨的風險。聯合聲明強調了與PCAOB無法檢查中國的審計師和審計工作底稿以及新興市場較高的欺詐風險相關的風險。
2020年5月18日,納斯達克向美國證券交易委員會提交了三份提案 ,旨在(I)對主要在“限制性市場”經營的公司實施最低發行規模要求, (Ii)對限制性市場公司的管理層或董事會資格採用新的要求, 和(Iii)基於公司審計師的資格對申請人或上市公司實施額外的、更嚴格的標準。
2020年5月20日,參議院通過了HFCA法案,要求外國公司在PCAOB因使用不接受PCAOB檢查的外國審計師而無法審計指定報告的情況下,證明其不是外國政府擁有或操縱的。如果PCAOB連續三年無法檢查該公司的審計師,該公司的證券將被禁止在全國交易所交易。
2021年3月24日,美國證券交易委員會宣佈,它已 通過臨時最終修正案,以落實國會授權的《HFCA法案》的提交和披露要求。臨時 最終修正案將適用於美國證券交易委員會認定為已提交10-K、20-F、40-F或N-CSR年報,並已提交由位於外國司法管轄區的註冊會計師事務所出具的審計報告,並且PCAOB已確定 由於該司法管轄區當局的立場而無法完全檢查或調查的註冊人。美國證券交易委員會將實施 確定此類登記人的程序,任何確定身份的登記人都必須向美國證券交易委員會提交文件,證明其並非由該外國司法管轄區的政府實體擁有或控制,還將要求登記人在其年度報告中披露對此類登記人的審計安排以及政府對其的影響。如果美國證券交易委員會根據將由美國證券交易委員會實施的相關流程將我們識別為有“未檢驗”年,我們將被要求遵守本規則 。
2021年6月22日,美國參議院通過了加速追究外國公司責任法案,2022年12月29日,總裁簽署成為法律的綜合撥款法案,其中包含了相同的條款,加速外國公司問責法案,並修訂了 外國公司問責法案,要求美國證券交易委員會禁止發行人的證券在任何美國證券交易所 如果其審計師不是連續兩年而不是三年接受美國上市交易委員會檢查。從而縮短我們的證券可能被禁止交易或退市之前的時間段 。
2021年9月22日,PCAOB通過了規則 ,以創建一個框架,供PCAOB根據《HFCA法案》的設想,確定是否因為一個或多個主管機構在該司法管轄區的立場而無法檢查或調查位於該司法管轄區的完全註冊的會計師事務所 。
2021年12月2日,美國證券交易委員會通過修正案 ,最終敲定了實施《HFCA法案》中提交和披露要求的規則。這些規則適用於美國證券交易委員會 認定已向位於外國 司法管轄區的註冊會計師事務所出具的審計報告提交年度報告,並且PCAOB因外國 司法管轄區當局的立場而無法完全檢查或調查的註冊人。
2021年12月16日,PCAOB發佈了一份報告 ,確定由於中國和香港當局在中國和香港註冊的會計師事務所在該等司法管轄區擔任職務,因此無法全面檢查或調查在PCAOB註冊的會計師事務所,總部設在中國和香港。PCAOB已根據《HFCA法案》作出了此類指定。根據PCAOB的每個年度決定,美國證券交易委員會將每年確定使用了未經檢查的審計公司並因此面臨未來此類停牌風險的發行人 。
33
2022年8月26日,中國證監會、財政部和PCAOB簽署了關於對駐中國和香港的審計公司進行檢查和調查的議定書。該議定書仍未公佈,有待進一步解釋和實施。根據美國證券交易委員會披露的關於議定書的情況説明書,PCAOB應有獨立裁量權選擇任何發行人審計進行檢查或調查,並具有不受限制的 向美國證券交易委員會轉移信息的能力。2022年12月15日,PCAOB董事會裁定PCAOB能夠獲得對總部位於中國內地和香港的註冊會計師事務所中國的全面檢查和調查,並投票決定撤銷 先前的相反決定。然而,如果中國當局未來阻撓或未能為PCAOB的訪問提供便利,PCAOB董事會將考慮是否需要發佈新的裁決。
PCAOB已經能夠檢查我們的審計師WWC P.C.,這是一家總部位於加利福尼亞州聖馬特奧的獨立註冊公共會計師事務所,其最近一次檢查自2023年11月以來一直在進行。因此,它不受PCAOB於2021年12月16日發佈的指定的限制。然而,如果 PCAOB連續三年無法檢查我們在外國司法管轄區的任何會計師事務所,或者我們在未來成為該外國司法管轄區的政府擁有或控制的 ,HFCA法案可能要求我們的普通股在未來的納斯達克股票市場或我們的證券交易所在的任何交易所退市。
最近的事態發展將為我們的發行增加不確定性 ,如果我們的審計師 未能及時滿足上市公司會計準則委員會的檢查要求,可能會導致我們的普通股在納斯達克證券市場被禁止交易。
我們計劃授權我們的審計委員會在適用的情況下,考慮到PCAOB在監督我們獨立註冊會計師事務所的審計程序方面缺乏檢查的情況,並建立相關的內部質量控制程序。但是,我們不能向您保證 我們審計委員會的監督是否有效。此外,美國證券交易委員會可能會對我們的獨立註冊會計師事務所 提起訴訟,無論是與對我們公司的審計有關,還是與其他基於中國的公司有關,這都可能導致我們的獨立註冊會計師事務所受到懲罰,如在美國證券交易委員會之前暫停其執業能力。 所有這些都可能導致我們的股東和投資者對我們報告的財務信息和程序以及我們財務報表的質量失去信心,這可能會對我們的業務產生實質性影響。
與我們普通股相關的風險
未來出售我們的普通股,無論是我們還是我們的股東,都可能導致我們的普通股價格下跌。
如果我們的現有股東在公開市場上出售或表示有意出售大量我們的普通股,我們普通股的交易價格可能會大幅下降 。同樣,公開市場上認為我們的股東可能會出售我們的普通股也可能壓低我們股票的市場價格。我們普通股價格的下跌可能會阻礙我們通過發行額外的普通股或其他股權證券來籌集資金的能力。此外,我們發行和出售額外普通股或可轉換為我們普通股或可為我們普通股行使的證券,或認為我們將發行此類證券,可能會降低我們普通股的交易價格,並使我們未來出售股權證券的吸引力降低或不可行。出售因行使我們的已發行認股權證而發行的普通股,可能會進一步稀釋我們當時現有股東的持股。
我們不知道普通股的市場是否會持續,也不知道普通股的交易價是多少,因此您 可能很難出售您的普通股。
雖然我們的普通股在納斯達克上交易,但活躍的普通股交易市場可能無法持續。您可能很難在不壓低普通股市場價格的情況下出售您的普通股。由於這些和其他因素,您可能無法出售您的普通股 。此外,不活躍的市場還可能削弱我們通過出售普通股籌集資金的能力,或者可能削弱我們以普通股為對價達成戰略合作伙伴關係或收購公司或產品的能力。
證券分析師可能不會涵蓋我們的普通股 ,這可能會對我們普通股的市場價格產生負面影響。
我們普通股的交易市場將在一定程度上取決於證券或行業分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告。我們對獨立分析師沒有任何 控制權(前提是我們聘請了各種非獨立分析師)。我們目前沒有,也可能永遠不會 獲得獨立證券和行業分析師的研究報道。如果沒有獨立證券或行業分析師開始對我們進行報道 ,我們普通股的交易價格將受到負面影響。如果我們獲得獨立的證券或行業分析師 報道,如果一名或多名跟蹤我們的分析師下調了我們的普通股評級,改變了他們對我們股票的看法,或發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告,我們普通股的價格可能會下跌。如果這些 分析師中的一個或多個停止報道我們或未能定期發佈有關我們的報告,對我們普通股的需求可能會減少,我們可能會 在金融市場失去可見性,這可能會導致我們普通股的價格和交易量下降。
由於我們預計在可預見的未來不會派發股息 ,您必須依靠我們普通股的價格升值來獲得投資回報。
我們目前打算保留我們大部分(如果不是全部)的可用資金和未來的任何收益,為我們業務的發展和增長提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。因此,您不應依賴對我們普通股的投資作為未來股息收入的來源 。
34
根據英屬維爾京羣島法律的某些要求,我們的董事會擁有是否分配股息的完全自由裁量權 。此外,我們的股東可以通過普通決議宣佈股息,但股息不得超過我們董事會建議的金額。根據英屬維爾京羣島法律,英屬維爾京羣島公司可以從利潤或股票溢價賬户中支付股息,條件是在 任何情況下,如果這會導致公司無法償還在正常業務過程中到期的債務,則不得支付股息。即使我們的董事會決定宣佈並支付股息,未來分紅的時間、金額和形式(如果有的話)將取決於我們未來的經營業績和現金流、我們的資本要求和盈餘、我們從子公司獲得的分派金額(如果有的話)、我們的財務狀況、合同限制以及董事會認為相關的其他因素。因此,您對我們普通股的投資回報可能完全取決於我們普通股未來的任何價格增值。不能保證我們的普通股會升值,甚至不能保證您購買普通股時的價格不變。您對我們普通股的投資可能無法實現回報 ,甚至可能失去對我們普通股的全部投資。
賣空者所採用的技術可能會壓低我們普通股的市價。
賣空是指出售賣家並不擁有的證券,而是從第三方借入的證券,目的是在以後的 日期回購相同的證券,然後返還給貸款人。賣空者希望從出售借入的證券和購買置換股票之間的證券價值下降中獲利,因為賣空者預計在此次購買中支付的價格低於其在 出售中收到的價格。由於證券價格下跌符合賣空者的利益,許多賣空者發佈或安排發佈對相關發行人及其業務前景的負面評論,以製造負面市場勢頭 並在賣空證券後為自己創造利潤。這些做空攻擊在過去曾導致市場上的股票拋售。
在中國有大量業務的其他在美國上市的上市公司 也成為賣空對象。大部分審查和負面宣傳都集中在對財務報告缺乏有效的內部控制的指控上,導致財務和會計違規和 錯誤,公司治理政策不充分或缺乏遵守,在許多情況下,還有欺詐指控。因此,其中許多公司目前正在對這些指控進行內部和外部調查,並在此期間 受到股東訴訟和/或美國證券交易委員會執法行動的影響。
我們未來可能會成為賣空者提出的不利指控的對象。任何此類指控都可能伴隨着我們普通股市場價格的不穩定時期和負面宣傳。如果我們成為任何不利指控的對象,無論此類指控被證明是真是假,我們都可能被要求花費大量資源來調查此類指控和/或為自己辯護。 雖然我們會強烈防禦任何此類賣空者攻擊,但我們可能會受到言論自由原則、適用的聯邦或州法律或商業保密問題的限制,我們對相關賣空者的訴訟方式可能會受到限制。 這種情況可能成本高昂且耗時,並可能分散我們的管理層對業務增長的注意力。即使此類指控最終被證明是毫無根據的,針對我們的指控可能會嚴重影響我們的業務運營和股東權益, 我們普通股的任何投資價值可能會大幅縮水或變得一文不值。
項目1B。 未解決的員工意見
不適用。
項目1C。 網絡安全
網絡安全風險管理與策略
我們有評估、識別和管理網絡安全風險的流程,這些風險是各級決策不可或缺的一部分。這些流程包括物理、程序和技術保障、響應計劃以及對我們的政策和程序的例行審查,以識別風險並改進我們的做法。 我們已將網絡安全風險管理集成到我們更廣泛的企業風險管理框架中,以促進全公司的網絡安全風險意識和管理文化 。
我們不認為來自網絡安全威脅的任何風險或之前的任何網絡安全事件對我們產生了實質性影響。然而,網絡威脅的複雜性持續增加 ,我們已經並將繼續採取的預防措施以降低網絡事件的風險並保護其系統和信息 可能無法成功防範所有網絡事件。有關網絡安全風險如何對我們的業務戰略、運營結果或財務狀況產生實質性影響的更多信息,請參閲第1A項風險因素。
網絡安全治理
我們的董事會審計委員會 負責監督網絡安全風險,並定期向我們的董事會通報此類事項。審計委員會 定期與管理層審查和討論與我們的信息技術運營管理有關的戰略、流程、程序和控制措施,包括網絡風險和網絡安全。審計委員會定期和管理層戰略 持續分析我們業務面臨的網絡安全和彈性風險,考慮行業趨勢,並酌情實施控制措施以緩解這些風險。
35
第二項。 特性
我們的主要執行辦公室和公司辦公室的地址為美國新澤西州東温莎08512號米爾斯通路50號400號樓。
我們在中國的辦公室位於浙江省杭州市高交路蘇寧廣場12號樓11樓,郵編:311122。我們的製造和研發設施都設在浙江省新昌縣,中國。
我們擁有的物業
於2023年12月31日,綠地持有位於中國浙江省新昌縣的四幅地塊的土地使用權,總用地面積約81,171平方米。這些土地使用權的期限將於2062年11月14日到期。
截至2023年12月31日,綠地為三棟建築持有三張建築所有權證書,總建築面積約為44,751平方米。這些屬性 主要用於生產和辦公目的。
我們租用的物業
截至2023年12月31日,綠地在新澤西州租賃了一個總建築面積約為1,440平方英尺的辦公空間,月租金為2,820美元。
截至2023年12月31日,格陵蘭在馬裏蘭州租賃了一個總面積約為54,121平方英尺的裝配空間,月租金為46,944美元。
綠地將繼續尋求更多物業 ,以進一步支持其在美國的HEVI業務擴張。
第三項。 法律程序
我們可能會不時地捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律程序。訴訟受到固有不確定性的影響,這些或其他事項可能會不時產生不利的結果,可能會損害我們的業務。目前尚無法律程序或我們認為會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的索賠,但以下情況除外。
第四項。 煤礦安全信息披露
不適用。
36
第II部
項目5.註冊人共同股權市場 相關股東事項及發行人購買股權
普通股市場信息
我們的普通股在納斯達克資本市場交易,代碼為“GTEC”。我們的普通股於2018年8月8日開始公開交易。
我們普通股的市場價格因季度經營業績、市場總體趨勢和其他因素的變化而受到重大波動的影響 我們對其中許多因素幾乎或根本無法控制。此外,廣泛的市場波動以及一般的經濟、商業和政治條件可能會對我們的普通股市場產生不利影響,無論我們的實際業績或預期業績如何。我們不能向您保證我們的普通股未來會有市場。
截至2024年4月12日,我們普通股在納斯達克資本市場上的最後一次出售價格約為每股1.96美元。
股利政策
我們打算保留我們所有的可用資金和未來的任何收益,為我們子公司業務的發展和增長提供資金。因此,我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。
登記在冊的股東
截至2024年4月16日,我們有十一(11)名登記在冊的 普通股持有人。這一數字不包括我們對以街道名義持有的股份的實益擁有人數量的任何估計, 無法保證其準確性。
傳輸代理
我們普通股的轉讓代理是位於紐約道富銀行30層1號的大陸股票轉讓信託公司,郵編:10004-1561.大陸股票轉讓信託公司的電話號碼是(212)509-4000。
股權薪酬計劃信息
有關我們股權補償計劃下授權發行的證券的信息,請參閲“第12項:某些受益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項”。
最近出售的未註冊證券
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的財政年度內,除已在Form 10-Q季度報告和當前的Form 8-K報告中披露的以外,我們沒有銷售未註冊證券。
發行人及其關聯購買者購買股權證券
沒有。
37
項目6.[已保留]
項目7.管理層對綠地科技控股公司財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對財務狀況和經營結果的討論和分析涉及本公司綜合財務報表 中報告的經營和財務狀況,這些財務報表見於本報告的其他部分,應與本報告中包括的該等財務報表和相關的 附註一併閲讀。除本文包含的歷史信息外,以下討論以及本報告中的其他信息 均包含《證券法》第27A節和《交易法》第21E節所指的“前瞻性陳述”,並受這些章節所創造的“安全港”的約束。由於許多因素,實際結果和事件發生的時間可能與這些前瞻性陳述中包含的內容大不相同,包括本報告其他部分闡述的“關於前瞻性陳述的告誡”中討論的那些因素。
概述
本公司於2017年12月28日註冊成立為英屬維爾京羣島有限責任公司。本公司成立為空白支票公司,目的是 進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似業務與一個或多個目標業務合併。在2019年10月業務合併(如下所述)後,本公司將其名稱從綠地收購公司更名為綠地技術控股公司。
2018年7月27日,我們完成了4,400,000個單位的首次公開發行,包括承銷商部分行使其400,000個單位的超額配售選擇權。根據S-1表格上的登記聲明,每個單位包括一股普通股、無面值、一份認股權證購買一股普通股的一半,以及一項權利 在業務合併完成時獲得十分之一的普通股。認股權證必須以兩個認股權證的倍數行使,每兩個認股權證可按每股11.50美元的行使價行使一股普通股。這些單位在我們的首次公開募股中以每單位10.00美元的發行價出售,產生了44,000,000美元(未扣除承銷折扣和發售費用)的毛收入。
在完成首次公開募股的同時,我們完成了向保薦人和Chardan發行的282,000個單位的私募,產生了2,820,000美元的總收益 。我們還以100美元向查爾丹(及其指定人)出售了購買最多240,000個單位的選擇權,從完成業務合併開始,每單位可行使11.50美元 (或總行使價2,760,000美元)。單位購買選擇權可由持有者選擇以現金或無現金方式行使,於2023年7月24日到期。2021年2月18日,查爾丹行使了購買12萬台的選擇權。
於2019年10月24日,吾等於一次特別會議後完成與中柴控股的業務合併 ,會上綠地股東審議並批准一項建議,以採納並訂立股份交換協議,允許綠地向賣方收購中柴控股全部已發行及已發行股權,以換取向賣方發行的7,500,000股新發行普通股,無面值綠地 。因此,賣方成為綠地的控股股東,而中柴控股成為綠地的直接全資子公司。業務合併按換股而進行的反向合併入賬,其中中柴控股就會計及財務報告而言被視為收購方。
就業務合併而言,如權利持有人選擇將其權利轉換為相關普通股,則本公司所有已發行權利按每股權利十分之一(1/10)普通股基準轉換為468,200股普通股。
2019年12月17日,納斯達克上市資格工作人員將該公司的權證(股票代碼為“GTECW”)從納斯達克資本市場摘牌 。
2020年1月14日,HEVI根據特拉華州法律成立。HEVI是格陵蘭的全資子公司。HEVI專注於為北美市場生產和銷售電動工業設備,包括電動工業車輛。
綠地是中柴控股的母公司。通過中柴控股及其子公司,綠地開發和製造用於材料搬運機械和電動工業重型設備(包括電動工業車輛)的傳統傳動產品。
38
綠地通過其中國子公司提供變速器產品,這些產品是用於製造和物流應用的叉車的關鍵部件,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。叉車在中國和全球不同行業的許多公司的物流系統中扮演着重要的角色。一般來説,叉車需求最大的行業包括交通運輸、倉儲物流、電氣機械和汽車行業。格陵蘭的收入從2022財年的約9083萬美元下降到2023財年的9033萬美元。但是,剔除匯率波動的影響,實際收入增長了4.3%。收入的實際增長主要是由於在截至2023年12月31日的年度市場需求減少的推動下,公司銷售額增加。根據我們截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財年收入,我們認為綠地是中國中小型叉車變速器產品的主要開發商和製造商之一。
格陵蘭的變速器產品用於1噸至15噸的叉車,一些是機械換檔,另一些是自動換檔。格陵蘭將這些變速器產品直接銷售給叉車製造商。於截至2023年及2022年12月31日止財政年度,綠地分別向中國逾100家叉車製造商售出合共149,543及129,686套變速器產品。
為了減少空氣污染和降低碳排放,對以可持續能源為動力的電力工業重型設備的需求不斷增加。利用綠地在製造和研發方面的專業知識,它於2020年1月成立了HEVI,以在重工業設備行業創造清潔和可持續的產品和服務,幫助組織追求碳中和運營。HEVI設計、開發和製造電動重型工業設備及配件,並直接銷售給美國各個市場的最終消費者。 HEVI可供購買的產品線包括Gel-5000全電動鋰5.0噸額定載荷輪式前置裝載機、Gel-1800全電動鋰1.8噸額定載荷輪式前置裝載機、Gex-8000全電動鋰8.0噸額定載荷挖掘機、以及 gef系列電動鋰叉車。HEVI還推出了移動直流電池充電器,以支持北美市場上需要直流充電能力的電動汽車應用程序的不斷增長的市場。這些產品可以在美國市場上買到。2022年8月,HEVI在馬裏蘭州巴爾的摩推出了一個54,000平方英尺的工業電動汽車組裝基地,以支持其產品線的本地組裝、服務和分銷。
新冠肺炎疫情對我們運營和財務業績的影響
新冠肺炎疫情嚴重影響了全球經濟。為了遏制新冠肺炎疫情的蔓延,在2021年和2022年,中國和許多其他國家採取了預防措施,如實施旅行限制、隔離感染或懷疑感染新冠肺炎的個人、鼓勵或要求人們遠程工作、取消公共活動等。
自2021年以來,中國多個地區出現了幾波新冠肺炎感染 ,對此,中國政府實施了一定的防疫措施和方案。自2022年12月以來,隨着中國政府取消新冠肺炎協議和措施,中國各行業已逐步恢復業務。 在截至2023年12月31日、2023年和2022年的財年,新冠肺炎疫情對我們的財務狀況和運營業績的影響有限。在截至2023年和2022年12月31日的財年中,我們分別經歷了原材料成本的下降和下降。
新冠肺炎疫情未來可能在多大程度上繼續影響我們的運營和財務業績,將取決於未來的事態發展,這是高度不確定的 ,目前無法預測。
最近的發展:
2024年2月 14日,該公司發佈新聞稿,宣佈經董事會批准,打算探索通過分拆其傳動系統 業務,將其電動工業汽車和傳動系統部門分拆為兩家獨立的上市公司.擬議分拆後,綠地將僅由公司當前HEVI品牌下的工業電動汽車業務組成。
39
經營成果
截至2023年12月31日的財年 和2022年
概述
截至12月31日的財政年度, | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | $Change | %%差異 | |||||||||||||
