24 財年第 2 季度 指導 | 24 財年 指導 | ||||||||||
總收入(百萬) | $293 - $303 | $1,205 - $1,245 | |||||||||
總收入同比增長 | 13% - 17% | 14% - 18% | |||||||||
非公認會計準則淨收益(百萬) | $42 - $52 | $195 - $235 | |||||||||
攤薄後每股非公認會計準則淨收益 | $0.35 - $0.44 | $1.64 - $1.97 |
9月30日 2023 | 6月30日 2023 | |||||||||||||
資產 | ||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,527,182 | $ | 1,617,151 | ||||||||||
短期投資 | 1,119,456 | 1,043,110 | ||||||||||||
應收賬款,淨額 | 24,100 | 28,233 | ||||||||||||
收購的信用卡應收款,淨額 | 552,827 | 458,650 | ||||||||||||
預付費用和其他流動資產 | 195,027 | 170,111 | ||||||||||||
為客户持有的資金 | 3,263,528 | 3,355,909 | ||||||||||||
流動資產總額 | 6,682,120 | 6,673,164 | ||||||||||||
非流動資產: | ||||||||||||||
經營租賃使用權資產,淨額 | 66,600 | 68,988 | ||||||||||||
財產和設備,淨額 | 85,294 | 81,564 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | 341,206 | 361,427 | ||||||||||||
善意 | 2,396,509 | 2,396,509 | ||||||||||||
其他資產 | 48,654 | 54,366 | ||||||||||||
總資產 | $ | 9,620,383 | $ | 9,636,018 | ||||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||
應付賬款 | $ | 6,491 | $ | 8,519 | ||||||||||
應計薪酬和福利 | 23,030 | 32,901 | ||||||||||||
遞延收入 | 19,489 | 26,328 | ||||||||||||
其他應計費用和流動負債 | 252,932 | 194,733 | ||||||||||||
從信貸機構借款,淨額 | 135,033 | 135,046 | ||||||||||||
客户資金存款 | 3,263,528 | 3,355,909 | ||||||||||||
流動負債總額 | 3,700,503 | 3,753,436 | ||||||||||||
非流動負債: | ||||||||||||||
遞延收入 | 4,800 | 410 | ||||||||||||
經營租賃負債 | 69,969 | 72,477 | ||||||||||||
可轉換優先票據,淨額 | 1,706,494 | 1,704,782 | ||||||||||||
其他長期負債 | 20,504 | 18,944 | ||||||||||||
負債總額 | 5,502,270 | 5,550,049 | ||||||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||||
股東權益: | ||||||||||||||
普通股 | 2 | 2 | ||||||||||||
額外的實收資本 | 5,022,021 | 4,946,623 | ||||||||||||
累計其他綜合虧損 | (3,813) | (4,488) | ||||||||||||
累計赤字 | (900,097) | (856,168) | ||||||||||||
股東權益總額 | 4,118,113 | 4,085,969 | ||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 9,620,383 | $ | 9,636,018 |
三個月已結束 9月30日 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||
訂閲和交易費 (2) | $ | 265,142 | $ | 214,611 | ||||||||||
為客户持有的資金的利息 | 39,843 | 15,313 | ||||||||||||
總收入 | 304,985 | 229,924 | ||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||
服務成本 (2) | 44,904 | 34,820 | ||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 11,122 | 10,287 | ||||||||||||
總收入成本 | 56,026 | 45,107 | ||||||||||||
毛利 | 248,959 | 184,817 | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||
研究與開發 (2) | 89,065 | 75,121 | ||||||||||||
銷售和市場 (2) | 118,398 | 118,633 | ||||||||||||
一般和行政 (2) | 85,326 | 66,738 | ||||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 12,817 | 12,019 | ||||||||||||
運營費用總額 | 305,606 | 272,511 | ||||||||||||
運營損失 | (56,647) | (87,694) | ||||||||||||
其他收入,淨額 | 29,308 | 5,947 | ||||||||||||
所得税(受益)準備金前的虧損 | (27,339) | (81,747) | ||||||||||||
所得税(受益)準備金 | 522 | (107) | ||||||||||||
淨虧損 | $ | (27,861) | $ | (81,640) | ||||||||||
歸屬於普通股股東的每股淨虧損, 基本的和稀釋的 | $ | (0.26) | $ | (0.78) | ||||||||||
普通股的加權平均數用於 計算歸屬於普通股的每股淨虧損 股東,基本股東和攤薄股東 | 106,817 | 105,086 |
______________________________________ (1) 折舊費用不包括以現金支付的資本化內部使用軟件成本的攤銷。 (2) 包括從收入和支出中扣除的股票薪酬,如下所示(以千計): |
三個月已結束 9月30日 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||||||
