美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

 

表格10-K

 

☒根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節提交的年度報告

 

截至本財政年度止12月31日, 2023

 

或

 

☐根據1934年《證券交易法》第(Br)13或15(D)節提交的過渡報告

 

從_過渡期

 

佣金文件編號001-34502

 

未來金融科技。

(註冊人的確切姓名在其章程中規定)

 

佛羅裏達州   98-0222013
(述明或其他司法管轄權   (税務局僱主
公司或組織)   識別碼)
     

美洲塔, 美洲大道1177號

5100號套房, 紐約, 紐約

   10036
(主要執行辦公室地址)   (郵政編碼)

 

Registrant's phone Number： 888-622-1218

 

根據該法第12(B)條登記的證券：

 

每個班級的標題   交易代碼   註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.001美元   FTFT   納斯達克資本市場

 

根據該法第12(G)條登記的證券：

 

  無  
  (班級名稱)  

 

如果註冊人是《證券法》第405條定義的知名經驗豐富的發行人，則通過勾選標記進行驗證。是的， 不是 ☒

 

如果註冊人不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。是的☐不是 ☒

 

用複選標記表示註冊人 (1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類備案要求 。是☒沒有☐

 

用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規(本章232.405節)規則405要求提交的所有交互數據文件。是 ☒No☐

 

用複選標記表示根據法規S-K第405項披露的違約者 是否未包含在此處，據註冊人所知，也不會包含在通過引用併入本表格10-K第三部分或對本表格 的任何修正的最終委託書或信息陳述中。是☐否☐

 

用複選標記表示註冊人 是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的申報公司或新興成長型公司。 請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“小型申報公司”、 和“新興成長型公司”的定義。

 

大型加速文件服務器 ☐ 加速文件管理器 ☐
非加速文件服務器 ☒ 規模較小的報告公司 ☒
  新興成長型公司 ☐

 

如果是新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐

 

用複選標記表示註冊人 是否已提交報告並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告進行內部控制的有效性的評估，該報告是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☐ 

 

如果證券是根據該法第(Br)12(B)節登記的，請用複選標記表示備案文件中包括的註冊人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤進行了更正。☐

 

用複選標記表示這些錯誤 更正中是否有任何重述需要根據§240.10D-1(B)對註冊人的任何高管在相關恢復期間收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐

 

通過勾選標記檢查註冊人 是否是空殼公司（定義見《交易法》第12 b-2條）。是否否 ☒

 

註冊人非關聯公司持有的有投票權和無投票權股票的總市值，基於2023年6月30日（註冊人最近一個工作日）註冊人普通股股票每股1.30美元的收盤價計算，根據納斯達克資本市場報告，註冊人最近完成的第二個財政季度的最後一個工作日，大約為美元15.3百萬.

 

截至2024年4月12日，已發行普通股股數為 19,985,410.

 

 

 

 

 

未來金融科技。

 

截至2023年12月31日財年的10-K表格年度報告

 

第 部分I 1
項目 1 -業務 1
項目 1A -風險因素 23
項目 1B -未解決的工作人員評論 42
項目 1C - 網絡安全 42
項目 2 -房產 43
項目 3 -法律程序 43
項目 4 -礦山安全披露 44
第 第二部分 45
項目 5 -註冊人普通股票市場、相關股東事項和發行人購買股票證券 45
項目 6 – [已保留] 45
項目 7 -管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析 46
項目 7A -關於市場風險的定量和證明性披露 55
項目 8 -財務報表和補充數據 55
第 9項--會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧 55
第 9A項--控制和程序 55
第 9B項-其他信息 56
第 9C項。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 56
第 第三部分 57
項目 10--董事、執行幹事和公司治理 57
第 11項--高管薪酬 61
項目 12--某些實益所有人的擔保所有權和管理層及相關股東事項 65
第 13項-某些關係和相關交易，以及董事獨立性 66
項目 14--主要會計費用和服務 66
第四部分 68
項目 15--證物和財務報表附表 68
簽名 71

 

i

 

 

關於前瞻性陳述的説明

 

本未來金融科技集團(連同我們的直接或間接子公司，包括“我們”、“本公司”或“未來金融科技”)截至2023年12月31日的財政年度報告(以下簡稱“年度報告”)包括有關未來金融科技的商業和財務方面的計劃、戰略和前景的前瞻性陳述。儘管未來金融科技認為這些前瞻性聲明中反映或暗示的計劃、意圖和預期是合理的 ，但未來金融科技不能向您保證我們會實現或實現這些計劃、意圖或預期。前瞻性 陳述固有地受到風險、不確定因素和假設的影響，包括但不限於 中描述的因素。風險因素在未來金融科技向美國證券交易委員會提交的文件中不時提到。本演示文稿中包含的許多前瞻性陳述 可以通過使用前瞻性詞彙來識別，例如“相信”、“預期”、“預期”、“應該”、“計劃”、“將”、“可能”、“打算”、“估計”、 “目標”、“在軌道上”、“目標”、“機會”、“暫定”、“定位”、 “設計”、“創建”、“預測”、“項目”，“尋求”、“將”、 “可能”、“繼續”、“正在進行”、“上升”、“增長”和“潛力”等。可能導致實際結果與我們在本演示文稿中做出的前瞻性陳述大不相同的重要因素在我們不時提交給美國證券交易委員會的其他報告或文件中闡述，包括但不限於 ：

 

  ● 供應商產品供應波動 ；
     
  ● 中國的供應鏈融資業務、香港的資產管理、經紀和投資銀行業務、英國的跨境支付業務、美國的數字資產挖掘農場業務和全球金融科技行業的預期增長；
     
  ● 總體經濟狀況和條件的變化，對未來金融科技所從事的業務產生不利影響；
     
  ● 美國、中國和全球金融和股票市場的變化，包括市場中斷和重大利率波動，這可能會阻礙我們獲得外部融資，或增加我們業務和投資的成本；
     
  ● 我們成功地實施了我們的業務戰略，整合了我們最近收購的業務並推出了新的產品和服務；
     
  ● 我們吸引和留住客户的能力；
     
  ● 對我們的產品和服務的品味和偏好的變化 或消費；
     
  ● 競爭活動對我們業務的影響 ；
     
  ● 未來籌資努力的結果 ；
     
  ● 與全球新冠肺炎大流行的不利影響相關的風險；
     
  ● 在國際上，特別是在中國境內開展業務的風險，包括貨幣波動和貶值、貨幣限制、當地法律和限制以及可能的社會、政治和經濟不穩定 ；
     
  ● 區塊鏈技術的法律法規變化 及其商業應用；
     
  ● 本公司無法控制的其他經濟、財務和監管因素。

 

我們在本報告中的任何或所有前瞻性陳述 可能被證明是不準確的。它們可能會受到我們可能做出的不準確假設、已知或未知風險或不確定性的影響。因此，任何前瞻性陳述都不能得到保證。由於各種因素，包括但不限於“項目1A”中概述的風險，未來的實際結果可能大不相同。鑑於這些風險和不確定因素，不能保證本報告中包含的前瞻性陳述確實會發生。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。

 

除法律要求外，我們不承擔更新前瞻性 陳述以反映後續事件、情況變化或意外事件發生的義務。

 

II

 

 

未來金融科技集團是一家在佛羅裏達州註冊成立的控股公司，它不是一家運營公司。作為一家本身沒有實質性業務的控股公司，本公司 通過其子公司開展業務。投資者將持有權益的是控股公司。

 

除另有説明外，本報告中使用的“我們”、“我們”、“公司”、“我們”或“未來金融科技”是指未來金融科技集團，是指佛羅裏達州的一家控股公司，而“VIE”是指中國的可變利益實體，雲鏈電子商務(天津) 有限公司(天津電子商務)。他説：

 

重大風險因素摘要

 

以下是可能影響我們業務的重大風險因素和不確定因素的摘要 ，在本10-K年度報告中包含的第I部分-項目 1A-風險因素中進行了更詳細的討論：

 

與我們的業務相關的風險

 

  ● 發生無法控制的事件，如新冠肺炎疫情，可能會對我們的運營和財務業績產生負面影響。(見本報告第23頁)

 

  ● 供應鏈金融 服務業在中國是一個新興的、快速發展的行業，我們可能達不到預期的發展。(見本報告第24頁)

 

  ● 在中國，供應鏈金融服務業競爭日益激烈。如果我們不能有效地競爭，我們可能會失去我們的客户和合作夥伴，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。(見本報告第24頁)

 

  ● NTAM提供的資產管理服務 涉及各種風險，如果不能識別或充分認識到這些風險，將對我們的聲譽、客户關係、運營和前景造成負面影響。(見本報告第25頁)

 

  ● 我們NTAM的運營依賴於密鑰管理和專業人員，如果我們無法招聘或留住他們，我們的業務可能會受到影響。(見本報告第25頁)

 

  ● 管理區塊鏈技術、加密貨幣、數字資產和數字資產產品的監管制度不確定，新的法規或政策 可能會對我們區塊鏈相關業務的發展產生重大不利影響。(見本報告第28頁)

 

  ● 我們受到網絡安全風險的影響，並可能在努力將這些風險降至最低並應對網絡事件時產生越來越多的成本。(見本報告第28頁)

 

  ● 我們的業務依賴於我們的網站、應用程序、網絡基礎設施和交易處理系統。(見本報告第28頁)

 

與在中國做生意有關的風險。

 

  ● 中國的經濟、政治或社會條件或政府政策的變化可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響 。(見本報告第31頁)

 

  ● 在幾乎沒有事先通知的情況下，中國法律法規的解釋和執行中的不確定性和快速變化可能會導致重大 ，並對我們的業務運營產生負面影響，降低我們普通股的價值，並限制我們可以獲得的法律保護 。(見本報告第33頁)

 

三、

 

 

  ● 中國政府 對我們必須開展業務的方式施加重大影響，並對中國發行人在海外和/或外國投資進行的發行施加更多監督和控制，並可能在任何時間幹預或影響我們的運營，這可能導致我們的運營發生實質性變化，並顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供 或繼續提供證券的能力，並導致我們普通股的價值大幅下跌或 一文不值。(見本報告第34頁)

  

  ● 根據《中華人民共和國證券法》，美國證券監管機構在中國境內進行調查和取證的程序和必要的時間存在不確定性。(見本報告第35頁)

 

  ● 由於中國法律和其他合同要求，我們可能會被限制 向股東支付股息。若業務中的現金及/或資產位於中國及/或香港或我們的中國及/或香港實體、VIE及WFOE，則該等資金及/或資產可能因中國政府幹預或對我們或我們的附屬公司轉讓現金及/或資產的能力施加 限制而無法用於中國及/或香港以外的營運或其他用途。(見本報告第36頁)

 

 

●

《要求外國公司承擔責任法案》或《HFCA法案》以及相關法規正在迅速演變。對HFCA法案或相關法規的進一步實施和解釋或修訂，或者PCOAB確定其沒有足夠的機會檢查我們的審計師 ，可能會因為我們在內地的業務而對我們構成監管風險並施加限制。一個潛在的後果是我們的普通股可能會被交易所摘牌。我們的普通股退市或 我們的普通股退市的威脅可能會對您的投資價值產生實質性的不利影響。此外，PCAOB無法對我們的審計師進行全面檢查，這剝奪了我們的投資者享受此類檢查的好處。(見本報告第39頁)

 

●

根據新的海外上市規則，任何發行都需要向中國證券監督管理委員會(“中國證監會”)提交 備案，我們不能向您保證我們將能夠及時提交此類 備案，在這種情況下，我們可能會因未能及時向中國證監會提交此次發行申請而面臨中國證監會或其他中國監管機構的制裁。(見本報告第38頁)

 

與我們普通股相關的風險

 

  ● 我們被授權發行 空白支票優先股，這可能會在沒有股東批准的情況下發行，這可能會對我們普通股持有人的權利產生不利影響 。(見本報告第40頁)

 

  ● 近年來，我們的普通股 一直面臨着從納斯達克(簡稱納斯達克)退市的危險。(見本報告第41頁)

 

其他風險和不確定性，包括“第一部分--第1A項--風險因素”下列出的風險和不確定性。

 

這些因素不應被解釋為詳盡的， ，應與本年度報告中的其他警示聲明和本10-K表格中的其他信息以及我們提交給美國證券交易委員會的 其他文件一起閲讀。

 

四.

 

 

第一部分

 

項目1—業務

 

概述

 

未來金融科技是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司。本公司歷來在中國從事濃縮果汁(包括果泥及果汁)、水果飲料(包括果汁飲料及蘋果酒飲料)的生產及銷售。由於中國的生產成本大幅上升和環保法規收緊，本公司已從果汁生產和分銷業務轉型為金融科技相關服務業務。公司主營業務包括供應鏈融資服務及中國交易、香港資產管理業務及英國跨境轉賬服務。本公司亦擴展至香港的經紀及投資銀行業務及美國的加密貨幣礦場。本公司與位於中國的VIE天津電子商務公司 訂立合約安排，但自2021年以來，由於新冠肺炎帶來的負面影響，該公司的收入及業務一直微乎其微。本公司於2023年11月啟動關閉程序，並於2024年3月7日與地方當局完成註銷註冊和解散VIE。

 

總部設在中國和香港，並在香港擁有絕大多數業務，存在與 相關的法律和運營風險。這些風險可能導致我們的業務和/或我們普通股的價值發生實質性變化，或者可能顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力，並導致我們的股票價值大幅縮水或一文不值。在過去的幾年裏，中國政府在幾乎沒有事先通知的情況下，出臺了一系列監管行動和聲明來規範中國的業務經營， 包括打擊證券市場違法行為，加強對中國境外上市公司的監管 採用可變利益主體結構，採取新措施擴大網絡安全審查範圍，擴大反壟斷執法力度 。2021年7月6日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯合印發了《關於嚴厲打擊證券市場違法行為，促進資本市場高質量發展的通知》，其中要求有關政府部門加強跨境執法和司法合作監督，加強對中國境外上市公司的監管，建立健全中國證券法的域外適用制度。2021年11月14日，中國民航總局發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》，或《網絡數據安全管理辦法(草案)》，要求擁有100萬以上擬在境外上市用户的個人信息的網絡空間運營商 向網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。2022年7月7日，民航局發佈了《數據跨境轉移安全評估辦法》，自2022年9月1日起施行，要求數據處理者在下列情況下申請數據跨境安全評估：(I)數據處理者將重要數據轉移到境外；(Ii) 處理100萬人以上個人信息的關鍵信息基礎設施運營者或者數據處理者向境外提供個人信息；(三)向境外提供個人信息，且自前一年1月1日起已向境外提供個人信息超過10萬人或敏感個人信息超過1萬人的數據處理者；(四)按照民航局規定需要進行數據跨境轉移安全評估的其他情形 。2023年2月17日，中國證監會發布了境外上市新規，共五條説明性指引，自2023年3月31日起施行。根據中國證監會於2023年2月17日發佈的《關於境內企業境外證券發行上市安排的通知》，公司(I)已經完成境外上市或者(Ii)已經獲得境外證券監管機構或交易所的批准，但在新規生效日期 前仍未完成發行或上市，並於2023年9月30日前完成發行或上市的，視為已有上市公司，在未來進行新股發行之前，不需要 進行任何備案。此外，發行人完成發行並在境外證券交易所上市後，發生下列重大事項之一的，發行人應在事項發生並公開披露後3個工作日內向中國證監會提交報告：(一)控制權變更；(二)境外證券監督管理機構或其他主管部門的調查或處罰；(三)變更上市狀態或轉移上市環節。或(四)自願或強制退市。《境外上市新規則》規定了違規行為對公司的法律後果，包括未履行備案義務或備案文件存在虛假陳述或誤導性信息 或存在重大遺漏，可處以100萬元至1000萬元不等的罰款，嚴重違規的，還可禁止相關 負責人進入證券市場。中國境內企業或其境外上市主體向有關證券公司、證券服務機構、境外監管機構及其他單位和個人提供或公開披露涉及國家祕密和國家機關工作祕密的文件或資料的，應當建立健全保密制度和備案制度，並向主管機關辦理審批和備案手續。它還規定：(一)向有關證券公司、證券服務機構、境外監管機構和其他單位和個人提供或者公開披露可能對國家安全或者公共利益造成不利影響的文件、資料以及會計記錄或者複印件的，應當依照有關法律、法規的規定辦理相應的手續；(二)證券公司和證券服務機構為境內企業提供境外證券發行上市相關證券服務而在中國境內形成的工作底稿，應當存放在中國境內，對外調出應當按照有關法律法規辦理相應手續。截至本報告日期 ，這些已生效的新法律和指導方針尚未影響公司開展業務、接受外國投資或在美國或其他外國證券交易所上市的能力，但新的海外上市規則規定的備案要求除外。 此外，可能會採用新的規則和法規，並且現有法律和指導方針的解釋和執行存在不確定性 ，這可能會對我們的業務和財務前景產生重大不利影響，並可能影響我們接受外國投資或繼續在美國或其他外國證券交易所上市的能力。 中國外國投資法規、 和其他政策的任何變化或中國政府的相關執法行動都可能導致我們的運營和 我們證券的價值發生重大變化，並可能嚴重限制或完全阻礙我們向投資者提供證券的能力或導致 我們證券的價值大幅下降或一文不值。

1

 

 

據我們的中國法律顧問鳳東律師事務所認為，本公司的附屬公司在中國註冊成立並於內地經營，截至本報告日期，中國已獲得中國當局的所有必要許可，包括《營業執照》和《銀行開户許可》。

 

豐東律師事務所認為，截至本報告日期 ，我們、我們在中國的子公司不受中國證監會或中國民航總局或任何其他需要批准其經營的實體的許可要求 ，也沒有獲得或被任何中國當局拒絕。目前，根據新的海外上市規則，我們需要向中國證監會提交任何發行申請。自新的海外上市規則生效以來，本公司仍在處理向中國證監會提交的有關其發行的備案文件，且尚未遵守備案要求， 本公司將因違反新的海外上市規則而面臨罰款和其他處罰。鑑於目前中國的監管環境，我們和我們的子公司能否獲得中國政府的許可，向外國投資者出售我們的證券 還不確定，即使獲得了許可，也不確定是否會被拒絕或撤銷。如果我們或我們的任何子公司沒有收到或維護此類許可或批准，無意中得出結論認為不需要此類許可或批准，或者適用的法律、法規或解釋發生變化而要求我們或我們的子公司獲得此類許可或批准，則可能會 顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供我們的證券的能力，並導致我們的證券價值大幅下降或變得一文不值。如果不採取及時和適當的措施來適應任何這些 或類似的監管合規挑戰，可能會對我們目前的公司結構和業務運營造成實質性的不利影響。

 

本公司的審計師Fortune CPA Inc.總部設在加利福尼亞州，美國上市公司會計監督委員會(PCAOB) 目前可以查閲我們審計師的工作底稿。2022年12月15日，PCAOB董事會裁定，PCAOB能夠獲得對總部設在內地中國和香港的註冊會計師事務所進行全面檢查和調查的權利，並投票撤銷了先前的相反裁決。然而，如果中國當局阻撓或以其他方式未能為PCAOB未來的訪問提供便利，PCAOB董事會將考慮是否需要發佈新的裁決。2022年12月29日，總裁·拜登簽署了題為《2023年綜合撥款法案》(簡稱《綜合撥款法案》)的立法。除其他事項外，《綜合撥款法案》包含與加快《追究外國公司責任法案》相同的條款，該法案將觸發《HFCA法案》下的禁令所需的連續不檢查年數從三年減少到兩年。《追究外國公司責任法案》和相關法規目前不影響公司，因為公司的審計師正在接受PCAOB的檢查和調查。

 

作為一家控股公司，我們可能會依賴子公司支付的股息和其他權益分配來滿足我們的現金和融資需求。如果我們的任何子公司未來以自身名義產生債務，管理此類債務的工具可能會限制它們向我們支付股息的能力 。然而，截至本報告日期，我們的任何子公司或VIE都沒有向我們的控股公司或任何美國投資者支付任何股息、其他分配或現金轉移。未來，我們可能會通過出資或股東貸款(視情況而定)將海外融資活動所籌得的現金收入 轉移至我們的中國子公司。作為一家控股公司，我們可能主要依靠子公司支付的股息和其他權益分配來滿足我們的現金和融資需求 。截至本報告之日，我們還沒有制定現金管理政策和程序來規定資金如何通過我們的組織轉賬。相反，這些資金可以根據適用的中國法律法規進行直接轉移。控股公司與子公司之間的股利分配和現金轉移。

 

截至本報告的日期，控股公司、其子公司和合並的VIE之間或向包括美國投資者在內的投資者 未進行任何股息或分配。在可預見的未來，控股公司、其子公司和VIE沒有任何分配股息或清償VIE協議所欠金額的計劃。如果業務中的現金和/或資產位於中國和/或香港或我們的中國和/或香港實體、VIE和WFOE(定義見下文)，則由於中國政府對我們或我們的子公司轉移現金和/或資產的能力進行幹預或施加限制和限制，該等資金和/或資產可能無法用於中國和/或香港以外的業務或其他用途。看見“股利分配和控股公司與子公司之間的現金轉移。和“風險因素-由於中國法律和其他合同要求，我們可能被限制向股東支付股息 。如果業務中的現金和/或資產位於中國和/或香港或我們的中國和/或香港實體、VIE和WFOE，則由於中國政府幹預或對我們或我們的子公司轉移現金和/或資產的能力進行幹預或施加限制，此類資金和/或資產可能無法用於中國和/或香港以外的資金運營或其他用途。

 

2

 

 

2022年3月，FTFT UK Limited獲準作為電子貨幣指令(EMD)代理運營，並已在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊。這一身份授予FTFT UK Limited分銷或贖回電子貨幣的能力 並代表電子貨幣機構(註冊號903050)提供某些金融服務。

 

2022年4月14日， 公司成立未來貿易(成都)有限公司，業務為大宗商品供應鏈融資服務和交易。

 

2022年4月18日，本公司與本公司的全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司以288美元共同收購了在巴拉圭共和國註冊成立的Kazan公司的100%股權。本公司擁有喀山股份有限公司90%的股份，FTFT HK擁有喀山股份有限公司10%的股份。在收購之前，喀山股份有限公司沒有任何業務。該公司正在巴拉圭發展比特幣和其他加密貨幣開採及相關服務業務。本公司已於2022年7月28日從喀山更名為FTFT巴拉圭S.A.。

 

於2022年9月29日，FTFT UK Limited根據日期為2021年9月1日的股份購買協議(“協議”)，完成以685,000歐元(“收購價”)從英國居民Rahim Shah手中收購在英格蘭和威爾士註冊成立的公司Khyber Money Exchange Ltd.的100%已發行和流通股。Khyber Money Exchange Ltd.是一家匯款公司，其平臺可通過其代理地點之一或通過其在線門户、移動平臺或電話進行匯款。開伯爾貨幣交易所有限公司受英國金融市場行為監管局(FCA)監管，交易雙方在交易正式結束前獲得FCA的批准 。2022年10月11日，公司將開伯爾貨幣交易所有限公司更名為FTFT Finance UK Limited。

  

於2023年2月27日，未來金融科技(香港)有限公司(“買方”)(於香港註冊成立的公司及未來 金融科技集團有限公司(“本公司”)的全資附屬公司)與於香港註冊成立的公司阿爾法金融 有限公司(“賣方”)及於香港註冊成立的公司阿爾法國際證券(香港)有限公司(“阿爾法香港”)及阿爾法資訊服務(深圳)有限公司的唯一擁有人及股東訂立股份轉讓協議(“協議”)。 一家在中國(“阿爾法深圳”)註冊成立的公司。阿爾法香港持有由香港證券及期貨事務監察委員會發出的第一類“證券交易”、第二類“期貨合約交易”及第四類“證券諮詢”金融牌照。阿爾法深圳為阿爾法香港提供技術支持服務。股份轉讓交易於2023年8月獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)批准，收購於2023年11月7日完成。這兩個實體的名稱 隨後分別更名為“FTFT國際證券期貨有限公司”和“FTFT信息服務(深圳)有限公司”。

 

本公司於2023年1月26日向佛羅裏達州州務卿辦公室提交修訂章程(“修正案”)，以修訂經修訂的第二次修訂及重新修訂的公司章程(“公司章程”)。作為修訂的結果，本公司已授權並批准將本公司的法定普通股從300,000,000股減至60,000,000股，同時相應減少公司已發行和已發行普通股 (“反向股票拆分”)，並批准將本公司的法定普通股按5股1股進行反向拆分。普通股將繼續保持0.001美元的面值。本公司將因反向股票拆分而產生的任何零碎股份向上舍入至公司普通股的下一個全額 股份，且不會發行與反向股票拆分相關的零碎 股份，也不會就任何原本因反向股票拆分而產生的零碎 股份支付任何現金或其他代價。本公司的優先股數目並無變動，但仍保留授權但未發行的10,000,000股優先股。本公司公司章程修正案將於美國東部時間2023年2月1日凌晨1時生效。根據佛羅裏達州《佛羅裏達州商業公司法》607.10025條的規定，反向股票拆分和修訂未經股東批准而獲得公司董事會的授權和批准。

 

該公司 運營着一個基於區塊鏈的在線購物平臺，Chain Cloud Mall（“RCM”）Chain Cloud Mall通過其VIE及其 業務自2020年初以來受到COVID-19爆發的重大負面影響，因為該公司無法實施 其促銷策略，通過會議和會議對此類會員和分銷商進行培訓來招募新會員在COVID-19爆發期間是不可能的。儘管該公司 在2021年第二季度將RCM的基於會員的業務模式轉變為基於銷售代理的“企業通信即服務”或 eCAAS平臺，但自2021年以來，該公司的收入和業務卻微乎其微。該公司於2023年11月啟動了關閉程序，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散。

 

3

 

 

本公司目前擁有九家直接控制的子公司：根據英屬維爾京羣島法律成立的數碼金融科技有限公司(“數碼iPay”)、根據香港法律註冊的公司金融科技(香港)有限公司、根據開曼羣島法律註冊的公司GlobalKey共享商城有限公司(“GlobalKey共享商城”)、天津未來私募股權基金管理合夥公司、根據中國法律成立的合夥企業、根據英國法律成立的FTFT UK有限公司、未來金融科技數碼資本管理有限公司、根據康涅狄格州法律註冊的公司，未來金融科技數字第一全球定位公司，根據康涅狄格州法律註冊的公司，未來金融科技實驗室公司，根據紐約州法律註冊的公司，以及FTFT超級計算公司 根據俄亥俄州法律註冊的公司。

 

SkyPeople Foods Holdings Limited(“SkyPeople”BVI“)為本公司的全資附屬公司及根據英屬維爾京羣島法律成立的公司，持有合德堂控股(香港)有限公司(”合德堂香港“)100%的股權，合德堂控股(香港)有限公司(”合德堂香港“)是根據香港特別行政區人民Republic of China(”香港“)法律成立的公司，合德堂香港持有SkyPeople Juice Group Co.，(”SkyPeople(中國)“)73.42%的股權。根據中華人民共和國法律註冊成立的公司。SkyPeople(中國)於中國擁有十一家附屬公司，主要從事中國及海外市場的果汁、果汁飲料及其他水果相關產品的生產及銷售。於二零二零年二月二十七日，SkyPeople BVI(“賣方”)完成將合德堂香港的所有權轉讓予新大陸國際有限公司(“買方”)、一名無關第三方及一間於英屬維爾京羣島註冊成立的公司，交易總價為人民幣0.6萬元(約85,714美元)，交易由賣方及買方於二零一零年九月十八日訂立並經本公司於二零二零年二月二十六日股東特別大會批准的股份轉讓協議(“出售交易”)完成。轉讓後，SkyPeople BVI沒有運營資產或業務，本公司於2020年7月27日解散了SkyPeople BVI。

 

我們截至2023年12月31日的組織架構如下圖所示：

 

 

合同安排

股權 權益

 

4

 

 

VIE合同安排

 

2019年7月31日，雲鏈網絡科技(天津)有限公司(以下簡稱雲鏈網絡或天津)、雲鏈電子商務(天津)有限公司(前身為鏈雲商城電子商務(天津)有限公司)、雲鏈電子商務(天津)有限公司(前身為鏈雲商城電子商務(天津)有限公司)，系中國先生、薛澤耀先生、徐凱先生依法成立的有限責任公司。中國的公民與天津電子商務的100%股東共同訂立了以下 協議，或統稱為“可變利益實體協議”或“VIE協議”，據此， CCM Network擁有控制及經營天津電子商務業務的合同權利(“VIE”)。薛澤耀先生為本公司主要股東，亦為本公司總裁薛永科先生之子。徐凱先生時任本公司首席運營官 ，現任本公司全資子公司FT商業集團有限公司常務副總經理、本公司區塊鏈事業部副總經理總裁。VIE出於會計目的進行合併，但不是我們擁有股權的實體 。

 

根據中國法律法規，外資企業不能申請和持有某些電子商務業務的經營許可證。CCM 網絡是本公司的間接外商獨資企業(“WFOE”)。為遵守中國法律和法規，CCM網絡同意向天津電子商務提供獨家運營和使用權授權，以運營和使用CCM網絡擁有的鏈式雲商城系統。雖然VIE合同安排已被尋求在境外上市的中國公司廣泛採用 ，但此類安排並未在任何中國法院進行真正的測試。對於合併可變利益實體的合同安排應如何在中國法律下解釋或執行，幾乎沒有先例 。此外，這些VIE協議尚未在中國的法庭上經過真正的測試，中國監管機構可能 不允許VIE結構，這可能會導致我們的業務和/或我們證券的價值發生實質性變化，包括 它可能導致我們證券的價值大幅縮水或變得一文不值。VIE結構用於為投資者 提供對中國公司的外國投資敞口，在這些公司中，中國法律禁止或限制外國直接投資某些類型的運營公司，並且投資者可能永遠不會在VIE中持有股權。如果合併後的VIE或其股東 未能履行合同安排下各自的義務，我們可能不得不承擔鉅額成本並花費額外的 資源來執行此類安排。

 

以下是目前有效的與天津電子商務有關的合同安排的摘要。

 

與合併關聯實體及其各自股東的合同安排

 

與VIE及其股東的合同安排使我們能夠在我們的財務報表中合併VIE的財務結果，因為我們滿足了根據美國公認會計準則合併VIE的 條件，根據該條件，根據財務會計準則委員會(FASB)會計準則編撰(ASC)810“合併”聲明 天津電子商務被視為VIE， 因為在天津電子商務的股權投資不再具有控股權的特徵，而 公司通過CCM Network，是電子商務天津的主要受益者。VIE是指在沒有額外附屬財務支持的情況下， 的總股權投資不足以為其活動提供資金的實體，或者其 股權投資者缺乏通過投票權等控股財務權益的特徵，無法獲得該實體的預期 剩餘回報。在VIE中擁有控股權的可變利益持有人(如果有)被視為VIE的主要受益人，並且必須合併。CCM Network在VIE中擁有控股權、從VIE獲得經濟利益、是VIE的主要受益者並有權指導VIE的活動，只要它滿足美國公認會計原則下的VIE合併條件 。根據與CCM網絡的合同安排，電子商務天津 應向CCM網絡支付相當於其全部税後淨利潤的服務費。此類合同安排旨在使天津電子商務中心的運營符合CCM網絡的利益，並最終惠及公司。

 

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由於與VIE的合同 安排，出於會計目的，我們被視為VIE的主要受益人，我們將VIE及其 子公司視為美國公認會計準則下的合併關聯實體。我們已根據美國公認會計原則將VIE的財務結果合併到我們的合併財務報表中。

 

獨家技術諮詢和服務 協議。

 

根據獨家技術諮詢和服務協議，CCM網絡同意擔任電子商務天津的獨家顧問，併為電子商務天津提供 技術諮詢和服務。作為交換，天津電子商務同意向CCM網絡支付技術諮詢費和服務費，金額相當於天津電子商務的税前淨利潤，在彌補前幾年的虧損(如有必要)並扣除與電子商務天津業務運營相關的必要成本和費用後，按季度 支付。未經CCM Network事先書面同意，電子商務天津公司在協議期限內不得接受任何第三方提供的相同或類似技術 諮詢和服務。協議產生的所有利益和利益，包括但不限於知識產權、技術訣竅和商業祕密，將是CCM Network的唯一和 獨家財產。本協議有效期為10年，可由CCM網絡單方面延長，並在到期前獲得CCM網絡的書面確認。除非CCM網絡存在欺詐、重大過失或違法行為，或破產、清盤，否則天津電子商務不能提前終止協議。

 

獨家購買期權協議和代理權 。

 

根據獨家購買期權協議，薛澤耀先生和徐凱先生授予CCM網絡和CCM網絡指定的任何一方獨家 權利，在本協議期限內的任何時間，以相當於薛澤耀先生和徐凱先生為股權支付的註冊資本的購買價格購買天津電子商務的全部或部分股權，或“股權 權益”，如果適用法律要求對股權進行評估，根據適用法律允許的最低價格。 根據薛澤耀先生和徐凱先生簽署的授權書，他們不可撤銷地授權CCM Network指定的任何人士行使所有股東權利，包括但不限於代表他們就所有需要天津電子商務股東批准的事項投票，出售股東在電子商務天津的全部或部分股權，以及選舉、任免董事和高管。CCM Network指定的人士有權處置股息和股權利潤，而不依賴薛澤耀先生和徐凱先生的任何口頭或書面指示。只要薛澤耀先生和徐凱先生仍然是電子商務天津的股東，授權書 將繼續有效。薛澤耀先生和徐凱先生已放棄根據授權書授權給CCM網絡指定人員的所有權利。

 

股權質押協議.

 

根據股權質押協議，薛澤耀先生及徐凱先生將全部股權質押予CCM Network，以確保天津電子商務全面及全面履行其在本合同及上述合同安排下的義務及責任。如果天津電子商務、薛澤耀先生或徐凱先生違反其在本協議項下的合同義務，則作為質權人的CCM網絡將 有權處置質押股權。薛澤耀先生和徐凱先生同意，在股權質押協議有效期內，他們不會處置質押股權，也不會對質押股權產生或允許任何產權負擔，他們還同意CCM Network與股權質押相關的權利不應受到電子商務天津公司股東及其繼承人或指定人的法律 行為的幹擾或損害。在股權質押期間，CCM Network有權獲得質押股權的所有股息和利潤。股權質押協議將於天津電子商務、薛澤耀先生和徐凱先生完成上述合同協議項下的所有義務之日起兩週年日終止。

 

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配偶同意書。除徐凱先生(薛澤耀先生未婚)的配偶 外，E-Commerce天津的股東已簽署配偶同意書，同意 由該股東持有並以其名義登記的E-Commerce天津的股權將根據與CCM Network的合同協議進行處置。該股東的配偶同意不對該股東持有的電子商務天津公司的股權 主張任何權利。

 

出於會計目的，VIE被合併 ，但不是我們擁有股權的實體。VIE結構面臨各種風險。例如，在為我們提供對電子商務天津的控制權方面，合同 安排可能不如直接所有權有效。我們期望依靠VIE股東履行各自在合同項下的義務，對天津電子商務行使控制權。VIE股東可能不符合我們公司的最佳利益，也可能不履行這些合同規定的義務。此類風險將存在於我們通過合同安排經營相關電子商務平臺業務的整個期間。如果與這些合同有關的任何爭議仍未解決，我們將不得不通過中國法律和仲裁、訴訟或其他法律程序來執行我們在這些合同下的權利，這可能是一個漫長的過程和非常昂貴的費用。自2021年以來，由於新冠肺炎的負面影響，VIE為公司帶來的收入和業務微乎其微，公司於2023年11月啟動了關閉程序 。2024年3月7日，經CCM網絡、天津電子商務、薛澤耀先生、徐凱先生批准，本公司完成了VIE的註銷和解散。

 

控股公司與子公司之間的股利分配和現金轉移

 

我們在中國的運營實體獲得了很大一部分以人民幣計價的收入。在我們目前的公司結構下，為了滿足我們可能有的任何現金和融資需求，公司 可能依賴其十家直接全資子公司的股息支付。根據中國現行的外匯法規，利潤分配、貿易和服務相關外匯交易等經常項目的支付 無需國家外匯管理局或外匯局的事先批准即可用外幣支付。因此，我們的中國子公司可以在沒有外匯局事先批准的情況下向我們支付外幣股息，條件是此類股息匯出中國境外符合中國外匯監管規定的某些程序。 例如我們的股東或我們的公司股東的最終股東為中國居民的海外投資登記。但是，將人民幣兑換成外幣並從中國匯出以支付償還外幣貸款等資本費用的，需要獲得有關政府部門的批准或登記。 中國政府也可以酌情限制未來使用外幣進行經常賬户交易。對於本公司及其在香港、英屬維爾京羣島、日本、開曼羣島、英國、迪拜和美國的子公司(“非中國實體”)而言，該等實體的外匯兑換沒有限制 ，並且它們能夠在這些實體之間跨境轉移現金。此外，對非中國實體分配其業務收益的能力，包括從子公司分配給母公司或從本公司分配給美國投資者，沒有任何限制和限制。

 

中國現行法規允許我們的中國子公司 只能從其根據中國會計準則和法規確定的累計利潤(如有)中向本公司支付股息。此外，我們在中國的每一家子公司都被要求每年至少撥出税後利潤的10% 作為法定公積金，直到該公積金達到註冊資本的50%。中國的每個此類實體還被要求 進一步從其税後利潤中提取一部分用於員工福利基金，但如果有的話，預留金額 由其董事會酌情決定。雖然法定準備金可用於增加註冊資本和消除各自公司未來超過留存收益的虧損，但除非發生清算，否則儲備資金不能作為現金股息分配。根據香港現行法律，資本項目的資金可以不受限制地匯回和匯出海外，也沒有外匯管制。

 

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若業務中的現金及/或資產 位於中國及/或香港或我們的中國及/或香港實體，則由於中國政府幹預或對我們或我們的附屬公司轉讓現金及/或資產的能力施加限制及限制，該等資金及/或資產可能無法用於基金業務 或中國內地及/或香港以外的其他用途。請參閲“風險因素-由於中國法律和其他合同要求，我們可能受到限制 向股東支付股息。“和”風險因素-由於中國法律和其他合同要求，我們可能 被限制向股東支付股息。如果業務中的現金和/或資產 位於中國和/或香港或我們的中國和/或香港實體，則由於中國政府對我們或我們的子公司轉移現金和/或資產的能力進行幹預或施加限制，此類資金和/或資產可能無法用於基金業務或中國內地和/或香港以外的其他用途 “我們打算保留未來的任何收益，用於再投資於我們的業務併為業務擴張提供資金，我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。我們目前沒有任何現金管理政策和程序來規定如何通過我們的組織轉移資金 。相反，這些資金可以根據適用的中國法律和法規進行直接轉移。

 

我們普通股的現金股息(如果有的話)將以美元支付。如果我們在税務上被視為中國税務居民企業，我們向我們的海外股東支付的任何股息可能被視為中國來源的收入，因此可能需要繳納中國預扣税，税率最高為 10.0%。根據《中國內地與香港特別行政區關於對所得避免雙重徵税和防止偷漏税的安排》或雙重避税安排，如果有關股息的接受者符合某些必要條件，可將 10%的預提税率降至5%，包括但不限於：(A)香港項目必須是相關股息的實益擁有人；及(B)香港項目 須於收取股息前連續12個月內直接持有中國項目不少於25%的股份。然而，5%的預提税率並不會自動適用，在目前的實踐中，香港項目必須獲得香港税務機關的税務居民證明，才能申請較低的5%的中國預扣税率。由於香港税務機關會按個別情況簽發税務居民證明書，我們不能向您保證，我們將能夠從有關香港税務機關取得 税務居民證明書，並根據雙重 税務安排，就我們在中國的附屬公司向其直接控股公司未來金融科技(香港)有限公司支付的任何股息，享有5%的優惠預扣税率。截至本報告日期，吾等尚未向香港有關税務機關申領税務居住證。 未來金融科技(香港)有限公司擬於其中國子公司計劃向未來金融科技(香港)有限公司申報及派發股息時申領税務居住證。

 

“新冠肺炎”對我國企業的影響

 

2019年12月，報告了一種新的冠狀病毒株 ，並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日，世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初，中國政府採取緊急措施遏制病毒傳播，包括隔離、旅行限制以及中國辦公樓和設施的臨時關閉。為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷演變的動態，該公司遵循地方當局的指導方針，將其員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在首位。我們在中國的辦公室於2020年1月底關閉，員工 在家工作至2020年3月下旬。隔離、旅行限制和辦公大樓的臨時關閉對我們的業務產生了實質性的負面影響。疫情已經並可能繼續中斷我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新的新冠肺炎變體的營銷活動，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。2022年，由於奧密克戎變異，中國在多個省市爆發，如xi安市、香港、上海、北京等城市，導致這些城市的隔離、出行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。2022年12月至2022年12月，中國政府放鬆了嚴格的新冠肺炎零政策，導致2022年12月至2023年1月期間新冠肺炎新案例激增，這擾亂了我們在新冠肺炎的業務 。公司此前對新冠肺炎購物中心的推廣戰略主要依賴於通過會議和會議對會員和經銷商進行培訓。中國政府在2020年和2021年對大型集會進行了限制，這使得我們在線電子商務平臺的促銷戰略難以實施，公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員時遇到了困難。自2021年以來，CCM為公司創造的收入和業務都很少。公司於2023年11月啟動關閉程序，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散。

 

雖然新冠肺炎的新變種可能帶來的潛在經濟影響很難評估或預測，但大範圍的疫情可能會導致全球金融市場嚴重混亂，降低我們獲得資本的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外，由於我們無法 獲得循環信貸安排，因此不能保證在我們需要額外資本的情況下，我們將來能夠獲得商業債務融資。如果我們未來確實需要籌集資金，並且由於新的變種而爆發任何疫情，證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。

 

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公司戰略、主要產品和服務

 

我們的核心業務歷來是在中國及國際生產和銷售濃縮果汁(包括果泥和果汁)、水果飲料(包括果汁飲料和水果蘋果酒飲料)。由於中國大幅提高生產成本和收緊環保法規，公司於2019財年將主營業務從果汁生產和分銷轉變為融合區塊鏈和互聯網技術的實名制區塊鏈電子商務平臺 。由於新冠肺炎的爆發，中國政府對大型集會進行了限制。這些限制使得我們的在線電子商務平臺的促銷戰略難以實施 本公司在為其在線電子商務平臺招募新會員方面遇到了困難。自2021年以來，CCM電子商務平臺 為公司帶來的收入和業務微乎其微。公司於2023年11月啟動關閉程序，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散。目前，本公司的收入主要來自供應鏈融資/交易和資產管理業務。在2023財年，供應鏈融資和資產管理業務分別貢獻了我們收入的59%和37%。在2022財年，NTAM的供應鏈融資和財富管理業務分別貢獻了我們收入的42.33%和57.08%。

 

