真的0001912498S-1/AP3Y00P3Y0000019124982023-01-012023-06-300001912498Dei:商業聯繫人成員2023-01-012023-06-3000019124982023-06-3000019124982022-12-3100019124982021-12-3100019124982023-04-012023-06-3000019124982022-04-012022-06-3000019124982022-01-012022-06-3000019124982022-01-012022-12-3100019124982021-01-012021-12-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-12-310001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2021-12-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-03-310001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2022-03-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-03-3100019124982022-03-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-06-300001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2022-06-300001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-06-3000019124982022-06-300001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-12-310001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2022-12-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-12-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-03-310001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2023-03-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-03-3100019124982023-03-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2020-12-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-12-3100019124982020-12-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-03-310001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2022-01-012022-03-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-03-3100019124982022-01-012022-03-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-04-012022-06-300001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2022-04-012022-06-300001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-04-012022-06-300001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-07-012022-12-310001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2022-07-012022-12-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-12-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-07-012022-12-3100019124982022-07-012022-12-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-01-012023-03-310001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2023-01-012023-03-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-01-012023-03-3100019124982023-01-012023-03-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-04-012023-06-300001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2023-04-012023-06-300001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-04-012023-06-300001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-01-012021-12-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-01-012021-12-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-12-310001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-12-310001912498美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-06-300001912498SCRP:SubscriptionReceivablesMember2023-06-300001912498US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001912498美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-06-3000019124982022-01-010001912498美國-GAAP:機器和設備成員2023-06-300001912498美國-GAAP:機器和設備成員2022-12-310001912498SCRP:經濟損失災難貸款成員2020-06-242020-06-240001912498SCRP:經濟損失災難貸款成員2021-09-282021-09-280001912498SCRP:經濟損失災難貸款成員2020-06-240001912498SCRP:Headway CapitalMember2022-06-150001912498SCRP:Headway CapitalMember2023-06-300001912498美國-GAAP:投資者成員2022-08-042022-08-040001912498美國-GAAP:投資者成員2022-08-040001912498美國-GAAP:投資者成員2022-01-012022-12-310001912498美國-GAAP:投資者成員2022-12-310001912498美國-GAAP:投資者成員2023-06-300001912498美國-GAAP:投資者成員2023-01-012023-06-300001912498美國-GAAP:投資者成員2022-01-012022-06-300001912498美國公認會計準則:次要事件成員2023-08-150001912498SCRP:Payroll ProtectionProgram成員2020-05-012020-05-0100019124982020-06-242020-06-240001912498SCRP:經濟損失災難貸款成員2021-09-280001912498SCRP:Headway CapitalMember2022-12-310001912498美國公認會計準則:次要事件成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-08-022023-08-020001912498SRT:首席執行官執行官員成員2023-06-300001912498美國-公認會計準則:受限的股票成員2023-01-012023-06-300001912498SCRP:董事會成員美國-公認會計準則:受限的股票成員2023-01-012023-06-300001912498SCRP:ChristopherVonZwehMembers美國-公認會計準則:受限的股票成員2023-01-012023-06-300001912498SCRP:第三方成員美國-公認會計準則:受限的股票成員2023-01-012023-06-300001912498美國-公認會計準則:受限的股票成員SCRP:不可退還共享成員2023-01-012023-06-300001912498美國-公認會計準則:受限的股票成員2023-06-300001912498US-GAAP:PrivatePlacementMembers2023-01-012023-06-300001912498US-GAAP:PrivatePlacementMembers2023-06-300001912498US-GAAP:PrivatePlacementMembers美國-公認會計準則:關聯方成員2023-01-012023-06-300001912498美國公認會計準則:保修成員SCRP:諮詢協議成員2023-01-012023-06-300001912498美國公認會計準則:保修成員SCRP:諮詢協議成員2023-06-3000019124982022-04-302022-04-3000019124982022-05-012022-05-0100019124982022-05-0100019124982023-06-012023-06-300001912498美國公認會計準則:保修成員美國公認會計原則:衡量投入價格成員2023-06-300001912498美國公認會計準則:保修成員Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2023-06-300001912498美國公認會計準則:保修成員美國-公認會計準則:衡量投入貼現率成員2023-06-300001912498SRT:重新調整成員2023-06-012023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員2023-06-300001912498SRT:重新調整成員2023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員2023-04-012023-06-300001912498SRT:重新調整成員2023-04-012023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員2023-01-012023-06-300001912498SRT:重新調整成員2023-01-012023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-03-310001912498SRT:場景先前報告的成員SCRP:SubscriptionReceivablesMember2023-03-310001912498SRT:場景先前報告的成員US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-310001912498SRT:場景先前報告的成員美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-03-310001912498SRT:場景先前報告的成員2023-03-310001912498SRT:場景先前報告的成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-04-012023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員SCRP:SubscriptionReceivablesMember2023-04-012023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-04-012023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-04-012023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員SCRP:SubscriptionReceivablesMember2023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員美國-公認會計準則:保留預付款成員2023-06-300001912498SRT:場景先前報告的成員2022-12-310001912498SRT:重新調整成員2022-12-310001912498美國公認會計準則:次要事件成員2023-08-022023-08-020001912498美國公認會計準則:次要事件成員2023-08-142023-08-150001912498美國公認會計準則:次要事件成員美國-GAAP:投資者成員2023-08-152023-08-1500019124982022-08-040001912498SCRP:綠色金融集團IncMembers2022-08-032022-08-040001912498美國公認會計原則:衡量投入價格成員2022-08-040001912498Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2022-08-040001912498SCRP:GerryNewman成員SCRP:諮詢協議成員美國公認會計準則:次要事件成員2023-01-012023-01-3100019124982023-01-012023-01-310001912498SCRP:Jacqueline AnzMembers美國公認會計準則:次要事件成員2023-02-012023-02-280001912498美國公認會計準則:次要事件成員US-GAAP:PrivatePlacementMembers2023-02-012023-03-310001912498美國公認會計準則:次要事件成員US-GAAP:PrivatePlacementMembers2023-03-310001912498SCRP:ChristopherVonZwehlMembers美國公認會計準則:次要事件成員2023-03-012023-03-310001912498美國公認會計準則:次要事件成員2023-03-012023-03-310001912498美國公認會計準則:次要事件成員2023-06-300001912498美國公認會計準則:次要事件成員2023-06-012023-06-30ISO 4217:美元Xbrli:共享ISO 4217:美元Xbrli:共享Xbrli:純Utr:SQFT

 

正如 於年提交給美國證券交易委員會的2023年11月2日

 

註冊號:333-268721

 

 

 

美國 美國

證券交易委員會

華盛頓特區,20549

 

 

 

第6號修正案:

表格 S-1

註冊 語句

在……下面

1933年《證券法》

 

 

 

斯克裏普斯安全公司

(註冊人的確切名稱與其章程中規定的名稱相同)

 

 

 

特拉華州   SIC: 7372NAICS:511210   88-0611514

(州或其他司法管轄區

公司(br}或組織)

 

(主要 標準行業

分類 代碼號)

 

(I.R.S.僱主

標識 編號)

 

 

 

Scripps Safe,Inc.

9051田美小徑N, 201號套房

那不勒斯, 平面 34108

(844) 472-3379

(地址,包括郵政編碼和電話號碼,包括註冊人主要執行辦公室的區號)

 

 

 

傑奎琳·馮·茲韋爾

首席執行官

Scripps Safe,Inc.

9051田美小徑N, 201號套房

那不勒斯, 平面 34108

(844) 472-3379

(服務代理商的名稱、地址,包括郵政編碼,電話號碼,包括區號)

 

 

 

將 拷貝到:

亞瑟·馬庫斯,Esq.

凱拉·斯科科拉,Esq.

四川[br]Ross Ference Carmel LLP.

美洲大道1185號

紐約,郵編:10036

(212) 930-9700

     

理查德·安斯洛, 基本

喬納森·德布林格,Esq.

Ellenoff Grossman&Schole LLP

美洲大道1345號

紐約,郵編:10105

(212) 370-1300

 

建議向公眾出售的大約 開始日期:在本註冊聲明生效後,在切實可行的範圍內儘快開始。

 

如果根據《1933年證券法》第415條規定,本表格中登記的任何證券將以延遲或連續方式發售,請勾選以下方框。☒

 

如果根據證券法下的規則462(B),本表格是為了註冊發行的額外證券而提交的,請選中 下面的框,並列出相同產品的較早生效註冊聲明的證券法註冊聲明編號 。☐

 

如果此表格是根據證券法下的規則462(C)提交的生效後修訂,請選中以下框並列出同一產品的較早有效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。☐

 

如果此表格是根據證券法下的規則462(D)提交的生效後修訂,請選中以下框並列出同一產品的較早有效註冊聲明的證券法註冊聲明編號。☐

 

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司、 還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

 

大型 加速文件服務器☐   已加速 文件服務器☐
非加速 文件服務器   較小的報告公司
    新興的 成長型公司

 

如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據證券法第7(A)(2)(B)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。

 

 

 

 

 

 

登記人特此在必要的日期修改本登記聲明,以延遲其生效日期,直到 登記人提交進一步的修正案,其中特別説明本登記聲明將根據1933年證券法第8(a)節(經修訂)生效,或直至註冊聲明在證券交易委員會根據上述第8(a)節規定確定的日期生效。

 

説明性 註釋

 

本註冊説明書包含兩種形式的招股説明書:一種用於通過本招股説明書封面所列承銷商首次公開發售2,115,000股普通股(“IPO招股説明書”),另一種 用於向股東出售最多1,915,000股普通股,包括因行使若干已發行認股權證而可發行的250,000股(“轉售招股説明書”)。IPO招股章程 和轉售招股章程在各方面將完全相同,但此處包括的轉售招股説明書的備用頁面 標記為“轉售招股章程的備用頁面”。

 

轉售招股説明書與首次公開募股招股説明書基本相同,但以下幾點除外:

 

它們 包含不同的外部和內部封面;
   
它們 在招股説明書摘要部分包含不同的產品部分;
   
它們 包含對收益的不同用途;
   
從轉售招股説明書中刪除 大寫部分;
   
從轉售招股説明書中刪除 稀釋部分;
   
轉售招股説明書中包括 出售股東部分;
   
將IPO招股説明書中的承銷部分從轉售招股説明書中刪除,並在其位置上插入分配計劃 ;以及
   
轉售招股説明書中的法律事項部分刪除了對承銷商律師的引用。

 

我們 在本註冊説明書的財務報表之後加入了一組替代頁面,以反映轉售招股章程與IPO招股説明書相比的上述差異 。

 

雖然在首次公開招股前,出售股東已表示有意不出售根據回售招股章程登記的普通股,但在招股章程和回售招股説明書中登記的普通股的出售可能會導致兩次發售相繼或同時進行,這可能會影響我們普通股的價格和流動資金 以及對我們普通股的需求。從IPO招股説明書第11頁開始,此風險和其他風險包含在“風險因素”中。

 

重述之前發佈的財務報表。 

 

正如我們的綜合簡明財務報表中的附註10“重述”所述,我們已重述截至2023年6月30日的綜合簡明財務報表 ,管理層的討論和分析已修訂,以計入重述的影響,以記錄以前發佈的財務報表中未確認的費用 。

 

 
 

 

此初步招股説明書中的 信息不完整,可能會更改。在提交給美國證券交易委員會的註冊聲明生效之前,我們不能出售這些證券。本初步招股説明書不是出售這些證券的要約 ,也不是在任何不允許要約或出售的司法管轄區徵求購買這些證券的要約。

 

初步招股説明書   主題 完成   11月 2, 2023

 

2,115,000 普通股股份

 

 

此次 是斯克裏普斯安全公司普通股的首次公開發行。

 

在此次發行之前,我們的普通股沒有公開市場。我們目前預計,首次公開募股價格 將在4.00美元至6.00美元之間。最終的公開發行價格將由我們和斯巴達資本證券有限責任公司作為此次發行的承銷商代表 在定價時考慮幾個因素,包括我們的歷史業績和資本結構、當時的市場狀況和對我們業務的整體評估而確定。因此, 在整個招股説明書中使用的每股5.00美元的假設公開發行價,即預期區間的中點,可能無法 指示我們普通股的實際公開發行價。

 

本公司 擬申請將本公司普通股在納斯達克資本市場或納斯達克掛牌交易,上市前鬚髮出正式發行通知 ,代碼為“SCRP”。此次發行的完成取決於我們在納斯達克資本市場交易的上市申請 獲得批准。

 

此次發行是在堅定承諾的基礎上承銷的。承銷商可不時直接或透過代理人、納斯達克經紀交易中的經紀公司、協商交易中的交易商或上述銷售方式的組合,或以其他方式,按一個或多個可能變動的固定價格,或按出售時的市價,按與當時市價相關的價格,向 購買者直接或透過代理人發售普通股。

 

本次發行完成後,我們的首席執行官兼創始人Jacqueline von Zwehl和她的丈夫,我們的首席增長官Christopher von Zwehl,將共同實益擁有我們普通股約64.94%的股份(如果全面行使承銷商的超額配售選擇權,則約佔我們普通股的63.25%),我們將成為受控公司“ 納斯達克上市規則所指的。

 

根據修訂後的1933年證券法第2(A)節的定義,我們 是一家“新興成長型公司”,因此,我們可以 選擇遵守未來申報文件中某些降低的上市公司報告要求。本招股説明書符合適用於新興成長型公司發行人的要求 。

 

投資我們的證券具有高度的投機性和高度的風險。有關在投資我們的證券時應考慮的信息的討論,請參閲本招股説明書第11頁開始的“風險因素”。

 

美國證券交易委員會或任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券,也沒有因本招股説明書的準確性或充分性而通過 。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

 

   每股   總計 
首次公開募股價格  $5.00   $10,575,000 
承保折扣和佣金(1)  $0.45   $951,750 
扣除費用前的收益,付給我們  $4.55   $9,623,250 

 

(1) 假設 不行使超額配售股份。承銷商將獲得在此次發行中發生的某些費用的報銷。有關承保折扣、佣金和費用的其他披露,請參閲“承保” 。

 

我們 已向承銷商授予購買最多317,250股額外普通股的選擇權,以彌補超額分配(如果有的話),可在本招股説明書日期後45天內隨時行使。

 

承銷商預計於2023年_

 

斯巴達資本證券有限責任公司

 

本招股説明書的 日期為2023年_。

 

 

 

 

目錄表

 

    頁面
一般事項   II
商標   II
使用市場和行業數據   II
招股説明書摘要   1
風險因素   11
關於前瞻性陳述的特別説明   28
收益的使用   28
股利政策   29
大寫   29
稀釋   30
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析   31
生意場   34
管理   46
高管薪酬   50
某些關係和關聯方交易   52
主要股東   53
證券説明   54
有資格在未來出售的股份   56
美國聯邦所得税對我們普通股非美國持有者的重大影響   58
承銷   61
法律事務   64
專家   65
在那裏您可以找到更多信息   65
財務報表索引   F-1

 

您 應僅依賴本招股説明書中包含的信息,或我們 可能向您提供的與此次發行相關的任何免費編寫的招股説明書或其修訂中包含的信息。我們或任何承銷商均未授權任何人向您提供與本招股説明書或任何此類免費撰寫的招股説明書中包含的信息不同或不同的信息。如果任何人向您提供 不同或不一致的信息,您不應依賴它。我們不能保證其他人提供給您的任何其他信息的可靠性。本招股説明書中的信息僅截至本招股説明書封面上的日期 ,而我們可能向您提供的與本次發行相關的任何免費撰寫招股説明書中的信息僅截至該免費撰寫招股説明書的 日期才準確。自這些日期以來,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能發生了變化。我們或任何承銷商都不會在不允許向其出售或購買這些證券的任何司法管轄區 向任何人提出出售或尋求購買要約。

 

i

 

 

一般事項

 

除 另有説明外,本招股説明書中提及的所有“美元”、“美元”或“美元”均指聯合 美元。

 

本招股説明書包含各種公司名稱、產品名稱、商號、商標和服務標誌,所有這些都是其各自所有者的財產。

 

除非 另有説明或上下文另有要求,否則本招股説明書中的所有信息均假定沒有行使授予承銷商的超額配售選擇權 。

 

除非另有説明,本招股説明書中提及的所有“公認會計原則”均指美國公認會計原則。

 

我們網站上的信息 ,包括Www.4saferx.comHttp://www.scrippssafe.com, 不應被視為本招股説明書的一部分或以引用方式併入本招股説明書,並且不應被潛在投資者用於確定 是否購買本招股説明書項下提供的單位。

 

至2023年,包括_這是交易商在作為未售出配售或認購的承銷商時交付招股説明書的義務 之外。

 

對於美國以外的投資者,我們或我們的任何代理都沒有采取任何措施,允許在除美國以外的任何司法管轄區發行、持有或分發本招股説明書。您 需要告知您自己,並遵守與此次發行和分發本招股説明書相關的任何限制。

 

使用 市場和行業數據

 

本招股説明書包括從包括行業出版物在內的第三方來源獲得的市場和行業數據,以及我們管理層根據其對我們所在行業的瞭解和經驗而準備的行業數據(包括我們管理層基於該知識對這些行業的估計和假設)。管理層對這些行業的知識是通過其在這些行業的經驗和參與而發展起來的。雖然本公司管理層相信該等資料是可靠的,但本公司或本公司管理層均未獨立核實本招股説明書中提及的來自第三方來源的任何數據,或確定該等來源所依賴的基本經濟假設。此外,代理商沒有 獨立核實管理層準備的任何行業數據,也沒有確定管理層所依賴的基本估計和假設。此外,本招股説明書中提及由第三方編寫的任何出版物、報告、調查或文章,不應解釋為描述整個出版物、報告、調查或文章的完整調查結果。本招股説明書中未引用任何此類出版物、報告調查或文章中的信息。

 

商標

 

Scripps Safe目前擁有與我們的業務運營相關的各種商標、服務標記和商號。本招股説明書可能 還包含第三方的商標、服務標記和商號,這些都是其各自所有者的財產。我們在本招股説明書中使用或展示第三方的商標、服務標記和商號或產品並不是為了,也不暗示我們與我們有關係,或由我們背書或贊助。僅為方便起見,本招股説明書中提及的商標、服務標誌和商品名稱 可在沒有®, TMSM但省略此類引用並不意味着我們不會根據適用法律在最大程度上主張我們的權利或這些商標、服務標記和商號的適用所有人的權利。對於本公司使用本文提及的任何標記,不存在任何已知的問題、爭議、訴訟或反對程序。

 

II

 

 

招股説明書 摘要

 

此 摘要重點介紹了本招股説明書中其他部分詳細介紹的精選信息。此摘要不包含您在投資我們的普通股之前應考慮的所有信息。在作出投資決定之前,您應仔細閲讀整個招股説明書, 包括標題為“風險因素”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”的章節,以及本招股説明書中其他地方包含的我們的聲明和相關説明。除文意另有所指外,本招股説明書中的術語“斯克裏普斯”、“本公司”、“我們”和“我們”均指斯克裏普斯安全公司。

 

公司 概述

 

我們是一家制藥供應鏈解決方案公司。我們專注於將合法供應鏈中的藥品安全地運輸、儲存、分發和分發給醫療保健提供者,同時確保遵守聯邦、州和行業監管法規。我們的使命是通過在美國和加拿大提供集成解決方案,確保藥品從製造商/經銷商到患者的安全 。

 

我們是誰

 

我們 是藥品安全和庫存控制的先驅。我們為合規帶來創新。®

 

我們做什麼

 

我們創新並開發了集成的藥品安全解決方案,創造了更安全的醫療環境。® 

 

我們是如何做到這一點的

 

保護監護鏈。®

 

Scripps Safe,Inc. 計劃主要專注於三大垂直市場,包括Fire-EMS在內的移動藥物交付;私人救護車 運營/家庭醫療保健交付;以及成癮或藥物治療設施,通過推出按年訂閲的解決方案 經常性收入模式。這些垂直市場代表了從製造商 到分銷商再到護理提供者的藥品分銷供應鏈。技術解決方案是Scripps System™,它在2021年10月的緊急醫療服務世界大會上首次亮相。Scripps Safe榮幸地被評為2021年全球環境管理體系創新獎獲得者,獲獎原因是Scripps System™、藥品執法局和藥品供應鏈安全法案(DSCSA)合規庫存審計和跟蹤解決方案。

 

SCRIPPS System™ 是一種平臺即服務(PaaS)解決方案,可確保藥品在合法供應鏈中的安全。此解決方案將以年度訂閲收入模式提供 個新版本的擴展特性和功能。Scripps System™目前 包括安全存儲(保險箱和保險箱)的可用性和訪問控制系統管理,現在基於交易的收入模式 。新的解決方案功能計劃於2023年和2024年發佈,將包括高級庫存管理、供應 鏈跟蹤、審核/跟蹤功能、分流控制、高級分析和應用程序編程接口(API) ,這些功能將在訂閲收入模式中提供。

 

斯克裏普斯保險箱目前有600多名醫療保健客户購買了符合DEA標準的保險庫和保險箱。

 

到目前為止,Scripps 外管局主要通過出售保險庫和保險箱、創始人的貢獻和EIDL(“經濟傷害災難貸款”)小企業管理局(“SBA”)貸款為業務提供資金。斯克裏普斯外管局確實記錄了來自運營和股東赤字的負現金流,這導致我們的獨立審計師對我們是否有能力繼續作為一個日益令人擔憂的問題提出質疑。

 

藥品安全是法律要求的。有190萬個州許可和聯邦註冊的設施和專業人員可以處理受管制的物質,而且還在不斷增加。安全指南由1970年《受控物質法》強制執行,由DEA、FDA管轄下的DSCSA執行,每個州擁有由各自的禁毒局和/或衞生部藥劑局和 其他許可委員會執行的 藥品管轄權。此外,最近通過的《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》(《2020年護理法案》)和《冠狀病毒應對和綜合撥款法案》(《2021年護理法案》)為符合條件的醫療機構提供資金和補貼支持,以支付其藥品安全解決方案的費用。斯克裏普斯 外管局沒有受控物質許可證,我們的業務模式也不需要這樣做。

 

1970年《受控物質法》的DEA執行是確立藥品政策的美國聯邦法規,根據該政策,某些物質的製造、進口、擁有、使用和分銷受到監管。FDA執行2013年《藥品供應鏈安全法》, 概述了構建電子、可互操作的系統以識別和跟蹤某些處方藥在美國分銷時的步驟 。到2023年11月,合規可追溯性將成為強制性的。州藥房委員會、衞生部門和/或國家禁毒局可以選擇要求更嚴格的指導方針。許多州現在已經實施了持續的藥品監督和監督以及“不間斷的監管鏈”的法律要求。

 

1
 

 

據估計,Scripps Safe的美國市場與藥品分銷是一致的。美國藥品市場由前三大分銷商控制,它們是McKesson、amerisourceBergen和被稱為“三大”的紅衣主教健康公司。2021年,三大巨頭的總收入為5740億美元,在過去10年中,其年平均增長率穩定在7%。1 此外, 如前所述,目前有190多萬受控物質州許可證和DEA註冊持有人 市場上每年有135,000多名新進入者。2根據藥品在美國的總經銷情況以及管制物質許可證和註冊商的實際持有者數量,Scripps Safe估計了Scripps系統在美國的潛在市場機會。TM解決方案是每年165億美元,並以每年7%的穩定速度增長。

 

 

3

 

此估計市場僅面向美國。斯克裏普斯外管局確實計劃未來向國際市場擴張。這一可尋址的市場也沒有考慮到 阿片類藥物訴訟和解和/或未來對已有52年曆史的聯邦受控物質法案和不斷變化的州法律進行的任何更新可能要求的額外安全要求。州許可證持有者和聯邦註冊者必須遵守兩套法律中較嚴格的一套。我們相信,這些未來的發展將顯著 增加整體市場機會和增長率。

 

2023年, 我們聘請關鍵人員繼續支持目標市場和解決方案的推出至關重要。為了吸引頂尖人才,我們計劃 通過參與我們將採用的股權激勵計劃(或類似計劃)來提供關鍵高管的股權。其他 重點領域將包括軟件開發、專利保護/設計申請以及 中推出的至少兩個新解決方案,除了通過訂閲收入模式重新推出我們的現有解決方案之外。我們於2022年5月在印第安納州傑斐遜維爾開設了一個5,000平方 英尺的租賃地點(銷售、美國東部分銷、硬件創新和客户支持)。

 

在2023年,我們將繼續招聘以支持解決方案開發、市場營銷和銷售。我們將在目標垂直市場內的關鍵行業活動上發佈幾個解決方案 。這些活動將得到為期數月的預發佈公關活動、營銷策略和發佈交付成果的支持。2023年,我們還計劃在這些目標垂直市場中進行強勁的銷售和營銷擴張,以增加收入、市場份額和戰略定位。

 

1 彙編每家公司公開報告的收入

2 Https://www.dealookup.com

3 公開公佈的年度收入

 

2
 

 

核心價值觀

 

每一天,我們的目標都是改變世界。做出有影響力的改變。為了拯救生命。

 

  1.

創建更安全的醫療環境®

  2.

我們為合規®帶來創新

  3.

保護 監護鏈®

 

毒品轉移會導致藥物濫用和死亡。我們尋求確保藥物安全並拯救生命。

 

我們 是…

 

  使命 -由我們的核心價值觀激勵;我們領導、協作和服務。
     
  遊戲改變者-我們提供最高水平的優質產品和解決方案負擔得起滿足製藥 安全和合規要求。
     
  創新者 -我們開發集成解決方案併為其申請專利,以創建跨供應鏈和跨市場的無縫工作流程 。
     
  思想領袖 -我們努力被公認為推動 有影響力和積極變化的醫藥安全領域的業界思想領袖和專家。
     
  合作者 -我們喜歡在這樣的環境中工作:促進參與式管理、合乎道德的商業實踐、有效溝通、 鼓勵團隊合作、激發創造力並通過相互信任和尊重促進成功。
     
  影響者 -我們被迫在州和聯邦各級頒佈立法,在全國範圍內更新藥品安全標準化 ,以提供更安全、更安全和合規的環境。
     
  客户驅動-客户的需求就是我們的需求。他們的成功就是我們的成功。他們的挑戰就是我們的挑戰。 我們熱情地致力於為客户服務,並提供遠遠超出預期的解決方案/服務。
     
  彈性 -市場、法規和業務動態變化非常快。我們努力快速適應所有顛覆性挑戰 。
     
  積極的 和鼓舞人心的-我們努力吸引和留住相互激勵、享受協作並慶祝共同成功的高績效領導者和團隊。
     
  愛國 -我們致力於尋找和開發高質量的“美國製造”解決方案和產品。我們喜歡僱傭退伍軍人和那些為我們的社區服務的人。
     
  利潤 和增長驅動-我們以穩健的業務實踐、卓越的運營和不斷增長的收入來推動 超過開展業務的成本。我們瞭解管理利潤率、進行穩健投資和承擔經過計算的風險之間的平衡 。我們致力於我們的投資者,創造可持續的長期增長。
     
  激進的思想家-我們相信我們能夠也將減少毒品轉移。我們將拯救生命。

 

熱情、勤奮和專注的決心將影響和改變這個世界。

-斯克裏普斯安全公司創始人/首席執行官傑奎琳·馮·茲韋爾

 

3
 

 

斯克裏普斯 外管局自豪地宣佈了最近的幾個亮點。

 

斯克裏普斯 Safe獲得美國專利號11,257,314,於2022年2月22日頒發-用於安全外殼的可審計安全系統。

 

該專利的權利要求涉及一種安全系統,該安全系統包括安全、隱蔽的攝像機、視頻管理系統、警報系統、數據庫和計算系統,以處理系統數據以防止貨物和/或服務的非法轉移。

 

Scripps Safe,Inc.在亞特蘭大舉行的2021年EMS世界博覽會上榮獲2021年EMS世界創新獎。EMS World是急救醫療服務專業人員中最具影響力和最值得信賴的聲音。該公司出版EMS World雜誌,並作為HMP Global的一部分舉辦北美最大的EMS貿易展/教育會議。Scripps Safe因其Scripps 系統而獲得認可TM,具有智能分析的端到端PaaS藥品庫存和訪問管理系統,以及用於毒品/藥品運輸、安全、監控、訪問、庫存管理和分析的單一集成 平臺解決方案。關鍵的 組件是與電子健康記錄分開保存的數據,經過防火牆保護和加密。這項月度訂閲 基於雲的服務連接到庫存管理系統。該系統將在Verizon、T-Mobile和/或AT&T LTE 4G/5G+ Wi-Fi網絡上運行,以實現不間斷的可操作性和第一反應可靠性。斯克裏普斯體系TM將於2023年秋季上市。

 

Scripps Safe,Inc.被Healthcare Tech Outlook評為2022年十大醫療安全解決方案提供商。醫療保健技術展望 是一份行業領先的出版物,擁有超過11.2萬名合格的醫療保健技術訂閲者,專注於當前的醫療保健格局、新的解決方案和提供商的增強型護理解決方案。

 

擁有 個知識產權-已授予商標-14

 

   

1. Scripps安全徽標®

2. 救援系列®

    3. TRXP系列®  
    4. 守護者系列®  
    5. 安全分發®  
    6. C1SAFE®  
    7. 總處方保護®  
    8. 美國戰略藥庫®  
    9. 我們為合規®帶來創新  
    10. 創建更安全的醫療環境®  
    11. 我們正在結束阿片類藥物危機®  
   

12.保護監護鏈®

13.斯克裏普斯保險箱標誌®中的交叉與盾牌標誌藝術

   

14.中央配藥®

 

  

風險 因素彙總

 

我們的業務 在“風險因素”一節和本招股説明書的其他部分中描述了許多風險。 在進行投資之前,您應該仔細考慮這些風險。其中一些風險包括:

 

4
 

 

與我們的業務運營和行業相關的風險

 