收入 | $ | 90,333,240 | $ | 90,830,674 | $ | (497,434 | ) | (0.5 | ) | |||||||
銷貨成本 | 65,757,237 | 70,995,940 | (5,238,703 | ) | (7.4 | ) | ||||||||||
毛利 | 24,576,003 | 19,834,734 | 4,741,269 | 23.9 | ||||||||||||
銷售費用 | 2,319,835 | 2,630,226 | (310,391 | ) | (11.8 | ) | ||||||||||
一般和行政費用 | 6,052,541 | 5,459,020 | 593,521 | 10.9 | ||||||||||||
研發費用 | 5,424,400 | 5,786,946 | (362,546 | ) | (6.3 | ) | ||||||||||
總運營費用 | 13,796,776 | 13,876,192 | (79,416 | ) | (0.6 | ) | ||||||||||
營業收入 | 10,779,227 | 5,958,542 | 4,820,685 | 80.9 | ||||||||||||
利息收入 | 143,094 | 56,817 | 86,277 | 151.9 | ||||||||||||
利息支出 | (250,410 | ) | (402,968 | ) | 152,558 | (37.9 | ) | |||||||||
財產和設備處置損失 | (31,072 | ) | (1,511 | ) | (29,561 | ) | 1,956.4 | |||||||||
投資減損 | (300,000 | ) | - | (300,000 | ) | 100.0 | ||||||||||
認股權證負債的公允價值變動 | 1,398,774 | (2,814,012 | ) | 4,212,786 | (149.7 | ) | ||||||||||
應收關聯方預期信用損失撥備 | (34,462,992 | ) | - | (34,462,992 | ) | 100.0 | ||||||||||
功能貨幣變化的重新測量收益 | (2,490,646 | ) | - | (2,490,646 | ) | 100.0 | ||||||||||
政府補貼收入 | 692,443 | 1,029,370 | (336,927 | ) | (32.7 | ) | ||||||||||
其他收入 | 1,212,354 | 676,136 | 536,218 | 79.3 | ||||||||||||
所得税前收入(損失) | (23,309,228 | ) | 4,502,374 | (27,811,602 | ) | (617.7 | ) | |||||||||
所得税 | 1,708,262 | 699,691 | 1,008,571 | 144.1 | ||||||||||||
淨收入(虧損) | $ | (25,017,490 | ) | $ | 3,802,683 | $ | (28,820,173 | ) | (757.9 | ) |
經營成果的構成部分
截至財年 十二月三十一日, | ||||||||
經營成果的構成部分 | 2023 | 2022 | ||||||
收入 | $ | 90,333,240 | $ | 90,830,674 | ||||
銷貨成本 | 65,757,237 | 70,995,940 | ||||||
毛利 | 24,576,003 | 19,834,734 | ||||||
運營費用 | 13,796,776 | 13,876,192 | ||||||
淨收入(虧損) | $ | (25,017,490 | ) | $ | 3,802,683 |
收入
截至2023年12月31日的財年,格陵蘭島的收入從截至2022年12月31日的財年的約9,083萬美元減少約 50萬美元(約0.5%)至約9,033萬美元。然而,剔除匯率波動的影響, 截至2023年12月31日的財年收入與截至2022年12月31日的財年相比增長了約4.3%。收入的實際 增長主要是由於截至2023年12月31日的年度市場需求增加,導致公司銷量增加。
銷貨成本
格陵蘭出售商品的成本主要包括材料成本、運費、採購和接收成本、檢驗成本、倉儲成本、內部轉移成本、工資、員工薪酬、攤銷、折舊和相關成本,這些成本直接歸因於格陵蘭的生產活動 。使用可變現淨值減值測試的存貨減值也記錄在售出貨物成本中。在截至2023年12月31日的財年中,銷售商品的總成本從截至2022年12月31日的財年的約7100萬美元降至約6576萬美元,降幅約為524萬美元,降幅約為7.4%。由於原材料成本下降,2023財年的商品銷售成本比2022財年有所下降。
毛利
在截至2023年12月31日的財年中,格陵蘭的毛利潤增加了約475萬美元,增幅為23.9%,從截至2022年12月31日的財年的約1983萬美元增加到約2458萬美元。在截至2023年和2022年12月31日的財政年度,格陵蘭的毛利率分別約為27.21%和21.84%。與2022財年相比,2023財年的毛利率增長主要是由於原材料成本下降,以及格陵蘭的產品結構轉向更高價值和更復雜的產品,如液壓傳動產品。
40
運營費用
綠地的運營費用包括 銷售費用、一般和行政費用以及研發費用。截至2023年12月31日的財年,格陵蘭的運營費用為1,380萬美元,較截至2022年12月31日的財年的1,388萬美元下降0.6%。運營費用的減少主要是由於售後服務費和廣告費用的減少,以及營銷費用的減少,被2023財年員工工資和租賃成本的增加所抵消。
銷售費用
綠地的銷售費用主要包括 銷售人員工資、差旅費和交通費等運營費用。在截至2023年12月31日的財年,銷售費用減少了31萬美元,降幅為11.8%,從截至2022年12月31日的財年的約263萬美元降至約232萬美元。銷售費用減少主要是由於截至2023年12月31日止年度的售後服務費及廣告費用及市場推廣費用減少所致。
一般和行政費用
格陵蘭的一般及行政開支 包括管理及辦公室員工薪金及員工福利、辦公設施及辦公傢俱及設備折舊、旅行及娛樂、法律及會計、顧問費及其他辦公室開支。截至2023年12月31日的財年,一般和行政費用增加了約59萬美元,增幅約為10.9%,從截至2022年12月31日的財年的約546萬美元增至約605萬美元。一般和行政費用增加的根本原因是工作人員工資增加和租賃費用增加。
研究和開發費用
研發費用包括研發人員薪酬、研發項目中使用的材料成本和與研究相關的設備的折舊成本。在截至2023年12月31日的財年,研發費用減少了約36萬美元,降幅為6.3%,從截至2022年12月31日的財年的約579萬美元降至約542萬美元。這一下降主要是由於公司在截至2023年12月31日的財政年度的研發活動減少所致。
營業收入
由於上述原因,截至2023年12月31日的財年的運營收入約為1,078萬美元,比截至2022年12月31日的財年的約596萬美元增加了約482萬美元。
利息收入和利息支出
截至2023年12月31日的財政年度,格陵蘭的利息收入約為0.14億美元,較截至2022年12月31日的財政年度的約0.06萬美元增加約0.08萬美元或151.9%。利息收入增加是因為與截至2022年12月31日的財年相比,截至2023年12月31日的財年有更多現金存入銀行 。
截至2023年12月31日的財年,格陵蘭的利息支出約為25萬美元,與截至2022年12月31日的財年的約40萬美元相比,減少了約15萬美元,降幅為37.9%。這主要是由於與截至2022年12月31日的年度相比,我們在截至2023年12月31日的年度的短期貸款有所減少。
認股權證負債的公允價值變動
綠地確認截至2023年12月31日的財年投資者權證負債的公允價值變動帶來的收益約為140萬美元,相比之下,投資者權證的虧損約為281萬美元,而截至2022年12月31日的財年權證負債的公允價值變動帶來的收益約為281萬美元。
投資減損
截至2023年12月31日止年度的投資減值約為3,000,000美元,較截至2022年12月31日止年度的零增加約3,000,000美元。這一虧損與HEVI對普林斯頓新能源公司和學習電動汽車的投資有關。截至2023年12月31日,HEVI持有被投資公司較低的股權百分比,我們對投資進行了全額減值。
預計信用損失相關應收款準備 應收賬款
截至2023年12月31日,Cenntro Holding Limited共欠格陵蘭3,446萬美元。綠地預計不會償還Cenntro Holding Limited應支付的3,446萬美元 。因此,格陵蘭在截至2023年12月31日的年度記錄了預期信貸損失的全部撥備。
其他收入
截至2023年12月31日的財年,格陵蘭的其他收入約為121萬美元,與截至2022年12月31日的財年約68萬美元的其他收入相比,增加了約54萬美元,增幅為79.3%。這一增長主要是由於與截至2022年12月31日的財年相比,截至2023年12月31日的財年來自理財產品的收入和增值税扣減增加。
41
本位幣變動造成的重新計量損失
截至2023年12月31日的財年,格陵蘭因本位幣變化而產生的重計量虧損約為249萬美元,與截至2022年12月31日的財年因本位幣變化而產生的重計量虧損為零相比,減少了約249萬美元。於2023年7月10日,本公司附屬公司上海恆裕商業管理諮詢有限公司根據中國法律解散,本公司錄得因本位幣變動而產生的重計量虧損約249萬美元,這是由於上海恆裕的主要資產應收關聯方的3,646萬美元轉移至恆裕資本,而這筆資產原本以人民幣計價,現已轉讓予恆裕資本,並以美元計價。
政府補貼收入
截至2023年12月31日的財年,格陵蘭的政府補貼收入約為69萬美元,與截至2022年12月31日的財年約103萬美元的政府補貼收入相比,減少了約54萬美元。減少的主要原因是 截至2023年12月31日的財年與截至2022年12月31日的財年相比,政策激勵收入減少。
所得税
截至2023年12月31日的財年,格陵蘭的所得税約為171萬美元,而截至2022年12月31日的財年,格陵蘭的所得税約為70萬美元。
浙江中柴在2022財年接近尾聲時獲得了“高新技術企業”的稱號。這一地位允許浙江中柴享受15%的降低法定所得税率,而不是25%的標準中國企業所得税税率。2023財年和2022財年的所得税都是根據15%的税率計算的。中國有關政府機構每三年對“高新技術企業”地位進行一次重新評估。臨近2025年底,浙江中柴目前的“高新技術企業”將被重新評估。
綠地的其他中國子公司適用不同的所得税税率。中柴控股的全資附屬公司杭州綠地適用25%的標準所得税率 綠地是一家在英屬維爾京羣島註冊的控股公司,根據現行的英屬維爾京羣島法律,無需繳納所得税或資本利得税 。此外,在向股東支付股息後,本公司將不需要繳納任何英屬維爾京羣島預扣税。
2020年1月14日,格陵蘭在特拉華州成立了其全資子公司HEVI。HEVI促進重工業設備行業的可持續替代產品在北美市場的銷售,包括電動工業車輛。2017年12月22日,美國聯邦政府頒佈了2017年《税法》。2017年税法包括對影響企業的現有税法的多項修改,包括過渡 税,累計未分配外國收入的一次性視為匯回,以及美國聯邦法定税率從35%永久下調至21%,自2018年1月1日起生效。ASC 740要求公司在頒佈期間確認税法變更的影響,因此,即使大多數條款的生效日期為2018年1月1日,這些影響也必須在公司的日曆年終財務報表上確認。由於HEVI於2020年成立,一次性過渡税對本公司的税務撥備沒有任何影響,截至2023年12月31日沒有未分配的累計收益和利潤。
淨收益(虧損)
由於上述原因,截至2023年12月31日的財年,格陵蘭的淨虧損約為2502萬美元,與截至2022年12月31日的財年約380萬美元的淨收益相比,減少了約2882萬美元。
流動性與資本資源
格陵蘭是在英屬維爾京羣島註冊成立的控股公司。中國現行法規允許我們的中國子公司只能從其根據中國會計準則和法規確定的累計利潤(如有)中支付股息。此外,我們的中國子公司必須每年至少預留各自累計利潤的10%(如果有),作為某些儲備基金,直到預留的總金額達到各自注冊資本的50%。我們的中國子公司也可根據中國會計準則將其税後利潤的一部分分配給員工福利和獎金基金。這些準備金不能作為現金股息 分配。
我們主要通過股權出資、運營現金流、短期銀行貸款和銀行承兑匯票以及長期銀行貸款為營運資本和其他資本需求提供資金。現金主要用於購買原材料、償還債務和支付工資、辦公室費用、所得税和其他 運營費用。
在截至2023年12月31日的財政年度,我們的中國子公司浙江中柴償還了約1242萬美元的銀行貸款,並保留了2819萬美元的手頭現金。在截至2022年12月31日的財政年度,我們的中國子公司浙江中柴償還了約1,079萬美元的銀行貸款,約216萬美元的關聯方貸款,並保留了1973萬美元的手頭現金。我們計劃維持目前的債務結構,並在必要時依靠成本較低的政府支持貸款。
政府補貼主要包括中國政府為鼓勵中國固定資產改造而給予的獎勵 和中國政府提供的其他雜項補貼。政府補貼在有合理保證將收到補貼並滿足所有條件的情況下確認。截至2023年12月31日和2022年12月31日,長期負債項下記錄的政府補貼總額分別為153萬美元和181萬美元。
本公司目前計劃主要透過營運現金流、續期銀行借款、額外股本融資,以及如有需要,繼續獲得主要股東及聯屬公司的財務支持,為其營運提供資金。公司可能會對信譽較差的客户實施更嚴格的銷售政策,並計劃繼續改善對有未償還餘額的賬户的催收工作。 公司正在積極與客户和供應商合作,預計將全額收回剩餘餘額。
我們相信,即使公司未來製造和銷售電氣工業重型設備存在不確定性,變速器產品的銷售也出現下滑,公司仍有充足的現金。然而,我們從現有資金來源中出資,用於未來12個月的運營 將是足夠的。我們仍然充滿信心,並預計將繼續從我們的業務中產生正現金流。
42
我們未來可能需要額外的現金資源, 如果公司在收回應收賬款時失敗、業務狀況變化、財務狀況變化或 其他事態發展。如果公司希望尋求投資、收購、戰略合作或其他類似行動的機會,我們還可能需要額外的現金資源。如果公司管理層及其董事會確定特定公司活動所需的現金 超過格陵蘭現有的現金和現金等價物,公司可能會發行債務或股權證券以籌集現金。
從歷史上看,我們花費了大量資源 建設新工廠,償還了相當大的債務,導致可用現金較少。然而,我們預計2024財年我們的現金流將繼續改善。更具體地説,浙江中柴已經完成了新工廠的建設 ,我們在中國的子公司已經獲得了與新冠肺炎相關的政府補貼。此外,浙江中柴將其新工廠的契據 抵押給銀行,以獲得額外貸款、對到期貸款進行再融資、重組短期貸款、 並按可接受的條件為綠地提供其他營運資金需求。
現金和現金等價物
現金等價物是指以三個月或以下的原始期限購買的所有高流動性投資。截至2023年12月31日,格陵蘭擁有約2298萬美元的現金 和現金等價物,與截至2022年12月31日的約1630萬美元相比,增加了約668萬美元或41.03%。現金和現金等價物增加的主要原因是,與截至2022年12月31日的情況相比,應付票據增加。
受限現金
受限現金是指銀行持有的作為銀行承兑匯票擔保的金額,因此在銀行承兑匯票兑現或過期之前不能使用。 通常不到12個月。截至2023年12月31日,格陵蘭的限制性現金約為521萬美元,與截至2022年12月31日的約343萬美元相比,增加了約178萬美元,增幅為51.69%。受限現金增加 是由於抵押資產增加。
應收帳款
截至2023年12月31日,格陵蘭的應收賬款約為1735萬美元,與截至2022年12月31日的約1510萬美元相比,增加了約225萬美元,增幅為14.91%。應收賬款的增加是由於我們在應收賬款催收方面的努力放緩。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,格陵蘭分別記錄了約87萬美元和76萬美元的預期信貸損失撥備。格陵蘭對每個客户的拖欠款項進行了賬齡分析,以確定預期的信貸損失撥備是否足夠。在建立預期信貸損失準備時,格陵蘭考慮了歷史經驗、經濟環境和預期應收賬款的預期可收回性 。當不再可能收回全部金額時,對預期信貸損失的估計被記錄下來。當確認壞賬時,這類債務將與預期信貸損失準備進行沖銷。綠地集團將根據客户的信用記錄和與客户的關係,持續評估其預期的信貸損失,以確定其應收賬款的預期信貸損失撥備是否充足。綠地認為,其收集政策總體上符合中國變速器行業的標準。
關聯方到期
截至2023年12月31日和2022年12月31日,關聯方應支付的金額分別為23萬美元和3667萬美元。截至2023年12月31日及2022年12月31日的關聯方應付餘額主要包括Cenntro Holding Limited截至2023年12月31日及2022年12月31日的其他應收賬款3,446萬美元及3,646萬美元。我們預計不會償還Cenntro Holding Limited應支付的3,446萬美元 。因此,我們為截至2023年12月31日的年度的預期信貸損失記錄了完整的準備金。
應收票據
截至2023年12月31日,格陵蘭約有2,714萬美元的應收票據,我們將在12個月內收回。與截至2022年12月31日的約2875萬美元相比,下降了約161萬美元,即5.61%。
營運資金:
截至2023年12月31日,我們的營運資金約為2727萬美元 ,而截至2022年12月31日,我們的營運資金為5970萬美元。與2022財年相比,2023財年營運資本減少3,243萬美元,主要原因是現金和現金等價物以及關聯方應付的現金和現金等價物減少。
43
現金流
截至本財政年度止 十二月三十一日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 2,449,040 | $ | 8,122,066 | ||||
投資活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 1,070,907 | $ | (775,128 | ) | |||
融資活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 2,865,814 | $ | (4,284,479 | ) | |||
現金及現金等價物和限制性現金淨增加 | $ | 6,385,761 | $ | 3,062,459 | ||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | $ | 2,074,570 | $ | (1,134,295 | ) | |||
年初現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 19,729,056 | $ | 17,800,892 | ||||
年終現金及現金等價物和限制性現金 | $ | 28,189,387 | $ | 19,729,056 |
經營活動
截至2023年12月31日和2022年12月31日的財年,格陵蘭經營活動提供的淨現金分別約為245美元和812萬美元。
在截至2023年12月31日的財政年度,經營活動的現金流入的主要來源是預期信貸損失相關應收賬款準備金增加3,446萬美元,以及折舊和攤銷219萬美元。現金流出變動的主要原因為淨虧損約2,502萬美元、認股權證負債公允價值變動約140萬美元、其他流動及非流動資產變動約634萬美元及應收賬款變動239萬美元。
在截至2022年12月31日的財政年度,來自經營活動的現金流入的主要來源是淨收益380萬美元,應收票據變動607萬美元,權證負債公允價值變動約281萬美元,以及折舊和攤銷244萬美元。現金流出變化的主要原因是約782萬美元的其他流動和非流動資產的變化以及208萬美元的應付賬款變化。
投資活動
在截至2023年12月31日的財年中,投資活動帶來了約107萬美元的現金流入。截至2023年12月31日的財政年度,投資活動提供的現金主要來自出售短期投資的收益約44萬美元和償還借給第三方的貸款約184萬美元,抵消了用於購買長期資產的約74萬美元。
投資活動導致截至2022年12月31日的財年現金流出約78萬美元。在截至2022年12月31日的財年中,投資活動中使用的現金主要是由於約53萬美元用於購買長期資產,約25萬美元用於對合資企業的投資。
融資活動
融資活動導致截至2023年12月31日的財年現金流入約287萬美元,這主要歸因於約672萬美元的短期銀行貸款 和約927萬美元的應付票據。這筆款項被償還短期銀行貸款約1,242萬美元進一步抵銷。
融資活動導致截至2022年12月31日的財政年度現金流出約428萬美元,主要原因是償還應付關聯方的貸款約216萬美元、償還應付第三方的貸款約148萬美元、償還應付票據約1085萬美元以及償還短期銀行貸款約1079萬美元。短期銀行貸款的收益約為1170萬美元,股權和債務融資的收益約為920萬美元,進一步抵消了這一數額。
信用風險
信用風險是格陵蘭業務面臨的最大風險之一。應收賬款通常是無擔保的,來自從客户那裏賺取的收入,從而使格陵蘭面臨信用風險。信用風險通過信用審批、限額和監控程序的應用來控制。格陵蘭 根據行業、地理位置和客户類型集體識別信用風險。該信息由公司管理層定期監控。在衡量對客户銷售的信用風險時,綠地主要反映客户對其合同義務的“違約概率”,並考慮客户目前的財務狀況以及對客户的風險敞口和未來發展。
44
流動性風險
當綠地 無法提供足夠的資本資源和流動性來滿足其承諾和/或業務需求時,它將面臨流動性風險。流動性風險的管理是通過應用財務狀況分析來測試格陵蘭是否存在流動性問題,還通過應用監測程序來持續監測其狀況和動向。必要時,格陵蘭會求助於其他金融機構以獲得額外的短期資金,以解決流動性短缺的問題。
通貨膨脹風險