根據日期為2021年9月1日的股份購買協議(“協議”)，FTFT UK Limited於2022年9月29日完成以685,000歐元(“收購價”)從英國居民Rahim Shah手中收購在英格蘭和威爾士註冊成立的公司Khyber Money Exchange Ltd.的100%已發行及已發行股份。開伯爾貨幣交易所有限公司是一家匯款公司，擁有通過其代理地點之一或通過其在線門户、移動平臺或電話轉賬的平臺。開伯爾貨幣交易所有限公司受英國金融市場行為監管局(FCA)監管，交易各方在交易正式結束前獲得FCA的批准。

 

2022年3月，FTFT UK Limited獲得了作為電子貨幣指令(EMD)代理的批准，並已在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊為電子貨幣指令(EMD)代理。這一身份授予FTFT UK Limited代表電子貨幣機構(註冊號903050)分銷或贖回電子貨幣並提供某些金融服務的能力。

 

於2023年2月27日，未來金融科技(香港)有限公司(“買方”)(於香港註冊成立的公司及未來 金融科技集團有限公司(“本公司”)的全資附屬公司)與於香港註冊成立的公司阿爾法金融 有限公司(“賣方”)及於香港註冊成立的公司阿爾法國際證券(香港)有限公司(“阿爾法香港”)及阿爾法資訊服務(深圳)有限公司的唯一擁有人及股東訂立股份轉讓協議(“協議”)。 一家在中國(“阿爾法深圳”)註冊成立的公司。阿爾法香港持有由香港證券及期貨事務監察委員會發出的第一類“證券交易”、第二類“期貨合約交易”及第四類“證券諮詢”金融牌照。阿爾法深圳為阿爾法香港提供技術支持服務。股份轉讓交易於2023年8月獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)批准，收購於2023年11月7日完成。這兩個實體的名稱 隨後分別更名為“FTFT國際證券期貨有限公司”和“FTFT信息服務(深圳)有限公司”。

 

該公司正處於轉型和發展其金融科技相關業務的過程中，包括資產管理、供應鏈融資/交易、支付服務、投資銀行和經紀、數字資產挖掘農場服務。

 

中國的供應鏈融資服務與交易

 

從2021年第二季度 開始，我們開始了供應鏈融資服務和貿易業務，目前包括煤炭、鋁錠、沙鋼 供應鏈融資服務和貿易業務。

 

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我們的供應鏈金融業務主要服務於工業客户的應收賬款和應付款項，通過貿易執行獲得大型國有企業的債權或商品權利，為客户提供營運資金，加速資金週轉，進而擴大業務規模，提升產業價值。

 

通過我們的供應鏈服務能力和 客户資源，挖掘低風險資產，圍繞某些 行業的實際金融需求，靈活開展金融服務，通過對商品流通 過程中的商流、物流和資金流的控制，降低業務的整體風險。

 

我們專注於砂、鋼鐵、煤炭、鋁錠等大宗商品，以大型國有或上市公司為核心服務對象；以自有資金為 運營基礎，積極利用銀行、商業保理公司、應收賬款、資產支持證券等多種渠道和產品進行融資，創新融資方式，獲得充足資金。

 

我們與供應商和買家簽訂採購和銷售協議。供應商負責將貨物供應和運輸到最終用户指定的貨場或在某些倉庫將所有權轉讓給我們。我們還提供交易服務，因為我們不控制貨物的所有權 ，但獲得的交易保證金較低。對於我們在將貨物轉讓給客户之前獲得貨物控制權的貨物銷售，我們根據向客户開出的毛收入金額將收入確認為貨物銷售。在確定我們是否獲得對第三方商品的控制權時，我們會考慮多種 因素，包括評估我們是否可以確定商品的價格、 是否保留有形商品的庫存風險或有責任確保商品的可接受性。在整個交易過程中沒有獲得控制權時，我們確認淨收入 為銷售煤炭、鋁錠、沙子和鋼材的代理服務。 我們選擇信用和信譽良好的客户和供應商。

 

資產管理，香港經紀及投資銀行服務。

 

本公司於2021年8月收購香港資產管理公司Nice Talent Asset Management Limited(“NTAM”)已發行及已發行股份的90%。NTAM 成立於2018年，從事資產管理和諮詢服務。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(SFC)發牌，從事“證券諮詢”及“資產管理”等受規管活動。NTAM為專業投資者提供多元化的資產管理組合。NTAM客户的資產存放在銀行，銀行由客户授權，允許NTAM代表客户進行交易指示，以管理客户的資產。

 

NTAM主要為其 客户提供以下資產管理服務：

 

(1)股權投資

 

NTAM管理客户對流動性較強的國際市場上市公司股票的投資組合 。同時，它選擇擁有獨特或差異化業務的公司，實現高於平均水平的利潤增長。

 

(2)債務投資

 

NTAM管理客户以美元、歐元、英鎊等主要國際貨幣計價的債券投資組合時，發行人應具有良好的信用評級和資產負債率。通過主動管理，NTAM專注於期限和信用評級相同的債券中到期收益率較高的債券 。

 

(3)貴金屬和貨幣投資

 

NTAM還管理客户的主要國際貨幣和貴金屬投資組合，包括美元、歐元、英鎊、日元、澳元和離岸人民幣。貴金屬包括黃金、鉑金和白銀。通過對市場供求基本面的研究來預測大宗商品價格的走勢，NTAM致力於通過雙幣種投資、期權和結構性產品來提高客户的回報率。

 

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(4)衍生投資

 

NTAM還管理客户在不同資產類別的金融衍生品中的投資組合，如期權和結構性產品。

 

(5)外部資產管理服務(EAM)

 

該業務以客户需求為服務宗旨，與多家提供資產託管服務的私人銀行合作，創新性地引入投資銀行功能，為客户提供專屬私人解決方案。

 

NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議和管理客户投資的管理費。截至2024年3月31日，NTAM管理的資產約為3.46億美元。

 

2023年11月，本公司完成對阿爾法國際證券(香港)有限公司的收購，並更名為FTFT國際證券及期貨有限公司(“FTFT International”)。FTFT International成立於2010年，專注於三個主要金融服務領域：(1)在線經紀服務 ，包括香港股票和其與其合作伙伴美國經紀公司合作的美國股票；(2)承銷和分銷香港IPO ；以及(3)承銷中國公司在香港發行的美元計價債券。

 

轉賬業務

 

FTFT Finance UK Limited(“FTFT Finance”) 前身為Khyber Money Exchange Ltd.，於2022年9月被FTFT UK Limited收購。它的跨境轉賬系統和服務受到英國金融市場行為監管局(FCA)的監管。FTFT Finance成立於2009年，是英國匯款服務的先驅。FTFT Finance通過其平臺提供轉賬服務，通過其代理地點之一或其在線門户、移動平臺或電話在世界各地轉賬 。FTFT Finance總部位於英國，商標名為FTFT Pay。FTFT Finance的計劃是在全球不同地區開發產品和服務 。

  

FTFT Finance是一個金融平臺，它使客户能夠以合理的費用、透明的匯率和任何隱藏的費用，輕鬆地將血汗錢匯到原籍國或任何其他他們喜歡的國家。我們相信，我們的客户和他們不同的背景幫助FTFT Finance成為一家可信和值得信賴的匯款業務。

 

匯款服務在英國是一個高度飽和的市場 ，有許多公司提供匯款服務。FTFT Finance在許多不同方面比WISE等公司更具優勢，例如，FTFT Finance為其服務提供具有競爭力的費率，並且在從當地銀行獲得回扣時不向巴基斯坦匯款 收取客户費用。這種方法為我們提供了相對於競爭對手的優勢。

 

根據英國國家統計局的數據，2023年英國經濟增長0.1%，2023年人均GDP下降0.6%，英國經濟放緩直接導致匯款業務量和頻率下降，這也對我們的業務產生了負面影響。另外，2023年的匯率波動 比較大，這大大減少了我們的收入。

 

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競爭與我們的競爭優勢

 

香港的資產管理市場

 

我們相信，NTAM在香港的資產管理市場具有以下競爭優勢：

 

(1)為客户提供全面、專業的金融服務

 

NTAM目前持有由香港證券及期貨事務監察委員會發出的第4類(證券諮詢) 及第9類(資產管理)受規管活動牌照。可為客户提供 系列專業金融服務，包括為投資於香港、內地中國和全球證券交易所上市或未上市的公司和工具提供金融諮詢服務，以及各種資金委託投資管理服務。

 

(二)精簡高效的管理體制

 

與其他大公司多審批程序的多層次結構相比，NTAM採用了更簡潔、更高效的直報制度。各業務團隊可直接向NTAM董事會彙報業務情況，為公司 客户提供快捷高效的服務，快速反應市場行情變化，及時把握市場投資機會，應對不利因素。

 

(三)有經驗、勤奮的管理團隊

 

NTAM的高級管理人員擁有多年的私人銀行和會計師事務所工作經驗，其中一些人在資產管理行業已有10年以上的經驗。 管理團隊具有全面的視野和高效的執行能力，憑藉專業優勢和人力資源可以為公司帶來更多的增量業務。

 

(4)與 客户保持密切穩定的關係

 

NTAM與現有客户建立了密切而穩定的業務關係，瞭解他們的長期業務目標、戰略和偏好，從而能夠 為客户提供定製的諮詢和資產管理服務。NTAM相信其市場聲譽和現有客户對公司的信心可以促進客户介紹和帶來新客户。

 

經紀和投資銀行服務

 

在線經紀市場競爭激烈，發展迅速。我們的主要競爭對手包括在線經紀公司和其他提供經紀服務的公司。然而， 我們相信，多樣化的產品、先進的技術基礎設施、高效的交易執行、優質的客户服務 以及具有競爭力的價格使我們成為該市場上表現最好的公司之一。

 

儘管我們的一些競爭對手可能擁有比我們更多的財政資源或更大的客户基礎，但我們相信，我們的自營交易平臺、全面的客户服務、創新的產品和服務、無與倫比的用户體驗、強大的基礎設施和先進的技術以及強大的品牌認知度 是快速發展的在線經紀市場的強大競爭優勢。

 

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中國的供應鏈金融市場

 

我們相信我們的供應鏈金融業務 具有以下競爭優勢，使我們有別於競爭對手：

 

(一)獨立的風控管理體系

 

在成立之初，我們就為供應鏈未婚夫業務建立了一套完整獨立的風控管理體系，嚴格執行了對客户准入、合同簽訂、業務執行、資金配置等環節統一全面的風控管理。

 

(二)優質客羣

 

我們企業客户的標準一般是大型國有企業或上市公司的全資或控股子公司。目前，我們的客户主要是煤炭、沙子和金屬行業、發電、建築和供熱行業的 ，其中包括中國五大發電企業之一的中國大唐公司的子公司。

 

(3)規範融資流程和制度

 

為了提高運營效率和決策的及時性，我們建立了標準化的融資流程和體系，提供供應鏈金融和服務。

 

(4)資本市場準入

 

供應鏈融資的關鍵要素之一是獲得足夠的資金，以擴大業務和增加客户數量。我們的供應鏈業務將 利用作為未來金融科技上市公司子公司的優勢以及其他金融科技業務的發展 ，為其進一步發展獲得足夠的資金，為客户提供全面的金融服務。

 

英國的轉賬市場

 

匯款服務在英國是一個高度飽和的市場。有許多公司提供匯款服務作為我們的競爭對手，如Ace Money Transfer，Wise(前身為Transfer Wise)，Remitly和Remit World。

 

FTFT Finance在許多不同方面都比像 WISE這樣的公司更具優勢，例如，FTFT Finance為其服務提供具有競爭力的費率，並且在從當地銀行獲得回扣時不向巴基斯坦匯款收取客户手續費 。這種方法為我們提供了相對於競爭對手的優勢。

  

市場營銷和銷售

 

我們向大型國有或控股企業以及上市公司銷售我們的供應鏈融資服務，重點是能源、建築和金屬行業。我們的供應鏈金融業務已經建立了一支高素質的團隊，他們充分了解我們的戰略和市場形勢，並對市場變化 敏感，以尋找目標客户和擴大我們的業務。在規範運作的基礎上，我們的團隊在與現有客户的合作中建立了良好的 聲譽，並與他們各自的上下游業務夥伴 進行接觸，擴大我們的業務範圍。

 

13

 

 

NTAM為其業務發展 提供了多維靈活的佈局。它以多元化的方式管理客户在全球市場的多個資產類別的投資組合。持倉類型和比例根據投資者的長期和短期投資目標和其他市場因素確定。在具體操作方面，NTAM憑藉紮實的投研能力，靈活調整 頭寸，避免因風險事件導致標的價格波動。NTAM還通過“執照+人才”來保持核心競爭力。憑藉獲香港證券及期貨事務監察委員會頒發的第4類(證券諮詢)及第9類(資產管理)牌照，NTAM繼續利用該等牌照的優勢，優化業務結構，擴大業務規模，積極拓展不同地區的商機，繼續招聘業內優秀人才，並推出 高級管理人員激勵措施，以保持公司的發展活力，不斷增強 核心競爭力。NTAM在其核心業務運營中運行其風險管理體系，並不斷評估可能對其業務部門的日常運營造成影響的潛在風險，包括評估現有內部 控制措施的有效性，這些措施是否足以應對潛在風險，以及是否需要補充。及時錄入相關審核結果，分析潛在的戰略影響，使內部控制措施更有效、更及時，確保公司在快速發展的同時穩健運行。

 

FTFT International Securities and Futures Ltd.(“FTFT Securities”)成立於2010年，是香港證監會認可及持牌的法團(中央編號：ATR(516))，並持有第一類、第二類及第四類活動牌照。FTFT證券也是香港交易所的參與者，嚴格遵守證券 和期貨法規，為客户提供安全可靠的證券交易服務。

 

FTFT證券致力於打造符合客户經營理念的金融服務平臺，為客户提供安全、高效、便捷的投資體驗。與NTAM一起，它依託FTFT的多元化業務系統，為客户提供資產管理、財富管理、證券經紀和投資銀行服務，提供全方位和一站式的金融服務和解決方案。

 

目前，FTFT證券的主要業務為：香港股票經紀業務、股權資本市場業務(ECM)和債務資本市場業務(DCM)。未來， 公司將結合自身業務優勢與集團，深耕海外市場，為全球客户提供更全面、更前沿的金融服務。

 

FTFT金融

 

根據英國國家統計局的數據， 2023年英國經濟增長0.1%，2023年人均GDP下降0.6%，英國經濟放緩 直接導致匯款業務金額和頻率下降，對我們的業務也產生了負面影響。而且2023年匯率波動比較大，明顯減少了我們的收入。

 

政府規章

 

網絡安全審查條例

 

2021年12月28日，中國網信辦或民航局、國家發展改革委、工業和信息化部、公安部、國家安全部、財政部、商務部、人民中國銀行、國家廣播電視總局、中國證監會、國家保密總局、國家密碼管理局發佈了《網絡安全審查辦法》，規定自2022年2月15日起施行，購買互聯網產品和服務的關鍵信息基礎設施運營商和從事影響或可能影響國家安全的數據處理活動的在線平臺運營商 應接受網絡安全審查辦公室的網絡安全審查。2021年11月14日，CAC發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》，或《網絡數據安全管理辦法(草案)》，要求個人信息超過100萬用户想要在境外上市的網絡空間運營商向網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。

 

境內企業境外證券發行上市試行管理辦法

 

2023年2月17日，中國證監會發布了新的境外上市規則，並於2023年3月31日起施行。《境外上市新規》要求，境內企業在下列情況下應向中國證監會完成備案並上報相關信息：a)申請在境外首次公開發行上市的發行人；b)在境外上市後發行境外證券的發行人；c)通過一次或多次收購(S)、換股、股份轉讓等方式尋求資產在境外直接或間接上市的境內公司。根據中國證監會於2023年2月17日發佈的《關於境內企業境外發行上市安排的通知》，公司(I)已完成境外上市，或者(Ii)已獲得境外證券監管機構或交易所的批准，但在新規生效日期前未完成發行或上市，且於2023年9月30日前完成發行或上市的，視為已有上市公司，在未來進行新股發行前無需備案 。此外，發行人完成發行並在境外證券交易所上市後，發生下列重大事項之一的，發行人應在事項發生並公開披露後3個工作日內向中國證監會提交報告：(一)控制權變更；(二)境外證券監督管理機構或其他主管部門的調查或處罰；(三)變更上市狀態或轉移上市環節；或(Iv) 自願或強制退市。《境外上市新規則》規定了違規行為對公司的法律後果，包括未履行申報義務或者備案文件存在虛假陳述、誤導性信息或者重大遺漏， 可處以100萬元至1000萬元不等的罰款，嚴重違規的，還可禁止相關責任人進入證券市場。

 

14

 

 

中華人民共和國質押資產和權利有關規定

 

2021年1月1日，中國民法典正式施行，取代了《擔保法》、《合同法》、《物權法》和《民法通則》。供應鏈金融業務中使用的信用控制措施 大多受制於民法典的相關規定。《民法典》第681條規定，擔保合同是保證債權實現的合同。保證人與債權人 可以約定債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的事項，由保證人清償債務或者承擔責任。《民法典》第696條規定，債權人未通知保證人而轉讓全部或者部分債權的，轉讓對保證人無效。保證人和債權人可以約定禁止債權轉讓。此外，抵押物留置權未登記的，不能用來對抗善意第三人。 善意第三人是指買受人支付了合理的價格，在正常的商業活動中獲得了財產。在供應鏈金融業務中，大宗貨物通常被用作融資的抵押品，質押必須登記，才能 用來對抗真正買家的索賠。某些應收賬款可以根據《民法典》質押。民法典第四百四十條規定，債務人或者對該資產享有處分權的第三人可以質押該資產，包括匯票、本票和支票、債券和存單、倉單和提單等。《國務院關於實施有形資產統一登記和權利擔保的決定》已於2021年1月1日起施行。統一登記涵蓋的有形資產和權利擔保的種類包括生產設備、原材料、 半成品和產品、應收賬款、存單、倉單和提單、融資租賃和 保理等。統一登記涵蓋的有形資產和權利擔保由當事人通過人民銀行中國銀行徵信中心有形資產融資統一登記公示系統進行登記，當事人對登記內容的真實性、完整性和合法性負責。登記機關不對登記內容進行實質性審查。

 

與香港資產管理及證券服務有關的規定。

 

《證券及期貨條例》(第香港證券及期貨條例“及其附屬法例是規管香港證券及期貨業的主體法例，包括規管證券及期貨市場及槓桿式外匯買賣、在香港向公眾提供投資，以及中介機構及其進行受規管活動的事宜。特別是，《香港證券及期貨條例》第V部及香港證監會發出的相關指引及守則涉及發牌及註冊事宜。

 

香港證券及期貨事務監察委員會由香港證監會管理，香港證監會是監管香港證券及期貨市場及非銀行及零售槓桿式外匯市場的法定監管機構。

 

香港證監會是一個獨立的法定機構，負責管理香港證券及期貨條例，並負責監管香港的證券及期貨業，包括進行下文“-根據香港證券及期貨條例發牌制度-受規管活動的類別”所列受規管活動的經紀、投資顧問、基金經理及中介人。香港證監會致力加強和保障香港證券及期貨市場的誠信和穩健，使投資者和業界受惠。

 

《香港證券及期貨條例》下的發牌制度

 

香港證監會作為個人和公司申請進入香港證券和期貨市場的標準的守門人，其職能包括：

 

  ● 向符合適當資格，並能證明其符合《香港證券及期貨條例》發牌資格的 人發出牌照；

 

  ● 在線維護持牌人和註冊公司的公開登記冊；

 

  ● 監督持牌人、持牌公司的大股東和持牌公司董事持續遵守許可要求的情況； 和

 

  ● 啟動有關許可問題的政策 。

 

15

 

 

香港證監會運作一套制度，授權公司及個人(透過牌照)擔任金融中介人。根據《香港證券及期貨條例》，並非認可財務機構(定義見《銀行業條例》(第香港的155)，是：

 

  ● 在受監管的活動中經營業務(或堅持從事受監管的活動)，或

 

  ● 積極向公眾推銷其提供的此類服務，如果是在香港提供的，將構成監管活動，

 

必須獲得香港證監會發牌才可進行該監管活動，除非適用《香港證券及期貨條例》下的其中一項豁免。

 

除對法團的發牌規定外，任何個人如：(I)就作為業務經營的受規管活動而執行任何受規管職能，或(Ii)顯示自己從事該等受規管活動，則必須根據《香港證券及期貨條例》另行領有牌照，作為其委託人的持牌代表。

 

《香港證券及期貨條例》下的受規管活動類別

 

《香港證券及期貨條例》提供了一個發牌制度，在該制度下，任何人須持有牌照才可進行《香港證券及期貨條例》附表5所指明的不同類型的受規管活動。不同類別的受規管活動如下：

 

類型1：證券交易；

 

類型2：期貨交易 合約；

 

類型3：槓桿式外匯交易；

 

類型4：證券諮詢 ；

 

類型5：為期貨合約提供諮詢服務；

 

類型6：為企業融資提供諮詢服務。

 

類型7：提供自動化交易服務；

 

類型8：證券保證金融資；

 

類型9：資產管理；

 

類型10：提供信用評級服務；

 

類型11：經營場外衍生品或就場外衍生品提供諮詢；以及

 

類型12：為場外衍生品交易提供客户清算服務。

 

根據《2014年證券及期貨(修訂)條例2016年(生效日期)公告》(2016年第27號法律公告)(2016年第27號法律公告)，第12類受規管活動 於2016年9月1日起實施，範圍與《香港證券及期貨條例》附表5第2部中“除外服務”的新定義的(C)段有關 。截至本年度報告日期，有關第12類受規管活動的發牌規定尚未生效，生效日期將由香港財經事務局局長及庫務局局長以憲報公告指定。

 

16

 

 

截至本年度報告日期，我們的子公司NTAM和FTFT Securities根據香港證券及期貨條例獲發牌進行以下受規管活動：

 

公司   受監管活動的類型為
尼斯人才資產管理 有限公司(“NTAM”)(1)   第4類和第9類
FTFT國際證券及期貨有限公司(“FTFT證券”)   類型1、類型2和類型4

 

備註：

 

(1) 目前對NTAM的香港證監會牌照施加以下條件：

 

  ● 被許可人只能向專業投資者提供服務。“專業投資者”一詞的定義見“香港證券及期貨條例”及其附屬法例。

 

  ● 被許可方不得 持有客户資產。“持有”及“客户資產”一詞的定義見“香港證券及期貨條例”。

  

持牌公司

 

要申請成為持牌法團，申請人必須是在香港註冊成立的公司或在香港公司註冊處註冊的海外公司。持牌法團必須令證監會信納其擁有適當的業務架構、良好的內部監控制度及合資格的人員，以確保妥善管理其在進行其提交予證監會的業務計劃所詳述的擬議受規管活動時所遇到的風險。符合香港證監會要求和期望的詳細指引 載於香港證監會下列刊物：

 

  ● “關於能力的準則”；

 

  ● “證券及期貨事務監察委員會發牌或註冊人士的操守準則”或“操守準則”；

 

  ● “香港證監會發牌或註冊人士的管理、監管及內部監控指引”；

 

  ● 《企業財務顧問行為守則》；以及

 

  ● “基金經理行為守則。”

 

負責人員

 

持牌機構每從事一項受監管活動，必須指派不少於兩名負責人，其中至少一人必須是董事的高管 ，以直接監督該受監管活動的業務。負責人是指獲香港證監會認可的個人，以監督其認可的持牌法團的一項或多項受規管活動。對於持牌公司的每一項受監管活動 ，應至少有一名負責人員隨時可用來監督業務。

 

作為一名負責任的官員所需的資格和經驗

 

有意申請成為負責人的人必須證明他或她滿足對能力和足夠權限的要求。 申請人應具備適當的能力、技能、知識和經驗，以適當地管理和監督公司 受監管的活動。因此，申請者必須滿足香港證監會對學術和行業資格、相關行業經驗、管理經驗和本地監管框架文件的某些要求。

 

17

 

 

核心職能主管，簡稱MICS

 

持牌法團 須指定某些人士為中小投資者，並向香港證監會提供有關其中小投資者及其申報渠道的資料。MIC 是由許可公司指定的個人，單獨或與他人一起主要負責管理許可公司的以下八項核心職能：

 

  (a) 全面管理監督；

 

  (b) 關鍵業務線；

 

  (c) 運營控制和 審查;

 

  (d) 風險管理；

 

  (e) 財務與會計專業；

 

  (f) 信息技術；

 

  (g) 合規；以及

 

  (h) 反洗錢和 反恐融資。

 

持牌法團的管理架構(包括委任MIC)應由持牌法團董事會批准。董事會應確保持牌公司的每個MIC均已確認其被任命為MIC，並確認其主要負責的特定核心職能(S)。

 

適合和適當的要求

 

根據《證券及期貨條例》申請牌照的人士，必須令人信納並在證監會批出該等牌照後，繼續令人信納他們是持牌人的適當人選。一般來説，合適的人是指經濟狀況良好、有能力、誠實、有信譽和可靠的人。

 

《香港證券及期貨條例》第129（1） 條規定了香港證券及期貨事務委員會在評估個人、個人、公司或機構的合適性時應考慮的多項事項，其中包括：

 

  ● 財務狀況或償付能力；

 

  ● 教育或其他資格 或考慮到所履行職能的性質的經驗;

 

  ● 能夠進行 稱職、誠實和公平地相關的受監管活動;以及

 

  ● 聲譽、性格、 申請人和其他相關人員（視情況而定）的可靠性和財務完整性。

 

上述適當的準則是證監會審批每宗牌照或註冊申請的基本依據。詳細指引載於香港證監會出版的《適當的指引》、《發牌資料小冊子》及《能力指引》 。

 

18

 

 

《適當原則》適用於多個人員，包括以下人員：

 

  ● 申請的個人 申請牌照或根據《香港證券及期貨條例》第V部獲得牌照;

 

  ● 根據《證券及期貨條例》第V部申請批准或獲批准為負責人員的持牌代表 ；

 

  ● 申請牌照或根據《證券及期貨條例》第V部領有牌照的法團；

 

  ● 根據《證券及期貨條例》第V部申請註冊或已註冊的認可金融機構；

 

  ● 姓名或名稱將會或已列入香港金融管理局根據香港《銀行業條例》(第155章)第20條備存的登記冊內的個人；及

 

  ● 根據《銀行業條例》(第31C章)第71C條申請或已獲同意以註冊機構執行董事身分行事的個人。香港的155家)。

 

*《香港證券及期貨條例》第129(2)條授權證監會在考慮某人是否適當人選時，可考慮以下任何一項：

 

  ● 由香港證券及期貨條例第129(2)(A)條所述的有關當局或任何其他主管當局或監管組織(不論在香港或其他地方)就該人作出的決定；

 

  ● 就公司而言， 與以下各項有關的任何信息：

 

  ○ 集團公司內的任何其他公司；或

 

  ○ 公司或其集團公司的任何大股東或高級管理人員；

 

  ● 如屬根據《證券及期貨條例》第116或117條領有牌照或根據《證券及期貨條例》第119條註冊的法團，或申請該牌照或註冊：

 

  ○ 任何與將代表或代表其就受管制活動行事的任何其他人有關的任何信息；以及

 

  ○ 該人員是否已建立有效的內部控制程序和風險管理系統，以確保其遵守任何相關規定下所有適用的監管要求；

 

  ● 如屬根據《香港證券及期貨條例》第116條或第117條獲發牌的法團，或就牌照申請而獲發牌的法團，則任何與該人為受規管活動而僱用或將會僱用或與該人有聯繫的人有關的任何資料；及

 

  ● 該人經營或擬經營的任何其他業務的情況。

 

如果申請人未能令證監會信納申請人是領牌的適當人選，證監會有責任 拒絕領牌申請。申請人有責任證明申請人適合並適當地獲得受管制活動的許可證。

  

持牌法團的持續義務

 

持牌法團、持牌代表及負責人員必須時刻保持《香港證券及期貨條例》所界定的適當體格。他們 必須遵守香港證券及期貨條例及其附屬規則和規例的所有適用條文，以及香港證監會發出的守則和指引 。

 

19

 

 

以下是集團內持牌法團在《香港證券及期貨條例》下的一些主要持續責任：

 

  ● 維持繳足股款的最低股本及速動資金，並根據《證券及期貨(財政資源)規則》的規定向香港證監會提交財務報表(詳見下文)；

 

  ● 根據《證券及期貨(客户證券)規則》(香港法例第571H章)的規定，維持獨立賬户(S)，以及託管和處理客户證券；

 

  ● 根據《證券及期貨(客户資金)規則》(香港法例第571I章)的規定，維持獨立賬户(S)，以及持有和支付客户款項；

  

  ● 按照《證券及期貨(備存紀錄)規則》(香港法例第571O章)的規定保存妥善紀錄 ；

 

  ● 按照《證券及期貨(保險)規則》(香港法例第571AI章)的規定，就特定金額的特定風險維持保險 ；

 

  ● 繳付年費 ，並在牌照每個週年日期後一個月內向香港證監會提交週年申報表；及

 

  ● 根據香港證監會發出的《反清洗黑錢及反恐融資指引》的要求，執行與客户接納、客户盡職調查、記錄保存、識別及舉報可疑交易及員工篩選、教育及培訓有關的適當政策及程序；

 

大股東的義務

 

就任何法團而言，任何人如單獨或連同其任何聯繫人士-

 

  (a) 擁有該公司股份的權益 -

 

  (i) 超過公司已發行股份總數10%的股份總數；或

 

  (Ii) 使該人有權單獨或聯同其任何聯繫人，以及直接或間接地行使或控制在法團的股東大會上行使超過10%的投票權。

 

  (b) 持有任何其他 公司的股份，使他有權單獨或與其任何聯繫人一起直接或間接地行使或控制 在另一家公司或另一家公司的股東大會上行使或控制35%或以上的投票權，而 本身有權單獨或與其任何聯繫人一起直接或間接地在公司的股東大會上行使或控制行使超過10%的投票權。

 

如果某人單獨或與其任何聯繫人擁有另一家公司的股份權益，而該另一家公司的股份使其有權在另一家公司的股東大會上行使或控制行使35%或以上的投票權，則該人應被視為有權在一家公司的股東大會上間接行使或控制行使35%或以上的投票權。 該另一家公司本身有權單獨或與其任何聯繫人一起，在首述公司的股東大會上行使或控制行使35%或以上的投票權。

 

根據《證券及期貨條例》第132條，任何人士(包括法團)在成為或繼續(視屬何情況而定)根據《證券及期貨條例》第116條獲發牌的法團的大股東之前，須向證監會申請批准。任何人士如知悉他在未經香港證監會事先批准的情況下，已成為持牌法團的大股東，應在合理的切實可行範圍內，在知悉此事後的三個工作天內，儘快向香港證監會申請批准繼續成為該持牌法團的大股東。

 

香港證監會於2021年6月17日批准向 香港證監會提出有關將NTAM的大股東變更為未來金融科技(香港)有限公司的申請。

  

由香港證監會監管

 

*香港證監會監管持牌法團和在市場上經營的中介機構。香港證監會進行現場巡查和非現場監管，以確定和監督中介機構的業務行為和遵守相關監管要求，並評估和監測中介機構的財務穩健。

 

20

 

香港證監會的紀律處分權力

 

根據《香港證券及期貨條例》第IX部，在《香港證券及期貨條例》第198條所訂行使紀律處分權力的正當程序的規限下，如受規管人(包括持牌人或註冊機構)被裁定行為失當，或證監會認為該受規管人不適合或不適宜作為或保持同類型的受規管人，香港證監會可對該受規管人採取 任何紀律處分(香港證監會條例第194及196條)。

 

  ● 吊銷、吊銷許可證、登記的；

 

  ● 吊銷或暫時吊銷與受規管者獲得許可或註冊的任何受規管者有關的部分執照或登記；

 

  ● 撤銷或暫時吊銷給予負責人員的批准;

 

  ● 公開或私下譴責受規管者；

 

  ● 禁止受規管人申請領牌或註冊或獲批准為負責人員；

 

  ● 禁止受規管人申請獲給予同意以擔任或繼續擔任註冊機構的行政人員；

 

  ● 禁止受規管人再入境須領牌或註冊；及

 

  ● 罰款金額不超過港幣1,000萬元或因該失當行為而獲得的利潤或避免的損失的三倍。

 

有關在英國轉賬的規定。

 

金融市場行為監管局(FCA)-FCA 是英國匯款業務的主要監管機構。負責對提供包括轉賬服務在內的支付服務的轉賬業務進行授權和監管。FCA在《支付服務條例2017》(PSR 2017)和《2011年電子貨幣條例》(EMR)中對轉賬業務提出了監管要求 。

 

女王陛下的税收和海關(HMRC) -HMRC負責監督未經FCA授權但為反洗錢目的而要求向HMRC登記的匯款業務。HMRC在《洗錢條例》(MLR 2017)中規定了對轉賬業務的監管要求。

 

雖然FCA和HMRC是英國轉賬業務的主要監管機構，但根據轉賬業務的具體活動，可能還有其他監管機構需要遵守。例如，如果轉賬業務還提供貨幣兑換服務，它可能會受到金融市場行為監管局或英國税務海關總署的額外 監管。

 

香港有關證券及期貨經紀供應商的規例 FTFT Securities是香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)的持牌法團，持有第一類(“證券交易”)、第二類(“期貨合約交易”)及 第四類(“證券諮詢”)牌照。《證券及期貨條例》及其附屬法例是規管香港證券及期貨業的主體法例。特別是，《證券及期貨條例》第V部涉及發牌和註冊事宜。證券及期貨條例由證監會管理，證監會是香港的獨立法定機構，負責監管香港的證券及期貨市場及非銀行槓桿式外匯市場。

 

此外，《公司(清盤及雜項條文)條例》及其附屬法例規定，證監會負責授權在香港發行股份及債權證的招股章程註冊及/或豁免嚴格遵守《香港公司(清盤及雜項條文)條例》的規定。《證券及期貨條例》規定，證監會亦負責認可非股份或債權證的某些證券(包括相關發售文件)。

 

香港證券及期貨業(就上市工具而言)亦受香港聯合交易所及香港期貨交易所(合稱“香港交易所”)推出及管理的規則及規例規管。

 

21

 

 

《中國》中的知識產權條例

 

域名

 

工信部於2017年8月24日發佈了《互聯網域名管理辦法》，並於2017年11月1日起施行。工信部是負責中國互聯網域名管理的主要監管機構，中國互聯網絡信息中心(簡稱CNNIC)負責“.cn”域名和中文域名的日常管理。 CNNIC對域名的註冊實行“先備案”的原則。 域名註冊申請者必須向域名註冊服務機構提供真實、準確、完整的身份信息。 註冊完成後，申請者將成為該域名的持有者。

 

商標

 

2013年8月頒佈的《中華人民共和國商標法》(簡稱《商標法》)於2014年5月起施行，並於2019年修訂，其實施細則對註冊商標進行了保護。中國國家知識產權局商標局(前身為國家商標局)負責全國商標的註冊和管理工作。《商標法》對商標註冊實行先入先審的原則。申請註冊的商標與已經註冊或者初步審批的商標相同或者相似的，可以駁回該商標的註冊申請。商標註冊有效期為十年，除非另行撤銷。

 

版權所有

 

根據中國人民代表大會1990年9月7日頒佈並於2010年2月26日和2020年11月11日修訂的《中華人民共和國著作權法》，中國公民、法人或者其他單位的作品，無論是否出版，都享有著作權，包括文字作品、口頭作品、音樂、喜劇、説唱藝術、舞蹈雜技、藝術建築作品、攝影作品、電影作品以及以類似電影製作方法創作的作品；工程設計圖、產品設計圖、地圖、素描等圖形作品和模型作品、計算機軟件等法律、行政法規規定的作品。著作權人享有的權利包括但不限於以下人身權和財產權：出版權、署名權、修改權、完整權、複製權、發行權、出租權、網絡傳播權、翻譯權和編輯權。

 

根據國務院於2001年12月20日公佈並於2013年1月30日修訂的《計算機軟件保護條例》，中國公民、法人或者其他單位對其開發的軟件享有著作權，包括髮表權、署名權、修改權、複製權、發行權、出租權、網絡傳播權、翻譯權和其他權利。

 

根據國家版權局1992年4月6日公佈並於2002年2月20日修訂的《計算機軟件著作權登記辦法》，對軟件著作權、軟件著作權專有許可合同和軟件著作權轉讓合同進行登記，國家版權局是軟件著作權登記管理的主管機關，指定中國著作權保護中心為軟件登記機關。對符合規定的計算機軟件著作權申請人，由中國著作權保護中心頒發登記證書。根據著作權法，著作權軟件的保護期為50年。

 

知識產權  

 

公司目前擁有36個已註冊的互聯網域名，包括hedejiachuan.com、intervalue.vip、intervalue.net.cn、intervalue.com.cn、intervalue.cc、 intervalue.ltd、intervalue.top、ftex.ltd、ftex.net.cn、ftex.vip、ftex.top、ftex.cc、dcon.top、dconpay.com、dconio.com、Digitalpay.ink、Digitalpay.vip、 lobalkey.vip、lobalkey.shop、lobalkey.store、digitalkey.net.cn、Digitalkey.ltd、lobalkey.net.cn、lobalkey.cc、lobalkey.top、dconpay.com、dconio.com、Digitalkey.vip、Globalkey.shop、GLOBALKEY.store、GLOBALKEY.cn、GLOBALKEY.LTD、GLOBALKEY.cn、GLOBALKEY.cc、GLOBALKEY.top、GLOBALKEY.cnFtft.top、ftftex.com、ftft.com、ftftbank.com、mftftpay.com、inuTeam.com、ftftx.com、ftcapal.com、ftftorbit.com、ftdigitalcapal.com、alpahkint.com。 所有這些域名均為本公司子公司所有。

 

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本公司擁有區塊鏈電子商務平臺應用軟件的版權，包括：(I)區塊鏈信用積分折扣結算系統；(Ii)區塊鏈信用積分流通監控系統；(Iii)法定貨幣和信用積分同步結算系統；(Iv)區塊鏈信用積分流動系統；(V)代理商自動利潤分配系統；(Vi)代理商自動扣税和記賬系統；(Vii)製造商自動記賬系統；(Viii)電子商務和區塊鏈防偽聯動系統；(Ix)區塊鏈打折促銷自動平衡系統；(X)區塊鏈實名認證和法律責任制度 。FTFT UK Limited擁有其金融應用程序的軟件，FTFT Capital Investments L.L.C.擁有其營銷數據平臺FTFTX的軟件。

 

我們相信，我們的持續成功和競爭地位在很大程度上取決於我們的專有技術和創新能力。我們已採取措施保護我們的專有技術和知識產權的機密性。我們依靠專有技術、軟件著作權和商業祕密法律以及保密協議來保護我們的專有權利。如果我們認為我們的知識產權受到侵犯，我們將採取必要的行動尋求報酬 。

 

人力資本資源

 

我們明白，我們的成功取決於我們 吸引、培訓和留住員工的能力。我們努力通過具有競爭力的薪酬和福利計劃、支持職業發展和晉升機會的學習和發展機會以及培養濃厚公司文化的員工敬業度計劃來吸引、招聘和留住員工。除了現金薪酬外，我們還根據當地法規要求提供常規福利以及基於績效的股票獎勵給我們的員工。我們也認識到保護員工安全的重要性。為了應對新冠肺炎疫情，我們實施了我們認為最符合員工利益的變化，並 聽從了當地政府的命令，以防止新冠肺炎的傳播。

 

員工

 

截至2023年12月31日，我們有66名全職員工 和3名兼職員工，其中25名位於中國大陸，32名位於香港，2名位於美國，7名位於英國，2名位於迪拜，1名位於巴拉圭。截至本報告日期，我們的所有員工都不在集體談判協議範圍內。 我們認為我們與員工的關係很好。

 

項目1A--風險因素

 

我們的業務和對我們證券的投資 面臨各種風險。以下風險因素描述了可能對我們的業務、財務狀況、運營結果、執行我們的業務計劃的能力以及我們證券的市場價格產生重大不利影響的最重大事件、事實或情況。額外的風險和不確定性目前不被認為是重大的或我們不知道的，因此在這裏沒有提到，可能會損害我們的業務和運營。其中許多事件是我們無法控制的。 如果這些風險中的任何一個實際發生，我們的業務、財務狀況或運營結果可能會受到實質性的不利影響。 在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下降，我們普通股的投資者可能會損失全部或部分投資。

 

與我們的業務相關的風險

 

新冠肺炎疫情等不可控事件的發生可能會對我們的運營和財務業績產生負面影響。

 

近年來，各國均有疫情暴發。2019年底，一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)暴發，該病毒已 迅速傳播到世界多個地區，包括中國、香港、英國和美國。2020年3月，世界衞生組織宣佈 新冠肺炎大流行。新冠肺炎疫情導致中國、香港、英國和美國等地的隔離、旅行限制以及辦公大樓和設施暫時關閉。

 

我們很大一部分收入來自 中國和香港。因此，疫情爆發期間，我們的運營結果受到了不利影響，特別是在2020年至2022年期間。2022年，中國多個城市爆發了奧密克戎變異病毒，導致這些城市的隔離、旅行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。2022年12月，中國政府放鬆了嚴格的新冠肺炎零政策，導致2022年12月至2023年1月期間新冠肺炎新增病例激增，擾亂了我們在中國的業務 。

 

大流行 可能導致全球金融市場嚴重混亂，降低我們獲得資本的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響 。此外，由此引發的經濟衰退或市場回調可能會對我們的業務和我們普通股的價值產生實質性的負面影響。

 

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一般來説，我們的業務可能會受到疫情的不利影響，包括但不限於新冠肺炎、禽流感、嚴重急性呼吸系統綜合症、甲型流感病毒、埃博拉病毒或其他疫情的爆發。為了應對疫情或其他疫情，政府和其他組織可能會採取可能導致我們日常運營嚴重中斷的法規和政策，包括暫時關閉我們的辦公室和 其他設施。這些嚴重的情況可能會導致我們和/或我們的合作伙伴進行內部調整，包括但不限於， 暫時關閉業務、限制營業時間、在較長時間內限制與客户和合作夥伴的旅行和/或訪問 。嚴重情況引起的各種影響可能會導致業務中斷，從而對我們的財務狀況和運營結果造成實質性的不利影響。

  

經濟狀況已經並可能繼續對我們的客户在我們產品和服務上的支出產生不利影響。

 

全球經濟仍然不穩定，可能已經進入全球衰退。國際經濟持續低迷的不利影響，包括支出持續下降、失業率居高不下、消費者或企業信心下降，以及中國信貸和資本市場持續波動和中斷，可能會導致對我們產品和服務的需求減少。只要經濟下滑，我們的銷售量就會減少。如果我們不能按比例降低運營成本和支出，許多 是固定的，我們的運營結果將受到不利影響。

 

供應鏈融資服務行業 在中國是一個新興的、快速發展的行業，我們可能達不到預期的發展。

 

中國的供應鏈金融服務業充滿活力，發展迅速。在這個行業中經營需要應用尖端技術來數字化供應鏈融資流程和優化支付週期，這在中國來説是一種新興的、相對較新的商業模式。此外，我們 還面臨着與中國的供應鏈金融服務行業競爭加劇和監管環境不斷變化有關的不確定性。我們可以依賴的現有技術、法規和行業標準的成熟方法有限，該領域的延遲、意外或不利發展可能會對我們的運營和財務業績產生不利和實質性的影響 。隨着市場發展、監管環境和我們業務的不斷髮展，我們可能需要調整我們的業務模式，繼續升級我們的產品和服務，如果我們不能及時適應這些發展，甚至根本不適應這些發展，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到實質性的不利影響。

 

供應鏈融資服務行業 在中國競爭日益激烈。如果我們不能有效競爭，我們可能會失去我們的客户和合作夥伴，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大影響。

 

中國的供應鏈金融服務行業競爭日益激烈，不能保證我們將能夠有效競爭並實施我們的業務戰略 。我們面臨着主要來自第三方供應鏈融資服務提供商的激烈競爭。其中一些競爭對手 可能已經建立了強大的品牌認知度、強大的技術能力和大量的財務資源，或者提供了與我們類似的 技術解決方案或擁有類似的業務規模。競爭的加劇可能會導致該行業的某些發展，如價格下降的競爭壓力、現有競爭對手的擴張、我們的競爭對手採用創新技術解決方案或相對有效的品牌努力，其中任何一項都可能對我們的財務狀況、運營結果和增長前景產生實質性的不利影響。競爭對手增加的投資、更低的價格或提供的創新服務可能需要我們轉移大量的管理、財務和人力資源以保持競爭力，最終可能會給我們帶來更大的壓力，以保持我們的市場份額，並對我們業務的收入增長和盈利能力產生負面影響。此外，我們的業務還會受到所在行業快速變化的影響，例如新業務模式的引入，以及新的資金雄厚的競爭對手或行業顛覆者的進入。我們可能面臨更激烈的競爭，因為我們運營的行業內的某些聯盟、收購或整合會導致出現更強大的競爭對手。現有和新的 競爭對手可能會利用其現有的平臺或市場地位，或引入創新的商業模式，推出可能吸引大量客户羣並實現快速增長的產品或服務，這可能會對我們的業務和 運營結果產生實質性的不利影響。如果我們不能有效競爭，我們的客户和合作夥伴數量可能會減少，我們的市場份額和盈利能力可能會受到負面影響，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營和前景的結果 以及我們的聲譽和品牌產生實質性的不利影響。

 

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我們的供應鏈金融業務面臨應收賬款、及時供應、信用評估和商品價格波動等方面的風險，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。

 

我們的供應鏈金融業務在運作中面臨着各種風險，包括：(I)商品交貨後未能及時收回應收賬款的風險； (Ii)無法按合同要求供應/交付商品的風險，如 商品的質量和/或數量問題。如果我們未能控制此類風險並嚴格執行我們新的供應商和客户評估標準以及對我們風險控制的背景調查，我們可能無法收到所交付貨物的付款或失去對貨物所有權的控制，或者 根據合同條款提供貨物的違約，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。此外，如果大宗商品市場大幅波動，我們的下游客户可能會拖欠購買義務，給我們造成損失。

 

NTAM提供的資產管理服務 涉及各種風險，如果不能識別或充分認識到這些風險，將對我們的聲譽、客户關係、運營和前景造成負面影響。

 

NTAM為客户提供資產和 財富管理服務。NTAM為其提供 服務的資產管理產品的本金和回報均不受NTAM擔保。因此，NTAM一般不對投資於產品的資本的任何損失承擔任何責任。 然而，儘管有相關的風險警告和免責聲明，投資者可能會試圖要求NTAM對其損失負責並終止與我們的業務 ，這可能會損害我們的聲譽並導致業務減少。此外，儘管NTAM實施了透明的 披露政策，但此類政策和程序可能並不完全有效。如果NTAM或其客户服務人員被發現在提供服務時存在不當行為或疏忽，NTAM可能會在投資者遭受損失時承擔責任，我們的聲譽、客户關係、業務和前景將受到實質性和不利的影響。

 

我們NTAM的運營依賴於密鑰管理和專業人員，如果我們無法招聘或留住他們，我們的業務可能會受到影響。

 

我們業務的成功在很大程度上有賴於NTAM高級管理層的持續服務，特別是NTAM首席執行官蕭繼昌先生的持續服務。如果失去Mr.Chan的服務，NTAM需要及時從市場上聘請有經驗的專業人員，否則 它可能無法有效地執行現有的業務戰略，或者我們可能不得不改變目前的業務方向。此類業務中斷可能會佔用公司的大量精力和資源，並對我們未來的前景產生重大不利影響 。

 

此外，NTAM的日常運營依賴於其中層管理層成員、經驗豐富的投資和交易經理、持證代表、風險管理人員、研究分析師和IT專家。我們投入了相當多的資源來招聘和留住這些人員。 然而，對高素質專業人員的市場競爭日益激烈。我們預計在招聘這類人員時將面臨來自其他資產管理公司和技術公司的激烈競爭。激烈的競爭可能要求我們為我們的人才提供更具競爭力的薪酬和其他福利，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。因此，我們可能很難繼續留住和激勵這些員工，這可能會影響他們是否繼續為我們工作的決定。如果我們不能成功地吸引、聘用和整合優秀的人才，或者不能留住和激勵現有的人才，NTAM可能就無法有效地發展。

 

我們的風險管理 和NTAM的內部控制系統，以及我們可用的風險管理工具，可能無法完全保護我們免受業務中固有的各種風險的影響.