收入-訂閲費和交易費 | $ | 370 | $ | — | ||||||||||
收入成本 | 2,547 | 2,001 | ||||||||||||
研究和開發 | 27,365 | 20,851 | ||||||||||||
銷售和營銷 | 13,885 | 29,258 | ||||||||||||
一般和行政 | 20,980 | 20,510 | ||||||||||||
股票薪酬總額 (3) | $ | 65,147 | $ | 72,620 | ||||||||||
三個月已結束 9月30日 | 佔總收入的百分比 | ||||||||||||||||||||||
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
收購相關獎項 | $ | 5,066 | $ | 28,953 | 1 | % | 13 | % | |||||||||||||||
與收購無關的獎勵 | 60,081 | 43,667 | 20 | % | 19 | % | |||||||||||||||||
股票薪酬總額 | $ | 65,147 | $ | 72,620 | 21 | % | 32 | % |
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
來自經營活動的現金流: | |||||||||||
淨虧損 | $ | (27,861) | $ | (81,640) | |||||||
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | |||||||||||
基於股票的薪酬 | 65,147 | 72,620 | |||||||||
無形資產的攤銷 | 20,221 | 19,769 | |||||||||
財產和設備的折舊 | 3,718 | 2,546 | |||||||||
資本化內部使用軟件成本的攤銷 | 1,352 | 924 | |||||||||
債務發行成本的攤銷,扣除債務溢價的增加 | 1,761 | 1,712 | |||||||||
有價債務證券投資的溢價攤銷(折扣的增加) | (13,093) | (2,215) | |||||||||
購置的信用卡應收賬款和其他金融資產的損失準備金 | 12,401 | 6,611 | |||||||||
非現金運營租賃費用 | 2,388 | 2,342 | |||||||||
遞延所得税 | (42) | (299) | |||||||||
其他 | (562) | 930 | |||||||||
資產和負債的變化: | |||||||||||
應收賬款 | 3,707 | (4,774) | |||||||||
預付費用和其他流動資產 | (4,704) | (1,339) | |||||||||
其他資產 | (1,074) | (1,138) | |||||||||
應付賬款 | (2,508) | 1,511 | |||||||||
其他應計費用和流動負債 | (2,286) | 4,247 | |||||||||
經營租賃負債 | (2,423) | (2,386) | |||||||||
其他長期負債 | (32) | 34 | |||||||||
遞延收入 | (2,449) | (1,303) | |||||||||
經營活動提供的淨現金 | 53,661 | 18,152 | |||||||||
來自投資活動的現金流: | |||||||||||
購買企業和客户資金短期投資 | (399,588) | (859,911) | |||||||||
企業和客户資金短期投資的到期所得 | 757,169 | 838,099 | |||||||||
購買為投資而持有的貸款 | (32,756) | — | |||||||||
為投資而持有的貸款的本金償還情況 | 25,330 | — | |||||||||
收購的信用卡應收款,淨額 | (42,333) | (107,943) | |||||||||
購買財產和設備 | (403) | (1,376) | |||||||||
內部使用軟件成本的資本化 | (5,645) | (4,764) | |||||||||
實益利息的收益 | — | 2,080 | |||||||||
其他 | — | 500 | |||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 301,774 | (133,315) | |||||||||
來自融資活動的現金流: | |||||||||||
客户資金、存款、負債等 | (91,190) | (25,472) | |||||||||
預付卡存款 | (13,979) | 10,923 | |||||||||
回購普通股 | (12,061) | — | |||||||||
行使股票期權的收益 | 2,946 | 3,901 | |||||||||
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 | 7,846 | 8,494 | |||||||||
或有對價支付 | (5,471) | — | |||||||||
用於融資活動的淨現金 | (111,909) | (2,154) | |||||||||
匯率變動對現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的影響 | (180) | (277) | |||||||||
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的淨增加(減少) | 243,346 | (117,594) | |||||||||
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物,期初 | 4,224,840 | 3,542,715 | |||||||||
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物 | $ | 4,468,186 | $ | 3,425,121 | |||||||
將簡明合併資產負債表中的現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物與上述簡明合併現金流量表中顯示的金額進行對賬: | |||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 1,527,182 | $ | 1,608,966 | |||||||
限制性現金包含在其他流動資產中 | 98,313 | 71,629 | |||||||||
限制性現金包含在其他資產中 | 7,088 | 6,724 | |||||||||
為客户持有的資金中包含限制性現金和限制性現金等價物 | 2,835,603 | 1,737,802 | |||||||||