格陵蘭也面臨着通脹風險。通貨膨脹因素,如原材料和管理費用的增加,可能會損害格陵蘭的經營業績。儘管綠地集團 不認為通脹對其財務狀況或迄今的經營業績有實質性影響,但如果其產品的銷售價格沒有隨着成本的增加而上漲,未來的高通脹率可能會對其維持當前毛利率水平和運營費用佔銷售收入的百分比 產生不利影響。
關鍵會計政策和估算
我們根據美國公認會計準則 編制合併財務報表。在應用會計原則時,經常需要使用估計數。這些估計考慮了事實、情況和可用的信息,可能基於我們已知和未知的主觀投入、假設和信息。材料 我們使用的某些估計的變化可能會對我們的綜合財務狀況和 運營結果產生重大影響。儘管結果可能有所不同,但我們相信我們的估計是合理和適當的。有關我們的重要會計政策的摘要,請參閲我們的合併財務報表的附註2,該附註2包含在“項目8.財務報表和補充數據”之下。下面介紹我們的一些重要會計政策,這些政策涉及更主觀和複雜的判斷 ,這些政策可能會對我們的綜合財務狀況和經營業績產生重大影響。
收入確認
根據ASC主題606“與客户簽訂合同的收入”,當貨物或服務轉讓給客户時,公司確認收入,金額 反映公司預期從這些貨物或服務中獲得的對價。在確定何時以及如何從與客户的合同中確認收入時,公司執行以下五個步驟的分析:(I)確定與客户;的合同(Ii)確定履約義務;(Iii)衡量交易價格;(Iv) 將交易價格分配給履約義務,以及(V)在公司履行每項履約義務時確認收入 。該公司的收入來自其產品的加工、分銷和銷售。公司確認 其扣除增值税後的收入。截至2018年4月30日,本公司須按銷售發票價值徵收17%的增值税,之後税率降至16%。自2019年4月1日起,增值税税率進一步降至13%。除銷售發票價值外,產品增值税由客户承擔,進項增值税除出口銷售不退還的採購發票價值 外,由公司承擔。
收入在公司確定客户已獲得產品控制權後在某個時間點確認。當履行義務通常在客户接受或消費時,以淨銷售價格(交易價格) 且ASC 606項下的每項標準均已滿足時,控制權通常被視為已轉移給客户。合同條款可能要求公司將成品送到客户所在地,或者客户可以在公司的工廠提貨。國際銷售在貨物通過海關並離開港口時確認。
本公司於2018年1月1日採用ASC 606,採用修改-追溯法(“MRM”)的過渡法。採用ASC 606對公司的留存收益期初餘額沒有影響。
本公司的合同均為短期合同 ,合同期限為一年或以下。應收賬款在公司擁有無條件對價權利時入賬。
業務合併
於2019年10月24日,吾等於股東特別大會後完成吾等與中柴控股的業務合併,會上綠地股東審議並批准採納及訂立日期為2019年7月12日的換股協議的建議,當中包括(I)綠地、(Ii)中柴 控股、(Iii)以買方代表身份的保薦人及(Iv)中柴控股的唯一成員Cenntro Holding Limited。
根據股份交換協議,綠地 向賣方收購中柴控股的全部已發行及已發行股權,以換取7,500,000股新發行的普通股 予賣方,而非綠地的面值。因此,賣方成為綠地的控股股東,而中柴控股成為綠地的直接全資子公司。業務合併乃按換股而進行的反向合併入賬,其中中柴控股就會計及財務報告而言被視為收購方。
根據發起人協議,50,000股新發行予周漢儀的普通股為業務合併的發起人費用。
45
盤存
存貨按成本或 可變現淨值兩者中較低者列賬,按估計售價減去預期完成及處置所產生的任何其他成本計算。 原材料成本按加權平均法計算,並以採購成本為基礎。在製品和產成品成本 採用加權平均法確定,包括直接材料、直接人工和適當比例的間接費用。
所得税
本公司按照FASB ASC 740“所得税”的負債法核算所得税。根據此方法,遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報告及課税基準之間的差額而釐定,採用的已制定税率將於預期差額轉回的期間內生效。如果根據現有證據的權重,部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現,公司將計入估值準備金以抵銷遞延税項資產 。税率變動對遞延税項的影響在包括頒佈日期的期間內的收入中確認。
本公司亦遵循FASB ASC 740,其中涉及確定是否應在納税申報表上申報或預期申報税務優惠。 只有在税務機關根據税務當局的技術優點進行審查後,税務狀況較有可能持續的情況下,本公司才可確認來自不確定税務狀況的税務優惠。在財務報表中確認的税收優惠應以最終結算時實現可能性大於50%的最大優惠為基礎進行計量。ASC 740還就所得税的確認、分類、利息和懲罰提供指導,並要求增加披露。截至2023年12月31日,本公司不承擔未確認税收優惠的責任 。本公司的政策是在必要時將與所得税相關的罰款和利息費用分別計入其他費用和利息費用的 組成部分。本公司的歷史納税年度將繼續開放,供地方當局審查,直至訴訟時效通過為止。
表外安排
沒有。
第7A項。 定量和實證 關於市場風險的披露
有關此項目的某些信息包含在第7項“信用風險”、“流動性風險”和“通貨膨脹風險”標題下。
46
第八項。 財務報表 和補充數據
格林蘭科技控股公司
合併財務報表
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度
索引
獨立註冊會計師事務所(PCAOB ID:1171) | F-2 | |
合併資產負債表 | F-4 | |
合併損益表和全面收益表 | F-6 | |
合併股東權益報表 | F-7 | |
合併現金流量表 | F-8 | |
合併財務報表附註 | F-10 |
F-1
獨立註冊會計師事務所報告
致: | 股東和董事會 |
綠地科技控股公司 |
對財務報表的幾點看法
本公司已審核綠地科技控股有限公司及其附屬公司(“本公司”)於2023年12月31日及2022年12月31日的合併資產負債表,以及截至2023年12月31日止兩年內各年度的相關綜合收益表及全面收益表、股東權益變動表及現金流量表及相關附註(統稱財務 表)。我們認為,財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況,以及截至2023年12月31日的兩年期間各年度的經營成果和現金流量,符合美國公認的會計原則。
事務的重點
我們 請您注意附註23(B),在附註23(B)中,公司為截至2023年12月31日的年度的預期信貸損失計提了總額為3,446萬美元的全額準備金,因為公司預計Cenntro Holding Limited的欠款將不會得到償還。
我們還請您注意附註25,該公司於2024年2月14日發佈了一份新聞稿,宣佈打算 通過剝離其動力傳動系統業務,將其電動工業車輛和動力傳動系統部門分離為兩家獨立的上市公司。建議分拆後,本公司將由HEVI品牌下本公司目前的工業電動汽車業務 完全組成。關於這些事情,我們的意見沒有改變。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要,也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤還是舞弊,以及執行程序以應對這些風險。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
F-2
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項 來就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
權證責任的估值
如綜合財務報表附註17所述,本公司於2023年12月31日及2022年12月31日的認股權證負債分別為410萬美元及550萬美元, 該等金額對整體財務報表具有重大意義。管理層在估計認股權證負債的公允價值時應用重大判斷,包括估值方法的選擇和估值中使用的重大假設,如Black-Scholes 模型和該模型的重要投入。
我們為解決這一關鍵審計問題而執行的主要審計程序包括:
● | 我們瞭解了圍繞權證負債的評估、初始衡量和重估的控制和流程。 |
● | 我們評估了管理層的評估和得出的結論,以確保這些工具按照相關的會計準則進行記錄。 |
● | 我們通過擔保相關協議來評估這些權證責任的價值。 |
● | 我們對管理層使用的估值模型中使用的重大假設進行了審查和測試,並重新計算了相關基礎數據,以驗證所使用的估值模型的合理性。 |
● | 我們進行了研究,以確定該模型適合於事實和情況。 |
與這一重要審計事項有關的賬目 包括認股權證負債的價值和財務報表附註17中的相關披露。
/s/wwc,P.C. | |
註冊會計師 |
我們自2020年11月16日起擔任公司的審計師 。
(PCAOB ID #
2024年4月16日
F-3
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併資產負債表
截至2023年12月31日和2022年12月31日
(審計,以美元計)
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
受限現金 | ||||||||
短期投資 | ||||||||
應收票據淨額 | ||||||||
應收賬款淨額 | ||||||||
庫存,淨額 | ||||||||
應收關聯方款項-流動,淨額 | ||||||||
預付款給供應商 | ||||||||
預付款和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | $ | $ | ||||||
非流動資產 | ||||||||
不動產、廠房、設備和在建工程,淨值 | ||||||||
土地使用權,淨值 | ||||||||
其他無形資產 | ||||||||
長期投資 | ||||||||
應收關聯方款項-非流動,淨額 | ||||||||
遞延税項資產 | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | ||||||||
定期存款 | ||||||||
其他非流動資產 | ||||||||
非流動資產總額 | $ | $ | ||||||
總資產 | $ | $ |
F-4
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併資產負債表
截至2023年12月31日和2022年12月31日(續)
(審計,以美元計)
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
流動負債 | ||||||||
銀行短期貸款 | $ | $ | ||||||
應付票據-銀行票據 | ||||||||
應付帳款 | ||||||||
應付税項 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
因關聯方的原因 | ||||||||
其他流動負債 | ||||||||
經營租賃負債的當期部分 | ||||||||
流動負債總額 | $ | $ | ||||||
長期負債 | ||||||||
長期經營租賃負債 | ||||||||
其他長期負債 | ||||||||
認股權證法律責任 | ||||||||
長期負債總額 | $ | $ | ||||||
總負債 | $ | $ | ||||||
承付款和或有事項 | ||||||||
股東權益 | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||
法定儲備金 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | $ | $ | ||||||
非控制性權益 | ||||||||
總股本 | $ | $ | ||||||
總負債和股東權益 | $ | $ |
見合併財務報表附註 。
F-5
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併損益表和全面損益表
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度
(審計,以美元計)
截至12月31日止年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
收入 | $ | $ | ||||||
銷貨成本 | ||||||||
毛利 | ||||||||
銷售費用 | ||||||||
一般和行政費用 | ||||||||
研發費用 | ||||||||
總運營費用 | $ | $ | ||||||
營業收入 | $ | $ | ||||||
利息收入 | ||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產和設備處置損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資減損 | ( | ) | ||||||
認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ||||||
應收關聯方預期信用損失撥備 | ( | ) | ||||||
功能貨幣變化造成的重新計量損失 | ( | ) | ||||||
政府補貼收入 | ||||||||
其他收入/(虧損) | ||||||||
所得税前收入(虧損) | $ | ( | ) | $ | ||||
所得税 | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | ( | ) | $ | ||||
減去:可歸因於非控股權益的淨收益(虧損) | ( | ) | ||||||
歸屬於綠地科技控股公司和子公司的淨收入(損失) | $ | ( | ) | $ | ||||
其他全面收益(虧損): | ( | ) | ||||||
格陵蘭技術控股公司及其子公司的未實現外幣兑換收入(損失) | ( | ) | ||||||
歸因於非控制性權益的未實現外幣兑換收入(損失) | ( | ) | ||||||
歸屬於綠地科技控股公司及其子公司的全面虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
非控股權益應佔全面收益(虧損)總額 | ( | ) | ||||||
加權平均已發行普通股: | ||||||||
( | ) |
見合併財務報表附註 。
F-6
格林蘭科技控股公司和 子公司
股東股票合併報表
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度
(審計,以美元計)
普通股 | 其他內容 | 累計其他 | 非- | |||||||||||||||||||||||||||||
無票面價值 | 已繳費 | 全面 | 法定 | 保留 | 控管 | |||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金額 | 資本 | 收入/(虧損) | 儲備 | 收益 | 利息 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||
出售股額及認股權證 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
認股權證的無現金行使 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
子公司取消 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
分紅 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日的餘額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
見合併財務報表附註 。
F-7
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併現金流量表
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度
(審計,以美元計)
截至12月31日止年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動的現金流: | ||||||||
淨收入 | $ | ( | ) | $ | ||||
將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整: | ||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||
遞延補貼攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產和設備處置損失 | ||||||||
預期信用損失撥備增加 | ( | ) | ||||||
增加庫存撥備 | ||||||||
認股權證負債的公允價值變動 | ( | ) | ||||||
應收關聯方預期信用損失撥備增加 | ||||||||
遞延税項資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
非現金租賃費用 | ||||||||
投資減損 | ||||||||
短期投資處置損失 | ||||||||
向RP貸款產生的應計利息收入 | ( | ) | ||||||
應計費用 | ||||||||
經營性資產和負債變動情況: | ||||||||
增加(減少): | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ||||||
應收票據 | ||||||||
盤存 | ( | ) | ||||||
預付款給供應商 | ( | ) | ||||||
其他流動和非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
增加(減少): | ||||||||
應付帳款 | ( | ) | ||||||
客户存款 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他流動負債 | ||||||||
應繳所得税 | ||||||||
因關聯方的原因 | ||||||||
長期應付款-未攤銷遞延融資成本 | ( | ) | ||||||
租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
經營活動提供的淨現金 | $ | $ |
見合併財務報表附註 。
F-8
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併現金流量表
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度(續)
(審計,以美元計)
截至十二月三十一日止的年度 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
投資活動產生的現金流: | ||||||||
長期資產購買 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
借給第三方的貸款 | ( | ) | ||||||
償還借給第三方的貸款 | ||||||||
出售短期投資所得收益 | ||||||||
對合資企業的投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨現金由(用於)投資提供 的活動 | $ | $ | ( | ) | ||||
融資活動的現金流: | ||||||||
銀行短期貸款收益 | $ | $ | ||||||
償還銀行短期貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付票據 | ( | ) | ||||||
關聯方收益 | ||||||||
償還關聯方貸款 | ( | ) | ||||||
償還第三方貸款 | ( | ) | ||||||
融資租賃義務本金的支付 | ( | ) | ||||||
股權和債務融資收益 | ||||||||
已支付的股息 | ( | ) | ||||||
由(用於)財務提供的淨現金 的活動 | $ | $ | ( | ) | ||||
現金及現金等價物和限制現金淨增加 | $ | $ | ||||||
匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
年初現金及現金等價物和限制性現金 | ||||||||
期末現金及現金等價物及限制現金 | $ | $ | ||||||
銀行餘額和現金 | ||||||||
歸類為限制性現金的資產中的銀行餘額和現金 | ||||||||
現金流量信息的補充披露 | ||||||||
已繳納的所得税 | ||||||||
支付的利息 |
見合併財務報表附註 。
F-9
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注1—組織和主要活動
綠地技術控股公司(綠地技術控股公司)為全球材料搬運行業設計、開發、製造和銷售零部件和產品。
綠地通過其中國子公司提供變速器產品,這些產品是用於製造和物流應用的叉車的關鍵部件,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。叉車在中國和全球不同行業的許多公司的物流系統中扮演着重要的角色。一般來説,叉車需求最大的行業包括交通運輸、倉儲物流、電氣機械和汽車行業。
格陵蘭的變速器產品用於1噸至15噸的叉車,一些是機械換檔,另一些是自動換檔。格陵蘭將這些變速器產品直接銷售給叉車製造商。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的財年中,格陵蘭出售了
2020年1月,綠地推出HEVI Corp.