 

目前，NTAM遵循其全面的內部風險管理框架和程序來管理其風險，包括但不限於聲譽風險、法律風險、監管和合規風險、操作風險、市場風險、流動性風險和信用風險。然而，其風險管理 政策、程序和內部控制可能不足以或有效地降低風險或保護其免受未知或意外風險的影響。特別是，一些風險管理方法是基於對證券行業歷史市場行為和經驗的觀察 。這些方法可能無法預測未來的風險敞口，這可能比我們的歷史測量結果顯示的要大得多。其他風險管理方法取決於對有關運營和市場狀況及其他事項的現有信息的評估，這些信息可能不準確、完整、最新或評估不當。此外，香港資本市場發展迅速，隨着香港資本市場和監管環境的不斷髮展，NTAM所依賴的風險管理方法所依賴的信息和經驗可能很快就會過時。風險管理和內部控制系統和程序中的缺陷可能會對我們識別或報告我們的缺陷或違規行為的能力產生不利影響。這些 中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。

 

25

 

 

如果NTAM未能獲得或保持開展特定業務所需的批准，其運營可能會受到不利影響。

 

由於在NTAM運營的司法管轄區內金融行業受到高度監管，其業務的許多方面都依賴於獲得和維護來自香港相關監管機構的批准、許可證、許可證或資格。獲得和維護此類批准、許可證、許可或資格 取決於NTAM是否遵守法規要求。任何不遵守法規要求的行為都可能限制NTAM獲準從事的業務範圍。此外，相關監管機構未來可能需要額外的監管審批、許可證、許可或資格 ，NTAM當前的一些審批、許可證、許可或資格需要定期續簽。未能獲得或保持所需的批准、許可證、許可或資格可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。

  

經紀和投資銀行服務行業在香港競爭激烈。如果我們不能有效地競爭，我們可能會失去我們的市場份額，我們的經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。

 

金融服務行業，包括香港的經紀和投資銀行服務行業，競爭激烈、高度分散、 並受到快速變化的影響，我們預計這種情況將繼續保持下去。我們主要在香港參與競爭，並基於一系列因素，包括： 適應廣泛客户不斷變化的財務需求的能力；我們識別市場需求和商機以贏得客户委託的能力；我們建議的質量；我們的員工和交易執行情況；我們的產品和服務的範圍和價格；我們的創新能力；我們的聲譽；以及我們關係的實力。我們預計將繼續在我們的業務中投入資本和資源 ，以使我們的業務增長和發展到能夠在其市場上有效競爭、具有規模經濟、並且 本身能夠產生或整合可觀的收入和利潤的規模。我們不能向您保證，我們經紀和投資銀行業務的計劃和預期增長 將在多長時間內實現。可能很難為增長投資以及招聘和保留有效競爭所需的熟練人力資源獲得資金。如果我們不能有效地與競爭對手競爭，我們的業務、財務狀況、經營結果和前景將受到實質性和不利的影響 。

 

作為一家在全球範圍內為香港和中國投資者提供經紀和投資銀行業務服務的提供商，我們的業務通常要求我們 迅速響應客户不斷變化的需求，並能夠根據客户的需求提供創新的金融解決方案。我們 可能無法始終有效地與我們的競爭對手競爭，並始終能夠提供及時、準確地滿足客户需求的適當財務解決方案 。如果發生這種情況，我們吸引新客户或留住現有客户的能力將受到影響 ，這將對我們的收入和收益產生實質性的不利影響。

 

我們主要與向亞洲投資者提供金融服務的其他提供商競爭。我們可能會面臨定價壓力，因為我們的一些競爭對手可能會通過降低費用和佣金來尋求更高的市場份額。我們的一些競爭對手包括在香港運營或總部設在香港的大型全球金融機構或中國國有金融機構，其中許多機構擁有更長的運營歷史、更廣泛的財務 和其他資源，以及比我們更高的知名度，並有能力提供更廣泛的產品，這 可能會增強他們的競爭地位。他們還定期支持我們不提供的服務，如商業貸款、保證金貸款和其他金融服務和產品，這使我們處於競爭劣勢，並可能導致定價壓力或失去機會， 這反過來可能對我們的運營結果產生實質性的不利影響。此外，與擁有更大客户羣和更多人力資源的一些競爭對手相比，我們可能處於競爭劣勢。

 

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我們未來可能會進行涉及重大現金支出、債務產生或股票發行的收購，所有這些都可能對我們的經營業績產生重大不利影響 。

 

作為我們業務戰略的一部分，我們審查收購和戰略投資前景，我們相信這將補充我們現有的產品和服務，擴大我們的市場覆蓋範圍， 增強我們的技術能力或以其他方式提供增長機會。我們會不時審查對新業務的投資 ，我們希望在未來對業務、產品或技術進行投資和收購。我們已於2023年完成了對英國一家轉賬公司和香港一家經紀和投資銀行公司的收購。如果未來發生任何收購，我們可能會花費大量成本和現金，產生大量債務和/或發行股權證券，並稀釋現有股東的股權比例，所有這些都可能對我們的經營業績和股票價格產生重大不利影響。我們不能 保證我們能夠成功整合我們未來可能獲得的任何業務、產品、技術或人員，否則可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

 

我們可能無法阻止他人 未經授權使用我們的知識產權，這可能會損害我們的業務和競爭地位。

 

我們的成功在一定程度上取決於我們保護我們專有技術的能力。尋求知識產權保護的過程可能既漫長又昂貴，我們不能 保證我們現有或未來的知識產權將得到充分保護或為我們帶來商業優勢。我們也不能 保證我們當前或潛在的競爭對手沒有、也不會獲得會阻止、限制或幹擾我們在中國或其他國家/地區使用我們的技術或銷售我們的產品和服務的能力的知識產權。

  

從歷史上看，中國知識產權法的實施和執行並不積極或一致。因此，中國的知識產權和保密保護 不如美國和其他國家的有效。我們可能需要訴諸訴訟來強制執行或捍衞我們的權利，或者確定我們或其他人的專有權利的可執行性、範圍和有效性。此類訴訟將需要大量現金支出和管理努力，並可能損害我們的業務、財務狀況和運營結果。在任何此類訴訟中做出不利裁決將損害我們的知識產權，並可能損害我們的業務、競爭地位、商業前景和聲譽。

 

我們正在開發的區塊鏈和與數字資產相關的 產品和服務有可能被用於我們無意的用途，包括用於犯罪或其他非法活動。

 

區塊鏈相關產品和服務，特別是加密貨幣，有可能被用於金融犯罪或其他非法活動。我們目前正在開發數字資產礦場，有關防止區塊鏈相關產品和服務被用於此類用途的任何法律和監管要求存在不確定性，如果我們無法 阻止此類用途，公司的責任和風險也存在不確定性。即使我們遵守與金融和區塊鏈以及數字資產相關的產品和服務相關的所有法律法規 ，我們也無法確保我們的客户、合作伙伴或我們向其授權或銷售產品和服務的其他人 遵守適用於他們及其交易的所有法律法規。

 

雖然我們只為數字資產礦工提供託管服務，但我們項目採用的安全措施有待進一步完善和發展。不能保證我們目前使用的安全措施或我們未來可能開發的任何安全措施都將有效。

 

我們收到的任何關於非法使用我們的服務和礦場的指控 的任何負面宣傳都可能損害我們的聲譽。更廣泛地説，任何有關在市場上非法使用區塊鏈技術的負面宣傳都可能會減少對我們產品和服務的需求。上述任何情況的發生都可能對我們的財務業績和業務產生重大不利影響。

 

27

 

 

區塊鏈技術、加密貨幣、數字資產和數字資產產品的監管制度尚不確定，新的法規或政策可能會對我們區塊鏈相關業務的發展產生重大不利影響。

 

數字資產、加密貨幣、加密挖掘、區塊鏈技術的法規目前尚未開發，可能會隨着政府機構對它們產生更大興趣而迅速發展 。國際、聯邦、州和地方司法管轄區之間的法規也有很大差異，並受到重大不確定性的影響。美國和其他國家的各種立法和行政機構未來可能會通過法律、法規、 或指導意見或採取其他行動，這可能會嚴重影響令牌、加密貨幣和數字資產的可允許性 及其背後的技術或交易手段或在轉移它們時。我們的子公司未能遵守任何法律、規則和法規，其中一些可能尚不存在或可能受到解釋，可能會發生變化， 可能會導致各種不利後果，包括民事處罰和罰款。

 

知識產權侵權索賠 可能會對我們的運營結果產生不利影響。

 

隨着我們開發和推出新產品和服務， 我們可能會越來越多地受到侵犯另一方知識產權的索賠。如果針對我們提出侵權索賠，則該索賠可能要求我們修改我們的產品或服務、停止銷售某些產品或進行訴訟以確定此類索賠的有效性和範圍。這些事件中的任何一項都可能損害我們的業務和運營結果。

 

我們的業務依賴於互聯網、我們的網站、應用程序、網絡基礎設施和處理系統。

 

我們的供應鏈融資、轉賬、資產管理和數字採礦服務依賴於互聯網的廣泛使用。可能減少互聯網廣泛使用的因素包括但不限於信息安全或隱私保護的實際或感知缺失、網絡攻擊或其他 互聯網或用户計算機的中斷或損壞，無論是什麼原因，都可能降低客户對我們平臺和服務的滿意度 並損害我們的業務。任何導致我們的網站、應用程序不可用或交易和信息系統性能下降的系統中斷都可能降低我們開展業務的能力。我們將內部和外部開發的系統用於我們的網站、應用程序以及交易和信息處理系統。我們預計會遇到由於軟件故障而導致的系統中斷。容量限制可能會導致系統中斷、響應時間變慢、頁面顯示延遲、客户服務水平下降 以及其他問題。我們在基礎設施升級方面也可能會遇到困難。我們的交易和信息處理系統未來遇到的任何困難，或我們系統的升級、擴展或集成方面的困難，都可能 導致系統中斷、響應時間變慢、客户服務水平下降、額外費用、質量下降和我們服務的速度或其他問題。

 

如果我們所有計算機和通信硬件所在的位置受到影響，我們的業務、前景、財務狀況和運營結果可能會受到損害。 如果我們在該位置的服務因任何原因中斷或降級，我們的業務可能會受到損害。我們的成功，尤其是我們成功接收和滿足客户請求並提供高質量客户服務的能力，在很大程度上取決於我們計算機和通信系統的高效和不間斷運行。這些限制可能對我們的業務產生不利的 影響。我們的災難恢復計劃可能不充分，並且我們不提供業務中斷保險來補償可能發生的損失。儘管我們實施了網絡安全措施，但我們的服務器很容易受到計算機病毒、物理或電子入侵和類似中斷的影響，任何這些情況的發生都可能導致中斷、延遲、關鍵數據丟失或無法接受和滿足客户請求。任何前述風險的發生都可能損害我們的業務。

 

我們面臨網絡安全風險，為了將這些風險降至最低並應對網絡事件， 可能會導致成本增加。

 

我們的供應鏈融資、轉賬、資產管理和數字採礦服務通常依賴於我們網站和系統的安全運行以及互聯網的運行。我們的業務涉及存儲客户的專有信息，安全漏洞可能使我們面臨丟失或濫用該信息的風險、訴訟和潛在的責任。許多大型互聯網公司都遭遇了安全漏洞，其中一些涉及到故意的勒索軟件攻擊。我們和許多其他互聯網企業也可能不時受到拒絕服務攻擊，攻擊者試圖使用勒索軟件阻止客户訪問我們的網站。 如果我們在任何重要時間內都無法避免拒絕服務攻擊，我們可能會因支付贖金 費用、銷售額損失和客户不滿而遭受重大損失。我們可能沒有足夠的資源或技術水平來預測或預防快速演變的網絡攻擊 。

 

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網絡攻擊的目標可能是我們、我們的客户、我們的供應商、銀行、支付處理商、整個電子商務或我們所依賴的通信基礎設施。如果發生實際或感知的攻擊或破壞我們的安全，客户和/或供應商對我們安全措施有效性的看法可能會受到損害 ，我們可能會失去客户和/或供應商。實際或預期的攻擊和風險可能會導致我們產生不斷增加的成本，包括部署更多人員和保護技術、培訓員工以及聘請第三方專家和顧問的成本。能夠規避我們的安全措施的人 可能會盜用我們或我們客户的專有信息，導致我們的運營中斷，損壞我們或我們客户的計算機，或以其他方式損害我們的聲譽和業務。對我們安全的任何損害 都可能導致違反適用的隱私和其他法律，嚴重的法律和財務風險，損害我們的聲譽，並對我們的安全措施失去信心，這可能會損害我們的業務。

  

如果不遵守制裁法律、反恐怖分子融資法律、反洗錢法律以及與我們的活動相關的類似法律，以及反腐敗法律，我們可能會受到懲罰和其他不利後果。

 

我們已經實施了政策和程序，旨在使我們能夠遵守反洗錢法和經濟制裁法，並防止我們的轉賬 平臺被用來促進在國家/地區的業務，或與政府 和同等國際當局公佈的名單上指定的個人或實體或以其他方式成為制裁目標的個人或實體開展業務。在實施此類政策和程序時，我們可能會利用供應商的服務，例如 篩選工具。如果我們或我們的任何用户從事任何行為(無論是否有意)，為洗錢、恐怖分子融資或其他非法活動提供便利，或違反反洗錢或制裁法律，或以其他方式構成此類法律禁止的活動，包括由於任何供應商的過錯，我們可能會受到 罰款、處罰、訴訟和執法行動；額外的合規要求；加強對我們業務的監管審查； 限制我們的運營；或損害我們的聲譽或品牌。

 

執法部門和監管機構 繼續審查這些義務的遵守情況，這可能要求我們進一步修訂或擴大我們的合規計劃，包括我們用來驗證客户身份或監控我們的平臺是否存在潛在非法活動的程序。此外，我們為遵守制裁法律而實施的任何政策和程序都可能無效，包括阻止客户 使用我們的服務與受制裁人員或受全面制裁的司法管轄區進行交易。鑑於開發控制措施以防止客户在我們的平臺上發佈虛假或故意誤導 信息或開發規避制裁方法的能力存在技術限制 ，我們可能會在不知情的情況下無意中向英國或香港政府或其他相關制裁機構指定的 位於受英國、香港或我們開展業務或獲得業務許可的其他國家或地區實施全面制裁或禁運的司法管轄區內的個人或實體提供服務，並且此類服務可能不符合適用的經濟制裁法規。

  

實施制裁是為了應對嚴重的外交政策和國家安全威脅，並可能隨着世界事件或國內或國際政治發展而迅速和不可預測地發生變化。此外，隨着我們將我們的服務擴展到其他司法管轄區，我們可能會 受到這些司法管轄區施加的額外製裁要求，或者面臨更大的風險來處理違反我們目前所受制裁要求的交易。我們可能無法更新政策、程序或控制，以及時和 有效地應對適用法律要求或我們的制裁風險環境中的變化。

 

未能遵守適用規則和法規的後果可能包括罰款、刑事和民事訴訟、沒收重大資產或 其他執法行動。作為監管審查的結果，我們還可能被要求對我們的業務實踐或合規計劃進行更改。此外，我們、我們的客户、供應商或我們的支付或支付合作夥伴 在適用法律、規則和法規方面的任何感知或實際違反行為都可能對我們的聲譽產生重大影響，並可能導致我們失去現有客户，阻止我們獲得新客户，導致其他支付或支付合作夥伴終止或不續簽與我們的協議 ，要求我們花費大量資金來補救違規行為造成的問題並避免進一步違規，對我們與合作銀行和其他商業交易對手的關係產生不利影響，並使我們面臨法律風險和潛在的責任，所有這些都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

 

29

 

 

使用我們的轉賬平臺進行非法或欺詐活動可能會損害我們的業務、聲譽、財務狀況和經營業績。

 

我們的平臺容易受到非法、不正當或欺詐性使用的影響，包括洗錢、恐怖分子融資、逃避制裁、銀行欺詐、涉及兒童色情或人口販運的支付，以及為其他非法、不正當或欺詐活動提供便利。數字金融服務行業正受到聯邦、州和國際監管機構的日益嚴格的審查，因為它們可能存在此類非法、不正當或欺詐活動。此外，我們的匯款服務為向司法管轄區付款提供便利，在某些情況下，這些司法管轄區的非法、不正當付款水平可能會更高。我們的支付系統過去曾被用於非法、不正當和欺詐 用途，我們不能保證我們的政策、程序和內部控制或保險能夠充分保護我們的業務、保持我們在我們服務的司法管轄區的持續運營能力或我們的聲譽，特別是如果未來發現此類非法、不正當或欺詐活動在我們的平臺上發生。如果我們的欺詐系統失效，或者如果開發了新的方法或計劃來欺騙我們，我們的欺詐損失費用可能會增加 。由於欺詐者使用的方法和方案 不斷演變，或者在某些情況下無法立即檢測到，因此我們不能向您保證我們管理欺詐的政策、程序和控制將隨着時間的推移而有效，也不能保證我們有能力更新這些措施以應對新出現的欺詐風險。此外，如果涉及我們服務的非法或欺詐活動水平上升，可能會導致監管幹預 以及對我們的聲譽和財務造成損害。這反過來可能導致政府採取執法行動和調查、暫停或終止我們的運營許可證、減少對我們服務的使用和接受，或者增加我們的合規成本， 任何這些都可能損害我們的業務、財務狀況和經營業績。

 

另一方面，如果我們為檢測非法、不正當或欺詐活動而採取的措施過於嚴格和/或無意中阻止或延遲了 正常交易，這可能會導致我們支付系統上的合法客户活動暫停，阻止新客户和現有客户 或以其他方式降低我們的客户體驗，其中任何一項都可能損害我們的業務。

 

作為一家上市公司，我們有義務對財務報告保持有效的內部控制。我們的內部控制可能被確定為無效，這可能會對投資者對我們的信心產生不利影響，從而降低我們普通股的價值。

 

中國沒有采用與美國類似的管理和財務報告理念和做法。我們可能難以招聘和留住足夠數量的、熟悉美國公認會計準則和報告要求的合格財務和會計員工，以便在中國工作。由於這些因素，我們可能會在建立和維護會計和財務控制、收集財務 數據、預算、管理我們的資金、準備財務報表、賬簿和公司記錄以及建立符合美國投資者期望的業務實踐方面遇到困難。

 

美國證券交易委員會或歐盟委員會根據薩班斯-奧克斯利法案第404條通過的規則要求對我們的財務報告內部控制進行年度評估。管理層評估財務報告內部控制是否有效必須滿足的標準相對較新和複雜，需要 大量文檔、測試和可能的補救措施才能達到詳細標準。這項評估將需要包括披露我們管理層在財務報告內部控制方面發現的任何重大弱點。在評估和測試過程中 如果我們發現我們的財務報告內部控制存在一個或多個重大弱點，就像我們以前和今年所做的那樣，我們將無法斷言我們的內部控制有效。如果我們繼續無法確定我們對財務報告的內部控制是有效的，我們可能會失去投資者對我們財務報告的準確性和完整性的信心， 這可能會損害我們的業務並導致我們的股票價格下跌。

 

30

 

   

我們可能需要額外的資金來為我們未來的運營提供資金，如果在需要時無法提供資金，我們可能需要減少計劃的開發和營銷工作，這可能會減少我們的銷售收入。

 

我們相信，我們現有的營運資金和運營提供的現金將使我們能夠滿足至少未來12個月的營運資金需求。但是，如果未來運營的現金不足，或者現金用於收購或其他當前未預料到的用途，我們可能需要額外的 資本。新產品和服務的開發和營銷以及我們業務和相關支持人員的擴展 需要投入大量資源。此外，如果我們產品和服務的市場發展速度慢於預期， 或者如果我們未能建立顯著的市場份額並實現足夠的淨收入，我們可能會繼續消耗大量資本 。因此，我們可能被要求籌集額外資本。就我們通過出售股權或可轉換債務證券或其他方式籌集額外資本而言，此類證券的發行可能導致現有股東持有的股份被稀釋。如果通過發行債務證券籌集更多資金，此類證券可能會為 持有人提供某些優先於普通股股東的權利、優惠和特權，而此類債務的條款可能會對我們的運營施加限制 。我們不能保證，如果需要，將以可接受的條件提供額外資本，或者根本不能保證。如果我們 無法獲得足夠的額外資本，我們可能會被要求縮減計劃的業務發展範圍和營銷努力，這可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。

 

如果由於遵守影響上市公司的法律法規而導致我們的成本和對管理的要求與我們業務和收入的增長不成比例地增加，我們的經營業績可能會受到損害。

 

作為一家上市公司，我們已經並將繼續 產生鉅額法律、會計、投資者關係和其他費用，包括與上市公司報告要求相關的成本。 我們還已經並將產生與當前公司治理要求相關的成本，包括第 404節和薩班斯-奧克斯利法案其他條款下的要求，以及美國證券交易委員會和我們普通股交易所在證券交易所執行的規則。過去幾年，上市公司用於報告和公司治理的費用大幅增加。這些規則和法規大幅增加了我們的法律和財務合規成本，並使一些 活動更加耗時和昂貴。如果我們的成本和對管理的要求與業務和收入的增長不成比例地增加，我們的經營業績可能會受到損害。

 

根據美國公認會計原則或美國公認會計原則編制財務報表時使用的估計、判斷和假設存在固有的不確定性。估計、判斷和假設的任何變化都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響 。

 

根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制財務報表涉及對資產(包括無形資產)、負債和相關準備金、收入、費用和收入的報告金額產生影響的估計、判斷和假設。估計、判斷和假設在未來必然會發生變化，任何此類變化都可能導致資產、負債、收入、費用和收入的金額發生相應的變化。任何此類變化都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

 

我們可能面臨與2020年2月27日出售交易相關的訴訟，這些訴訟來自我們普通股的持有人。

 

像出售交易這樣的交易經常受到股東的訴訟。特別是因為我們普通股的持有者將不會從出售交易中獲得任何代價，他們可能會起訴公司或董事會。此類訴訟可能導致鉅額成本，並將我們管理層的注意力從其他業務上轉移，這可能會嚴重損害我們的業務。

 

與在中國經商有關的風險     

 

中國的經濟、政治、社會條件或政府政策的變化可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。

 

本公司大部分業務 位於中國。因此，除了中國經濟的總體狀況外，公司的業務、財務狀況和經營結果可能還會受到中國的政治、經濟和法律環境的影響。本公司的業績 可能受到中國政治和社會狀況變化的不利影響，以及政府在法律法規、網絡安全、反壟斷、反通脹措施、貨幣兑換和海外匯款、税率和税收方法等方面的政策變化，而這種規則和政策的變化可能會在幾乎沒有事先通知的情況下迅速發生。

 

31

 

 

該公司的大部分銷售、採購和費用交易均以人民幣結算。根據現行法律，人民幣不能自由兑換成外幣。在中國，法律要求外匯交易只能由授權的金融機構按照中央中國銀行人民 中國銀行制定的匯率進行。以人民幣以外的貨幣匯款可能需要某些證明文件才能 影響匯款。

 

中國經濟在許多方面與大多數發達國家的經濟不同，包括政府參與的數量、發展水平、增長速度、外匯管制和資源配置。儘管中國政府採取措施強調利用市場力量進行經濟改革，減少生產性資產的國有所有權，建立完善的企業法人治理結構，但中國的相當一部分生產性資產仍然屬於政府所有。此外，中國政府繼續通過實施產業政策，在規範行業發展方面發揮重要作用。中國政府還通過配置資源、控制外幣債務的支付、制定貨幣政策以及向特定行業或公司提供優惠待遇，對中國的經濟增長進行了重大控制。

 

儘管中國經濟在過去幾十年裏經歷了顯著的增長，但無論是在地理上還是在不同的經濟部門之間，增長都是不平衡的。中國政府實施了鼓勵經濟增長和引導資源配置的各種措施。其中一些措施可能會使中國整體經濟受益，但可能會對我們產生負面影響。例如，我們的財務狀況和經營業績可能會受到政府對區塊鏈相關金融技術的控制、資本投資或税收法規變化的不利影響。 此外，過去中國政府已經實施了某些措施，包括對在美國上市的中國公司實施更多監管 並控制經濟增長速度。這些措施可能會導致中國的經濟活動減少，自2012年以來，中國的經濟增長已經放緩。中國經濟的任何長期放緩都可能減少對我們產品和服務的需求，並對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。

 

此外，我們和我們位於中國的運營實體以及我們的投資者都面臨着中國政府未來行動的不確定性，這些行動可能會對我們的財務業績和運營產生重大影響。未能及時採取適當措施來適應上述或類似的監管合規挑戰 可能會對我們的業務運營產生重大不利影響。

  

如果我們受到額外的審查、 批評和負面宣傳涉及在美國上市的中國公司，我們可能不得不花費大量資源調查 並解決可能損害我們的業務運營、任何產品和我們的聲譽並可能導致您對我們股票的投資損失的問題，特別是如果此類問題不能得到有利的處理和解決的話。

 

最近，在中國有大量業務的美國上市公司受到投資者、財經評論員和監管機構的密切關注、批評和負面宣傳。大部分審查、批評和負面宣傳都集中在財務和會計違規行為、對財務會計缺乏有效的內部控制、公司治理政策不充分或缺乏遵守 ，在某些情況下還涉及欺詐指控。作為審查、批評和負面宣傳的結果， 許多在美國上市的中國公司的上市股票貶值，在某些情況下幾乎一文不值。其中許多公司 已成為股東訴訟和美國證券交易委員會執法行動的對象，並已對 指控進行了內部和外部調查。目前尚不清楚這種全行業的審查、批評和負面宣傳將對我們和我們的業務產生什麼影響。 如果我們成為任何不利指控的對象，無論這些指控被證明是真是假，我們將不得不花費 大量資源來調查此類指控和/或為我們的公司辯護。這種情況可能會嚴重分散我們管理層的注意力。 如果此類指控沒有被證明是毫無根據的，我們的業務運營將受到嚴重阻礙，您對我們股票的投資 可能會變得一文不值。

 

32

 

 

在幾乎沒有事先通知的情況下，解釋和執行中國法律法規的不確定性和快速變化可能會對我們的業務運營造成重大負面影響 ，降低我們普通股的價值，並限制我們可以獲得的法律保護。

 

中國的法律體系是以成文法規為基礎的，以前的法院判決作為先例的價值有限。由於這些法律法規相對較新，且中國法律制度持續快速發展，許多法律法規和規則的解釋並不總是統一的，這些法律、法規和規則的執行存在不確定性。中國的法律和規章制度的執行可能會在幾乎沒有事先通知的情況下迅速變化 並且中國政府可能隨時幹預或影響我們的運營，或者可能對在海外進行的發行和/或外國投資中國的發行人施加更多控制，這可能會導致我們的運營和/或我們普通股的價值發生實質性變化。

 

2021年7月6日，中共中央中國辦公廳、國務院辦公廳聯合印發《關於嚴厲打擊證券市場違法違規活動促進資本市場高質量發展的公告》，其中要求政府有關部門加強執法司法合作跨境監管，加強對中國境外上市公司的監管，建立健全中國證券法域外適用制度。 由於該公告較新，立法或行政法規 制定機構將在多長時間內做出迴應，將修改或頒佈哪些現有或新的法律或法規或詳細的實施和解釋(如果有的話)，以及這些修改或新的法律和法規將對我們這樣的公司和我們的普通股 產生什麼潛在影響，仍存在不確定性。

   

2022年2月15日，中國、國家發展和改革委員會、工業和信息化部、公安部、國家安全部、財政部、商務部、人民中國銀行、國家廣播電視總局、中國證監會、國家保密局、國家密碼局發佈的網絡安全審查辦法 開始施行，其中規定，關鍵信息基礎設施運營商(“CIIO”)購買互聯網產品和服務以及從事影響或可能影響國家安全的數據處理活動的網絡平臺運營商，應 接受網絡安全審查辦公室的網絡安全審查。2021年11月14日，CAC發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》，或《網絡數據安全管理辦法(草案)》，要求網絡空間運營者擁有100萬以上想要在境外上市的用户的個人信息，向網絡安全審查辦公室 提交網絡安全審查。正如我們的中國律師豐東律師事務所確認的那樣，根據這些新措施，我們目前不需要接受中國網信辦的網絡安全審查，因為天津電子商務不是擁有100多萬用户個人信息的網絡空間運營商 ，也不存在影響或可能影響國家安全的活動。然而，上述措施草案和即將頒佈的任何相關實施規則可能會使我們在未來 受到額外的合規性要求。

 

我們不能排除中國政府在未來某個時候制定涵蓋我們行業的許可制度或預先審批要求的可能性。如果引入此類 許可制度或審批要求，我們不能向您保證我們將能夠及時或完全獲得任何可能對我們的業務產生重大不利影響並阻礙我們繼續運營的新要求的許可。

 

有時，我們可能不得不訴諸行政程序和法院程序來強制執行我們的合法權利。然而，由於中國行政和法院當局在解釋和執行法定和合同條款方面擁有很大的自由裁量權，因此評估行政和法院訴訟的結果以及我們在中國法律制度中享有的法律保護水平可能比在更發達的法律制度中更難。此外，中國的法律制度在一定程度上基於政府政策和內部規則(其中一些沒有及時公佈或全部公佈)，可能具有追溯力。因此，我們可能要在違規行為發生 之後的某個時間才會意識到我們違反了這些政策和規則。這些不確定性，包括我們的合同、財產(包括知識產權)和程序權利的範圍和效果的不確定性，以及未能對中國監管環境的變化做出反應，都可能對我們的業務產生實質性的不利影響 並阻礙我們繼續運營的能力。

 

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中國政府對我們開展業務的方式施加重大影響，並對中國發行人的海外和/或外國投資進行的發行施加更多監督和控制，並可能隨時幹預或影響我們的運營，這可能導致我們的運營發生實質性變化，並顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力 ，並導致我們普通股的價值大幅下跌或一文不值。

 

中國政府已經並將繼續通過監管和國有制對中國經濟的幾乎每一個部門進行實質性控制。我們在中國的經營能力可能會因其法律法規的變化而受到損害，包括與税收、環境法規、土地使用權、財產和其他事項有關的法律法規。這些司法管轄區的中央或地方政府可能會實施新的、更嚴格的法規或對現有法規的解釋，這將需要我們方面支付額外的費用和努力，以確保我們遵守此類法規或解釋。因此，政府未來的行動，包括決定不繼續支持最近的經濟改革，迴歸更集中的計劃經濟或在執行經濟政策時的地區或地方差異，可能會對中國或其特定地區的經濟狀況產生重大影響，並可能要求我們 剝離我們在中國房地產中的任何權益。

 

因此，我們的業務受到各種政府 和監管幹預。我們可能會受到各種政治和監管實體的監管，包括各種地方和市政機構以及政府分支機構。本公司可能會因遵守現有和新通過的法律法規或任何不遵守的處罰而產生必要的成本增加。我們的運營可能直接或間接受到與其業務或行業相關的現有或未來法律法規的不利影響，這可能導致我們的運營 和我們普通股的價值發生實質性變化。

 

2023年2月17日，中國證監會發布了新的境外上市規則，並於2023年3月31日起施行。《境外上市新規》要求中國境內 企業在下列情況下完成向中國證監會的備案並報告相關信息：a)申請首次公開發行並在境外上市的發行人；b)在境外上市後進行境外發行的發行人；c)通過一次或 次收購(S)、換股、股份轉讓等方式尋求資產在海外直接或間接上市的境內公司。根據中國證監會於2023年2月17日發佈的《關於境內企業境外證券發行上市安排的通知》，公司(I)已完成境外上市，或者(Ii)已獲得境外證券監管機構或交易所的批准，但在新規生效日期前未完成發行或上市，並於2023年9月30日前完成發行或上市的，視為已有上市公司，在未來進行新股發行之前無需備案。 此外，發行人完成發行並在境外證券交易所上市後發生下列重大事項之一的，發行人應在事項發生 並公開披露後3個工作日內向中國證監會提交報告：(一)控制權變更；(Ii)境外證券監督管理機構或其他主管部門的調查或處分；(Iii)變更上市地位或轉移上市分部；或(Iv)自願或強制退市。新的海外上市規則規定了違規行為對公司的法律後果，包括未履行申報義務或備案文件存在虛假陳述、誤導性信息或重大遺漏，可處以人民幣100萬元至1000萬元不等的罰款，嚴重違規的，還可禁止相關負責人 進入證券市場。自新海外上市規則生效以來，本公司仍在處理向中國證監會提交的發行備案文件，且尚未遵守備案要求，因此本公司將因違反新海外上市規則而面臨罰款和其他處罰 。

 

2023年2月24日，中國證監會修訂了2009年發佈的《關於加強境內公司境外發行證券和境外上市相關保密檔案管理的規定》(《檔案規則》)。修訂後的《檔案規則》於2023年3月31日起施行。 修訂後的《檔案規則》將其適用範圍擴大到境外間接發行和上市，規定境內公司 擬公開披露包含國家祕密或政府機構工作祕密的文件和資料，應 首先依法經主管部門批准，並向同級保密行政主管部門備案。

 

此外，鑑於中國政府最近表示有意對在海外進行的股票發行施加更多監督和控制，儘管我們目前不需要獲得中華人民共和國中央或地方政府的任何許可，也沒有收到在美國交易所上市的任何拒絕。我們不確定未來我們何時以及是否需要獲得中華人民共和國政府的許可才能在美國交易所上市 ，即使獲得了這種許可，它是否會被拒絕或撤銷。這可能會顯著限制或完全 阻礙我們向投資者提供或繼續提供我們的證券的能力，並導致我們的股票價值大幅下跌 或一文不值。

 

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根據《中華人民共和國證券法》，美國證券監管機構在中國境內進行調查和收集證據的程序和必要的時間存在不確定性。

 

2019年12月28日，修訂後的《中華人民共和國證券法》(簡稱《中華人民共和國證券法》)公佈，並於2020年3月1日起施行。根據《中華人民共和國證券法》第一百七十七條的規定，國務院證券監督管理機構可以與其他國家或者地區的證券監督管理機構建立實施跨境監督管理的監管合作機制。第一百七十七條進一步規定，境外證券監督管理機構不得從事直接在中國境內進行的調查取證活動，未經國務院證券監督管理機構和國務院有關主管部門同意，任何中國單位和個人不得向境外任何組織和人員提供與證券業務活動有關的文件和信息。

 

根據我們的中國律師豐東律師事務所的建議，第一百七十七條第 條只適用於海外當局的活動構成該等當局在中華人民共和國境內的直接調查或取證的情況。我們的大部分業務是在中國進行的。如果美國證券監管機構對我們進行調查，如司法部、美國證券交易委員會或其他機構的執法行動，該等機構的活動將構成直接在中華人民共和國領土內進行調查或取證 ，因此屬於第一百七十七條的範圍。在這種情況下，美國證券監管機構可能不得不 考慮通過司法協助、外交渠道或與中國證券監管機構建立監管合作機制的方式與中國證券監管機構建立跨境合作。然而，不能保證美國證券監管機構在這種情況下會成功地建立這種跨境合作 和/或及時建立這種合作。

 

此外，由於第一百七十七條仍然是最近頒佈的規定，截至本報告日期，還沒有關於適用第一百七十七條的實施細則或規定，目前尚不清楚中國證券監督管理委員會或其他相關政府部門將如何解釋、實施或適用該條。因此，美國證券監管機構在中國境內進行調查和收集證據的程序和必要的時間存在不確定性。如果美國證券監管機構無法進行此類調查，則存在這樣的風險：他們可能決定暫停或註銷我們在美國證券交易委員會的註冊，還可能將我們的證券從納斯達克或美國境內其他適用的交易市場退市。

 

根據《中國企業所得税法》，就中國企業所得税而言，我們可能被歸類為中國“居民企業”。這樣的分類可能會 對我們和我們的非中國股東造成不利的税務後果，並對我們的運營結果和您的投資價值產生重大不利影響 。

 

在……下面《中華人民共和國企業所得税法》, or the “EIT Law,” that became effective in January 2008, an enterprise established outside the PRC with “de facto management bodies” within the PRC is considered a “resident enterprise” for PRC enterprise income tax purposes and is generally subject to a uniform 25% enterprise income tax rate on its worldwide income. Under the implementation rules to the EIT Law, a “de facto management body” is defined as a body that has material and overall management and control over the manufacturing and business operations, personnel and human resources, finances, and properties of an enterprise. In addition, a circular, known as SAT Circular 82, issued in April 2009 by the State Administration of Taxation, or the “SAT,” specifies that certain offshore incorporated enterprises controlled by PRC enterprises or PRC enterprise groups will be classified as PRC resident enterprises if the following are located or resident in the PRC: senior management personnel and departments that are responsible for daily production, operation and management; financial and personnel decision making bodies; key properties, accounting books, company seal, and minutes of board meetings and shareholders’ meetings; and half or more of the senior management or directors having voting rights. Further to SAT Circular 82, the SAT issued a bulletin, known as SAT Bulletin 45, which took effect in September 2011, to provide more guidance on the implementation of SAT Circular 82 and clarify the reporting and filing obligations of such “Chinese-controlled offshore incorporated resident enterprises.” SAT Bulletin 45 provides procedures and administrative details for the determination of resident status and administration on post-determination matters. Although both SAT Circular 82 and SAT Bulletin 45 only apply to offshore enterprises controlled by PRC enterprises or PRC enterprise groups, not those controlled by PRC individuals or foreign individuals, the determining criteria set forth in SAT Circular 82 and SAT Bulletin 45 may reflect the SAT’s general position on how the “de facto management body” test should be applied in determining the tax resident status of offshore enterprises, regardless of whether they are controlled by PRC enterprises, PRC enterprise groups, or by PRC or foreign individuals.