  我們 是一家處於早期發展階段的公司,運營歷史有限,到目前為止產生的收入也有限。
  我們 有了新的業務模式,這使得我們很難預測我們的財務結果,造成了投資者 如何評估我們的前景的不確定性,並增加了我們不會成功的風險。
  我們 的經營歷史有限,我們預計許多因素將導致我們的經營業績每年波動 ,這可能會使我們難以預測未來的業績。
  我們 面臨來自其他公司的競爭,如果我們不能有效競爭,我們的經營業績將受到影響。
  我們的業務在很大程度上依賴於我們的高管的持續努力,如果我們失去他們的服務,我們的業務可能會嚴重中斷 。
  我們 目前沒有自己的製造設施,我們的保險箱的生產依賴於不同的製造商和供應商; 雖然我們過去從這些製造商(S)和供應商(S)那裏獲得了有利的融資安排,但不能保證 未來的供應商會提供類似的有利融資安排。
  組件和材料短缺 以及供應鏈中斷可能會延遲或減少我們的銷售並增加我們的成本,從而損害我們的運營結果。
  如果 我們不能有效地管理我們的增長,我們可能無法執行我們的業務計劃、維持高水平的服務或充分 應對競爭挑戰。
  我們銷售的產品可能會導致潛在的產品責任、保修責任或人身傷害索賠和訴訟。

 

5
 

 

與我們的法律和法規要求相關的風險

 

  產品缺陷可能會對我們的運營結果產生不利影響
  如果我們不能以可接受的費用和足夠的水平獲得保險,或 以其他方式保護自己免受潛在的產品責任索賠,我們 可能面臨重大責任索賠。

 

與我們的財務狀況和額外資本需求相關的風險

 

  我們 是一家處於早期階段的公司,歷史上收入有限。
  我們 預計財務業績會出現波動,因此很難預測未來的業績。
  作為一家上市公司的成本可能會導致我們無法繼續經營下去。
  我們 可能需要籌集更多資金,當我們需要這些資金時,這些資金可能無法以有吸引力的條款提供給我們,或者根本不能提供。
  我們 可能會面臨與未來潛在收購相關的風險。
  如果我們無法在用户、證券和行業分析師以及我們的行業內建立和保持對我們長期業務前景的信心,或者受到負面宣傳,那麼我們的財務狀況、經營業績、業務前景、 和獲得資金的渠道可能會受到嚴重影響。
  流行病 和流行病,包括持續的新冠肺炎大流行、自然災害、恐怖活動、政治動盪和其他疫情 可能會對我們的業務、運營業績、財務狀況和現金流或流動性產生實質性的不利影響。

 

與我們知識產權相關的風險

 

  我們可能會受到第三方提起的訴訟,這些第三方聲稱我們侵犯、挪用或以其他方式侵犯了我們的知識產權。
  專利訴訟既昂貴又耗時, 我們可能贏不了。如果我們沒有在任何專利訴訟中獲勝,那可能會產生實質性的不利影響。
 

我們有一項已頒發的實用新型專利和一項正在申請的 外觀設計專利申請,我們不能保證這些專利將作為專利頒發。

 

我們也不能保證我們的已頒發專利或我們可能獲得的任何其他專利將包括足以阻止其他人與我們競爭的權利要求。 其他人可能會開發避免侵犯我們已頒發專利或未來專利的權利要求的系統。

 

我們還可能面臨行政訴訟,質疑我們已頒發的專利或任何未來專利的有效性,或反對我們的註冊商標或商標註冊申請 。質疑專利有效性的行政訴訟也可能既昂貴又耗時。

  如果我們不能 充分確立、維護、保護和執行我們的知識產權和專有權利,或阻止第三方 未經授權使用我們的技術和其他知識產權,我們的業務可能會受到不利影響。
  美國專利法的變化可能會降低專利的整體價值,從而削弱我們保護產品的能力。
  我們的專利申請可能不會作為專利頒發,這可能會對我們阻止他人對與我們類似的產品進行商業開發的能力產生實質性的不利影響。專利訴訟過程可能昂貴、宂長且耗時,我們可能無法以合理的成本或及時提交併起訴所有必要的或 理想的專利申請。在專利申請過程中和專利頒發後,都有許多程序性、單據性、費用支付等類似的規定。維護費、續期費、 年金費和/或其他各種政府費用需要定期支付。雖然在某些情況下,疏忽可以通過支付滯納金或根據適用規則的其他方式來修復,但在某些情況下,不遵守規則可能會導致專利或專利申請被放棄或失效,從而導致相關司法管轄區的專利權部分或全部喪失。可能導致專利被放棄或失效的不合規事件包括但不限於未能在規定的時限內對官方行動做出迴應、未支付費用以及未能適當地使專利合法化並提交正式文件。在這種情況下,我們的競爭對手可能會以類似或相同的系統進入市場,這可能會對我們的業務前景和財務狀況產生重大不利影響。
  我們獲得的任何商標可能會受到挑戰、侵犯、稀釋、規避或宣佈為通用商標,或被確定為侵犯了其他商標。我們打算同時依靠註冊和普通法保護我們的商標。我們可能無法保護我們對這些商標和商品名稱的權利,或者可能 被迫停止使用這些名稱,我們需要這些名稱才能在我們感興趣的市場中獲得潛在合作伙伴或客户的名稱認可。 在商標註冊過程中,我們可能會收到來自美國專利商標局或外國司法管轄區類似機構的反對註冊我們商標的訴訟 。儘管我們將有機會迴應這些反對意見,但我們可能 無法克服此類拒絕。此外,在美國專利商標局和許多外國司法管轄區的類似機構中,第三方有機會反對未決的商標申請和/或尋求取消註冊商標。 我們可能會對我們提交的任何商標申請或我們可能獲得的註冊提起異議或撤銷訴訟,而我們的商標申請或註冊可能無法繼續存在。如果我們無法獲得註冊商標或基於我們的商標和商號建立名稱認可,我們可能無法有效競爭,我們的業務可能會受到不利影響。
  我們可能無法在世界各地保護我們的知識產權 。
  除了專利技術外,我們還依賴非專利的 專有技術、商業祕密、工藝和技術訣竅。雖然我們要求我們的所有員工、顧問、顧問和 任何能夠訪問我們專有技術訣竅、信息或技術的第三方簽訂保密協議,但商業機密和專有祕訣可能很難保護,而且我們對我們的 合作者和供應商使用的商業機密的保護控制有限。我們不能確定我們已經或將在所有情況下獲得這些協議,我們也不能保證我們已經與可能或曾經訪問我們的商業祕密或專有信息的每一方簽訂了此類協議。

 

與本次發行和我們的證券相關的風險

 

  我們普通股的發行價可能不能反映其公允市場價值。
  我們普通股的市場價格和交易量可能會經歷快速而大幅的價格波動,這可能會導致我們普通股的購買者遭受巨大的 損失。
  我們的普通股目前不存在公開市場,在此次發行後,活躍的公開交易市場可能不會發展或持續 。
  我們的股票沒有成熟的交易市場;此外,如果我們不保持 納斯達克資本市場的上市要求,我們的股票將受到潛在的退市影響。
  作為納斯達克資本市場規則 下的“受控公司”,我們可能會選擇豁免公司遵守某些可能對公眾股東產生不利影響的公司治理要求。
  我們 作為上市公司運營將導致成本增加,我們的管理層將被要求投入大量 時間來遵守我們上市公司的責任和公司治理實踐。
  作為一家上市公司,我們有義務對財務報告 制定和維護適當有效的內部控制,任何未能保持這些內部控制的充分性都可能對投資者對我們公司的信心產生不利影響 ,從而影響我們普通股的價值。
  未來我們普通股在公開市場上的銷售可能會導致我們普通股的市場價格下降。
  我們的股價可能會波動,我們普通股的價值可能會下降。
  如果證券或行業分析師不發表有關我們業務的研究報告或發表不利或不準確的研究報告,我們普通股的市場價格和交易量可能會下降。

 

6
 

 

  我們 將在使用此次發行給我們帶來的淨收益方面擁有廣泛的自由裁量權,並且可能無法有效地使用它們。
  我們的 高管和董事有能力並將繼續 有能力控制或顯著影響提交股東審批的所有事項。
  您 在此次發行中購買的普通股的有形賬面淨值將立即大幅稀釋。
  我們 預計我們將需要籌集更多資本,我們發行與融資、收購、投資、股權激勵計劃或其他相關的額外股本將稀釋所有其他股東的權益。
  我們 不打算在可預見的未來派發股息,因此,您實現投資回報的能力將 取決於我們普通股價格的升值。
  我們 是一家“新興成長型公司”,我們不能確定適用於新興成長型公司的報告和披露要求的降低是否會降低我們的普通股對投資者的吸引力。
  我們章程文件中的反收購條款可能會阻止我們被第三方收購,這可能會限制我們的股東以溢價出售股票的機會 。
  目前我們的普通股沒有交易市場,我們不能確保一個市場會發展或持續下去。
  除非我們的普通股在納斯達克資本市場上市,否則我們 不會完成此次發行。

 

我們的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院和特拉華州內的聯邦法院為我們的股東可能發起的某些類型的訴訟和訴訟的獨家論壇,這可能限制股東 在與我們或我們的董事、高管或員工的糾紛中獲得有利的司法論壇的能力。

 

企業信息

 

Scripps Safe,Inc.於2012年10月1日在佛羅裏達州註冊成立,名稱為Von Zwehl&Company,Inc.。2016年3月3日,我們更名為Scripps Safe,Inc.。2021年8月23日,我們成立了一家名為Scripps Safe,Inc.的特拉華州實體,並於2022年5月10日簽訂了股份交換協議,其中佛羅裏達州實體與特拉華州公司合併,併入特拉華州公司。

 

我們的主要業務地址是佛羅裏達州那不勒斯市34108號那不勒斯201號套房Tamiami Trail N 9051。我們維護我們的公司網站:Https://4saferx.com Https://scrippssafe.com對我們網站的引用只是一個不活躍的文本參考。可通過我們的網站訪問的信息 不是本招股説明書的一部分,投資者在決定是否購買我們的普通股時不應依賴任何此類信息。

 

我們的 執行官員、董事和主要股東總共實際擁有約80.39%的股份,並將在本次發行完成後繼續 擁有約66.08%的股份(假設承銷商的 超額配股選擇權不行使以購買額外股份)。這些人共同行動,將有能力控制或重大 影響提交給我們的董事會或股東批准的所有事項,以及我們的管理和業務事務。

 

受控公司

 

本次發行完成後,我們的首席執行官兼創始人Jacqueline von Zwehl和她的丈夫,我們的首席增長官Christopher von Zwehl,將共同實益擁有我們普通股約64.94%的股份(如果全面行使承銷商的超額配售選擇權,則約佔我們普通股的63.25%),我們將成為受控 公司“ 納斯達克上市規則所指的。

 

只要我們的 主要股東擁有我們公司至少50%的投票權,我們就是 納斯達克上市規則所定義的“控股公司”。

 

作為一家受控公司,我們被允許依賴納斯達克公司治理規則的某些豁免,包括:

 

免除我們董事會的大多數成員必須是獨立董事的規定;
豁免我們首席執行官的薪酬必須由獨立董事確定或推薦的規則;以及
我們的董事被提名者必須完全由獨立董事選擇或推薦的規則的豁免 。

 

因此,您將得不到 受這些公司治理要求約束的公司的股東所享有的同等保護。

 

作為一家較小的報告公司的影響

 

我們 是一家“較小的報告公司”,因為我們非附屬公司持有的股票市值不到7億美元 ,在我們最近結束的財年中,我們的年收入不到1億美元。如果(A)非附屬公司持有的我們股票的市值低於2.5億美元,或(B)在最近結束的財年中,我們的年收入低於1億美元,並且非附屬公司持有的我們股票的市值低於 美元,則我們可能繼續成為較小的報告公司。我們可能會繼續依賴適用於較小報告公司的某些披露要求的豁免。 只要我們仍然是一家較小的報告公司,我們就被允許並打算依賴適用於非較小報告公司的上市公司的某些披露和其他 要求的豁免。

 

最近的發展

 

在2023年2月和3月,我們以私募的方式向幾個經認可的投資者和2023年6月的一名投資者發行了股票。 公司以每股2美元的價格發行了265,000股股票,總共籌集了53萬美元。是次發售是根據公司法第4(A)(2)條的豁免規定,向有限數目的認可投資者作出,而該等投資者與本公司有 個人預先存在的關係。此次發行沒有承銷商參與。該公司與此次發行相關的費用為10,000美元 。

 

2023年8月2日, 公司與Greentree Financial簽署了貸款修正案。該修正案賦予公司延長票據 到期日的權利,公司於2023年8月4日利用該票據將到期日延長至2023年11月15日。2023年8月 15日,公司為所有三個延期發行了30,000股股票。新到期日可以根據 公司的要求延長三個月,如果行使,將延長至2024年2月15日。截至2023年6月30日, 票據上有170,000美元的餘額。

 

2023年10月4日,公司提交了《修訂證書》,將授權股份增加到50,000,000股。所有股票均為普通股和同一類別的股票。

 

7
 

 

產品

 

證券 提供:   我們 正在發行2,115,000股普通股(如果承銷商行使超額配股權,則發行2,432,250股) 全部)。
     
首字母 公開發行價:   假設首次公開募股價格為每股普通股5.00美元(本招股説明書封面 頁列出的價格區間的中點)。
     
本次發行前發行的普通股 :  

976.5萬股普通股 股。

     
本次發行後立即發行的普通股 :   11,880,000股普通股。
     
購買額外股份的選項 :   我們 已授予承銷商45天的選擇權,最多可額外購買本公司將在此次發行中發售的普通股總數的15%。
     
使用收益的 :   基於每股5.00美元的假設首次公開募股價格,扣除承銷折扣和佣金以及我們應支付的估計發行費用後,我們預計將獲得10,575,000美元的毛收入和9,087,500美元的淨收益(如果全面行使超額配售選擇權,我們預計將獲得12,161,250美元的毛收入和10,515,125美元的淨收益)。 我們打算將此次發行的淨收益用於擴大我們現有的產品供應,拓展新市場,購買 庫存,擴大我們的員工隊伍,償還我們對綠樹金融集團的注意。以及營運資金和其他一般公司用途。
     
    參見 第28頁的“收益用途”,以更完整地描述本 祭.
     
承銷商 認股權證:   該 本招股説明書作為其一部分的登記聲明還登記將向代表發行的承銷商權證 購買本公司本次發行的普通股總數的8%(包括 根據超額配售權出售給承銷商的任何普通股),作為承銷的一部分 與本次發行有關的應付補償。承銷商認股權證將在發行後立即行使,並且 全部或部分,並將於出售開始後五年屆滿,行使價為6.25元 (125普通股股份首次公開發行價格的%)。請參閲“承銷承銷商權證” 以獲取這些搜查令的更完整描述。
     
風險 因素:   投資 我們的證券是高度投機性的,涉及高度風險。您應仔細考慮 本招股章程所載的風險因素,尤其是第 頁開始的“風險因素”一節所載的特定因素, 在決定是否投資於我們的證券前,請參閲本招股章程第11條
     
建議 納斯達克股票代碼:   我們 已申請將我們的普通股在納斯達克資本市場上市,代碼為“SCRP”。此產品將不會 在我們收到納斯達克資本市場對我們申請的批准之前,無法保證我們的申請 將被批准。
     
鎖定:   我們 和任何繼任實體,以及我們的每一位執行官和董事,未經代表事先書面同意, 我已同意不要約出售、發行、出售、訂立出售合同、質押或以其他方式處置我們的任何股本或可換股債券 自本次發行結束之日起180天內發行。參見第61頁的“承保”。

 

8
 

 

本次發行後我們普通股的流通股數量是基於截至2023年6月30日我們已發行普通股的9,485,000股,加上30,000股普通股。於2023年8月15日頒發給格林豪泰 ,用於 三個 筆記擴展.另加250,000股在行使認股權證時可發行的股份。除非我們另有説明或上下文另有要求,否則本招股説明書中的所有信息:

 

  假設 普通股的發行價為每股5.00美元(本招股説明書封面所列價格區間的中點);
     
  假設 承銷商不行使超額配售權;
     
 

假設 沒有行使650,000份尚未行使的認股權證,

     
  假設 沒有行使認股權證的承銷商的代表。

 

《就業法案》規定的新興成長型公司

 

我們 符合2012年《創業法案》(Jumpstart Our Business Startups Act)或《就業法案》(JOBS Act)規定的“新興成長型公司”的資格。作為一家新興的 成長型公司,我們選擇利用減少的報告要求,並免除了其他一些通常適用於上市公司的重要要求 。作為一家新興成長型公司:

 

  我們 只能提交兩年的經審計財務報表和相關管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 ;
     
  根據《薩班斯-奧克斯利法案》,我們 不需要獲得審計師的證明和報告,以證明我們是否保持了對財務報告的有效內部控制;
     
  我們 被允許就我們的高管薪酬安排提供不太廣泛的披露;以及
     
  我們 不需要就高管薪酬或黃金降落傘安排向股東提供不具約束力的諮詢投票。

 

如果我們繼續是一家新興的成長型公司,我們 可以利用這些規定,直到2028年12月31日(我們首次公開募股五週年後的財政年度的最後一天)。如果我們 的年收入超過12.35億美元,非關聯公司持有的股票市值超過7億美元,或者 在三年內發行超過10億美元的不可轉換債券,我們將不再是一家新興成長型公司。我們可能會選擇利用部分(但不是全部)這些減輕的負擔。我們選擇提供兩年的經審計的財務報表。此外,我們已選擇利用修訂後的1933年證券法第7(A)(2)(B)節規定的延長過渡期 ,以符合新的或修訂的會計準則(對上市公司和非上市公司具有不同的生效日期),直至我們(I)不再是新興成長型公司或(Ii)明確且不可撤銷地選擇退出證券法第7(A)(2)(B)節規定的延長過渡期 。

 

9
 

 

摘要 財務和其他數據

 

以下表格代表我們的財務數據摘要,應與我們經審計的財務報表以及隨附的《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》中的附註和信息一併閲讀。我們從本招股説明書其他部分包括的Scripps Safe,Inc.經審計的財務報表 中得出截至2022年12月31日的年度和截至2021年12月31日的年度的經營數據摘要,以及截至2023年6月30日和2022年6月30日的資產負債表數據。我們的財務報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制和列報的。我們的歷史結果並不一定預示着我們未來的結果。

 

   截至的年度   截至的年度   截至六個月   截至六個月 
   十二月三十一日,   十二月三十一日,   6月30日,   6月30日, 
   2022   2021   2023   2022 
   (經審計)   (經審計)   (未經審計)(重述)   (未經審計) 
業務數據彙總表                    
收入  $708,256   $505,143   $241,829   $374,201 
收入成本:   (413,612)   (354,768)   (188,285)   (256,467)
總運營費用   (628,968)   (438,675)   (4,840,636)   317,848 
營業收入(虧損)   (334,324)   (288,300)   (4,787,092)   (200,114)
其他(費用)收入   1,947    26,416    799    1,852 
慈善捐贈   -    -    (80,000)   - 
利息(費用)收入   (26,755)   (6,720)   (42,175)   (8,281)
債務貼現攤銷   (11,306)   -    (5,694)   - 
其他(費用)收入總額   (36,114)   19,696    (127,070)   (6,429)
淨收益(虧損)  $(370,438)  $(268,604)  $(4,914,162)  $(206,543)
每股淨收益(虧損)  $(0.02)  $(0.02)  $(0.56)  $(0.01)
加權平均股數   15,000,000    15,000,000    8,748,301    15,000,000 

 

如財務報表附註所述, 截至2023年6月30日的三個月和六個月的財務報表已重述,以糾正錯誤陳述。

 

   截至六個月   形式(1)   形式(2)   調整後的形式(3) 
   6月30日,   6月30日,   6月30日,   6月30日, 
   2023   2023   2023   2023 
   (未經審計)(重述)   (未經審計)   (未經審計)   (未經審計) 
資產負債表彙總數據                    
流動資產:                    
現金和現金等價物  $16,134   $16,134   $516,134   $9,603,634 
應收賬款淨額     110,876    110,876    110,876    110,876 
其他流動資產    14,000    14,000    14,000    14,000 
使用權租賃資產     97,435    97,435    97,435    97,435 
其他資產    28,000    28,000    28,000    28,000 
屬性, 設備及器材的     6,079    6,079    6,079    6,079 
總資產  $272,524   $272,524   $772,524   $9,860,024 
流動負債總額   320,869    302,384    302,384    302,384 
非流動負債總額   521,551    521,551    521,551    521,551 
總負債  $842,420   $823,935   $823,935   $823,935 
股東總虧損額   (569,896)   8,536,089    (51,411)   9,036,089 
總負債和股東赤字  $272,524   $272,524   $772,524   $9,860,024 

 

(1) 預計資產負債表數據使向投資者發行30,000股普通股生效,以延長本招股説明書其他地方所述的 註釋。

 

(2) 預計資產負債表數據使兩名出售 股東同意在登記聲明生效日行使的認購權行使後發行250,000股普通股生效。

 

(3) 調整後的資產負債表數據使本次發行中的股票發行和銷售生效,在扣除我們應付的估計發行費用後,按照本招股説明書封面所述的假設首次公開發行價格每股5.00美元。作為調整後的備考信息僅用於説明,我們將根據實際 首次公開發行價格和定價時確定的本次發行的其他條款調整此信息。

 

10
 

 

風險因素

 

投資我們的普通股涉及很高的風險。在決定投資於我們的普通股之前,您應仔細考慮以下所述的風險和不確定性,以及本招股説明書中的所有其他信息,包括“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 ”一節以及我們的財務報表和相關説明。下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。我們不知道或認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能成為對我們的業務產生不利影響的重要因素。我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到這些風險的不利影響。在這種情況下,我們普通股的市場價格 可能會下跌,您可能會損失部分或全部投資。我們的業務、財務狀況、運營結果或前景也可能受到風險和不確定性的損害,這些風險和不確定性目前我們不知道,或者我們目前認為不是實質性的。

 

與我們的業務運營和行業相關的風險

 

我們 是一家處於早期發展階段的公司,運營歷史有限,迄今產生的收入也有限

 

雖然我們於2012年10月2日在佛羅裏達州註冊成立,並於2022年5月10日與特拉華州的一家公司合併,但我們在2017年開始產生收入。因此,我們是一家處於早期發展階段的公司,運營歷史有限,迄今產生的收入也有限 。如果我們不能實現我們的業務目標,我們股票的投資者可能會蒙受全部投資損失。

 

我們 有了新的業務模式,這使得我們很難預測我們的財務結果,造成了投資者 如何評估我們的前景的不確定性,並增加了我們不會成功的風險。

 

我們 擁有新的業務模式,正在開發新產品,尋求更深層次的市場滲透,並增加我們的市場份額 。因此,我們將很難預測我們未來的財務業績,也不確定我們的新業務模式 將如何影響投資者對我們業務和經濟前景的看法和預期。此外,我們的新業務模式可能不會成功。因此,您不應依賴過去的任何財務業績作為我們未來財務業績的指標 。

 

我們嚴重依賴我們的供應商,不與供應商維護 書面協議。

 

我們競爭和發展的能力將取決於我們以合理的成本和及時的方式獲得軟件和設備。我們向 第三方軟件銷售許可證,目前不開發軟件。我們不維護與供應商的書面協議,因此,我們依賴於我們與供應商和第三方軟件開發商保持的關係。如果供應商和開發人員不能以合理的成本及時交付此類軟件和設備,將有損我們維護現有客户和獲得新客户的能力。不能保證我們將成功地維持 所需的此類物品的供應。

 

我們 的經營歷史有限,我們預計許多因素將導致我們的經營業績每年波動, 這可能使我們難以預測未來的業績。

 

我們 是一家尋求在藥品合規、運輸和存儲方面帶來創新的公司,並以高度監管的行業和方式處理受控物質 。遵守關於受控物質和藥品的無數法律法規是複雜和繁重的。因此,如果我們有更長的運營歷史,對我們未來成功或生存能力的任何預測都可能不像 那樣準確。我們預計,由於各種因素,我們的經營業績將在每個季度和每年大幅波動,其中許多因素是我們無法控制的。特別是,您應該考慮到我們 不能保證我們將能夠:

 

  成功 開發並引入我們的SCRIPPS系統™;
     
  招聘並維持我們的管理團隊;
     
  在資本市場籌集足夠的資金,以實現我們的業務計劃;
     
  吸引、 與客户簽訂或維護合同並留住客户;和/或
     
  在我們運營的競爭激烈的環境中有效競爭。

 

這些 因素是我們對影響我們未來經營業績的可能因素的最佳估計,但它們不應被視為 可能影響我們的因素的完整列舉。此外,我們不知道正在進行的新冠肺炎全球大流行對經濟和社會的影響可能會如何對我們當前和未來的運營和發展產生負面影響。因此,不應依賴任何歷史季度或年度期間的業績作為未來經營業績的指標。

 

我們 面臨來自其他公司的競爭,如果我們不能有效競爭,我們的經營業績將受到影響。

 

醫療保健行業之間存在激烈的競爭。有許多資金雄厚的老牌公司提供藥品、安全、運輸、存儲和跟蹤服務,這些服務直接或間接地與我們的服務競爭。一些競爭對手包括用於庫存跟蹤的操作智商和用於EMS安全解決方案的Knox Box。由於我們的大多數競爭對手擁有比我們更多的財力 ,他們可能會花費更多的金錢和時間來開發和測試產品、系統,並開展更廣泛的營銷活動, 採用比我們更激進的定價政策,或者開發比我們更成功的商業產品或系統,這可能會影響我們贏得新營銷合同的能力。此外,新的競爭對手可能會進入我們的關鍵市場領域。如果我們無法獲得顯著的市場佔有率,或者如果我們的市場份額被競爭對手搶走,我們的經營業績和未來前景將受到重大不利影響 。許多公司已經與第三方建立了關係,包括醫院、EMS/Fire/救護車 和其他能夠推出直接競爭產品並有潛力和資源快速開發有競爭力的技術的公司 。我們的成功取決於我們開發新產品和提升現有產品的能力。

 

我們的業務在很大程度上依賴於我們的高管的持續努力,如果我們失去他們的服務,我們的業務可能會嚴重中斷。

 

我們未來的成功在很大程度上取決於我們的高管,特別是我們的首席執行官和創始人傑奎琳·馮·茲韋爾的持續服務。如果我們的一名或多名執行幹事不能或不願繼續擔任他們目前的職位,我們可能無法隨時更換他們,如果有的話。我們任何一名高管的流失都可能導致我們的業務中斷,我們可能會產生額外的和不可預見的費用來招聘和留住新的高管。

 

11
 

 

我們 目前沒有自己的製造工廠,我們的保險箱和解決方案的生產依賴於不同的製造商和供應商;雖然我們過去從這些製造商(S)和供應商(S)那裏獲得了有利的融資安排,但 不能保證未來的供應商會提供類似的有利融資安排。

 

我們 目前依賴七家不同的製造商和兩家不同的供應商提供門禁系統,以全面生產我們的保險箱和保險庫。我們對我們使用的第三方製造商的設施的運營沒有控制權。

 

我們保險箱和解決方案的製造商 過去已經延長了優惠融資安排,但不能保證未來的供應商會提供類似的優惠融資安排.因此,我們目前的製造商和供應商對我們的銷售的持續供應和製造 對我們的成功至關重要。任何導致保險箱製造商的運營中斷 哪怕是較短時間的事件都會對我們運輸和交付保險箱和其他產品以及為客户提供服務的能力造成不利影響。我們之前經歷過,包括新冠肺炎疫情傳播後的頭幾個月,在未來的經歷中,我們的產品可能會因為供應商製造合作伙伴的中斷而推遲發佈和生產。

 

組件和材料短缺 以及供應鏈中斷可能會延遲或減少我們的銷售並增加我們的成本,從而損害我們的運營結果。

 

無法獲得足夠數量的原材料和組件,包括生產我們產品所需的原材料和組件 可能會導致銷售減少或延遲或失去訂單。銷售或訂單的任何延遲或損失都可能對我們的運營業績產生不利影響 。我們產品生產中使用的許多材料只能從有限數量的供應商處獲得。我們沒有與任何供應商 簽訂長期供應合同。因此,我們可能會面臨成本增加、供應中斷以及在獲得原材料和組件方面的困難。

 

我們依賴第三方供應商為我們的產品提供各種原材料和組件,這使我們在這些原材料和組件的供應、質量和價格方面面臨波動。我們與某些供應商的訂單可能只佔其總訂單的很小一部分 。因此,他們可能不會優先考慮我們的業務,從而可能導致我們的 訂單延遲或取消。第三方供應商的交貨中斷、產能限制、生產中斷、價格上漲或原材料或商品供應減少可能會對我們履行對客户的承諾的能力產生不利影響 或增加我們的運營成本。第三方供應商遇到的質量問題也會對我們產品的質量和有效性產生不利影響 並導致責任和聲譽損害。

 

此外, 保險箱/保險箱的成本,無論是由我們的供應商還是我們製造的,部分取決於製造原材料的價格和可獲得性 鋼、鎖、防火牆、鉸鏈、大頭針和其他金屬。這些材料的價格波動,其可用供應可能不穩定,這取決於市場狀況和全球對這些材料的需求,包括全球電動汽車和儲能產品產量增加的結果。如果我們不能通過提高安全價格收回增加的成本,則這些材料的任何供應減少都可能影響我們獲得這些部件,而這些部件價格的任何上漲都可能降低我們的盈利能力。 此外,任何此類提高產品價格的嘗試都可能損害我們的品牌、前景和經營業績。

 

我們 繼續與行業內的多家制造商和供應商保持關係,以降低這一風險。

 

如果我們遇到安全漏洞或其他中斷,我們可能會承擔責任,這可能會損害我們的聲譽和業務.