(“HEVI”),前身為綠地科技公司,專注於電動工業車輛的生產和銷售
以滿足日益增長的電動工業車輛和以可持續能源為動力的機械的需求,以減少空氣污染和更低的碳排放。HEVI是根據特拉華州法律成立的格陵蘭的全資子公司。
綠地為中柴控股(香港)有限公司的母公司,中柴控股(香港)有限公司是根據香港特別行政區(“香港”)法律於2009年4月23日成立的控股公司(“中柴控股”)。中柴控股的附屬公司包括浙江中柴機械有限公司(2005年根據中華人民共和國法律成立的營運公司Republic of China或“中國”)、杭州綠地能源科技有限公司(“杭州綠地”)(2019年根據中國法律成立的營運公司)及恆裕資本有限公司(“恆裕資本”)(於2022年8月16日在香港成立)。綠地透過中柴控股及其附屬公司,為中國的物料搬運機械開發及製造傳統的傳動產品 。
格陵蘭於2017年12月28日成立為英屬維爾京羣島有限責任公司。繼於2019年10月進行業務合併(如下所述及定義)後,本公司於2019年10月由綠地收購公司更名為綠地科技控股公司。
新冠肺炎疫情嚴重影響了中國內部的商業和製造活動,包括旅行限制、廣泛的強制隔離和暫停 中國內部的商業活動。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的財年中,由於大流行,我們經歷了材料成本的上漲。截至本報告發稿之日,自2022年12月以來,隨着中國政府取消新冠肺炎協議和措施,中國工業已逐步恢復運營。然而,由於當前持續的全球疫情,我們在評估新冠肺炎對我們業務的未來影響時仍保持謹慎和謹慎。
F-10
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注1--組織和主要活動(續)
本公司的股東
截至2023年12月31日,Cenntro Holding Limited擁有
公司旗下子公司
本公司全資子公司中柴控股擁有
浙江中柴
浙江中柴是一家有限責任公司,註冊於2005年11月21日,是中柴控股在中國的直營子公司。2007年4月5日,英屬維爾京羣島有限責任公司Usunco Automotive(“Usunco”)投資美元。
自2006年以來,公司一直通過浙江中柴從事以叉車傳動系統為主的製造和銷售。這些叉車用於製造和物流應用,如工廠、車間、倉庫、配送中心、造船廠和海港。變速器系統是叉車的關鍵部件。該公司為叉車製造商提供傳動系統。它的變速器系統適用於1至15噸的叉車,無論是機械換檔還是自動換檔。所有產品目前均在本公司位於中國浙江省新昌市的工廠生產,並銷往國內外市場。
杭州綠地
杭州綠地是一家有限責任公司,於2019年8月9日在中國浙江省杭州市蘇寧廣場註冊成立。杭州綠地從事建築工程機械、電子元器件、五金製品等貿易業務。
F-11
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注1 -組織和主要活動 (續)
HEVI
HEVI在2022年5月之前原名Greenland Technologies Corp.,於2020年1月14日根據特拉華州法律成立。HEVI是格陵蘭島的全資子公司 ,在北美市場促進重工業設備行業可持續替代產品的銷售,包括電動工業 汽車。
恆裕資本
恆宇資本是一家於2022年8月16日在香港註冊的有限責任公司 。恆裕資本的主要業務是從事投資管理和諮詢服務。
上海 恆宇
上海恆宇是一家有限責任公司 ,於2015年9月10日在中國上海上海自由貿易區註冊,於2023年7月10日解散。
名字 | 住所 和日期 成立公司 |
已繳費 資本 |
百分比 有效 所有權 |
主要活動 | ||||||||
中柴控股(香港)有限公司 | % | |||||||||||
浙江中柴機械有限公司。 | % | |||||||||||
杭州綠地能源科技有限公司。 | % | |||||||||||
HEVI公司 | % | |||||||||||
恆裕資本有限公司 | % |
附註2--主要會計政策摘要
陳述的基礎
隨附的合併財務報表 根據美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)編制,並根據美國證券交易委員會的規則和法規提供信息。
F-12
綠地科技 控股公司及其子公司
合併財務報表附註
注2—重要會計政策摘要 (續)
合併原則
合併財務報表包括綠地科技控股公司及其子公司的財務報表。跨公司 帳户和交易已在合併後註銷。對以前報告的財務信息進行了某些重新分類 以符合本期列報。
預算的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內收入和支出的報告金額。管理層使用作出估計時可用的最佳信息進行這些估計。實際結果可能與這些估計不同。截至2023年及2022年12月31日止年度的重大估計 包括預期信貸損失準備、存貨準備、認股權證負債公允價值、物業、廠房及設備的使用年限、評估長期資產減值時使用的假設、根據FASB ASC 842對租賃進行會計處理時使用的估計、 遞延税項資產及應計税項的租賃及估值。
非控股 權益
本公司附屬公司的非控股權益根據財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則彙編810合併(“ASC 810”)的規定入賬,並作為權益的一部分報告,與母公司的權益分開。不會導致控制權變更的股權購買或出售 計入股權交易。可歸因於非控股權益的經營業績計入我們的綜合經營業績 ,在失去控制權時,出售的權益以及保留的權益(如有)將按公允價值報告,並在收益中確認任何收益或虧損。
外幣 折算
由於本公司主要在中國經營,本公司的功能貨幣為人民幣(“人民幣”)。公司的財務 報表已換算成報告貨幣美元(“美元”)。 公司的資產和負債在每個報告期結束日按匯率換算。權益按交易發生時的歷史匯率進行折算。收入和費用賬户按報告期內的平均匯率折算。 由此產生的折算調整在其他綜合收益(損失)項下列報。折算外幣交易和餘額所產生的損益反映在業務結果中。
截止日期: | ||||||||
2023年12月31日 | 12月31日, 2022 | |||||||
期末人民幣:美元匯率 |
截至
年度 12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
期間平均人民幣:美元匯率 |
F-13
綠地科技 控股公司及其子公司
合併財務報表附註
附註2-- 重要會計政策摘要(續)
為編制經審計的 合併財務報表或在本報告中披露的其他情況,用於將人民幣金額折算為美元的匯率 (適用於2023年7月10日收盤的上海恆裕)如下:
從
1月1日起 2023至 7月10日, 2023 | 截至
年度 | |||||||
期間平均人民幣:美元匯率 |
人民幣不能自由兑換成外幣,所有外匯交易必須通過授權機構進行。中國政府對中國境外與商業運營無關的資金轉移實施了重大的外匯限制。
現金和現金等價物
就財務報告而言,本公司將所有原始到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。本公司在主要位於中國內地、中國和美國的多家金融機構設有銀行賬户。本公司的銀行賬户並未出現任何虧損。
受限現金
受限現金 代表銀行持有的作為銀行承兑匯票擔保的金額,以及為銀行短期貸款擔保的金融產品,因此在銀行承兑票據和銀行貸款履行或到期之前(通常在12個月內),公司不能使用。
金融工具的公允價值
本公司適用ASC 820的規定。公允價值計量和披露,適用於必須按公允價值列賬的金融工具。公允價值是指在計量日期在市場參與者之間的有序交易中,在資產或負債的本金或最有利市場上出售資產或轉移負債所收到的價格(退出價格) 。本公司採用基於可觀察和不可觀察輸入的三層公允價值層次結構,對用於制定我們關於公允價值的假設的信息進行優先排序。公允價值計量按公允價值層次中的級別單獨披露。
● | 級別1—定義為 可觀察的輸入數據,例如相同資產或負債在活躍市場的報價; |
● | 級別2—定義為 活躍市場報價以外的輸入數據,可直接或間接觀察到;及 |
● | 級別3—定義為 無法觀察的輸入數據,其中很少或根本沒有市場數據,因此需要實體制定自己的假設。 |
公司的金融資產和負債(包括FASB ASC 820定義的金融工具)包括現金、現金 等值現金、短期投資、應收賬款、應收票據、應收關聯方欠款、定期存款、短期銀行貸款、應付賬款、其他應付款、應付票據和擔保負債。截至2023年12月31日和 2022年12月31日,現金及現金等值物、限制性現金、應收賬款、應收票據、應付票據、 和應付賬款的公允價值由於短期性質而接近其公允價值。截至2023年和2022年12月31日,定期存款和銀行貸款按攤銷成本計量。
(絕對值金額) | 活躍的市場 對於相同的 資產 (第 1級) | 可觀察到的 輸入量 (2級) | 看不見 輸入量 (3級) | 總計 攜帶 價值 | ||||||||||||
短期投資 | $ | $ | ||||||||||||||
擔保責任 | ||||||||||||||||
總計 | $ | $ |
F-14
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
應收賬款和預計信用損失準備
應收賬款按扣除預期信貸損失準備後的歷史賬面金額列報。
本公司於2023年1月1日採用修改後的追溯 方法,通過了ASU第2016-13號《金融工具--信貸損失(主題326),金融工具信用損失的計量》。本公司還對關聯方的應收票據和到期票據採用了這一指導方針。
為估計預期信貸損失,本公司已確定其客户及相關應收賬款的相關風險特徵。公司考慮了過去收集客户的經驗、當前的經濟狀況、未來的經濟情況(外部數據和宏觀經濟因素)以及公司客户收集趨勢的變化。預期信貸損失準備和相應的應收賬款在被確定為無法收回時予以註銷。
盤存
存貨按成本或 可變現淨值兩者中較低者列賬,按估計售價減去預期完成及處置所產生的任何其他成本計算。 原材料成本按加權平均法計算,並以採購成本為基礎。在製品和產成品成本 採用加權平均法確定,包括直接材料、直接人工和適當比例的間接費用。
預付款給供應商
預付給供應商是指預付給供應商的免息現金,用於購買零部件和/或原材料。對供應商的預付款餘額為#美元。
物業、廠房和設備
財產、廠房和設備按成本減去累計折舊列報,包括大幅增加現有資產使用壽命的支出。不延長資產使用壽命的維修和維護支出 在發生時計入費用。
廠房、建築物及改善 | ||
機器和設備 | ||
機動車輛 | ||
辦公設備 | ||
固定裝置和裝飾品 |
當資產被出售或報廢時,其成本和累計折舊將從合併財務報表中沖銷,因出售資產而產生的任何損益在處置期間確認為其他收入要素。維護和維修成本在收入中計入已發生的費用,而重大的續訂和改進則計入資本。
F-15
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
土地使用權
根據中國法律,政府擁有中國的所有土地。只有通過中國政府授予的土地使用權,公司或個人才有權擁有和使用土地。授予本公司的土地使用權正在使用直線法在#年的租賃期內攤銷。
長期資產減值準備
根據財務會計準則ASC 360“物業、廠房及設備”,只要事件或環境變化顯示長期資產的相關賬面值可能無法收回,則會定期評估長期資產的減值情況 。
在評估長期資產的可回收性時,本公司根據FASB ASC 360-10-15對資產的使用和最終處置預期產生的未來現金流進行最佳估計。若該資產的估計未來未貼現現金流入減去估計未來未貼現現金流出少於賬面值,則確認減值虧損的金額等於該等資產的賬面價值與其公允價值之間的差額。待處置及已有既定出售計劃的資產,不論是透過出售或放棄,均按賬面價值或公允價值減去出售成本中較低者呈報。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度並無確認減值虧損。
租賃
ASC 842取代了ASC 840《租賃》中的租賃要求,通常要求承租人確認資產負債表上的經營和融資租賃負債以及相應的使用權資產,並圍繞租賃安排產生的現金流的金額、時間和不確定性提供增強的披露。轉移資產所有權附帶的幾乎所有利益和風險的租賃作為融資租賃入賬,就好像在租賃開始時發生了資產收購和債務產生。所有其他 租賃均作為經營性租賃入賬。
當實體 出售其擁有的資產並立即從買方租回該資產時,就發生了售後回租交易。然後賣方成為承租人,買方成為出租人。根據ASC 842,雙方必須評估買方-出租人是否已獲得對資產的控制權,以及是否發生了出售。
自2021年5月起,本公司以不可撤銷的營運租約租賃其寫字樓
,並自2022年6月起以不可撤銷的營運租約租賃其組裝廠。經營性
租賃付款採用直線法在租賃期內支出。該公司的寫字樓租約有
F-16
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
收入確認
根據ASC主題606“與客户簽訂合同的收入”,當貨物或服務轉讓給客户時,公司確認收入,金額
反映公司預期從這些貨物或服務中獲得的對價。在確定何時以及如何從與客户的合同中確認收入時,公司執行以下五步分析:(I)確定與客户;的合同(Ii)確定履約義務;(Iii)衡量交易價格;(Iv)
將交易價格分配給履約義務,以及(V)在公司履行每項履約義務時確認收入
。該公司的收入來自其產品的加工、分銷和銷售。公司確認
其扣除增值税(“增值税”)後的收入。本公司須繳納增值税,税率為
收入在公司確定客户已獲得產品控制權後在某個時間點確認。當履行義務通常在客户接受或消費時,以淨銷售價格(交易價格) 且ASC 606項下的每項標準均已滿足時,控制權通常被視為已轉移給客户。合同條款可能要求公司將成品送到客户所在地,或者客户可以在公司的工廠提貨。國際銷售在貨物通過海關並離開港口時確認。付款應在客户接受或消費後兩個月內支付。
本公司於2018年1月1日採用ASC 606,採用修改-追溯法(“MRM”)的過渡法。採用ASC 606對公司的留存收益期初餘額沒有影響。
本公司的合同均為短期合同 ,合同期限為一年或以下。應收賬款在公司擁有無條件對價權利時入賬。
合同不提供任何價格保護,但
允許在出現質量問題時退貨,這是標準保修。在截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度內,公司的實際產品回報和已記錄的銷售回報準備金微乎其微。總銷售退貨金額約佔
截至2013年12月31日止年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
主要產品 | ||||||||
叉車傳動箱 | $ | $ | ||||||
非叉車(EV等)變速箱 | ||||||||
總計 | $ | $ |
F-17
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
銷貨成本
銷售成本主要包括材料成本、運費、採購和接收成本、檢驗成本、內部轉移成本、工資、員工薪酬、攤銷、折舊和相關成本,這些成本直接歸因於產品的生產。存貨減記至成本或可變現淨值的較低者也計入銷貨成本。
銷售費用:
銷售費用包括 工資和差旅交通費等運營費用。
一般和行政費用
一般和行政費用包括管理、辦公室工資和員工福利、辦公設施和辦公設備折舊、差旅和娛樂、法律和 會計、諮詢費和其他辦公費用。
研究與開發
研究和開發成本在發生時列為費用,總計約為美元
政府補貼
當
合理保證將收到補貼並且將遵守所有附加條件時,政府補貼即被確認。當補貼
與費用項目相關時,它將在系統性地將補貼與
旨在補償的成本相匹配所需的時期內確認為收入。如果補貼與資產相關,則將其確認為其他長期負債,並在預期使用壽命內以與相關資產折舊法一致的方式計入運營報表。
政府補貼總額為美元
所得税
本公司按照FASB ASC 740“所得税”的負債法 核算所得税。根據此方法,遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報告及課税基準之間的差額而釐定,採用的已制定税率將於預期差額將轉回的 期間生效。如果根據現有證據的份量,部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現,本公司將計入減值準備以抵銷遞延税項資產。 税率變動對遞延税項的影響在包括制定日期在內的期間內的收入中確認。
本公司亦遵循FASB ASC 740,其中涉及確定是否應在納税申報表上申報或預期申報税務優惠。
只有在税務機關根據税務當局的技術優點進行審查後,税務狀況較有可能持續的情況下,本公司才可確認來自不確定税務狀況的税務優惠。在
財務報表中確認的這種情況下的税收優惠應以大於
F-18
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注2--重要會計政策摘要(續)
增值税
在中國境內銷售商品、從事維修保養或者進出口貨物的企業或個人,按照中國法律徵收增值税。增值税標準税率為
法定儲備金
根據《中華人民共和國外商投資企業管理條例》,在中國設立的外商投資企業必須計提若干法定準備金,即:(Br)(I)普通儲備基金、(Ii)企業發展基金和(Iii)員工福利和獎金基金,該等準備金從企業在中國法定賬目中報告的淨利潤中撥備。要求外資獨資企業至少配置
綜合收益(虧損)
綜合收益(虧損)定義為本年度內因交易和其他事項而產生的權益變動,不包括所有者投資和分配給所有者的變動 ,不包括在所得税支出或收益的計算中。累計綜合收益由外幣折算構成。本公司根據美國會計準則第220題“全面收益”列報全面收益(虧損)。
每股收益
公司按照ASC主題 260“每股收益”計算每股收益。每股基本收益的計算方法為:格陵蘭科技控股公司應佔淨收益(虧損)除以期內已發行普通股的加權平均數。每股攤薄收益的計算方法與每股基本收益類似,不同之處在於分母有所增加,以包括潛在普通股等價物已發行以及額外普通股 具有攤薄性質時將會發行的額外普通股數量。
細分市場和相關信息
ASC 280“分部報告”為在中期和年度財務報表中報告經營分部信息建立了
標準。首席運營決策者將公司的所有業務
合計為
本公司從事製造和銷售各種變速箱的業務。本公司的製造流程基本上與整個公司相同,並在本公司在中國的設施內進行。該公司的客户主要由汽車、工程機械或倉儲設備行業的實體組成。該公司的產品在整個公司範圍內的分佈是一致的。此外,每個客户安排的經濟特徵相似,因為公司在公司層面維持政策 。
F-19
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註2--主要會計政策摘要(續)
承付款和或有事項
在正常業務過程中,本公司 會受到意外情況的影響,包括因正常業務過程而引起的法律訴訟和環境索賠,涉及範圍廣泛的事項,其中包括合同違約責任。本公司根據對發生概率的評估記錄此類或有事項的應計項目,並在可確定的情況下記錄對負債的估計。管理層在做出這些評估時可能會考慮許多因素,包括過去的歷史、科學證據和每件事的細節。公司管理層評估了截至2023年12月31日和2022年12月31日存在的所有此類訴訟和索賠。正常業務流程,涉及範圍廣泛的事項,包括合同違約責任等。本公司根據對發生概率的評估記錄此類或有事項的應計項目,並在可確定的情況下記錄對負債的估計。管理層在做出這些評估時可能會考慮許多因素,包括過去的歷史、科學證據和每件事的細節。公司管理層評估了截至2023年12月31日和2022年12月31日存在的所有此類訴訟和索賠。
關聯方
通常,如果存在這樣的關係,即存在這樣的關係:
有可能以低於一段距離的方式進行交易、享受優惠待遇,或者能夠影響與該結果不同的事件的結果,而該結果可能會導致該關係的缺失。關聯方可以是下列任何一方:
a)附屬公司,即直接或間接控制、受另一方控制或共同控制的一方;
b)超過
不確定性和風險
政治、社會和經濟風險
本公司大部分業務 均在中國進行。因此,本公司的業務、財務狀況及經營業績可能受中國的政治、經濟及法律環境及中國整體經濟狀況的影響。
本公司在中國的業務受到特殊考慮和重大風險的影響,而北美和西歐的公司通常不會出現這種情況。這些風險包括與政治、經濟和法律環境以及外匯兑換等有關的風險。本公司的業績可能受到中國政治和社會形勢變化以及政府在法律法規、反通脹措施、貨幣兑換、海外匯款、税率和徵税方法等方面政策變化的不利影響 。
貨幣兑換風險