 

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如果中國税務機關認定未來金融科技集團有限公司的實際管理機構在中國的領土內，則就中國企業所得税而言，該企業可能被視為中國居民企業 ，並可能隨之而來的一些不利的中國税收後果。首先，我們將對全球收入徵收統一的25%的企業所得税，這可能會大幅減少我們的淨收入。此外，我們還將受中國企業所得税申報義務的約束。最後，我們應支付給我們投資者的股息和出售收益 我們的股票可能需要繳納中國預扣税，對於非中國企業，税率為10%，對於非中國個人，税率為20%(在每種情況下，均受任何適用税收條約的規定的約束)，如果該等收益被視為來自中國，則該等收益可能被視為來自中國。如果我們被視為中國居民企業，我們公司的非中國股東是否能夠享有其税務居住地國家與中國之間的任何税收協定的好處尚不清楚。任何此類税收都可能降低您在我們股票上的投資回報 。儘管截至本報告日期，未來金融科技集團尚未接到中國税務機關的通知或通知，其已被視為個人所得税法所指的居民企業，但我們不能向您保證，它未來不會被視為居民企業。

 

由於中國法律和其他合同要求，我們可能會受到限制，不能向股東支付股息。若業務中的現金及/或資產為中國及/或香港或我們的中國及/或香港實體的 ，則由於中國政府幹預或對我們或我們的附屬公司轉讓現金及/或資產的能力作出幹預或施加限制，該等資金及/或資產可能無法用於中國及/或香港以外的基金業務或其他用途。

 

我們是一家在佛羅裏達州註冊成立的控股公司，除了在我們子公司和附屬公司的投資外，我們沒有任何資產或進行任何業務運營。 由於我們控股公司的結構，我們完全依賴我們子公司的股息支付。中國會計準則和法規目前只允許從累積利潤中支付股息，其中一部分需要預留作為 某些準備金。此外，如果我們在中國的子公司未來單獨發生債務，管理債務的工具可能會限制其支付股息或其他付款的能力。雖然我們不打算在未來分紅，但我們無法 從我們中國子公司的運營中獲得全部利潤，這可能會為我們未來支付股息的能力提供額外的障礙 如果我們決定這樣做的話。若業務中的現金及/或資產位於中國及/或香港或我們的中國及/或香港實體，則該等資金及/或資產可能無法用於中國及/或香港以外的營運或其他用途，原因是中國政府幹預或對我們或我們的附屬公司轉讓現金及/或資產的能力施加限制及限制。

  

政府對貨幣兑換的控制 可能影響股東投資的價值。

 

中國政府對人民幣兑換外幣以及在某些情況下將貨幣匯出中國實施管制。人民幣目前不是可自由兑換的貨幣。外幣供應短缺可能會限制我們匯入足夠外幣以履行外幣義務的能力。根據中國現行外匯法規，經常項目的支付，包括利潤分配、利息支付和交易支出，可以外幣支付，而無需事先批准，並遵守某些程序要求。然而，若要將人民幣兑換成外幣並匯出中國以支付資本支出，如償還以外幣計價的銀行貸款，則需獲得有關政府部門的批准。此外，中國政府未來可能會限制經常賬户交易使用外幣。如果外匯管制系統阻止我們獲得足夠的外幣來滿足我們的貨幣需求，我們可能無法 支付到期的某些費用。

 

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人民幣的波動可能會損害股東的投資。

 

人民幣對美元和其他貨幣的價值可能會波動，並受到中國政治和經濟條件變化等因素的影響。人民幣的任何重大升值都可能對我們的現金流、收入和財務狀況產生實質性的不利影響。例如，對於我們需要將證券發行所得的美元兑換成人民幣以用於我們在中國的業務的程度，人民幣對美元的升值 將減少發行收益的價值，並可能損害我們的業務、財務狀況 和經營業績。相反，如果我們出於商業目的決定將人民幣兑換成美元，而美元對人民幣升值 ，那麼我們兑換的人民幣的美元等價物就會減少。此外，重大美元計價資產的貶值可能會導致計入我們的損益表，並導致這些資產的價值縮水。

 

中國有關中國居民境外投資活動的規定 可能會限制我們的中國子公司增加其註冊資本或向我們分配利潤的能力 或以其他方式使我們或我們的中國居民實益擁有人承擔中國法律下的責任和處罰。

 

國家外匯管理局於2014年7月發佈了《關於境內居民通過特殊目的工具進行投融資和往返投資有關問題的通知》，或外匯局第37號通知，要求中國居民或實體設立或控制以境外投資或融資為目的的離岸實體，須向外滙局或其境內分支機構登記。此外，當離岸特殊目的載體發生與基本信息(包括該中國公民或居民、姓名、經營期限的變更)、投資額增減、股份轉讓或交換、合併或分立有關的重大事件時，該等中國居民或實體必須更新其外匯局登記。外匯局第37號通函 取代《關於中國居民通過境外特殊目的載體融資和往返投資外匯管理有關問題的通知》或《外匯局第75號通函》。外匯局於2015年2月發佈了《關於進一步簡化和完善外匯直接投資管理的通知》，並於2015年6月1日起施行。本通知 修訂了國家外管局第37號通函，要求中國境內居民或實體就其設立或控制境外投資或融資設立的離岸實體向合格銀行而不是外管局或其本地分支機構進行登記。

 

如果我們的股東是中國居民或實體 沒有按要求完成登記，我們的中國子公司可能被禁止將其利潤和任何減資、股份轉讓或清算的收益分配給我們，我們向中國子公司提供額外資本的能力可能會受到限制 。

 

如果相關股東 未能或不能遵守本條例規定的登記程序，我們可能面臨罰款和法律制裁，如限制我們的跨境投資活動，限制我們在中國的外商獨資子公司向我們分配股息和 任何減資、股份轉讓或清算的收益。此外，如果未能遵守上述各種外匯登記要求，根據中國法律，可能會因規避適用的外匯限制而承擔責任。因此，我們的業務運營和我們向您分配利潤的能力可能會受到實質性的不利影響。

  

任何未能遵守中華人民共和國有關員工股票激勵計劃註冊要求的法規 都可能導致中華人民共和國計劃參與者或我們受到罰款和其他 法律或行政處罰。

 

2012年2月，外匯局發佈了《關於境內個人參與境外上市公司股票激勵計劃有關問題的通知》，取代了2007年3月發佈的原規定。根據本規則，在中國居住連續不少於一年的中國公民和非中國公民參加境外上市公司的任何股票激勵計劃，除少數例外情況外，必須通過可能是該境外上市公司的中國子公司的境內合格代理人向外滙局登記，並完成某些其他手續。此外，還必須聘請境外受託機構 處理股票期權的行使或出售以及股份和權益的買賣事宜。我們和我們的 高管及其他中國公民或在中國連續居住不少於一年的員工將受本條例的約束。未能完成外管局登記可能會對他們處以罰款和法律制裁， 還可能限制我們向我們的中國子公司提供額外資本的能力，並限制我們的中國子公司向我們分配股息的能力。我們還面臨監管不確定性，這可能會限制我們根據中國法律為董事、高管和員工採用額外激勵計劃的能力。

  

37

 

 

由於我們的主要資產位於美國境外，投資者可能很難利用美國證券法來執行鍼對我們、我們在美國的高管和董事的權利，或在中國執行美國法院對我們或他們的判決。

 

我們目前的大多數管理人員和董事居住在美國以外的地方。此外，我們的大部分子公司和資產都位於美國以外。因此，美國投資者可能很難根據美國證券法針對我們的民事責任條款在美國或香港/中國的法院執行他們的法律權利，而且即使在美國法院獲得民事判決，也很難在中國大陸或香港法院執行此類判決。此外，尚不清楚美國、香港和中國目前生效的引渡條約 是否允許根據美國聯邦證券法對我們或我們的官員和董事實施有效的刑事處罰 。

 

您或海外監管機構也可能難以對中國進行調查或收集證據。例如，在中國，獲取中國境外股東調查或訴訟或其他涉及外國實體所需信息存在重大法律和其他障礙。 雖然中國當局可以與其他國家或地區的監管機構建立監管合作機制，對跨境證券活動進行監測和監督，但在缺乏務實合作機制的情況下，與統一國家證券監管機構的監管合作可能效率低下。此外，根據2020年3月生效的《中華人民共和國證券法》第一百七十七條，境外證券監管機構不得在中國境內直接進行調查或取證活動。第一百七十七條還規定，未經中華人民共和國國務院證券監督管理機構和國務院主管部門同意，中國機構和個人不得向境外機構提供與證券經營活動有關的文件或資料。 雖然第一百七十七條規定的詳細解釋或實施細則尚未公佈，但海外證券監管機構無法在中國內部直接進行調查或取證活動，可能會進一步增加 您在保護自己利益方面面臨的困難。

 

根據新的海外上市規則，任何發行均須向中國證券監督管理委員會(“中國證監會”)備案，我們不能向您保證我們將能夠及時進行此類備案，在這種情況下，我們可能因 未能及時向中國證監會備案而面臨中國證監會或其他中國監管機構的處罰。

 

2023年2月17日，中國證監會發布了《境外上市新規》，自2023年3月31日起施行。《境外上市新規》要求，中國境內企業在下列情況下應向中國證監會完成備案並上報相關信息： a)申請在境外首次公開發行上市的發行人；b)在境外上市後進行境外證券發行的發行人；c)通過一次或多次收購(S)、換股、股份轉讓等方式尋求其資產在境外直接或間接上市的境內公司。根據中國證監會於2023年2月17日發佈的《關於境內企業境外證券發行上市安排的通知》，公司(I)已完成境外上市，或(Ii)已獲得境外證券監管機構或交易所批准，但在新規生效日期前未完成發行或上市，並於2023年9月30日前完成發行或上市的，視為已有上市公司，未來進行新股發行前無需備案。此外，發行人完成發行並在境外證券交易所上市後發生下列重大事項之一時，發行人應向證券交易所報送報告E中國證監會在事件發生並公開披露後3個工作日內：(I)控制權變更；(Ii)境外證券監督管理機構或其他主管部門的調查或處罰 ；(Iii)變更上市地位或轉移上市分部； 或(Iv)自願或強制退市。境外上市新規規定了違規對公司的法律後果，包括未履行備案義務、備案文件存在虛假陳述、誤導性信息或者重大遺漏， 可處以100萬元至1000萬元以下的罰款，情節嚴重的，還可禁止相關責任人進入證券市場。我們的中國律師建議我們，基於他們對中國現行法律、規則和法規的理解，如果我們在中國證監會規定的其他情況下進行任何海外發行或發行，我們必須按要求履行備案程序 。自新的海外上市規則生效以來，本公司仍在處理向中國證監會提交的發行備案文件，但尚未遵守備案要求 本公司將因違反新的海外上市規則而面臨罰款和其他處罰。鑑於目前中國的監管環境 ，我們和我們的中國子公司未來需要獲得中國政府的其他許可或批准才能在美國交易所上市，目前尚不確定，即使獲得了此類許可或批准， 是否會被拒絕或撤銷。如果我們或我們的任何中國子公司沒有收到或維護此類許可或批准， 無意中得出結論認為不需要此類許可或批准，或適用的法律、法規或解釋發生變化，我們或我們的 子公司需要在未來，它可能會顯著 限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供我們的證券的能力，並導致我們的證券價值大幅縮水或變得一文不值。 

 

38

 

 

《要求外國公司承擔責任法案》或《HFCA法案》以及相關法規正在迅速演變。如果進一步實施和解釋或修訂或相關法規，或PCOAB確定其沒有足夠的渠道檢查我們的審計師， 可能會因為我們在內地和香港的業務而對我們構成監管風險並對我們施加限制。一個潛在的後果是我們的普通股可能會被交易所摘牌。我們的普通股退市或我們的普通股退市的威脅 可能會對您的投資價值產生實質性的不利影響。此外，PCAOB無法對我們的審計師進行全面檢查，這剝奪了我們的投資者享受此類檢查的好處。

 

《要求外國公司承擔責任法案》或《HFCA法案》於2020年12月18日頒佈。根據HFCA法案，如果PCAOB確定自2021年起連續三年不能對註冊人的審計師進行檢查或全面調查，則可能禁止在國家證券交易所或美國場外交易市場進行任何註冊人的證券交易，因此，交易所 可以決定將該註冊人的證券摘牌。2021年6月22日，美國參議院通過了《加速控股外國公司問責法》，該法案將修改HFCA法案，要求美國證券交易委員會禁止發行人的證券在其審計師連續兩年而不是三年未接受PCAOB檢查的情況下在美國任何證券交易所交易，從而縮短了如果我們的審計師無法滿足PCAOB檢查要求，我們的證券可能被禁止交易或退市之前的時間。2022年12月29日，一項題為《綜合撥款法案，《2023年綜合撥款法案》(《綜合撥款法案》)由總裁·拜登簽署成為法律。除其他事項外，《綜合撥款法案》包含與《加速追究外國公司責任法案》相同的條款，該法案將觸發《HFCA法案》下的禁令所需的連續不檢查年數從三年減少到兩年。

 

2021年11月5日，美國證券交易委員會通過了PCAOB 規則以實施HFCA法案，該法案為PCAOB提供了一個框架，以確定是否因為位於外國司法管轄區的一個或多個當局的立場而無法檢查或調查位於該司法管轄區的註冊會計師事務所 。

 

2021年12月2日，美國證券交易委員會通過修正案， 最終確定了實施《高頻交易法案》中提交和披露要求的規則。規則適用於註冊人美國證券交易委員會確定 已提交年度報告的註冊會計師事務所出具的審計報告位於外國司法管轄區 ，且PCAOB無法檢查或調查(“委員會確定的發行人”)。歐盟委員會確定的發行人 將被要求遵守其被確定的每個年度的年度報告中的提交和披露要求。 如果註冊人根據其截至2021年12月31日的財政年度的年度報告被確定為歐盟委員會確定的發行人 註冊人將被要求在其截至2022年12月31日的財政年度的年度報告中遵守提交或披露要求。

 

2021年12月16日，PCAOB發佈了其裁定 (《裁定》)，稱他們無法全面檢查或調查在PCAOB註冊的會計師事務所，總部設在內地和香港的中國。這一決定包括了PCAOB無法全面檢查或調查的總部設在內地、中國和香港的會計師事務所名單。

 

2022年8月26日，PCAOB與中國證券監督管理委員會和人民財政部Republic of China簽署了一份關於對中國和香港的會計師事務所進行檢查和調查的議定書聲明。2022年12月15日，PCAOB董事會裁定 PCAOB能夠完全訪問總部位於內地和香港的註冊會計師事務所中國 ，並投票撤銷其先前的相反裁決。然而，如果中國當局阻撓或未能在未來為PCAOB的訪問提供便利，PCAOB董事會將考慮是否需要發佈新的裁決。

 

HFCA法案和相關法規的頒佈 以及這些努力為增加美國監管機構獲取審計信息而採取的任何額外行動、程序或新規則 可能會給受影響的發行人帶來投資者的不確定性，我們普通股的市場價格可能會受到不利影響，如果我們的審計師無法滿足PCAOB的檢查要求，我們 可能會被摘牌。

  

39

 

 

由於無法獲得PCAOB的檢查， PCAOB無法全面評估駐中國和香港的審計師的審計和質量控制程序。因此，投資者可能被剝奪了PCAOB這種檢查的好處。PCAOB無法對中國和香港的審計師進行檢查，這使得評估這些會計師事務所的審計程序或質量控制程序的有效性比受PCAOB檢查的中國以外的審計師更困難。

 

我們的審計師Fortune CPA Inc.是一家總部位於加利福尼亞州的獨立註冊會計師事務所，作為在美國上市公司的審計師和在PCAOB註冊的公司，受美國法律的約束，PCAOB根據這些法律進行檢查 以評估其是否符合適用的專業標準。我們的審計師目前正在接受PCAOB檢查，不包括在PCAOB確定範圍內。雖然我們認為《外國公司問責法》和相關法規目前不會影響我們，但我們不能向您保證，不會對《外國公司問責法》或相關法規進行任何進一步的實施、解釋或修訂 ，這可能會因為我們在中國和香港的業務而對我們構成監管風險和施加限制。一個潛在的後果是，我們的股票可能會被其上市的交易所 摘牌。如果我們的證券無法在另一家證券交易所上市，這樣的退市將大大 削弱您在您希望這樣做時出售或購買我們的證券的能力，並且與潛在的退市相關的風險和不確定性將對我們的股票的市場價格產生負面影響。

 

與我們普通股相關的風險

 

我們被授權發行空白支票優先股 ，這種優先股可以在沒有股東批准的情況下發行，這可能會對我們普通股持有人的權利產生不利影響。

 

我們被授權發行1,000,000股 優先股。根據我們經修訂的公司章程細則，董事會獲授權通過決議案和根據佛羅裏達州法律提交指定證書，規定發行優先股，確定每個此類優先股系列股票的指定、權力、優先和權利 及其資格、限制或限制，而無需股東進一步投票或採取任何行動。截至2023年12月31日，沒有發行和流通股優先股。在股息或清算權方面，任何已發行的優先股都可能優先於我們的普通股。在 發行事件中，優先股在某些情況下可用作阻止、推遲或防止控制權變更的方法，這可能會阻止收購我們的出價，從而阻止股東獲得其股票的 最高價值。我們目前無意發行任何優先股，以阻止或推遲控制權變更或任何其他原因。然而，不能保證優先股不會在未來的某個時間發行。

 

薛澤耀控制了我們相當數量的有表決權的股票，因此控制了關鍵決策 。

 

截至2024年4月12日，總裁之子薛澤耀先生間接並直接實益持有本公司已發行普通股3,652,850股，約佔18.3%。薛澤耀先生實益擁有未來金融科技18.3%的已發行及已發行普通股，將可能使他 有能力 控制提交股東批准的事項的結果，包括但不限於董事選舉及任何 合併、合併或出售公司全部或幾乎所有資產。這種集中控制可能會延遲、推遲、 或阻止其他股東 支持的本公司全部或幾乎所有資產的控制權變更、合併、合併或出售，或者相反，這種集中控制可能導致其他股東不支持的此類交易的完成。這種集中控制也可能會阻止潛在投資者收購本公司的普通股，因為該等股份的投票權有限。作為股東，甚至控股股東，薛澤耀先生有權根據自己的利益投票表決他的股份，以及他擁有投票權的股份，這可能並不總是符合我們股東的總體利益。

 

40

 

 

我們章程文件和佛羅裏達州法律中的反收購條款可能會阻止、推遲或阻止我們公司控制權的變更，並可能影響我們普通股的交易價格 。

 

作為一家佛羅裏達州公司，我們受佛羅裏達州商業公司法的某些條款的約束，這些條款具有反收購效果，並可能禁止非協商合併或其他 業務合併。我們的公司章程和章程還包含其他可能具有反收購效力的條款。這些 條款包括但不限於，我們董事會有權發行額外的優先股，並確定優先股的相對權利和優先股，而不需要任何股東投票或批准，如上文所述，以及我們的股東為提出股東提案或提名董事而必須遵守的提前通知程序，例如：

 

  ● 授權發行董事會可能發行的“空白支票”優先股，以阻止收購企圖；
     
  ● 要求董事只有在多數股東投票後才能被免職；

 

  ● 規定董事會的空缺，包括新設立的董事職位，只能由當時在任的董事以過半數票填補；
     
  ● 限制召開股東特別會議的人數；以及

 

有關這些條款和其他 條款的更多信息，請參見標題為“我們的證券説明-佛羅裏達州法律某些條款的反收購效果 “ 

 

近年來，我們的普通股一直 處於從納斯達克股票市場(簡稱納斯達克)退市的危險中。

 

我們的普通股目前在納斯達克資本市場上市。如果納斯達克股票市場有限責任公司有要求一家公司必須滿足才能在納斯達克上市，例如，納斯達克規則要求我們將普通股的最低買入價維持在每股1.00美元。我們可能無法滿足納斯達克上市的 要求，包括最低買入價、最低股東權益水平或普通股的市值，在這種情況下，我們的普通股可以退市。如果我們的普通股退市，我們普通股的流動性將受到重大不利影響，我們普通股的市場價格可能會下降。

 

2019年2月28日，本公司收到納斯達克的函 ，通知本公司，由於本公司在納斯達克上市的普通股連續30個交易日的收盤價低於 $1.00，本公司不再滿足 納斯達克市場規則第5550(A)(2)條規定的繼續在納斯達克上市的最低投標價格要求。2019年5月7日，本公司收到納斯達克上市資格工作人員的書面通知，表明本公司已重新遵守1.00美元的最低收盤價要求，此事 現已結束。

 

2019年4月17日，本公司收到納斯達克的通知 ，指出本公司因未能及時提交截至2018年12月31日的年度10-K表年報(以下簡稱《2018年10-K年報》)而未遵守《納斯達克上市規則》第5250(C)(1)條的規定。由於未能及時提交截至2019年3月31日的Form 10-Q季度報告。2019年8月20日，本公司收到納斯達克的通知 ，稱因未能及時提交截至2019年6月30日的10-Q表格季度報告，本公司未遵守納斯達克上市規則第5250(C)(1)條的規定。

 

2019年10月16日，本公司收到納斯達克的函，通知本公司已重新遵守納斯達克關於繼續在納斯達克資本市場上市的定期備案要求。信中指出，由於2019年9月3日提交了截至2018年12月31日的年度10-K表格，以及2019年9月30日提交了截至2019年3月31日的10-Q表格 和2019年6月30日提交給美國證券交易委員會，本公司已重新遵守上市規則第5250(C)(1) 條，此事現已結案。

 

2019年9月4日，本公司收到納斯達克的書面通知，稱本公司未達到納斯達克上市規則第5550(B)(1)條規定的在納斯達克資本市場繼續上市必須保持至少2500,000美元股東權益的要求，本公司亦未能達到納斯達克上市規則第5550(B)(2)(br}條下的上市證券市值約3,500萬美元或納斯達克上市規則第5550(B)(3)條下的最近三個財政年度內或最近三個財政年度中的兩個財政年度的持續營運收入約500,000美元的替代方案，本公司不再符合納斯達克上市規則的規定 。2020年3月18日，本公司收到納斯達克的書面通知，聲明本公司遵守《上市規則》 5550(B)(1)。

 

41

 

 

2019年11月4日，本公司收到納斯達克的函 ，通知本公司，由於本公司在納斯達克上市的普通股 連續30個交易日的收盤價低於1.00美元，本公司不再滿足納斯達克市場規則第5550(A)(2)條規定的繼續在納斯達克上市的最低買入價 ，該規則要求最低買入價為每股1.00美元。2020年4月14日，本公司收到納斯達克的書面通知，表示本公司已重新遵守1美元的最低收盤價要求，此事現已了結。

 

2022年03月1日，本公司收到納斯達克證券市場(“納斯達克”)的函 ，通知本公司，由於本公司在納斯達克上市的普通股 連續30個交易日的收盤價低於1.00美元，本公司不再滿足根據納斯達克市場規則第5550(A)(2)條規定的在納斯達克繼續上市的最低買入價要求 ，該規則要求最低買入價為每股1.00美元 (“最低買入價要求”)。本公司有180個歷日，自通知之日起至2022年8月29日(合規期)，以重新遵守最低投標價格要求。於2022年08月30日，本公司接獲納斯達克上市資格審核人員(“本人員”)發出書面通知，表示本公司已獲額外180個歷日期限或至2023年2月27日，以恢復遵守根據“納斯達克上市規則”繼續在納斯達克資本市場上市所需的1.00美元最低收市價要求。2023年1月26日，本公司向佛羅裏達州州務卿辦公室提交了修訂章程(“修正案”)，以 修訂其經修訂的第二次修訂和重新發布的公司章程(“公司章程”)。由於修訂的結果，本公司已授權及批准將本公司的法定普通股由300,000,000股減至60,000,000股，並相應減少本公司已發行及已發行的普通股 股份(“反向股份拆分”)。普通股將繼續保持0.001美元的面值。公司的普通股於2023年2月1日開始在納斯達克股票市場反向拆分基礎上交易，交易代碼為 。2023年2月15日，本公司收到納斯達克上市資格工作人員的書面通知，表明本公司已重新遵守根據《納斯達克上市規則》第5550(A)(2)條規定的在納斯達克資本市場繼續上市的1美元的最低收盤價要求，此事現已了結。

 

項目1B—未解決的工作人員意見

 

不適用。

 

項目1C。網絡安全 

 

網絡安全風險管理與策略

 

我們面臨各種網絡風險，包括但不限於與未經授權訪問、濫用、數據盜竊、計算機病毒、系統中斷、勒索軟件、惡意軟件和其他入侵相關的風險。作為我們整體風險緩解戰略的一部分，我們利用多層次、主動的方法來識別、評估、 通過我們的網絡安全風險管理努力緩解和預防潛在的網絡和信息安全威脅。我們有一名IT經理，負責識別、評估和管理網絡安全風險和控制。我們的IT經理有 相關經驗，包括：(I)網絡架構設計和規劃：負責網絡架構的總體設計和規劃， 相關設備和軟件的選擇及其實施；(Ii)信息安全架構設計和規劃：協助 制定信息安全戰略、技術架構和管理系統的規劃、設計和實施；(Iii) 日常維護、應急響應支持、維護報告準備、重大IT項目支持等，以及(Iv)為各種IT基礎設施的運營和維護提供支持，並確保公司IT基礎設施的穩定。為了監督 並識別與我們使用第三方服務提供商相關的網絡安全威脅的風險，我們保持第三方風險管理 努力，旨在幫助防止濫用信息技術和安全違規行為，包括與此類第三方簽訂的協議中的要求。

 

到目前為止，我們尚未發現任何對我們的業務戰略、運營結果或財務狀況產生重大影響或可能產生重大影響的網絡安全威脅 。

 

網絡安全治理和監督

 

管理層負責網絡安全 風險管理計劃以及識別、評估、緩解和補救重大問題的行動。公司的網絡安全風險管理計劃由我們的IT經理監督，直接向公司首席執行官彙報。IT經理 及其團隊負責領導網絡安全戰略、政策、標準、架構和流程。

 

董事會審計委員會負責監督網絡安全事務，並接受IT經理和首席執行官的報告，其中包括公司的網絡風險和威脅、加強公司信息安全系統的項目狀況以及新出現的威脅情況。根據我們的網絡事件應對計劃，管理層將及時向審計委員會通報可能對公司或其信息系統造成重大不利影響的網絡安全事件，並定期更新潛在影響較小的事件。董事會至少每年審查和討論公司的技術戰略，同時結合公司的戰略目標和執行管理層。

 

為了檢測和防禦網絡威脅，公司 計劃為員工提供各種網絡安全和數據保護培訓計劃，涵蓋及時和相關的主題，包括社會工程、網絡釣魚、密碼保護、機密數據保護、資產使用和移動安全，並教育 員工及時報告所有事件的重要性。

 

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項目2--財產

 

我們的主要執行辦公室位於New York，NY 10036,1177 Avenue of the America，Suite5100，America Tower，New York，NY 10036，租賃期限為一年，從2020年12月1日起 續簽至2024年12月1日。我們還租用建國路86號佳兆業廣場南樓23樓的辦公室。北京市朝陽區 2020年9月1日至2024年8月31日；FTFT迪拜租賃阿聯酋迪拜綠地瑪瑙大廈2 1113號辦公室 2023年7月18日至2024年8月17日，FTFT英國租賃英國倫敦梅菲爾廣場1號9樓Devonshire House辦公室，英國W1J 8AJ，2023年9月1日至2024年8月31日。NTAM租用香港灣仔駱克道1號中南大廈17樓B室一間辦公室，租期至2025年6月15日。我們相信我們現有的辦事處足以滿足我們的需要。富時國際證券期貨有限公司租用了香港上環永樂街235號永樂街貿易中心18樓c辦公室，租期至2024年5月31日。

 

項目3--法律程序。

 

與FT Global Capital，Inc.的法律案件。

 

2021年1月，本公司的前配售代理FT Global Capital，Inc.向佐治亞州富爾頓縣高等法院對本公司提起訴訟。2021年1月，FT Global向本公司送達了訴狀。*在起訴書中，FT Global指控 索賠，其中大部分試圖根據法律理論追究公司的責任，這些索賠與FT Global與本公司於2020年7月簽訂的為期三個月的獨家配售代理協議有關。FT Global聲稱，根據已到期的獨家配售代理協議的條款，本公司 未能賠償FT Global在2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易。獨家配售代理協議要求本公司向FT Global 支付在協議期限內以及在協議終止後12個月期間收到的資本，該協議涉及FT Global介紹和/或跨過牆到本公司的任何投資者。然而，本公司相信，所討論的證券購買交易並不涉及FT Global在 協議期間向本公司介紹或跨過牆的那一位投資者。*FT Global索賠約700萬美元的損害賠償和律師費。

 

基於司法管轄權的多樣性，公司於2021年2月9日將案件及時移交給美國佐治亞州北區地區法院(以下簡稱“法院”)。2021年3月9日，該公司提交了駁回動議，原因是FT Global未能提出正在法院待決的索賠。2021年3月23日，FT Global提交了對該公司解散動議的迴應。FT Global辯稱，法院應該駁回該公司的駁回動議。然而，如果法院傾向於批准該公司的駁回動議，FT Global請求法院 允許其提出修訂後的申訴。2021年4月8日，各方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日，法院批准了《聯合初步報告和發現計劃》，併發布了一項時間表命令，將此案置於為期六個月的發現區域。2021年4月30日，該公司向英國《金融時報》環球時報提供了其初步披露。2021年5月6日，《金融時報全球》向該公司提供了其初步披露。2021年5月17日，FT Global向該公司提供了其首次修訂的初始披露。2021年11月10日，法院作出命令，批准公司駁回FT Global關於披露其機密和專有信息的欺詐索賠和違約索賠的動議 。法院駁回了本公司關於駁回FT Global的動議，即i)因未能根據獨家配售代理協議的條款向FT Global支付款項而提出的違約索賠；ii)違反誠信和公平交易契約的索賠；以及iii)律師費索賠，法院的結論是，可以通過披露獲得額外的 信息。該公司於2021年11月24日及時對FT Global的投訴提交了答辯和答辯。2022年1月3日，該公司向FT Global提出了披露請求，包括質詢和要求出示文件 。2022年3月23日，該公司向FT Global提出了入學申請。2022年3月24日，FT Global向該公司提出了 披露請求，包括出示文件的請求和接納請求。2022年4月1日，FT Global 對公司提出的出示文件的要求作出了迴應。2022年5月13日，FT Global迴應了公司的質詢和錄取請求。2022年5月13日，FT Global迴應了公司的 文件出示請求。2022年6月3日，該公司應FT Global的要求製作了文件 。2022年8月3日，該公司接受了FT Global的證詞。2022年8月4日，FT Global接受了 公司的書面陳述。2022年8月3日，法院批准了當事人的同意動議，將發現期限從2022年8月5日延長至2022年9月14日，並將提交駁回動議的最後期限延長至2022年10月12日。2022年10月12日，本公司提出動議，要求對FT Global在這起訴訟中提出的所有索賠進行即決判決。2022年11月2日，FT Global對公司的簡易判決動議提出了反對意見。2022年11月16日，該公司提交了答辯狀，支持其對FT Global在此訴訟中提出的所有索賠進行簡易判決的動議。2023年8月31日，法院作出命令，駁回本公司的簡易判決動議。2023年9月20日，雙方提出聯合動議，延長提交綜合審前命令的最後期限，等待雙方調解案件。2023年9月21日，法院批准了雙方的聯合動議，將提交綜合預審命令的最後期限延長至2023年10月27日。2023年10月16日，當事人對此案進行調解。2023年10月24日，雙方再次提出聯合動議，要求延長提交合並預審命令的最後期限。2023年10月27日，法院批准了當事人的聯合動議，將提交合並預審命令的最後期限延長至2023年11月17日，並將案件定在2024年1月8日開庭審理。隨後，法院批准將提交預審命令的最後期限延長至2023年12月1日。法院還將審判重新安排在2024年4月8日開始。庭審於2024年4月8日開始，至2024年4月11日結束，當天陪審團做出了有利於FT Global的裁決，法院做出判決，裁定FT Global獲得8,875,265.31美元的賠償。2024年4月12日，FT Global請求法院在判決金額基礎上增加1,723,136.44美元的判決前利息。本公司將繼續為針對FT Global的訴訟進行有力辯護，包括向美國第十一巡迴上訴法院提出上訴。

 

43

 

 

與美國證券交易委員會結算

 

2019年12月17日，公司宣佈收到美國證券交易委員會執法部的傳票，要求公司出示文件 等信息，公司已配合美國證券交易委員會的調查和信息請求。2023年7月3日，美國證券交易委員會宣佈與公司達成調查和解。在不承認或否認美國證券交易委員會調查結果的情況下，本公司已 同意：(I)停止並停止實施或導致任何違反或導致任何違反或未來違反證券法第17(A)(2)和(3)節、交易法第13(A)、13(B)(2)(A)和13(B)(2)(B)節以及規則12b-20、13a-1、13a-13和13a-15(A)的行為； (2)向美國證券交易委員會支付1,650,000美元的民事罰款，以轉移到美國財政部的普通基金，但須遵守《交易法》第21F(G)(3)條，並應分以下分期付款： 第一期150,000美元應在2023年7月3日(“訂購日”)後十(10)天內支付；第二期375,000美元應在訂購日起90天內支付；第三期375,000美元應在訂購之日起180天內支付。第四期375,000美元將在訂貨日起270天內支付；最後一期375,000美元將在訂貨日360天內支付。(Iii)在訂購之日起六十(60)天內，由公司自費聘請美國證券交易委員會員工不能接受的合格獨立顧問(以下簡稱“顧問”)，以測試、評估和審查公司的內部會計控制和財務報告內部控制(統稱為“評審”)，並在評審結束時保留一名顧問，在任何情況下，評審的時間不得超過訂購日後180天。向公司和美國證券交易委員會員工提交顧問的報告，該報告應涉及顧問的調查結果，並應包括對所進行的審查的描述、得出的結論以及顧問對更改或改進的建議；以及(Iv)在收到顧問報告後120天內，採納、執行和維護顧問報告中建議的所有政策、程序和做法。“截至本報告日，除最後一筆罰款將於訂單日360天到期外，公司已支付所有罰款分期付款。”2023年7月26日，公司還聘請了獨立顧問對公司的內部會計控制和財務報告內部控制進行測試、評估和審查。顧問已完成測試、評估和審查，並於2023年12月發佈了最終報告。

 

項目4--礦山安全披露

 

不適用。

 

44

 

 

第II部

 

項目5-註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

 

我們的普通股目前在納斯達克 資本市場交易，代碼為“FTFT”。2018年12月31日之前，我們的股票在納斯達克全球市場交易，在此之前，我們的股票在紐約證券交易所交易。

 

截至2024年4月12日，我們發行和發行的普通股共有19,985,410股，公司約有32名普通股的記錄持有人。記錄持有者的數量不包括通過經紀人將其股票存入被提名人或“街頭名人”賬户的人數。

 

股利政策

 

我們從未宣佈或支付過普通股的任何現金股息 。股息的支付由董事會酌情決定，並視我們的收入和收益、資本要求、財務狀況以及我們的運營子公司獲得政府批准將資金匯出中國的能力而定。我們目前打算保留所有收益，如果有的話，用於商業運營。因此，我們預計不會在不久的將來宣佈任何股息。

 

中華人民共和國的國家貨幣人民幣不是可自由兑換的貨幣。請參考風險因素。“政府對貨幣兑換的控制可能會影響股東投資的價值、“和”中國有關中國居民境外投資活動的規定可能會限制我們的中國子公司增加註冊資本或向我們分配利潤的能力，或者以其他方式使我們或我們的中國居民受益人承擔中國法律規定的責任和處罰。”.

 

近期未登記證券的出售和收益的使用

 

在截至2023年12月31日的財政年度內，公司未出售任何未登記的證券，這些證券此前未在Form 10-Q季度報告或當前的Form 8-K報告中披露。

 

根據股權補償計劃獲授權發行的證券

 

下表列出了截至2023年12月31日我們的股權薪酬計劃和之前未經股東批准的股權薪酬計劃的信息 。

 

   股權薪酬計劃信息 
計劃類別  證券數量
待發
在
演練
傑出的
選項，
認股權證
和權利		   加權
平均值
鍛鍊
價格
傑出的
選項，
認股權證
和權利		   數量
證券
剩餘
適用於
未來
發行
在權益下
補償
平面圖
(不包括
證券
反映在
(A)欄)		 
   (a)   (b)   (c) 
股東批准的股權薪酬計劃(1)      -   $         -    2,110,000 
未經股東批准的股權補償計劃   -   $-    - 
總計   -   $-    2,110,000 

 

(1)

包括公司2023年綜合股權計劃，該計劃在2023年12月5日的年度股東大會上得到公司股東的批准。於2023年12月23日(“授出日期”)，本公司董事會薪酬委員會(“董事會”)根據本公司2023年綜合股權計劃，向本公司及其子公司(“受讓人”)16名高管和員工(“受讓人”)授予 股2,890,000股本公司普通股，其中：向山春Huang、本公司首席執行官、總裁授予20,000股，向本公司首席運營官彭蕾授予40,000股，及30,000股股份 授予本公司企業祕書何利(統稱為“授出人”)。於授出日期緊接授出日期授出的授出股份 及各承授人亦於2023年12月23日與本公司訂立無限制股份授出協議。截至2023年12月31日，本公司於2023年綜合股本計劃項下授權發行股份共2,110,000股。

 

本公司董事會於2020年10月27日批准通過《未來金融科技2020年度股權計劃》(以下簡稱《2020年股權計劃》)，並於2020年12月18日股東周年大會上通過。2020年股權計劃共有500,000,000股普通股反向拆分前股份。公司於2021年7月12日將2020股權計劃項下的1,953,000股股份授予公司及其子公司的16名高級管理人員和員工。2022年7月12日，本公司向本公司及其子公司的六名高級管理人員和員工授予了2020年股權計劃項下剩餘的3,047,000股股份。

 

第6項--[已保留]

 

不適用。

 

45

 

 

項目7--管理層討論及財務狀況和經營成果分析

 

以下對綜合財務狀況和經營成果的討論和分析應與綜合財務報表和本報告其他部分的相關附註一併閲讀。本討論和分析包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。由於各種因素的影響，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中描述或暗示的結果大不相同，包括下文和本10-K表格年度報告中討論的因素，特別是“風險因素”標題下的 。

 

概述

 

未來金融科技是根據佛羅裏達州法律註冊成立的控股公司，它不是中國運營公司。作為一家沒有自己實質性業務的控股公司，我們的大部分業務都是通過我們的子公司進行的，這種結構給投資者帶來了獨特的風險。 本公司歷史上從事濃縮果汁(包括果汁和果汁)、水果 飲料(包括果汁飲料和蘋果酒飲料)在人民Republic of China的生產和銷售。由於中國的生產成本大幅上升和環保法規收緊，本公司已從果汁生產和分銷業務轉型為中國的供應鏈融資服務和貿易、香港的資產管理業務和英國的跨境轉賬業務。本公司還擴展到香港的經紀和投資銀行業務以及美國的加密貨幣礦場。本公司與天津中國的VIE電子商務簽訂了合同安排，由於新冠肺炎造成的負面影響，該公司自2021年以來產生的收入和 業務微乎其微。公司於2023年11月啟動關閉程序，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散。

 

於2021年8月6日，本公司完成向喜悦富企業有限公司(“喜悦富”)收購總部設於香港的資產管理公司尼斯人才資產管理有限公司(“尼斯人才資產管理有限公司”)90%的已發行及流通股。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)發牌，從事類型4：證券諮詢及類型9：資產管理的受規管活動。

 

2022年3月，FTFT UK Limited獲得了作為電子貨幣指令(EMD)代理的批准，並已在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊為電子貨幣指令(EMD)代理。這一身份賦予FTFT UK Limited分銷或贖回電子貨幣的能力，並代表電子貨幣機構提供某些 金融服務(註冊號903050)。

 

2022年4月18日，本公司與本公司的全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司以288美元共同收購了在巴拉圭共和國註冊成立的公司Kazan S.A.的100%股權。本公司擁有Kazan S.A.約90%的股份，FTFT HK擁有約10%的股份。喀山股份有限公司在收購前沒有任何業務。該公司計劃在巴拉圭發展比特幣和其他加密貨幣開採及相關服務。本公司已於2022年7月28日從喀山更名為FTFT巴拉圭S.A.。

 

2022年9月29日，FFT UK Limited完成 收購開伯爾貨幣交易所有限公司100%已發行和發行股份，一家在英格蘭和威爾士註冊成立的公司， 根據日期為2021年9月1日的股票購買協議（“協議”）， 從英國居民Rahim Shah收購，總額為685，000歐元（“購買價格”）。Khyber Money Exchange Ltd.是一家匯款公司，其平臺 可通過其代理地點之一或通過其在線門户、移動平臺或電話進行匯款。Khyber Money Exchange Ltd.受英國金融行為監管局（FCA）監管，雙方在交易正式結束之前獲得了FCA的批准 。2022年10月11日，公司將Khyber Money Exchange Ltd.更名為FFT Finance UK Limited。

 

於2023年2月27日，未來金融科技(香港)有限公司(“買方”)(於香港註冊成立的公司及未來 金融科技集團有限公司(“本公司”)的全資附屬公司)與於香港註冊成立的公司阿爾法金融 有限公司(“賣方”)及於香港註冊成立的公司阿爾法國際證券(香港)有限公司(“阿爾法香港”)及阿爾法資訊服務(深圳)有限公司的唯一擁有人及股東訂立股份轉讓協議(“協議”)。成立於中國(“阿爾法深圳”)的一家公司。阿爾法香港持有香港證券及期貨事務監察委員會發出的第一類“證券交易”、第二類“期貨合約”及第四類“證券諮詢”金融牌照。股份轉讓交易於2023年8月獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”)批准，收購於2023年11月7日完成。這兩個實體的名稱 隨後分別更名為“FTFT國際證券期貨有限公司”和“FTFT信息服務(深圳)有限公司”。

 