 

我們可能會 受到網絡攻擊,計算機黑客可能會嘗試訪問我們的計算機系統或我們的第三方IT服務提供商的系統 ,如果成功,還會盜用個人或機密信息。此外,與我們 有業務往來的承包商或其他第三方可能試圖繞過我們的安全措施或獲取此類信息,並可能有意或無意地導致涉及敏感信息的 漏洞。我們將繼續評估和實施額外的保護措施,以降低風險 並檢測網絡事件,但網絡攻擊正變得更加複雜和頻繁,此類攻擊中使用的技術變化迅速 。儘管我們採取了不斷審查和更新的網絡安全措施,但由於黑客的複雜攻擊或入侵,我們的信息技術網絡和基礎設施仍可能脆弱不堪。

 

即使是防護最嚴密的IT網絡、系統和設施仍然存在潛在的漏洞,因為安全漏洞中使用的技術在不斷演變,通常只有在針對目標發起攻擊時才能識別,而且實際上可能無法檢測到。我們或我們第三方的IT服務提供商的數據安全和訪問、公開披露或丟失個人或機密業務信息的任何此類損害,都可能導致法律索賠程序、法律保護責任、個人信息隱私,以及 監管處罰,擾亂我們的運營,需要大量的管理層關注和資源來補救由此造成的任何損害, 損害我們的聲譽和客户與我們交易的意願,任何這些都可能對我們的業務產生不利影響。

 

12
 

 

如果 我們不能有效地管理我們的增長,我們可能無法執行我們的業務計劃、維持高水平的服務或充分 應對競爭挑戰。

 

我們 希望在可預見的未來投資於我們的增長。我們業務的任何增長預計都將給我們的管理、行政、運營和財務資源以及我們的基礎設施帶來巨大壓力。我們計劃在未來繼續擴大我們的業務。我們的成功在一定程度上取決於我們是否有能力有效地管理這種增長並執行我們的業務計劃。為了管理我們業務和人員的預期增長,我們需要繼續改進我們的運營、財務、和管理控制以及我們的報告系統和程序。

 

我們嚴重依賴信息技術(“IT”)系統來管理關鍵業務功能。為了有效地管理我們的增長, 我們必須繼續改進和擴展我們的基礎設施,包括我們的IT、財務和管理系統以及控制。特別是, 隨着我們存儲和傳輸的數據量隨着時間的推移而增加,我們可能需要顯著擴展我們的IT基礎設施,這將要求我們同時利用現有的IT產品並採用新技術。如果我們不能以經濟高效且安全的方式擴展我們的IT基礎設施,我們提供具有競爭力的解決方案的能力將受到損害,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到影響 。

 

我們 還必須繼續高效地管理員工、運營、財務、研發和資本投資。如果我們不快速有效地整合和培訓我們的新員工,或者如果我們未能在高管、研發、技術、服務開發、分析、財務、人力資源、營銷、銷售、運營和客户支持團隊之間進行適當的協調,我們的工作效率和解決方案的質量可能會受到不利影響。隨着我們的持續增長,我們將產生額外的費用,我們的增長可能會繼續給我們的資源、基礎設施和保持解決方案質量的能力帶來壓力 。如果我們不適應這些不斷變化的挑戰,或者如果我們管理團隊的當前和未來成員 不能有效地管理我們的增長,我們的解決方案質量可能會受到影響,我們的企業文化可能會受到損害。如果不能有效地管理我們未來的增長,可能會導致我們的業務受損,進而可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。

 

我們銷售的產品可能會導致潛在的產品責任、保修責任或 人身傷害索賠和訴訟。

 

我們的 產品用於存儲部分涉及人身傷害和死亡風險的物品。我們的產品使我們面臨與使用或濫用我們的產品有關的潛在產品責任、保修責任、人身傷害索賠和訴訟,包括對製造缺陷、設計缺陷、安全措施缺陷、數據丟失、 未能警告產品固有危險或與產品相關的活動、疏忽和嚴格責任的指控。如果成功,任何此類索賠都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。 我們產品中的缺陷可能導致銷售損失、召回費用、市場接受度延遲,以及我們的聲譽受損和保修成本增加,這可能對我們的業務、運營結果和財務 狀況產生重大不利影響。儘管我們將產品責任保險的金額維持在我們認為合理的範圍內,但我們可能無法以可接受的條款 維持此類保險,而且將來產品責任索賠可能會超出保險承保範圍。 此外,無論成功與否,此類索賠都可能對我們的聲譽造成不利影響,包括對我們產品的潛在負面宣傳 。

 

我們的 盈利能力部分取決於材料和其他製造成本。我們無法保證我們或 製造合作伙伴能夠將成本降低到允許生產具有競爭力的產品的水平,也無法保證使用低成本材料和製造工藝生產的任何產品 不會降低性能、可靠性和壽命。

 

我們 依賴傑奎琳·馮·茲韋爾的服務,我們的首席執行官、董事會主席和董事,和我們的首席增長官Christopher von Zwehl先生,他們結婚了。這對夫婦未來的分居或離婚可能會對我們的業務產生不利影響。

 

我們 依賴傑奎琳·馮·茲韋爾的服務,我們的首席執行官、董事會主席和董事,和我們的首席增長官Christopher von Zwehl先生,他們結婚了。如果Von Zwehl女士或Von Zwehl先生因死亡、殘疾或任何其他原因終止對我們的服務,或者如果他們 分居或離婚,或者無法以其他方式友好地彼此合作,我們將處於嚴重的不利地位。或者, 如果他們全神貫注於與個人情況有關的問題,他們的工作表現可能不會令人滿意。在這些 案例中,我們的業務可能會受到嚴重損害。

 

我們的高管和董事集體有權控制我們的管理和運營,並在提交給公司股東的所有事項上擁有絕對多數的投票權。

 

我們的 董事和高級職員實際擁有約80.39%的已發行普通股。由於我們的內部人士持有如此重要的所有權 地位,新投資者可能無法改變我們的業務或管理層,因此,股東 將無法因管理層做出的決定而獲得追索權。我們的首席執行官、 董事會主席兼董事Jacqueline Von Zwehl和我們的首席增長官Christopher Von Zwehl結婚,共同擁有79.01% 已發行普通股 在全額認購後, 發售仍將擁有我們普通股流通股的64.94%以上。因此,這些個人在決定所有公司交易或其他事項(包括合併、合併和出售我們所有或幾乎所有資產)的結果方面具有重大的 影響力。他們還有權阻止或導致控制權的改變。我們董事的利益可能與其他股東的利益不同,從而導致公司決策對其他股東不利。

 

我們的 股東無權獲得累積投票權。因此,董事選舉和所有其他需要股東批准的事項將由多數票決定。管理層目前實益擁有我們已發行普通股的大部分。因此,管理層有能力影響對公司運營的控制,並通過共同行動,基本上有能力影響或控制提交給股東批准的所有事項。

 

與我們的法律和法規要求相關的風險

 

產品 缺陷可能會對我們的運營結果產生不利影響。

 

我們產品的 設計、製造和營銷涉及某些固有風險。製造或設計缺陷、我們產品的意外使用 或與我們產品使用相關的風險披露不充分可能導致傷害或其他不良事件。 公司可能無法正確預測客户對我們產品的應用,我們的產品可能無法在此類意外的客户 使用中倖存下來。如果公司的產品未能充分滿足客户的期望,客户可能會要求退款或更換,這將對公司的盈利能力產生負面影響。

 

13
 

 

如果我們不能以可接受的費用和足夠的水平獲得保險,或以其他方式保護自己免受潛在的產品責任索賠,我們 可能面臨重大責任索賠。

 

我們的 產品支持使用和獲取高度管制的受控和非受控物質,如果我們的產品無效, 我們可能要求針對潛在的產品責任索賠提供保護。我們目前的保單可能不足以保護我們免受某些損失,這些損失可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。 我們可能會遭受無法投保或我們認為在經濟上不合理投保的損失。

 

與我們的財務狀況和額外資本需求相關的風險

 

雖然我們的財務報表是在持續經營的基礎上編制的,但我們必須籌集額外的資本來支持我們的運營,才能 繼續作為持續經營的企業。

 

我們的獨立註冊會計師事務所在截至2022年12月31日的財政年度的 意見中包含了一段説明性段落,説明我們截至2022年12月31日及截至2022年12月31日的年度的經審計綜合財務報表,表明我們目前的流動性狀況令人對我們作為一家持續經營企業的能力產生了極大的懷疑。如果我們無法改善我們的流動性狀況,我們可能無法繼續經營下去。隨附的綜合財務報表不包括 如果我們無法繼續經營,因此需要變現我們的資產和履行我們的負債,而不是在正常業務過程中可能導致投資者遭受全部或大部分投資損失的可能導致的任何調整。

 

我們 是一家處於早期階段的公司,歷史上收入有限。

 

自成立以來,我們的收入一直有限。截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月,我們的收入分別為241,829美元和374,201美元。到目前為止,我們尚未確認大量收入,淨(虧損)為(4,914美元,162)和(206,543美元)分別為2023年6月30日、2023年6月30日和2022年6月30日。截至2022年12月31日的財年和截至2021年12月31日的財年,我們的收入分別為708,256美元和505,143美元。截至2022年12月31日止年度及截至2021年12月31日止年度的淨(虧損)分別為(370,438美元)及(268,604美元)。我們不能保證我們能夠大規模增加銷售和收入。我們的潛在盈利能力取決於許多因素,其中許多因素是我們無法控制的。如果我們無法實現並持續盈利,我們的業務和普通股的價值可能會大幅縮水。

 

由於 我們將因成為上市公司和成為上市公司而產生成本和費用,並以其他方式發展我們的業務,因此我們的收入 將被這些和其他成本和費用抵消,可能會減少利潤並導致虧損。此外,我們可能會發現 這些努力的成本比我們目前預期的要高,或者這些努力可能不會產生預期的收入,這將導致利潤減少甚至虧損。

 

我們 預計財務業績會出現波動,因此很難預測未來的業績。

 

我們 未來的運營結果可能會因各種因素而波動,其中許多因素是我們無法控制的。因此, 我們過去的業績可能不代表我們未來的表現。除了本文描述的其他風險外,可能影響我們運營結果的因素包括:

 

  我們收入組合的變化和收入確認的相關變化;
     
  我們的收入、客户和關鍵運營指標的實際增長率和預期增長率發生變化 ;
     
  我們產品需求或定價的波動 ;
     
  我們吸引新客户的能力;
     
  我們 留住現有客户,特別是大客户的能力;
     
  客户 和選擇替代產品的潛在客户,包括開發自己的內部解決方案;
     
  在新產品、特性和功能方面的投資 ;
     
  在開發、發佈或採用我們產品的新特性和功能方面出現波動 或延遲;
     
  銷售延遲 ,這可能會導致收入推遲到下個季度;
     
  更改客户的預算以及預算週期和採購決策的時間;
     
  我們的 控制成本的能力;
     
  支付經營費用,特別是研發、銷售和市場營銷費用的金額和時間;
     
  為我們的研發、銷售和營銷組織招聘人員的時機;
     
  與招聘、教育和整合新員工以及留住和激勵現有員工相關的成本的金額和時間;
     
  收購及其整合的影響;

 

14
 

 

  國內和國際的一般經濟狀況,以及對我們的客户所參與的行業有具體影響的經濟狀況;
     
  新會計公告的影響;
     
  影響我們技術許可收入的收入確認政策的變化;
     
  監管或法律環境的變化,可能導致我們產生與合規相關的費用等;
     
  税法變更或者税法司法解釋或者管理解釋的變更,記錄在該法律制定或者解釋發佈期間,可能對該期間的有效税率產生重大影響的影響;
     
  衞生流行病或大流行,如新冠肺炎大流行;
     
  市場競爭動態的變化,包括競爭對手或客户之間的整合;以及
     
  重大安全漏洞、技術困難或中斷 我們產品的交付和使用。

 

任何這些因素和其他因素, 或其中一些因素的累積效應,可能會導致我們的運營結果發生重大變化。如果我們的季度經營業績低於跟蹤我們股票的投資者和證券分析師的預期,我們的普通股價格可能會大幅下跌,我們可能會面臨昂貴的訴訟,包括證券集體訴訟。

 

我們可能需要籌集更多資金,而這些 資金在我們需要時可能無法以有吸引力的條件提供給我們,或者根本無法提供。

 

藥品 運輸和儲存合規性的商業化是資本密集型的。這包括與申請和保護專利和 商標、開發軟件、營銷我們的解決方案以及遵守管制 和非管制物質的各種法律法規相關的成本。迄今為止,我們主要通過銷售保險庫、保險箱、第三方 軟件、服務、創始人捐款和EIDL小企業管理局(“SBA”)貸款為我們的運營提供資金。我們可能需要 籌集額外資金,以繼續資助我們的商業化活動、銷售和營銷工作、增強我們的技術 並改善我們的流動性狀況。我們獲得必要融資以執行業務計劃的能力受多個 因素影響,包括整體市場波動、投資者對我們業務計劃的接受程度、監管要求以及我們自主技術的成功 開發。這些因素可能會使此類融資的時間、金額、條款和條件對我們不具吸引力 或不可用。

 

我們可以通過發行股票、股票相關證券或債務證券來籌集這些額外的 資金。如果我們通過發行 股本證券或可轉換債務證券來籌集額外融資,我們的股東可能會經歷重大稀釋,如果我們參與 債務融資,我們可能會受到限制性契約的約束,這可能會限制我們開展未來業務活動的靈活性。 金融機構可能會要求第三方擔保、股權質押等信用增級,以便向我們發放貸款 。我們不能肯定,在需要時,我們會以有吸引力的條件獲得額外資金,或者根本不會。如果我們無法在需要時籌集 額外資金,我們的財務狀況、運營業績、業務和前景可能會受到重大不利 影響。

 

15
 

 

我們可能面臨與 未來潛在收購相關的風險。

 

雖然我們目前沒有收購 計劃,但如果出現適當的機會,我們可能會收購與我們現有業務互補的其他資產、產品、技術或業務。任何未來的收購以及新資產和業務的後續整合都需要我們管理層的高度關注,並可能導致現有業務的資源轉移,進而可能對我們的運營產生不利影響,進而影響我們的運營業績和財務狀況。收購的資產或業務可能無法產生 我們預期的財務結果。收購可能導致使用大量現金、潛在攤薄發行 股本證券、重大商譽減值費用、其他無形資產的攤銷費用以及所收購業務的潛在 未知負債風險。此外,確定和完成收購的成本可能很高。

 

如果我們無法在用户、證券和行業分析師以及我們所在行業內建立和保持 對我們長期業務前景的信心,或者受到負面 宣傳,那麼我們的財務狀況、經營業績、業務前景和獲取資本的能力可能會受到重大影響。

 

如果用户不相信我們的業務會取得成功,或者 我們的服務和支持以及其他運營將長期持續下去,則他們可能不太可能購買或使用我們的技術以及部署了該技術的工業車輛。同樣,如果供應商和其他第三方不相信我們的業務會取得成功,他們也不太可能 投入時間和資源與我們發展業務關係。 因此,為了建立和維持我們的業務,我們必須保持用户、供應商、證券和行業分析師以及其他各方對我們長期財務可行性和業務前景的信心。保持這種信心可能會因某些因素而變得特別複雜,這些因素包括那些在很大程度上超出我們控制範圍的因素,例如我們有限的大規模運營歷史, 用户對我們的解決方案不熟悉,為滿足需求而擴展製造、交付和服務運營的任何延遲,競爭, 以及我們與市場預期相比的表現.

 

大流行病和流行病,包括持續的 COVID-19大流行病、自然災害、恐怖活動、政治動盪和其他疫情可能對我們的業務、經營業績、財務狀況和現金流或流動性產生重大不利影響 。

 

我們也容易受到自然災害和其他災難的影響。我們無法向您保證任何備用系統將足以保護我們免受火災、洪水、颱風、地震、停電、電信故障、闖入、戰爭、騷亂、恐怖襲擊或類似事件的影響。上述任何 事件都可能導致中斷、故障、系統故障、技術平臺故障或互聯網故障, 這可能會導致數據丟失或損壞或軟件或硬件故障,並對我們提供服務的能力造成不利影響 。

 

與我們的知識產權有關的風險

 

我們可能會受到第三方提起的訴訟,這些第三方聲稱我們侵犯、挪用或以其他方式侵犯了我們的知識產權。

 

在專利保護和侵權方面,行業內存在很大的不確定性。近年來,全球範圍內發生了涉及專利和其他知識產權的重大訴訟。第三方可能在未來聲稱我們侵犯、挪用了他們的知識產權或以其他方式侵犯了他們的知識產權。隨着我們面臨日益激烈的競爭和作為一家上市公司,對我們提出知識產權索賠的可能性 越來越大。此類索賠和訴訟可能涉及我們的一個或多個競爭對手 專注於使用他們的專利和其他知識產權來獲取競爭優勢,或者專利控股公司或其他不利的 知識產權持有者沒有相關的產品收入,因此我們自己的未決專利和其他知識產權可能很少或根本不能阻止這些權利人對我們提出知識產權索賠。 其他人可能持有的知識產權,包括已頒發或未決的專利和商標,涵蓋了我們的技術或業務方法的重要方面,我們不能保證我們沒有侵權或違反,並且沒有侵犯或侵犯任何第三方知識產權,或者我們不會被認為已經這樣做或在 將來被指控這樣做。此外,由於專利申請可能需要多年時間才能發佈,因此可能會有我們不知道的正在等待的申請,這可能會導致我們的產品可能會侵犯已頒發的專利。我們預計,未來我們可能會收到 通知,聲稱我們或我們的供應商或客户盜用或濫用了其他方的知識產權 ,特別是隨着我們市場上競爭對手數量的增加。

 

針對第三方提出的任何知識產權索賠為自己辯護,無論是否具有可取之處,都可能非常耗時,並可能導致巨大的 成本和我們的資源分流。這些索賠和任何由此產生的訴訟,如果解決對我們不利,可能會使我們承擔重大的損害賠償責任,對我們的產品、技術或業務運營施加臨時或永久禁令,或者使我們的知識產權無效或無法執行。

 

如果我們的技術被確定為侵犯了有效和可強制執行的專利,或者如果我們希望避免任何被指控的侵權、挪用或其他侵犯第三方知識產權的潛在知識產權訴訟,我們可能被要求執行以下一項或多項操作: (I)停止開發、銷售或使用包含或使用所主張的知識產權的我們的系統;(Ii)從所主張的知識產權的所有者那裏獲得許可,該許可可能無法以商業合理的條款獲得,或者可能是完全的,或者可能是非獨家的,從而使我們的競爭對手和其他第三方能夠訪問許可給我們的相同技術;(Iii)支付鉅額使用費或其他損害;或(Iv)重新設計我們的技術,以避免任何侵權或對其的指控。上述選項有時在商業上可能並不可行。 此外,在我們的正常業務過程中,我們同意賠償我們的客户、合作伙伴和其他商業交易對手因使用我們的知識產權而產生的任何侵權行為,同時提供標準的賠償條款,因此,如果我們的用户、業務合作伙伴或第三方因侵權而被起訴,我們可能會向他們承擔賠償或其他補救責任。

 

我們還可能在未來許可 第三方技術或其他知識產權,並且我們可能面臨使用此類許可內技術或其他知識產權侵犯、挪用或以其他方式侵犯他人知識產權的索賠。在這種情況下,我們將向我們的許可方尋求賠償。然而,我們獲得賠償的權利可能無法獲得或不足以彌補我們的成本和損失。

 

16
 

 

我們也可能無法成功 重新設計我們的技術以避免任何所謂的侵權行為。如果針對我們的侵權索賠成功,或我們未能 或無法開發和實施非侵權技術,或無法以可接受的條款及時許可被侵權的技術,可能會對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。此外,此類訴訟無論成功與否,解決起來都可能既耗時又昂貴,並且會分散管理層的時間和注意力,這可能會嚴重損害我們的業務 。此外,此類訴訟,無論勝訴與否,都可能嚴重損害我們在用户和整個行業中的聲譽。

 

如果我們 無法充分確立、維護、保護和執行我們的知識產權和專有權利,或者無法阻止第三方 未經授權使用我們的技術和其他知識產權,我們的業務可能會受到不利影響。

 

我們的知識產權是我們業務的重要資產。未能充分保護我們的知識產權可能會導致我們的競爭對手提供 類似的產品,可能導致我們失去競爭優勢,並導致我們的收入減少,這將對我們的業務前景、財務狀況和經營業績產生不利的 影響。我們的成功至少在一定程度上取決於我們保護核心技術和知識產權的能力。除了員工和第三方保密協議、知識產權許可證和其他合同權利外,我們還依靠專利、商標、版權和商業祕密(包括專有技術)等知識產權的組合來建立、維護、保護和執行我們在技術、專有信息、 和流程中的權利。知識產權法以及我們的程序和限制只能提供有限的保護,我們的任何知識產權都可能受到挑戰、無效、規避、侵犯或挪用。其他人也可能發明並避免 侵犯任何專利。如果我們不能充分保護我們的知識產權,我們可能會在我們競爭的市場中失去重要的優勢。雖然我們採取措施保護我們的知識產權,但這些努力可能是不夠的或無效的, 我們的任何知識產權都可能受到挑戰,這可能導致這些知識產權的範圍縮小或被宣佈為無效 或無法執行。其他締約方也可以獨立開發與我們大體相似或更好的技術。我們還可能被迫對第三方提出索賠,或為他們可能對我們提出的索賠進行抗辯,以確定我們視為我們的知識產權的所有權。但是,我們為保護我們的知識產權不被他人未經授權使用而採取的措施可能並不有效 並且不能保證我們的知識產權足以保護我們免受他人提供的產品、服務或技術的侵害 這些產品、服務或技術與我們的業務大體相似或更好,並與我們的業務構成競爭。

 

未來可能有必要提起訴訟,以加強我們的知識產權和保護我們的商業機密。我們努力維護我們的知識產權 可能會遇到針對我們知識產權的有效性和可執行性的抗辯、反訴和反訴。 我們就第三方侵犯我們的知識產權提起的任何訴訟都可能是昂貴的 和耗時的,可能會導致我們的知識產權無效或無法強制執行,或者可能會給我們帶來 負面後果。此外,這可能導致法院或政府機構宣佈訴訟所依據的我們的專利或其他知識產權無效或無法強制執行,或者發現沒有侵權行為。如果我們無法執行我們的權利,或者如果我們沒有發現未經授權使用我們的知識產權 ,我們將無法 保護我們的知識產權。我們無法保護我們的專有技術免受未經授權的複製或使用,以及任何代價高昂的訴訟或轉移我們管理層的注意力和資源,可能會推遲新技術的引入和實施, 導致我們將劣質或成本更高的技術替代到我們的產品中,或損害我們的聲譽。此外,監管未經授權使用我們的技術、商業機密和知識產權可能是困難、昂貴和耗時的,特別是在國外,這些國家的法律對知識產權的保護可能不如美國的法律,而且知識產權執法機制 可能薄弱。如果我們不能有意義地建立、維護、保護和執行我們的知識產權和專有權利,我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。

 

美國專利法的變化可能會降低專利的整體價值,從而削弱我們保護產品的能力。

 

專利法最近的一些變化 可能會對我們保護我們的技術和執行我們的知識產權的能力產生重大影響。 例如,2011年9月頒佈的《Leahy-Smith America發明法》(“AIA”)導致了 專利法的重大變化。AIA帶來的一項重要變化是,自2013年3月16日起,美國從“先發明” 轉變為“先申請”制度,用於在主張同一發明的不同當事人提交兩項或更多專利申請時決定授予哪一方專利。在“先申請”制度下,假設滿足可專利性的其他要求 ,第一個提交專利申請的發明人通常將有權獲得該發明的專利,無論 其他發明人是否在此之前作出了該發明。因此,在該日期之後但在我們之前向美國專利商標局(USPTO)提交專利申請的第三方可以被授予涵蓋我們的發明的專利,即使我們 在該發明由第三方製造之前製造了該發明。情況可能會阻止我們迅速就我們的發明提交專利申請。

 

17
 

 

AIA還包括一些重大變化,這些變化將影響專利申請的起訴方式,也可能影響專利訴訟。這些措施包括: 允許第三方在專利訴訟期間向美國專利商標局提交現有技術,以及由美國專利商標局實施授權後程序以攻擊專利有效性的附加程序,包括授權後審查,各方間審查和派生程序。 由於USPTO程序中的證據標準低於美國聯邦法院使專利權利要求無效所需的證據標準,因此第三方可能會在USPTO程序中提供足以使USPTO認定權利要求無效的證據,即使如果在地區法院訴訟中首次提交相同的證據將不足以使權利要求無效,也是如此。 因此,第三方可以嘗試使用USPTO程序來使我們的專利權利要求無效 如果第三方首先作為地區法院訴訟中的被告提出質疑。AIA及其實施可能會增加圍繞起訴我們的專利申請以及執行或保護我們已頒發的專利的不確定性 和成本,所有這些都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。

 

此外,美國專利商標局和外國專利局在授予專利時採用的標準並不總是統一或可預測的。例如,關於可專利標的或商業方法允許的權利要求的範圍,沒有全球統一的政策。因此,我們不知道未來對我們的技術、產品和服務的保護程度。雖然我們將努力根據需要使用專利等知識產權保護我們的技術、產品和服務,但獲得專利的過程是耗時、昂貴的,有時甚至無法預測。

 

根據美國國會、聯邦法院和USPTO的決定,管理專利的法律和法規可能會以不可預測的方式發生變化, 可能會削弱我們獲得新專利或強制執行我們現有專利和未來可能獲得的專利的能力。

 

我們的專利申請可能不會作為專利頒發, 這可能會對我們阻止他人對與我們類似的系統進行商業開發的能力產生實質性的不利影響。

 

我們不能確定我們是已向其提交特定專利申請的主題的第一個發明者,或者我們是否是提交此類專利申請的第一方。如果另一方就與我們相同的主題提交了專利申請,我們可能無法 獲得該專利申請所尋求的保護。此外,已發佈的專利申請的保護範圍通常很難確定。 因此,我們不能確定我們提交的專利申請是否會發布,或者我們發佈的專利是否足夠廣泛以保護我們的專有權或以其他方式針對具有類似技術的競爭對手提供保護。此外,專利的頒發對於其發明性、範圍、有效性或可執行性並不是決定性的。我們的競爭對手可能會挑戰或試圖使我們已頒發的專利或圍繞我們已頒發的專利的外觀設計無效,這可能會對我們的業務、前景、財務狀況或運營業績產生不利影響 。此外,與強制執行專利、保密和發明協議或其他知識產權相關的成本 可能使激進的強制執行變得不可行。

 

我們可能無法在全球範圍內保護我們的知識產權。

 

在世界所有國家提交、起訴、維護、維護和執行專利和其他知識產權的費用將高得令人望而卻步,而且我們在美國以外的一些國家的知識產權可能沒有美國的知識產權廣泛。此外,一些國家的法律對知識產權的保護程度不如美國的聯邦法律和州法律。因此,我們可能無法阻止第三方在美國以外的所有國家/地區實施我們的發明,也無法阻止第三方在美國或其他司法管轄區銷售或進口使用我們的發明製造的產品。 我們沒有外國知識產權。競爭對手可以在我們未獲得專利保護或其他知識產權的司法管轄區使用我們的技術來開發自己的系統。這些系統可能會與我們的候選系統競爭,而我們的專利或其他知識產權可能不能有效或不足以阻止它們競爭。

 

18
 

 

除了專利技術外,我們還依賴我們的非專利專有技術、商業祕密、工藝和技術訣竅。

 

我們依靠專有信息 (如商業祕密、技術訣竅和機密信息)來保護可能無法申請專利的知識產權,或者我們 認為通過不需要公開披露的方式保護得最好的知識產權。我們通常尋求通過與我們的員工、顧問、承包商、科學顧問和第三方簽訂包含保密和不使用條款的保密協議或諮詢、服務或僱傭協議來保護這些專有信息。但是,我們不能保證我們已經與已經或可能能夠訪問我們的商業祕密或專有信息的每一方簽訂了此類協議,即使簽訂了 ,這些協議也可能被違反,或者可能無法阻止披露、第三方侵犯或挪用我們的 專有信息,這些協議的期限可能受到限制,並且可能無法在未經授權披露 或使用專有信息的情況下提供足夠的補救措施。此外,我們的 專有信息可能會為我們的競爭對手或其他第三方所知或獨立開發。如果我們的員工、顧問、承包商和其他第三方在為我們工作時使用他人擁有的知識產權,則可能會就相關或由此產生的專有技術和發明的權利產生爭議。執行和確定我們專有權利的範圍可能需要昂貴且耗時的訴訟 ,如果不能獲得或維護對我們專有信息的保護 可能會對我們的競爭業務地位產生不利影響。此外,在我們運營的某些市場中,有關商業祕密權的法律可能對我們的商業祕密提供很少或根本沒有保護。如果我們的任何商業祕密是由競爭對手或其他第三方合法獲取或獨立開發的,我們將無權阻止他們使用該商業祕密與我們競爭。 如果我們的任何商業祕密(無論是否合法)泄露給競爭對手或其他 第三方或由其獨立開發,可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生實質性的不利影響。

 

我們還依靠物理和電子安全措施來保護我們的專有信息,但我們不能保證這些安全措施為此類專有信息提供足夠的保護 或永遠不會被攻破。存在第三方可能未經授權訪問並不正當地使用或披露我們的專有信息的風險,這將損害我們的競爭優勢。我們可能無法檢測或阻止第三方未經授權訪問或使用我們的信息,並且我們可能無法採取適當和及時的步驟來減輕損害(或者損害可能無法減輕或補救)。

 

19
 

 

與本次發行和我們的證券相關的風險

 

我們普通股的發行價可能不能反映其公允市場價值。

 

我們普通股的發行價是在我們與承銷商談判的情況下確定的。因此,發行價可能不代表公司的真實公平市價或我們普通股的公平市價。我們不表示本招股説明書中普通股的發行價與我們的資產、賬面價值、淨值或任何其他公認的我們價值的 標準有任何關係。

 

我們普通股的市場價格和交易量可能會經歷快速而大幅的價格波動,這可能會導致 我們普通股的購買者遭受重大損失。

 

最近,其他可供購買者購買的數量有限的小型上市公司普通股的市場價格和成交量出現了與這些公司的財務業績無關的快速而大幅的價格波動。同樣,在本次發行之後,我們普通股的股票可能會經歷與我們的財務業績無關的類似快速而大幅的價格波動 ,這可能會導致本次發行中我們普通股的購買者遭受重大損失,這可能是不可預測的,與我們的業務和財務業績沒有任何關係。市場上普通股價格可能會出現極端波動 原因是散户投資者對我們普通股的強烈和非典型興趣,包括在社交媒體和在線論壇上的興趣,散户投資者對廣泛可用的交易平臺的直接訪問,空頭股數在我們的普通股和其他證券中的金額和地位,對我們普通股的保證金債務的訪問,我們普通股的期權和其他衍生品交易 以及任何相關的對衝和其他交易因素:

 

如果我們的普通股出現極端的市場波動和交易模式,可能會給此次發行的投資者帶來幾個風險, 包括:

 

  我們普通股的市場價格可能會經歷與我們的經營業績或前景、宏觀或行業基本面無關的快速而大幅的漲跌。

 

  如果 我們的未來市值反映了與我們的財務業績或前景無關的交易動態,我們的 一旦市場波動水平減弱,普通股可能會因價格下跌而遭受重大損失;

 