本公司不能保證目前的匯率將保持穩定。因此,本公司有可能在兩個可比的 期間公佈相同數額的利潤,但由於匯率的波動,利潤的高低取決於相關日期人民幣兑換成美元的匯率。匯率可能會在沒有通知的情況下根據政治和經濟環境的變化而波動。
F-20
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註2--主要會計政策摘要(續)
信用風險集中
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括銀行現金和應收賬款。
本公司將現金存放在中國信用評級和質量較高的金融機構,而美國在中國境內金融機構和國有銀行的餘額則由人民幣以下的保險承保。
公司在美國的銀行存款在美國存款保險基金允許的最大範圍內得到保險。多德-弗蘭克法案永久性地將存款保險的最高金額
提高到$
該公司對客户進行信用評估, 通常不需要客户提供抵押品或其他擔保。本公司主要根據特定客户的信用風險因素為預期信貸損失計提準備金。
認股權證
本公司根據對權證的具體條款和ASC 480中適用的權威指引的評估,將權證作為股權分類或負債分類工具進行會計處理,區分負債與股權(“ASC 480”)和ASC 815衍生工具和對衝(“ASC 815”)。管理層的評估考慮權證是否符合ASC 480規定的獨立財務工具、是否符合ASC 480規定的負債定義、權證是否符合ASC 815規定的所有股權分類要求,包括認股權證是否與本公司本身的普通股掛鈎,以及權證持有人是否可能在本公司 控制範圍以外的情況下要求“現金淨額結算”,以及其他股權分類條件。這項評估需要使用專業判斷,在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度期末日期進行。
對於符合所有股權分類標準的已發行權證或修改後的權證,在發行時計入額外實收資本的組成部分 。對於不符合所有股權分類標準的已發行或經修改的權證,它們將於發行日按初始公允價值計入權證負債,並在每個資產負債表日重新計量,權證的估計公允價值發生變化,將在經營報表中確認為非現金損益。
近期發佈的會計公告
本公司已採納或未來可能需要採納的最新會計聲明摘要如下:
2016年6月,FASB發佈了ASU 2016-13,信貸損失,金融工具信貸損失衡量。該ASU為財務報表使用者提供了更多有關預期信貸損失的有用信息,並改變了實體衡量金融工具信貸損失的方式以及確認此類損失的時間 。本ASU對發行人在2019年12月15日之後的年度和中期有效,對非發行人在2020年12月15日之後生效。允許所有實體在2018年12月15日之後的年度期間和中間 期間提前採用。2019年5月,FASB發佈了ASU 2019-05,金融工具-信貸損失(主題326):定向過渡 救濟。本次更新增加了可選的過渡減免,允許實體為以前按攤餘成本計量的某些金融資產選擇公允價值選項,以增加類似金融資產的可比性。更新應通過對指導意見生效的第一個報告期開始時的留存收益進行累計影響調整(即,修改後的 追溯法)。2019年11月19日,FASB發佈了ASU 2019-10,將ASU 2016-13年度的生效日期修改為2022年12月15日之後的財政年度 及其過渡期。本公司於2023年1月1日採納該指引,該指引的採納並未對其合併財務報表產生實質影響。
2023年3月,FASB發佈了ASU,以修訂ASC 842中適用於共同控制下的關聯方之間安排的某些條款。ASU修訂了所有實體共同控制租賃的租賃權改進的攤銷期限的會計處理,並要求在租賃期限短於資產的使用年限時進行某些披露。此ASU在2023年12月15日之後的財年有效,包括這些財年內的 個過渡期。允許及早領養。我們預計此ASU的應用不會對我們的合併財務報表或財務披露產生重大影響。
財務會計準則委員會發布的其他會計準則在未來某個日期之前不需要採用的,預計在採用時不會對合並財務報表產生重大影響 。本公司不討論預計不會對其綜合財務狀況、經營業績、現金流或披露產生影響或與之無關的近期聲明。
F-21
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註3--短期投資
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司的短期投資為
美元
附註4--集中於銷售收入和成本
截至12月31日止年度, | ||||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||||
佔公司收入10%以上的主要客户 | ||||||||||||||||
A公司 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
B公司 | % | % | ||||||||||||||
總收入 | $ | % | $ | % |
自.起 | ||||||||||||||||
2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
公司應收賬款的主要客户,淨額 | ||||||||||||||||
A公司 | % | % | ||||||||||||||
B公司 | % | % | ||||||||||||||
C公司 | % | % | ||||||||||||||
D公司 | % | % | ||||||||||||||
E公司 | % | % | ||||||||||||||
F公司 | % | % | ||||||||||||||
總計 | $ | % | $ | % |
應收公司主要客户
應收賬款核算
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度,沒有供應商佔公司採購總額的10%以上。
附註5--應收賬款
自.起 | ||||||||
2023年12月31日 | 12月31日, 2022 | |||||||
應收賬款 | $ | $ | ||||||
減去:預期信貸損失準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
應收賬款淨額 | $ | $ |
F-22
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注5 -應收賬款(續)
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 | 12月31日, 2022 | |||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
從費用中扣除的額外撥備 | ( | ) | ||||||
外匯變動的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
期末餘額 | $ | $ |
附註6--庫存
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
原料 | $ | $ | ||||||
旋轉材料 | ||||||||
寄售加工材料 | ||||||||
正在進行的工作 | ||||||||
成品 | ||||||||
減去:存貨減值 | ( |
) | ( |
) | ||||
庫存,淨額 | $ | $ |
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
期初餘額 | $ | $ | ||||||
(發放)庫存減記 | ||||||||
外匯變動的影響 | ( |
) | ( |
) | ||||
期末餘額 | $ | $ |
注7 -可收到的註釋
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
應收銀行票據: | $ | $ | ||||||
應收商業票據 | ||||||||
總計 | $ | $ |
銀行票據和商業票據是客户購買本公司產品的支付方式
,分別由金融機構或商業實體發行,使本公司有權在到期時收到發行人的全額面額,不產生利息,一般從發行之日起計三個月至六個月不等。截至2023年12月31日,公司質押應收票據總額為
$
由於這些商業銀行的短期優質信用評級 且歷史上未發生過虧損,本公司於截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度不計提應收票據的預期信用損失。
F-23
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註8--財產、廠房和設備
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
建築物 | $ | $ | ||||||
機械設備 | ||||||||
機動車輛 | ||||||||
電子設備 | ||||||||
固定資產裝修 * | ||||||||
按成本價計算的全部物業廠房和設備 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( |
) | ( |
) | ||||
財產、廠房和設備、淨值 | $ | $ | ||||||
在建工程 | ||||||||
總計 | $ | $ |
截至2023年和2022年12月31日止年度,
折舊費用為美元
該公司尚未根據資本租賃收購任何財產和設備。
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度,
$
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
建築物,淨網 | $ | $ | ||||||
網狀機械 | ||||||||
總計 |
截至2023年12月31日,公司將其持有的部分建築物的所有權權益質押為人民幣
附註9-土地使用權
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
土地使用權、成本 | $ | $ | ||||||
減去:累計攤銷 | ( |
) | ( |
) | ||||
土地使用權,淨值 | $ | $ |
截至2023年12月31日,公司擁有土地使用權淨值
為美元
截至12月31日止的年度, | 攤銷 費用 |
|||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此後 | ||||
總計 | $ |
F-24
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注 10 -固定存款
截止日期: | ||||||||
2023年12月31日 | 12月31日, 2022 | |||||||
三年期銀行存款 | $ | $ | ||||||
總計 | $ | $ |
所有定期存款
均存入中國當地銀行,存款期限為
註釋11 - 應付註釋
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
銀行承兑匯票 | $ | $ | ||||||
總計 | $ | $ |
應付無息票據(從發行之日起六個月至一年)由美元擔保
所有應付票據均需繳納銀行手續費
注12 -應付賬款
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
材料採購 | $ | $ | ||||||
基礎設施和設備 | ||||||||
運費 | ||||||||
總計 | $ | $ |
注13 -短期銀行貸款
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
銀行抵押貸款 | $ | $ | ||||||
無擔保銀行貸款 | ||||||||
總計 | $ | $ |
到期日 | 類型 | 銀行名稱 | 利率為 年利率(%) | 12月31日, 2023 | ||||||||
$ | ||||||||||||
$ | ||||||||||||
$ |
F-25
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注13 -短期銀行貸款(續)
到期日 | 類型 | 銀行名稱 | 利息 費率 年(%) |
12月31日, 2022 |
||||||||
$ | ||||||||||||
$ | ||||||||||||
$ | ||||||||||||
$ | ||||||||||||
$ | ||||||||||||
$ |
所有短期銀行貸款均從中國當地
銀行獲得,並須於年內償還
銀行短期貸款的平均年利率為
截至2023年12月31日,公司向
杭州銀行質押了一項專利作為擔保,為其最高風險敞口為人民幣的貸款融資
注14 -其他流動負債
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
員工應付款 | ||||||||
其他應納税額 | ||||||||
其他應付款項 | ||||||||
應計費用 | ||||||||
總計 | $ | $ |
注15 -其他長期負債
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
補貼 | ||||||||
總計 | $ | $ |
補貼主要包括中國政府為鼓勵中國固定資產轉型而給予的激勵措施和中國政府的其他雜項補貼。截至2023年12月31日
,贈款收入減少了美元
注16 -租賃
該公司根據經營租賃其公司辦公室和裝配場地,初始期限為
F-26
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注16 -租賃(續)
自.起 | ||||||||
2023年12月31日 | 12月31日, 2022 | |||||||
資產: | ||||||||
經營性租賃使用權資產 | $ | $ | ||||||
負債: | ||||||||
經營租賃負債的當期部分 | $ | $ | ||||||
長期經營租賃負債 | ||||||||
經營租賃負債總額 | $ | $ | ||||||
租賃期限和貼現率 | ||||||||
加權平均剩餘租賃年限(年) | ||||||||
加權平均貼現率 | $ |
在過去幾年裏 12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
租賃費用的構成: | ||||||||
經營租賃費用 | $ | $ | ||||||
租賃總費用 | $ | $ | ||||||
與租賃相關的補充現金流信息。 | ||||||||
為計入經營租賃負債的金額支付的現金 | $ | $ | ||||||
以新的經營租賃負債換取的使用權資產 | - |
截至12月31日止的年度, | 運營中 租契 | |||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
租賃付款總額 | $ | |||
減去:推定利息 | ( | ) | ||
租賃負債現值 |
附註17-認股權證法律責任
公司 根據權證的具體條款和FASBASC 480中適用的權威指導將權證列為權益分類或負債分類工具,區分負債與股權(“ASC 480”)和ASC 815。 評估考慮權證是否符合ASC 480規定的獨立金融工具,是否符合ASC 480規定的負債定義,以及認股權證是否滿足ASC 815規定的所有股權分類要求。包括 認股權證是否與本公司本身的普通股掛鈎,以及權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“淨現金結算”,以及股權分類的其他條件。此 評估需要使用專業判斷,在權證發行時以及在權證未結清的每個季度 期間結束日進行。
對於符合所有股權分類標準的已發行權證或修改後的權證,權證必須在發行時記錄為額外實收資本的組成部分 。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證, 權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值記錄。 權證估計公允價值的變化在經營報表上確認為非現金收益或虧損。
F-27
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注17 -違約責任(續)
與2022年7月27日結束的登記直接發行有關,公司向投資者發出了一份購買最多為
該等憑證符合FASB ASC 815項下衍生品的定義
,因為公司在某些情況下無法避免淨現金結算。
普通股 認股權證 | 普通股 認股權證 | |||||||
十二月三十一日, 2023 | 十二月三十一日, 2022 | |||||||
股價 | $ | $ | ||||||
行權價格 | $ | $ | ||||||
年度股息率 | % | % | ||||||
預期期限(年) | ||||||||
無風險利率 | % | % | ||||||
預期波動率 | % | % |
在收到期內提取的金額後發行認購憑證的初始日期,以及截至報告期末重新計量日期,模型中的重要輸入如下:
普通股認股權證 | 普通股 認股權證 | |||||||
十二月三十一日, 2023 | 7月27日, 2022 | |||||||
股價 | $ | $ | ||||||
行權價格 | $ | $ | ||||||
年度股息率 | % | % | ||||||
預期期限(年) | ||||||||
無風險利率 | % | % | ||||||
預期波動率 | % | % |
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 | 12月31日, 2022 | |||||||
普通股憑證數量 | ||||||||
認股權證公平值 | $ | $ |
該等認購證的公允價值被歸類為負債
,金額為美元
附註18-股東權益
優先股-公司 有權發行不限數量的
面值優先股,分為五個類別,A類至E類,每股 ,其名稱、權利及優惠可由本公司董事會修訂組織章程大綱及章程細則以產生該等指定、權利及優惠的決議所釐定。本公司有五類優先股 ,使本公司在發行每一類優先股的條款方面具有靈活性。同一類別的所有股票必須 具有相同的權利和義務。因此,從五類優先股開始,本公司將允許在不同的時間以不同的條款發行股票。截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司擁有 指定、已發行或已發行的優先股。
普通股-公司
有權發行不限數量的
F-28
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註18-股東權益(續)
認股權證-作為本公司首次公開發售單位的一部分而出售的可贖回認股權證,或公開認股權證(連同私募認股權證(定義見下文),簡稱“認股權證”),只可就整數目的股份行使。於行使公開認股權證時,將不會發行零碎股份。公開認股權證自2019年10月24日起可行使。除非本公司擁有一份有效及有效的登記聲明,涵蓋於行使公開認股權證時可發行的普通股,以及有關該等普通股的現行招股章程,否則不得以現金方式行使任何公開認股權證
。儘管有上述規定,如涵蓋因行使公開認股權證而可發行的普通股的登記聲明未能於業務合併完成後90天內生效,則持有人可根據根據經修訂的1933年證券法獲豁免登記的規定,以無現金方式行使公開認股權證,直至有有效登記聲明的時間及本公司未能維持有效登記聲明的任何期間為止。如果沒有註冊豁免,持有人
將無法在無現金的基礎上行使其公共認股權證。公開認股權證將會到期
公司可按每份認股權證0.01美元的價格贖回全部和部分認股權證(不包括私募認股權證(定義如下)):
● | 在公共認股權證可行使的任何時間, |
● | 在不少於30天前以書面方式向每名認股權證持有人發出贖回通知後, |
● | 如果且僅當普通股的報告最後銷售價格等於或超過每股16.50美元時,在截至向認股權證持有人發出贖回通知前第三個交易日的30個交易日內的任何20個交易日內,以及 |
● | 當且僅當於贖回時及上述整個30天交易期內,就該等認股權證相關的普通股而言,有一份有效的登記聲明,並於其後每天持續至贖回日期。 |