本公司於2023年1月26日向佛羅裏達州州務卿辦公室提交修訂章程(“修正案”)，以修訂經修訂的第二次修訂及重新修訂的公司章程(“公司章程”)。作為修訂的結果，本公司已授權並批准將本公司的法定普通股從300,000,000股減至60,000,000股，同時相應減少公司已發行和已發行普通股 (“反向股票拆分”)，並批准將本公司的法定普通股按5股1股進行反向拆分。普通股將繼續保持0.001美元的面值。本公司將因反向股票拆分而產生的任何零碎股份向上舍入至下一個完整的公司普通股股份 ，且不會因反向股票拆分而發行任何零碎股份 ，亦不會就任何原本因反向股票拆分而產生的零碎股份 支付任何現金或其他代價。本公司的優先股數目並無變動， 按授權保留為10,000,000股但未發行的優先股。公司章程修正案將於美國東部時間2023年2月1日凌晨1點起生效。根據佛羅裏達州《佛羅裏達州商業公司法》607.10025條的規定，反向股票拆分和修訂未經股東批准而獲得公司董事會的授權和批准。

 

本公司通過其VIE運營基於區塊鏈的在線購物平臺--鏈雲商城，自2020年初以來其業務受到新冠肺炎疫情的實質性負面影響，原因是公司未能實施其通過培訓此類會員和分銷商來招收新會員的推廣 戰略，而這在新冠肺炎爆發期間是不可能的 。自2021年以來，鏈雲商城的收入和業務一直微乎其微。儘管公司在2021年第二季度將CCM的基於會員的業務模式 轉變為基於銷售代理的“企業通信即服務”或eCAAS平臺。公司於2023年11月啟動關閉程序，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散。

 

46

 

 

總部設在中國和香港，並在香港擁有絕大多數業務，存在與 相關的法律和運營風險。這些風險可能導致我們的業務和/或我們普通股的價值發生實質性變化，或者可能顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力，並導致我們的股票價值大幅縮水或一文不值。在過去的幾年裏，中國政府在幾乎沒有事先通知的情況下，出臺了一系列監管行動和聲明來規範中國的業務經營， 包括打擊證券市場違法行為，加強對中國境外上市公司的監管 採用可變利益主體結構，採取新措施擴大網絡安全審查範圍，擴大反壟斷執法力度 。2021年7月6日，中共中央辦公廳、國務院辦公廳聯合印發了《關於嚴厲打擊證券市場違法行為，促進資本市場高質量發展的通知》，其中要求有關政府部門加強跨境執法和司法合作監督，加強對中國境外上市公司的監管，建立健全中國證券法的域外適用制度。2021年11月14日，中國民航總局發佈了《網絡數據安全管理辦法(徵求意見稿)》，或《網絡數據安全管理辦法(草案)》，要求擁有100萬以上擬在境外上市用户的個人信息的網絡空間運營商 向網絡安全審查辦公室提交網絡安全審查。2022年7月7日，民航局發佈了《數據跨境轉移安全評估辦法》，自2022年9月1日起施行，要求數據處理者在下列情況下申請數據跨境安全評估：(I)數據處理者將重要數據轉移到境外；(Ii) 處理100萬人以上個人信息的關鍵信息基礎設施運營者或者數據處理者向境外提供個人信息；(三)向境外提供個人信息，且自前一年1月1日起已向境外提供個人信息超過10萬人或敏感個人信息超過1萬人的數據處理者；(四)按照民航局規定需要進行數據跨境轉移安全評估的其他情形 。2023年2月17日，中國證監會發布了境外上市新規，共五條説明性指引，自2023年3月31日起施行。根據中國證監會於2023年2月17日發佈的《關於境內企業境外證券發行上市安排的通知》，公司(I)已經完成境外上市或者(Ii)已經獲得境外證券監管機構或交易所的批准，但在新規生效日期 前仍未完成發行或上市，並於2023年9月30日前完成發行或上市的，視為已有上市公司，在未來進行新股發行之前，不需要 進行任何備案。此外，發行人完成發行並在境外證券交易所上市後，發生下列重大事項之一的，發行人應在事項發生並公開披露後3個工作日內向中國證監會提交報告：(一)控制權變更；(二)境外證券監督管理機構或其他主管部門的調查或處罰；(三)變更上市狀態或轉移上市環節。或(四)自願或強制退市。《境外上市新規則》規定了違規行為對公司的法律後果，包括未履行備案義務或備案文件存在虛假陳述或誤導性信息 或存在重大遺漏，可處以100萬元至1000萬元不等的罰款，嚴重違規的，還可禁止相關 負責人進入證券市場。中國境內企業或其境外上市主體向有關證券公司、證券服務機構、境外監管機構及其他單位和個人提供或公開披露涉及國家祕密和國家機關工作祕密的文件或資料的，應當建立健全保密制度和備案制度，並向主管機關辦理審批和備案手續。它還規定：(一)向有關證券公司、證券服務機構、境外監管機構和其他單位和個人提供或者公開披露可能對國家安全或者公共利益造成不利影響的文件、資料以及會計記錄或者複印件的，應當依照有關法律、法規的規定辦理相應的手續；(二)證券公司和證券服務機構為境內企業提供境外證券發行上市相關證券服務而在中國境內形成的工作底稿，應當存放在中國境內，對外調出應當按照有關法律法規辦理相應手續。截至本報告日期 ，這些已生效的新法律和指導方針尚未影響公司開展業務、接受外國投資或在美國或其他外國證券交易所上市的能力，但新的海外上市規則規定的備案要求除外。 此外，可能會採用新的規則和法規，並且現有法律和指導方針的解釋和執行存在不確定性 ，這可能會對我們的業務和財務前景產生重大不利影響，並可能影響我們接受外國投資或繼續在美國或其他外國證券交易所上市的能力。中國外國投資法規、 和其他政策的任何變化或中國政府的相關執法行動都可能導致我們的運營和 我們證券的價值發生重大變化，並可能嚴重限制或完全阻礙我們向投資者提供證券的能力或導致 我們證券的價值大幅下降或一文不值。

 

47

 

 

據我們的中國法律顧問鳳東律師事務所認為，本公司的附屬公司在中國註冊成立並於內地經營，截至本報告日期，中國已獲得中國當局的所有必要許可，包括《營業執照》和《銀行開户許可》。

 

豐東律師事務所認為，截至本報告日期 ，我們、我們在中國的子公司不受中國證監會或中國民航總局或任何其他需要批准其經營的實體的許可要求 ，也沒有獲得或被任何中國當局拒絕。目前，根據新的海外上市規則，我們需要向中國證監會提交任何發行申請。自新的海外上市規則生效以來，本公司仍在處理向中國證監會提交的有關其發行的備案文件，且尚未遵守備案要求， 本公司將因違反新的海外上市規則而面臨罰款和其他處罰。鑑於目前中國的監管環境，我們和我們的子公司能否獲得中國政府的許可，向外國投資者出售我們的證券 還不確定，即使獲得了許可，也不確定是否會被拒絕或撤銷。如果我們或我們的任何子公司沒有收到或維護此類許可或批准，無意中得出結論認為不需要此類許可或批准，或者適用的法律、法規或解釋發生變化而要求我們或我們的子公司獲得此類許可或批准，則可能會 顯著限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供我們的證券的能力，並導致我們的證券價值大幅下降或變得一文不值。如果不採取及時和適當的措施來適應任何這些 或類似的監管合規挑戰，可能會對我們目前的公司結構和業務運營造成實質性的不利影響。

 

本公司目前擁有九家直接控制的子公司：根據英屬維爾京羣島法律成立的數碼金融科技有限公司(“數碼iPay”)、根據香港法律註冊的公司金融科技(香港)有限公司、根據開曼羣島法律註冊的公司GlobalKey共享商城有限公司(“GlobalKey共享商城”)、天津未來私募股權基金管理合夥公司、根據中國法律成立的合夥企業、根據英國法律成立的FTFT UK有限公司、未來金融科技數碼資本管理有限公司、根據康涅狄格州法律註冊的公司，未來金融科技數字第一全球定位公司，根據康涅狄格州法律註冊的公司，未來金融科技實驗室公司，根據紐約州法律註冊的公司，以及FTFT超級計算公司 根據俄亥俄州法律註冊的公司。

 

SkyPeople Foods Holdings Limited(“SkyPeople”BVI“)是本公司的全資附屬公司及根據英屬維爾京羣島法律成立的公司，持有根據香港特別行政區法律成立的合德堂控股(香港)有限公司(”合德堂香港“)100%的股權，以及合德堂香港持有SkyPeople Juice Group Co.，Ltd.(”SkyPeople(中國)“)73.42%的股權。中國是一家根據中國法律註冊成立的公司。 SkyPeople(中國)在中國擁有十一家附屬公司，主要從事中國及海外市場的濃縮果汁、果汁飲料及其他水果相關產品的生產及銷售。於二零二零年二月二十七日，SkyPeople BVI(“賣方”) 根據賣方及買方於二零一零年九月十八日訂立並經本公司於二零二零年二月二十六日特別股東大會批准的股份轉讓協議，完成以總價人民幣0.6萬元(約85,714美元)將和德堂香港的所有權轉讓予新大陸國際有限公司(“買方”)(“買方”)。轉讓後，SkyPeople BVI沒有運營資產或業務 ，本公司於2020年7月27日解散了SkyPeople BVI。

 

中國的供應鏈融資服務與交易

 

從2021年第二季度 開始，我們開始了供應鏈融資服務和貿易業務，目前包括煤炭、鋁錠、沙鋼 供應鏈融資服務和貿易業務。

 

我們的供應鏈金融業務主要服務於工業客户的應收賬款和應付款項，通過貿易執行獲得大型國有企業的債權或商品權利，為客户提供營運資金，加速資金週轉，進而擴大業務規模，提升產業價值。

 

通過我們的供應鏈服務能力和客户 資源，挖掘低風險資產，圍繞某些行業的實際金融需求靈活開展金融服務， 通過對商品流通過程中的商流、物流和資金流的控制，降低業務的整體風險。

 

我們專注於砂、鋼鐵、煤炭、鋁錠等大宗商品，以大型國有或上市公司為核心服務對象；以自有資金為 運營基礎，積極利用銀行、商業保理公司、應收賬款、資產支持證券等多種渠道和產品進行融資，創新融資方式，獲得充足資金。

 

48

 

 

我們與供應商和買家簽訂採購和銷售協議。供應商負責將貨物供應和運輸到最終用户指定的貨場或在某些倉庫將所有權轉讓給我們。我們還提供交易服務，因為我們不控制 商品的所有權，但交易的保證金較低。對於我們在將貨物轉讓給客户之前獲得貨物控制權的貨物銷售，我們根據向客户開出的毛收入金額將收入確認為貨物銷售。我們在確定是否獲得對第三方商品的控制權時會考慮多種因素，包括評估我們是否可以確定商品的價格、保留有形商品的庫存風險或有責任確保商品的可接受性。當在整個交易過程中沒有獲得控制權時，我們將淨收入確認為銷售煤炭、鋁錠、砂子和鋼材的代理服務。我們選擇信用和信譽良好的客户和供應商。

 

資產管理，香港經紀及投資銀行服務。

 

本公司於2021年8月收購香港資產管理公司Nice Talent Asset Management Limited(“NTAM”)90%的已發行及流通股。NTAM成立於2018年，從事資產管理和諮詢服務。NTAM獲香港證券及期貨事務監察委員會(證監會)發牌，從事“證券意見”及“資產管理”的受規管活動。NTAM為專業投資者提供多元化的資產管理組合。NTAM客户的資產存放在銀行中，客户授權銀行允許NTAM代表客户進行交易指示，以便 管理客户的資產。

 

NTAM主要為其 客户提供以下資產管理服務：

 

(1)股權投資

 

NTAM管理客户對流動性較強的國際市場上市公司股票的投資組合 。同時，它選擇擁有獨特或差異化業務的公司，實現高於平均水平的利潤增長。

 

(2)債務投資

 

NTAM管理客户以美元、歐元、英鎊等主要國際貨幣計價的債券投資組合時，發行人應具有良好的信用評級和資產負債率。通過主動管理，NTAM專注於期限和信用評級相同的債券中到期收益率較高的債券。

 

(3)貴金屬和貨幣投資

 

NTAM還管理客户的主要國際貨幣和貴金屬投資組合，包括美元、歐元、英鎊、日元、澳元和離岸人民幣。貴金屬包括黃金、鉑金和白銀。通過對市場供求基本面的研究來預測大宗商品價格的走勢，NTAM努力通過雙幣種投資、期權和結構性產品來提高客户的回報率。

 

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(4)衍生投資

 

NTAM還管理客户在不同資產類別的金融衍生品中的投資組合，如期權和結構性產品。

 

(5)外部資產管理服務(EAM)

 

該業務以客户需求為服務宗旨，與多家提供資產託管服務的私人銀行合作，創新性地引入投資銀行功能，為客户提供專屬私人解決方案。

 

NTAM的主要收入來自為客户提供專業建議和管理客户投資的管理費。截至2023年12月31日，NTAM管理的資產約為3.46億美元。

 

轉賬業務

 

FTFT Finance UK Limited(“FTFT Finance”) 前身為Khyber Money Exchange Ltd.，於2022年9月被FTFT UK收購。它的跨境轉賬系統和服務受到英國金融市場行為監管局(FCA)的監管。FTFT Finance成立於2009年，是英國匯款服務的先驅。FTFT Finance通過其平臺提供轉賬服務，通過其代理地點之一或其在線門户、移動平臺或電話在世界各地轉賬 。FTFT Finance總部位於英國，商標名為FTFT Pay。FTFT Finance的計劃是在全球不同地區開發產品和服務 。

  

FTFT Finance是一個金融平臺，它使客户能夠以合理的費用、透明的匯率和任何隱藏的費用，輕鬆地將血汗錢匯到原籍國或任何其他他們喜歡的國家。我們相信，我們的客户和他們不同的背景幫助FTFT Finance成為一家可信和值得信賴的匯款業務。

 

匯款服務在英國是一個高度飽和的市場 ，有許多公司提供匯款服務。FTFT Finance在許多不同方面比WISE等公司更具優勢，例如，FTFT Finance為其服務提供具有競爭力的費率，並且在從當地銀行獲得回扣時不向巴基斯坦匯款 收取客户費用。這種方法為我們提供了相對於競爭對手的優勢。

 

根據英國國家統計局的數據， 2023年英國經濟增長0.1%，2023年人均GDP下降0.6%，英國經濟放緩 直接導致匯款業務金額和頻率下降，對我們的業務也產生了負面影響。而且2023年匯率波動比較大，明顯減少了我們的收入。

 

“新冠肺炎”對我國企業的影響

 

2019年12月，報告了一種新的冠狀病毒株 ，並已在中國和世界各地傳播。2020年3月11日，世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初，中國政府採取緊急措施遏制病毒傳播，包括隔離、旅行限制以及中國辦公樓和設施的臨時關閉。為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷演變的動態，該公司遵循地方當局的指導方針，將其員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全放在首位。我們在中國的辦公室於2020年1月底關閉，員工 在家工作至2020年3月下旬。隔離、旅行限制和辦公大樓的臨時關閉對我們的業務產生了實質性的負面影響。疫情已經並可能繼續中斷我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新的新冠肺炎變體的營銷活動，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。2022年，由於奧密克戎變異，中國在多個省市爆發，如xi安市、香港、上海、北京等城市，導致這些城市的隔離、出行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。2022年12月至2022年12月，中國政府放鬆了嚴格的新冠肺炎零政策，導致2022年12月至2023年1月期間新冠肺炎新案例激增，這擾亂了我們在新冠肺炎的業務 。公司此前對新冠肺炎購物中心的推廣戰略主要依賴於通過會議和會議對會員和經銷商進行培訓。中國政府在2020年和2021年對大型集會進行了限制，這使得我們在線電子商務平臺的促銷戰略難以實施，公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員時遇到了困難。自2021年以來，CCM為公司創造的收入和業務都很少。公司 於2023年11月啟動了關閉業務的程序，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散 。

 

雖然新冠肺炎的新變種可能帶來的潛在經濟影響很難評估或預測，但大範圍的疫情可能會導致全球金融市場嚴重混亂，降低我們獲得資本的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外，由於我們無法 獲得循環信貸安排，因此不能保證在我們需要額外資本的情況下，我們將來能夠獲得商業債務融資。如果我們未來確實需要籌集資金，並且由於新的變種而爆發任何疫情，證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。

 

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停產運營

 

2022年6月27日，鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司解散並註銷。

 

2023年6月16日，QR(HK)Limited解散 並撤銷註冊。

 

2023年12月5日，FTFT巴拉圭S.A.解散。

 

2024年3月7日，電子商務天津公司被解散並註銷註冊。

 

細分市場信息重新分類

 

該公司的業務主要是供應鏈融資和交易服務以及資產管理服務。

 

預算的使用

 

本公司的合併財務報表 是根據美國公認會計原則編制的，這要求管理層作出估計和假設，以影響合併財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內已報告的收入和支出金額。需要使用管理層估計的重要領域包括應收可疑賬款準備、物業、廠房和設備的估計使用年限和剩餘價值、長期資產減值、工作人員福利撥備、認股權證負債公允價值變動的估值、遞延所得税的確認和計量 以及遞延税項資產的估值撥備。儘管這些估計是基於管理層對當前事件和未來可能採取的行動的瞭解，但實際結果最終可能與這些估計不同。

 

金融工具的公允價值

 

2009年1月1日，本公司採用了《會計準則》公允價值計量與披露準則(“ASC 820”)，界定了公允價值，建立了公允價值計量框架，並擴大了公允價值計量的披露範圍。ASC 820不要求任何新的公允價值計量，但通過提供用於對信息來源進行分類的公允價值層次結構，為如何計量公允價值提供指導。2008年2月，財務會計準則委員會對某些非金融資產和非金融負債將ASC 820的生效日期推遲了一年，但在財務報表中按公允價值經常性確認或披露的除外。 本公司採納了ASC 820的規定，但適用於非金融資產和非金融負債的生效日期推遲了一年。

 

ASC 820建立了基於可觀察和不可觀察輸入的評估技術的三級評估層次結構，可用於衡量公允價值，包括以下內容：

 

級別1-對 相同資產或負債的活躍市場報價。

 

第2級-第1級以外可觀察到的直接或間接輸入，例如類似資產或負債的報價；非活躍市場的報價；或基本上整個資產或負債期限內可觀察到或可由可觀察到的市場數據證實的其他輸入。

 

第3級-無法觀察到的投入，只有很少的市場活動或沒有市場活動支持，這對資產或負債的公允價值具有重大意義。層次結構 內的分類是根據對公允價值計量重要的最低投入水平確定的。

 

51

 

 

收入確認

 

自2018年1月1日起，公司採用ASC 606，與客户的合同收入 。收購對本公司截至2018年1月1日的留存收益以及本公司截至2019年12月31日止年度的財務報表均無影響。為了實現這一核心原則，我們應用了主題606中定義的五個步驟：(I)確定與客户的合同(S)，(Ii)確定合同中的履約義務，(Iii)確定交易價格，(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務，以及(V)在實體履行履約義務時確認 收入。我們按照特定標準評估其收入安排，以確定其是作為委託人還是代理人。收入在將承諾的商品或服務的控制權轉讓給客户時確認。從歷史上看，該公司沒有任何退貨產品。因此，沒有為可退貨撥備。 如果公司隨後降低其產品的價格，則不需要退還或抵扣部分原始費用。

 

外幣及其他綜合收益

 

本公司境外子公司的財務報表以當地貨幣為本位幣進行計量，但本公司的報告貨幣為美元。本公司境外子公司的資產和負債已按資產負債表日的匯率換算為美元，而權益賬户則按歷史匯率換算。該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。折算調整單獨報告，並在權益的單獨組成部分(累計折算調整)中累計。

 

截至 12月31日、2023年和2022年12月31日止年度的其他全面收益為外幣換算調整，並計入綜合全面收益表 。

 

不能保證人民幣金額已經或可能已經按折算中使用的匯率兑換成美元。

 

所得税

 

所得税是以資產和負債的方式計提的。 用於財務會計和報告所得税的方法。本年度內附屬公司支付的任何税項均會入賬。本期税額 是根據一般活動的損益計算的，該等損益經非應課税或不容許徵收所得税的項目調整後計算，並按資產負債表日已頒佈的税率計算。遞延所得税負債或資產被記錄 以反映資產和負債的計税基準與每個期末的財務報告金額之間的差異在未來年度的税務後果 。如果遞延納税資產的部分或全部很可能無法變現，則確認估值備抵。

 

ASC 740提供了確認和衡量不確定税務頭寸的指南，並規定了税務頭寸必須滿足的門檻條件，才能在財務報表中確認不確定税收頭寸的任何好處。ASC 740還就取消確認、分類和披露這些不確定的税收狀況提供會計指導。

 

長期資產減值準備

 

根據FASB ASC 360-10，長期資產減值或處置的會計處理對於長期資產，如物業、廠房和設備以及購買的無形資產，只要發生事件或環境變化表明資產的賬面價值可能無法收回，就會對減值進行評估。這些資產有可能因技術或其他行業變化而減值。將持有和使用的資產的可回收性是通過將資產的賬面價值與資產將產生的未來未貼現淨現金流量進行比較來確定的。

 

如該等資產被視為減值，應確認的減值按資產的賬面價值超過資產公允價值的金額計量。 待處置的資產按賬面金額或公允價值減去出售成本中較低者報告。

 

近期會計公告

 

我們已審查了最近發佈但尚未生效的所有會計聲明，我們認為這些聲明中的任何一項都不會對公司產生實質性影響。 有關適用的最近會計聲明的説明，請參閲我們的合併財務報表的附註2.重要會計政策摘要。

 

52

 

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度經營業績對比

 

收入

 

下表顯示了我們的主要產品和服務在2023財年和2022財年的綜合收入(單位：千)：

 

   截至十二月三十一日止的年度：   變化 
   2023   2022   金額   % 
供應鏈融資/貿易  $20,769   $10,108   $10,661    105.47%
資產管理服務   12,883    13,631    (748)   (5.48)%
其他   1,213    142    

1,071

   754.23%
總計  $34,865   $23,881   $10,984    46%

 

收入從2022年的2388萬美元增加到2023年的3486萬美元，增長1098萬美元或46%。總收入的增長主要是由於2022年底中國政府放鬆了對新冠肺炎的嚴格控制措施，商業和交通運輸在2023年初恢復正常，而2022年出現了多次封鎖，沙鋼供應鏈融資和貿易業務的收入增加了 。

 

資產管理服務減少75萬美元，從截至2022年12月31日的年度的1363萬美元減少至2023年同期的1288萬美元，這主要是由於客户 在2023年市況下對投資股票和其他投資持謹慎態度，這減少了我們的資產管理費收入 。

 

其他收入從截至2022年12月31日的年度的14萬美元增加到2023年同期的121萬美元，主要是由於加密貨幣挖掘服務費從2022年的5萬美元增加到2023年的約21萬美元，債務回收諮詢服務費約為63萬美元，以及我們在截至2022年12月31日的年度來自新收購業務的美元債券服務收入，這是我們在2022年沒有此類收入的 。

 

毛利率

(單位：千)

 

   2023   2022 
   毛收入
利潤		   毛收入
毛利		   毛收入
利潤		   毛收入
毛利		 
供應鏈融資/貿易  $465    2.24%   339    3.35%
資產管理服務   3,656    28.38%   4,948    36.3%
其他   766    63.07%   108    76.06%
總計  $4,887    14.02%  $5,395    22.59%

 

整體毛利從2022年的約540萬美元下降至2023年的約490萬美元，主要是由於2023年資本市場放緩和香港競爭激烈，資產管理服務業務毛利下降 ，部分被其他毛利增長所抵消， 主要是由於新的諮詢和美元債券服務以及2023年加密貨幣採礦服務業務毛利潤較2022年有所增加。截至2023年止年度，總體毛利率佔收入的比例為14.02%，較上財年同期的22.59%下降8.57%，主要是由於供應鏈融資和交易服務業務收入增加 ，與資產管理服務相比，毛利率較低。

 

53

 

 

運營費用

 

下表分別列出了2023年和2022年合併運營費用和運營費用佔收入的百分比（單位：千）：

 

   2023   2022 
   金額   的百分比
收入		   金額   的百分比
收入		 
一般和行政  $11,456    31.82%  $14,174    59.35%
研發費用   343    0.95%   2,672    11.19%
股票補償費用   3,468    9.63%   1,280    5.36%
銷售費用   599    1.66%   808    3.38%
(追討)呆賬準備   (717)   (1.99)%   26    0.11%
減值損失   14,161    39.33%   3,249    13.6%
總運營費用  $29,310    81.40%  $22,209    93%

 

與上一財年同期相比，截至2023年的財年，一般和行政費用減少了271萬美元，從1417萬美元減少到1145萬美元，降幅為19.18%。一般及行政開支減少主要是由於在截至2023年12月31日止年度內，收購項目的專業服務費及被收購公司及新成立公司的若干培訓及顧問費減少所致。

 

在截至2023年的年度中，股票薪酬支出比上一財年同期增加了218萬美元，這是因為公司董事會薪酬委員會(“董事會”)在2023年向某些高級管理人員和員工授予了更多的公司普通股，其價值高於我們在2022年向公司高級管理人員、員工和董事授予的股份。

 

與2022年的80萬美元相比，2023年的銷售費用減少了20萬美元，降至 60萬美元，這主要是由於我們供應鏈業務的銷售費用減少了 。

 

本公司於截至2023年12月31日止年度錄得減值虧損1,416萬美元，涉及NTAM、英國金融及Alpha HK&Alpha深圳的短期投資及商譽減值。

 

運營虧損

 

運營虧損從2022年的1681萬美元增加到2023年的2442萬美元，增加761萬美元，主要原因是減值虧損增加和毛利潤下降。

 

非控制性權益

 

陝西春旅生態農業有限公司(“陝西春旅”)持有2022年6月27日解散並註銷的鏈雲商城物流中心(陝西)有限公司20.0%的股權。自然環球資源有限公司持有DCon Digipay Limited(“DCon Digipay”)40%的權益。吳斌和Huang分別持有FTFT Capital Investments L.L.C.25%和20%的股權。Aspenwood Capital Partners Limited持有9.52%的股權，劉桂春持有9.05%的股權，張曉東持有1.9%的股權，蔡子良持有2.38%的股權。戴耀華持有未來金融科技數碼資本20%股權。

 

54

 

 

每股虧損

 

2023財年，持續運營的基本和稀釋後每股虧損分別為2.31美元和2.31美元，而2022財年分別為0.93美元和0.93美元。2023財年，可歸因於 非持續運營的基本和稀釋每股虧損分別為0.03美元和0.03美元，而 財年基本和稀釋後每股收益分別為0.02美元和0.02美元。

 

流動性與資本資源

 

截至2023年12月31日，我們的現金及現金等價物為1903萬美元，比截至2022年12月31日的2966萬美元減少了1063萬美元。現金、現金等價物的減少 主要是由於截至2023年12月31日的年度的運營虧損和商譽減值，與2022年同期相比 。

 

我們的營運資金歷來來自營運現金流、客户預付款和銀行貸款。截至2023年12月31日，我們的營運資金為3,676萬美元，較截至2022年12月31日的4,669萬美元減少993萬美元，主要原因是流動資產減少。

 

2023年，我們運營活動中使用的現金淨額為1722萬美元 ，而2022年運營活動中使用的現金淨額為238萬美元。經營活動使用的淨現金增加，主要是由於截至2023年12月31日的年度商譽減值增加所致。

 

2023年，我們投資活動中提供的現金淨額為804萬美元，而2022年經營活動中使用的現金淨額為1419萬美元，這主要是由於收購了一家子公司 和償還了應收貸款。

 

2023年，融資活動使用的現金為負182萬美元 ，而2022年融資活動使用的現金為正25萬美元。融資活動使用的現金增加 主要是由於發行可轉換票據融資所致。

 

表外安排

 

截至2023年12月31日，我們沒有任何表外安排 。

 

項目7A--關於市場風險的定量和定性披露

 

不適用。

 

項目8--財務報表和補充數據

 

本項目所要求的信息包括在公司的合併財務報表中，從本年度報告的F-1頁開始，格式為10-K。

 

項目9--會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧

 

不適用。

 

項目9A—控制和程序

 

信息披露控制和程序的評估

 

我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2023年12月31日，公司披露控制和程序的有效性，這些控制和程序符合《交易法》規則13a-15(E)和規則15d-15(E)的定義。

 

55

 

 

規則13a-15(E)和規則15d-15(E)中定義的“披露控制程序” 是指公司的控制程序和其他程序，旨在確保公司在其根據交易法提交或提交的報告(如本報告)中要求披露的信息 在《美國證券交易委員會》規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、 彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保公司在其提交或根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給公司管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時做出關於要求披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作有多好，都只能為實現其目標提供合理的保證，因此管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須運用其判斷。

 

基於這一評估，我們的首席執行官兼首席財務官 得出結論：由於我們對財務報告的內部控制存在重大缺陷，我們的信息披露控制和程序自2023年12月31日起有效。目前，我們為員工提供了適當水平的美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告要求方面的知識、經驗和培訓。

 

管理層關於財務報告內部控制的報告

 

我們的管理層負責建立和保持對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性和根據美國公認會計原則編制我們的綜合財務報表提供 合理保證。我們對財務報告的會計政策和內部控制由管理層制定和維護， 受董事會審計委員會的全面監督。

 

我們對財務報告的內部控制 包括符合以下條件的政策和程序：

 

● 與維護以合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關；

 

●提供合理保證，確保根據美國公認會計原則編制財務報表所需記錄的交易，以及僅根據管理層和董事的授權進行的收支；以及

 

●為防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置資產提供合理保證。

 

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或檢測錯誤陳述。此外，對未來 期間的任何有效性評估的預測都有可能會因為條件的變化而導致控制不充分，或者對政策或程序的遵守程度或遵從性可能會惡化。

 

管理層評估了截至2023年12月31日我們對財務報告的內部控制。

 

管理層在進行評估時採用的標準措施是特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制綜合框架》中的措施。

 

根據管理層的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年12月31日，我們對財務報告的內部控制無效。我們已經並正在採取某些措施，以彌補因缺乏美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告經驗而造成的實質性缺陷。我們聘請了一名具有美國公認會計準則知識和經驗的顧問來補充我們現有的內部會計人員，並協助我們編制財務報表，以確保我們的財務報表是按照美國公認會計準則編制的。我們還在2023年7月聘請了一家內部控制諮詢公司來審查、測試和改進我們的內部會計控制和財務報告的內部控制 。我們已經採納並正在實施顧問報告中建議的政策、程序和做法，並已為我們的員工和管理層安排關於披露控制程序和程序的內部控制培訓。我們相信上述措施將彌補這一重大弱點。本公司繼續努力執行其現有和新採用的程序，以改善我們對財務報告的披露控制和內部控制。

 

財務內部控制變更 報告

 

除上述討論外，在本10-K表格年度報告所涵蓋期間，我們對財務報告的內部控制並無發生 重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的改變。

 

項目9B—其他信息

 

無 

 

項目9C。披露阻止檢查的外國司法管轄區 。

 

不適用。

 

56

 

 

第三部分

 

項目10--董事、執行幹事和公司治理

 

董事及行政人員

 

下表列出了截至2024年4月12日我們現任高管和董事的姓名、職位和年齡。我們的董事任期至下一屆年度股東大會或其繼任者選出並獲得資格為止。我們的官員由董事會選舉，他們的任期由董事會酌情決定， 除非受到僱傭合同的約束。

 

當前董事名稱
和/或執行官		   年齡：   職位
黃善春（1）   58   首席執行官（“CEO”）、總裁兼董事
明懿（2）   43   首席財務官(“CFO”)
彭蕾（3）   46   首席運營官（“COO”）
李福佑（4）（5）   70   獨立董事和董事會主席
劉德倫（4）（6）   50   獨立董事
趙明傑（4）（7）   58   獨立董事
李英（8）   35   總裁副總統與董事

 

(1) 黃善春於2020年3月4日被任命為公司首席執行官，並於2020年3月4日被任命為公司董事會成員。黃先生還於2023年12月4日被任命為總裁，以填補2023年11月24日薛永科先生去世造成的空缺。
   
(2) 明毅被任命為 2020年11月30日擔任公司首席財務官。
   
(3) 彭蕾於2023年7月28日被任命為公司首席運營官。
   
(4) 審計委員會和薪酬委員會成員。
   
(5) 2015年5月8日，Li被任命為公司董事會成員，2021年6月23日，被任命為董事會主席。
   
(6) 劉強森於2014年12月23日獲委任為本公司董事會成員。
   
(7) 趙明傑於2020年7月15日被任命為公司董事會成員。
   
(8) 應Li女士於2021年6月23日獲委任為董事會成員。

  

山春 董事會首席執行官Huang、總裁和董事 

 

Huang先生自2020年3月4日起擔任本公司首席執行官兼董事會成員，並自2023年12月4日起擔任本公司總裁。Mr.Huang在2021年4月至2024年2月6日期間擔任瑪氏收購公司董事會主席，該公司是一家開曼羣島豁免註冊為空白支票公司(納斯達克代碼：MARX)的公司。Mr.Huang於2011年3月至2020年3月擔任提供私募基金管理服務的財富指數(北京)基金管理有限公司的總裁，並於2004年8月至2020年3月擔任為非證券相關業務提供投資管理和諮詢服務的財富指數(北京)國際投資諮詢有限公司的總裁。2001年5月至2004年6月，Mr.Huang任總部設在杭州的全球性汽車公司浙江吉利控股集團公司副總裁總裁。Mr.Huang 1986年7月畢業於合肥科技大學新聞採編專業。董事會相信，Mr.Huang在投資和管理方面的豐富經驗將是本公司和董事會的一項資產.

 

57

 

 

首席財務官明毅

 

2020年11月30日，董事會 任命易明先生為本公司首席財務官(“CFO”)。

 

易綱先生自2020年3月31日起 擔任哈德遜資本公司(董事代碼：HUSN)的獨立納斯達克董事。易先生於2018年7月至2019年7月擔任SSLJ.com Limited的首席財務官 。2011年6月至2018年8月，易先生擔任浪潮同步公司(前身為中國生物能源公司)首席財務官兼董事會成員。2009年9月至2011年4月，他在齊和會計師事務所有限公司擔任高級經理。2007年7月至2010年8月，易先生在安永會計師事務所擔任高級審計師。易先生於2004年在遼寧大學工商管理學院獲得會計學學士學位，並於2006年在澳大利亞勝利大學獲得會計學和金融學碩士學位。易先生是澳大利亞的註冊會計師.

 

首席運營官彭蕾

 

2023年7月28日，公司任命彭雷先生為公司首席運營官(“首席運營官”)。

 

彭磊先生自2022年7月起擔任本公司全資子公司未來商業管理有限公司總經理。2019年7月至2022年7月，雷先生擔任xi安定泰恆供應鏈管理有限公司總經理和寧波鐵林供應鏈管理有限公司總經理。 2014年3月至2019年7月，雷先生擔任董事、長安停車投資管理(上海)有限公司總經理。2010年4月至2014年3月，雷先生擔任上海浦東發展銀行xi安中樓支行經理。雷先生分別於2011年9月和2009年7月在xi安交通大學經濟金融學院獲得金融學博士學位和碩士學位。雷先生於1999年7月在xi交通大學管理學院獲得國際金融學士學位。 

 

福佑Li, 董事與董事會主席

 

Li先生自2015年5月8日起擔任董事會成員以及董事會審計委員會和薪酬委員會成員。Mr.Li於2021年6月23日被任命為董事會主席。Mr.Li畢業於xi安交通大學，獲經濟學博士學位。2000年至2023年7月，他在xi交通大學任教國際金融學。董事會相信，他在國際金融方面的資歷、專業背景和專業知識對公司和董事會都很重要。

 

劉強森, 董事

 

2014年12月23日，董事會任命劉強森為本公司董事會成員。劉先生亦為董事會審核委員會主席及董事會薪酬委員會成員。

 

劉先生 自2021年4月起擔任香港私人公司麗人速遞集團控股有限公司(“麗人速遞”)的財務總監。劉先生是香港會計師公會及澳洲註冊會計師公會的註冊會計師。 劉先生擁有超過20年的會計專業經驗。劉先生的職業生涯始於1997年至2004年在香港和北京的德勤 。在2021年加入美容快遞之前，劉先生曾在美國、英國和香港的多家上市公司和私營公司擔任董事財務總監和首席財務官超過15年。劉先生曾任首席財務官，其後於2006年12月至2009年3月期間出任於倫敦證券交易所(倫敦證券交易所代碼：HAI K)上市的海科化工集團有限公司董事的執行董事。劉先生其後辭去首席財務官一職，並於2009年3月重新出任海科化工集團有限公司非執行董事董事，並於2010年1月從非執行董事董事職位退休。自2009年4月起，劉先生受聘於中國汽車國際有限公司，該公司在納斯達克資本市場上市，其後在場外交易市場(場外交易代碼：AUTCF)上市，擔任首席財務官。2009年7月，他被重新任命為董事金融總監，隨後於2013年6月離職。2010年6月至2013年1月，劉強東是利展環境集團的獨立董事董事。劉強東曾任納斯達克首席財務官，原名上為集團。2013年7月至2015年6月。劉先生於2015年7月至2018年7月期間擔任中國集團有限公司(香港交易所代碼：8281.HK)的首席財務官。劉先生於2018年8月至2019年10月期間擔任達飛集團有限公司(香港交易所編號：1826.HK)的首席財務官。劉先生於2019年11月至2021年2月擔任一家香港註冊私人公司的首席財務官 。他於2017年10月至2019年4月擔任董事有限公司(香港交易所代碼：209.HK)的獨立非執行董事。劉先生擁有澳大利亞莫納什大學的商業學士學位。董事會相信，劉先生在會計方面的廣泛知識和經驗以及他的上市公司經驗對本公司的內部控制和財務報告以及本公司作為美國上市公司的地位非常重要。 

 

58

 

 

趙明傑，董事

 

趙明傑先生於2020年7月15日獲委任為董事會成員兼董事會薪酬委員會主席及審計委員會成員。趙先生自2018年4月以來一直擔任紐約華陽公司的董事。2016年7月至2018年3月，趙先生擔任銅道控股有限公司(前身為中國商業信貸有限公司和納斯達克：GLG)首席執行官。趙先生在2011年9月至2016年7月期間擔任紐約華揚公司的首席運營官和董事。趙先生於2003年5月在康涅狄格州布里奇波特大學獲得工商管理碩士學位，並於1985年7月在上海中國東方師範大學獲得理學學士學位。董事會相信，趙先生在管理和上市公司方面的豐富經驗和豐富知識對公司至關重要。y.

 

應Li、董事、總裁副

 

Li女士於2021年6月23日獲委任為董事會成員，並自2020年9月9日起出任阿爾法國際證券(香港)有限公司董事董事及自2020年2月5日起出任阿爾法國際金融控股有限公司董事董事。本公司於2023年11月收購FTFT International證券期貨有限公司，並更名為FTFT International證券期貨有限公司。Ms.Li自2016年7月起擔任本公司副總裁總裁及本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司的董事 。2011年10月至2019年12月，Li女士擔任本公司董事會祕書。Ms.Li於2010年7月在xi外國語大學獲得英語學士學位。董事會相信，Ms.Li對本公司的廣泛業務和營運知識使她有資格 成為董事會成員。

 

除趙明傑先生和Li外，我們所有的董事和高管都在美國以外的地方。彭雷先生、明毅先生和Li福友先生居住在中國，Huang先生居住在英國，劉強森先生居住在香港。

 

董事會多樣性矩陣

 

董事會多元化矩陣（截至2024年4月12日）
董事總數  5 
   女性   男性   非二進制   沒有透露性別 
第一部分：性別認同                      
董事  1   4   0   0 
第二部分：人口統計背景                
亞洲人（南亞人除外）         5     

 

第16(A)節受益所有權報告 合規性

 

《交易所法案》第16(A)條規定， 董事、本公司某些高管和10%的股東必須就其實益擁有的本公司證券向證監會提交所有權報告和所有權變更報告。美國證券交易委員會規則還要求這些人員向公司提供他們提交的所有第16(A)款表格的副本。

 

僅根據本公司收到的該等表格的副本或某些報告人的書面陳述，本公司認為，在截至2023年12月31日的財政年度內，適用於其高級管理人員、董事和10%以上股東的所有第16(A)條備案要求 均已得到遵守，但下列情況除外：本公司首席執行官Huang先生在2023年12月23日至2024年1月2日之前沒有提交授予200,000股股票獎勵的表格4；本公司首席運營官(“首席運營官”)彭磊先生於2023年12月23日至2024年4月5日才提交被委任為本公司首席運營官的表格3和授予40,000股股票獎勵的表格4至2024年4月5日；而股東薛澤耀先生(股東人數增加10%)至2024年4月5日才分別就分別於2023年8月3日及 12月11日發生的三宗交易提交表格4。

  

59

 

 

道德守則

 

我們通過了適用於我們所有員工、高級管理人員和董事的商業行為和道德規範，包括那些負責財務報告的高級管理人員。我們的商業行為和道德準則可在我們的網站www.ftft.com上找到，您可以通過依次單擊“投資者”、“公司治理”和“治理文件”找到這些準則。我們打算在我們的網站上披露對本規範的任何修改或對其要求的任何豁免。

 

公司董事會各委員會

 

董事會在2023財年舉行了11次定期會議和特別會議。所有董事於本財政年度內出席(親身或電話)其所服務的所有董事會會議及任何董事會委員會。預計董事將盡最大努力出席股東年會。 我們所有董事通過電話會議或親自出席2023年12月5日的股東年會。

 

審計委員會

 

2008年4月25日，董事會成立了審計委員會。劉強東、Li和趙亮目前在審計委員會任職，該委員會由劉強東擔任主席。審計委員會的每一位成員都是獨立的，這一術語在《美國證券交易委員會》規則中定義，也在《納斯達克資本市場規則》中定義的 含義內。董事會已確定每名審計委員會成員在財務和審計事務方面擁有足夠的 知識，可在審計委員會任職。審計委員會在2023財年舉行了3次會議，所有審計委員會成員都出席了每次會議。本公司董事會已確定劉先生為“美國證券交易委員會”適用規則所界定的“審計委員會財務專家”。審計委員會有一份書面章程，可在公司網站上查閲，網址為：http://www.ftft.com.

 

管理層負責公司的內部控制和財務報告流程。獨立會計師事務所負責按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準對公司的綜合財務報表進行獨立審計，併發布相關報告。審計委員會的職責是監控這些 流程。審計委員會與管理層、內部審計職能負責人和獨立會計師事務所會面，以促進溝通。此外，審計委員會任命本公司的獨立會計師事務所，並預先批准將由獨立會計師事務所執行的所有審計和非審計服務。

 

薪酬委員會

 

2008年4月25日，董事會成立了薪酬委員會。劉強東、Li和趙亮目前是薪酬委員會的成員，該委員會由趙亮擔任主席。薪酬委員會的每一位成員都是“獨立的”，這一術語在“美國證券交易委員會”規則中有定義，也在“納斯達克資本市場”的規則中有定義。 根據交易所法案第16節的規定，“董事”指的是“非僱員董事”。董事會或薪酬委員會與任何其他公司的董事會或薪酬委員會之間不存在連鎖關係 ，上一會計年度也不存在任何連鎖關係 。薪酬委員會在2023財年舉行了4次會議。薪酬委員會有一份書面章程，可在公司網站上查閲，網址為：http://www.ftft.com/.