  如果我們普通股的未來市場價格下跌,本次發行中普通股的購買者可能無法以或高於收購時的價格轉售此類股票。我們不能向這些買家保證我們普通股的市場未來不會大幅波動或下跌,在這種情況下,此次發行的投資者可能會遭受重大損失。

 

此外, 在可預見的未來,我們的普通股價格可能會出現快速而大幅的上漲或下跌,這可能與我們披露或影響我們的新聞或發展的時間不一致。因此,無論我們業務的任何發展如何,我們普通股的市場價格可能會大幅波動,並可能迅速下降。總體而言,有多種因素可能對我們普通股的市場價格產生負面影響,或導致我們普通股的價格或交易量波動,其中許多因素 超出了我們的控制範圍,包括:

 

  我們的年度或季度經營業績的實際或預期變化,包括我們的收益估計,以及我們的收益是否符合市場預期。

 

  我們目前無法支付股息或其他分配;

 

  類似公司的市場估值變化 ;

 

  市場對我們未來可能發行的任何額外的股權、債務或其他證券的反應,這些可能會也可能不會稀釋我們現有股東的持股。

 

  關鍵人員增聘或離職;

 

  機構股東或大股東的行為;

 

  做空我們的普通股或我們的其他證券的興趣以及市場對此類空頭股數的反應;

 

  我們普通股的個人持有者數量和他們參與社交媒體平臺的人數急劇增加, 以投機性投資為目標;

 

20
 

 

  媒體或投資界對我們的公司或我們經營的行業的猜測 ;

 

  我們或我們的競爭對手的戰略性行動,如收購或其他投資;

 

  立法, 影響我們業務和行業的行政、監管或其他行為;

 

  涉及或影響我們的調查、訴訟或訴訟;

 

  包括在本招股説明書中的任何其他風險因素的發生;以及

 

  一般的市場和經濟狀況。

 

我們的普通股目前不存在公開市場,在本次發行後,活躍的公開交易市場可能不會發展或維持。

 

在此次發行之前,我們的普通股一直沒有公開市場。雖然我們已申請將我們的普通股在納斯達克資本市場上市,但本次發行完成後,我們的普通股可能不會形成一個活躍的 公開交易市場,或者如果發展起來,它可能無法持續下去。 缺乏活躍的市場可能會削弱您在您希望出售的時間或以您認為合理的價格出售您的股票的能力。缺乏活躍的市場也可能會降低你股票的公允價值。不活躍的市場還可能削弱我們通過出售股票籌集資金以繼續運營的能力,並可能削弱我們以股票為對價收購其他公司或技術的能力 。

 

我們的 股票沒有成熟的交易市場;此外,如果我們不維持納斯達克資本市場的上市要求,我們的股票將可能被摘牌。

 

此次發行構成了我們股票的首次公開募股。這些股票目前還不存在公開市場。我們已申請將我們的普通股 在納斯達克資本市場或納斯達克上市。納斯達克批准我們的上市申請將取決於我們是否滿足納斯達克的所有上市要求。即使這些股票在納斯達克上市,也不能保證這些證券的活躍交易市場在此次發行完成後會發展或持續。

 

此外,納斯達克對繼續上市有規則 ,包括但不限於最低市值等要求。如果我們未能保持上市或從納斯達克退市,股東將更難處置我們的普通股,也更難獲得我們普通股的準確 報價。這可能會對我們普通股的價格產生不利影響。如果我們的普通股不在國家證券交易所交易,我們為融資或其他目的發行額外證券或以其他方式安排我們未來可能需要的任何融資的能力也可能受到重大 和不利影響。

 

未來 現有股東出售股份可能會導致我們的股價下跌。

 

如果我們的現有股東在本招股説明書中討論的轉售限制失效後,在公開市場上出售或表示有意出售大量我們的普通股,我們普通股的交易價格可能會大幅下降,並可能 跌破首次公開募股價格。根據本招股説明書日期的流通股計算,本次發行完成後,我們將擁有11,880,000股流通股普通股。在這些股份中,假設我們的現有股東在此次發行中沒有購買任何股份,2,115,000股普通股,加上根據承銷商 購買額外股份的選擇權出售的任何股份,將立即在公開市場上自由流通,不受限制。

 

此外,發行後,根據我們的2022年股權激勵計劃為未來發行預留的1,200,000股股票可能有資格在未來的公開市場上出售, 受某些法律和合同限制。如果我們的現有股東在公開市場上出售了大量我們的普通股,或者如果公眾認為可能會發生此類出售,這可能會對我們普通股的市場價格產生不利的 影響,即使此類出售與我們的業務表現之間沒有關係。

 

我們將成為《納斯達克股票市場規則》和《納斯達克資本市場規則》所指的“控股控股公司”。之所以選擇此次發行,是因為我們的內部人士將實惠地持有我們普通股流通股的50%以上。

 

本次發售完成後,我們的首席執行官兼創始人Jacqueline von Zwehl和她的丈夫、我們的首席增長官Christopher von Zwehl將共同實益擁有我們普通股約64.94%的股份(或如果全面行使超額配售選擇權,將擁有約63.25%的普通股)。因此,本次發行後,根據適用的納斯達克上市標準,本公司將是一家“控股控股公司” 。我們可以依賴於公司治理規則的某些豁免,包括對我們董事會的大多數必須是獨立董事的規則的豁免。雖然我們目前不打算依賴納斯達克上市規則下的“受控控股公司”豁免,但我們可以選擇在未來依賴這一豁免 。如果我們選擇依靠“受控公司”豁免,我們董事會的大多數成員可能不是獨立董事,我們的提名、公司治理和薪酬委員會 可能不完全由獨立董事組成。我們作為一家控股控股公司的地位可能會導致我們的普通股對某些投資者的吸引力降低,或以其他方式損害我們的交易價格。因此,您將得不到 受這些公司治理要求約束的公司的股東所享有的同等保護。

 

我們 作為上市公司運營將導致成本增加,我們的管理層將被要求投入大量時間 來遵守我們上市公司的責任和公司治理實踐。

 

作為一家上市公司,我們將產生大量的法律、會計和其他費用,這是我們作為私人公司沒有發生的,我們預計在 我們不再是“新興成長型公司”後,這筆費用還會進一步增加。薩班斯-奧克斯利法案、多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案、納斯達克資本市場的上市要求以及其他適用的證券規則和法規對上市公司提出了各種要求 。我們的管理層和其他人員將花費大量時間來遵守這些要求。 此外,這些規則和法規將增加我們的法律和財務合規成本,並將使某些活動更加耗時 和成本高昂。作為一家上市公司,我們無法預測或估計我們將產生的額外成本,也無法估計此類成本的具體時間。

 

21
 

 

作為一家上市公司,我們 有義務制定和維護對財務報告的適當和有效的內部控制,任何未能保持這些內部控制的充分性 都可能對投資者對我們公司的信心產生不利影響,從而影響我們普通股的價值。

 

根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條,我們將被要求由管理層提交一份報告,其中包括截至本財年末我們對財務報告的內部控制的有效性,該報告與我們提交表格10-K的第二份年度報告同時進行。 此評估將需要包括披露我們的管理層在對財務報告的內部控制中發現的任何重大弱點 。此外,我們的獨立註冊會計師事務所將被要求在我們不再是“新興成長型公司”之日起向美國證券交易委員會提交的第一份年度報告中,證明我們對財務報告的內部 控制的有效性。我們尚未開始執行符合第404條所需的評估所需的系統編譯和處理文檔的昂貴且耗時的流程,而且一旦啟動,我們可能無法及時完成評估、測試和任何所需的補救。我們遵守第404條將要求我們產生大量費用 並花費大量的管理工作。我們目前沒有內部審計小組,我們將需要聘請具有適當上市公司經驗和技術會計知識的額外會計人員和財務人員,並編制必要的系統和流程文檔 以執行遵守第404條所需的評估。

 

我們目前的控制和我們開發的任何新控制可能會因為業務條件的變化而變得不夠充分。此外,會計原則或解釋的變化也可能挑戰我們的內部控制,並要求我們建立新的業務流程、系統和控制來適應這種變化。此外,如果這些新的系統、控制或標準以及相關的流程更改 沒有產生我們預期的好處或未按預期運行,可能會對我們的財務報告系統和流程、我們編制及時準確的財務報告的能力或財務報告內部控制的有效性產生不利影響。 此外,如果我們遇到任何新系統和控制的問題,導致延遲實施或增加成本以糾正可能出現的任何實施後問題,我們的業務可能會受到損害。在評估我們對財務報告的內部控制有效性的過程中,發現了以下重大弱點 (I)。由於我們外部審計師年終調整的性質和數量,我們在結賬過程中存在不足;(Ii)缺乏關於公司實體級和過程級控制環境組件的文檔。

 

美國證券交易委員會將“實質性弱點”定義為“財務報告內部控制的一個缺陷或缺陷的組合”,使得註冊人的 年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性不會被公司的內部控制及時阻止或發現。雖然我們已針對這些已確定的重大弱點採取了補救措施,但不能保證此類補救措施將 有效。此外,如果我們未來在財務報告內部控制中發現一個或多個其他重大缺陷,我們將無法證明我們的財務報告內部控制是有效的。我們不能向您保證,我們未來的財務報告內部控制不會存在重大缺陷或重大缺陷。任何未能對財務報告進行內部控制的 都可能嚴重抑制我們準確報告財務狀況或運營結果的能力。如果我們無法得出我們對財務報告的內部控制有效的結論,或者如果我們的獨立 註冊會計師事務所確定我們的財務報告內部控制存在重大弱點或重大缺陷 ,我們可能會對我們的財務報告的準確性和完整性失去投資者信心,我們的普通股 市場價格可能會下跌,我們可能會受到美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查。未能彌補我們在財務報告內部控制方面的任何重大缺陷,或未能實施或維護上市公司所需的其他有效控制系統 ,也可能限制我們未來進入資本市場。

 

我們業務的增長和擴張給我們的運營和財務資源帶來了持續的、重大的壓力。我們的業務進一步增長以支持我們的客户基礎、我們的信息技術系統以及我們的內部控制和程序可能不足以支持我們的運營。 例如,我們仍在實施信息技術和會計系統以幫助管理關鍵功能 ,如賬單和收入確認以及財務預測。隨着我們的不斷髮展,我們可能無法及時或有效地 成功地對這些系統、控制和流程進行必要的改進,例如系統訪問和變更管理控制。我們未能改進我們的系統和流程,或它們未能按預期方式運行,無論是由於業務增長還是其他原因,都可能導致我們無法準確預測收入和支出,或無法防止 某些損失。此外,我們的系統和流程的故障可能會削弱我們提供準確、及時和可靠的財務和運營結果報告的能力,並可能影響我們對財務報告的內部控制的有效性。此外,我們的系統和流程可能無法阻止或檢測所有錯誤、遺漏或欺詐。

 

22
 

 

我們的普通股未來在公開市場上的銷售可能會導致我們的普通股的市場價格下降。

 

在本次發行完成後,在公開市場上出售大量我們普通股的股票,或認為這些出售可能會發生,可能會壓低我們普通股的市場價格,並可能削弱我們通過出售額外 股權證券籌集資金的能力。根據此次發行的價格,我們的許多現有股權持有人持有的股權價值有大量未確認收益,因此,他們可能會採取措施出售其股票或以其他方式確保這些股票的未確認收益。我們無法預測此類出售的時間或可能對我們普通股的現行市場價格產生的影響。

 

我們的股價可能會波動,我們普通股的價值可能會下降。

 

我們無法預測我們普通股的交易價格為 。我們普通股的首次公開募股價格將由我們 與承銷商之間的談判確定,可能與本次發行後我們普通股的交易市場價格或 我們的業務價值和前景的任何其他既定標準沒有任何關係,而本次 發行後我們普通股的市場價格可能會大幅波動,並可能低於首次公開募股價格。此外,本次發行後我們普通股的交易價格可能會波動,並可能受到各種因素的波動,其中一些因素 不是我們所能控制的。這些波動可能會導致您失去對我們普通股的全部或部分投資,因為您可能 無法以或高於您在此次發行中支付的價格出售您的股票。可能導致我們普通股交易價格波動的因素包括:

 

  財務狀況或經營結果的實際或預期波動;
     
  財務業績與證券分析師的預期存在差異 ;
     
  更改我們平臺上解決方案的定價 ;
     
  更改我們預計的運營和財務結果 ;
     
  適用於我們技術的法律或法規的變更 ;
     
  由我們或我們的競爭對手宣佈重大業務發展、收購或新產品;
     
  我們或我們的股東出售我們普通股的股份;
     
  重大 數據泄露、中斷或其他涉及我們技術的事件;
     
  我們 參與訴訟;
     
  未來我們或我們的股東出售我們的普通股,以及對鎖定解除的預期;
     
  高層管理人員或關鍵人員變動 ;
     
  我們普通股的交易量;
     
  我們市場的預期未來規模和增長率發生變化 ;
     
  總體經濟和市場狀況;以及
     
  其他事件或因素,包括戰爭、恐怖主義事件、全球流行病或對這些事件的反應。

 

23
 

 

廣泛的市場和行業波動,以及一般的經濟、政治、監管和市場狀況,也可能對我們普通股的市場價格產生負面影響。 此外,科技股在歷史上經歷了高水平的波動。過去,經歷證券市場價格波動的公司會受到證券集體訴訟的影響。我們未來可能成為此類訴訟的目標,這可能會導致鉅額費用,並轉移我們管理層的注意力。

 

如果證券或行業分析師不發表關於我們業務的研究報告,或發表不利或不準確的研究報告,我們普通股的市場價格和交易量可能會 下降。

 

本次發行完成後,我們普通股的市場價格和交易量 將受到分析師解讀我們財務信息和其他披露信息的方式的嚴重影響。我們無法控制這些分析師。如果很少有證券分析師開始報道我們,或者如果行業分析師停止報道我們,我們的股價將受到負面影響。如果證券或行業分析師不發佈有關我們業務的研究報告、下調我們的普通股評級或發佈有關我們業務的負面報告,我們的股價可能會 下跌。如果其中一位或多位分析師停止對我們的報道或未能定期發佈有關我們的報告,對我們普通股的需求可能會減少,這可能會導致我們的股價下跌,並可能減少我們普通股的交易量。

 

我們 可能被要求用超過800萬美元的發行所得全額償還格林豪泰貸款。

 

我們目前與 綠樹金融有一筆貸款,如果違約,將支付18%的違約金。應格林豪泰的要求,我們可能需要用超過800萬美元的發行所得全額償還貸款。原定到期日為2023年2月15日。 公司有權將到期日延長三個月,最多延長兩倍。本公司行使其權利,並在到期日2023年2月15日和2023年5月15日之前請求延期,導致新的到期日為2023年8月15日。

 

2023年8月2日,公司與格林豪泰金融簽署了貸款修正案。該修正案賦予公司延長票據到期日的權利,該票據於2023年8月4日被公司用來將到期日延長至2023年11月15日。2023年8月15日,該公司向格林豪泰金融公司發行了30,000股股票,用於所有三次延期。新到期日可應本公司的要求再延長三個月,如獲行使,可延至2024年2月15日。截至2023年6月30日,票據上的餘額為17萬美元。

 

我們將在使用此次發行給我們的淨收益方面擁有廣泛的自由裁量權,並且可能不會有效地使用它們。

 

我們將擁有廣泛的自由裁量權 將此次發行的淨收益應用於我們,包括用於標題為“使用收益”一節所述的任何目的,並且您將沒有機會在您的投資決策中評估淨收益是否得到了適當的使用 。由於將決定我們使用此次發行淨收益的因素的數量和可變性,我們的最終使用可能與我們當前的預期使用有很大不同。投資者將需要依賴我們管理層對收益使用的判斷 。待使用時,我們可能會將此次發行的淨收益投資於投資級、有利息的證券,如貨幣市場賬户、存單、商業票據和美國政府的擔保債務,而這些證券可能不會為我們的股東帶來高收益。如果我們不能有效地使用從此次發行中獲得的淨收益, 我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到損害,我們普通股的市場價格可能會 下跌。

 

如果我們的高管、董事和主要股東選擇共同行動,他們有能力並將繼續有能力控制或顯著影響提交給股東批准的所有事項。

 

我們的高管、董事和主要股東合計實益擁有我們約80.39%的普通股,並將在本次發行完成後繼續擁有約66.08%的已發行普通股(假設承銷商 沒有行使購買額外股份的選擇權),這些人共同行動,將有能力控制或顯著影響提交給我們股東批准的所有 事項,以及我們的管理和業務事務。這種所有權集中可能產生以下效果:延遲、推遲或阻止控制權變更,阻礙涉及我們的合併、合併、收購或其他業務合併,或阻止潛在收購者提出要約收購要約或以其他方式試圖獲得對我們業務的控制權,即使此類交易將使其他股東受益。

 

您在本次發行中購買的普通股的有形賬面淨值將立即大幅稀釋。

 

我們普通股的首次公開募股價格 大大高於本次發行後我們普通股的調整後每股有形賬面淨值 。如果您在此次發行中購買我們普通股的股票,您的股票將立即稀釋為每股4.28美元,或如果承銷商全面行使其超額配售選擇權,則為每股4.18美元,代表我們在此次發行中實施普通股出售後調整後的每股有形賬面淨值與假設的每股5.00美元的首次公開募股價格之間的差額,這是本招股説明書封面上列出的估計價格範圍的中點。 請參閲標題為“稀釋”的部分。

 

24
 

 

發行與本公司已發行認股權證及本票有關的普通股,可能會導致大量攤薄, 這可能會對本公司普通股的交易價格造成重大影響。

 

GT認股權證及根據格林豪泰服務協議的認股權證可行使合共600,000股本公司普通股,而票據可按緊接換股日期前(但不包括)最後五(5)個交易日最低收市價的70%價格兑換。根據與格林豪泰的貸款協議發行了200,000份認股權證;根據本公司與本公司的服務協議,格林豪泰 已收到400,000份認股權證。該公司向特許服務有限責任公司額外授予300,000份認股權證,可按每股2.00美元行使。根據這些工具發行的額外普通股將導致本公司當時的普通股持有者稀釋,並增加有資格在公開市場上轉售的股份數量 。此外,本公司與格林豪泰的貸款獲得三次延期,以換取總計30,000股本公司普通股。進一步延期將導致向格林特里額外發行10,000股。在公開市場出售大量此類股票可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。

 

本次發行中出售我們的普通股可能會導致某些已發行認股權證的行使價重置。

 

我們有未行使的認股權證 購買650,000股普通股,行使價為每股2.00美元,可能會進一步調整。 這些認股權證的條款規定,如果我們以低於當時行使價的每股價格出售普通股、購買普通股的期權、可轉換為普通股的證券 或與我們的普通股相關的權利,則我們必須 降低認股權證的行使價,以匹配我們普通股的每股價格。在此情況下,該等認股權證的行使價格將降低,這將導致投資者在本次發行中的額外攤薄,本公司將從該等認股權證的行使中獲得更少的收益。

 

Spartan Capital Securities,LLC是 發行的主承銷商,須遵守FINRA的某些程序。

此次發行的主承銷商Spartan Capital Securities,LLC及其兩名負責人蔘與了最近的FINRA紀律 程序(紀律程序編號2019061528001)。2023年3月28日,FINRA聽證小組命令Spartan Capital Securities,LLC支付600,000美元的罰款,並命令其兩名負責人分別支付30,000美元和40,000美元的罰款,並對Spartan Capital Securities,LLC及其兩名負責人實施某些非經濟制裁。包括暫停這些校長長達兩年。2023年4月19日,Spartan提交了上訴通知書,該通知書維持了制裁的實施。截至本招股章程日期, 該事項仍在上訴中。無法保證此類事項不會對Spartan Capital Securities,LLC繼續擔任此次發行主承銷商的能力產生重大不利影響。

 

我們預計,我們將需要籌集額外的 資本,而我們在融資、收購、投資、股權激勵計劃 或其他方面發行的額外股本將稀釋所有其他股東。

 

我們預計未來將發行額外的 股本,這將導致所有其他股東的權益被稀釋。我們預期根據股權激勵計劃向僱員、董事 及顧問授出股權獎勵。我們亦可能於未來透過股權融資籌集資金。作為我們業務 戰略的一部分,我們可能會收購或投資公司、產品或技術,併發行股本證券以支付任何此類收購 或投資。我們可能無法在需要時按我們可接受的條款獲得額外資本,或根本無法獲得額外資本。此外,如果我們 確實籌集了額外的資本,可能會導致股東的所有權權益被大幅稀釋,我們普通股的每股 價值下降。

 

25
 

 

我們不打算在可預見的 未來支付股息,因此,您實現投資回報的能力將取決於我們普通股價格的升值。

 

我們從未就股本宣派或派付 任何現金股息,且在本招股章程“股息 政策”一節所述酌情股息政策的規限下,我們無意於可見將來派付任何現金股息。 未來支付股息的任何決定都將由我們的董事會決定。因此,您可能需要依靠在 價格升值後出售我們的普通股,這可能永遠不會發生,這是實現您的投資未來收益的唯一途徑。

 

我們是一家“新興成長型公司”, 我們不能確定降低適用於新興成長型公司的報告和披露要求是否會降低我們的普通股對投資者的吸引力。

 

我們是JOBS法案中定義的“新興成長型公司”,我們選擇利用適用於其他非“新興成長型公司”的上市公司的各種報告要求的某些豁免,包括薩班斯-奧克斯利法案第404條或第404條的審計師認證要求,減少我們定期報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務,以及免除就高管薪酬進行非約束性諮詢投票的要求,以及免除股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘付款的要求。根據《就業法案》第107條, 作為一家新興的成長型公司,我們選擇使用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則 ,直到這些準則適用於私營公司。因此,我們的財務報表將無法與發行人的 財務報表相比,後者被要求遵守適用於上市公司的新的或修訂的會計準則的生效日期 ,這可能會降低我們的普通股對投資者的吸引力。此外,如果我們不再是一家新興成長型公司, 我們將不能再使用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。

 

我們將一直是一家新興成長型公司,直到以下最早的一天:(1)本次發行五週年後的會計年度的最後一天;(2)我們年度總收入為12.35億美元或更多的第一個會計年度的最後一天;(3)我們在前一個滾動三年期間發行了超過10億美元的不可轉換債務證券的日期;以及(4)我們符合 “大型加速申報機構”資格的日期,非附屬公司持有至少7億美元的股權證券。

 

我們無法預測投資者 是否會因為選擇依賴這些豁免而發現我們的普通股吸引力下降。例如,如果我們不採用新的 或修訂後的會計準則,我們未來的運營結果將無法與我們行業中採用此類準則的其他 公司的運營結果進行比較。如果一些投資者因此發現我們的普通股吸引力下降,我們的普通股交易市場可能會變得不那麼活躍,我們的股價可能會更加波動。

 

26
 

 

我們章程文件中的反收購條款 可能會阻止我們被第三方收購,這可能會限制我們的股東溢價出售股票的機會。

 

我們的公司註冊證書 在本次發行完成前立即生效,其中包括可能限制其他人獲得對我公司控制權的能力的條款 。這些條款可能會阻止第三方尋求在要約收購或類似交易中獲得控制權,從而剝奪我們的股東以高於當前市場價格的溢價出售其股票的機會。除其他事項外,憲章文件將提供:

 

  對我們公司章程的某些修訂,需要我們當時已發行的普通股三分之二的合計投票權的批准;
     
  董事只有在有理由的情況下才能被免職,而且必須得到持有我們普通股至少三分之二投票權的持有者的贊成票;
     
  我們的董事會將分為三類,交錯任期三年;以及
     
  我們的董事會有權在不需要股東採取進一步行動的情況下,發行一個或多個系列的優先股,並確定他們的指定、權力、優惠、特權、相對參與權、選擇權或特殊權利,以及資格、限制或限制,包括股息權、轉換權、投票權、條款。

 

我們的公司註冊證書指定 特拉華州衡平法院和特拉華州內的聯邦法院為我們的股東可能發起的特定類型的訴訟和訴訟的獨家論壇,這可能限制股東在與我們或我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛中獲得有利的司法 法庭的能力。

 

我們的公司證書規定,除有限的例外情況外,特拉華州衡平法院 將是以下任何人的專屬論壇:

 

  衍生 代表我們提起的訴訟或訴訟;
     
  主張我們的任何董事、高級管理人員或其他員工違反對我們或我們的股東的受託責任的訴訟。
     
  根據本公司、本公司經修訂及重述的公司註冊證書或經修訂及重述的附例的任何條文,向本公司、本公司的董事或高級職員或僱員提出申索;或
     
  針對我們、我們的董事或高級管理人員或員工提出索賠的其他 受內部事務原則管轄的行為。

 

本法院條款的選擇 不適用於為執行根據《交易法》產生的義務或責任而提起的訴訟。我們修訂和重述的公司註冊證書將在本次發行後生效,同時還規定,美國聯邦地區法院是解決根據《證券法》提出的任何訴因的獨家 論壇。我們打算將此條款 應用於根據《證券法》提出訴因的任何投訴,儘管《證券法》第22條規定,聯邦法院和州法院可同時管轄為執行《證券法》或其下頒佈的規則和法規所產生的任何義務或責任而提起的所有訴訟。目前尚不確定法院是否會根據《證券法》強制執行此類條款,我們的股東不會被視為放棄遵守聯邦證券法 及其下的規章制度。任何個人或實體購買或以其他方式獲得本公司股本股份的任何權益,應被視為已知悉並同意本公司上述經修訂和重述的公司註冊證書的規定。

 

這些法院條款的選擇可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於與我們或我們的董事、高管或其他員工發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻止針對我們和我們的董事、高管和員工的此類訴訟。或者, 如果法院發現我們修訂和重述的公司證書中的這些條款不適用於一個或多個指定類型的訴訟或法律程序,或無法在 方面強制執行,我們可能會在其他司法管轄區產生與解決此類 問題相關的額外費用,這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。

 

27
 

 

關於前瞻性陳述的特別説明

 

本招股説明書除包含歷史信息外,還包含前瞻性陳述。這些陳述基於我們管理層的信念和假設,以及我們管理層目前掌握的信息。前瞻性陳述主要包含在“招股説明書”、“風險因素”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”、“收益的使用”和“業務”的標題下。前瞻性陳述包括有關以下方面的陳述:

 

  我們的 未來可能或假定的運營結果;
     
  我們的業務戰略;
     
  我們吸引和留住客户的能力;
     
  我們向客户銷售額外產品和服務的能力;
     
  我們的現金需求和融資計劃;
     
  我們的競爭地位;
     
  我們的 行業環境;
     
  我們的 潛在增長機會;
     
  我們或第三方預期的技術進步以及我們整合和商業化的能力;
     
  未來監管的影響;以及
     
  競爭的影響

.

本招股説明書中所有非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下,我們可能會使用“預期”、“相信”、“ ”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“將會”等術語或類似的表述來表達未來事件或結果的不確定性,以識別前瞻性表述。

 

這些前瞻性表述中描述的事件的結果受已知和未知風險、不確定因素和其他因素的影響,這些風險、不確定性和其他因素可能會導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性表述中明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。這些重要因素包括我們的財務表現和我們在“風險因素”中更詳細地討論的其他重要因素。您應將這些因素和本招股説明書中作出的其他警示説明閲讀為適用於本招股説明書中出現的所有相關前瞻性陳述。鑑於這些因素,您不應過度依賴這些前瞻性陳述。此外,前瞻性陳述僅代表我們管理層截至作出陳述之日的信念和假設。我們不承擔公開更新任何前瞻性陳述的義務,除非法律另有要求,否則無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。您應該閲讀本招股説明書和我們在本招股説明書中引用並已作為註冊説明書一部分提交的文件 ,完全 並瞭解我們未來的實際結果可能與我們目前預期的大不相同。

 

收益的使用

 

我們估計,基於每股普通股5.00美元的假定首次公開發行價格,扣除估計的承銷折扣和佣金以及我們應支付的估計發售費用後,我們將從此次發行中獲得約9,087,500美元的淨收益(如果承銷商 購買額外股份的選擇權已全部行使,則約為10,515,125美元)。

 

假設普通股每股首次公開發行價格每增加(減少)1美元1美元,我們從本次發行中獲得的淨收益將增加(減少)約1,903,500美元,假設我們在本招股説明書封面上列出的股票數量保持不變,並在扣除估計的承銷折扣和佣金以及估計我們應支付的發售費用後 。同樣,假設假設每股普通股5.00美元的假設首次公開發行價格保持不變,並在扣除估計承銷折扣和佣金以及我們應支付的估計發售費用後,我們的普通股發行數量每增加(減少)1,000,000股將增加(減少) 本次發行給我們的淨收益約4,500,000美元。

 

我們 打算將此次發行的淨收益用於擴展我們現有的產品供應、向新市場擴張、購買庫存、 擴大我們的員工隊伍、全額償還我們在格林特里金融集團的票據、營運資金和其他一般公司用途,如下所示:

 

   不超額配售   超額配售 
         
擴展產品範圍  $1,989,778   $2,330,983 
營銷   1,989,778    2,330,983 
不斷擴大的勞動力   4,180,206    4,860,247 
D&O保險   200,000    200,000 
營運資金及其他一般業務   477,738    542,912 
GT集團還貸   250,000    250,000 
總計  $9,087,500   $10,515,125 

 

我們 相信此次發行的淨收益和我們現有的現金將足以為我們的運營提供資金,至少在未來24個月內。根據我們目前的計劃和業務狀況,此次發行淨收益的預期用途代表了我們的意圖。我們不能確切地説明我們將從此次發行中獲得的淨收益的所有特定用途,或我們將在上述用途上實際支出的金額。我們可能會發現將淨收益用於其他目的是必要的或明智的,我們將在使用這些收益時擁有廣泛的自由裁量權。投資者將依賴我們對此次發行淨收益的使用情況的判斷。在上述收益使用之前,我們計劃將我們收到的淨收益投資於美國政府的短期和中期計息債務、投資級投資、存單或 直接或擔保債務。我們無法預測投資收益是否會產生有利的回報。

 

28
 

 

我們還可以使用我們 淨收益的一部分來收購或投資於互補產品、技術或業務。但是,我們目前沒有完成任何此類交易的協議或 承諾。

 

於2022年8月4日,我們與格林豪泰金融集團有限公司(“投資者”)簽訂了一項貸款協議(“貸款協議”),貸款金額最高可達250,000美元,以幫助我們支付某些發售費用。由於資金是預付的,公司將發行預付金額的本票 (以下簡稱“本票”),外加10%的原始發行折扣。票據於2023年2月15日到期,但本公司有權將票據延期兩次,每次延期三個月,每次延期向投資者發行10,000股本公司普通股。投資者有權按緊接轉換日期前五(5)個交易日(但不包括轉換日期)最後五(5)個交易日的最低收市價的70%的價格,將票據的未付本金金額及利息轉換為普通股。關於貸款協議,投資者收到認股權證,可在五年內按每股2.00美元購買最多200,000股普通股(基於200,000美元的投資)(“GT認股權證”)。 投資者被授予與後續發行相關的登記聲明的登記權,但某些例外情況除外。如果在本次發行六十(60)天后(I)GT認股權證相關普通股的登記聲明已經生效,並且仍然有效,(Ii)本公司普通股的20日成交量加權日平均價格超過 每股6美元,(Iii)在該20日期間的日均成交量至少為50萬股,以及(Iv)未發生票據項下的違約事件 ,然後,公司將有權在三十(30)天內選擇以每份GT權證相當於每份GT權證0.10美元的價格認購投資者未行使的GT權證。但本公司須就其贖回意向向投資者發出書面通知,而投資者在接獲通知後三十(30)日內可選擇行使GT認股權證。GT認股權證 還包含反稀釋條款,如果公司以低於行使價的每股價格發行普通股或可轉換為普通股的證券,該條款將按比例調整GT認股權證的行使價。

 

於2022年11月16日,本公司與投資者就該票據訂立一項修訂(“修訂一號”),據此,該票據下的餘額可於本公司完成首次公開發售或其他導致本公司普通股上市的情況下,立即轉換為本公司的普通股,而不是在發行時可立即轉換為普通股。

 

於2022年11月16日,本公司與投資者訂立一項GT認股權證修訂,據此,GT認股權證將不可行使,直至本公司首次公開發售或導致本公司普通股公開買賣的其他事件,而不是GT認股權證於發行時可立即行使為普通股。根據布萊克·斯科爾斯的定價模型,權證的價值約為22.9萬美元,其依據的假設如下:波動率 66.15%;股息年率0%;貼現率2.76%.