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物總額 | $ | 4,468,186 | $ | 3,425,121 |
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
毛利的對賬: | |||||||||||
GAAP 毛利 | $ | 248,959 | $ | 184,817 | |||||||
添加: | |||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 11,122 | 10,287 | |||||||||
按收入成本收取的股票薪酬和相關工資税 | 2,628 | 2,066 | |||||||||
非公認會計準則毛利 | $ | 262,709 | $ | 197,170 | |||||||
GAAP 毛利率 | 81.6 | % | 80.4 | % | |||||||
非公認會計準則毛利率 | 86.1 | % | 85.8 | % | |||||||
___________________ (1) 包括財產和設備的折舊以及已開發技術的攤銷,不包括資本化的攤銷 內部使用軟件費用以現金支付。 |
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
對賬運營費用: | |||||||||||
GAAP 研發費用 | $ | 89,065 | $ | 75,121 | |||||||
減-基於股票的薪酬和相關的工資税 | (27,887) | (21,357) | |||||||||
非公認會計準則研發費用 | $ | 61,178 | $ | 53,764 | |||||||
GAAP 銷售和營銷費用 | $ | 118,398 | $ | 118,633 | |||||||
減-基於股票的薪酬和相關的工資税 | (14,082) | (30,192) | |||||||||
非公認會計準則銷售和營銷費用 | $ | 104,316 | $ | 88,441 | |||||||
GAAP 一般和管理費用 | $ | 85,326 | $ | 66,738 | |||||||
減去: | |||||||||||
股票薪酬和相關工資税 | (21,387) | (20,918) | |||||||||
收購和整合相關費用 | (97) | — | |||||||||
非公認會計準則一般和管理費用 | $ | 63,842 | $ | 45,820 |
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
業務損失的對賬: | |||||||||||
GAAP 運營虧損 | $ | (56,647) | $ | (87,694) | |||||||
添加: | |||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 23,939 | 22,306 | |||||||||
股票薪酬和相關工資税計入收入成本和運營支出 | 65,984 | 74,533 | |||||||||
收購和整合相關費用 | 97 | — | |||||||||
非公認會計準則運營收入 | $ | 33,373 | $ | 9,145 | |||||||
___________________ (1) 不包括以現金支付的資本化內部使用軟件成本的攤銷。 |
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
淨虧損的對賬: | |||||||||||
GAAP 淨虧損 | $ | (27,861) | $ | (81,640) | |||||||
加(少): | |||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 23,939 | 22,306 | |||||||||
股票薪酬和相關工資税計入收入成本和運營支出 | 65,984 | 74,533 | |||||||||
收購和整合相關費用 | 97 | — | |||||||||
債務發行成本的攤銷,扣除債務溢價的增加 | 1,761 | 1,712 | |||||||||
與收購相關的所得税影響 | (42) | — | |||||||||
非公認會計準則淨收益 | $ | 63,878 | $ | 16,911 | |||||||
___________________ (1) 不包括以現金支付的資本化內部使用軟件成本的攤銷。 |
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
可歸因於的每股淨虧損的對賬 普通股股東,基本股東和攤薄股東 | |||||||||||
歸屬於普通股股東的GAAP每股淨虧損, 基本的和稀釋的 | $ | (0.26) | $ | (0.78) | |||||||
添加: | |||||||||||
無形資產的折舊和攤銷 (1) | 0.22 | 0.21 | |||||||||
股票薪酬和相關工資税計入收入成本和運營支出 | 0.62 | 0.71 | |||||||||
收購和整合相關費用 | 0.00 | — | |||||||||
債務發行成本的攤銷,扣除債務溢價的增加 | 0.02 | 0.02 | |||||||||
與收購相關的所得税影響 | 0.00 | — | |||||||||
歸屬於普通股的非公認會計準則每股淨收益 股東,基本 | $ | 0.60 | $ | 0.16 | |||||||
歸屬於普通股的非公認會計準則每股淨收益 股東,攤薄 | $ | 0.54 | $ | 0.14 | |||||||
___________________ (1) 不包括以現金支付的資本化內部使用軟件成本的攤銷。 |
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
用於計算公認會計原則和非公認會計準則淨收益(虧損)的股票 歸屬於普通股股東的每股,基本 | 106,817 | 105,086 | |||||||||
用於計算公認會計原則和非公認會計準則淨收益(虧損)的股票 歸屬於普通股股東的每股,攤薄 | 117,948 | 117,191 | |||||||||
三個月已結束 9月30日 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 53,661 | $ | 18,152 | |||||||
購買財產和設備 | (403) | (1,376) | |||||||||
內部使用軟件成本的資本化 | (5,645) | (4,764) | |||||||||
自由現金流 | $ | 47,613 | $ | 12,012 |
9月30日 2023 | 6月30日 2023 | ||||||||||
剩餘的履約義務將確認為收入: | |||||||||||
2 年內 | $ | 101,596 | $ | 101,177 | |||||||
此後 | 23,518 | 29,960 | |||||||||
總計 | $ | 125,114 | $ | 131,137 |