 

除其他事項外，本公司董事會已委託薪酬委員會釐定任何及所有應付予本公司高管的薪酬，包括年薪、獎勵薪酬、長期激勵薪酬及任何其他薪酬，並管理適用於本公司高管的股權及激勵薪酬計劃。薪酬委員會就高管薪酬作出的決定被視為最終決定，一般不受董事會審查或批准。根據其書面章程的條款，薪酬委員會 有權將其任何職責和責任委託給小組委員會，因為薪酬委員會可能認為 完全酌情決定。從歷史上看，薪酬委員會通常沒有將其任何職責和責任委託給小組委員會，而是作為一個整體採取了此類行動。薪酬委員會對高管的審議和決定 由薪酬委員會進行，公司任何高管均不在場。

  

60

 

 

其他委員會

 

董事會可在其認為必要或必要時，不時設立其他委員會。我們目前並沒有常設的提名委員會，或執行類似職能的委員會。董事會全體成員目前 負責這一職能。我們的董事認為，目前沒有必要設立這樣的委員會，因為董事會可以充分履行這些委員會的職能。董事會獨立董事將評估所有候選人，無論是管理層還是股東提交的，並提出推薦供董事會選舉或任命。除《交易法》第14a-19條規則外，證券持有人向董事會推薦被提名人的程序沒有實質性變化。

 

董事會領導結構

 

我們的董事會目前由五名成員組成，其中包括三名獨立董事，他們是我們的審計委員會和薪酬委員會的成員。我們的董事會 領導結構由一名董事會主席組成。目前，董事獨立董事Li先生擔任董事會主席。董事會認為，這種由Li先生擔任董事長，Huang先生擔任首席執行官的領導結構在此時是合適的，因為它使董事會作為一個整體能夠對管理層進行監督，促進管理層與董事會之間的溝通與合作，並監督治理事宜，同時讓我們的首席執行官 專注於他的主要責任、公司的運營領導和戰略方向。 除了擔任董事會主席外，Li先生還是審計和薪酬委員會的成員。

 

獨立董事具有廣泛的專業知識和技能，並對公司的關鍵職能進行監督，如審查業務發展、高管 管理層的評估和薪酬、董事提名，從而實現了對公司高級管理層的董事會獨立性和監督。我們的獨立董事共同為我們的董事會領導結構提供了額外的力量和平衡 。

 

薪酬委員會聯鎖與內部人蔘與

 

本公司沒有任何高管 擔任過其高管 擔任本公司董事或本公司薪酬委員會成員的任何其他實體的薪酬委員會或具有同等職能的其他委員會的成員。

 

家庭關係

 

公司現任高管或董事之間沒有任何家族關係。

 

項目11--高管薪酬

 

薪酬問題的探討與分析

 

薪酬目標

 

我們所處的行業競爭激烈且變化迅速。我們高管薪酬計劃的主要目標是：

 

  ● 吸引、激勵和留住推動我們取得成功和行業領先地位的高管；並根據該職位的市場價值向高管提供薪酬和/或股票獎勵，以及

 

  ● 個人表現出的扮演這個角色的能力。

 

61

 

 

股票激勵計劃

 

本公司董事會於2020年10月27日批准通過了金融科技集團股份有限公司2020年綜合股權計劃(以下簡稱《2020年股權計劃》)，並於2020年12月18日的股東年會上通過了該計劃。2020年股權計劃共有500萬股普通股。本公司於2021年7月12日將2020股權計劃項下的1,953,000股授予本公司16名高管和員工，其中500,000股授予本公司首席執行官Huang，300,000股授予本公司薛永科、總裁，20,000股 授予本公司財務總監明毅，40,000股授予本公司首席運營官楊柳。2022年07月12日，本公司向本公司及其子公司6名高管和員工授予2020年度股權計劃3,047,000股，其中：向本公司首席執行官Huang授予80萬股，向本公司薛永科、總裁授予800,000股，向本公司財務總監明毅授予100,000股。截至2022年12月31日，本公司2020年度股權計劃無股份可供 獎勵。(此處所述的所有股票編號均為2023年2月實施的1：5反向股票拆分之前的數字)

 

本公司董事會於2023年10月12日批准通過了金融科技集團股份有限公司2023年10月12日的《未來2023年綜合股權計劃》(以下簡稱《2023年股權計劃》)，並於2023年12月5日的股東周年大會上通過了該計劃。2023年股權計劃共有500萬股普通股。於2023年12月23日(“授出日期”)，本公司董事會(“董事會”)薪酬委員會根據本公司2023年股權計劃，向本公司及其附屬公司(“受授人”)16名高管及員工(“受授人”)授予普通股2,890,000股，其中：向山春Huang、本公司首席執行官兼總裁授予200,000股，向本公司首席運營官彭蕾授予40,000股，向本公司企業祕書胡利授予30,000股 。各授出人亦於2023年12月23日與本公司訂立無限制股份獎勵協議。截至2023年12月31日，本公司根據股票激勵計劃授權發行的股份共2,110,000股。

  

我們相信，公司未來的成功在很大程度上取決於公司在吸引、留住和激勵關鍵人才方面保持競爭地位的能力。

 

我們的高管薪酬計劃旨在獎勵什麼

 

我們的高管薪酬計劃旨在 獎勵每位被點名的高管在提升我們的整體業績和執行我們的目標、想法和目標方面所做出的貢獻。它旨在獎勵和鼓勵個人在組織、創造力和責任方面的卓越表現，同時支持我們的核心價值觀和抱負。這反過來使我們高管的利益與我們股東的利益保持一致，從而使我們的利益與我們的利益保持一致。

 

確定高管薪酬

 

董事會的薪酬委員會每年審查並批准高管的薪酬。薪酬委員會在確定執行幹事的薪酬時，考慮過去一年的整體業績和來年的財務和業務計劃。

 

被任命的高管的基本工資 是根據個人工作職責對其持續表現的評估確定的，在適當的情況下，包括 他/她的業績對我們的業務結果的影響、與該工作指定的薪資範圍相關的當前工資、經驗和掌握情況以及晉升潛力。薪酬委員會還每年審查與行業類似職位的市場薪酬水平，以確定我們官員的總薪酬是否保持在目標薪酬中值範圍內。

 

高管在確定高管薪酬中的作用

 

薪酬委員會根據各種因素確定CEO的薪酬，例如責任水平和對我們業績的貢獻。CEO向薪酬委員會建議 我們高管的薪酬(CEO薪酬除外)。薪酬委員會審查首席執行官提出的建議，並確定首席財務官和其他高管的薪酬。

  

62

 

 

僱傭協議

 

我們在我們的薛永科先生擔任我們的首席執行官時，我們沒有與他簽訂僱傭協議。2021年6月24日，我們與Mr.Xue簽訂了僱傭協議，Mr.Xue被任命為本公司的總裁。僱傭協議為期一年，Mr.Xue獲得每年1美元的補償，並於2022年6月按相同條款續簽。薛永科先生於2023年11月24日逝世。

 

我們於2020年3月7日與我們的首席執行官Huang先生簽訂了一份為期一年的僱傭協議，該協議續簽至2024年3月7日。Mr.Huang每年獲得1美元的賠償金。2023年12月4日，本公司董事會任命 本公司首席執行官Huang山春先生為本公司總裁，填補因薛永科先生於2023年11月24日去世而產生的空缺。於2024年1月1日，本公司與本公司首席財務官Huang先生及總裁就擔任本公司該等職位訂立僱傭協議(“協議”)。該協議為期一年，可續簽。 根據該協議的條款，Mr.Huang每月將獲得15,250美元的税前工資，並有資格獲得董事會全權決定的年度現金獎金 。

 

於2020年11月16日，本公司與楊先生劉訂立聘用協議，任期一(1)年 ，並已續期至2023年11月16日。協議規定，Mr.Liu每年獲得1美元的補償。2023年7月27日，楊先生·劉辭去公司首席運營官職務，自2023年7月28日起生效。2023年7月28日，公司董事會任命彭磊先生為公司首席運營官。關於彭磊先生出任首席運營官一事，本公司於2023年8月1日與彭磊先生訂立僱傭協議(“該協議”)。該協議規定，雷先生將獲得每年50,000美元的税前補償，協議期限為一(1)年。

 

2020年12月1日，公司與擔任公司首席財務官的明易先生簽訂了僱傭協議 ，協議期限為一（1）年，已續簽至2024年12月1日。 協議規定，易先生每月獲得4，000美元的税前補償。

 

指定高級管理人員的薪酬摘要

 

我們的高管不會因擔任公司董事而從公司獲得任何報酬 。下表列出了有關截至2023年和2022年12月31日止年度公司向指定高管支付的現金和非現金薪酬的信息。

 

名稱和主要職位  年 結束   薪金
($)		   獎金
($)		   庫存
獎項
($)		   選擇權
獎項		   非股權
激勵計劃
薪酬
($)		   不合格
延期
薪酬
盈利
($)		   所有其他
薪酬
($)		   總計
($)		 
薛永科(1)   12/31/2023   $

4,683

               -                 -              -                -               -   $

4,683

 
    12/31/2022   $5,352    -    336,000    -    -    -    -   $341,352 
                                              
山春Huang(2)   12/31/2023   $1   $-   $

248,000

    -    -    -    -   $

248,001

 
    12/31/2022   $1    -    336,000    -    -    -    -   $336,001 
                                              
明毅(3)   12/31/2023   $

44,276

   $-                            $

44,276

 
    12/31/2022   $48,000    -    42,000    -    -    -    -   $90,000 
                                              
徐凱(4)   

12/31/2022

   $

35,682

        $210,000                        

223,462

 
                                              
彭蕾(5)   12/31/2023   $

51,213

        $

49,600

                       $

100,813

 
    12/31/2022   $53,582         229,740                       $283,322 

 

(1)2020年3月4日，薛永科先生辭去本公司首席執行官一職，2021年6月23日，Mr.Xue被任命為本公司總裁。董事會薪酬委員會於2022年7月12日根據2020股權計劃授予他160,000股公司普通股的股票獎勵。薛永科先生於2023年11月24日逝世。

 

63

 

 

(2) 2020年3月4日，Huang山春先生被任命為本公司首席執行官。董事會薪酬委員會於2023年12月23日授予他2023年股權計劃項下200,000股本公司普通股的股票獎勵，並於2022年7月12日授予他2020年股權計劃項下的16萬股本公司普通股的股票獎勵。

  

(3) 2020年11月30日，董事會任命明毅先生為本公司首席財務官。董事會薪酬委員會於2022年7月12日授予他2020年股權計劃項下20,000股公司普通股的股票獎勵。

 

(4)

2019年2月28日，董事會任命凱先生為   徐 擔任公司首席運營官。自2020年2月起，徐先生不再擔任本公司首席運營官，繼續擔任本公司子公司副總經理和本公司區塊鏈事業部副總經理總裁。董事會薪酬委員會於2022年7月12日根據2020年股權計劃授予他100,000股本公司普通股獎勵。

 

(5) 董事會薪酬委員會於2022年7月12日根據2020年股權計劃授予他109,400股本公司普通股的股票獎勵。彭磊先生自2022年7月起擔任本公司全資子公司未來商業管理有限公司總經理，並於2023年7月28日被任命為本公司首席運營官。2023年12月23日，董事會薪酬委員會根據2023年股權計劃授予他40,000股公司普通股獎勵。

 

*全在2023年1月31日之前授予的股份已追溯重述，以反映2023年2月1日生效的反向股票拆分。

 

2023年12月31日的未償還股權獎

 

截至2023年12月31日，沒有被點名的高管 持有的未償還股權獎勵。

 

董事的薪酬

 

下表列出了有關我們在2023年向董事支付的現金和非現金薪酬的信息。

 

名字  以現金支付的費用
($)		   庫存
獎項		   選擇權
獎項		   非股權
獎勵
計劃
薪酬
($)		   不合格
延期
薪酬
盈利
($)		   所有其他
薪酬
($)		   總計
($)		 
山春Huang  $—    —    —    —    —    —   $— 
應Li  $—    —    —    —    —    —   $— 
李福佑（1）  $18,000    —    —    —    —    —   $18,000 
劉強生（2）  $25,000    —    —    —    —    —   $25,000 
趙明傑（3）  $25,000    —    —    —    —    —   $25,000 

 

(1) 2015年5月8日，董事會任命Li先生為董事會成員以及審計委員會和薪酬委員會的成員。2021年6月30日之前，Mr.Li有權獲得每年8,850美元的報酬，作為他作為公司董事以及審計委員會和薪酬委員會成員的服務。2021年6月23日，董事會任命Li先生為董事會主席，2021年6月30日後，他的年薪增加到18,000美元。

 

64

 

 

(2) 2014年12月23日，董事會任命劉強森為本公司董事會成員，他目前擔任董事會審計委員會主席和薪酬委員會成員。劉先生作為本公司董事及審核委員會主席及薪酬委員會成員，每年有權獲得25,000美元作為其現時服務的補償。
   
(3) 於2020年7月15日，董事會委任趙明傑先生為董事會成員及董事會薪酬委員會主席及審計委員會成員。趙先生有權每年獲得25,000美元作為他目前作為本公司董事以及薪酬委員會主席和審計委員會成員提供的服務的補償。

 

項目12--某些受益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項

 

某些實益所有人和管理層的擔保所有權

 

下表提供了截至2024年4月12日我們的股本的 受益所有權的信息，具體如下：

 

  ● 持有本公司已發行股本5%以上的每一股東或一組關聯股東；
     
  ● 我們每一位指定的執行官;
     
  ● 我們的每一位董事，以及我們所有的董事和
     
  ● 作為一個整體的執行官員。

 

下表列出了基於截至2024年4月12日的19,985,410股已發行普通股而實益擁有的股份數量和百分比。

 

實益所有權根據 美國證券交易委員會規則確定，一般包括對所持證券的投票權和/或投資權。目前可於2024年4月12日起60天內行使或行使的普通股及認股權證，或於2024年4月12日起60天內可轉換或可轉換的可轉換證券轉換後可發行的普通股，在計算該人實益擁有的股份數目及百分比時，視為已發行及實益由持有該等期權、認股權證或可轉換證券的人持有，但在計算任何其他人士實益擁有的百分比時，並不視為已發行股份。除本表腳註中另有説明外，在符合適用的社區財產法的情況下，被點名的個人或實體對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權和投資權。

 

65

 

 

除非腳註中另有説明，否則以下每位股東、指定高管和董事的主要地址為：未來金融科技集團美洲大廈1177大道，Suite5100，NYY 10036。

 

實益擁有的股份

 

實益擁有人姓名或名稱  數   百分比 
董事及獲提名的行政人員          
山春Huang   460,000    2.3%
明義   24,000    *%
應Li   -    - 
趙明傑   -    - 
彭蕾   149,400    *%
福佑Li   -    - 
劉強森   -    - 
所有現任董事和執行幹事組成一個小組(8人)   633,400    3.2%
5%或更大的股東          
薛澤耀(1)   3,652,850    18.3%
所有5%或更大的股東   3,652,850    18.3%

 

* 低於1%

 

(1)包括薛澤耀先生直接擁有的3,322,757股股份及薛澤耀先生間接實益擁有的330,093股股份，包括：(I)金色黎明國際有限公司(“金色黎明”，英屬維爾京羣島公司)直接擁有的293,416股股份及(Ii)中國天仁有機食品控股有限公司(“中國天人”)直接擁有的36,677股股份。薛澤耀先生持有Fancylight Limited的全部已發行及已發行股本，Fancylight Limited是金色黎明和中國天人的間接100%擁有者。因此，薛澤耀先生持有金色黎明及中國天人擁有的股份的實益擁有權。澤耀學的地址 是陝西省xi安市蓮湖區西居園巷3號中國。

 

第13項-某些關係和相關交易，以及董事獨立性

 

有關關聯方交易的詳細信息，請參閲我們合併財務報表的 附註19“關聯方交易”。

 

董事獨立自主

 

我們目前有五名董事。我們的三位現任董事劉強森先生、Li福友先生和趙明傑先生已被我們的董事會確定為《納斯達克資本市場規則》所界定的 董事會獨立董事 ，按照《納斯達克資本市場規則》的要求構成董事會獨立董事的多數。

 

項目14--主要會計費和 服務

 

下表顯示了我們在2023財年和2022財年為審計和其他服務支付的費用或應計費用。以下費用表中描述的所有服務均已按照審計委員會的預批准程序獲得批准。

 

審計費

 

   2023   2022 
審計費  $312,000   $280,000 
税費   —    — 
所有其他費用   78,350    — 
總計  $390,350   $280,000 

  

66

 

 

審計費

 

以上與“審計費用” 相對的金額反映了審計師OneStop Assurance PAC(“OneStop Assurance”)和Fortune CPA Inc.(“Fortune CPA”)為審計我們的年度綜合財務報表、審查季度財務信息 以及通常由主要會計師提供的與監管文件或業務有關的審計服務而收取或應收取的總費用。

 

一站式保險為我們2022財年的財務報表審計提供了專業服務 ，支付了280,000美元用於審計我們的2022財年財務報表，並在2023年支付了78,350美元用於審核年報和S-8表格。

 

《財富》會計師為我們2023財年的財務報表審計提供了專業服務，並向《財富》會計師支付了312,000美元用於我們2023財年的財務報表審計。  

 

 

税費

 

董事會審計委員會的政策是，根據適用的聯邦證券法規，我們的獨立會計師被允許為我們提供的所有審計服務和所有非審計服務，都要 預先批准。審計委員會的政策利用對獨立會計師可能提供的某些類別的指定服務進行年度審查和一般預先批准，最高可達預先確定的費用水平。任何不符合 預先批准的指定服務資格的建議服務，以及超過預先確定的費用水平的預先批准的服務，都需要審計委員會進一步的具體預先批准 。審計委員會已授權審計委員會主席預先核準擬由獨立會計師執行的審計和非審計服務。我們的審計委員會成立於2008年4月。我們的審計師在2023財年提供的所有服務都經過了審計委員會的預先批准。

  

註冊人註冊會計師的變更

 

2023年8月2日，未來金融科技集團(以下簡稱“本公司”)董事會審計委員會決定，撤銷“一站式”會計師事務所(以下簡稱“一站式”)為本公司獨立註冊會計師事務所，即日起生效。

 

本公司截至2022年12月31日及截至2021年12月31日的財政年度及截至2021年12月31日的綜合財務報表的審計報告 本公司截至2022年12月31日及截至2021年12月31日的財政年度的綜合財務報表審計報告並無不良意見或免責聲明，亦未對不確定性、審計範圍或會計原則作出保留或修改，惟本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的財政年度的綜合財務報表審計報告包含有關本公司持續經營能力的不確定性。

 

於本公司於2022年及2021年兩個會計年度及其後截至2023年8月1日的過渡期內，(I)本公司與OneStop Assurance在會計原則或實務、財務報表披露或審計範圍或程序等事項上並無任何分歧，而這些分歧如未能得到OneStop Assurance滿意的 解決，將會導致OneStop Assurance在其有關該等年度的財務報表報告中參考 分歧的主題，(2)不存在S-K條例第304(A)(1)(V)項中定義的“可報告事件”。

 

2023年8月2日，公司董事會審計委員會批准聘請富地會計師事務所(“富地註冊會計師”)為公司的獨立註冊會計師事務所，即日起生效。審計委員會還批准Fortune CPA 在截至2023年12月31日的財政年度擔任本公司的獨立註冊會計師事務所。

 

在本公司2022年和2021年兩個會計年度內以及截至2023年8月1日，本公司或代表本公司的任何人均未就以下事項諮詢《財富》註冊會計師：(I)將會計原則應用於已完成或擬進行的特定交易，或可能在公司合併財務報表上提出的審計意見的類型；或(Ii)上述分歧或應報告事項的任何事項； 而Fortune CPA並無向本公司提供書面報告或口頭意見，而該等報告或口頭意見是本公司就會計、審計或財務報告事宜作出決定時考慮的重要因素。

 

該公司在2023年8月8日提交的Form 8-K當前報告中報告了其審計師的變更。

 

67

 

 

第四部分

 

項目15--證物和財務報表附表

 

(A)(1)財務報表：

 

以下文件作為本年度報告的一部分或包含在本報告中：

 

1. 財務報表索引中所列的財務報表，作為本年度報告的一部分，從F-1頁開始；

 

2. 陳列品

 

(B)展品：

 

附件 索引

 

展品
號碼		   描述
2.1   股份交換協議，由太平洋工業控股集團有限公司、太平洋公司、樑君彥、SkyPeople果汁公司、註冊人和太平洋公司的股東簽訂，日期為2008年2月22日。在2008年2月28日提交給委員會的表格8-K的當前報告中引用了附件2.1。
3.1   第二次修訂和重新修訂公司章程，日期為2017年6月6日。我們於2017年6月9日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件3.1。
3.2   註冊人A系列可轉換優先股的名稱、優先股和權利證書。在2008年2月28日提交給委員會的表格8-K中引用附件3.1併入。
3.3   註冊人B系列可轉換優先股的指定、優先股、權利和限制證書。在2008年2月28日提交給委員會的表格8-K中引用附件3.2併入。
3.4   修訂和重新修訂附例，日期為2017年6月6日。我們於2017年6月9日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件3.2。
3.5   《註冊人公司章程修正案》於2016年3月10日提交給佛羅裏達州國務院。在我們於2016年3月15日提交給委員會的8-K表格的當前報告中引用了附件3.1。
3.6   《註冊人公司章程修正案》於2018年3月14日提交給佛羅裏達州國務院。我們於2018年3月16日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件3.1。
3.7   《註冊人公司章程修正案》於2021年3月18日提交給佛羅裏達州國務院。在我們於2021年3月23日提交給委員會的8-K表格的當前報告中通過引用附件3.1併入。
3.8   2023年1月26日向佛羅裏達州國務院提交了註冊人第二次修訂和重述的公司章程的修正案條款。參考我們於2023年1月31日向委員會提交的8-K表格當前報告的附件3.1納入其中。
4.1   授權書表格。我們於2017年4月13日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件4.1。
4.2   表單 安置代理令。通過參考我們向委員會提交的關於8-K表格的當前報告的附件4.2納入其中 2020年12月28日。
4.3   根據經修訂的《1934年證券交易法》第12條註冊的註冊人的證券説明。*

  

68

 

 

展品
號碼		   描述
10.1   《賠償協議》。通過引用附件10.1併入我們於2011年7月14日提交給委員會的當前8-K表格報告中。
10.2   鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司獨家運營使用權授權書，日期為2019年7月31日。通過引用附件10.1併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前表格8-K報告中。
10.3   《鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與鏈雲商城電子商務(天津)有限公司獨家技術諮詢與服務協議》，日期為2019年7月31日。通過引用附件10.2併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前表格8-K報告中。
10.4   2019年7月31日，鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司、鏈雲商城電子商務(天津)有限公司、澤耀雪和開旭之間的獨家購買期權協議。通過引用附件10.3併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前8-K表格報告中。
10.5   2019年7月31日，鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司、鏈雲商城電子商務(天津)有限公司和澤耀雪之間以及鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司之間的股權質押協議。通過引用附件10.4併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前8-K表格報告。
10.6   鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司、鏈雲商城電子商務(天津)有限公司和開旭之間的股權質押協議，日期為2019年7月31日。我們於2019年8月6日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.5。
10.7   薛澤耀簽發的委託書，日期為2019年7月31日。我們於2019年8月6日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.6。
10.8   徐凱簽發的委託書，日期為2019年7月31日。通過引用附件10.7併入我們於2019年8月6日提交給委員會的當前8-K表格報告。
10.9   未來金融科技集團與Dragon Investment Holding Limited(馬耳他)簽訂的諮詢服務協議，日期為2020年1月25日。參照附件10.1併入我們於2020年1月29日向委員會提交的當前8-K表格報告中
10.10   董事集團有限公司與趙明傑於2020年7月15日簽署並簽署的未來金融科技協議。通過引用附件10.1併入我們於2020年7月17日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。

 

69

 

 

展品
號碼		   描述
10.11   FTFT UK Limited和Rahim Shah之間的購股協議日期為2021年9月1日。我們於2021年9月7日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.1。
10.12   FTFT UK Limited和Rahim Shah之間的抵押品契約日期為2021年9月1日。我們於2021年9月7日向委員會提交的當前8-K表格報告中引用了附件10.2。
10.13   2021年12月13日未來金融科技集團和APC服務有限公司簽署的FTFT北美俄亥俄州加密貨幣礦場合作協議。我們於2021年12月17日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。
10.14   未來金融科技集團與受讓人於2022年7月12日簽署的非限制性股票獎勵協議格式。我們於2022年7月15日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。
10.15   未來金融科技(香港)有限公司與阿爾法金融有限公司於2023年2月27日訂立的股份轉讓協議。我們於2023年3月1日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。
10.16   本公司與彭蕾之間於2023年8月1日訂立的僱傭協議。我們於2023年8月2日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。
10.17   未來金融科技集團與受讓人於2023年12月23日簽署的非限制性股票獎勵協議格式。我們於2023年12月26日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。
10.18   未來金融科技集團和斯特特維爾資本有限責任公司之間的證券購買協議，日期為2023年12月27日。我們於2023年12月27日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。
10.19   可轉換本票，由未來金融科技集團向斯特特維爾資本有限責任公司發行，日期為2023年12月27日。我們於2023年12月27日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.2。
10.20  證券購買協議表格日期為2024年1月5日。通過引用附件10.1併入我們於2024年1月8日提交給委員會的表格8-K的當前報告中。
10.21  對日期為2024年2月11日的可轉換本票的修正。我們於2024年2月14日向委員會提交的表格8-K的當前報告中引用了附件10.1。
14.1   商業行為和道德準則*
16.1   一站式保險PAC致美國證券交易委員會的信，日期為2023年8月8日。我們於2023年8月10日向委員會提交的表格8-K的當前報告通過引用附件16.1併入。
19.1  

內幕交易政策*

21.1   註冊人的附屬公司説明*
23.1   OneStop保證計劃的同意*

23.2

  

Fortune CPA Inc.同意*

31.1   規則第13a-14(A)註冊人主要行政人員的證明*
31.2   規則第13a-14(A)註冊人首席財務官的證明*
32.1   第1350條註冊人主要行政人員的證明。†
32.2   第1350條註冊人首席財務官的證明。†
97.1   追回政策 *
101.INS   內聯XBRL實例文檔
101.SCH   內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL   內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF   內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔
101.LAB   內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔
101.PRE   內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔
104   封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)

  

* 隨函存檔

 

† 隨信提供

 

(c) 其他財務報表附表-無。

 

70

 

 

簽名

 

根據1934年《證券交易法》第13節或第15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。

 

  未來金融科技。
     
2024年4月16日 發信人： /s/黃善春
    山春Huang
    首席執行官
    (首席行政官)

 

授權委託書

 

通過此等文件，我知道所有人，簽名如下的每個人構成並任命山春Huang和明毅，他們每一個人、他們的實際代理人和 代理人各自都有權以任何和所有身份對本報告進行任何和所有的修正，並將其連同證物和其他相關文件提交給美國證券交易委員會， 在此批准並確認所有上述實際代理人或代理人可以或導致憑藉本表格作出的任何和所有修正。

 

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。

 

簽名

 

姓名和頭銜   日期
     
/s/黃善春    
山春Huang   2024年4月16日
首席執行官 （首席執行官兼董事）    
     
/s/明毅    
明義   2024年4月16日
首席財務官
(首席財務和會計官)		    
     
/s/李福佑    
福佑Li   2024年4月16日
董事局主席和董事    
     
/s/趙明傑    
趙明傑，董事   2024年4月16日
     
/s/劉約翰遜    
劉強森，董事   2024年4月16日
     
/s/應Li    
應Li，董事   2024年4月16日

 

71

 

 

合併財務報表索引

 

Future FinTech Group Inc.的經審計合併財務報表

 

獨立註冊的報告 公共會計師事務所（PCAOB ID：6901） F-2
合併資產負債表 F-6
合併業務報表 F-7
綜合全面收益表(損益表) F-7
合併權益變動表 F-8
合併現金流量表 F-9
合併財務報表附註 F-10

 

F-1

 

 

城市大道西3 333號研發加州奧蘭治樓層92868電話(714)-8203316傳真(714)-333-4992.

 

報告  獨立註冊會計師事務所

 

提交給董事會和

未來金融科技的股東。

 

對財務報表的幾點看法

 

本公司已審核所附未來金融科技(“貴公司”)及其附屬公司截至2023年12月31日的綜合資產負債表及截至該日止年度的相關綜合經營報表、股東權益變動及現金流量，以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，該等財務報表在各重大方面均公平地反映了本公司於2023年12月31日的財務狀況，以及截至該日止年度的經營業績及現金流量，符合美國公認的會計原則。

 

公司持續經營的能力

 

隨附的綜合財務報表 的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業。如財務報表附註2所述， 公司因經營而蒙受損失。因此，該公司對其持續經營的能力表示了極大的懷疑。附註2也説明瞭管理層在這些事項上的計劃。財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。

 

意見基礎

 

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們被要求 獨立於公司。

 

我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要，也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了對實體的財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。

 

F-2

 

 

我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

關鍵審計事項

 

下文所述的關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計而產生的事項，這些事項已傳達或要求傳達給審計委員會：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(2)涉及我們的 特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對整個財務報表的意見 ，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見 。

 

持續經營的企業

 

如財務報表附註2進一步所述，本公司編制財務報表時假設本公司將繼續經營下去。

 

我們認為，由於對公司未來現金流的估計和不確定性，以及管理層在估計這些現金流時判斷和假設存在偏差的風險，公司持續經營的能力是一項關鍵的審計事項。

 

我們的審計程序與公司對其持續經營能力的斷言有關，包括以下內容：

 

我們審核了本公司的營運資金、流動資金比率、營運費用、現金用途及來源，以供管理層評估本公司是否有足夠的流動資金自財務報表發佈之日起至少一年內為營運提供資金。這項測試包括向管理層詢問、將前期預測與實際結果進行比較、考慮影響管理層預測的正面和負面證據、公司截至報告日期的融資安排、市場和行業因素以及考慮公司與其融資合作伙伴的關係。

 

/s/ 富達會計師事務所  

 

自2023年以來，我們一直擔任公司的審計師。

 

加利福尼亞州奧蘭治

 

2024年4月16日

PCAOB#6901

 

F-3

 

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

致未來金融科技集團股東和董事會 Inc.

 

對財務報表的幾點看法

 

我們審計了所附的未來金融科技集團(“本公司”)截至2022年12月31日的資產負債表，截至2022年12月31日的經營及全面虧損、股東權益和現金流量的相關合並報表，以及相關附註 (統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重大方面都公平地反映了本公司截至2022年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的經營業績和現金流量，符合美國公認的會計原則。

 

持續經營的不確定性

 

所附財務報表是在假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業而編制的。如財務報表附註2所述，本公司因經營而經常性虧損，並出現淨資本不足，令人對其持續經營的能力產生極大懷疑。附註2也説明瞭管理層在這些事項上的計劃。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。

 

意見基礎

 

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)(“PCAOB”)註冊的公共會計師事務所 ，根據美國聯邦證券法和適用的美國證券交易委員會和PCAOB的規則和法規，我們必須對公司保持獨立。

 

我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要，也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。

 

我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐)，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

物質的側重點

 

本公司與 關聯方有重大交易，這些交易在財務報表附註19中有所描述。涉及關聯方的交易不能被推定為在保持距離的基礎上進行，因為競爭性、自由市場交易的必要條件可能不存在。

 

關鍵審計事項

 

下文所述的關鍵審計事項是指在本期對財務報表進行審計時產生的事項，已傳達或要求傳達給審計委員會，並且：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(2)涉及我們的 特別具有挑戰性、主觀性或複雜性的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的 意見。

 

F-4

 

 

法律訴訟或有事項

 

如財務報表附註26所述， 管理層披露了涉及本公司現有子公司、已處置子公司或本公司 高級管理層的法律程序，如果管理層認為 本公司至少有合理可能性評估了債務，或在未履行債務時可能發生虧損，則不可能承擔責任或負債額無法評估，或兩者兼而有之。

 

我們確定法律程序或有事項 是一項重要的審計事項，因為管理層在評估產生損失的可能性以及估計每項索賠的損失或損失範圍時作出重大判斷，這反過來又導致審計師在執行程序和評估管理層對與法律程序或有事項相關的負債和披露的評估時作出重大判斷、主觀性和努力 。

 

我們對法律訴訟或有事項的審計包括 等：

 

  ● 審查管理層對評估法律程序的控制；

 

  ● 與外部法律顧問一起獲取和評估審計詢問函；

 

  ● 審查有關公司訴訟案件的公開信息；

 

  ● 評估管理層評估不利結果是否合理可能或可能並可合理評估的合理性；

 

  ● 評估本公司與法律程序有關的披露是否充分。

 

商譽的價值評估

 

如財務報表附註9所述，商譽主要指因收購Nice Talent Asset Management Limited及FTFT Finance英國有限公司而產生的1,398萬元商譽。

 

本公司對減值商譽的評估涉及報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。公司使用貼現現金流模型來估計公允價值，這要求管理層對未來收入和營業利潤率做出重大估計和假設。此外，貼現現金流模型要求公司根據截至2022年12月31日的當前市場狀況選擇適當的加權平均資本成本。在執行審計程序以評估管理層估計和與預測相關的假設的合理性時，需要高度的審計師判斷力和更大的努力程度 。

 

我們的審計程序涉及對未來收入和營業利潤率的預測，以及選擇管理層用於估計報告單位貢獻的公允價值的加權平均資本成本，其中包括：

 

  ● 審查管理層減值評估的程序；

 

  ● 評估公司使用的估值模型、方法和重大假設的合理性，特別是加權平均資本成本，包括測試公司計算加權平均資本成本的數學準確性；

 

  ● 審核與交易相關的原始單據；

 

  ● 評估公司披露商譽的充分性。

 

/S/一站式保險包  
   
我們一直擔任該公司的審計師至2023年。
 
新加坡：
2023年4月19日-

 

F-5

 

 

未來金融科技。

合併資產負債表

 

   2023年12月31日   12月31日，
2022*		 
         
資產        
         
流動資產        
現金和現金等價物  $19,032,278   $26,071,338 
受限現金   
-
    3,589,582 
短期投資   959,028    988,073 
應收賬款淨額   5,705,877    7,796,672 
對供應商和其他流動資產的預付款   3,837,752    4,670,264 
應收貸款   14,895,086    19,157,538 
其他應收賬款，淨額   10,048,297    2,635,224 
關聯方應得款項   12,151    53,126 
與非連續性業務有關的資產   
-
    296,654 
流動資產總額  $54,490,469   $65,258,471 
           
財產、廠房和設備、淨值  $4,579,188   $4,209,189 
使用權資產-經營租賃   1,282,111    1,055,906 
無形資產   588,982    518,069 
商譽   
-
    13,976,084 
非流動資產總額  $6,450,281   $19,759,248 
總資產  $60,940,750   $85,017,719 
           
負債          
流動負債          
應付帳款  $3,320,061   $3,603,577 
應付票據   
-
    3,589,582 
應計費用和其他應付款   11,997,481    2,108,777 
來自客户的預付款   306,315    1,236,241 
應付可轉換票據   1,100,723    
-
 
租賃負債-經營租賃   498,736    294,944 
應付關聯方的款項   505,046    235,742 
遞延負債   
-
    7,387,697 
與終止業務有關的負債   
-
    114,556 
流動負債總額  $17,728,362   $18,571,116 
           
非流動負債          
租賃負債-經營租賃  $797,344   $760,962 
非流動負債總額   797,344    760,962 
總負債  $18,525,706   $19,332,078 
承付款和或有事項(附註26)          
股東權益          
未來金融科技集團，股東權益          
普通股，$0.001票面價值；60,000,000授權股份；17,834,874股票和14,645,653分別截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和發行股份 *  $17,835   $14,646 
額外實收資本   233,890,997    222,751,657 
法定準備金   98,357    98,357 
累計赤字   (185,929,662)   (152,276,434)
累計其他綜合損失   (4,094,276)   (3,623,005)
未來金融科技集團股東權益總額   43,983,251    66,965,221 
非控制性權益   (1,568,207)   (1,279,580)
股東權益總額   42,415,044    65,685,641 
總負債和股東權益  $60,940,750   $85,017,719 

 

* 所有股票和每股數據均已追溯重述，以反映2023年2月1日生效的反向股票拆分。

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-6

 

 

未來金融科技。

綜合經營及全面收益（虧損）表

 

   在過去的幾年裏， 
   2023   2022* 
收入  $34,865,553   $23,881,006 
成本-第三方   28,999,057    17,676,109 
成本相關方   978,801    809,451 
毛利   4,887,695    5,395,446 
           
運營費用          
一般和行政費用   11,455,557    14,174,820 
研發費用   342,985    2,671,748 
基於股票的薪酬   3,468,000    1,279,740 
銷售費用   599,051    808,358 
(追討)呆賬準備   (716,913)   26,440 
減值損失   14,160,931    3,248,805 
總運營費用   29,309,611    22,209,911 
           
運營虧損   (24,421,916)   (16,814,465)
           
其他(費用)收入          
利息收入   1,344,885    1,311,354 
利息支出   (892)   
-
 
其他(費用)收入，淨額   (11,321,906)   2,011,044 
其他收入合計，淨額   (9,977,913)   3,322,398 
           
所得税前持續經營虧損   (34,399,829)   (13,492,067)
所得税撥備   
-
    (456,598)
遞延所得税   (2,552)   (60,504)
來自持續經營業務之虧損   (34,402,381)   (14,009,169)
           
停止經營（注24）          
停產損失   
-
    (307,041)
出售已終止業務的收益（虧損）   386,482    (154)
           
淨虧損  $(34,015,899)  $(14,316,364)
減去：非控股權益應佔淨虧損   (362,671)   (688,819)
歸屬於未來金融科技集團公司的淨虧損  $(33,653,228)  $(13,627,545)
其他全面收益(虧損)          
持續經營損失  $(34,402,381)  $(14,009,169)
外幣折算--繼續運營   (484,953)   (3,025,143)
全面虧損-繼續經營   (34,887,334)   (17,034,312)
停產損失  $386,482   $(307,195)
外幣換算--停止運營   13,682    
-
 
全面虧損-停止運營   400,164    (307,195)
綜合損失  $(34,487,170)  $(17,341,507)
減去：非控股權益應佔淨虧損   (362,671)   (688,819)
未來金融科技造成的綜合損失。股東  $(34,124,499)   (16,652,688)
           
每股收益(虧損)：          
持續經營每股基本虧損  $(2.31)  $(0.93)
終止經營的每股基本虧損   0.03    (0.02)
   $(2.28)  $(0.95)
每股攤薄收益(虧損)：          
稀釋每股虧損  $(2.31)  $(0.93)
已終止業務的每股稀釋虧損   (0.03)   (0.02)
   $(2.28)  $(0.95)
加權平均流通股數          
基本信息   14,746,726    14,323,422 
稀釋   14,788,834    14,533,948 

 

*重新分類-已對截至2022年12月31日期間的財務報表進行了某些重新分類，以符合截至2023年12月31日期間的列報方式，但對之前報告的淨利潤（虧損）沒有影響。

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-7

 

 

未來金融科技。

股東權益合併報表

 

                       累計         
           其他內容           其他   非-     
   普通股   已繳費   法定   累計   全面   控管     
   股票   金額   資本   保留   赤字   收入   利益   總計 
2021年12月31日的餘額   14,036,253   $14,036   $220,579,277   $61,382   $(138,611,914)  $(597,862)  $(590,761)  $80,854,158 
持續經營淨虧損   -    
-
    
-
    
-
    (13,320,350)   
-
    (688,819)   (14,009,169)
非持續經營的淨虧損   -    
-
    
-
    
-
    (307,041)   
-
    -    (307,041)
股份支付-綜合股權計劃   609,400    610    1,279,130    
-
    
-
    
-
    
-
    1,279,740 
基於股份的支付服務   -    
-
    893,250    
-
    
-
    
-
    -    893,250 
法定準備金   -    
-
    
-
    36,975    (36,975)   
-
    -    - 
停止運營的處理   -    
-
    
-
    
-
    (154)   
-
    -    (154)
外幣折算調整   -    
-
    
-
    
-
    
-
    (3,025,143)   -    (3,025,143)
2022年12月31日的餘額   14,645,653   $14,646   $222,751,657   $98,357   $(152,276,434)  $(3,623,005)  $(1,279,580)  $65,685,641 
發行普通股-非現金   299,221    299    7,387,398    
-
    
-
    
-
    -    7,387,697 
持續經營淨虧損   -    
-
    
-
    
-
    (34,039,710)   
-
    (362,671)   (34,402,381)
非持續經營的淨虧損   -    
-
    
-
    
-
    -   
-
    -    -
非控股權益的出資   -    
-
    286,832    
-
    
-
    
-
    74,044    360,876 
股份支付-綜合股權計劃   2,890,000    2,890    3,465,110    
-
    
-
    
-
    -    3,468,000 
停止運營的處理   -    
-
    
-
    
-
    386,482    

13,682

    -    400,164 
外幣折算調整   -    
-
    
-
    
-
    
-
    (484,953)   -    386,482
2023年12月31日的餘額   17,834,874   $17,835   $233,890,997   $98,357   $(185,929,662)  $(4,094,276)  $(1,568,207)  $42,415,044 

 

所有股份和每股數據均已追溯重述，以 反映2023年2月1日生效的反向股票拆分。

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-8

 

 

未來金融科技。

合併現金流量表

 

   截至該年度為止 
   2023   2022 
         
經營活動的現金流        
淨虧損  $(34,015,899)  $(14,316,364)
停產淨虧損   386,482    (307,195)
持續經營淨虧損   (34,402,381)   (14,009,169)
將淨收入與業務活動提供的現金淨額進行調整          
折舊   273,106    185,151 
攤銷   57,035    63,552 
(追討)呆賬準備   (716,914)   26,440 
商譽減值   14,148,298    2,214,825 
無形資產減值   
-
    124,317 
短期投資減損   12,633    909,663 
基於股份的支付   3,468,000    2,172,990 
經營性資產和負債的變動          
應收賬款   5,440,382    285,648 
其他應收賬款   (8,356,443)   (1,402,815)
對供應商和其他流動資產的預付款   840,589    (1,742,565)
經營租賃資產和負債   13,969    
-
 