 

於2023年8月4日,修訂附註 以延長到期日(“修訂編號2”及連同修訂編號1,即“修訂”)。新的到期日可應本公司的要求延長三個月 ,如果行使,將延長至2024年2月15日。如果公司將到期日延長至2024年2月15日,將向投資者額外發行10,000股。修訂包括每次延期發行10,000股普通股 ,如果本公司選擇行使其延期權利,根據修訂 發行的普通股總數將為40,000股普通股。第二號修正案沒有修改協議的其他條款。截至目前,第一次貸款延期為2023年2月15日起的三個月,第二次延期為2023年5月15日起的三個月,第三次延期為2023年8月15日起的三個月。因此,在根據修訂行使三次貸款延期後,延期的全部30,000股已於2023年8月15日向投資者發行,票據目前將於2023年11月15日到期。

 

股利政策

 

我們從來沒有宣佈或支付 現金股息對我們的股本。我們目前打算保留所有可用資金和未來收益(如果有的話),以資助我們業務的發展和擴張,我們預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。

 

任何有關 股息宣派和支付的未來決定(如有)將由我們的董事會酌情決定,並將取決於當時存在的 條件,包括我們的財務狀況、經營業績、合同限制、資本要求、業務前景, 以及董事會可能認為相關的其他因素。此外,我們支付股息的能力可能會受到我們未來可能簽訂的任何協議 的限制。

 

大寫

 

下表列出了我們截至2023年6月30日的現金和現金等價物:

 

  按實際情況計算;
     
 

向格林豪泰發行30,000股普通股以進行票據延期的形式基礎 。

     
  行使認股權證時發行250,000股普通股的備考基準。
     
  在扣除承銷折扣和佣金以及本公司應支付的其他估計發售費用後,按每股5.00美元的假定首次公開發行價格 (本招股説明書封面所載估計價格區間的中點),以形式基準實施本次發行中2,115,000股股票的出售。

 

以上調整後的備考資料僅供參考,本行於本次發售完成後的資本將根據實際的首次公開招股價格及定價時釐定的其他條款作出調整。您應閲讀 下表,同時閲讀本招股説明書中“收益的使用”和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”部分以及本招股説明書中其他部分的財務報表和相關説明 。

 

   截至2023年6月30日(未經審計) 
  

實際

(重述)

   形式(1)   形式上(2)   調整後的形式(3) 
現金和現金等價物  $16,134   $16,134   $516,134   $9,603,634 
債務:                
應付賬款和應計負債  $88,475   $69,990   $69,990   $69,990 
短期應付款  $232,394   $232,394   $232,394   $232,394 
長期應付款  $521,551   $521,551   $521,551   $521,551 
債務總額  $842,420   $823,935   $823,935   $823,935 
股東權益(赤字):                    
普通股  $94,850   $95,150   $97,650   $118,800 
認購應收賬款  $(25,000)  $(25,000)  $(25,000)  $(25,000)
額外實收資本  $4,979,172   $5,038,872   $5,536,372   $14,602,722 
累計赤字  $(5,618,918)  $(5,660,433)  $(5,660,433)  $(5,660,433)
股東(虧損)權益總額  $(569,896)  $(551,411)  $(51,411)  $9,036,089 
總市值  $272,524   $272,524   $772,524   $9,860,024 

 

(1) 預計資產負債表數據使向投資者發行30,000股普通股生效,以擴展本招股説明書其他地方所述的註釋。

 

(2) 預計資產負債表數據在兩個出售股票的股東同意於登記聲明生效之日行使認股權證後,即可發行250,000股普通股。

 

(3) 調整後的資產負債表數據使本次發行中的股票發行和銷售生效,在扣除我們應付的估計發行費用後,按照本招股説明書封面所述的假設首次公開發行價格每股5.00美元。作為調整後的備考信息僅用於説明,我們將根據實際 首次公開發行價格和定價時確定的本次發行的其他條款調整此信息。

 

29
 

 

本次發行後發行的普通股數量是基於截至2023年6月30日我們已發行的普通股9,485,000股,加上2023年8月15日向格林豪泰發行的30,000股普通股,用於三次票據延期,加上通過行使認股權證可發行的250,000股。除非我們另有説明或上下文另有要求,否則本招股説明書中的所有信息:

 

  假設 普通股的發行價為每股5.00美元(本招股説明書封面所列價格區間的中點);
     
  假設 承銷商不行使超額配售權;
     
  假設 不行使650,000份未清償認股權證;以及
     
  假設 沒有行使認股權證的承銷商的代表。

 

稀釋

 

如果您在本次發行中投資於我們的普通股 ,您的權益將被稀釋至本次發行後普通股首次公開募股價格與預計普通股調整後每股有形虧損淨額之間的差額。

 

截至2023年6月30日,我們的歷史有形淨赤字約為569,896美元或每股0.06美元。我們的每股有形淨虧損是指總有形資產272,524美元減去總負債842,420美元。

 

本次發行後發行的普通股數量為:截至2023年6月30日的已發行普通股9,485,000股,外加2023年8月15日發行給格林豪泰的30,000股普通股(用於票據延期),外加因行使認股權證而可發行的250,000股。除非我們另有説明或上下文另有要求,否則本招股説明書中的所有信息:

 

  假設 普通股的發行價為每股5.00美元(本招股説明書封面所列價格區間的中點);
     
  假設 承銷商不行使超額配售權;
     
  假設 不行使650,000份未清償認股權證;以及
     
  假設 沒有行使認股權證的承銷商的代表。

 

我們通過從參與此次發行的投資者支付的假設首次公開募股價格中減去預計值作為本次發行後的調整後每股有形淨虧損來確定對參與此次發行的投資者的每股攤薄 。下表説明瞭以每股為單位對新投資者進行的稀釋:

 

假設 每股首次公開募股價格  $5.00 
預計截至2023年6月30日的每股有形淨虧損  $(0.06)
增加可歸因於本次發行的投資者對現有股東的每股   $0.77 
預計為調整後每股有形賬面淨值,以實施此次發售  $0.72 
向本次發行的新投資者攤薄 預計每股有形賬面淨值  $4.28 

 

以上討論的備考資料 僅供參考,並將根據實際的首次公開招股價格、股份數目及定價時釐定的本次發售的其他條款 而有所變動。

 

假設首次公開募股價格為每股5.00美元(這是本招股説明書封面上規定的價格區間的中點),每增加或減少1美元,我們的備考調整後每股有形賬面淨值將分別增加或減少0.16美元,購買本次招股普通股的新投資者的每股攤薄將分別增加或減少0.16美元, 假設我們在本招股説明書首頁提出的股份數量,保持不變,在扣除我們估計的承保折扣和佣金以及我們應支付的估計發售費用後。同樣,如本招股説明書封面所述,我們每增加100萬股 股招股數量,將使我們在本次招股後調整後的每股有形賬面淨值增加0.29美元,並使購買本次招股中普通股的新投資者的每股攤薄減少0.29美元,假設假設每股首次公開募股價格不變,在扣除估計承銷折扣和佣金以及估計我們應支付的發售費用後,每股攤薄0.29美元。如本招股説明書封面所述,本公司發售的股份數目減少100萬股 ,將使我們在本次發售後的預計調整後每股有形賬面淨值減少0.35美元,並使購買本次發售普通股的新投資者的每股攤薄增加0.35美元,假設假設的首次公開募股價格不變,並在扣除估計的承銷折扣和佣金以及估計的我們應支付的發售費用後。

 

如果承銷商全面行使他們的超額配售選擇權,我們的預計調整後有形賬面淨值將為9,963,714美元,或每股約0.82美元,這意味着對現有股東的調整後有形賬面淨值立即增加約每股0.87美元,對在此次發行中購買我們普通股的新投資者立即稀釋約每股4.18美元,假設首次公開募股價格為每股5.00美元,這是本招股説明書封面頁規定的價格範圍的中點。在扣除預計承銷折扣和佣金以及預計由我們支付的發行費用後 。

 

30
 

 

下表彙總了截至2023年6月30日的增發股份、上文所述的經調整備考基準、普通股股份數目、總代價及每股平均價格(I)現有股東向吾等支付的總代價及每股平均價格(Ii) 將由新投資者以每股5.00美元的假設首次公開發售價格在扣除承銷折扣及佣金及估計發售開支前支付。

 

   購入的股份   總對價   每件商品的平均價格 
   號碼(1)   百分比   金額   百分比   分享 
現有股東   9,765,000    82.20%  $480,000    4.34%  $0.05 
新投資者   2,115,000    17.80%  $10,575,000    95.66%  $5.00 
總計   11,880,000    100%  $11,055,000    100%     

 

管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析

 

您應閲讀以下關於財務狀況和運營結果的討論和分析,以及本招股説明書中其他部分的財務報表和相關説明 。除歷史信息外,以下討論和分析還包括涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。由於各種因素的影響,我們的實際結果和事件發生的時間可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同,包括在“風險因素”和本招股説明書其他部分討論的那些因素。見第28頁開始的“關於前瞻性陳述的特別説明” 下的討論 這份招股説明書。我們的財政年度將於12月31日結束。

 

概述

 

斯克裏普斯安全是一家制藥供應鏈解決方案公司。我們公司專注於開發在合法供應鏈內並符合聯邦和州法規的藥品運輸、安全、存儲、分銷和分發解決方案。 我們的使命是通過在美國和加拿大提供集成的安全解決方案,確保藥品從製造商/分銷商到患者的安全。我們的解決方案可防止藥物轉移、減少將藥物濫用降至最低的嘗試,並確保所需的 符合無數的醫療保健和製藥法律法規。

 

31
 

 

關鍵會計政策和估計以及最近的會計聲明

 

陳述的基礎

 

財務報表是根據美國公認的會計原則(“公認會計原則”)編制的。雖然我們的重要會計政策在我們的財務報表中得到了更全面的描述,但我們認為以下會計政策對於全面理解和評估管理層的討論和分析是最關鍵的。

 

會計估計數的使用

 

按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出某些估計和假設。這些估計和假設會影響 截至資產負債表日報告的資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內報告的收入和支出。本公司的重大估計和判斷包括但不限於基於股份的薪酬。管理層的估計是基於歷史經驗和其他各種被認為合理的假設,這些假設的結果構成了對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎。 實際結果可能與這些估計不同。

 

收入確認

 

本公司採用會計準則更新(“ASU”)第2014-09號,與客户的合同收入(“主題606”),並在貨物或服務轉讓時確認收入 ,金額反映這些貨物或服務的預期對價。該公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中分別確認了241,829美元和374,201美元的收入。公司在截至2022年和2021年12月31日的年度分別確認了708,256美元和505,143美元的收入。 截至2023年和2022年6月30日的六個月,以及截至2022年和2021年12月31日的年度,公司的所有收入均來自硬件銷售。

 

應收賬款

 

應收賬款按其估計的應收金額計提,並根據過去與客户的信用 歷史和其他因素定期評估應收賬款的可收款性。公司根據損失 經驗、賬户餘額中的已知和固有風險以及當前經濟狀況建立應收賬款損失準備金。超過60天的逾期餘額和 其他較高風險金額將逐個客户逐一進行審核,以確定是否可以收回,並在必要時對備抵額度進行適當調整。根據管理層對上述情況的評估,公司在截至2023年6月30日和2022年12月31日期間保持其津貼不變。在公司截至2023年6月30日的110,876美元應收賬款中,約有99,000美元與已發運產品的銷售有關,並相應地在截至2023年6月30日的季度的最後一個月開具發票。2023年6月30日和2022年12月31日的壞賬準備金額分別約為8000美元和8000美元。

 

最近發佈的聲明

 

有關最近發佈的會計聲明的信息,請參閲本招股説明書中其他部分包含的財務報表附註2。

 

32
 

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月運營業績

 

收入

 

收入 從截至2022年6月30日的6個月的374,201美元下降到截至2023年6月30日的6個月的241,829美元,降幅為132,372美元,降幅為35.37%。減少的原因是該公司有意從較小的項目轉向為較大的項目建立銷售渠道。

 

收入成本

 

收入成本從截至2022年6月30日的六個月的256,467美元下降至截至2023年6月30日的六個月的188,285美元,降幅為68,182美元,降幅為26.59%。減少的原因是服務費用下降。

 

銷售、一般和行政

 

銷售、一般和管理成本增加了4,523美元,380從截至2022年6月30日的6個月的316,155美元增加到截至2023年6月30日的6個月的4,839,535美元,漲幅為1430.75。增加的主要原因是基於股票的薪酬增加,這是因為向相關方和第三方顧問發行普通股服務的薪酬增加。這些發行是非現金、非經常性費用,主要與我們的首次公開募股費用 和激勵他們為公司服務的關鍵個人有關。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度經營業績。

 

收入

 

收入從截至2021年12月31日的505,143美元增加到截至2022年12月31日的708,256美元,增幅為203,113美元,增幅為40.21%。這一增長是由於市場營銷的擴大。

 

收入成本

 

收入成本從截至2021年12月31日的年度的354,768美元增加到截至2021年12月31日的年度的413,612美元,增幅為58,844美元,增幅為16.59%。增加的原因是服務費用增加。

 

銷售、一般和行政

 

銷售、一般和行政成本從截至2021年12月31日的年度的437,261美元增加到截至2022年12月31日的年度的626,185美元,增幅為188,924美元,增幅為43.2%。增加的主要原因是廣告和營銷費用以及專業服務費用的增加。

 

表外安排

 

在本報告所述期間,我們並無任何表外融資安排或與未合併實體或金融合夥企業的任何關係,包括為促進表外安排或其他合同狹隘或有限目的而設立的 有時稱為結構性融資的實體或特殊目的實體。

 

流動性與資本資源

 

我們主要通過創始人股權、銷售收入和EIDL SBA貸款為我們的運營提供資金,這筆貸款歷來足以滿足我們的營運資本和資本支出要求。截至2023年6月30日和2022年12月31日,我們的主要流動性來源分別為16,134美元和10,329美元的現金和現金等價物。現金和現金等價物主要由 現金組成。

 

2022年8月4日,我們與格林豪泰金融集團有限公司(“投資者”)簽訂了一項貸款協議(“貸款協議”),貸款金額最高可達250,000美元,以幫助我們支付某些發行費用。由於資金是預付的,公司將發行一張預付款的本票(“票據”) ,外加10%的原始發行折扣。票據將於2023年2月15日到期,但本公司有權將票據延期兩次,每次延期三個月,每次延期向投資者發行10,000股本公司普通股 。該公司通知投資者,它正在行使其權利,在2023年2月15日和2023年5月15日的到期日之前延長票據的到期日,將到期日延長至2023年8月15日。投資者有權按緊接轉換日期前(但不包括)最後五(5)個交易日的最低收市價的70%的價格,將票據上的未償還本金和利息轉換為普通股。關於貸款協議,投資者將 獲得認股權證,以購買最多200,000股普通股(基於200,000美元的投資),為期 五年,每股2.00美元(“GT認股權證”)。投資者被授予與後續發行相關的註冊聲明的註冊權,但某些例外情況除外。如果在本次發行六十(60)天后(I)GT認股權證相關普通股的登記聲明已經生效,並且仍然有效,(Ii)本公司普通股的20日成交量加權日平均價格 超過每股6美元,(Iii)在該 20日期間的平均日成交量至少為500,000股,以及(Iv)未發生票據項下的違約事件,然後,公司將有三十(30)天的選擇權 選擇以每份GT認股權證相當於每份GT認股權證0.10美元的價格贖回投資者的未行使GT認股權證;但條件是,本公司向投資者發出其贖回意向的書面通知,而投資者在收到通知後三十(30)天內可選擇行使GT認股權證。GT認股權證還包含反攤薄條款,如果公司以低於行使價的每股價格 發行普通股或可轉換為普通股的證券,該條款將按比例調整GT認股權證的行使價。

 

於2022年11月16日,本公司與投資者對票據作出修訂,據此,票據下的結餘可於本公司首次公開發售完成或其他導致本公司普通股上市的事件發生時,立即轉換為本公司的普通股 ,而票據下的結餘可於發行時立即轉換為普通股。

 

於2022年11月16日,本公司與投資者對GT認股權證進行修訂,據此,GT認股權證不得行使,直至 本公司首次公開發售或導致本公司普通股公開買賣的其他事件,而不是GT認股權證於發行時可立即行使為普通股。投資者已同意行使200,000份認股權證中的150,000份,以購買他們在登記聲明生效時提供的普通股。在行使認股權證時,公司將確認229,000美元的費用,認股權證的估值採用布萊克-斯科爾斯定價模型,假設如下:波動率66.15%;年股息率0%。

 

2023年8月2日,公司與格林豪泰金融簽署了貸款修正案。該修正案賦予公司延長票據到期日的權利,該票據於2023年8月4日被公司用來將到期日延長至2023年11月15日。2023年8月15日,該公司向格林豪泰金融發行了30,000股股票,全部三次延期。新到期日可應本公司的要求再延長三個月,如獲行使,可延至2024年2月15日。截至2023年6月30日,票據上的餘額為17萬美元。

 

2023年2月和3月,公司以25,000美元的價格向不同投資者發行股票,2023年6月,公司以25,000美元的價格向一名投資者發行股票。 公司以每股2美元的價格發行了總計265,000股股票,總共籌集了$530,000.該公司 與此次發行相關的費用為10,000美元。

 

2023年6月,本公司與特許服務有限責任公司(“顧問”)簽訂諮詢協議。 作為簽署本協議的補償,本公司向顧問發出認股權證,按每股 $2的行使價購買最多300,000股普通股 ,該等認股權證將於2028年7月23日到期。顧問已同意行使300,000份認股權證中的100,000份,以購買登記聲明生效後提供的普通股。公司已於2023年6月30日確認了與認股權證相關的費用。

 

根據我們目前的運營計劃,我們相信,此次發行的淨收益,加上我們現有的現金和現金等價物以及我們服務銷售產生的預期現金 ,將足以滿足我們至少在本招股説明書發佈之日起 之後的24個月內的預期現金需求。

 

我們未來的資本需求將取決於許多因素,包括但不限於我們的增長速度、我們吸引和留住客户的能力,以及支持我們開發軟件平臺的支出的時機和程度。此外, 我們可能會在未來達成收購或投資業務、產品、服務、戰略合作伙伴關係和技術的安排。 因此,我們可能需要尋求額外的股權和/或債務融資。如果我們通過出售股權或可轉換債務證券來籌集額外資本,我們股東的所有權權益將被稀釋,這些證券的條款可能包括清算或其他對普通股股東權利產生不利影響的優惠。債務的產生將導致固定債務的增加,並可能導致限制我們運營的運營契約。如果我們不能 保持足夠的財務資源,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到實質性的不利影響。

 

現金流

 

經營活動

 

截至2023年6月30日和2022年6月30日的6個月,用於經營活動的現金淨額分別為464,501美元和189,448美元。截至2023年6月30日的六個月的經營活動現金流為負 主要是由於淨虧損4914,162, 加上應收賬款增加77,392美元,主要由基於股票的薪酬4,120,000美元抵消,發行認股權證金額為361,724美元和 基於股票的捐贈 8萬美元。相比之下,截至2022年6月30日的六個月,來自經營活動的負現金流主要是由於淨收入206,543美元,加上使用權資產增加119,979美元,主要被使用權負債減少120,404美元所抵消。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度,經營活動中使用的現金淨額分別為418,064美元和138,387美元。截至2022年12月31日止年度來自經營活動的負現金流量主要是由於淨虧損370,338,加上使用權資產108,863美元,主要被使用權負債增加110,138美元所抵銷。 相比之下,截至2021年12月31日止年度來自經營活動的負現金流量主要源於淨虧損268,604美元。

 

33
 

 

投資活動

 

截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月,用於投資活動的現金淨額為1900美元。截至2023年6月30日的六個月,投資活動產生的現金流為負,原因是購買了固定資產。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度,用於投資活動的現金淨額為零。

 

融資活動

 

在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月裏,融資活動提供的淨現金分別為472,206美元和3,419美元。在截至2023年6月30日的六個月內,融資活動產生的正現金流 主要是由於以私募方式發行股票獲得的淨收益中的480,000美元。相比之下,截至2022年6月30日的六個月來自融資活動的正現金流主要是由於債務借款所得的2,589美元。

 

截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,融資活動提供的現金淨額分別為200,461美元和307,378美元。截至2022年12月31日止年度來自融資活動的正現金流 主要來自發行本票所得款項淨額 及信貸額度所得款項46,845美元。相比之下,在截至2021年12月31日的一年中,融資活動產生的正現金流主要是由於SBA EIDL貸款的314,700美元。

 

新興的 成長型公司狀態

 

根據JOBS法案的定義,我們 是一家“新興成長型公司”,只要我們繼續是一家新興成長型公司,我們就可以選擇利用適用於其他上市公司但不適用於新興成長型公司的各種報告要求的豁免,包括但不限於,根據薩班斯-奧克斯利法案第404條,不要求我們的獨立註冊會計師事務所審計我們對財務報告的內部控制。減少了關於高管薪酬的披露義務 在我們的定期報告和委託書中,並免除了就高管薪酬和股東批准之前未批准的任何金降落傘付款舉行不具約束力的諮詢投票的要求。作為一家新興的成長型公司,我們也可以推遲採用新的或修訂後的會計準則,直到這些準則適用於私營公司。我們打算 利用這些選項。一旦被採納,我們必須繼續在此基礎上進行報告,直到我們不再符合新興成長型公司的資格。

 

我們 將在以下最早的時間停止成為一家新興成長型公司:(I)本次發行五週年後的財政年度結束;(Ii)我們年度毛收入為12.35億美元或更多的第一個財政年度;(Iii)我們在前三年期間發行了超過10億美元的不可轉換債務證券的日期;或(Iv)非關聯公司持有的普通股市值截至該財年第二季度末超過7億美元的任何財年結束 。我們無法預測,如果我們選擇依賴這些豁免,投資者是否會發現我們的普通股吸引力下降。如果, 由於我們決定減少未來的披露,投資者發現我們的普通股吸引力下降,我們的普通股可能會有一個不那麼活躍的交易市場,我們普通股的價格可能會更加波動。

 

生意場

 

概述

 

美國藥品市場是世界上最大的國家市場,佔全球藥品市場的45%以上,2021年銷售額超過5840億美元。4美國藥品分為兩類:管制物質和非管制物質。1970年《受控物質法》(CSA)是確立美國聯邦藥品政策的法規,受管制物質的製造、進口、擁有、使用、運輸、安全、儲存、分銷和分配均受管制。藥品監督管理局(“DEA”)在聯邦一級執行這些政策,州藥房委員會、禁毒局和衞生部在州一級擁有執行權。必須始終遵守這兩項規定中較嚴格的一項。

 

我們的使命是為需要在合法供應鏈內管理藥品的運輸、安全、儲存和分銷並遵守聯邦和州法規的專業人員開發 集成解決方案。我們的使命是通過在美國和加拿大提供集成的安全解決方案,確保藥品從製造商/分銷商到患者的安全。

 

SCRIPPS System™ 是一種平臺即服務(PaaS)解決方案,可確保藥品在合法供應鏈中的安全。目前,我們銷售具有集成訪問控制系統管理的符合DEA的 保險箱和保險庫。我們預計近期將增加新的解決方案功能,包括高級庫存管理、供應鏈跟蹤、審計跟蹤功能和分流控制。我們預計在兩年內將高級分析和應用程序編程接口(API)添加到常見的醫療保健應用程序中。

 

Scripps Safe目前擁有超過 600名醫療保健客户,他們購買了我們目前可用的符合DEA標準的保險箱和帶有集成訪問控制/管理系統的保險箱 。到目前為止,我們的收入並沒有集中在任何一個特定的垂直行業或少數客户身上。

 

4個https://www.statista.com/topics/1719/pharmaceutical-industry/

 

34
 

 

市場 需求和機遇

 

藥品 藥物轉移

 

在2021年,報告了超過18,278例與阿片類藥物有關的過量死亡,這直接歸因於轉用的藥品。5 根據美國疾病控制與預防中心的數據,2021年,美國共有107,521人死於藥物過量,其中75%與阿片類藥物有關。

 

藥品轉移的定義是將藥物從合法的分銷或濫用渠道轉移到非法渠道。毒品轉移在美國的影響是:

 

  每年726.5億美元--經濟成本6
  每年1200億美元--勞動力和生產力的損失2
  450億至1500億美元-訴訟和和解費用7
  藥房 /醫療機構風險:

 

  暴力犯罪風險
  對患者健康和安全的風險
  工作場所 員工面臨的風險
  負面宣傳
  補救費用
  監管和民事責任
  聯邦資助損失 (醫療補助)
  丟失許可證

 

摧毀 生命、家庭和社區

 

藥物轉移並不少見,不僅對轉移藥物的個人,而且對患者、同事和僱主都有很大的風險。毒品轉移可能發生在供應鏈上的任何地方。毒品轉移的真正破壞和經濟影響是不可估量的。

 

市場 機會和增長

 

這一市場主要是由藥品的增長和分銷推動的。藥品安全解決方案是法律要求的。

 

三家公司--McKesson、amerisourceBergen和Cardinal Health--約佔美國藥品分銷收入的90%。三大分銷商都進入了2021年財富500強排行榜前15名的公司之列,經過多年的穩步增長,每家分銷商在2021年的收入都超過了1620億美元。8

 

5 Https://nida.nih.gov/drug-topics/trends-statistics/overdose-death-rates

6 資料來源:國家禁毒預算:2018財年資金亮點

7 Https://www.bloomberg.com/news/articles

8 公開報告的收入

 

35
 

 

圖 1

 

 

從2011年至2021年,醫藥市場增長了約95.2%,並繼續呈現穩步上升的軌跡。

 

根據藥品市場的總體規模、當前美國聯邦和州的安全要求以及受控物質許可證持有者的數量,斯克裏普斯外管局估計了斯克裏普斯系統的潛在藥品安全市場TM 在美國將達到165億美元。根據目前的法律、市場動態和增長,藥品安全估計為61.4億歐元/年9歐洲聯盟(EU)內部的機會。

 

目標 垂直市場

 

藥品 分為管制和非管制物質兩類。有許多高價值的非管制物質需要在供應鏈中進行保護。這些藥物包括但不限於非處方藥、疫苗、偉哥、避孕藥、類固醇和寵物藥物。然而,目標垂直領域通常將重點放在確保和保護受控物質上。

 

為了製造、攜帶、分配、處理或開出受管制物質,個人必須向藥品監督管理局、州藥劑局、禁毒局和/或衞生部登記。經批准後,註冊者將被授予從業者、中級從業者或非從業者的執照。關於受控物質的安全和處理的法律因這些 組的不同而不同。Scripps Safe不是醫生、中層從業者或非從業者,也不需要擁有州或聯邦受控物質許可證。

 

根據藥物的可接受醫療用途和藥物的濫用或依賴潛力,DEA將受控物質分類為五(5)個不同的類別或時間表。濫用比率是藥物時間表中的一個決定性因素;例如,附表一藥物很有可能被濫用,並有可能造成嚴重的心理和/或身體依賴。隨着藥品時間表的變化--附表II、附表III等,濫用可能性也在變化--附表V藥物的濫用可能性最小。藥物可以包括母體化學物質,不一定描述也可歸類為受控物質的異構體、酯、醚和衍生物的鹽、異構體和鹽。10

 

目前有190萬個DEA受控物質許可證,細分如下:11

 

9 歐洲製藥工業和協會聯合會,2020年

10 Https://www.dea.gov/drug-scheduling

11 Https://www.dealookup.com/

 

36
 

 

  內科醫生 1,352,890
  護士/護士助理 446,573
  藥房 70,905
  醫院/診所 18,722
  研究員 11,919

 

淨額 新許可證目前以每年約7%的速度增長。幾個市場動態能夠並將大幅增加這一數字。一個是阿片類藥物和解和訴訟。大量注入阿片類藥物結算資金預計將在未來幾年內提供數十億美元的贈款,用於開設新的阿片類藥物治療設施。第二,醫用大麻在許多州得到了大規模批准,為許多現有的供應商創造了一個幾乎全新的行業和擴大了附加業務。麻醉藥品提供者和醫用大麻(附表一)將遵守政府在安全和處理方面的最高標準。斯克裏普斯 外管局將我們目前的目標垂直市場和優先事項細分如下:

 

 

 

Scripps SAFE的前三大戰略垂直市場是移動藥房,包括EMS/Fire/RescuePharmacy/Home Health Delivery,毒癮/ 藥物治療設施和分佈式供應鏈,以及法律要求最高的安全要求

 

  政府、執法、軍事、監獄
  醫院、研究、大學、獨立檢測實驗室、醫療和獸醫實踐
  製造商、分銷商、反向分銷商、進口商、出口商、複合商
  麻醉藥品/ 藥物治療設施、生物和生命科學、輔助/急救護理

 

最大犯罪和反轉移風險

 

  連鎖藥店和獨立藥店
  移動 藥房:急救人員/EMS/消防/提供 家庭健康護理-
  動物飼養員/獸醫護理
  臨終關懷 和輔助/急救設施

 

解決方案 2023年按垂直市場優先發布

 

  Scripps System™移動藥房-2023年第一季度
  醫院安全配發® -2023年上半年
  用於成癮/藥物治療設施的衞士 系列®-2023年第一季度
  TRXP 系列®,適用於輔助護理機構和連鎖藥店2023年第二季度
  SMART 面向製造商和經銷商的系列™電子倉庫2H2023 C1SAFE®分析和研究實驗室2H2023

 

未來垂直市場/商機-2024-2025

 

 

疫苗 運輸和存儲解決方案(2024)

  冷鏈存儲解決方案(2024)
  斯克裏普斯製藥跟蹤指揮中心(2025)
  美國戰略藥庫®(2025年)

 

37
 

 

這些 優先事項是根據最高的市場/立法需求、競爭優勢、最低的進入門檻、解決方案可用性 和最大的市場機會來選擇的。

 

競爭

 

藥品安全的競爭環境是不同的、分散的、非集成的商品產品和/或普遍的違規行為。

 

 

按目標垂直市場劃分,目前服務於市場的競爭解決方案如下:

 

  醫院 -1)非常昂貴的藥物管理和配藥解決方案,不符合DEA的存儲要求。未集成 以保護盤櫃。
     
  藥房 -1)根本沒有解決方案2)商品產品3)未集成
     
  移動 藥房:EMS/消防救援/家庭健康 關懷-1)非常分散的解決方案選項2)非UL/不合規的不同系統3)商品產品。該領域最大的競爭對手已停止為其產品提供服務,這為Scripps Safe帶來了巨大的機遇。
     
  生物 與生命科學-1)巨大的 市場機會,目前該領域還沒有領先者。
     
  麻醉藥品/ 藥物輔助治療診所,動物飼養員-
     
    1) 沒有軟件或技術集成的商品產品
     
  輔助性/ 長期/急症護理設施-該領域沒有競爭對手。目前只使用商品產品。

 

最大的競爭“挑戰”是自滿的不合規、根本沒有解決方案,以及解決客户購買行為 。我們最大的兩個目標垂直市場是EMS/消防/救護車和成癮治療設施。移動 藥房的競爭機會:EMS/Fire/Ambuance是我們最大的競爭對手,已停止為他們的產品提供服務。成癮治療設施的競爭機會是雙重的。第一,沒有市場領導者解決這一垂直領域的問題;第二,治療提供者的藥品安全解決方案的成本(設施費用高達8,000美元,移動治療操作費用高達250,000美元)由SAMSHA (物質濫用和精神服務健康管理局)撥款支付。

 

38
 

 

解決方案 和產品

 

  I. Scripps System™PaaS解決方案

 

獲得專利批准的SCRIPPS系統™旨在消除整個供應鏈中的藥物轉移。這是一個集運輸、存儲、分配和庫存管理於一體的集成系統,具有直接監督監視和訪問控制 系統管理,用於跟蹤和跟蹤序列化要求。該系統將集成到高級分流分析、 客户的藥房管理和庫存系統、定製報告、高級人工智能和機器學習 以增強實時知識,從而做出更明智的決策。

 

SCRIPPS System™通過端到端託管解決方案確保藥品從製造商到患者的安全。 該系統目前包括以下品牌細分和產品線:救援系列®, TRXP系列®, 守護者系列®, C1SAFE®安全分發®.