如果本公司要求贖回公開認股權證, 管理層將有權要求所有希望行使公開認股權證的持有人按認股權證協議中所述的“無現金基礎”進行贖回。行使認股權證時可發行普通股的行使價及數目可在若干情況下作出調整,包括派發股息、非常股息或資本重組、重組、合併或合併。然而,認股權證將不會就低於其行使價的普通股發行作出調整。 此外,在任何情況下,本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。因此,這些權證可能會到期變得一文不值。
F-29
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註18-股東權益(續)
2022年7月25日,公司向投資者發行認股權證,購買最多
2022年8月26日,本公司以私募方式向投資者發行了認股權證,最多可購買
截至2023年12月31日,共有
單位購買選擇權
2018年7月27日,公司以$的價格出售給查爾丹(及其指定人)。
附註19-每股收益
本公司根據財務會計準則委員會相關會計準則的規定報告每股收益。本準則要求列報基本每股收益和稀釋後每股收益,同時披露計算該等每股收益的方法。基本每股收益不包括攤薄,但包括既有限制性股票,計算方法為股東可獲得的收入除以期內已發行的加權平均普通股 。攤薄每股收益計入了當發行普通股的證券或其他合同被行使並轉換為普通股時可能發生的攤薄。
F-30
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注19 -每股收益(續)
截至的年度 12月31日, |
||||||||
2023 | 2022 | |||||||
綠地技術控股公司及其子公司的淨收入 | $ | ( |
) | $ | ||||
已發行的加權平均基本和稀釋計算股票: | ||||||||
基本計算中使用的加權平均份額 | ||||||||
股票期權和認股權證的稀釋效應 | ||||||||
稀釋計算中使用的加權平均份額 | ||||||||
$ | ( |
) | $ |
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度,
注20 -地理銷售和部分
首席運營決策者認為將公司的所有業務
彙總在
在過去幾年裏 12月31日, |
||||||||
2023 | 2022 | |||||||
國內銷售 | $ | $ | ||||||
國際銷售 | ||||||||
總計 | $ | $ |
附註21--所得税
本公司須按每一實體所在税務管轄區所產生或取得的收入繳納所得税 。
英屬維爾京羣島
格陵蘭是在英屬維爾京羣島註冊成立的,根據英屬維爾京羣島現行法律,不需要繳納所得税或資本利得税。此外,在這些實體向其股東支付股息時,將不徵收英屬維爾京羣島預扣税。
美國
HEVI受美國聯邦税法的約束。2017年12月22日,《減税與就業法案》頒佈。根據其規定,
美國公司税率從
香港
中柴控股和恆裕資本在香港註冊成立,須繳納香港利得税,税率為。
F-31
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註21--所得税(續)
中華人民共和國
浙江中柴及杭州
綠地受中國所得税法律管轄,有關中國業務的所得税撥備乃根據有關的現行法律、解釋及慣例,按有關期間的應納税所得額的適用税率計算。中柴控股的全資附屬公司杭州綠地受
截至12月31日止年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
當期所得税 | $ | $ | ||||||
遞延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税總額 | $ | $ |
在過去幾年裏 12月31日, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
中華人民共和國法定所得税率* | % | % | ||||||
永久性差異 | ( | )% | % | |||||
符合條件的研發支出超額扣除 | % | ( | )% | |||||
“高新技術企業”税收抵扣 | % | ( | )% | |||||
不同税收管轄權的影響 | ( | )% | % | |||||
調整前期所得税的效果 | % | ( | )% | |||||
所得税內部預提與內部抵銷的效果 | ( | )% | ( | )% | ||||
更改估值免税額 | ( | )% | % | |||||
實際所得税率 | ( | )% | % |
* |
自.起 | ||||||||
2023年12月31日 | 12月31日, 2022 | |||||||
津貼 | $ | $ | ||||||
應計費用 | ||||||||
在中國結轉的淨營業虧損 | ||||||||
在美國結轉的淨營業虧損。 | ||||||||
結轉於香港的經營虧損淨額 | ||||||||
總計 | ||||||||
減去:估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||
遞延税項資產,淨額 | $ | $ |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,公司的中國實體的淨營業虧損結轉約為$
F-32
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
附註22--承付款和或有事項
(B)銀行貸款的質押抵押品
2020年12月23日,浙江中柴與農行新昌簽訂最高額質押合同,將其土地使用權和財產所有權作為擔保質押給農行新昌,獲得本金上限為
美元的貸款安排。
2020年9月21日,浙江中柴與中國農村商業銀行股份有限公司簽訂了以其土地使用權和財產所有權為擔保的最高額度質押合同,獲得最高本金為美元的貸款安排
2022年6月27日,浙江中柴與交通銀行股份有限公司簽訂最高限額質押合同,以其土地使用權和財產所有權為擔保,獲得最高本金為
美元的貸款安排。
(2)設施租賃
自2021年5月以來,該公司已根據不可撤銷的 經營租賃為其辦公室租賃場地,並自2022年6月以來,根據不可撤銷的經營租賃為其裝配場地租賃。請參閲 注16 -租賃中的進一步討論。
租金支出根據經營租賃條款按直線 確認,本公司將現金租金支付與確認租金支出之間的差額記為遞延租金負債。
截至12月31日止的年度, | 運營中 租契 | |||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
租賃付款總額 | $ |
F-33
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注23 -關聯方交易
與公司的現有關係 | ||
國機集團有限公司 | ||
森特羅控股有限公司 | ||
浙江康辰生物科技有限公司。 | ||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | ||
浙江中工機械有限公司。 | ||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | ||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | ||
杭州森特羅汽車科技有限公司 | ||
王祖光 | ||
杭州九如經濟信息諮詢有限公司 | ||
新昌縣九河投資管理合夥企業(LP) | ||
森特羅汽車公司 |
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 |
12月31日, 2022 |
|||||||
致關聯方: | ||||||||
浙江中工機械有限公司。1 | $ | $ | ||||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。2 | ||||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥)3 | ||||||||
森特羅控股有限公司4 | ||||||||
杭州九如經濟信息諮詢有限公司5 | ||||||||
彼得 王祖光6 | ||||||||
總計 | $ | $ |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,所有應付關聯方款項餘額均為無擔保、無息且無固定還款期限。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,應付關聯方款項餘額包括:
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
F-34
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注23 -關聯方交易(續)
自.起 | ||||||||
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
關聯方到期-當前: | ||||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | ||||||||
森特羅控股有限公司 | $ | $ | ||||||
總計 | $ | $ |
自.起 | ||||||||
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
應收關聯方款項-非流動: | ||||||||
森特羅控股有限公司 | $ | $ | ||||||
總計 | $ | $ |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,關聯方應收賬款餘額包括:
來自Cenntro Holding Limited的其他應收賬款
為$
珠海恆中產業投資基金(有限合夥)的其他應收賬款為$
(C)關聯方股息支付彙總表:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
向關聯方支付股息: | ||||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | ||||||||
新昌縣九河投資管理合夥企業(LP) |
附註24--財務報表重新分類
為便於比較,對上期合併財務報表的某些餘額進行了重新分類,以符合本期合併財務報表的列報方式。這些改敍對報告的業務結果或財務狀況沒有影響。
附註25--後續活動
管理層在財務報表發佈之日(即2024年4月16日)對後續事件進行了評估。截至2023年12月31日,所有需要確認的後續事件都已併入這些財務報表,根據FASB ASC主題855,沒有其他後續事件需要披露 ,但以下情況除外:
2024年2月22日,公司償還銀行短期貸款
美元
2024年3月19日和2024年3月26日,公司
借款約美元
2024年2月 14日,該公司發佈新聞稿,宣佈經董事會批准,打算探索通過分拆其傳動系統 業務,將其電動工業汽車和傳動系統部門分拆為兩家獨立的上市公司.擬議分拆後,綠地將僅由公司當前HEVI品牌下的工業電動汽車業務組成。
F-35
格林蘭科技控股公司和 子公司
合併財務報表附註
注25 -後續事件(續)
2024年3月26日,公司與綠地控股企業有限公司簽訂了一份股票交換協議。和中柴控股(“2024年股份交換協議”)。
根據2024年股份交換協議,綠地控股企業公司。發佈
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
受限現金 | ||||||||
短期投資 | ||||||||
應收票據淨額 | ||||||||
應收賬款淨額 | ||||||||
庫存,淨額 | ||||||||
關聯方到期-當前 | ||||||||
預付款給供應商 | ||||||||
預付款和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | $ | $ | ||||||
非流動資產 | ||||||||
不動產、廠房、設備和在建工程,淨額 | ||||||||
土地使用權,淨值 | ||||||||
其他無形資產 | ||||||||
應收關聯方款項-非流動,淨額 | ||||||||
遞延税項資產 | ||||||||
定期存款 | ||||||||
其他非流動資產 | ||||||||
非流動資產總額 | $ | $ | ||||||
總資產 | $ | $ |
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
流動負債 | ||||||||
銀行短期貸款 | $ | $ | ||||||
應付票據-銀行承兑匯票 | ||||||||
應付帳款 | ||||||||
應納税金 | ||||||||
客户存款 | ||||||||
因關聯方的原因 | ||||||||
其他流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | $ | $ | ||||||
長期負債 | ||||||||
其他長期負債 | ||||||||
長期負債總額 | $ | $ | ||||||
總負債 | $ | $ |
F-36
項目9. 會計師在會計和財務披露方面的變更和解散
沒有。
第9A項。控制 和程序
信息披露控制和程序的評估
根據交易法下頒佈的規則13a-15(E)和規則15d-15(E),披露控制的定義是旨在確保在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間內記錄、處理、彙總和報告根據交易法提交的我們的報告中要求披露的信息 的程序。信息披露控制的設計還旨在確保收集此類信息,並視情況傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官。 以便及時決定需要披露的信息。
截至2023年12月31日,也就是本報告涵蓋的財年結束時,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督下, 對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。
根據評估,我們的首席執行官 和首席財務官得出結論,截至2023年12月31日,我們的披露控制和程序無效。他們之所以得出這一結論,是因為財務報告的內部控制存在重大缺陷,如下所述。格陵蘭的 管理層預計,公司的信息披露控制和程序將保持無效,直到這些重大弱點得到補救 。
管理層關於財務報告內部控制的年度報告
我們的管理層負責為公司建立和保持對財務報告的充分內部控制,這一項目在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。財務報告的內部控制包括以下政策和程序:(1)與以下方面有關的政策和程序:(1)保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便根據公認的會計原則編制財務報表,並且我們的收入和支出僅根據其管理層和董事的授權進行;以及(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置我們的資產提供合理保證。
在首席執行官的監督和參與下,我們根據特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中提出的框架,對截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據這一框架下的評估,綠地管理層得出結論 ,截至評估日期,公司的財務報告內部控制無效,原因是以下重大缺陷:
● | 缺乏足夠和稱職的財務報告和會計人員,對美國GAAP和美國證券交易委員會的報告要求有適當的瞭解,以便根據美國GAAP和美國證券交易委員會的報告要求編制合併財務報表和相關披露。 |
基於上述因素,管理層得出結論 ,我們對美國公認會計準則和美國證券交易委員會規則的瞭解不足,表明截至2023年12月31日,公司對財務報告的內部控制存在重大弱點。
因此,該公司制定了一項補救計劃,以加強其會計和財務報告職能。為加強公司對財務報告的內部控制,公司預計在截至2024年12月31日的財政年度內實施以下補救措施:
● | 制定關鍵的會計和財務報告政策和程序並使之正規化; | |
● | 招聘更多具有足夠美國公認會計準則知識的財務報告和會計人員; |
47
● | 對有美國企業會計經驗的關鍵崗位人員進行培訓,獲得更多關於美國證券交易委員會法規和美國公認會計準則的知識和專業技能; | |
● | 計劃獲得額外資源,以加強財務報告職能,並建立財務和系統控制框架;以及 | |
● | 建立有效的監督,明確非經常性和複雜交易的報告要求,以確保合併財務報表和相關披露準確、完整,並符合美國公認會計準則和美國證券交易委員會的報告要求。 |
披露控制的固有侷限性以及財務報告的程序和內部控制
包括我們在內的任何財務報告內部控制制度的有效性都受到內在限制,包括在設計、實施、操作和評估控制和程序時行使判斷力,以及無法完全消除不當行為。因此,任何財務報告的內部控制制度,包括我們的制度,無論設計和運作得多好,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證。此外,對未來期間的任何有效性評估的預測可能會受到以下風險的影響:控制 可能會因為條件的變化而變得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。 我們打算繼續監控和升級我們的內部控制,以滿足我們業務的需要或適當,但不能向您保證,此類改進將足以為我們提供對財務報告的有效內部控制。
儘管我們對財務報告的內部控制存在重大弱點,但本報告中包含的合併財務報表在所有重大方面公平地反映了我們在符合美國普遍接受的會計原則的列報期間的財務狀況、經營業績和現金流量。
註冊公眾會計師事務所認證報告
本報告不包括我們的獨立註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的證明報告 ,因為我們既沒有資格成為大型加速申報人,也沒有資格成為加速申報人。根據美國證券交易委員會的規則,我們的管理層報告無需經過我們獨立註冊的會計師事務所的認證,該規則允許我們在本報告中僅提供管理層報告。
財務內部控制的變化 報告
截至2023年12月31日的財年,我們對財務報告的內部控制沒有發生對或合理可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
項目9B。 其他信息
項目9C。 關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
48
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
下表列出了有關 我們每位現任董事和高管的信息:
名字 | 年齡 | 職位 | ||
王祖光(5) | 69 | 董事會主席 | ||
王雷蒙 | 40 | 首席執行官兼總裁 | ||
精進 | 40 | 首席財務官 | ||
趙明(1)(4) | 47 | 獨立董事 | ||
查爾斯·阿瑟·納爾遜(1)(2)(3)(4) | 71 | 獨立董事 | ||
王曉林(2)(3)(4) | 62 | 獨立董事 | ||
沈南鵬(1)(2)(3)(5) | 54 | 獨立董事 |
(1) | 審計委員會成員 |
(2) | 薪酬委員會成員 |
(3) | 提名及企業管治委員會委員 |
(4) | 一級導演 |
(5) | 二級導演 |
王祖光先生自2019年10月24日起擔任本公司董事會主席。此外,自2009年4月成立以來,Mr.Wang一直是中柴控股 唯一的董事。自2013年2月以來,他還一直擔任Cenntro Automotive Group的首席執行官,該公司 設計和製造在美國、歐洲和中國銷售的全電動多功能車。 自2002年8月以來,Peter Wang先生一直擔任香格里拉種植園有限責任公司的總裁。王彼得先生自2017年5月成立以來一直擔任納斯達克(納斯達克代碼:CEN)上市公司森特朗電氣集團有限公司的首席執行官兼董事會主席 。Mr.Wang還分別於2005年12月和2020年10月擔任森特羅控股有限公司和森特羅企業有限公司的董事董事總經理。王先生於1983年在芝加哥伊利諾伊大學獲得數學和計算機科學雙學士學位和電氣工程理學碩士學位。他獲得了諾瓦東南大學的工商管理碩士學位。