應付帳款   (4,407,407)   3,603,498 
應計費用   7,333,163    855,186 
來自客户的預付款   (929,926)   1,233,348 
應付票據   
-
    3,589,582 
應收關聯方款項收益，淨額   
-
    517,076 
償還應付關聯方款項，淨額   
-
    (966,603)
應繳税金   
-
    (41,111)
經營活動使用的淨現金-持續經營   (17,225,896)   (2,380,987)
業務活動提供的現金淨額--非連續性業務   574,573    (288,286)
投資活動產生的現金流          
物業、廠房和設備的附加費   (811,093)   (587,104)
財產和設備的處置   32,490    
-
 
貸款應收賬款增加   (9,966,830)   (20,078,917)
應收貸款的償還   14,107,063    6,880,000 
可供出售證券的付款        
-
 
收購一家子公司，扣除現金   4,679,434    166,676 
出售一家子公司，扣除現金   (5,993)   
-
 
購買無形資產   
-
    (570,351)
持續經營投資活動中使用的現金淨額   8,035,071    (14,189,696)
用於投資活動的非持續經營所得現金淨額   -    (218,667)
           
融資活動產生的現金流          
應付票據   (3,589,582)   
-
 
應收關聯方款項收益，淨額   944,035    
-
 
償還應付關聯方款項，淨額   (639,800)   
-
 
有擔保的可轉換本票收益   1,100,723    
-
 
非控股權益的貢獻   360,876    
-
 
償還貸款        (188,215)
向非控股權益支付股息   
 
    (63,477)
融資活動提供的現金淨額(用於)   (1,823,748)   (251,692)
           
匯率變動的影響   (188,642)   (3,207,303)
           
現金及現金等價物淨(減)增   (10,628,642)   (20,536,631)
年初持續經營業務產生的現金及現金等值物   29,660,920    50,271,801 
年終現金和限制性現金   19,032,278    29,735,170 
減去：年終非持續業務產生的現金和現金等價物   
-
    (74,250)
來自持續經營的年終現金和現金等價物   19,032,278    29,660,920 
           
補充披露重大非現金交易          
發行普通股(附註23)  $7,387,697   $  
遞延負債(附註19)   
-
      
補充現金流信息：          
已繳納的所得税   510,838    714,126 
支付的利息   
-
    11,696 

  

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-9

 

 

未來金融科技。

合併財務報表附註

截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度

 

1.企業信息

 

未來金融科技(“公司”)是根據佛羅裏達州法律成立的控股公司。本公司歷來在中國從事濃縮果汁(包括果泥及果汁)、果汁飲料(包括果汁飲料及蘋果酒飲料)的生產及銷售。由於中國大幅提高生產成本和收緊環保法規，本公司已從果汁生產和分銷業務轉型為金融科技相關服務業務。本公司主營業務包括中國的供應鏈融資服務及交易、香港的資產管理業務及英國的跨境轉賬服務。本公司亦擴展至香港的經紀及投資銀行業務及美國的加密貨幣礦場。本公司與位於中國的VIE天津電子商務公司訂立合約安排，由於新冠肺炎帶來的負面影響，該公司自2021年以來所產生的收入及業務微乎其微 。公司於2023年11月啟動關閉程序，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散。

 

2022年3月，FTFT UK Limited獲得作為電子貨幣指令(“EMD”)代理的批准，並已在英國監管機構金融市場行為監管局(FCA)註冊為電子貨幣指令(EMD)代理。這一身份授予FTFT UK Limited代表電子貨幣機構(註冊號903050)分銷或贖回電子貨幣並提供某些金融服務的能力。

 

2022年4月14日，公司成立了未來貿易(成都)有限公司，業務為大宗商品供應鏈融資服務和交易。

 

2022年4月18日，本公司與本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司共同收購100在巴拉圭共和國註冊成立的公司Kazan S.A.的%股權，價格為$288。該公司擁有90%和FTFT HK擁有10%的喀山股份有限公司。喀山股份有限公司在收購前沒有運營 。該公司正在巴拉圭發展比特幣和其他加密貨幣開採及相關服務業務。該公司已於2022年7月28日從Kazan S.A更名為FTFT巴拉圭S.A.。

 

2022年9月29日，FTFT UK Limited完成了對100在英格蘭和威爾士註冊成立的開伯爾貨幣交易所有限公司已發行和已發行股票的%，從英國居民拉希姆·沙阿手中獲得，總額為歐元685,000(“收購價”)，根據日期為2021年9月1日的股份購買協議(“該協議”)。開伯爾貨幣交易所有限公司是一家匯款公司，擁有通過其代理地點之一或通過其在線門户、移動平臺或電話轉賬的平臺。開伯爾貨幣交易所有限公司受英國金融市場行為監管局(FCA)監管，交易各方在交易正式結束前獲得FCA的批准。2022年10月11日，本公司將開伯爾貨幣交易所有限公司更名為FTFT Finance UK Limited。

 

於2023年2月27日，未來金融科技(香港)有限公司(“買方”)(“買方”)(“本公司”) 與在香港註冊成立的公司阿爾法金融有限公司(“賣方”)及在香港註冊成立的公司(“阿爾法香港”)及阿爾法資訊服務(深圳)有限公司的唯一擁有人及股東訂立股份轉讓協議(“協議”)。在中國註冊成立的一家公司(“阿爾法 深圳”)。阿爾法香港持有由香港證券及期貨事務監察委員會發出的第一類“證券交易”、第二類“期貨合約交易”及第四類“證券諮詢”金融牌照。阿爾法深圳為阿爾法香港提供技術支持服務 。股份轉讓交易於2023年8月獲香港證券及期貨事務監察委員會(“證監會”) 批准，收購於2023年11月7日完成。兩家實體的名稱隨後分別更名為“FTFT 國際證券期貨有限公司”和“FTFT信息服務(深圳)有限公司”。

 

2023年10月30日，本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司收購100在香港註冊成立的公司阿爾法國際證券(香港)有限公司的%股權，作價$1,791,174(港幣14,010,421)，這是在證券業務。本公司已於2023年11月1日由阿爾法國際證券(香港)有限公司更名為FTFT國際證券及期貨有限公司。

 

2023年10月30日，本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司收購100阿爾法信息服務(深圳)有限公司的股權百分比 $210,788(港幣1,649,528)，為FTFT國際證券期貨有限公司提供信息服務。公司已於2023年11月3日由阿爾法信息服務(深圳)有限公司更名為未來信息服務(深圳)有限公司。

 

F-10

 

 

本公司的業務及營運主要由其於中國、香港及英國的附屬公司進行。

 

2023年1月26日，本公司向佛羅裏達州州務卿辦公室提交了修訂章程(“修正案”)，以修訂經修訂和重新修訂的第二次公司章程(“公司章程”)。作為修訂的結果，本公司已授權並批准將本公司的法定普通股進行5股1股的反向股票拆分300,000,000共享至60,000,000 股票，伴隨着公司已發行和已發行普通股的相應減少(“反向 股票拆分”)。普通股將繼續為$0.001票面價值。本公司將因反向股票拆分而產生的任何零碎股份向上舍入至公司普通股的下一個全額股份，且不會因反向股票拆分而發行任何零碎股份，亦不會就任何原本會因反向股票拆分而產生的零碎股份支付現金或其他代價。保留為 的公司優先股數量沒有變化10,000,000授權但未發行的優先股。本公司公司章程修正案自2023年2月1日起施行。股票反向拆分和修訂未經股東批准，經公司董事會批准，根據607.10025佛羅裏達州《佛羅裏達州商業公司法》。

 

反向股票拆分將反映在我們2023年12月31日和2022年12月31日的股東權益變動表以及所有期間的每股數據中 。

  

2.主要會計政策摘要

 

編制依據和鞏固原則

 

這些綜合財務報表(“財務報表”)是按照美國公認會計原則或美國公認會計原則編制的。

 

公司子公司 和VIE在中國的本位幣為人民幣。中國以外的其他子公司使用美元、港幣、英鎊、阿拉伯聯合酋長國迪拉姆和瓜拉尼作為功能貨幣；然而，隨附的合併財務報表已以美元折算和列報。

 

根據美國公認會計準則法典(“ASC”)810-10-15-8，對於有限合夥以外的法人實體，控股財務權益的通常條件是擁有多數有表決權的權益，因此，作為一般規則，一個報告實體直接或間接擁有超過50另一實體的已發行有表決權股份的百分比是導致合併的條件。 控制權也可能以較小的所有權百分比存在，例如，通過合同、租賃、與其他股東的協議、 或法院法令。

 

合併財務報表包括 本公司及其子公司和VIE的賬目。我們與VIE及其各自股東的合同安排允許我們(I)對VIE行使有效控制，(Ii)就會計目的成為VIE的主要受益人，以及 (Iii)在中國法律允許的範圍內擁有購買VIE全部或部分股權的獨家選擇權。

 

F-11

 

 

由於我們對我們的外商獨資企業(“WFOE”)的直接所有權以及與VIE的合同安排，我們被視為VIE的主要受益人 出於會計目的，我們將VIE及其子公司視為美國公認會計準則下的合併關聯實體。

 

前幾年的某些金額已重新分類 以符合本年度的列報方式。

 

停產運營

 

2022年6月27日，鏈雲商城物流 中心(山西)有限公司解散並註銷。

 

2023年6月16日，QR(HK)Limited解散 並撤銷註冊。

 

2023年12月5日，FTFT巴拉圭S.A.解散。

 

根據處置計劃並根據ASC 205-20，本公司將這些業務的經營結果作為非連續性業務列報。

 

細分市場信息重新分類

 

該公司將業務細分為資產管理服務、供應鏈融資和交易等。

 

估算在編制財務報表中的使用

 

本公司的綜合財務報表 乃根據美國公認會計原則編制，這要求管理層作出估計及假設，以影響於綜合財務報表日期的已呈報資產及負債額及披露或有資產及負債，以及報告期內已呈報的收入及開支。需要使用管理估計的重要領域包括但不限於應收賬款壞賬準備、物業、廠房和設備的預計使用年限和剩餘價值、長期資產減值、工作人員福利準備、遞延所得税確認和計量，以及遞延税項資產的估值準備。雖然這些估計是基於管理層對當前事件和管理層未來可能採取的行動的瞭解，但實際結果最終可能與這些估計不同，此類差異可能對我們的合併財務報表 具有重大意義。

 

持續經營的企業

 

本公司的財務報表是在假設本公司將作為持續經營的企業繼續存在的前提下編制的。

 

本公司出現營運虧損，營運現金流為負，隨着本公司實施未來業務計劃，營運虧損及現金流可能繼續出現負增長。該公司的營業虧損達#美元34.40百萬美元，運營現金流為負 $17.23截至2023年12月31日。這些因素令人非常懷疑該公司是否有能力繼續經營下去。 公司通過發行可轉換票據和普通股籌集資金。

 

F-12

 

 

公司持續經營的能力取決於其成功執行新業務戰略並最終實現盈利運營的能力。 財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。

 

研發

 

研發費用包括工資、 合同服務以及我們研究和產品開發團隊的相關費用，以及與我們為客户開發、設計和增強服務的 努力相關的支出。本公司按實際發生的費用支付研究和開發費用。

 

長期資產減值準備

 

根據美國ASC 360-10，長期資產減值或處置的會計處理當事件或環境變化顯示 資產的賬面價值可能無法收回，或這些資產合理地可能因技術或其他 行業變化而減值時，須攤銷的長期資產，如物業、廠房及設備及購入的無形資產 ，均會審核減值情況。將持有和使用的資產的可回收性通過將資產的賬面價值與該資產將產生的未來未貼現現金流進行比較來確定。

 

如該等資產被視為減值，應確認的減值按資產的賬面價值超過資產公允價值的金額計量。 待處置資產以賬面金額或公允價值減去出售成本中較低者為準。

  

金融工具的公允價值

 

本公司採納了FASB ASC關於公允價值計量和披露的主題(“ASC 820”)，其中定義了公允價值，建立了在公認會計準則中計量公允價值的框架，並擴大了關於公允價值計量的披露。ASC 820基於可觀察和不可觀察的輸入建立了評估技術的三級評估層次結構，可用於計量公允價值，包括以下內容：

 

級別1-相同資產或負債在活躍市場的報價 。

 

2級-除1級外，可直接或間接觀察到 的輸入，例如類似資產或負債的報價； 不活躍的市場的報價；或其他可觀察到的或可由資產或負債的整個大體上可觀察到的市場數據證實的輸入。

 

第3級-無法觀察到的投入，只有很少的市場活動或沒有市場活動支持，這對資產或負債的公允價值具有重大意義。

 

我們的現金和現金等價物以及受限的 現金和短期投資被歸類在公允價值層次結構的第1級，因為它們是使用市場報價 價格進行估值的。

 

每股收益(虧損)

 

根據ASC 260-10，每股收益， 基本每股收益不包括普通股等價物的攤薄，計算方法為普通股股東可獲得的淨收益(虧損)除以當期已發行普通股的加權平均數量。

 

F-13

 

 

稀釋每股收益是通過使用庫存股股法計算的，假設轉換了所有可能稀釋的證券，如股票期權和認股權證。根據此方法，(I) 於期初假設行使購股權及認股權證，並假設普通股股份已發行，(Ii) 行使認股權證所得款項假設用於按期間平均市價購買普通股，及(Iii) 增量股份(假設已發行股份數目與假設購買股份數目之間的差額)計入稀釋每股收益計算的分母。下表列出了計算基本每股收益和稀釋每股收益時使用的分子和分母。

 

截至2023年12月31日的年度：

 

   收入   分享   預售股額 
             
未來金融科技集團持續經營的虧損。  $(34,039,710)   14,746,726   $(2.31)
未來金融科技集團停產造成的虧損。  $386,482    14,746,726   $0.03 
                
基本每股收益：               
持續經營給普通股股東造成的損失  $(34,039,710)   14,746,726   $(2.31)
普通股股東因非持續經營而遭受的損失  $386,482    14,746,726   $0.03 
                
稀釋每股收益：               
                
認股權證在5股認股權證拆分前   
-
    210,526    
-
 
反向股票拆分後的認股權證   
-
    42,108    
-
 
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。稀釋每股淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券的影響是反稀釋的，可歸因於未來金融科技集團的持續運營。  $(34,039,710)   14,788,834   $(2.31)
每股攤薄虧損的計算方法是淨虧損除以非持續經營業務的攤薄加權平均已發行普通股。  $386,482    14,788,834   $0.03 

 

截至2022年12月31日的年度：

 

   收入   分享   預共享
金額		 
             
未來金融科技集團持續運營虧損 。  $(13,320,350)   14,323,422   $(0.93)
未來金融科技集團停產造成的虧損 。  $(307,195)   14,323,422   $(0.02)
                
基本每股收益：               
持續運營給普通股股東造成的損失   $(13,320,350)   14,323,422   $(0.93)
普通股股東因 非持續經營而遭受的損失  $(307,195)   14,323,422   $(0.02)
                
稀釋每股收益：               
                
認股權證   
-
    210,526    
-
 
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以攤薄後的已發行加權平均普通股。稀釋後每股淨虧損等於每股基本淨虧損，因為可轉換為普通股的證券的影響是反稀釋的，可歸因於 未來金融科技集團的持續運營。  $(13,320,350)   14,533,948   $(0.93)
每股攤薄虧損的計算方法是將淨虧損除以非持續經營的攤薄加權平均已發行普通股。  $(307,195)   14,533,948   $(0.02)

 

F-14

 

 

現金、現金等價物和受限現金

 

現金和現金等價物包括手頭現金 和存放在銀行或其他金融機構的活期存款，這些存款不受取款和使用限制，原始期限為三個月或更短。

 

中國境內銀行的存款僅由政府擔保，最高可達人民幣。500,000，在香港，只有港幣500元以下的保險由政府承保，000，在英國僅由政府投保，最高可達英鎊。18,000，在美國，只有聯邦存款保險公司承保，最高可達250美元，000，並因此面臨損失的風險。

 

本公司認為銀行倒閉給本公司造成損失的可能性微乎其微。

 

限制提取以供 使用或作為擔保的現金在合併資產負債表中單獨列報，不計入合併現金流量表中的現金總額 和現金等價物。

 

應收賬款和備抵。

 

應收賬款按原始發票金額減去任何壞賬準備確認併入賬。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中可能出現的信用損失金額的最佳估計來計提壞賬準備。我們對客户進行持續的信用評估，並在需要時為潛在壞賬留出備用金。

 

其他應收賬款和貸款應收賬款按發生時的初始金額減去任何壞賬準備入賬。我們的政策是根據我們對現有應收賬款中可能出現的減值損失金額的最佳估計，為無法收回的賬款計提準備金。

 

為公司客户無力支付所需款項而造成的預期信貸損失保留壞賬準備 。撥備是基於公司對各種因素的定期評估，這些因素包括特定客户的信譽和財務狀況、壞賬和客户扣減的歷史經驗、應收賬款賬齡、當前經濟狀況、對未來經濟狀況的合理和 可支持的預測，以及可能影響公司向客户收取的其他因素。 公司根據ASC主題326信用損失(“ASC 326”)維持信用損失準備金，並將信用損失準備金記錄為對應收賬款和合同資產的抵消。計入備抵準備的估計信貸損失在綜合全面收益表中列為“壞賬費用”。我們通過評估信息表明客户可能無法履行財務義務的特定帳户來確定是否需要為可疑帳户計提備抵。在這些情況下，我們使用假設和判斷，基於最佳可用事實和情況， 記錄這些客户的特定備抵金額，以將應收賬款減少到預期收取的金額。 隨着收到更多信息，我們將重新評估和調整這些特定備抵金額。對計算出的金額進行分析，以確定津貼總額。如有需要，我們亦可記錄一般津貼。

 

直接核銷是在 我們用盡努力收回逾期和未付應收賬款或以其他方式評估表明我們 應該放棄此類努力的其他情況時進行的。

 

本公司已於2023年12月評估其應收賬款，包括信貸期限及相應的所有應收賬款。在這樣的信貸條件下，壞賬支出為$(716,913)及$26,440 分別於截至2023年及2022年12月31日止年度內。應收賬款#美元0.97百萬美元和零截至2023年12月31日和20 22年12月31日，已分別超過90天。

 

收入確認

 

我們應用ASC606中定義的五個步驟： (I)確定與客户的合同(S)，(Ii)確定合同中的履約義務，(Iii)確定交易價格，(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務，以及(V)當(或作為)實體履行履約義務時確認收入。我們根據特定標準評估其收入安排，以確定它是作為委託人還是代理人。具有多個履約義務的收入安排分為單獨的不同商品或 服務。我們根據所提供的商品或服務的相對獨立銷售價格為每項履約義務分配交易價格。收入在將承諾的商品或服務的控制權轉讓給客户時確認。當公司有當前的支付權和所有權，並且產品或服務的所有權的重大風險和回報轉移給其客户時，控制權通常 轉移。

 

F-15

 

 

當控制權移交時，我們在評估 時不會做出任何重要判斷。收入是扣除增值税後入賬的。

 

收入確認如下：

 

煤炭、鋁錠、沙子和鋼的銷售

 

當客户確認收到商品時，公司確認收入，即貨物的所有權轉移給客户。 收入為$20.44百萬美元和美元9.94在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內分別為100萬美元。

 

煤炭、鋁錠、砂材、鋼材銷售代理服務

 

對於第三方產品的銷售，如果 公司在將產品轉讓給客户之前獲得了產品的控制權，公司將根據向客户開出的毛收入 金額確認收入，作為上述商品的銷售。本公司在確定是否獲得對第三方產品的控制時會考慮多個因素，包括評估是否可以確定產品的價格、是否保留有形產品的庫存風險或是否有責任確保產品的可接受性。在整個交易過程中未獲得控制權時，公司將淨收入確認為銷售煤炭、鋁錠、砂子和鋼材的代理服務。收入為$0.33百萬 和$0.17在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內分別為100萬美元。

 

資產管理服務

 

公司確認服務收入在提供服務時，公司向客户開具賬單，並根據賬單確認收入。

 

物業、廠房及設備

 

物業、廠房及設備按成本減去累計折舊及任何減值損失列賬。折舊採用直線法計算資產使用年限 。重大續訂和修繕計入資本和折舊；不延長 相應資產壽命的維護和維修計入已發生費用。出售資產時，成本及相關累計折舊會從賬目中撇除，任何損益將計入綜合經營報表及全面收益表。

  

與生產中使用的財產、廠房和設備有關的折舊在銷售成本中列報，幷包括與資本租賃有關的攤銷金額。我們估計，公司財產和設備的剩餘價值在3%至5%. 財產、廠房和設備在其估計使用年限內折舊如下：

 

建房   30年份 
機器和設備   5-10年份 
傢俱和辦公設備   3-5年份 
機動車輛   5年份 

 

無形資產

 

被收購的無形資產根據其對公司的成本進行確認，該成本一般包括資產收購的交易成本，除非作為對價的非現金資產的公允價值與公司賬面上的資產賬面價值不同，否則不確認損益。若該等資產被視為有限年限，則該等資產將於其使用年限內攤銷，而每當事件或環境變化顯示其賬面值可能無法收回時，該等資產便會按可收回程度測試以檢視減值情況。無形資產的公允價值是指如果實體使用市場參與者在為無形資產定價時將使用的假設來確定的金額。本公司無形資產的使用年限為五 - 十年份，其中 是通過使用無形資產估計直接或間接對公司未來現金流做出貢獻的時間段來確定的 。

 

F-16

 

 

外幣及其他綜合收益 (虧損)

 

本公司境外子公司的財務報表以本幣為本位幣進行計量，但本公司的報告幣種為美元。本公司境外子公司的資產和負債已按資產負債表日的匯率 換算為美元，而權益賬户則按歷史匯率換算。我們用來將人民幣兑換成美元的匯率是7.08：1及6.96：1分別於2023年12月31日和2022年12月31日的資產負債表日期。該期間的平均匯率已用於折算收入和支出。我們用來將人民幣兑換成美元的平均匯率是7.05：1及6.73：2023財年和2022財年分別為1。

 

我們用於將港幣兑換成美元的匯率為7.82：1及7.80：1在2023年12月31日和2022年12月31日的資產負債表日期。期間的平均匯率已用於折算收入和支出。我們將港元兑換成美元的平均匯率為7.83：1及7.83：2023財年和2022財年為1。

 

我們用於將英鎊兑換成美元的匯率為0.78：1及0.83：1在2023年12月31日和2022年12月31日的資產負債表日期。期間的平均匯率已用於折算收入和支出。我們用於將英鎊兑換成美元的平均匯率是0.80：1及0.81：2023財年和2022財年為1。

 

我們用於將AED兑換為美元的匯率為3.66：1及3.67：1在2023年12月31日和2022年12月31日的資產負債表日期。期間的平均匯率已用於折算收入和支出。我們用來將AED兑換成美元的平均匯率是3.66：1及3.67：2023財年和2022財年為1。

 

我們用於將PYG轉換為美元的匯率為7,298.63：1及7,322.90：1在2023年12月31日和2022年12月31日的資產負債表日期。已使用 期間的平均匯率來換算收入和支出。我們用來將PYG兑換成美元的平均匯率是7,282.85：1及6,976.87：2023財年和2022財年為1。

  

折算調整單獨報告 ，並在權益的單獨組成部分中累計(累計折算調整)。

 

政府補貼

 

政府補貼主要包括從省級和地方政府獲得的財政補貼，用於在其管轄範圍內經營企業，並遵守地方政府推動的特定政策。對於某些政府補貼，沒有明確的規則和條例來管理公司獲得此類福利所需的標準，財政補貼的金額由 相關政府當局自行決定。不滿足其他條件的經營性政府補貼在收到時在合併報表的“其他收入”中計入經營費用。

 

此更新中的修訂要求披露 通過類似於贈款或捐款會計模型來核算的與政府的交易，以增加有關(1)交易類型、(2)交易會計和(3)交易對實體財務報表的影響的透明度。

 

所得税

 

我們根據ASC主題740“所得税”，使用資產負債法對所得税進行核算。根據這種方法，所得税支出確認為：(I)本年度應繳或可退還的税款，以及(Ii)因實體財務報表或納税申報表中確認的事項而產生的暫時性差異造成的遞延税項後果。遞延税項資產及負債 按制定税率計量，預期適用於預期收回或結算該等暫時性差額的年度的應課税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間內的經營業績中確認。如果根據現有正面和負面證據的權重，部分或全部遞延税項資產很可能無法變現，則提供估值津貼以減少所報告的遞延税項資產 。

 

ASC主題740-10-30澄清了企業財務報表中確認的所得税不確定性的會計 ，並規定了確認閾值和計量 屬性，用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸。ASC 主題740-10-25提供了關於取消確認、分類、利息和處罰、過渡期會計、披露、 和過渡的指導。本公司於呈列的任何報告期內並無重大不確定税務狀況。

 

F-17

 

 

商譽

 

本公司每年或當事件發生或情況顯示報告單位的公允價值低於其賬面價值時，對其報告單位進行商譽減值測試。如果報告單位的公允價值低於其賬面價值，則在報告單位內商譽的隱含公允價值低於其賬面價值的範圍內計入減值損失。

 

本公司對減值商譽的評估涉及報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。公司使用貼現現金流模型來估計公允價值，這要求管理層對未來收入和營業利潤率做出重大估計和假設。此外，貼現現金流模型要求公司根據截至2023年12月31日和2022年12月31日的當前市場狀況選擇適當的加權平均資本成本。在執行審計程序以評估管理層估計和與預測相關的假設的合理性時，需要高度的審計師判斷力和更大的努力程度。根據評估，本公司得出結論，商譽是零及$13.98截至2023年12月31日和2022年12月31日的百萬 萬。

 

短期投資

 

短期投資主要包括最初到期日在三個月至一年之間的定期存款投資，以及本公司有意在一年內贖回的某些理財產品投資和其他投資。公允價值或按攤銷成本列賬。截至2023年12月31日和2022年12月31日，短期投資總額為0.96百萬美元和美元0.99分別為100萬美元。由於其投資組合所包括的報價股份的波動，公司確認投資組合的減值為#美元。12,633.

 

租賃

 

我們從2020年1月1日起採用了ASU編號2016-02租賃(主題842)或ASC 842。我們在租賃開始時確定一項安排是租賃還是包含租賃。對於經營租賃，我們根據開始日期綜合資產負債表上租賃期內租賃付款的現值確認使用權(“ROU”)資產和租賃負債。由於我們的大多數租賃不提供隱含利率，因此我們根據開始日期在確定租賃付款現值時可用的信息來估計我們的增量借款利率 。在租賃資產所在的經濟環境中，增量借款利率估計為在類似條款和付款的抵押基礎上接近利率。ROU資產還包括扣除租賃激勵後的任何租賃付款。租賃費用是在租賃期間以直線方式記錄的。我們的租賃通常包括延長 的選項，而租賃條款包括當我們合理確定要行使這些選項時的延長期限。租賃條款還包括我們合理確定不行使這些期權時終止租賃的期權涵蓋的期限 。

 

基於股份的薪酬

 

公司向其員工、董事和顧問授予股票期權和其他基於股權的 工具(統稱為基於股份的支付)。與該等賠償有關的補償成本是根據授予日票據的公允價值計算的。公司確認員工需要提供服務以換取獎勵期間的補償成本 ，這通常是歸屬期。已確認成本的金額 進行了調整，以反映歸屬前的預期沒收。如果員工不需要執行未來的服務以換取股權工具獎勵，並且如果獎勵不包含業績或市場條件，則獎勵的成本將在授予日支出。本公司確認只有服務條件的獎勵的補償成本 ，該獎勵在整個獎勵的必需服務期內以直線為基礎具有分級歸屬時間表，前提是在任何日期確認的補償成本累計金額至少等於該日期歸屬的該獎勵授予日期價值的部分。

 

F-18

 

 

法定儲備金

 

根據適用於中國的法律，中國 實體必須從税後利潤中撥付不可分配的“法定盈餘公積金”。在一定的累積限額的限制下，“法定盈餘公積金”每年需要10税後利潤的% 直到累計撥款達到50註冊資本的百分比(按中國公認會計原則(“中國公認會計原則”)於每年年底釐定)。對於在中國境內的外商投資企業和合資企業，應按年撥付“儲備金”。對外商投資企業，每年撥付“儲備金”的額度不能低於10税後利潤的%，直到總撥款達到50註冊資本的百分比(按中國公認會計原則於每年年底釐定)。

 

可變利息實體

 

於2019年7月31日，天津商通與中國公民薛澤耀先生及電商天津股東徐凱先生訂立以下協議，或 統稱為“可變利益實體協議”或“VIE協議”，據此，天津商通擁有 控制及經營天津電子商務業務的合同權利(“VIE”)。因此，根據ASC 810，電子商務天津自那時起計入本公司的綜合財務報表。

 

根據中國法律法規，外商獨資企業不能申請和持有經營電子商務業務的許可證，而電子商務業務是該公司在中國開展的業務類別。CCM天津公司是本公司的間接外商獨資企業。為遵守中國法律法規，CCM天津公司同意向電子商務天津公司提供獨家運營和使用權授權，以 運營和使用CCM天津公司擁有的連鎖雲商城系統。

 

電子商務天津由薛澤耀先生和徐凱先生註冊成立，目的僅為持有連鎖雲商城系統的經營許可證。薛澤耀先生為本公司主要股東，亦為本公司總裁薛永科先生之子。徐凱先生曾任本公司首席運營官 ，現任本公司全資子公司FT商業集團有限公司副總經理及本公司區塊鏈事業部副總裁總裁 。

 

VIE協議如下：

 

1) CCM天津與電子商務天津之間的獨家技術諮詢和服務協議。根據獨家技術諮詢和服務協議，CCM天津公司同意擔任電子商務天津公司的獨家顧問，併為電子商務天津公司提供技術諮詢和服務。作為交換，電子商務天津同意向CCM天津支付一筆技術諮詢費和服務費，金額相當於電子商務天津的税前淨利潤，在彌補前幾年的虧損(如有必要)並扣除與電子商務天津的業務運營相關的必要成本、費用和税項後，按季度支付。未經CCM天津公司事先書面同意，電子商務天津公司在協議期限內不得接受任何第三方提供的相同或類似的技術諮詢和服務。該協議產生的所有利益和利益，包括但不限於知識產權、技術訣竅和商業祕密，將是CCM天津公司的唯一和獨家財產。這份協議的期限是10可由CCM天津公司在到期日之前書面確認的情況下單方面延期。除非CCM天津存在欺詐、重大過失或違法行為，或者破產或清盤，否則電子商務天津不能提前終止協議。

 

F-19

 

 

2) 獨家 CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生之間簽訂的購買期權協議。根據獨家購買期權協議，薛澤耀先生和徐凱先生授予CCM天津公司和CCM天津公司指定的任何一方獨家權利 在本協議期限內的任何時間，以相當於薛澤耀先生和徐凱先生為股權支付的註冊資本的購買價格購買天津電子商務公司的全部或部分股權，或“股權 權益”，如果適用法律要求對股權進行評估，根據適用法律允許的最低價格。 根據薛澤耀先生和徐凱先生簽署的授權書，他們不可撤銷地授權天津建工指定的任何人士行使所有股東權利，包括但不限於代表他們就所有需要電子商務天津股東批准的事項進行投票，出售股東在電子商務天津的全部或部分股權，以及選舉、任命或罷免董事和高管。CCM天津公司指定的人士有權在不依賴薛澤耀先生和徐凱先生的任何口頭或書面指示的情況下處置 股權的股息和利潤。只要薛澤耀先生和徐凱先生仍然是電子商務天津公司的股東，授權書將繼續有效。薛澤耀先生和徐凱先生已放棄授權CCM天津公司指定人員的所有權利 。
   
3) CCM天津公司、電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生之間的股權質押協議。根據股權質押協議，薛澤耀先生及徐凱先生將全部股權質押予CCM天津，以確保天津電子商務全面及全面履行其在本合同及上述合同安排下的義務及責任。如果電子商務天津公司、薛澤耀先生或徐凱先生違反其在本協議項下的合同義務，則作為質權人的天津中建有權處置質押股權。薛澤耀先生和徐凱先生同意，在股權質押協議有效期內，他們不會處置質押股權，也不會對質押股權產生或允許任何產權負擔 ，他們也同意天津電商與股權質押相關的權利不應受到電子商務天津公司股東及其繼承人或指定人的法律行為的幹擾或損害 。在股權質押期間，天津中建有權獲得質押股權的全部股息和利潤。股權質押協議將於電子商務天津公司、薛澤耀先生和徐凱先生完成上述合同協議項下的所有義務之日起兩週年日終止。
   
4) 獨家 授權鏈雲商城電子商務(天津)有限公司獨家運營和使用鏈雲商城系統的經營使用權授權書，授權期與鏈雲商城網絡科技(天津)有限公司與雲鏈商城電子商務(天津)有限公司於2019年7月31日簽訂的獨家技術諮詢和服務協議的期限相同。

 

5) 未來供應鏈有限公司與天津聯通之間簽訂的GlobalKey共享商城購物平臺軟件及系統轉讓協議，根據該協議，未來供應中國有限公司向天津聯通轉讓GlobalKey共享商城平臺軟件及系統，雙方均為本公司全資子公司，轉讓價格為$0.
   
(6) 配偶同意書：E-Commerce天津的股東已與徐凱先生(薛澤耀先生未婚)的配偶簽署配偶同意書，同意根據與天津中建的合同協議，出售由該股東持有並以其名義登記的E-Commerce天津的股權。該股東的配偶同意不對該股東持有的天津電子商務的股權主張任何權利。

 

新的會計公告。

 

2016年6月，FASB發佈了ASU第2016-13號(“ASU 2016-13”)“金融工具-信貸損失”(“ASC 326”)：金融工具信貸損失的計量 ，其中要求計量和確認以攤銷成本持有的金融資產的預期信貸損失。ASU 2016-13用預期損失模型取代了現有的已發生損失減值模型，該模型需要使用前瞻性信息來計算信用損失估計。它還消除了非臨時性減值的概念， 要求與可供出售債務證券相關的信貸損失通過信貸損失準備記錄，而不是 作為證券攤銷成本基礎的減值。這些變化將導致更早地確認信貸損失。2019年11月，FASB發佈了ASU 2019-10《金融工具--信貸損失(主題326)、衍生品和對衝(主題815)、 和租賃(主題842)》(“ASC 2019-10”)，將ASU 2016-13年度的生效日期推遲到2022年12月15日之後的財政年度，包括這些財政年度內的過渡期，適用於符合較小報告公司定義的公共實體。公司將採用ASU 2016-13，自2023年1月1日起生效。管理層目前正在評估採用ASU 2016-13對合並財務報表的影響。效果將在很大程度上取決於我們投資組合的構成和信用質量以及採用時的經濟狀況。

 

管理層認為，如果採用任何其他最近發佈但尚未生效的會計聲明，將不會對隨附的合併財務報表產生實質性影響。

 

F-20

 

 

3. 可變利息主體

 

VIE合併資產和負債的賬面金額如下：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
現金和現金等價物  $16,080   $12,684 
其他應收賬款   49    768 
其他流動資產   7,957    14,371 
流動資產總額   24,086    27,823 
無形資產   
-
    88,302 
財產和設備，淨額   71    98 
總資產   24,157    116,223 
總負債   (243,721)   (248,964)
淨資產  $(219,564)  $(132,741)

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
流動負債：        
應付帳款  $18,346   $18,657 
應計費用和其他應付款   222,771    6,455 
來自客户的預付款   2,604    2,648 
應付關聯方金額   
-
    221,204 
流動負債總額   243,721    248,964 
總負債  $243,721   $248,964 

 

VIE的經營成果摘要如下：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
收入  $72,128   $2,188 
毛利  $3,241   $2,188 
淨虧損  $(34,163)  $(276,766)

 

4. 應收賬款

 

應收賬款 淨額包括：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
供應鏈融資/貿易  $3,251,822   $6,624,654 
資產管理服務   1,250,613    1,145,518 
其他   1,203,442    26,500 
應收賬款總額，淨額  $5,705,877   $7,796,672 

 

F-21

 

 

下表列出了扣除可疑賬户特定備抵後的應收賬款集中度。

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
債務人A  $21.11%  $46.08%
債務人B   15.35%   15.65%
債務人C   15.25%   14.26%
應收賬款總額，淨額  $51.71%  $75.99%

 

5. 其他應收賬款

 

截至2023年12月31日 ，其他應收賬款餘額為美元10.05百萬美元。

 

截至2022年4月22日和2023年1月31日，FFT Super Computing Inc.與第三方賣方簽訂了“電力買賣協議” 。FFT超級計算公司以現金押金的形式向賣方提供了初始金額的充分保證金，金額為美元1.86百萬美元，並有預購電應收賬款$0.07百萬美元。

 

2023年2月3日，未來金融科技集團與第三方就其為潛在收購項目提供專業的 服務簽訂了《諮詢協議》。未來金融科技集團向第三方提供的初始現金保證金為 美元。2.40百萬美元。

 

2023年12月6日，未來金融科技(香港) 有限公司與第三方簽訂《移動軟件應用開發協議》。未來金融科技(香港)有限公司將支付$4.00百萬美元。未來金融科技(香港)有限公司向第三方提供了首期金額為$的現金保證金。2.00百萬美元。開發將需要250個工日。

 

2023年12月6日，未來金融科技(香港) 有限公司與第三方簽訂了《增強現實(AR)羣體開發與服務協議》。未來金融科技(香港)有限公司將支付$5.00百萬美元。未來金融科技(香港)有限公司向第三方提供了初始金額為$的現金保證金 2.50百萬美元。開發將需要180個工日。

 

此外，其他應收款包括總額為#美元。1.22向第三方支付百萬押金和預付款。

 

截至2022年12月31日，其他應收賬款餘額為$2.64百萬美元。

 

2022年10月1日，公司全資子公司FTFT UK Limited收購100開伯爾貨幣交易所有限公司的股權百分比， 一家在英國註冊成立的公司786,887。買方存入GB400,000對於預計在交易結束時留在開伯爾銀行賬户中的現金餘額 (以實際金額#美元退還買方為準)0.24開伯爾賬户中的百萬美元) 在收購最終完成時，買方律師將在其客户賬户中持有買方律師。 截至2023年1月9日，公司已收到退款$0.24百萬美元。

 

截至2022年4月22日，FTFT超級計算公司 與第三方簽訂了《售電購電協議》。FTFT超級計算公司以現金保證金的形式向該當事人提供了最初的 金額為$的充分保證。1.00轉售電力的百萬和應收賬款 $0.24百萬美元。

 

此外，其他應收款包括總額為#美元。1.16已付定金和預付款100萬美元。

 

F-22

 

 

6. 應收借款

 

截至2023年12月31日，應收貸款餘額為$14.90百萬美元，這是來自第三方的。

 

2022年3月10日，FTFT HK與第三方簽訂了《貸款協議》。根據《貸款協議》，FTFT HK借出了一筆金額為$的貸款。5.00，000,000元，年利率為10自%2022年3月10日至2024年9月9日。為加強流動資金，本公司與借款人協商提早清償部分貸款。截至2023年4月17日，公司已收到 還款$2.16百萬美元。

 

2022年7月14日，未來私募基金管理(海南)有限公司與第三方簽訂了《貸款協議》。 根據貸款協議，未來私募基金管理(海南)有限公司貸款金額為$7.28百萬（人民幣50 百萬美元)，年利率為8自%2022年7月15日至2024年7月14日，陳俊德擔保。為加強流動資金，本公司與借款人協商提早清償部分貸款。截至2023年4月17日，公司已收到 還款$5.09百萬（人民幣35百萬)。金額為$2.12百萬（人民幣15百萬美元)將在12月份。

 

2023年12月8日，未來私募股權投資基金(海南)管理有限公司與第三方簽訂《貸款協議》。根據貸款協議，未來 私募股權基金管理(海南)有限公司貸款金額為#美元。4.94百萬（人民幣35百萬美元)支付給第三方，年利率為5自%2022年12月8日至2024年12月8日.

 

2023年12月8日，未來金融科技(香港) 有限公司與第三方簽訂《貸款協議》。根據貸款協議，Future Fin Tech(Hong Kong) Limited借出了一筆金額為$5.00，000,000元，年利率為5自%2022年12月8日至2024年12月8日.