 

計劃對這些產品線中的每一個進行持續的研發,以開發具有競爭力、改變遊戲規則的專利解決方案,以繼續為合規帶來 創新。

 

 

39
 

 

 

交鑰匙系統

 

首席藥劑師將能夠管理整個藥房麻醉藥品工作流程中的權限和訪問權限。可以對每個毒品保險庫的許可進行集中管理、審核、撤銷和發放。中央管理員將通過視頻技術實現全天候的行政監督和審計控制。

 

預集成 並經過測試

 

斯克裏普斯系統將所有這些組件集成在一起,以顯著降低內部轉移、篡改、毒品替代或盜竊的風險。

 

增長 很容易

 

當您的需求增長時,您的系統也會增長。無縫交鑰匙的未來增長和擴張使增長變得輕鬆,成本最低。無論您需要 將一個保險庫添加到新的手術室或住院設施,您的插件安全系統都可以輕鬆擴展。

 

合規的 監控技術

 

首席藥劑師現在可以監控所有流量和使用情況,無論日期或時間。根據州和聯邦法律,首席藥劑師 將使用專利的Scripps系統對整個藥房麻醉工作流程進行持續監督 隱形數碼攝像機解決方案。

 

40
 

 

客户利益

 

製藥 安全解決方案降低了藥物分流,同時降低了醫療成本並確保每個人的安全。斯克裏普斯安全解決方案超越了安全 ,為合規性帶來了智能創新。斯克裏普斯系統™專利解決方案獨特地將藥品管理局的受控物質法案與食品和藥物管理局的藥品供應鏈安全法案整合在一起,實現了無縫的工作流程環境。

 

醫療保健設施將擁有集成的系統、監管鏈管理、簡化的操作、降低的成本和降低的藥物轉移風險 。這為患者、工作人員和社區創造了一個更安全的醫療環境。

 

創建 更安全的醫療環境®

 

綜合 藥品安全福利

 

 

競爭優勢

 

我們 相信斯克裏普斯保險箱提供只有 垂直集成系統,跨醫療保健系統集成,滿足所有聯邦和州安全要求,包括持續監督監視。

 

41
 

 

2021年,國家受控物質管理局全國協會選擇斯克裏普斯安全管理人員 獲得年度總裁獎,這是對行業的重大認可。

 

我們 為合規®帶來創新

 

 

42
 

 

我們相信我們的競爭優勢 是一個擁有專利保護的完全集成和自主的系統。

 

 

定價 -訂閲經常性收入模型

 

斯克裏普斯 外管局目前採用統一費率交易定價模式。在融資的支持下,我們計劃重新推出/推出我們的新解決方案,採用經常性訂閲收入月度定價模式。

 

每月 -門禁系統自動調度系統的按單位/用户定價

 

此 是標準的PaaS定價模式,用户根據使用硬件、軟件和需要派單代碼的人數支付不同的金額。客户將擁有3至10年的服務合同。

 

每月 訂閲許可證-基於解決方案捆綁包的功能定價

 

PaaS 根據客户的功能需求定製的定價模型 ,為可用的服務和升級提供不同級別的支持。客户將擁有3至10年的服務合同。

 

斯克裏普斯 外管局將通過以下方式賺錢:

 

  銷售和/或租賃硬件
  長期/持續服務和支持合同
  延長保修套餐
  諮詢服務 服務
  數據 和分析收入流

 

知識產權

 

實用程序 專利授權

 

Scripps 保險箱獲得美國專利號US11,257,314--安全外殼的可審計安全系統。

 

總而言之,這項已獲批准的專利針對的是一種可審計的安全系統,以防止貨物和/或服務的非法轉移。

 

43
 

 

  我們 相信這點專利的權利要求包括擁有 只是全網絡的安全外殼和攝像頭監控在美國。
     
  我們相信這一點 專利可能會讓斯克裏普斯安全地成為僅限供應商世衞組織可以提供這種完全集成的解決方案,以滿足1970年的受控物質法案、2013年FDA的藥品供應鏈安全法案和州藥房委員會對持續監督的安全要求。
     
  目前在紐約和伊利諾伊州需要持續的監管技術,我們相信只有Scripps Safe才能通過單一的集成解決方案提供這種技術。

 

授予的商標數量 -14

 

 

1. Scripps安全徽標®

2.救援系列®

  3. TRXP系列®  
  4. 守護者系列®  
  5. 安全分發®  
  6. C1SAFE®  
  7. 總處方保護®  
  8. 美國戰略藥庫®  
  9. 我們為合規®帶來創新  
  10. 創建更安全的醫療環境®  
  11. 我們正在結束阿片類藥物危機®  
 

12.保護監護鏈®

13.斯克裏普斯SAFE LOGO®中的交叉與盾牌標誌藝術

    14.中央配藥®  

 

商標 已提交待定-2

 

 

斯克裏普斯系統TM

    智能 系列TM

 

專利 設計待定-1

 

  設計專利申請號:29761955-支持SCRIPPS系統™的產品設計

 

營銷

 

解決方案 經理、市場經理、營銷運營和分析領導者能夠通過 決策者、影響者和行業高管推動完全集成的營銷生態系統。

 

44
 

 

直接 和合作夥伴銷售

 

救護車製造商、醫療用品分銷商、諾斯韋爾GPO(已成為會員)、MHA GPO、LabRepCo GPO、醫院GPO、聯邦和州立GSA、醫療工程和設計公司、醫療諮詢公司

 

垂直渠道戰略

 

渠道 活動、採購聯盟、製造商、服務提供商、醫療合規官員、顧問、大中華區、移動簡報中心、CE教育、業務合作伙伴-聯合營銷/聯合活動

 

轉到市場渠道

 

搜索引擎優化,PPC,移動,聯盟,展示,社交媒體,博客,應用程序,視頻,網頁設計,活動日曆

 

內容 營銷

 

獨特的 內容、客户參考、推薦信、案例研究、文章、時事通訊、博客、網絡研討會、交付成果、語言翻譯

 

影響者

 

DEA、NADDI、NASKA、國家藥房委員會、垂直行業協會、教育機構、衞生部

 

 

倡導

 

通過21世紀聯盟頒佈 立法ST《受控物質法》(CSA 21)

 

晉升

 

PR 合作伙伴團隊-新聞稿、運營平面美國存托股份、廣播媒體、詳細公關計劃,以支持解決方案發布活動。

 

45
 

 

聯誼會

 

斯克裏普斯 外管局目前與以下協會簽訂了營銷協議:

 

  AAP -美國聯合藥劑師
     
  APHA --美國藥房協會
     
  APPA -美國藥品採購聯盟
     
  CARE -藥房合作社
     
  IPA -獨立藥房聯盟
     
  Keystone -藥品採購聯盟
     
  全氟辛烷磺酸 -藥房從業者和業主協會
     
  藥劑師 相互保險(PHMIC)
     
  RxPlus 藥店
     
  南方 藥店解決方案
     
  SPC南方藥房
     
  WSPC -西部各州藥房聯盟

 

設施

 

我們的公司總部位於佛羅裏達州那不勒斯34108號201室田美小道N號9051號。我們已經為我們的公司總部簽訂了租賃協議,該協議規定每月基本租金為2,200美元,於2022年4月到期。目前的租金為每月2300美元,按月計算。我們已經簽訂了一份為期三年的經銷、客户支持和訂單處理租賃協議 ,租賃位於47130號傑斐遜維爾科技路100號的5,000平方英尺辦公空間,從2022年5月1日開始每月基本租金為2,291.67美元,並有權續簽。

 

法律訴訟

 

我們 不是任何待決法律程序的當事人,我們的財產也不是待決法律程序的標的,不是在正常業務過程中或在其他方面對我們業務的財務狀況具有重大影響的法律程序的標的。我們的董事、高級管理人員或附屬公司均未 捲入對我們的業務不利的訴訟,或與我們的業務有不利的重大利益。

 

管理

 

下表提供了截至本招股説明書發佈之日我們的高管和董事的信息:

 

名字   年齡   職位
執行官員 :        
傑奎琳·馮·茲韋爾   48   首席執行官、董事會主席和董事
克雷格·施泰因霍夫   45   首席財務官
克里斯托弗·馮·茲韋爾  

60

  首席增長官
詹姆斯·伊根   74   銷售線索 董事,獨立董事會審計主席
Time 默認   63  

董事,人力資本和薪酬獨立董事會主席

史蒂文 魯爾   65  

董事,獨立董事

道格·巴洛格   62   董事, 提名獨立董事兼治理主席

 

46
 

 

執行官員和董事

 

傑奎琳·馮·茲韋爾,首席執行官兼董事會主席

 

馮·茲韋爾女士於2016年創立了Scripps Safe,Inc.。她熱衷於藥品安全和創造更安全的醫療環境。 在她目前的角色中,她諮詢醫院、藥店、聯邦醫療保健、EMS、私人救護車、執法部門、阿片類藥物治療 診所、製造商和其他人關於藥品的合規和安全處理、運輸、儲存和分配。她 是DEA、SAMHSA條例和國家麻醉局/麻醉局指南方面的專家。Von Zwehl女士是州和聯邦立法者在受控物質趨勢、立法和毒品轉移風險方面的顧問。

 

職業生涯亮點

 

  22+ 多年全球醫療技術和軟件 解決方案負責人
  在IBM專注於醫療解決方案的11年以上的執行和管理生涯
  管理着220多名員工,管理着全球寶潔L,影響了數十億美元的收入
  領導加州、奧斯汀、加拿大、以色列和印度的軟件開發團隊
  諮詢了超過25個國家/地區的醫療保健軟件解決方案客户
  紐約大學電影與英國文學學士
  賓夕法尼亞州立大學市場營銷與金融MBA

 

馮·茲韋爾女士住在佛羅裏達州那不勒斯。她很自豪能夠支持她的家庭慈善基金會和世界各地的慈善工作。 家庭基金會在世界各地資助並建造了44家醫療診所,耶路撒冷的聖約瑟夫醫院,越南的四所小學和俄羅斯的三所孤兒院。

 

首席財務官克雷格·施泰因霍夫

 

克雷格·施泰因霍夫擔任HBK會計師事務所和顧問公司負責人已超過14年。克雷格全職擔任斯克裏普斯外管局的臨時首席財務官,我們正在進行一項高管招聘,以尋找一名永久的首席財務和運營官(CFOO)。克雷格在履行此角色的職責時不存在任何利益衝突。他管理着廣泛的税務、會計、審計、商業諮詢、財務規劃和其他業務運營和支持,擁有多個行業的專業知識。他的經驗得到了首都大學會計學學士學位的支持。

 

首席增長官Christopher von Zwehl

 

Von Zwehl先生於2016年加入Scripps Safe,Inc.,擔任該公司的首席增長官和Rx安全解決方案專家。Von Zwehl先生擁有霍夫斯特拉大學國際市場營銷工商管理學士學位和新學院大學國際媒體研究文學碩士學位。他還在美國海岸警衞隊學院接受了領導力和軍官培訓。馮茲韋爾先生是美國藥品採購聯盟(APPA)顧問委員會成員。他是國家受控物質管理機構全國協會教育和成員委員會的成員,他剛剛被授予2021年總裁獎。他是全國藥物轉移調查員協會(NADDI)、聯邦調查局Infrard網絡健康工作組、國際醫療保障與安全協會(IAHSS)和美國藥物警戒協會的成員。

 

在加入本公司之前,Von Zwehl先生在E-Renewables,LLC擔任業務發展副總裁總裁,並在Varn International擔任副總裁總裁, 他是平面藝術印刷室產品的領導者,向85多個國家分銷解決方案。

 

部分時間,Von Zwehl先生自願前往美國,擔任美國海岸警衞隊輔助隊公共事務國家局的培訓處處長(DVC-AT)。他作為一名備受讚譽的國家參謀長已有20年的服務經驗。他擁有有效的 國家安全“祕密”許可。馮·茲韋爾先生也是恐怖主義聯絡官和指導員。他是前環保局局長和新澤西州州長克里斯汀·託德-惠特曼的兩次委託任命。馮·茲韋爾先生感到自豪的是,他作為新澤西戰艦委員會(BB-62)的前委員和新澤西戰艦基金會的總裁,在1995年至1999年期間共同監督了這艘美國獲獎最多的軍艦成功地返回同名州。

 

詹姆斯·伊根,董事首席審計長,獨立董事會主席

 

2009年至2020年,吉姆·伊根一直擔任抵押貸款發放和服務企業PHH Corporation(紐約證券交易所代碼:PHH)的非執行主席。他是審計委員會主席,也是薪酬和治理委員會成員。

 

Jim 最近擔任一傢俬人擁有的總體規劃社區房地產開發商的董事會顧問和執行教練。他目前 擔任一傢俬營醫院系統的審計委員會主席。1998年至2008年,他擔任另類資產管理公司 Investcorp International,Inc.的董事經理,專門從事私募股權、對衝基金和房地產 投資。1997至1998年間,Jim擔任畢馬威律師事務所美國東北地區併購業務負責人。

 

1996年至1997年,他還擔任過裏弗伍德國際公司(現為圖形包裝控股公司)的高級副總裁兼首席財務官,該公司是一家全球性的紙張、包裝和機械公司。Jim於1971年在普華永道(前身為Coopers&Lybrand)開始了他的職業生涯,並於1982至1996年擔任合夥人,1995至1996年擔任合夥人委員會成員。

 

Jim 擁有40多年的商業經驗,涉及從初創企業到財富500強上市公司的各種規模的公司,涉及眾多行業,包括零售、消費、分銷、工業和金融服務等。

 

作為董事的一員,吉姆為董事會帶來了戰略制定、運營、財務專業知識、治理、風險管理和監管合規方面的廣泛技能和經驗。作為董事的首席執行官,伊根先生是管理層和獨立董事之間的聯絡人。

 

蒂姆 董事,人力資本和薪酬獨立董事會主席

 

蒂姆·特里奧特是一位在上市公司和非上市公司擔任各種領導職務的高管,擁有30多年的經驗。 蒂姆目前是聯合數據系統公司(紐約證券交易所代碼:VSI)的董事會成員,之前是維他命購物公司(紐約證券交易所代碼:VSI)的董事。聯盟數據系統公司是審計委員會、提名委員會和治理委員會的成員,提供集成的外包營銷解決方案組合,包括客户忠誠度計劃、數據庫營銷服務、端到端營銷服務、分析和創意服務、直接營銷服務以及自有品牌和聯合品牌零售信用卡計劃。維他命商店,蒂姆曾在審計委員會、薪酬委員會和IT委員會任職,是一家在美國和國際上經營營養產品的全渠道專業零售商。 蒂姆在2019年12月維他命商店被出售時離開了董事會。

 

蒂姆 最近在財富20強公司沃爾格林靴子聯盟公司擔任執行副總裁總裁和全球首席信息官。在他的職業生涯中,他在年收入從40億美元到1000多億美元的公司擔任過信息技術、商業領導力(P/L責任)、全球運營、創新和持續改進等領導職位。他的經驗 包括各種行業,包括醫療保健、金融服務、零售和製造業。他一直擔任首席執行官和董事會的關鍵顧問以及業務的戰略合作伙伴,在管理風險的同時幫助提供旨在推進業務目標的前瞻性建議。

 

在他的職業生涯中,他將自己的一整套技能應用於高管團隊和董事會面臨的各種挑戰。蒂姆在技術、金融服務、零售和醫療保健領域的領導能力獲得了極大的認可。同時,TIM在網絡安全、雲、分析、移動和其他先進技術解決方案方面提供了關鍵領導。Tim熱衷於瞭解新興技術及其如何推動業務價值。Tim還領導了零售、醫療保健、 和金融服務領域的重大併購。Tim 以高管或董事會成員的身份參加了數百次董事會和董事會委員會會議,擁有豐富的實踐知識和經驗以及對董事會服務的常識性方法。

 

47
 

 

史蒂文·魯爾,董事,獨立董事會

 

史蒂文·魯爾於2022年3月加入斯克裏普斯安全委員會。他目前擔任的首席科學官生物科學的強項。在這一職位上,他負責福特的技術和科學需求和問題。他與管理層合作, 確定短期和長期技術要求和投資,以幫助公司實現目標。他在生物製藥開發和商業製造方面擁有超過35年的經驗,包括在將一流產品商業化和與大型資本項目相關的商業技術轉讓方面擔任技術職務。他曾在美國和歐盟管理預定藥品的生產。在加入福特之前,魯爾先生支持將柯薩奇病毒翹曲速度快的單抗直接轉移到ThermoFisher的下游工藝 ,通過外部合作伙伴關係和第三方發送站點幫助加快了PPQ活動的準備。 在此之前,魯爾先生曾在多家生物製藥公司擔任日益增加的責任和領導力職位,包括 IDEC PharmPharmticals擔任董事的技術和商業製造供應,以及安進擔任商業藥物產品開發主管 董事和安進愛爾蘭現場工藝開發主管。魯爾先生獲得了理科學士學位。楊百翰大學微生物學和化學專業。

 

道格·巴洛格,董事,獨立董事會提名與治理主席

 

道格·巴洛格是IT行業經驗豐富的高管。他目前是多家科技公司的投資者、董事會成員、顧問和/或顧問,涉及混合雲、數據保護、網絡安全和人工智能/機器學習等領域。

 

之前,Doug在IBM工作了37年,是IBM系統業務的高級管理人員,負責其存儲、服務器和大型機硬件業務的產品組合創新、銷售增長和業務部門業績。在擔任這些職務期間,Doug周遊世界,與IBM的一些最大客户、業務合作伙伴、生態系統成員和雲提供商合作,構建下一代IT解決方案 。

 

道格 畢業於賓夕法尼亞州立大學,擁有計算機科學學士學位,並作為校友俱樂部成員和賓夕法尼亞州立大學信息科學與技術學院顧問委員會成員與該校保持着密切的關係。 他和他的妻子在賓夕法尼亞州立大學建立了巴洛格教育助學金,以幫助女性和不同類別的學生實現他們獲得STEM學位的夢想。

 

董事會 組成

 

我們的董事會目前由5名董事組成,他們是Jacqueline ANZ von Zwehl、Steven Ruhl、Tim Theriault、James Egan和Doug Balog。Ruhl先生、Theriault、Egan和Balog是“獨立董事”符合《納斯達克股票市場上市規則》(以下簡稱《納斯達克上市規則》)的規定。

 

家庭關係

 

公司首席執行官和首席增長官已經結婚。否則,就不會 我們的任何高級管理人員或董事之間都存在家庭關係。

 

董事會在風險監督過程中的作用

 

董事會廣泛參與對與我們和我們的業務相關的風險管理的監督,並通過審計委員會的定期報告來完成這一監督。風險與審計委員會的目的是協助董事會履行與(1)公司財務報表的完整性,(2)公司對財務報告的內部控制的有效性,(3)公司遵守法律和監管要求,以及(4)獨立審計師的資格和獨立性有關的受託監督責任。風險與審計委員會通過與包括財務和法律在內的管理層的定期會議,審查和討論我們 業務的所有重要領域,並向董事會彙總所有風險領域和適當的緩解因素。此外,我們的董事會定期收到管理層的詳細經營業績評估。

 

董事 獨立

 

董事會根據《董事上市規則》評估每名被提名人的獨立性。 根據這些規則,本公司董事會的多數成員必須是《納斯達克上市規則》所指的“獨立董事” ,並且我們的審計委員會、提名和公司治理委員會以及薪酬委員會的所有成員也必須 也是獨立董事。

 

董事會委員會

 

我們的董事會成立了審計委員會、人力資本和薪酬委員會以及提名和治理委員會。我們董事會各委員會的組成和職責如下。成員在這些委員會任職,直至他們辭職或我們的董事會另有決定。我們的董事會可以根據它 認為必要或適當的情況,不時設立其他委員會。

 

審計委員會

 

我們審計委員會的成員是詹姆斯·伊根、道格·巴洛格、史蒂文·魯爾和蒂姆·特雷奧,詹姆斯·伊根擔任主席。根據美國證券交易委員會的規章制度和適用於審計委員會成員的納斯達克上市標準,巴洛格先生、魯爾先生、特里奧特先生和伊根先生均為獨立人士。我們的董事會已確定吉姆·伊根、道格·巴洛格、史蒂文·魯爾和蒂姆·特里奧特均有資格成為美國證券交易委員會規定意義上的審計委員會財務專家,並滿足納斯達克股票市場的財務複雜性要求。

 

48
 

 

除其他事項外,我們的審計委員會負責(I)選擇、保留和監督我們的獨立註冊會計師事務所,(Ii)獲取和審查獨立審計師的報告,該報告描述了會計師事務所的內部質量控制,以及可能影響審計師的任何重大問題或關係,(Iii)審查和討論獨立審計師的標準和責任、審計的戰略、範圍和時間、任何重大風險和結果,(Iv)確保公司財務報表的完整性,(V)審查並與公司的獨立審計師討論PCAOB審計準則第1301號規定需要討論的任何其他事項,(V1)審查、批准和監督公司與任何相關人之間的任何交易和任何其他潛在的利益衝突情況,(Vii)監督公司的內部審計部門,(V)審查、批准和監督關聯方交易,以及(Viii)建立和監督公司收到的關於會計、內部會計控制或審計事項和機密的投訴的接收、保留和處理程序。公司員工匿名提交對有問題的會計或審計事項的擔憂。

 

人力資本和薪酬委員會

 

我們的人力資本和薪酬委員會的成員是Tim Theriault、Steven Ruhl和James Egan,Tim Theriault擔任主席。我們的薪酬委員會有責任(其中包括)(I)根據公司目標及宗旨的評估,審核及批准行政總裁的薪酬,(Ii)審核並向董事會推薦所有其他高管的薪酬,(Iii)審核並向董事會推薦激勵性薪酬計劃及股權計劃,(Iv)審核及與管理層討論本公司的薪酬討論及分析及相關的 資料將載入年報10-K表格及委託書內。

 

提名 和公司治理委員會

 

我們提名和公司治理委員會的成員是道格·巴洛格和史蒂文·魯爾,道格·巴洛格擔任主席。我們的提名和公司治理委員會負責協助董事會進行以下工作:(br}根據董事會批准的標準,物色和篩選有資格成為我們董事會成員的個人,(Ii)向董事會推薦批准董事的提名,(Ii)制定並向 董事會推薦一套公司治理準則,以及(Iv)監督我們董事董事會的評估。

 

商業行為和道德準則

 

我們的董事會已經通過了《商業行為和道德準則》(以下簡稱《準則》)。本守則適用於我們的所有董事、管理人員和員工。本次發行完成後,我們的行為準則全文將在我們的網站投資者關係部分 下張貼。我們打算在 美國證券交易委員會法規要求的範圍內,在我們網站上上述指定的相同位置或在公開備案文件中披露對我們的守則的未來修訂或豁免。我們網站上包含的信息不會通過引用方式併入本招股説明書,您不應將我們網站上包含的信息視為本招股説明書的一部分 或在決定是否購買我們的普通股時。

 

主板 多樣性

 

每年,我們的提名和公司治理委員會將與董事會一起審查整個董事會及其個別成員所需的適當特徵、技能和經驗。在評估個人候選人的適宜性時,我們的提名和公司治理委員會將考慮因素,包括但不限於個人的性格、誠信、判斷力、潛在的利益衝突、其他承諾和多樣性。雖然我們沒有針對整個董事會或針對每個成員的董事會多樣性的正式政策,但提名和公司治理委員會 確實會考慮性別、種族、民族、經驗和專業領域等因素,以及其他個人屬性,這些因素 有助於董事會中代表的觀點和經驗的總體多樣性。

 

49
 

 

生效 本次發行完成後,我們的董事會將至少包括一名女性董事。

 

參與某些法律程序

 

我們的 董事和高管在過去十年中沒有參與以下任何活動:

 

  1. 由該人提出或針對該人提出的任何破產呈請,或該人在破產時或在破產前兩年內是其普通合夥人或行政人員的任何業務。
     
  2. 在刑事訴訟中被定罪或正在接受未決刑事訴訟的任何 定罪(不包括交通違法和其他輕微犯罪);
     
  3. 受任何有管轄權的法院的任何命令、判決或法令的約束,其後未被推翻、暫停或撤銷。 永久或暫時禁止他從事或以其他方式限制他參與任何類型的業務、證券或銀行活動,或與任何從事銀行或證券活動的人有聯繫;
     
  4. 在民事訴訟中被有管轄權的法院認定美國證券交易委員會或商品期貨交易委員會違反了聯邦或州證券或商品法律,且判決未被撤銷、暫停或撤銷;
     
  5. 因涉嫌違反任何聯邦或州證券或商品法律或法規、任何有關金融機構或保險公司的法律或法規、或禁止郵件或電信欺詐或與任何商業實體有關的任何法律或法規,而受到或參與任何聯邦或州司法或行政命令、判決法令或裁決,且隨後未被推翻。 暫停或撤銷。
     
  6. 作為任何自律組織的任何制裁或命令的對象或當事人,隨後不得撤銷、暫停或撤銷任何自律組織的制裁或命令, 對其成員或與成員有關聯的人員具有紀律權限的任何註冊實體或任何同等的交易所、協會、實體或組織。

 

高管薪酬

 

彙總表 薪酬表

 

金額a代表截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的年度我們指定的高管獲得或獲得的薪酬或支付給他們的薪酬:

 

名稱和主要職位  財年 年   薪金
($)
   獎金
($)
   庫存
獎項
($)
   選擇權
獎項
($)(1)
   非股權激勵計劃
薪酬
   不合格
延期
薪酬
收入
($)
   所有其他
薪酬
($)
   總計
($)
 
傑奎琳·馮·茲韋爾   2022   $114,205   $0   $0   $0   $          0   $        0   $          0   $114,205 
首席執行官   2021   $108,625   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $108,625 
    2020   $50,443   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $50,443 
克雷格·斯坦霍夫(2)   2022   $25,504   $-   $-   $-   $-   $-   $-   $25,504 
首席財務官   2021   $-   $-   $-   $-   $-   $-   $-   $- 
    2020   $-   $-   $-   $-   $-   $-   $-   $- 
克里斯托弗·馮·茲韋爾   

2022

  

$

81,641

  

$

0

   $

0

   $0   $0   $0   $0   $

81,641

 
CGO   2021   $76,595   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $76,595 
    2020   $37,146   $0   $0   $0   $0   $0   $0   $37,146 

 

(1) 代表 授予指定高管的股權薪酬獎勵的總授予日期公允價值,根據 根據FASB ASC主題718計算。請參閲本招股説明書其他部分所載的財務報表附註9,以討論吾等在釐定授出日期股權獎勵的公允價值時所作的假設。
(2) 施泰因霍夫在2020年或2021年不是該公司的首席財務官。

 