王雷蒙先生自2019年10月起擔任我們的首席執行官和總裁,自2019年4月起擔任中柴控股的首席執行官,並自2020年1月起擔任HEVI公司的首席執行官。2019年2月至2020年11月,Mr.Wang擔任One Project董事會主席,One Project是一個非營利性組織,旨在團結當地社區共同解決飢餓等社會問題。從2017年11月至2019年3月,Mr.Wang在倉儲管理和物流公司德維拉公司擔任總裁。2007年8月至2017年7月,Mr.Wang在美銀美林擔任副總裁總裁,為某在線平臺開發客户獲取渠道。2005年12月至2007年3月,Mr.Wang在紐約考恩金融集團擔任財務顧問,考恩金融集團是一家提供全方位服務的金融規劃和諮詢公司。Mr.Wang在羅格斯大學獲得經濟學學士學位。
景進先生自2019年10月24日起擔任我們的首席財務官 。自2019年8月起,他還擔任中柴控股的首席財務官。在此之前,劉進先生於2016年5月至2019年6月擔任中國竹炭產品製造商碳博士控股(納斯達克股票代碼:TAN)的首席財務官。2014年1月至2015年2月,陳進先生擔任中國諮詢公司AAIC(Shanghai) 有限公司的高級顧問,負責監管併購交易。2011年9月至2013年11月,他 在加拿大温哥華的CanAccess國際財務諮詢有限公司擔任高級財務顧問,負責中小企業在私營和公共部門的融資 。2008年12月至2011年8月,金先生在會計師事務所MaloneBailey LLP擔任審計助理,該會計師事務所位於加拿大和中國的辦事處。黃進先生於2008年6月畢業於加拿大伯納比的西蒙·弗雷澤大學,獲得工商管理學士學位。
趙明先生自2020年12月起擔任我們的獨立董事 。趙先生自2011年8月起擔任納斯達克藥房股份有限公司(納斯達克代碼:CJJD)首席財務官。王昭先生是一名註冊會計師。1999年7月在北京中央財經大學獲得會計學士學位,2002年12月在華盛頓大學獲得專業會計碩士學位。
49
查爾斯·阿瑟·納爾遜先生自2020年12月以來一直 擔任我們獨立的董事。過去35年,納爾遜一直活躍在資本市場。他作為美國國際集團的市場代表開始了他的金融職業生涯,並於1979年加入迪恩·威特·雷諾茲擔任金融顧問,與高淨值和機構客户合作。1980年,他加入了德雷克塞爾·伯納姆和蘭伯特,隨後在拉登伯格、塔爾曼和奧爾巴赫·波拉克以及理查森發起了股票和投資銀行交易。在過去的20年裏,Nelson先生 通過私募股權和公開融資 參與了金融科技、醫療保健和生物製藥領域的公司融資,包括在納斯達克和紐約證券交易所上市。Nelson先生擁有維拉諾瓦大學的文學學士學位和羅格斯大學的MBA學位。
王曉林先生自2019年10月24日起擔任我們的獨立董事 。王博士自2021年11月以來一直在科思 技術(温州)研究院擔任教授並主要從事研究活動。2016年10月至2021年10月,王博士擔任中國廣東廣東工業大學信息工程學院教授和大學百人計劃特聘教授。他曾在2013年、2015年、2016年和2018年擔任IEEE國際會議的會議主席或地方主席。自2014年以來,他一直擔任IEEE智能交通系統交易以及《非線性動力學雜誌》的審稿人。王博士於1982年獲北京大學物理學理學學士學位,1986年獲中國科學院理論物理研究所理論物理理學碩士學位,並於1993年獲得克薩斯大學奧斯汀分校電氣與計算機工程博士學位。
Frank Shen先生自2020年12月起擔任我們的獨立董事。沉先生在電信和網絡技術方面擁有20多年的研發和運營經驗。自2023年3月以來,沉先生一直在知名電信公司Mitel Networks擔任工程師 。沉先生於1991年獲得電氣與計算機工程學士學位,並在浙江大學獲得 電信學士學位。
董事會多樣性矩陣
截至2023年12月31日的董事會多元化矩陣 | ||||||||||||||||||||
董事總數 | 5 | |||||||||||||||||||
女性 | 男性 | 非二進制 | 沒有透露 性別 | |||||||||||||||||
第一部分:性別認同 | — | — | ||||||||||||||||||
董事 | — | 5 | — | — | ||||||||||||||||
第二部分:人口統計背景 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
非裔美國人或黑人 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
阿拉斯加原住民或原住民 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
亞洲人 | — | 4 | — | — | ||||||||||||||||
西班牙裔或拉丁裔 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
夏威夷原住民或太平洋島民 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
白色 | — | 1 | — | — | ||||||||||||||||
兩個或兩個以上種族或民族 | — | — | — | — | ||||||||||||||||
LGBTQ+ | — | |||||||||||||||||||
未披露人口統計背景 | — |
50
家庭關係
王祖光先生和王雷蒙先生分別是父子。我們的其他董事或高管均無S-K規則第401項所界定的家庭關係。
參與某些法律程序
據我們所知,在過去十年中,我們的董事或高管中沒有一人:
● | 在刑事訴訟中被定罪或正在接受刑事訴訟(不包括交通違法和其他輕微違法行為); | |
● | 在破產申請時或在破產前兩年內,該人的業務或財產,或他是其普通合夥人或行政人員的任何合夥、法團或商業組織,有任何破產呈請或針對該等業務或財產而提出的任何破產呈請; | |
● | 受制於任何有管轄權的法院或聯邦或州當局的任何命令、判決或法令,其後未被推翻、暫停或撤銷,永久或暫時禁止、禁止、暫停或以其他方式限制他參與任何類型的業務、證券、期貨、商品、投資、銀行、儲蓄和貸款或保險活動,或與從事任何此類活動的人有聯繫。 | |
● | 被有管轄權的法院在民事訴訟中或被美國證券交易委員會或商品期貨交易委員會認定違反聯邦或州證券或商品法律,且判決未被撤銷、暫停或撤銷; |
● | 曾是任何聯邦或州司法或行政命令、判決、法令或裁決的主體或當事人,且隨後未被推翻、暫停或撤銷(不包括私人訴訟當事人之間的民事訴訟的任何和解),涉及涉嫌違反任何聯邦或州證券或商品法律或法規、任何涉及金融機構或保險公司的法律或法規,包括但不限於臨時或永久禁令、收回或歸還令、民事罰款或臨時或永久停止令、或撤銷或禁止令,或禁止與任何商業實體有關的郵件或電信欺詐或欺詐的任何法律或法規;或 | |
● | 任何自律組織(如《交易法》第3(A)(26)節所界定)、任何註冊實體(如《商品交易法》第1(A)(29)節所界定)或任何同等交易所、協會、實體或組織對其會員或與會員有關聯的人員具有紀律處分權限的任何自律組織(如《交易所法》第3(A)(26)節)、任何註冊實體(如《商品交易法》第1(A)(29)條所界定)的任何制裁或命令的主體或當事人,隨後不得撤銷、暫停或撤銷。 |
51
董事獨立自主
納斯達克上市規則第5605條要求,上市公司董事會必須在上市一年內由獨立董事組成。此外, 納斯達克上市規則要求,除指定的例外情況外,上市公司的審計、薪酬以及提名和公司治理委員會的每一名成員都必須獨立,審計委員會成員還必須滿足證券交易法第10A-3條規定的獨立性標準,薪酬委員會成員還必須滿足納斯達克上市規則以及證券交易所法第10C-1條所載的更高的獨立性要求。
根據納斯達克規則5605(A)(2),董事只有在我們的董事會認為該人在履行董事責任時不存在會干擾獨立判斷行使的關係的情況下,才有資格 成為“獨立的董事”。上市公司審計委員會成員除以審計委員會、董事會或任何其他董事會委員會成員的身份外,不得直接或間接接受上市公司或其任何附屬公司的任何諮詢、諮詢或其他補償費,或以其他方式成為上市公司或其任何附屬公司的關聯人,以根據《交易法》第10 A-3條被視為獨立。在根據《納斯達克上市規則》和《證券交易法》第10C-1條中包含的更高獨立性要求來確定薪酬委員會成員的獨立性時,我們的董事會必須考慮所有具體相關的因素,以確定一名董事是否與我們有關係, 對於董事在薪酬委員會成員的職責方面獨立於管理層的能力是至關重要的 ,包括但不限於:(1)該董事的薪酬來源,包括我們向該董事支付的任何諮詢、諮詢或其他補償性費用;以及(2)該董事是否隸屬於本公司、本公司的子公司或本公司的附屬公司。
我們的董事會已經審查了我們董事會和委員會的組成 以及每個董事的獨立性。根據各董事要求及提供的有關其背景、就業及關聯關係(包括家庭關係)的資料,本公司董事會 決定趙明先生、Charles Athle Nelson先生、王曉林先生及沈南鵬先生為納斯達克上市規則第5605(A)(2)條所界定的“獨立董事” 。
董事會亦認定,組成審計委員會的趙明先生、Charles Athle Nelson先生及沈南鵬先生,以及組成薪酬委員會的王曉霖先生、Charles Athle Nelson先生及沈南鵬先生,均符合美國證券交易委員會及納斯達克上市規則所確立的該等委員會的獨立性標準(視乎適用而定)。在做出這樣的決定時,我們的董事會考慮了每個這樣的非僱員董事與我們公司的關係 以及我們董事會認為與確定獨立性相關的所有其他事實和情況,包括每個非僱員董事對我們股本的實益所有權。
官員和董事的人數和任期
董事會由兩個類別的董事組成,即第I類董事(下稱“第I類董事”)和第II類董事(下稱“第II類董事”)。由趙明先生、Charles Athle Nelson先生和王曉林先生組成的第一類董事的任期將於2024年股東周年大會上屆滿。第二類董事由王祖光先生及沈南鵬先生組成,任期將於2025年股東周年大會屆滿。當選接替任期屆滿的董事的董事,任期將於其當選後的第二屆年度會議上屆滿。除2004年英屬維爾京羣島商業公司法(“該法令”)或任何適用法律另有規定外,在年度股東大會或要求選舉董事的股東大會與罷免一名或多名董事之間的過渡期間,董事會的任何空缺可由其餘董事的多數票填補。
每位董事的任期(如果有的話)為成員決議或任命他的董事決議確定的任期(如果有的話),或根據我們修訂和重述的組織大綱和組織章程第9.1或9.8條的規定的任期(如果有的話),或直至其提前去世、辭職或被免職。如果 董事的任命沒有固定任期,董事將無限期任職,直至其提前去世、辭職或免職。
董事的最低人數應為一名, 不應有最高人數。
董事會會議
在截至2023年12月31日的財年中,我們的董事會召開了一次會議。三位董事出席了董事會會議。
52
公司董事會委員會
我們的董事會有三個常設委員會: 審計委員會、薪酬委員會和公司治理委員會。所有由審計委員會、薪酬委員會和公司治理委員會組成的董事都是獨立的。
審計委員會
我們已經成立了董事會的審計委員會。趙明先生、沈南鵬先生和納爾遜先生擔任我們的審計委員會成員。 趙明先生擔任審計委員會主席。根據納斯達克上市標準和適用的美國證券交易委員會規則,我們需要有三名審計委員會成員,他們都必須是獨立的。趙明先生、沈南鵬先生和納爾遜先生是獨立的。
審計委員會的每位成員都具備財務知識,我們的董事會已認定趙先生符合美國證券交易委員會相關規則中所界定的“審計委員會財務專家”的資格。
除其他事項外,本公司的審計委員會將負責:
● | 選擇符合條件的事務所作為獨立註冊會計師事務所對公司財務報表進行審計; | |
● | 幫助確保獨立註冊會計師事務所的獨立性和業績; | |
● | 與獨立註冊會計師事務所討論審計的範圍和結果,並與管理層和獨立註冊會計師事務所一起審查公司的中期和年終財務報表; | |
● | 制定程序,讓員工匿名提交對有問題的會計或審計事項的擔憂; | |
● | 審查和監督公司關於風險評估和風險管理的政策,包括企業風險管理; | |
● | 審查內部控制政策和程序以及公司的披露控制和程序的充分性和有效性; | |
● | 審查關聯人交易;以及 | |
● | 批准或按要求預先批准將由獨立註冊會計師事務所執行的所有審計和所有允許的非審計服務,但De Minimis非審計服務除外。 |
薪酬委員會
根據法律或納斯達克上市規則的要求,我們成立了董事會薪酬委員會。我們薪酬委員會的成員是王曉林先生、沈南鵬先生和查爾斯·阿瑟·尼爾森先生。查爾斯·阿瑟·納爾遜先生擔任薪酬委員會主席。 公司薪酬委員會將負責以下事項:
● | 審查、批准和確定公司高級管理人員和關鍵員工的薪酬; | |
● | 審查、批准和確定董事在董事會或董事會任何委員會任職的薪酬和福利,包括股權獎勵; | |
● | 管理公司的股權薪酬計劃; | |
● | 審查、批准並向董事會提出有關激勵性薪酬和股權薪酬計劃的建議; | |
● | 制定和審查與公司員工薪酬和福利相關的一般政策。 |
薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與
目前及過去一年,本公司並無任何高級職員(I)擔任另一實體的薪酬委員會或董事會成員,其中一名高級職員曾在本公司的薪酬委員會任職,或(Ii)擔任另一實體的薪酬委員會的成員,其中一名高級職員曾在本公司董事會任職。
53
提名和公司治理委員會
根據法律或納斯達克上市規則的要求,我們設立了董事會提名和公司治理委員會。我們的提名委員會和公司治理委員會的成員是王曉林先生、沈南鵬先生和納爾遜先生。沈南鵬先生擔任提名委員會主席。我們已經通過了薪酬委員會章程,其中詳細説明瞭薪酬委員會的主要職能,包括:
提名和公司治理委員會的每一名成員都將符合適用的美國證券交易委員會規則和法規以及納斯達克規則下的獨立性要求。 提名和公司治理委員會負責除其他外:
● | 確定、評估、遴選或者向董事會推薦董事會及其委員會的提名人選; | |
● | 評價董事會和個人董事的業績; | |
● | 審議董事會及其委員會的組成,並向董事會提出建議; | |
● | 審查企業管治實務的發展; | |
● | 評估公司治理實踐和報告的充分性; | |
● | 審查關聯人交易;以及 | |
● | 制定公司治理準則和事項,並向董事會提出建議。 |
道德守則
我們通過了適用於我們所有高管、董事和員工的道德準則。道德準則將規範我們業務方方面面的業務和倫理原則編成法典。我們的道德準則作為附件作為附件提交給我們於2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的Form 8-K。 如果我們修改或批准豁免我們的道德準則的一項或多項條款,我們打算通過在我們的網站上發佈所需信息來滿足Form 8-K第5.05項下關於披露對我們的主要 高管、主要財務官和首席會計官適用的道德準則條款的修訂或豁免的要求。
賠償追償政策
我們已採納補償收回政策,以 按照《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》、SEC最終規則和適用上市標準的要求,收回不當授予的激勵補償。
拖欠款項第16(A)條報告
《交易法》第16(a)條要求我們的 董事、高管和普通股10%以上的受益所有者向SEC提交所有權和所有權變更報告 。SEC的規則和法規要求董事、高管和10%以上的股東 向我們提供他們提交的所有第16(a)條報告的副本。
僅根據公司對其收到的此類表格副本和某些報告人的書面陳述的審查,公司相信,其所有 高級管理人員、董事和超過10%的受益所有人都遵守了適用於他們的所有第16(a)條的所有備案要求 在公司最近完成的財年。
54
第11項。 高管薪酬
行政人員的薪酬
下表列出了有關截至2023年12月31日和2022年12月31日的財年內我們指定的高管所提供服務支付的報酬的摘要信息。
名稱和主要職位 | 年 | 薪金(元) | 獎金 ($) | 庫存 獎項 ($) | 選擇權 獎項 ($) | 非股權 激勵 平面圖 補償 ($) | 不合格 延期 補償 收益 ($) | 所有其他 補償 ($) | 總計 ($) | |||||||||||||||||||||||||||
王雷蒙,Z.Wang, | 2023 | 200,000 | 200,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
首席執行官兼總裁(1) | 2022 | 200,000 | - | - | - | - | - | - | 200,000 | |||||||||||||||||||||||||||
晶瑾, | 2023 | 200,000 | 200,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
首席財務官(2) | 2022 | 200,000 | - | - | - | - | - | - | 200,000 |
(1) | Mr.Wang自2019年10月24日起擔任本公司首席執行官兼總裁。 |
(2) | Mr.Jin自2019年10月24日起擔任公司首席財務官。 |
僱傭協議
於2019年10月24日,本公司與王雷蒙先生及景進先生(各自為“高級職員”,統稱為“高級職員”)訂立了 僱傭協議(各為“僱傭協議”,統稱為“僱傭協議”),並已於 我們於2019年10月30日提交予美國證券交易委員會的8-K表格中作為證物存檔。
根據僱用協議,每名幹事 的任期為三年。我們與每名官員的僱傭協議將自動延長一年 ,除非我們或該官員在適用期限屆滿前向另一方提供三個月的提前通知。 我們可以隨時因任何官員的某些行為而終止與該官員的僱傭關係,而無需事先通知或報酬,這些行為包括但不限於定罪或認罪、嚴重疏忽、對公司造成損害的不誠實行為,或未能履行約定的職責。公司可在提前一個月書面通知的情況下,隨時終止與該主管的僱傭關係。無故解僱時,公司應向僱傭協議中指定的高管提供一定的遣散費和福利 。如(1)該人員的權力、職責及責任大幅減少,或(2)該人員的年薪大幅減少,則該人員可在提前一個月以書面通知本公司的情況下,隨時終止聘用。
每位高級職員同意,在受僱期間及離職後的任何時間內,嚴格保密,除為本公司的利益外,不得使用本公司的利益,或在未經本公司事先書面同意的情況下,向任何人士、公司或其他實體披露其中所界定的任何機密資料。
財政年度結束時的傑出股票獎勵
沒有。
期權行權與股票行權表
於截至2023年12月31日止財政年度,我們的行政人員並無行使購股權、股份增值權或類似工具,或歸屬股份,包括限制性股份、限制性股份單位及類似工具。
55
養老金福利
我們不為高管或員工提供任何養老金計劃或類似計劃,該計劃提供退休時、退休後或與退休相關的付款或其他福利。
終止或更改控制時的潛在付款
沒有。
董事的薪酬
我們不會就 出席個別董事會會議向董事支付報酬,但我們會報銷董事因此類會議而產生的費用。除了 報銷因在董事會任職而產生的合理費用外,我們還向截至2023年12月31日的財年內任職的董事支付了以下薪酬:
董事薪酬表 | ||||||||||||||||||||||||||||
名字 | 賺取的費用或 已繳入 現金 ($) | 庫存 獎項 ($) | 選擇權 獎項 ($) | 非股權 激勵措施 平面圖 補償 ($) | 不合格 延期 補償 收益 ($) | 所有其他 補償 ($) | 總計 ($) | |||||||||||||||||||||
王祖光 | 25,000 | - | - | - | - | - | 25,000 | |||||||||||||||||||||
趙明 | 25,000 | - | - | - | - | - | 25,000 | |||||||||||||||||||||
查爾斯·阿瑟·納爾遜 | 25,000 | - | - | - | - | - | 25,000 | |||||||||||||||||||||
王曉林 | 25,000 | - | - | - | - | - | 25,000 | |||||||||||||||||||||