 

截至2022年12月31日，應收貸款餘額為$19.16百萬美元，這是來自第三方的。

 

2021年9月8日，本公司全資子公司富聯未來供應鏈(Xi)有限公司與第三方簽訂《借款協議》。根據貸款協議，富聯未來供應鏈(Xi)有限公司借出了一筆金額為 美元的貸款。0.22百萬（人民幣1.5百萬美元)出售給第三方，年利率為5.25自%2021年9月8日至2023年9月6日。 截至2023年3月30日，公司已收到還款$0.22百萬美元。

 

2022年3月10日，FTFT HK與第三方簽訂了《貸款協議》。根據《貸款協議》，FTFT HK借出了一筆金額為$的貸款。5.00，000,000元，年利率為102022年3月10日至2024年9月9日。為加強流動資金，本公司與借款人協商提早清償部分貸款。截至2023年4月17日，公司已收到 還款$2.16百萬美元。

 

2022年5月31日，FTFT HK與第三方簽訂了《貸款協議》。根據《貸款協議》，FTFT HK借出了一筆金額為$的貸款。6.36，000,000元給同一第三者，年利率為102022年5月31日至2023年5月30日。為加強流動資金，本公司與借款人協商提早清償部分貸款。截至2023年4月17日，公司已收到 還款$6.36百萬美元。

 

於2022年12月26日，FTFT HK與第三方簽訂了一份《貸款協議》。根據《貸款協議》，FTFT HK借出了一筆金額為$的貸款。0.40，000,000元給同一第三者，年利率為102022年12月26日至2023年3月26日。截至2023年4月17日，公司已收到還款$0.40百萬美元。

 

2022年7月14日，未來私募基金管理(海南)有限公司與第三方簽訂了《貸款協議》。 根據貸款協議，未來私募基金管理(海南)有限公司貸款金額為$7.28百萬（人民幣50 百萬美元)，年利率為82022年7月15日至2024年7月14日，由陳俊德擔保。為加強流動資金，本公司與借款人協商提早清償部分貸款。截至2023年4月17日，公司已收到 還款$5.09百萬（人民幣35百萬)。金額為$2.18百萬（人民幣15百萬美元)將在12月份。

 

F-23

 

 

7. 短期投資

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日 ，短期投資餘額為美元0.96百萬美元和美元0.99萬2021年9月6日，未來 私募股權基金管理（海南）有限公司，公司出資$1.87百萬（人民幣13,000,000）委託上海裕利企業管理 諮詢公司投資各種類型的投資組合。根據市值，公司短期投資餘額為美元 0.98及$0.992023年12月31日和2022年12月31日為百萬。由於其投資組合中包含的上市股票波動 ，公司確認投資組合的損失為美元12,633及$0.91截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度為百萬美元。

 

8. 其他流動資產

 

其他流動資產的 金額包括以下內容：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
供應鏈融資/貿易預付款  $2,743,539   $3,766,643 
預付費用   29,694    72,544 
其他   1,064,519    831,077 
總計  $3,837,752   $4,670,264 

 

9. 商譽

 

截至2023年12月31日，商譽餘額 主要為零這源於2021年收購了Nice Talent Asset Management Limited(“Nice Talent”)，2022年收購了開伯爾貨幣交易所有限公司，2023年收購了FTFT國際證券期貨(香港)有限公司和未來信息服務 (深圳)有限公司。

 

於2021年8月6日，本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司完成對90% 喜悦富裕企業有限公司的尼斯人才已發行及流通股，作價港幣$144,000,000(“收購價”) 以本公司普通股股份(“本公司股份”)支付。60購入價的百分比($11.22 百萬美元)已付清2,244,156預反向股票於2021年8月4日拆分本公司普通股。40購買價格的百分比 ($7.39百萬美元)已支付299,2212023年10月17日本公司普通股。

 

2022年10月1日，公司的全資子公司FTFT UK Limited收購了100開伯爾貨幣交易所有限公司的股權百分比，這是一家在英國註冊成立的公司786,887 ($0.95百萬)。本公司已於2022年10月11日由開伯爾貨幣交易所有限公司更名為FTFT Finance UK Limited。

 

2023年10月30日，本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司收購100阿爾法國際證券(香港)有限公司的股權百分比 一家在香港註冊成立的公司，價格為$1,791,174(港幣14,010,421)。本公司是一家證券公司。本公司已於2023年11月1日由阿爾法國際證券(香港)有限公司更名為FTFT國際證券及期貨有限公司。

 

2023年10月30日，本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司收購100阿爾法信息服務(深圳)有限公司的股權百分比 $210,788(港幣1,649,528)。本公司為FTFT國際證券期貨有限公司提供信息服務。公司已於2023年11月3日由阿爾法信息服務(深圳)有限公司更名為未來信息服務(深圳)有限公司。

 

該公司記錄了$14.152023財政年度與商譽有關的減值虧損1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，使用報告單位(包括商譽)的賬面價值與其公允價值進行比較的方法，對S於2023年12月31日進行商譽減值測試。如果賬面價值超過公允價值，則將報告單位商譽的隱含公允價值與商譽賬面價值進行比較。如果商譽的賬面金額超過隱含公允價值，則應確認減值損失。

 

F-24

 

 

10. 收購

 

優秀的人才

 

於2021年8月6日(“收購日期”)，本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司，完成對90喜悦富企有限公司持有尼斯人才已發行及流通股百分比，作價港幣144,000,000 (“收購價”)，以公司普通股(“公司股份”)支付。 60購入價的百分比($11.22百萬美元)於2021年8月4日以本公司普通股支付。40購買價格的百分比 ($7.39百萬美元)已支付299,2212023年10月17日本公司普通股。

 

這筆交易是根據《美國會計準則》805-10《企業合併》的規定入賬的。本公司聘請了一家獨立的評估公司，就收購的各種資產和承擔的負債的公允價值的確定向管理層提供建議。這些財務報表中分配的 值代表管理層對截至收購日期的公允價值的最佳估計。

 

根據美國會計準則第805-20號文件、企業合併--可識別資產和負債以及任何-非控股股東權益的要求，管理層 重新評估其是否確認了所有收購資產和承擔的所有負債，並遵循美國會計準則第805-20‘號S 確認收購淨資產公允價值的計量程序。

 

下表彙總了購置淨資產和假定負債的估計公允價值分配情況：

 

應收賬款  $1,407,902 
其他應收賬款   27,701 
其他流動資產   7,039 
財產、廠房和設備、淨值   53,577 
關聯方應收金額   38,323 
應計費用和其他應付款   (498,515)
取得的可確認淨資產  $1,036,027 
減去：非控股權益   131,165 
添加：商譽   17,164,598 
收購的總購買價格淨額為$275,624現金的  $18,069,460 

 

自收購日起，公司已將Nice Talent的經營業績納入其合併財務報表。美元1,291,391 淨銷售額和美元114,623Nice Talent的淨收益已計入截至2021年12月31日止年度的合併財務報表 。

 

開伯爾 貨幣兑換有限公司

 

2022年10月1日，公司全資子公司FTFT UK Limited收購100開伯爾貨幣交易所有限公司的%股權， a以英鎊註冊的公司786,887 ($0.95百萬）。該公司於2022年10月11日將名稱從Khyber Money Exchange Ltd.更改為FFT Finance UK Limited。

 

下表彙總了購置淨資產和假定負債的估計公允價值分配情況：

 

其他應收賬款  $242,087 
財產、廠房和設備、淨值   584 
應計費用和其他應付款   (89,888)
取得的可確認淨資產  $152,783 
添加：商譽   628,938 
收購的總購買價格淨額為$166,676現金的  $781,721 

 

自收購日期以來，公司已將FFT Finance UK Limited的經營業績 納入其合併財務報表。 無淨銷售額和美元20,440FFT Finance UK Limited的淨損失已計入截至2022年12月31日止年度的合併財務報表。如果 收購從今年年初完成，公司的收入和淨虧損將為美元24.03百萬 和美元14.32分別為100萬美元。

 

F-25

 

 

Alpha 國際證券（香港）有限公司

 

2023年10月30日，本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司收購100阿爾法國際證券(香港)有限公司的股權百分比 一家在香港註冊成立的公司，價格為$1,791,174(港幣14,010,421)。本公司是一家證券公司。本公司已於2023年11月1日由阿爾法國際證券(香港)有限公司更名為FTFT國際證券及期貨有限公司。

 

Alpha 信息服務（深圳）有限公司，公司

 

2023年10月30日，本公司全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司收購100阿爾法信息服務(深圳)有限公司的股權百分比 $210,788(港幣1,649,528)。本公司為FTFT國際證券期貨有限公司提供信息服務。公司已於2023年11月3日由阿爾法信息服務(深圳)有限公司更名為未來信息服務(深圳)有限公司。

 

下表彙總了購置淨資產和假定負債的估計公允價值分配情況：

 

應收賬款  $1,526,360 
其他流動資產   171,038 
財產、廠房和設備、淨值   1,458 
無形資產   127,846 
使用權資產   8,875 
租賃負債--流動   (8,875)
應付帳款   (4,123,903)
應計費用和其他應付款   (552,484)
取得的可確認淨資產  $(2,849,685)
添加：商譽   172,213 
收購的總購買價格淨額為$4,679,434現金的  $(2,677,472)

 

自收購日期以來，公司已將FFT國際證券及期貨有限公司的經營業績 納入其綜合財務報表。美元294,437以 淨銷售額和美元計算88,408FFT國際證券期貨有限公司的淨利潤已計入截至2023年12月31日止年度的合併財務報表中。

 

公司已納入未來信息服務（深圳）有限公司的經營業績，自收購日期以來，有限公司在其合併財務報表中 。美元1,390淨銷售額和美元50,80未來信息服務（深圳）有限公司淨虧損中，有限公司已納入 截至2023年12月31日止年度的合併財務報表。

 

11. 租賃

 

該公司的不可取消經營租賃包括辦公空間和計算機處理中心的租賃 。根據經營租賃條款，公司為承租人。截至 2023年12月31日止年度，經營租賃成本為美元1.29百萬美元。

 

該公司的經營租賃的剩餘 租賃期限約為 42個月截至2023年12月31日，加權平均剩餘租期和加權平均折扣 率分別為 3.52年和4.75%。

 

F-26

 

 

租賃負債的到期日 如下：

 

   運營中 
截至2023年12月31日  租賃 
2024年1月1日至2024年12月31日  $556,658 
2025年1月1日至2025年12月31日   254,953 
2026年1月1日至2026年12月31日   254,953 
2027年1月1日至2027年12月31日   200,526 
2028年1月1日至2028年3月31日   133,684 
總計  $1,400,774 
減去：代表利息的數額  $104,694 
未來最低租賃付款的現值   1,296,080 
減去：流動債務   498,736 
長期債務  $797,344 

 

公司根據各種短期經營租賃租賃辦公空間和設備。根據ASC 842的允許，公司選擇了短期租賃的實用權宜方法，即租賃資產和租賃負債不在資產負債表中確認。短期 租賃成本為美元0.26在截至2023年12月31日的一年中，

 

12. 財產、廠房和設備，淨

 

財產 和設備包括：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
辦公設備、固定裝置和傢俱  $633,936   $489,184 
車輛   730,998    798,955 
建房   146,053    37,784 
小計   1,510,987    1,325,923 
減去：累計折舊和攤銷   (716,828)   (276,851)
在建工程   3,790,623    3,165,805 
減損   (5,594)   (5,688)
總計  $4,579,188   $4,209,189 

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度一般和管理費用中包含的折舊 費用為美元273,106及$185,151分別 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度銷售成本中包含的折舊費用為美元0及$0，分別為。

 

F-27

 

 

13. 無形資產

 

無形資產 包括以下內容：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
商標  $847   $862 
系統和軟件   2,730,549    2,578,647 
小計   2,731,396    2,579,509 
減去：累計折舊和攤銷   (311,131)   (199,151)
減值：減值   (1,831,283)   (1,862,289)
總計   588,982    518,069 

 

攤銷 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度一般和管理費用中包含的費用為美元57,035及$63,552，分別。 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度銷售成本中包含的攤銷費用為美元0及$0，分別為。

 

預計攤銷如下：

 

截至12月31日，  估計攤銷
費用		 
2024年1月1日至2024年12月31日  $57,035 
2025年1月1日至2025年12月31日   57,035 
2026年1月1日至2026年12月31日   57,035 
2027年1月1日至2027年12月31日   57,035 
2028年1月1日至2029年12月31日   57,035 
此後   175,859 
總計  $461,034 

 

車牌1、2在香港證券交易所的交易權無到期日且無需攤銷，金額 為$127,948.

 

14. 應付票據

 

截至2023年12月31日，應付票據為 零.

 

截至2022年12月31日 ，應付票據包括以下內容：

 

   發行日期 

本金

金額

美元

   到期日 

有效

利率

 
富勝未來供應鏈（Xi）有限公司，公司  2022年8月10日  $1,435,834   2023年8月10日   0.05%
富勝未來供應鏈（Xi）有限公司，公司  2022年8月12日   717,916   2023年8月12日   0.05%
富勝未來供應鏈（Xi）有限公司，公司  2022年7月28日   717,916   2023年7月28日   0.05%
富勝未來供應鏈（Xi）有限公司，公司  2022年12月19日   717,916   2023年12月19日   0.05%
總計     $3,589,582         

 

到期時，票據按本金額支付。如果公司的任何債務發生違約事件，導致到期加速或未能在到期時支付本金、利息或溢價，逾期利息 應收取 0.05每天%，無需通知申請人並簽署另一份貸款合同。截至2022年12月31日， 未發生此類違約事件。

 

F-28

 

 

15. 學費

 

應付賬款金額包括以下內容：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
供應鏈融資/交易支付  $728,010   $3,584,920 
其他   2,592,051    18,657 
總計  $3,320,061   $3,603,577 

 

16. 應計費用和其他應付款。

 

應計費用和其他應付款的金額如下：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
律師費及其他專業人員  $832,263   $533,048 
工資和員工報銷   509,288    763,983 
關於法律案件的規定   8,875,265    - 
供應商   731,521    708,287 
應計項目   1,049,144    103,459 
總計  $11,997,481   $2,108,777 

 

2021年1月，本公司的前配售代理FT Global Capital，Inc.向佐治亞州富爾頓縣高等法院對本公司提起訴訟。FT Global於2021年1月向本公司送達了訴狀。在起訴書中，FT Global提出了指控，其中大多數試圖根據法律理論追究該公司的責任，這些理論與FT Global與該公司在2020年7月涉嫌違反為期3個月的獨家配售代理協議有關。FT Global聲稱，根據到期的獨家配售代理協議的條款，公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向FT Global 進行賠償。2024年4月11日，陪審團作出了有利於FT Global的裁決，法院作出裁決，裁定FT Global$8,875,265.

 

17. 可轉換應付票據

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日，可轉換債券包括以下內容：

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
         
起頭  $
-
   $
               -
 
添加   1,100,723    
-
 
付款   
-
    
-
 
轉換   
-
    
-
 
天平  $1,100,723   $
-
 

 

18. 債務

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日，遞延負債餘額主要為 零及$7.39數百萬來自 剩餘部分的付款 40收購Nice Talent Asset Management Limited（“Nice Talent”）購買價格的%。 40購入價的百分比($7.39百萬美元)已支付299,2212023年10月17日本公司普通股。

 

F-29

 

 

19. 關聯方交易

 

截至2023年12月31日，應付關聯方款項包括以下內容：

 

名字  金額   關係  注意事項
超李  $73,893  

企業法人代表

  其他應付賬款，免息和按需付款。
明義   29,513   公司首席財務官  應計費用，無息，按需付款。
趙曉晨   124   企業法人代表  應計費用，無息，按需付款。
陳兆基   401,516   NTOM董事  其他應付賬款，免息和按需付款。
總計  $505,046       

 

截至2023年12月31日，應收關聯方款項包括以下內容：

 

名字  金額   關係  注意事項
徐凱  $12,151   公司下屬一家子公司副總經理  貸款應收賬款*、免息和按需付款。
總計  $12,151       

 

2023年，公司與關聯方發生了以下交易：

 

名字  金額   關係  注意事項
JKNDC Limited  $7,664   NLAM少數股東擁有的公司  其他收入，淨額
JKNDC Limited   978,801   NLAM少數股東擁有的公司  收入成本-資產管理服務
尼斯人才合夥有限公司   459,867   NLAM少數股東擁有的公司  顧問費

 

2023財年，公司延長了金額為美元的預付款351,004至五名關鍵管理人員，總計美元341,190已 已償還或歸類為業務費用。

 

2023財年，一名關鍵管理人員預付了總計美元4,330致公司。

 

2023財年，公司未向關鍵管理人員支付獎金總計美元401,516.

 

F-30

 

 

截至2022年12月31日，應付關聯方款項包括以下內容：

 

名字  金額   關係  注意事項
REITs(北京)科技有限公司  $14,538   智彥是本公司的法定代表人。  於網上平臺全面完成後，根據知言擔任吾等附屬公司總經理前雙方最初訂立的協議，收購無形資產。
支顏   221,204   公司一家子公司的總經理  其他應付賬款，免息和按需付款。
總計  $235,742       

 

截至2022年12月31日，應收關聯方款項包括以下內容：

 

名字  金額   關係  注意事項
徐凱  $16   公司下屬一家子公司副總經理  貸款應收賬款*、免息和按需付款。
明義   12,135   公司首席財務官  貸款應收賬款*、免息和按需付款。
陳靜   971   連隊總裁副總  貸款應收賬款*、免息和按需付款。
奧拉·約翰內斯·林德   2,168   FFT Capital Investments LLC首席執行官兼公司首席戰略官  貸款應收賬款*、免息和按需付款。
黃大仙鳥   37,836   NTOM董事  預付款以支付董事費用 * 金額無息，按需付款。
總計  $53,126       

 

2022年，公司與關聯方發生了以下交易：  

 

名字  金額   關係  注意事項
NDC  $559,786   NLAM少數股東擁有的公司  收入成本-資產管理服務
JKNDC Limited   249,666   NLAM少數股東擁有的公司  收入成本-資產管理服務
Alpha Yield Limited   164,779   該公司的一名董事是該公司的股東  顧問費
NDC   81   NLAM少數股東擁有的公司  顧問費
尼斯人才合夥有限公司   357,564   NLAM少數股東擁有的公司  顧問費

 

2022財年，公司延長了金額為美元的預付款160,539六名關鍵管理人員，總計美元171,863已 已償還或歸類為業務費用。

 

2022財年，五名關鍵管理人員共預付美元132,770向該公司支付，該公司償還了美元29,830給他們.

 

* 關聯交易已獲得公司審計委員會批准。

 

F-31

 

 

20. 所得税

 

該公司在美利堅合眾國註冊成立，須繳納美國聯邦税。適用税率為 212023年和2022年。由於本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度沒有美國應納税所得額，因此未計提所得税撥備。截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，本公司的當期所得税開支為零及$456,598分別為。

 

公司根據技術優點評估每個不確定税務狀況的權限級別(包括潛在的利息和罰款的應用) ，並衡量與税務狀況相關的未確認收益。截至2023年12月31日止年度，本公司並無未確認的税務優惠。由於有關未來用途的不確定性，本公司估計未來將沒有足夠的收入來變現某些子公司和VIE的遞延税項資產。

 

與外國子公司股息相關的暫時性差異的未確認遞延税項負債額 沒有確定 ，因為這樣確定不現實。

 

本公司並無就其中國及香港附屬公司的未分配收益計提遞延税項，因為該等收益將會進行 永久再投資。

 

根據《美國會計準則》740主題《所得税》的規定，公司對其未確認所得税收益的負債沒有進行重大調整。由於本公司擬將其盈利再投資於進一步拓展其在內地的業務，中國，其中國附屬公司在可預見的將來並不打算向其直接的外國控股公司宣派股息。因此，自2008年1月1日以來，本公司未記錄任何與未分配留存收益累計金額的美國税有關的遞延税項。

 

2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得税法》、《企業所得税法》及實施細則，統一實行企業所得税税率 25對在中國境內的所有內資企業和外商投資企業徵收%的税率，但在某些有限的例外情況下符合條件的除外。 人民幣以下税前利潤的税率1百萬到人民幣3百萬是5%；人民幣税前利潤税率1百萬至 元人民幣3百萬是10%。其他子公司和VIE的企業所得税税率為25%.

 

Future Fin-Tech(Hong Kong)Limited、QR(HK)Limited及Nice Talent Asset Management Limited均於香港註冊成立，並須就其根據香港相關税法調整的法定財務報表所呈報的應課税收入繳納香港利得税。低於港幣200萬元的適用税率為8.5%，超過HKD2百萬是16.5%在香港。

 

FFT UK Limited在英國註冊成立，對其法定 財務報表中報告的應税收入繳納英國利得税，並根據相關英國税法進行調整。適用税率為 19英國的%。

 

FFT Capital Investments LLC在阿拉伯聯合酋長國迪拜註冊成立。適用税率為 零位於阿拉伯聯合酋長國迪拜。

 

Digipay Fintech Limited在英屬維爾京羣島註冊成立。適用税率為 零位於英屬維爾京羣島。

  

所得税準備金的重要組成部分如下：

 

   2023   2022 
         
當期税額  $
-
   $456,598 
遞延税-賬簿税差   2,552    60,504 
所得税撥備  $2,552   $517,102 

 

適用於合併實體利潤的法定企業所得税税率與 公司所得税費用之間差異的對賬 ：

 

   2023   2022 
         
税前虧損  $(34,399,829)  $(13,492,067)
香港及香港税前利潤的名義税          
計算的預期税款費用   (8,599,957)   (3,373,017)
其他，主要是税率的差異   5,942,131    1,341,365 
未確認的遞延所得税資產損失   2,657,826    2,488,250 
總計  $
-
   $456,598 

 

F-32

 

 

21. 減值損失

 

該公司記錄了$14.16減值百萬美元 截至2023年的年度與短期投資有關的虧損$12,633和商譽減值$14.15百萬美元。

 

未來 私募股權基金管理(海南)有限公司投資$1.83百萬（人民幣13,000,000)委託上海裕利企業管理諮詢公司投資各類投資組合。由於潛在的全球經濟狀況惡化，以及最近股票市場價格持續低迷導致本公司在2023年確認公允價值虧損，因此本公司未來仍可能遭受重大減值損失或向下調整我們的投資。根據市場價值，公司的短期投資餘額為$12,6332023年12月31日。

 

商譽是指成本超過被收購企業的有形和已確認無形資產淨值的部分。本公司於第四財季第一天起每年評估商譽的減值準備，或在事件或環境變化顯示商譽的賬面價值可能無法收回的情況下進行更頻繁的評估。基於第四季度進行的減值分析。該公司記錄了$14.152023財政年度與商譽有關的減值虧損1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，截至2023年12月31日的商譽減值測試，使用報告單位(包括商譽)的賬面價值與其公允價值進行比較。如果賬面價值超過公允價值，則將報告單位商譽的隱含公允價值與商譽賬面價值進行比較。如果商譽的賬面金額超過隱含公允價值，則應確認減值損失。

 

公司記錄了$3.25截至2022年底止年度與短期投資有關的減值虧損百萬元0.91百萬，商譽減值 $2.21百萬美元及無形資產減值0.13百萬美元。

 

公司擁有某些已收購的商號和商標的無形資產，這些商號和商標被確定為具有無限期的使用壽命。 公司每年在與商譽相同的計量日期進行無限期無形資產減值測試，如果事件或情況變化表明資產更有可能減值，則更頻繁地測試減值。 根據年度分析，無形資產減值$0.13百萬美元。

 

未來 私募股權基金管理(海南)有限公司投資$1.83百萬（人民幣13,000,000)委託上海裕利企業管理諮詢公司投資各類投資組合。由於潛在的全球經濟狀況惡化，以及最近股票市場價格持續低迷導致本公司在2022年確認公允價值虧損，因此本公司未來仍可能遭受重大減值損失或向下調整我們的投資。根據市場價值，公司的短期投資餘額為$0.992022年12月31日。

 

商譽 代表成本超過被收購企業的有形和已確認無形資產淨值的部分。本公司於本公司第四財季第一天每年評估商譽減值，或在事件或環境變化顯示商譽的賬面價值可能無法收回時更頻繁地評估商譽的賬面價值。基於第四季度進行的減值分析。 公司記錄了$2.212022財年與商譽相關的減值虧損達100萬歐元，主要來自收購Nice Talent Asset Management Limited和FTFT Finance UK Limited(前身為Khyber Money Exchange Ltd.)。截至2022年12月31日的商譽減值測試，使用報告單位(包括商譽)的賬面價值與其公允價值進行比較。如果賬面價值超過公允價值，則將報告單位商譽的隱含公允價值與商譽賬面價值進行比較。如果商譽的賬面金額超過隱含公允價值，則應確認減值損失。

 

F-33

 

 

22. 基於份額的薪酬

 

於2023年2月1日，公司授權並批准了一項5投1中公司授權普通股的反向股票拆分300,000,000共享至60,000,000股份。

 

諮詢 服務協議

 

於2020年1月25日，本公司與馬耳他註冊公司Dragon Investment Holding(馬耳他)有限公司(以下簡稱“顧問”)訂立諮詢服務協議(“協議”)，根據該協議，顧問將：(I)協助本公司在全球範圍內尋找新的合併項目，發展新的合併策略，並向本公司提供至少五(5)個與本公司的業務及發展計劃有協同作用且每年可為本公司的戰略目標作出明確貢獻的併購目標；(Ii)協助本公司在現有業務的基礎上制訂新的增長策略；(Iii)與本公司合作探索新的業務範圍及相關的增長策略；及(Iv)進行市場研究及評估可變的 項目，並根據公司不時提出的要求提供可行性研究。該協議的期限為三年。考慮到顧問將向公司提供的服務，公司同意向顧問支付為期三年的諮詢費，共計$。3.0百萬美元。本公司將發行合共3,750,000公司普通股限售股(即“顧問股”)，價格為$0.794每股(協議日期的收盤價)，作為上述向顧問支付的顧問費。2020年2月23日，本公司根據《協議》發行顧問股份，其中1,500,000股票立即被髮布給了顧問，1,125,000和1,125,000如果本協議尚未終止且顧問當時未違反協議，則股票將分別由本公司持有，並於2021年1月25日和2022年1月25日發放給顧問。如上述股份未能進行第二次及/或第三次發行 ，則該等股份應作為庫存股退還本公司。該協議擬發行的股份乃根據根據修訂後的1933年證券法頒佈的S規例所規定的豁免註冊而發行。截至2020年12月31日止年度，本公司錄得股票相關薪酬$1.19百萬美元，基於股票收盤價$0.794 在協議日期，用於1,500,000在發行時立即向顧問發放的股票。於2021年1月25日 公司錄得股票相關薪酬$0.89百萬美元，基於股票收盤價$0.794在協議簽署之日， 1,125,0002021年1月25日向顧問發佈的股票。2022年1月25日，該公司發佈了最終的 1,125,000向顧問支付股份，公司已確認與股票有關的補償#美元0.89百萬美元1,125,000股份。 本附註25中的股份編號為2023年2月1日生效的反向股票拆分前的股份編號。

 

法定準備金

 

於截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度內，本公司零及$36,975分別用於其法定準備金的留存收益。

 

受限 淨資產

 

中國法律和法規允許本公司在中國註冊成立的子公司只能從其根據中國會計準則和法規確定的留存收益(如有)中支付股息。此外，本公司在中國註冊成立的子公司 必須每年適當10在支付任何股息前將其淨收入的%撥入法定準備金，除非準備金已達到法定準備金50各自注冊資本的%。此外，註冊股本和資本 儲備賬户也被限制分配。由於上述及其他中國法律及法規的限制，本公司於中國註冊成立的附屬公司將其部分淨資產以股息形式轉移至本公司的能力受到限制。限制金額達$。25,677,345(人民幣181,864,932截至2023年12月31日。 除上述或在其他地方披露外，本公司子公司的收益用於履行本公司的任何義務沒有其他限制。

 

付款-綜合股權計劃

 

於2022年7月12日(“授權日”)，本公司董事會(“董事會”)薪酬委員會批准3,047,000本公司普通股，面值$0.001(“股份”)根據本公司的“2020年綜合股權計劃”，向本公司及其附屬公司(“承授人”)的若干高級管理人員及員工(“承授人”)，包括： 800,000股份給山春Huang，公司首席執行官；800,000股份以薛永科、總裁為公司成員；100,000 股份給公司財務總監明毅，547,000股份給本公司某子公司總經理彭磊， 300,000股份給公司一家子公司的總經理龐東，以及500,000股份予本公司附屬公司副總經理徐凱及本公司區塊鏈事業部副總經理總裁(統稱“授出”)。授權書於授出日期立即授予 ，各承授人亦於2022年7月12日與本公司訂立無限制股份獎勵協議。 本公司股票的收市價為$0.422022年7月12日，公司記錄了一筆費用為#美元1.282022財年第三季度為100萬歐元 。截至本報告日期，股份已發行給受讓人。本附註22中的股份編號為於2023年2月1日生效的反向股票拆分前的股份編號。

 

2023年10月12日，公司董事會薪酬委員會批准2,890,000公司普通股，面值$0.001根據本公司2023年綜合股權計劃，向本公司及其附屬公司(“承授人”)的若干高級管理人員和員工(“承授人”)支付。由於該公司股票的收盤價為#美元。1.202023年12月23日，公司 記錄了一筆費用$3.472023財年第三季度為100萬美元。截至本報告日期，已向承授人發行股份 。

 

F-34

 

 

23. 普通股

 

證券 購買協議

 

於2020年12月24日，本公司與若干買方訂立證券購買協議，根據該協議，本公司以登記直接發售方式向買方出售合共 4,210,530單位，每個單位包括一股我們的普通股和一份認股權證，以購買1股我們的普通股，購買價格為$1.90每單位，為公司帶來的毛收入總額為$8,000,007，然後扣除配售代理的費用和公司應支付的其他 要約費用。2020年12月29日，公司發行了由以下幾個單位組成的單位4,210,530購買我們普通股和認股權證的股份和認股權證，最多可購買4,210,530我們普通股的股票，行權價為$2.15每股(“投資者認股權證”)。投資者認股權證的有效期為五年，可由持有人在發行日期後的任何時間行使。關於此次發行，公司還向配售代理髮出認股權證 以購買210,526我們普通股(“配售代理權證”)的股份，條款與投資者認股權證基本相同，不同之處在於配售代理權證的行使價為$2.375每股，並在2021年6月24日之前不得行使。2022年12月31日和2023年12月31日，尚未執行的逮捕令210,526我們普通股的股份。

 

於2021年8月6日，本公司透過其全資附屬公司未來金融科技(香港)有限公司完成對90% 美好人才資產管理有限公司已發行及已發行股份(以下簡稱“美好股份”) ，作價港幣$144,000,000(“收購價”)，須以本公司普通股股份(“本公司股份”)支付。60購買價格的百分比($11.22百萬美元)已支付2,244,1562021年8月4日本公司普通股 ，價格為$5每股。40購入價的百分比($7.39百萬美元)已支付299,2212023年10月17日的公司普通股。

 

本附註22中的 股份編號為2023年2月1日生效的反向股票拆分前的股份編號。

 

24. 停止運營

 

2022年6月27日，鏈雲城物流中心（山西）有限公司，有限公司被解散並註銷註冊。

 

2023年6月16日，QR（HK）Limited解散並註銷。

 

2023年12月5日，FTFT巴拉圭S.A.解散。

 

2023年和2022財年已終止業務的損失 如下： 

 

   12月31日，   12月31日， 
   2023   2022 
收入  $
-
   $
-
 
銷售成本   
-
    
-
 
毛利   
-
    
-
 
           
運營費用：          
一般和行政   
-
    299,082 
總計   
-
    299,082 
           
其他收入(費用)          
利息收入   
-
    
-
 
利息支出   
-
    (11,696)
其他收入   
-
    3,737 
總計   
-
    (7,959)
所得税前非持續經營虧損   
-
    (307,041)
所得税撥備   
-
    
-
 
非控股權益前非持續經營虧損  $
-
    
-
 
出售已終止經營業務之收益（虧損）   386,482    (154)
減去：非控股權益應佔淨虧損   
-
    
-
 
停產損失  $386,482   $(307,195)

 

與停產業務有關的資產和負債的主要組成部分摘要如下：

 

   2023年12月31日   12月31日，
2022		 
現金和現金等價物  $
            -
   $74,250 
其他應收賬款   
-
    14,312 
財產、廠房和設備、淨值   
-
    208,092 
與非連續性業務有關的總資產  $
-
   $296,654 
           
應計費用和其他應付款  $
-
   $105,479 
應付關聯方金額   
-
    9,077 
與停產業務有關的總負債  $
-
   $114,556 

 

F-35

 

 

25. 細分市場報告

 

在其業務運營中，管理層，包括我們的首席運營決策者，也是我們的首席執行官，會審查某些財務信息，包括根據公認會計準則編制的分段 內部損益表。該公司經營三個細分市場：供應鏈融資和服務 和交易業務、資產管理服務和其他。

 

本公司於2021年第二季度開始提供供應鏈融資服務，並於2021年8月收購Nice Talent並開始提供資產管理服務。公司於2023年第一季度開始提供沙鋼供應鏈融資服務。

 

我們的一些業務可能無法單獨達到確定可報告部門的量化門檻，我們根據向首席運營決策者提供的離散財務信息來確定應報告的部門。首席運營決策者 在評估業績和在各個細分市場之間分配資源時，評估每個細分市場的結果。由於公司不同子公司之間的服務和產品存在重疊 ，因此公司不會根據產品細分 來分配運營費用和資產。因此，營業費用和資產信息不按部門列報。分部利潤指 各應報告分部的毛利。

 

2023財年：  

 

   資產管理
服務		   供應鏈
融資/
交易		   其他   總計 
可報告的部門收入  $12,882,521   $20,769,323   $1,213,709   $34,865,553 
網段間損耗   
-
    
-
    
-
    
-
 
來自外部客户的收入  $12,882,521    20,769,323    1,213,709    34,865,553 
分部毛利  $3,656,650   $465,020   $766,025   $4,887,695 

 

對於 2022財年：  

 

   資產
管理
服務		   供應鏈
融資/
交易		   其他   總計 
可報告的部門收入  $13,630,508   $10,107,996   $142,502   $23,881,006 
網段間損耗   
-
    
-
    
-
    
-
 
來自外部客户的收入  $13,630,508    10,107,996    142,502    23,881,006 
分部毛利  $4,948,314   $338,970   $108,162   $5,395,446 

 

F-36

 

 

所得税前持續經營業務的損失 ：

 

   在過去的幾年裏， 
   2023   2022 
供應鏈融資/貿易   660,040    (494,229)
資產管理服務   4,037,857    2,431,254 
其他   (561,525)   1,337,694 
公司和未分配   35,151,152    15,612,794 
運營費用和其他費用總額   39,287,524    18,887,513 
所得税前持續經營虧損   (34,399,829)   (13,492,067)

 

細分 資產：

 

   十二月三十一日， 
   2023   2022 
供應鏈融資/貿易    12,437,136    26,487,090 
資產管理服務    3,640,811    3,387,506 
其他   23,855,261    14,090,091 
企業及未分配    21,007,542    40,756,378 
與非持續經營有關的資產   
-
    296,654 
總資產   60,940,750    85,017,719 

 

歸屬於業務分部的資產 主要包括不動產、廠房和設備、應收賬款和使用權資產。所有其他 項目均反映在公司和未分配中。

 

F-37

 

 

26. 承諾和緊急事項

 

英國《金融時報》全球訴訟官司

 

2021年1月，FT Global Capital，Inc.(“FT Global”)，該公司的前配售代理向佐治亞州富爾頓縣高等法院對該公司提起訴訟。FT Global於2021年1月向該公司提交了申訴。FT Global在起訴書中指控稱，其中大多數索賠試圖根據法律理論追究公司的責任，這些索賠與FT Global與該公司在2020年7月涉嫌違反為期三個月的獨家配售代理協議有關。FT Global 聲稱，根據到期的獨家配售代理協議的條款，本公司未能就2020年12月至2021年4月期間的證券購買交易向FT Global進行賠償。據稱，獨家配售代理協議要求公司 向FT Global支付在協議期限內以及在協議終止後12個月期間收到的資本 涉及FT Global介紹和/或跨過牆給本公司的任何投資者。然而，本公司相信，所討論的證券購買交易並不涉及FT Global在 協議期間向本公司介紹或跨過牆的那一位投資者。英國《金融時報》全球索賠約美元7,000,000損害賠償金和律師費。

 

基於司法管轄權的多樣性，本公司於2021年2月9日將案件及時移交給美國佐治亞州北區地區法院(“法院”)。2021年3月9日，該公司提交了駁回動議，原因是FT Global未能提出正在法院待決的索賠。2021年3月23日，FT Global提交了對該公司駁回動議的迴應。《金融時報環球》 辯稱，法院應該駁回該公司的駁回動議。然而，如果法院傾向於批准該公司的駁回動議，FT Global請求法院允許其提出修訂後的申訴。2021年4月8日，各方提交了聯合初步報告和發現計劃。2021年4月12日，法院批准了聯合初步報告和發現計劃，併發布了一項時間表命令，將此案置於為期六個月的發現區域。2021年4月30日，該公司向英國《金融時報》環球時報提供了其初步披露。2021年5月6日，FT Global向該公司提供了其初步披露。2021年5月17日，《金融時報全球》向該公司提供了其首次修訂的初始披露。2021年11月10日，法院發佈了一項命令，批准了公司駁回FT Global關於披露其 機密和專有信息的欺詐索賠和違約索賠的動議。法院駁回了本公司關於駁回FT Global的動議，即i)違反合同，因未能根據獨家配售代理協議的條款向FT Global支付；ii)違反誠信和公平交易契約的索賠；以及iii)律師費索賠，法院得出結論，可以通過披露獲得額外的 信息。該公司於2021年11月24日及時就FT Global的投訴提交了答辯和答辯。2022年1月3日，該公司向FT Global提出了披露請求，包括質詢和要求出示文件。2022年3月23日，該公司向FT Global提出了入學申請。2022年3月24日，FT Global向公司提出了披露請求，包括要求出示文件和 接納請求。2022年4月1日，FT Global迴應了公司要求出示文件的要求。2022年5月13日，英國《金融時報》全球版對該公司的質詢和錄取請求做出了迴應。2022年5月13日，FT Global 應公司的要求製作了文件。2022年6月3日，公司應英國《金融時報》環球時報的要求製作了文件。2022年8月3日，本公司接受了FT Global的證詞 。2022年8月4日，FT Global接受了該公司的證詞。2022年8月3日，法院批准了當事人的同意動議，將發現期限從2022年8月5日延長至2022年9月14日，並將提交駁回動議的最後期限延長至2022年10月12日。2022年10月12日，該公司提出動議，要求對FT Global在此訴訟中提出的所有索賠作出即決判決。2022年11月2日，FT Global對該公司的簡易判決動議提出了反對意見。2022年11月16日，該公司提交了答辯狀，支持其對FT Global在此訴訟中提出的所有索賠進行簡易判決的動議。2023年8月31日，法院作出命令，駁回了該公司的簡易判決動議。2023年9月20日，雙方提交了一項聯合動議，延長提交合並預審令的最後期限，等待雙方調解案件。2023年9月21日，法院批准了各方的聯合動議，將提交合並預審命令的最後期限延長至2023年10月27日。2023年10月16日，雙方對此案進行了調解。2023年10月24日，雙方再次提出聯合動議，要求延長提交合並預審命令的最後期限。2023年10月27日，法院批准了雙方的聯合動議，將提交綜合審前命令的最後期限延長至2023年11月17日，並將案件定在2024年1月8日開庭審理。隨後，法院批准將提交預審命令的最後期限延長至2023年12月1日。法院還將審判重新安排在2024年4月8日開始。審判於2024年4月8日開始，於2024年4月11日結束，當天陪審團做出了有利於FT Global的裁決，法院做出了裁決，裁定FT Global$8,875,265.31。2024年4月12日，FT Global請求法院增加$1,723,136.44預判利息與判決額之比。本公司將繼續積極為針對FT Global的訴訟進行辯護，包括向美國第十一巡迴上訴法院提出上訴。

 

F-38

 

 

27. 風險和不確定性：

 

新冠肺炎的影響

 

2019年12月，報告了一種新型冠狀病毒株 ，並已在中國等世界各地傳播。2020年3月11日，世界衞生組織將此次疫情定性為“大流行”。2020年初，中國政府採取緊急措施 遏制病毒傳播，包括隔離、旅行限制，並暫時關閉中國的辦公樓和設施。*為了應對與新冠肺炎疫情相關的不斷變化的動態，該公司在優先考慮員工、承包商、供應商和業務合作伙伴的健康和安全時，遵循了地方當局的 指導方針。我們在中國的辦公室於2020年1月底關閉，員工在家工作，直到2020年3月下旬。 隔離、旅行限制和辦公大樓暫時關閉對我們的業務產生了實質性的負面影響。 疫情已經並可能繼續擾亂我們的供應鏈、物流提供商、客户或我們使用新的新冠肺炎變體的營銷活動 ，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。2022年，由於奧密克戎變異，中國在多個省市爆發了 疫情，如xi安市、香港、上海、北京等城市，導致這些城市的隔離、出行限制和辦公大樓和設施暫時關閉。2022年12月至2022年1月，中國政府放鬆了嚴格的新冠肺炎零政策，導致 2022年12月至2023年1月期間新冠肺炎新案例激增，擾亂了我們在新冠肺炎的業務運營。 公司此前對新冠肺炎商城的推廣戰略主要依賴於對會員和經銷商的培訓 通過會議。中國政府在2020年和2021年對大型集會進行了限制，這使得我們的在線電子商務平臺的 促銷戰略難以實施，公司在為其在線電子商務平臺註冊新會員時遇到了困難。自2021年以來，CCM為公司創造的收入和業務都很少。公司於2023年11月啟動了關閉流程，並於2024年3月7日與地方當局完成了VIE的註銷和解散。

 

雖然新冠肺炎的新變種可能帶來的潛在經濟影響很難評估或預測，但大範圍的疫情可能會導致全球金融市場嚴重混亂，降低我們獲得資本的能力，這可能會對我們的流動性產生負面影響。此外，由於我們無法 獲得循環信貸安排，因此不能保證在我們需要額外資本的情況下，我們將來能夠獲得商業債務融資。如果我們未來確實需要籌集資金，並且由於新的變種而爆發任何疫情，證券市場與疫情相關的不穩定可能會對我們籌集額外資金的能力產生不利影響。

 

中華人民共和國條例

 

關於中國法律法規的解釋和應用存在很大的不確定性，包括但不限於管理我們業務的法律法規以及在某些情況下我們與客户的安排的執行和履行。 根據中國法律，我們被視為外國人或外資企業，因此，我們必須遵守中國法律 和與外國人和外資企業相關的法規。這些法律和法規有時含糊其辭，可能會受到未來變化的影響，其官方解釋和執行可能涉及很大的不確定性。 新頒佈的法律、法規或修正案可能會延遲生效，從而造成有害的依賴。影響 現有和擬議未來業務的新法律法規也可以追溯適用。我們無法預測對現有 或新的中國法律或法規的解釋可能對我們的業務產生什麼影響。

 

客户 集中風險

 

在截至2023年12月31日的年度中，有兩個客户53.59%和32.74佔公司總收入的%。在截至2022年12月31日的年度中，有兩個客户52.86%和12.29佔公司總收入的%。

 

供應商 集中風險

 

在截至2023年12月31日的一年中，一家供應商71.96公司採購總額的% 。截至2022年12月31日止年度，兩家供應商佔 18.85%和15.87佔公司總採購量的百分比。

 

28. 後續事件

 

2024年3月7日，鏈雲購物網絡科技（天津）有限公司，有限公司已解散並註銷，金額為美元616,411.

 

 

F-39

 

 

500000250000508020000002000000錯誤財年000106692300010669232023-01-012023-12-3100010669232023-06-3000010669232024-04-1200010669232023-12-3100010669232022-12-310001066923美國-公認會計準則：關聯方成員2023-12-310001066923美國-公認會計準則：關聯方成員2022-12-3100010669232022-01-012022-12-310001066923ftft：第三方會員2023-01-012023-12-310001066923ftft：第三方會員2022-01-012022-12-310001066923美國-公認會計準則：關聯方成員2023-01-012023-12-310001066923美國-公認會計準則：關聯方成員2022-01-012022-12-310001066923美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001066923US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001066923ftft：法定保留會員2021-12-310001066923美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001066923Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001066923美國公認會計準則：非控制性利益成員2021-12-3100010669232021-12-310001066923美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-12-310001066923US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001066923ftft：法定保留會員2022-01-012022-12-310001066923美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-12-310001066923Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001066923美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-01-012022-12-310001066923美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310001066923US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001066923ftft：法定保留會員2022-12-310001066923美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310001066923Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001066923美國公認會計準則：非控制性利益成員2022-12-310001066923美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-12-310001066923US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-310001066923ftft：法定保留會員2023-01-012023-12-310001066923美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-12-310001066923Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-12-310001066923美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-01-012023-12-310001066923美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-12-310001066923US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001066923ftft：法定保留會員2023-12-310001066923美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310001066923Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-310001066923美國公認會計準則：非控制性利益成員2023-12-3100010669232023-10-012023-12-310001066923ftft：KAZANSA會員2022-04-180001066923國家：PY2022-04-182022-04-180001066923ftft：FTFTHK會員2022-04-180001066923ftft：KazanSAOneMember2022-04-180001066923ftft：KhyberMoneyExchange 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