50
 

 

執行 僱傭協議

 

傑奎琳·馮·茲韋爾

 

2022年4月1日,Jacqueline von Zwehl簽署了一份僱傭協議(“Zwehl僱傭協議”),讓她擔任我們的首席執行官。在公司首次公開募股完成後,她將獲得每年325,000美元的基本工資,並將有資格根據我們董事會確定的某些目標和業績標準的實現情況獲得年度獎金。在2022-2025財年,年度獎金將是當前基本工資的20%,根據目標完成情況,最高獎金為150%。僱傭是“隨意”的,Zwehl僱傭協議可以隨時終止 ,但是,如果她被無故解僱或她因正當理由辭職(如文中所述),她將獲得相當於高管當時基本工資的12個月(12)的金額 (“離職金”)。分期付款 將在隨後的12個月內平均分期付款。

 

克里斯托弗·馮·茲韋爾

 

2022年4月1日,Christopher von Zwehl簽署了一份僱傭協議(“von Zwehl僱傭協議”),作為我們首席增長官的服務。 他將在公司首次公開募股完成後獲得每年240,000美元的基本工資,並將有資格 根據我們董事會制定的某些目標和業績標準獲得年度獎金。對於 2022-2025財年,年度獎金為當前基本工資的15%,最高支出為基於目標完成的50%。 僱傭是“隨意”的,von Zwehl僱傭協議可以隨時終止,但是,如果他被無故終止 如果他因正當理由辭職(其中規定),他將獲得相當於當時高管當前基本工資的12個月(12)的金額(“離職金”)。分期付款將在隨後的 12個月期間按等額分期付款支付。

 

諮詢 協議

 

於2021年8月,本公司與格林豪泰金融集團(“格林豪泰”)訂立服務協議,為本公司提供若干 服務,包括協助本公司迴應納斯達克的評論、擬備行為守則、擬備 僱傭協議,以及就財務報表向本公司提供意見。作為服務的交換,格林豪泰收到了相當於本次發行前流通股總數3.0%的公司普通股。此外,格林豪泰還收到了認股權證(“認股權證”),可以每股2.00美元的價格購買400,000股普通股。認股權證還包含反稀釋條款,如果公司以低於行使價的每股價格發行普通股或可轉換為普通股的證券,該條款將按比例調整認股權證的行使價 。除某些例外情況外,格林豪泰 獲得了與後續發行相關的註冊聲明的註冊權。

 

2021年8月,公司與Gerald R.Newman&Associates簽訂了業務服務開發協議(“業務服務開發協議”) ,根據該協議,Newman先生將為公司提供某些服務,包括一般業務諮詢、戰略關係和招聘某些關鍵人員。根據協議,紐曼公司已收到相當於本次發行前已發行股份總數8%的普通股。自發售結束起,紐曼有權在12個月內每月獲得5,000美元的費用,減去預付的10,000美元費用。2022年7月13日,《業務服務開發協議》進行了修訂 ,加入了一段禁售期,自股票發行之日起計算,至公司上市之日起計六(6)個月結束。

 

2023年6月,公司與 特許服務有限責任公司簽訂諮詢協議,為公司提供企業諮詢服務。作為服務的對價,該公司發行了27萬股特許普通股和認股權證,以每股2.00美元的價格購買300,000股普通股。

 

董事薪酬

 

除von Zwehl女士外,我們的董事目前不會獲得任何補償,除了報銷在履行其職責或其作為公司高級管理人員的單獨職責期間發生的費用。我們打算批准一項 董事薪酬計劃,該計劃將在本次發行完成後生效。

 

股權激勵計劃

 

2022年股權激勵計劃

 

2022年4月15日,本公司董事會和股東通過了《2022年股權激勵計劃》(簡稱《2022年計劃》)。 2022計劃的目的是通過增強公司吸引、留住和激勵有望對我們做出重要貢獻的人員的能力,併為這些人員提供股權機會和 旨在更好地將這些人員的利益與我們的股東的利益相一致的基於業績的激勵,來促進我們股東的利益。

 

每一個 授出的股票期權可按董事會在適用期權協議中指定的時間和條款和條件行使, 但授出的期權期限不得超過10年。2022年計劃通過後,我們預留髮行 1,200,000股普通股。2022年計劃項下授權非法定及激勵性股票期權、 限制性股票單位、股票授予的普通股共有1200,000股,在股票分割、股票分紅、 等情況下可進行調整。截至2023年6月30日,我們尚未根據2022年計劃提供任何贈款。

 

2022計劃由我們的董事會管理。有資格參加2022年計劃的人員如下:我們的所有員工、高級管理人員和董事以及本公司的顧問和顧問(顧問和顧問的定義和解釋是根據修訂後的1933年證券法下的表格S-8或任何後續表格) 有資格根據2022年計劃獲得獎勵。根據2022年計劃獲獎的每一個人都被視為“參與者”。

 

2022年計劃將繼續有效,直至所有可供授予或發行的股票通過行使期權或授予股份獲得為止,或直至2027年4月15日,以較早者為準。如果發生某些公司交易,如合併或合併,或出售、轉讓或以其他方式處置我們的全部或幾乎所有資產,則2022計劃也可能終止。

 

截至本文件發佈之日,尚未根據2022年計劃提供或授予任何贈款。

 

51
 

 

某些 關係和關聯方交易

 

除以下所述以及討論的包括僱傭和賠償安排在內的補償安排外,自2019年1月1日以來, 沒有發生過任何交易,涉及的交易金額超過或將超過過去兩個完整會計年度的年末總資產平均值的12萬美元或1%,且我們的任何 董事、高管或實益持有人持有超過5%的股本,或任何直系親屬或與上述任何個人共享家庭的人,已經或將會有直接或間接的物質利益。

 

我們的三名獨立董事 (Egan、Theriault和Balog先生)分別以每股2.00美元的價格在我們的私募中購買了25,000股我們的普通股, 與其他投資者支付的價格相同。

 

2023年6月,我們向Christopher von Zwehl發行了595,000股股票,以表彰他為公司提供的服務。von Zwehl先生是公司的首席增長官,也是我們首席執行官Jacqueline von Zwehl的丈夫 。

 

賠償協議

 

我們的修訂和重述的公司註冊證書將在本次發行完成後生效,其中將包含限制董事責任的條款,並規定我們將在特拉華州 法律允許的最大程度上對我們的每位董事進行賠償。我們修改和重述的公司註冊證書還將賦予我們的董事會在董事會認為合適的情況下酌情賠償我們的 高級管理人員和員工的權力。

 

我們 打算與我們的每一位董事和高管簽訂賠償協議。賠償協議將 規定,我們將在特拉華州法律和我們修訂和重述的公司註冊證書允許的最大範圍內,賠償我們的每位董事、高管和其他主要員工因該董事或高管因其董事或高管身份而產生的 任何費用。此外,賠償協議將 規定,在特拉華州法律允許的最大範圍內,我們將預支我們的董事、高管、 和其他關鍵員工因涉及其董事、高管或關鍵員工身份的法律程序而產生的所有費用。

 

由於根據證券法產生的責任的賠償可能允許董事、高級管理人員或控制我們的人士, 我們已被告知,美國證券交易委員會認為此類賠償違反證券法中表達的公共政策 ,因此無法強制執行。

 

52
 

 

高級職員和董事的責任限制和賠償

 

我們的公司註冊證書將董事的責任限制在特拉華州一般公司法(DGCL)允許的最大範圍內。DGCL規定,公司董事對違反其董事受託責任的個人不承擔金錢賠償責任。

 

我們的章程規定,我們將在法律允許的最大程度上對我們的董事和高級管理人員進行賠償,並可以對員工 和其他代理人進行賠償。我們的章程還規定,我們有義務在任何訴訟或訴訟的最終處置之前預支董事或高級職員所產生的費用。

 

在DGCL條款的約束下,我們的 附例包含的條款允許公司賠償任何人因辯護或管理與向我們提供服務 相關的任何未決或預期的法律問題而產生的責任和其他費用,如果確定該人本着善意並以他或她合理地相信符合公司最佳利益的方式行事 。就根據修訂後的1933年證券法或證券法可能允許我們的董事、高級管理人員和控制人承擔的責任的賠償而言,我們已被告知,證券和交易委員會認為,此類賠償違反證券法中所表達的公共政策,因此不能強制執行。

 

我們章程中的責任限制和賠償條款可能會阻止股東對董事違反受託責任 提起訴訟。它們還可能減少針對董事和高級管理人員的衍生品訴訟的可能性,儘管訴訟如果成功,可能會為我們和我們的股東帶來好處。如果我們根據這些賠償條款向董事和高級管理人員支付和解費用和損害賠償金,我們的運營結果和財務狀況可能會受到損害 。

 

目前,沒有任何涉及我們任何董事或高級管理人員的未決訴訟或訴訟涉及需要或允許賠償的 ,我們也不知道有任何可能導致索賠的訴訟或訴訟程序受到威脅。

 

關聯方交易的政策和程序

 

關於此次發行,我們預計將採用書面關聯方交易政策,規定與持有我們5%或以上有投票權證券的董事、高管和持有人及其關聯方進行的交易必須得到我們審計委員會的批准 。本政策自本招股説明書所附註冊説明書被美國證券交易委員會宣佈生效之日起施行。根據這項政策,審計委員會將主要負責審查和批准或不批准“關聯方交易”,即我們與關聯方之間的交易,涉及的總金額超過或可能超過(I)12萬美元或(Ii)我們在過去兩個完整財年總資產平均值的1%,且關聯人擁有或將擁有直接或間接重大利益的交易。 就本政策而言,關聯人將被定義為董事高管、董事被提名人、或自最近完成年度開始以來持有本公司普通股超過5%的實益股東及其直系親屬 。

 

主要股東

 

下表列出了截至2023年10月6日我們的有表決權證券的實益所有權的某些信息:(I)實益擁有任何類別有表決權證券5%以上的任何個人或集團;(Ii)我們的董事;以及(Iii)我們每一位指定的高管;以及(Iv)截至本招股説明書日期的所有高管和董事作為一個集團。以下提供的有關我們有表決權證券的實益所有權的信息是根據美國證券交易委員會的規則提交的,並不一定表示出於任何其他目的的所有權。根據這些規則,如果某人 擁有或分享對證券的表決或指示表決的權力,或有權處置或指示處置證券,則該人被視為證券的“實益所有人”。任何人士如有權於60天內透過轉換或行使任何可轉換證券、認股權證、期權或其他權利而取得獨有或分享投票權或投資權,則該人被視為實益擁有任何證券。超過一個人可能被視為相同證券的實益擁有人 。除非另有説明,否則所有上市股東的地址為c/o 9051 Tamiami Trail N,Suite 201,FL 34108。

 

53
 

 

 

實益擁有人姓名或名稱  實益擁有的普通股   發行前普通股百分比   發行後普通股百分比 
董事及高級職員:               
首席執行官兼董事會主席傑奎琳·馮·茲韋爾和董事    7,120,000    72.91%   59.93%
首席財務官克雷格·施泰因霍夫   -    -    - 
道格·巴洛格,董事,提名與治理主席   40,000    0.41%   0.34%
董事審計主席詹姆斯·伊根   40,000    0.41%   0.34%
蒂姆·特里奧特,董事薪酬主席   40,000    0.41%   0.34%
董事風險與合規主席史蒂文·魯爾   15,000    0.15%   0.13%
首席增長官克里斯托弗·馮·茲韋爾   595,000    6.09%   5.01%
全體行政人員和董事(6人)   7,850,000    80.39%   66.08%
                
實益擁有人超過5%:               
傑奎琳·馮·茲韋爾   7,120,000    72.91%   59.93%
傑拉爾德·紐曼   725,000    7.42%   6.10%
克里斯托弗·馮·茲韋爾   595,000    6.09%   5.01%
格林豪泰金融集團   555,000    5.68%   4.67%

 

證券説明

 

以下 描述了我們的股本、公司註冊證書的重要條款和規定以及我們的修訂和重述的 章程,這些條款和規定將在本次發行完成後生效,並影響我們股本持有人的權利。公司註冊證書的格式以及我們將採用的與本次發行有關的修訂和重述的章程細則, 作為與本招股説明書相關的註冊聲明的附件提交。

 

2023年10月5日,我們增加了我們的法定資本 股票為50,000,000股股票,所有股票的面值為0.01美元。只有一類股票被授權,沒有優先股。

 

普通股 股票

 

目前, 我們有50,000,000股授權股票,面值0.01美元。本次發行完成後,公司將立即 發行併發行11,880,000股普通股(假設承銷商沒有行使其超額配股 購買額外股份的選擇權)。

 

分紅 權利

 

持有本公司普通股流通股的 持有者有權在本公司董事會確定的時間和金額內從合法可用資金中獲得股息。

 

投票權 權利

 

我們普通股的每一位 持有人在所有提交股東表決的事項上,每持有一股普通股,就有一票表決權。 經修訂和重述的公司註冊證書規定,董事無累積投票權。

 

無 優先購買權或類似權利

 

我們的 普通股無權優先購買公司發行的其他證券。

 

接收清算分配的權利

 

在 本公司清算、解散或清盤時,在向優先股股東支付公司債權人的所有債權和優先金額 後, 本公司可合法分配給其股東的剩餘資產應根據每位 股東持有的流通股數量按比例分配給普通股股東。

 

優先股 股票

 

我們 沒有發行任何優先股。

 

54
 

 

包銷商 認股權證以下向代表發出的包銷商認股權證若干條款及條文摘要 並不完整,並須受包銷商認股權證條文規限及全部受其規限,包銷商認股權證的格式 將作為登記聲明(本招股章程構成其一部分)的附件存檔。準投資者應仔細 閲讀包銷商認股權證表格的條款和規定,以完整描述包銷商認股權證的條款和條件。

 

持續期 和行權價

 

據此提供的每份 承銷商權證的初始行使價等於每股普通股6.25美元(每股普通股首次公開發行價格的125%)。承銷商認股權證將可立即行使,並將在本次發行開始銷售後 五年內到期。行使時可發行的普通股的行使價格和數量 在股票股息、股票分割、重組或影響我們的普通股和行使價格的類似事件發生時進行適當調整。

 

可運動性

 

承銷商認股權證將可由每名持有人選擇全部或部分行使,方法是向吾等遞交正式籤立的行權通知,並就行權時所購買的普通股股數支付全數款項(以下討論的無現金行權除外)。持有人(及其關聯公司)不得行使承銷商的任何部分,以使持有人在行使後立即擁有超過4.99%的已發行普通股,但在持有人向我們發出至少 提前61天的通知後,持有人可在 行使持有人的承銷商認股權證後將已發行普通股的實益所有權金額增加至緊隨行使後我們已發行普通股數量的9.99%。因此,所有權百分比是根據承銷商認股權證的條款和 美國證券交易委員會的規章制度確定的。

 

無現金鍛鍊

 

持股人可選擇在行使時收取(全部或部分)根據承銷商認股權證所載公式釐定的普通股股份淨額,而不是按預期於行使時向吾等支付現金支付,而代之以支付行權總價。

 

零碎的 股

 

在承銷商認股權證行使時,不會發行普通股的零碎股份。相反,將發行的普通股數量將向上舍入到最接近的整數。

 

可轉讓性

 

除適用法律和某些例外情況外,承銷商認股權證不得出售、轉讓、轉讓、質押或質押, 或作為任何對衝、賣空、衍生品、看跌或看漲交易的標的,從而導致任何人在緊接本次發售開始銷售之日起180天內對證券進行有效的經濟處置。

 

交易 市場

 

在任何證券交易所或國家認可的交易系統上都沒有可供承銷商使用的權證交易市場,我們 預計不會發展交易市場。我們不打算將承銷權證在任何證券交易所或其他交易市場上市。如果沒有交易市場,承銷權證的流動性將極其有限。因 行使承銷權證而發行的普通股將與此次發行相關在納斯達克資本市場掛牌上市。

 

權利 作為股東

 

除承銷商認股權證另有規定或憑藉該持有人對本公司普通股股份的所有權外,承銷商認股權證持有人 在 行使其承銷商認股權證之前,並不享有本公司普通股持有人的權利或特權,包括任何投票權。

 

基本交易

 

如果發生基本交易,如承銷商認股權證中所述,一般包括我們普通股的任何重組、資本重組或重新分類,出售、轉讓或以其他方式處置我們所有或幾乎所有的財產或資產, 我們與另一人的合併或合併,收購我們50%以上的已發行普通股,或任何個人或團體成為我們已發行普通股所代表的50%投票權的實益所有者,承銷商 認股權證持有人將有權在承銷商行使認股權證時獲得證券的種類和金額,如果持有人在此類基本交易前立即行使了承銷商的認股權證,他們將獲得的現金或其他財產。此外,在本公司董事會批准基礎交易的情況下,承銷商認股權證持有人有權要求本公司或後續實體贖回承銷商認股權證的現金,贖回金額為基本交易完成之日承銷商認股權證未行使部分的布萊克-斯科爾斯價值。如果發生未經本公司董事會批准的基本交易,承銷商權證持有人有權要求吾等或後續實體 贖回在基本交易中支付的對價的承銷商認股權證,金額為基本交易完成之日承銷商認股權證未行使部分的布萊克·斯科爾斯價值 。

 

特拉華州 法律

 

我們 將受DGCL第203節的規定管轄。一般而言,第203條禁止特拉華州的上市公司在 成為有利害關係的股東的交易之日起三年內與該“有利害關係的股東”進行“業務合併”,除非:

 

  導致股東成為利益股東的企業合併或者交易,在股東成為利益股東之前,經董事會批准;
     
  在導致股東成為利益股東的交易完成後,有利害關係的股東 在交易開始時擁有公司至少85%的已發行有表決權股票,不包括兼任公司高管的董事擁有的股份和員工股票計劃擁有的股份,員工參與者 無權祕密決定在該計劃下持有的股票將被投標還是交換要約; 或
     
  在 或股東成為有利害關係的股東後,企業合併由 董事會批准,並在股東年度會議或特別會議上批准,而不是通過書面同意,至少三分之二的已發行有表決權股票 由非有利害關係的股東擁有。

 

在一般情況下,第203條定義了“企業合併”,包括合併、資產出售和其他交易,從而為股東和“有利害關係的股東”帶來財務利益,即擁有或在三年內擁有公司15%或更多已發行有表決權股票的人。這些規定可能會延遲、推遲或阻止我們公司控制權的變更。

 

論壇選擇

 

本公司的公司註冊證書規定,除非本公司書面同意選擇替代法庭,否則特拉華州衡平法院將是代表本公司提起的任何衍生訴訟或訴訟的獨家法庭;任何因本公司任何董事、高級管理人員或其他員工對本公司或本公司股東違反受託責任而提起的訴訟。根據DGCL、我們修訂的公司註冊證書和重述的公司註冊證書或修訂和重述的法律的任何規定而產生的針對本公司、我們的董事或高級管理人員或員工的索賠的任何訴訟,或針對受內部事務原則管轄的我們的董事或高級管理人員或員工的索賠的任何其他訴訟。此法院條款的選擇不適用於為執行《交易法》規定的義務或責任而提起的訴訟,也不適用於聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠。

 

此外, 除非我們書面同意選擇替代法院,否則美國聯邦地區法院將是解決根據《證券法》提出的任何訴因的獨家法院。我們打算將此 條款適用於根據《證券法》提出訴因的任何投訴,儘管《證券法》第22條規定,聯邦法院和州法院可同時管轄為執行《證券法》或其下頒佈的規則和法規而產生的任何責任或責任而提起的所有訴訟。其他公司的公司註冊證書中類似選擇的法院條款的可執行性已在法律程序中受到質疑,法院可能會 發現我們公司註冊證書中的這些類型的條款不適用或不可執行。

 

轉接 代理和註冊表

 

我們普通股的轉讓代理和登記商是VStock Transfer,LLC。

 

責任和賠償的限制

 

我們的公司註冊證書經修訂和重申,在DGCL允許的最大範圍內限制了董事的責任。 DGCL規定,公司董事不對違反其董事受託責任的個人承擔金錢損害賠償責任 。

 

55
 

 

我們修訂後的章程規定,我們將在法律允許的最大程度上對我們的董事和高級管理人員進行賠償,並可以對員工和其他代理人進行賠償。我們的章程還規定,我們有義務在任何訴訟或訴訟的最終處置之前預支董事或高級職員的費用 。

 

經修訂的《公司章程》包含條款,允許公司賠償任何人因維護或管理與我們的服務有關的任何懸而未決或預期的法律問題而產生的責任和其他費用,前提是該人真誠行事,並以他或她合理地相信符合公司最佳利益的方式行事。就根據修訂後的1933年證券法或證券法產生的責任的賠償可能被允許給我們的董事、高級管理人員和控制人而言,我們已被告知,證券交易委員會認為,這種賠償違反證券法中所表達的公共政策,因此, 不可執行。

 

我們章程中的責任限制和賠償條款可能會阻止股東對董事違反受託責任 提起訴訟。它們還可能減少針對董事和高級管理人員的衍生品訴訟的可能性,儘管訴訟如果成功,可能會為我們和我們的股東帶來好處。如果我們根據這些賠償條款向董事和高級管理人員支付和解費用和損害賠償金,我們的運營結果和財務狀況可能會受到損害 。

 

目前,沒有任何涉及我們任何董事或高級管理人員的未決訴訟或訴訟涉及需要或允許賠償的 ,我們也不知道有任何可能導致索賠的訴訟或訴訟程序受到威脅。

 

上市

 

我們 已申請將本公司普通股在納斯達克資本市場掛牌上市,並預留了股票代碼“SCRP”。除非我們的上市申請獲得批准,否則我們不會 完成此次發行。

 

有資格在未來出售的股票

 

在此次發行之前,我們的普通股一直沒有市場。未來在公開市場上出售大量我們的普通股,或認為此類出售可能發生,可能會不時對當時的市場價格產生不利影響。此外, 由於以下所述的現有合同和法律轉售限制,本次發行後不久將只有有限數量的股票可供出售,因此在 限制失效後,我們的普通股可能會在公開市場上大量出售。這可能會對我們普通股的現行市場價格和我們未來籌集股權資本的能力產生不利影響 。

 

本次發行完成後, 我們將擁有11,880,000股已發行普通股(如果承銷商購買 額外股份的選擇權已全部行使,則為12,197,250股)。

 

本次發行中出售的所有 普通股股票將可以自由交易,不受限制,也不受證券法 規定的進一步登記,除非這些股票是由規則144中定義的我們的“關聯公司”購買的,並且在本次發行完成後, 將受到以下描述的禁售期的某些股票除外。除非符合規則144的數量限制、銷售方式和通知要求、另一項適用的註冊豁免或有效的註冊聲明,否則不得轉售我們關聯公司擁有的任何股票。

 

從第62頁開始,我們的高管、董事、員工和1%及以上股東持有的任何 股票都將受到禁售期的限制,從“承銷”(禁售協議)“ ”中描述的發售結束之日起,最初禁售期為180天。相應地,在禁售期結束後,有資格出售的股票數量將相應增加。作為這些協議的結果,根據規則144或規則701的規定,股票將可按如下方式在公開市場出售:

 

  自本招股説明書發佈之日起,本次發售的所有股份將立即在公開市場出售。 (除上文所述外)。
     
  自招股説明書日期起180天起,以及在本招股説明書日期後270天和350天的每一天,對於我們的高管、董事、員工和1%及以上股東,額外的7,850,000股股票將有資格在公開市場上出售。
     
  此 不包括我們的高級管理人員和董事在行使未償還期權後可能發行的普通股。

 

56
 

 

鎖定和市場僵局協議

 

根據某些“鎖定”協議,吾等、吾等主管、董事已同意,未經代表事先書面同意,不會直接或間接提出出售、出售、質押或以其他方式轉讓或處置任何股份(或進入旨在或可能導致任何人在未來 任何時間轉讓或處置)本公司普通股或可轉換為或可行使或可交換為本公司普通股的任何證券(鎖定證券“)的任何交易或安排。訂立任何掉期或其他衍生工具交易,將我們普通股股份所有權的任何經濟利益或風險全部或部分轉移給另一方,作出任何要求或行使任何權利,或導致提交登記 聲明,包括對任何普通股或證券的登記 可轉換為普通股或任何其他證券的登記,或可行使或可交換為普通股或任何其他證券的登記,或公開披露進行 任何前述事項的意向,但符合慣例例外。對於我們的高級管理人員和董事,上述限制將在本招股説明書發佈之日起180天內適用於該等人士的所有禁售證券。

 

規則 144

 

總體而言,第144條規則規定,一旦我們遵守交易法第13條或第15條(D)項的上市公司報告要求至少90天,在出售前90天內的任何時候,根據證券法 的任何時候,不被視為我們的關聯公司之一,並且實益擁有我們擬出售的普通股至少6個月的人有權出售這些股票,而不遵守規則144的出售方式、成交量限制或通知條款。須遵守規則第144條的公開信息要求。如果該人實益擁有擬出售的股份至少一年,包括我們關聯公司以外的任何先前所有人的持有期,則該 人將有權在不遵守第144條任何要求的情況下出售這些股份。

 

總體而言,第144條規則規定,我們的關聯公司或代表我們的關聯公司出售普通股的人有權在上述市場僵持協議和鎖定協議到期時,在任何三個月內出售不超過以下較大者的普通股:

 

  1% 當時我們已發行股本的股數,相當於118,800股(或121,973股,如果 承銷商購買額外股份的選擇權在本次發行完成後立即全部行使); 或
     
  在提交表格144中關於此次出售的通知之前的四個日曆周內,我們普通股的平均每週交易量。

 

我們的關聯公司或代表我們的關聯公司銷售我們普通股的人根據規則144進行的普通股銷售 也受某些銷售條款和通知要求的約束,以及關於我們的當前公開信息的可用性 。

 

規則 701

 

規則 701一般允許根據書面補償計劃或合同購買我們股本股票的股東以及在緊接之前的90天內不被視為本公司關聯公司的 股東依據規則144出售這些股票,但不需要遵守規則144的公開信息、持有期、數量限制或通知條款 。規則701還允許我們公司的關聯公司根據規則144出售其規則701股票,而不遵守規則144的 持有期要求。然而,根據規則701,所有規則701股票的持有者必須等到本招股説明書發佈之日起90天后才能出售這些股票。

 

57
 

 

美國聯邦所得税對我們普通股的非美國持有者的影響

 

以下是與我們普通股和認股權證的所有權和處置有關的某些重大美國聯邦所得税考慮事項的一般性討論 適用於在此次發行中收購我們證券的非美國持有者。本討論 基於《國税法》的現行條款、據此頒佈的美國財政部法規以及自本協議生效之日起生效的行政裁決和法院裁決,所有這些都可能隨時發生變化,可能具有追溯力。

 

在本討論中,術語“非美國持有人”指的是我們證券的實益所有人,而就美國聯邦所得税而言,該證券不是合夥企業或下列任何一種:

 

  美國公民或居民;
     
  在美國或根據美國、其任何州或哥倫比亞特區的法律創建或組織的公司或其他實體,或為美國聯邦所得税目的而作為公司徵税的其他實體;
     
  對於美國聯邦所得税而言,其收入可包括在總收入中的遺產,無論其來源如何;或
     
  如果(1)美國境內的法院能夠對信託的管理進行主要監督,並且一名或多名美國人有權控制信託的所有重大決定,或者(2)根據適用的美國財政部法規,信託具有有效的 選擇,在美國聯邦所得税方面被視為美國人。

 

如果出於美國聯邦所得税的目的,被視為合夥企業的實體或安排持有我們證券的股份,則被視為合夥人的個人的納税待遇一般將取決於合夥人的身份和合夥企業的活動。出於美國聯邦所得税目的而被視為合夥企業合夥人持有我們證券股份的人員應諮詢其 税務顧問。

 

此 討論假設非美國持有者持有我們證券的股份,作為 守則第1221節所指的資本資產(通常是為投資而持有的財產)。本討論不涉及美國聯邦所得税的所有方面,根據非美國持有人的具體情況,這些方面對非美國持有人可能是重要的,或者可能適用於根據美國聯邦所得税法受到特殊待遇的持有人(例如,包括金融機構、證券經紀商或證券交易商、 受控制的外國公司、被動外國投資公司、選擇按市值計價的證券交易商、保險公司、免税實體、根據員工股票期權的行使或其他方式獲得我們證券的持有人 或以其他方式作為補償,被視為合夥企業的美國聯邦所得税的實體或安排,負有替代最低税責任的持有人,某些前美國公民或前長期居民,以及作為對衝、跨境、建設性出售或轉換交易的一部分持有我們證券的持有人。此外,本討論不涉及除與美國聯邦所得税有關的税法以外的美國聯邦税法,也不涉及根據2010年《醫療保健和教育調節法》徵收的非勞動所得聯邦醫療保險繳款税、任何美國聯邦遺產税和贈與税,或任何美國州、地方或非美國税收。因此,潛在投資者應就美國聯邦、州、地方、非美國所得税和其他有關收購、持有和處置我們證券的股票的税務考慮事項諮詢他們自己的税務顧問。

 

此 摘要僅供參考,並不是對與我們證券的所有權和處置相關的所有税收後果的完整描述。我們建議我們證券的潛在持有者就我們證券的所有權和處置對他們的税收後果(包括任何聯邦、州、地方、非美國所得税和其他税法的適用和影響)諮詢他們的税務顧問 。

 

58
 

 

證券投資配置

 

此次發行的投資者將被要求在普通股股份和根據其相對公平市場價值收購的認股權證之間分配收購證券的成本。

 

分紅

 

一般而言,我們就普通股的股份向非美國持有人作出的任何分配,如構成美國聯邦所得税用途的股息,將按總金額的30%(或適用所得税條約規定的減税税率)繳納美國預扣税,除非股息與非美國持有人在美國境內進行的貿易或業務有效相關(並且,如果所得税條約適用,歸因於非美國持有者在美國境內的永久機構)。分配將構成美國聯邦所得税用途的股息,範圍為我們為美國聯邦所得税目的確定的當前或累計收益和利潤。任何不構成股息的分配 將被視為首先減少我們普通股的非美國持有者股票的調整基數,如果它 超過我們普通股的非美國持有者的調整基數,將被視為出售或交換此類股票的收益。 任何此類收益將受到以下“出售收益或我們普通股的其他處置”一節所述的處理。

 