沈南鵬 | 25,000 | - | - | - | - | - | 25,000 |
第12項。 擔保所有權 某些受益所有者和管理層及相關股東事項
下表列出了我們普通股的受益 所有權:
● | 根據我們對提交給美國證券交易委員會的文件的審查,我們所知的每個人實益擁有我們任何類別的未償還有表決權證券的5%以上; | |
● | 我們的每一位董事、被選中成為董事的人士和被任命的高管;以及 | |
● | 我們的董事和被任命的高管作為一個羣體。 |
已發行普通股數量和受益所有權百分比基於截至2024年4月16日已發行和已發行的13,594,530股普通股。受益 所有權在每種情況下都是根據美國證券交易委員會的規則確定的,包括該人有權在60天內獲得受益所有權的股權證券。但是,這些證券不包括在計算任何其他人的所有權百分比 中。根據這些規則,一個以上的人可以被視為同一證券的實益擁有人,而一個人 可以被視為他沒有經濟利益的證券的實益擁有人。
56
班級名稱 | 實益擁有人姓名或名稱及地址**† | 金額 | 班級百分比 | |||||||
董事和指定執行官 | ||||||||||
普通股 | 王祖光(1) | 6,214,240 | 45.71 | % | ||||||
普通股 | 王雷蒙 | 186,500 | 1.37 | % | ||||||
普通股 | 精進 | - | - | |||||||
普通股 | 趙明 | 2,500 | * | |||||||
普通股 | 查爾斯·阿瑟·納爾遜 | 2,500 | * | |||||||
普通股 | 王曉林 | 2,500 | * | |||||||
普通股 | 沈南鵬 | 2,500 | * | |||||||
普通股 | 所有董事和執行官作為一個整體: | 6,410,740 | 47.16 | % | ||||||
主要股東: | ||||||||||
普通股 | 王祖光及其附屬實體(1) | 6,214,240 | 45.71 | % |
* | 截至本報告日期,股份總數佔我們已發行普通股總數不到1%。 |
** | 除非另有説明,本表中列出的人士對其實際擁有的所有普通股擁有唯一投票權和投資權,但須遵守共同財產法(如適用)以及本表腳註中包含的信息。 |
† | 該個人的營業地址為50 Millstone Road,Building 400,Suite 130,East Windsor,NY 08512。 |
(1) | 代表Peter Zuguang Wang直接擁有的2,500股普通股和Cenntro Holding Limited持有的6,214,240股普通股,Cenntro Holding Limited是一家在香港註冊成立的公司,由Peter Zuguang Wang全資擁有。 |
根據股權補償計劃授權發行的證券
下表提供了有關截至2023年12月31日根據我們退出的股權薪酬計劃可能發行的普通股的某些信息 。
計劃類別 | (a)數量 證券 被髮布 在此之前 演練 傑出的 選項, 認股權證 和其他權利 | (b) 加權的- 平均值 鍛鍊 價格 傑出的 選項, 認股權證 和其他權利 | (c) 數量: 證券 剩餘 適用於 未來 發行 在權益下 補償 平面圖 (不包括 證券 反映在 第(A)欄) | |||||||||
證券持有人批准的股權補償計劃 | — | $ | — | 2,848,080 | (1) | |||||||
未經證券持有人批准的股權補償計劃 | — | — | — | |||||||||
總計 | — | $ | — |
(1) | 包括 2020年股權激勵計劃下可供未來發行的997,300股普通股和 2021年股權激勵計劃下可供未來發行的1,850,780股普通股。 |
57
第13項。 某些關係和相關交易, 和董事獨立性
某些關係和相關交易
(A)關聯方的名稱和關係:
與公司的現有關係 | ||
國機集團有限公司 | 王祖光共同控制下 | |
森特羅控股有限公司 | 公司控股股東 | |
浙江康辰生物科技有限公司。 | 王祖光共同控制下 | |
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。 | 王祖光共同控制下 | |
浙江中工機械有限公司。 | 王祖光共同控制下 | |
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | 浙江中柴總經理、董事之一何孟星先生 | |
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | 王祖光共同控制下 | |
杭州森特羅汽車科技有限公司 | 王祖光共同控制下 | |
王祖光 | 公司董事長 | |
杭州九如經濟信息諮詢有限公司 | 其中一個 上海恆裕董事 | |
新昌縣九河投資管理合夥企業(LP) | 在 下 總經理兼浙江中柴董事之一何夢興先生的控制權/持有非控股權益 浙江中柴 | |
森特羅汽車公司 | 王祖光共同控制下 |
(B)與相關方的餘額彙總表:
自.起 | ||||||||
12月31日, 2023 | 12月31日, 2022 | |||||||
致關聯方: | ||||||||
浙江中工機械有限公司。1 | $ | - | $ | 64,563 | ||||
Cenntro智能製造技術。公司名稱:太平實業股份有限公司。2 | 2,606 | 2,683 | ||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥)3 | 94,442 | 94,442 | ||||||
森特羅控股有限公司4 | 1,341,627 | 1,341,627 | ||||||
杭州九如經濟信息諮詢有限公司5 | 190,000 | 190,000 | ||||||
王祖光6 | 2,392,961 | - | ||||||
總計 | $ | 4,021,636 | $ | 1,693,315 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,所有應付關聯方款項餘額均為無擔保、無息且無固定還款期限。
截至2023年12月31日及2022年12月31日的應付關聯方款項餘額包括:
1 | 應付浙江重工機械有限公司的利息,被浙江重工機械有限公司豁免,有限公司於2023年; |
2 | 員工工資由Cenntro智能製造技術公司支付。行,有限公司代表公司; |
3 | 從珠海恆眾產業投資基金(有限合夥)臨時借款; |
4 | 中柴控股向Cenntro Holding Limited宣佈支付的股息總額為760萬美元。截至2019年12月31日,餘額為134萬美元,此後沒有進一步付款; |
5 | 應付給杭州九如經濟信息諮詢有限公司的諮詢費;和 |
6 | 因上海恆裕於2023年7月10日解散而應支付給Peter Zuanguang Wang的資本削減費用。 |
58
自.起 | ||||||||
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
關聯方到期-當前: | ||||||||
珠海恆中產業投資基金(有限合夥) | 225,927 | 214,245 | ||||||
森特羅控股有限公司 | $ | - | $ | 30,000,000 | ||||
總計 | $ | 225,927 | $ | 30,214,245 |
自.起 | ||||||||
12月31日, | 12月31日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
應收關聯方款項-非流動: | ||||||||
森特羅控股有限公司 | $ | - | $ | 6,455,662 | ||||
總計 | $ | - | $ | 6,455,662 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,關聯方應收賬款餘額包括:
截至2023年12月31日和2022年12月31日,來自Cenntro Holding Limited的其他應收賬款 分別為3,446萬美元和3,646萬美元。公司預計不會償還Cenntro Holding Limited的 欠款。因此,公司對截至2023年12月31日的 年度的預期信用損失全額撥備。截至2023年12月31日和2022年12月31日,來自Cenntro Holding Limited的其他應收賬款(淨額)分別為 00萬美元和3,646萬美元。
(c)關聯方股息支付彙總:
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日止年度,浙江中柴向關聯方宣派的股息彙總表如下:
截至12月31日止年度, | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
向關聯方支付股息: | ||||||||
新昌縣久新投資管理合夥企業(LP) | 208,524 | - | ||||||
新昌縣九河投資管理合夥企業(LP) | 495,071 |
董事獨立自主
見“項目10。董事、執行官 和公司治理-董事獨立性”瞭解詳細信息。
第14項。 主要會計費用及服務
下表提供了有關 截至2023年12月31日和 2022年12月31日的財年內就外部會計師事務所提供的專業服務向我們收取的費用的信息:
WWC,P.C.
截至2013年12月31日止的年度, 2023 | 截至的年度 12月31日, 2022 | |||||||
審計費(1) | $ | 275,000 | $ | 275,000 | ||||
審計相關費用(2) | - | - | ||||||
税費(3) | - | - | ||||||
所有其他費用(4) | - | - | ||||||
總計 | $ | 275,000 | $ | 275,000 |
(1) | 審計費.審計費包括審計我們年度財務報表或通常與法定和監管年度和季度備案或業務相關提供的服務的費用。 |
(2) | 審計相關費用.審計相關費用包括與我們財務報表的審計或審查的執行合理相關且不報告為審計費用的會計、保證和相關服務的費用。 |
(3) | 税費.税費包括税務合規服務、税務建議和税務規劃的費用。 |
(4) | 所有其他費用.審計費用、審計相關費用或税費中不包括的任何其他費用。 |
前置審批政策
根據審計委員會章程,我們的審計 委員會已根據審計和非審計相關服務預先批准政策提前批准由我們的獨立註冊公共會計師事務所提供的所有審計和非審計相關服務。
59
第四部分
第15項。 展品、財務報表附表
(A)財務報表
我們已將財務報表提交到第 項8.財務報表和補充數據中,作為本年度報告Form 10-K的一部分。
(B)展品
展品 | 附件 説明 | |
3.1 | 組織章程大綱和章程(通過參考2018年6月29日首次提交給美國證券交易委員會的S-1表格註冊説明書(檔案號:333-226001)附件3.1納入) | |
3.2 | 修改和重新制定的公司章程(在此引用S-1表格登記説明書(文件號:333-226001)的附件3.2,該表格最初於2018年6月29日提交給美國證券交易委員會) | |
3.3 | 第二次修訂和重新修訂的公司章程(在此引用當前8-K表報告的附件3.1(文件號:001-38605),經修訂,最初於2018年7月30日提交給美國證券交易委員會) | |
3.4 | 修訂和重新簽署的組織備忘錄和章程,於2019年10月24日生效(本文通過參考2019年10月30日最初提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)當前報告的附件3.1併入) | |
4.1 | 根據1934年《證券交易法》第12條登記的證券説明(本文通過引用經修訂的Form 10-K(文件號:001-38605)年度報告的附件4.1併入本文,最初於2020年4月3日提交給美國證券交易委員會) | |
4.2 | 大陸股票轉讓信託公司與本公司於2018年7月24日簽署的認股權證協議(本文通過引用8-K表格(文件號:001-38605)的附件4.1併入本文,該協議最初於2018年7月30日提交給美國證券交易委員會) | |
4.3 | 大陸股票轉讓信託公司與本公司於2018年7月24日簽署的權利協議(本文通過引用8-K表格(文件號:001-38605)附件4.2併入本文,經修訂,最初於2018年7月30日提交給美國證券交易委員會) | |
10.1 | 註冊權協議,日期為2019年7月12日,由公司、格陵蘭資產管理公司(以買方代表的身份)和Cenntro Holding Limited(通過參考2019年7月12日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)當前報告的附件10.2合併而成) | |
10.2 | 競業禁止及競業禁止協議,日期為2019年7月12日,由Cenntro Holding Limited、中柴控股(香港)有限公司、綠地收購有限公司及/或中柴控股(香港)有限公司各自的綠地收購有限公司及/或中柴控股(香港)有限公司簽署及交付,日期為2019年7月12日(本文參考本報告附件10.4於2019年7月12日提交給證券交易委員會的8-K表格(檔案號:001-38605)) | |
10.3 | 公司與Raymond Z.Wang之間於2019年10月24日簽訂的僱傭協議((本文通過參考2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)附件10.1併入)) | |
10.4 | 公司與精進之間於2019年10月24日簽訂的僱傭協議(本文引用了2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)附件10.3) | |
10.5 | 本公司與Cenntro Holdings Limited於2020年11月21日簽訂的延期協議(本文參考2020年11月23日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格定期報告(檔案號:001-38605)附件10.1) | |
10.6 | SFA 50 Millstone Road,LLC與綠地技術公司之間於2021年4月1日簽訂的租賃協議(本文引用了2021年5月12日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格定期報告(文件號:001-38605)的附件10.2) |
60
10.7 | 在格陵蘭技術控股公司和H.C.Wainwright&Co.,LLC之間於2021年11月19日簽訂的市場發售協議中(本文引用了2021年11月22日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)的附件10.1)。 | |
10.8 | 由格陵蘭技術公司和Elive Maroc S.A.R.L.A.U簽訂的渠道合作伙伴協議,日期為2021年11月20日(本文通過參考2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K(文件號:001-38605)年度報告的附件10.13併入本文) | |
10.9 | 本公司與Cenntro Holdings Limited於2022年3月30日訂立的還款協議(於2022年3月31日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K(檔案號:001-38605)年報附件10.14s) | |
10.10 | 浙江中柴機械股份有限公司與浙商銀行簽訂的貸款協議英譯本,日期為2023年7月24日(本文參考2023年11月20日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告(檔案號:001-38605)附件10.3) | |
10.11 | 浙江中柴機械股份有限公司與杭州銀行簽訂的貸款協議英譯本,日期為2023年7月21日(本文參考2023年11月20日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告(檔案號:001-38605)附件10.4) | |
10.12 | 浙江中柴機械股份有限公司與浙江新昌農村商業銀行簽訂的貸款協議的英譯本,日期為2023年8月17日(本文參考2023年11月20日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告(檔案號:001-38605)的附件10.5) | |
14.1 | 商業行為和道德準則表格(本文參考2019年10月30日提交給美國證券交易委員會的8-K表格(文件號:001-38605)附件14.1) | |
21.1* | 註冊人的子公司 | |
23.1* | 獨立註冊會計師事務所WWC P.C.的同意 | |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條頒發的特等行政幹事證書 | |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證 | |
32.1** | 依據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對主要行政官員的證明 | |
32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 | |
97.1* | 註冊人的賠償追回政策 | |
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔。 | |
101.Sch* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | |
101.卡爾* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
101.定義* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | |
101.實驗所* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.前期* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | |
104* | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
* | 現提交本局。 |
** | 隨信提供。 |
第16項。 表格10-K摘要
沒有。
61
簽名
根據1934年證券交易法第13條或 15(d)的要求,登記人已於2024年4月16日正式促使以下籤署人( 正式授權)代表其簽署本報告。
格林蘭科技控股公司 | ||
發信人: | /s/Raymond Z.Wang | |
姓名: | 王雷蒙 | |
標題: | 首席執行官 |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下人員代表註冊人並以和 於所示日期簽署:
簽名 | 標題 | 日期 | ||
/s/Raymond Z.Wang | 首席執行官兼總裁 | 2024年4月16日 | ||
王雷蒙 | (首席行政主任) | |||
/s/金晶 | 首席財務官兼公司祕書 | 2024年4月16日 | ||
精進 | (首席財務官和首席會計官) | |||
/s/王祖光彼得 | 董事會主席和董事 | 2024年4月16日 | ||
王祖光 | ||||
/s/埃弗雷特·王小林 | 董事 | 2024年4月16日 | ||
王曉林 | ||||
/S/趙明 | 董事 | 2024年4月16日 | ||
趙明 | ||||
/S/查爾斯·阿瑟·納爾遜 | 董事 | 2024年4月16日 | ||
查爾斯·阿瑟·納爾遜 | ||||
/s/ Frank Shen | 董事 | 2024年4月16日 | ||
沈南鵬 |
62