如果非美國持有者遵守適用的認證和披露要求,則在以下有關“-外國賬户納税合規性”的討論中,如果非美國持有者遵守適用的認證和披露要求,與非美國持有者的美國貿易或業務(如果適用所得税條約,則可歸因於美國常設機構)有效相關的股息一般將不會 繳納美國預扣税。相反, 此類股息通常將按淨收入基礎繳納美國聯邦所得税,就像非美國持有人 是美國居民一樣。作為公司的非美國持有者可按30%的税率(或適用所得税條約規定的較低税率)對其“有效關聯的收益和利潤”繳納額外的“分支機構利得税” ,但需進行某些調整。

 

出售或以其他方式處置我們的證券的收益

 

通常情況下,非美國持有者將不受美國聯邦收入的影響,或者,根據以下標題“報告和備份預扣”和“外國賬户納税合規”標題下的討論,對出售或以其他方式處置我們的證券所實現的任何收益徵收預扣税,除非:

 

  該 收益實際上與非美國持有人在美國境內進行的貿易或業務有關,如果需要, 根據適用的所得税條約,歸屬於非美國持有人的美國永久機構;
     
  該 非美國持有人是個人,在處置的納税年度內在美國停留183天或以上, 符合某些其他條件;或
     
  我們 是或曾經是美國房地產控股公司(“USRPHC”),用於美國聯邦所得税目的 在截至處置日期和非美國持有人的持有期較短的五年期間內,且滿足其他某些條件。我們認為,我們目前不是,我們預計也不會成為USRPHC

 

與在美國進行的貿易或業務有效相關的收益 通常將按常規的美國聯邦所得税税率繳納美國聯邦所得税 扣除某些扣除額。如果非美國持有者是外國公司,上述分支機構利得税也可能適用於這種有效關聯的收益。如果個人非美國持有人在銷售年度內在美國停留183天或以上,或因對我們證券的其他處置而繳納美國聯邦所得税,則一般將對此類出售或其他處置所獲得的收益繳納30%的統一税, 可由美國來源資本損失抵消,前提是非美國持有人已就此類損失及時向 提交了美國聯邦所得税申報單。

 

59
 

 

信息 報告和備份扣繳

 

我們 必須每年向美國國税局和每個非美國持有人報告支付給每個非美國持有人的股息金額和扣繳税款 。無論適用的税收條約是否減少或取消了預扣,這些報告要求都適用。根據與非美國持有者居住或設立的國家税務機關簽訂的特定條約或協議的規定,也可以提供這些信息的副本。

 

美國 對未能提供美國信息報告規則要求的信息的某些付款徵收備用預扣税(目前税率為24%) 。支付給非美國持有者的股息通常將免於備用預扣,前提是非美國持有者提供正確執行的IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E,或以其他方式確立豁免。

 

根據美國財政部法規,非美國持有人在經紀商的美國辦事處處置我們的證券所得收益的支付一般將受到信息報告和備用扣繳的約束,除非受益所有人在 偽證處罰下證明其非美國持有人身份或以其他方式確立豁免。非美國持有人在經紀商的非美國辦事處處置我們證券的收益 一般不受 備用扣留和信息報告的約束,但非美國持有人在經紀商的非美國辦事處處置我們證券的收益 除外:

 

  a 美國人;
     
  A“受控制的外國公司”,適用於美國聯邦所得税;
     
  某一時期總收入的50%或以上實際上與美國貿易或企業有關的外國人;或
     
  如果外國合夥企業在其納税年度內的任何時候(A)其一個或多個合夥人是美國人,且合計持有該合夥企業收入或資本權益的50%以上,或(B)該外國合夥企業從事美國貿易或 業務。

 

信息 除非經紀人在其檔案中有書面證據證明所有者是非美國持有人,並且滿足某些其他條件,或者受益所有者以其他方式建立了豁免(經紀人不知道或沒有理由知道相反的情況),否則將適用信息報告。 如果銷售需要信息報告,並且經紀人實際知道所有者是美國人,則適用備份扣留。

 

備份 預扣不是附加税。根據備份預扣規則從向非美國持有人的付款中預扣的任何金額,只要及時向美國國税局提供所需的 信息,就可以退還或記入非美國持有人的美國聯邦所得税義務(如果有)中。非美國持有者應就信息申報和備份扣繳規則對其適用的問題諮詢其税務顧問。

 

境外 賬户納税合規

 

根據《守則》第1471至1474節以及由此頒佈的財政部條例和行政指導(統稱為FATCA),對我們普通股支付的任何股息一般徵收30%的美國聯邦預扣税,對處置我們證券的毛收入一般徵收30%的聯邦預扣税(從1月1日開始)。2019)支付給(I)“外國金融機構”(根據FATCA的具體定義),除非該機構與美國税務機關簽訂協議,扣留某些款項,並收集有關該機構美國賬户持有人(包括該機構的某些股權和債務持有人,以及(Ii)某些其他外國實體,除非此類實體 向扣繳義務人提供了一份證明,表明其直接和間接的“主要美國所有人”(如FATCA所定義的),或者提供了一份證明,證明不存在此類所有人,並且在任何一種情況下,符合某些其他要求。 如果外國金融機構或非金融外國實體以其他方式有資格獲得本規則的豁免,並向扣繳義務人適當證明其豁免地位,或被視為符合 FATCA,則不適用上述預扣税。FATCA税的適用並不取決於付款是否會在上述其他豁免項下免除美國聯邦預扣税。在某些情況下,非美國持有者可能有資格獲得此類 税的退款或抵免。外國金融機構和位於與美國有管理FATCA的政府間協議的管轄區內的非金融外國實體可能受到不同的規則。潛在的非美國持有者應諮詢他們的税務顧問,瞭解FATCA對他們在我們證券的投資可能產生的影響。

 

60
 

 

每個潛在投資者應就購買、持有和處置我們的普通股的税務後果諮詢自己的税務顧問,包括適用法律的任何擬議更改的後果,以及任何州、當地、非美國或美國聯邦非所得税法律(如遺產税和贈與税)下產生的税收後果。

 

承銷

 

Spartan Securities,LLC(“Spartan”或“代表”)擔任本次發行的承銷商代表和 簿記經理。我們已與代表於2023年_簽訂了一份承保協議。根據 作為登記聲明附件提交的承銷協議的條款,以下列出的每個承銷商 已分別同意從我們購買下面名稱對面顯示的相應數量的普通股:

 

承銷商  股份數量 
斯巴達證券有限責任公司     

總計

     

 

承銷商承諾購買以下超額配售選擇權所涵蓋的普通股以外的所有普通股,如果購買了任何普通股的話。承銷協議中約定的事項發生時,承銷商的義務可以終止。此外,根據承銷協議,承銷商的責任須受承保協議所載的慣常條件、陳述及保證所規限,例如承銷商收到 高級人員證書及法律意見。

 

承銷商在發行股票時、發行時和接受時必須事先出售股票,並經他們的律師批准法律 事項和其他條件。承銷商保留撤回、取消或修改面向公眾的報價的權利 並拒絕全部或部分訂單。

 

承銷商建議以招股説明書封面 上的首次公開發行價格向公眾發售我們發行的股票。股票公開發行後,承銷商可以隨時變更發行價格等銷售條件。

 

承保 佣金、折扣和費用

 

代表已通知我們,承銷商建議按本招股説明書封面所列的首次公開發行價格向公眾發售普通股。承銷商可以該價格減去每股不超過$的優惠向證券交易商發行股票。

 

下表顯示了我們將支付給承銷商的每股和總承保折扣和佣金。這些金額在未行使和完全行使承銷商購買額外股份的超額配售選擇權的情況下顯示。

 

   每股   不含超額配售的合計   超額配售合計 
首次公開募股價格  $5.00   $10,575,000   $12,161,250 
承保折扣和佣金(1)  $0.45   $951,750   $1,094,513 
扣除費用前的收益,付給我們  $4.55   $9,623,250   $11,066,737 

 

  (1) 代表將獲得本次發行總收益的9%的承銷折扣。 此外,我們還同意支付與此次發行相關的所有費用,包括以下費用:(A)與向美國證券交易委員會登記將在此次發行中出售的證券有關的所有備案費用和通訊費(包括超額配售 股票);(B)與FINRA審查此次發行相關的所有FINRA公開發行備案系統費用;(C)與該等平倉股票和超額配售股份在納斯達克上市有關的所有費用和開支;(D)根據各州和其他外國司法管轄區的“藍天”證券法,與此類證券的註冊或資格有關的所有費用、開支和支出 斯巴達可以合理地指定所有承銷文件(包括但不限於承銷協議、任何藍天調查,以及在適當情況下,承銷商之間的任何協議、選定交易商協議、承銷商問卷和授權書)、註冊聲明、招股説明書和所有修訂的費用。其副刊和展品以及代表人合理地認為必要的初步和最終招股説明書數量。(E)準備、印製及交付證券的費用;。(F)證券轉讓代理人的費用及開支(包括但不限於本公司遞交的任何指示函件當日處理所需的任何費用);。(G)本公司向承銷商轉讓證券時須繳付的股票轉讓及/或印花税(如有的話);(H)本公司會計師的費用及開支;。(I)向代表提供的非實報實銷費用津貼,相當於發行所得毛收入總額的1%;以及(J)最高175,000美元的費用和開支,包括“路演”、勤奮工作和合理的法律費用以及支付承銷商律師的費用。

 

61
 

 

我們 估計我們應付的發行總費用(不包括承保折扣和佣金)約為 535,750美元。

 

超額配售 選項

 

我們 已授予承銷商代表在本招股説明書日期起45天內從我們購買最多317,250股額外普通股的選擇權 ,以涵蓋超額分配(如果有的話)。每股額外支付的購買價格 將等於一股股票的首次公開發行價格(如適用)減去承保折扣。

 

可自由支配的 帳户

 

承銷商不打算確認將在此發售的證券出售給他們擁有自由裁量權的任何賬户。

 

鎖定協議

 

根據某些“鎖定”協議,除某些例外情況外,本公司代表其自身和任何後續實體及其每一位高管和董事同意,不提出、出售、轉讓、轉讓、質押、合同出售或以其他方式處置或宣佈有意以其他方式處置或訂立任何掉期、對衝或類似的協議或安排,從而直接或間接地全部或部分轉移所有權的經濟風險。未經承銷商事先書面同意,在本招股説明書發佈之日起180天內,在未經承銷商事先書面同意的情況下,從事任何普通股的賣空 或可轉換為或可交換或可行使的任何普通股的證券,無論是目前擁有的還是隨後收購的。

 

承銷商 認股權證

 

公司已同意向斯巴達或其指定人發行認股權證(“承銷商認股權證”),以購買本次發行中出售的普通股股份總數的8%(8%)(不包括通過行使超額配售 期權出售的股份)。該等認股權證及普通股相關股份包括在本招股説明書內。根據FINRA規則5110,承銷商認股權證在發行時可立即行使,行使價為每股6.25美元(相當於首次公開募股價格的125%),有效期為自發售開始之日起五(5)年內。

 

根據FINRA規則5110,承銷商認股權證可針對所有或較少數量的普通股行使,並將提供無現金行使 ,並將包含一次索要和無限“搭載”登記權的條款,期限不超過 自發售開始之日起五(5)年。本公司將承擔與註冊可在行使承銷商認股權證時發行的證券相關的所有費用和開支,但不包括承銷持有人產生和應付的佣金。承銷商行使認股權證時的行權價格及可發行股份數目在某些情況下可予調整,包括派發股票股息、非常現金股息或公司進行資本重組、重組、合併或合併。

 

62
 

 

Pursuant to FINRA Rule 5110(e), the Underwriter Warrants and any shares of common stock issued upon exercise of the Underwriter Warrants shall not be sold, transferred, assigned, pledged, or hypothecated, or be the subject of any hedging, short sale, derivative, put or call transaction that would result in the effective economic disposition of the securities by any person for a period of 180 days immediately following the date of commencement of sales of this offering, except the transfer of any security: (i) by operation of law or by reason of reorganization of the issuer; (ii) to any FINRA member firm participating in the offering and the officers, partners, registered persons or affiliates thereof, if all securities so transferred remain subject to the lock-up restriction set forth above for the remainder of the time period; (iii) if the aggregate amount of our securities held by the Representative or related persons does not exceed 1% of the securities being offered; (iv) that is beneficially owned on a pro-rata basis by all equity owners of an investment fund, provided that no participating member manages or otherwise directs investments by the fund and the participating members in the aggregate do not own more than 10% of the equity in the fund; (v) the exercise or conversion of any security, if all securities remain subject to the lock-up restriction set forth above for the remainder of the time period; (vi) if we meet the registration requirements of Forms S-3, F-3 or F-10; or (vii) back to us in a transaction exempt from registration with the SEC. The Underwriter Warrants and the shares of common stock underlying the Underwriter Warrants are registered on the registration statement of which this prospectus forms a part.

 

FINRA程序

 

Spartan及其兩位負責人 參與了最近的FINRA紀律程序(紀律程序編號2019061528001)。2023年3月28日,FINRA 聽證小組命令Spartan支付60萬美元的罰款,其兩名負責人分別支付3萬美元和4萬美元的罰款,並對Spartan及其兩名負責人實施 某些非經濟制裁,包括暫停這些負責人長達兩年。2023年4月19日,Spartan提交了上訴通知書,該通知書維持了制裁的實施。截至本 招股説明書日期,該事項仍在上訴中。

 

賠償

 

我們 已同意賠償承銷商根據證券法和交易所法所產生的與本次發行相關的責任,以及因違反承銷協議中包含的部分或全部陳述和保證而產生的責任,並承擔承銷商可能被要求為這些責任支付的款項。

 

納斯達克 上市

 

我們 已申請將我們的普通股在納斯達克上市,代碼為“SCRP”。我們 不會完成此服務,除非我們的普通股是在納斯達克獲批上市。 普通股沒有既定的公開交易市場,也不能保證市場會發展起來。.

 

電子股份要約、出售和分配

 

電子格式的招股説明書可以在參與此次發行的承銷商(如果有)維護的網站上獲得 ,參與此次發行的承銷商可以電子方式分發招股説明書。承銷商可同意向其在線經紀賬户持有人配售 多隻股票。互聯網分銷將由承銷商進行分配, 將在與其他分配相同的基礎上進行互聯網分銷。除電子形式的招股説明書外,這些網站上的信息 不是本招股説明書或作為其組成部分的註冊説明書的一部分,也不是本招股説明書或註冊説明書的一部分,未經吾等或承銷商以承銷商身份批准或背書,投資者不應依賴 。

 

穩定化

 

對於此次發行,承銷商可以從事穩定交易、超額配售交易、銀團回補交易、懲罰性出價和買入,以回補因賣空而建立的頭寸。

 

  穩定的 交易允許出價購買股票,只要穩定的出價不超過指定的最高出價,並從事 的目的是防止或延緩股票在發行過程中的市場價格下跌。
     
  超額配售交易涉及承銷商出售超過承銷商有義務購買的股份數量的股票。 這將創建辛迪加空頭頭寸,可以是回補空頭頭寸,也可以是裸空頭頭寸。在備兑空頭頭寸 中,承銷商超額配售的股票數量不超過他們可以在超額配售期權中購買的股票數量 。在裸空倉中,涉及的股份數量大於 超額配售期權的股份數量。承銷商可以通過行使超額配售選擇權和/或在公開市場購買 股票來平倉任何空頭頭寸。

 

63
 

 

  辛迪加 回補交易涉及在分銷完成後在公開市場購買股票,以回補辛迪加 空頭頭寸。在決定平倉的股份來源時,承銷商將考慮公開市場上可供購買的股份價格,以及他們可透過行使超額配股權購買股份的價格。如果承銷商出售的股票超過行使超額配售選擇權所能覆蓋的數量,並因此擁有裸空頭頭寸,則只能通過在公開市場買入股票來平倉。如果承銷商擔心定價後公開市場上的股票價格可能面臨下行壓力,可能對購買此次發行的投資者產生不利影響,則更有可能建立裸空頭頭寸。
     
  罰金 出價允許承銷商在辛迪加 成員最初出售的股票通過穩定或辛迪加回補交易購買以回補辛迪加空頭頭寸時,從該辛迪加成員那裏收回出售特許權。

 

這些穩定交易、銀團覆蓋交易和懲罰性出價可能會提高或維持本公司普通股的市場價格,或防止或延緩其普通股的市場價格下跌。因此,公司普通股在公開市場上的價格 可能高於沒有這些交易的情況下的價格。 公司和承銷商都沒有就上述交易對公司普通股價格可能產生的影響做出任何陳述或預測。這些交易可能會受到納斯達克資本市場、場外交易或其他方面的影響,如果開始,可能會隨時停止。

 

被動做市

 

與本次發行相關的是次發行,承銷商可根據交易所法案下M規則第103條的規定,在股份發售或出售開始 前至分配完成之前的一段時間內,在納斯達克資本市場上對公司普通股進行被動做市交易。被動做市商必須以不超過該證券的最高獨立報價的價格展示其報價。然而,如果所有獨立出價都低於被動做市商的出價,則當超過規定的購買限制時,必須降低出價。

 

其他 關係

 

承銷商及其關聯公司未來可為本公司及其關聯公司提供各種投資銀行、商業銀行和其他金融服務,並在未來收取常規費用。然而,除本招股説明書所披露的 外,本公司目前並無與承銷商就任何進一步服務作出任何安排。

 

提供美國以外的限制

 

除美國以外,我們或承銷商尚未採取任何行動,允許本招股説明書提供的證券在需要採取行動的任何司法管轄區進行公開發行。本招股説明書提供的證券不得直接或間接發售或出售,本招股説明書或任何其他與發售和出售任何此類證券有關的發售材料或廣告不得在任何司法管轄區分發或發佈,除非在符合該司法管轄區適用規則的情況下。建議持有本招股説明書的人告知自己,並遵守與本招股説明書的發行和分發有關的任何限制。 本招股説明書不構成在 任何司法管轄區出售或邀請購買本招股説明書所提供的任何證券的要約,而此類要約或要約是非法的。

 

法律事務

 

此招股説明書提供的證券的有效性將由紐約Sinhenzia Ross Ference LLP為我們傳遞。紐約Ellenoff Grossman&Schole LLP將向承銷商傳達與此次發行相關的美國聯邦證券法的某些法律事項。

 

64
 

 

專家

 

本註冊表中包含的截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務報表 是根據獨立註冊會計師事務所M&K CPAS,PLLC的報告以及該事務所作為會計和審計專家的權威 列入的。

 

此處 您可以找到其他信息

 

我們 已根據證券法以S-1表格向美國證券交易委員會提交了一份關於本招股説明書提供的普通股股份的登記聲明 。本招股説明書是註冊説明書的一部分,並不包含註冊説明書中所列的全部信息,其中一些信息包含在註冊説明書的附件中,這是美國證券交易委員會規則 和條例允許的。有關我們和我們的普通股的更多信息,請參閲註冊聲明,其中包括作為註冊聲明的一部分提交的展品。本招股説明書中包含的關於任何合同或任何其他文件的內容的陳述不一定完整。如果已將合同或文件作為登記聲明的證物提交,請參閲已提交的合同或文件的副本。本招股説明書中與作為證物提交的合同或文件有關的每一項陳述均由提交的證物在各方面進行限定。美國證券交易委員會維護着一個互聯網網站,其中包含 報告、委託書和其他有關發行人的信息,這些發行人和我們一樣,以電子方式在美國證券交易委員會備案。該網站地址為Www.sec.gov.

 

作為此次發行的結果,我們將遵守交易所法案的信息和報告要求,並將根據該法 向美國證券交易委員會提交定期報告、委託書和其他信息。我們還維護着一個網站:Www.4Saferx.com Http://www.scrippssafe.com,。完成本次發售後,您可以在以電子方式向美國證券交易委員會存檔或向其提供這些材料後,在合理可行的範圍內儘快 免費獲取這些材料。我們網站上包含的信息不是本招股説明書的一部分,本招股説明書中包括我們的網站地址只是一種非主動的文本參考。

 

65
 

 

財務報表索引

 

   
未經審計的 財務報表  
餘額 截至2023年6月30日(未經審計)(重列)和2022年12月31日(已審計)的表格 F-2
語句 截至2023年6月30日(重報)和2022年6月30日止六個月的運營情況 F-3
語句 截至2023年6月30日止六個月(重列)和截至2022年12月31日止年度股東權益變動 F-4
語句 截至2023年6月30日(重列)和2022年6月30日止六個月的現金流量 F-5
備註 截至2023年6月30日止六個月(重列)和截至2022年12月31日止年度的財務報表 F-6
經審計的財務報表  
獨立註冊會計師事務所報告 F-21
截至2022年12月31日和2021年12月31日的資產負債表 F-22
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的業務報表 F-23
截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度股東權益變動表 F-24
截至2022年和2021年12月31日的年度現金流量表 F-25
截至2022年和2021年12月31日的年度財務報表附註 F-26

 

F-1

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併資產負債表

 

   2023年6月30日   2022年12月31日 
  

(U北美(已確認)

(重述)

   (經審計) 
資產          
流動資產:          
現金和現金等價物  $16,134   $10,329 
應收賬款淨額   110,876    33,484 
其他流動資產   14,000    21,086 
流動資產總額   141,010    64,899 
           
非流動資產:          
使用權租賃資產   97,435    108,863 
財產、廠房和設備、淨值   6,079    5,280 
其他資產   28,000    3,000 
非流動資產總額   131,514    117,143 
           
總資產  $272,524   $182,042 
           
負債和股東赤字          
流動負債:          
應付賬款和應計負債  $88,475   $112,671 
*租賃負債-當期   23,203    21,050 
*應付票據   170,000    - 
信用額度   39,191    46,845 
流動負債總額   320,869    180,566 
           
非流動負債:          
租賃責任   76,151    89,088 
政府撥款   445,400    445,400 
應付票據,扣除貼現後淨額$0及$5,694,分別   -    164,306 
非流動負債總額   521,551    698,794 
           
總負債   842,420    879,360 
           
股東赤字:          
普通股,面值$.01; 50,000,000授權股份;9,485,000股票和15,000,000截至2023年6月30日和2022年12月31日分別發行和發行的股票   94,850    150,000 
認購應收賬款   (25,000)   - 
額外實收資本   4,979,172    (142,702)
累計赤字   (5,618,918)   (704,616)
股東總虧損額   (569,896)   (697,318)
           
總負債和股東赤字  $272,524   $182,042 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-2

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併的 運營報表

 

   2023   2022   2023   2022 
   截至6月30日的三個月,   截至6月30日的6個月, 
  

2023

(未經審計)

(重述)

  

2022

(未經審計)

  

2023

(未經審計)

(重述)

  

2022

(未經審計)

 
                 
銷售額  $170,551   $57,123   $241,829   $374,201 
總收入   170,551    57,123    241,829    374,201 
收入成本   (134,261)   (201,849)   (188,285)   (256,467)
毛利   36,290    (144,726)   53,544    117,734 
                     
運營費用:                    
                     
折舊   606    1,198    1,101    1,693 
銷售、一般和行政   1,349,797    139,532    4,839,535    316,155 
總運營費用   1,350,403    140,730    4,840,636    317,848 
                     
經營虧損   (1,314,113)   (285,456)   (4,787,092)   (200,114)
                     
其他收入(支出):                    
其他收入   690    883    799    1,852 
慈善捐贈   -    -    (80,000)   - 
利息支出   (23,118)   (4,163)   (42,175)   (8,281)
債務貼現攤銷   -    -    (5,694)   - 
其他費用合計   (22,428)   (3,280)   (127,070)   (6,429)
                     
所得税前運營損失   (1,336,541)   (288,736)   (4,914,162)   (206,543)
                     
所得税撥備   -    -    -    - 
                     
淨虧損   (1,336,541)   (288,736)   (4,914,162)   (206,543)
                     
每股普通股基本淨收益(虧損)   (0.15)   (0.02)   (0.56)   (0.01)
                     
已發行普通股加權平均數-基本   9,116,401    15,000,000    8,748,301    15,000,000 
                     
稀釋後每股普通股淨收益(虧損)   (0.15)   (0.02)   (0.56)   (0.01)
                     
已發行普通股加權平均數-稀釋   9,116,401    15,000,000    8,748,301    15,000,000 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-3

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併的股東虧損變動表

 

   股票   金額   應收賬款   資本   赤字   赤字 
   普通股   訂閲   額外付費   累計   股東合計 
   股票   金額   應收賬款   資本   赤字   赤字 
                         
平衡,2021年12月31日   15,000,000   $150,000   $-   $(143,318)  $(334,178)  $(327,496)
淨收入   -    -     -     -     83,193    83,193 
平衡,2022年3月31日   15,000,000   $150,000   $-   $(143,318)  $(250,985)  $(244,303)
淨虧損   -     -     -     -     (288,736)   (288,736)
平衡,2022年6月30日   15,000,000   $150,000   $-   $(143,318)  $(539,721)  $(533,039)
股東出資   -    -    -    616    -    616 
淨虧損   -    -    -    -    (164,895)   (164,895)
平衡,2022年12月31日   15,000,000   $150,000   $-   $(142,702)  $(704,616)  $(697,318)
股東分派                      $(129)   (129)
註銷普通股關聯方   (7,880,000)   (78,800)   -    78,800    -    - 
股票薪酬   1,690,000    16,900    -    3,363,100    -    3,380,000 
為捐贈而發行的股份   40,000    400         79,600    -    80,000 
發行股票換取現金   212,500    2,125    (75,000)   412,875    -    340,000 
淨虧損   -    -    -    -   $(3,577,621)   (3,577,621)
平衡,2023年3月31日   9,062,500   $90,625   $(75,000)  $3,791,673   $(4,282,366)  $(475,068)

 

    常見的 共享     訂閲     額外的 個實收     累計     股東合計  
(重述)   股票     金額     應收賬款     資本     赤字     赤字  
餘額,3月 2023年31日     9,062,500     $ 90,625     $ (75,000 )   $ 3,791,673     $ (4,282,366 )   $ (475,068 )
股東分配情況    -    -    -         

(11

)   

(11

)
股票薪酬   370,000    3,700    -    736,300    -    740,000 
發行股票換取現金   52,500    525    50,000    89,475    -    140,000 
發行認股權證   -    -    -    361,724    -    361,724 
淨虧損   -    -    -    -    (1,336,541)   (1,336,541)
餘額, 2023年6月30日   9,485,000   $94,850   $(25,000)  $4,979,172   $(5,618,918)  $(569,896)

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-4

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併 現金流量表

 

   2023   2022 
   截至6月30日的6個月, 
   2023   2022 
  

(未經審計)

(重述)

   (未經審計) 
經營活動的現金流:          
淨虧損  $(4,914,162)  $(206,543)
將淨虧損調整為經營活動提供的現金淨額:          
股票薪酬   4,120,000    - 
股票慈善捐贈   80,000    - 
發行認股權證   361,724    - 
折舊   1,101    1,693 
債務貼現攤銷   5,694    - 
經營性資產和負債變動情況:          
應收賬款   (77,392)   35,567 
使用權資產   11,428    (119,979)
其他流動資產   7,086    (13,499)
其他資產   (25,000)   (3,000)
應付賬款和應計負債   (41,702)   (7,211)
遞延收入   17,506    3,120 
使用權負債   (10,784)   120,404 
           
用於經營活動的現金淨額   (464,501)   (189,448)
           
投資活動產生的現金流:          
固定資產購置   (1,900)   - 
           
用於投資活動的現金淨額   (1,900)   - 
           
融資活動的現金流:          
SBA EIDL貸款的收益   -    100 
償還信貸額度   (7,654)   - 
發行股票換取現金   480,000    - 
業主投資   -    1,000 
債務借款   -    2,589 
債務本金償付   -    (270)
股東分派   (140)   - 
           
融資活動提供的現金淨額   472,206    3,419 
           
現金淨變動額   5,805    (186,029)
           
期初現金及現金等價物   10,329    227,932 
           
期末現金和現金等價物  $16,134   $41,903 
           
補充披露現金流量信息:          
支付利息的現金  $-   $- 
繳納税款的現金  $-   $- 
           
非現金活動          
將長期貸款重新分類為短期貸款  $170,000   $- 
註銷普通股關聯方  $78,800   $- 
為認購應收款項發行的股票  $25,000   $- 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-5

 

 

Scripps Safe,Inc.

截至六個月期間財務報表註釋

6月30日, 2023

 

注: 1.介紹的組織結構、背景和基礎

 

Scripps Safe,Inc.(“本公司”)於2012年10月1日根據佛羅裏達州的法律成立。2022年5月10日,公司 與根據特拉華州法律於2021年8月23日成立的Scripps Safe,Inc.簽訂換股協議。 該公司是藥品安全和存儲解決方案的領導者,以防止醫療保健環境中的藥物轉移。 該公司位於佛羅裏達州那不勒斯。

 

注: 2.重要會計政策摘要

 

列報依據和合並原則

 

本公司的財務報表及其附註乃根據美國公認會計原則 (“公認會計原則”)編制。

 

有關綜合簡明財務重述的資料,見附註10重述{br 截至2023年6月30日的三個月和六個月的報表 。

 

使用預估的

 

根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內已報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。

 

分部 報告

 

公司作為一個部門運營,其中管理層使用一種盈利能力衡量標準,公司的所有資產都位於 美利堅合眾國。本公司不會針對其任何候選產品 經營單獨的業務線或單獨的業務實體。因此,本公司沒有單獨報告的部門。

 

現金 和現金等價物

 

公司將購買時原始到期日為三個月或以下的所有高流動性投資視為現金等價物。 2023年6月30日和2022年12月31日的現金等價物為$16,134及$10,329分別進行了分析。

 

信用風險集中度

 

在這些財務報表所涵蓋的年度內,公司的銀行餘額可能會不時超過其保險限額。 管理層認為這是一種正常的業務風險。

 

應收賬款

 

應收賬款按其估計的應收金額入賬,並根據客户過去的信用記錄和其他因素定期評估應收賬款的可收款性。本公司根據損失經驗、賬户餘額中已知和固有的風險以及當前的經濟狀況建立應收賬款損失準備金。超過60天的逾期餘額和其他更高風險的金額將逐個客户逐一審查以確定是否可收回,並在必要時對額度進行適當調整。根據管理層對上述條件的評估,本公司在截至2023年6月30日和2022年12月31日期間保持津貼不變。2023年6月30日和2022年12月31日的壞賬準備金額約為$8,000及$8,000,分別為。

 

其他 流動資產

 

其他 流動資產包括為未安裝在進行中的作業上的直接部件和材料支付的金額。截至2023年6月30日和2022年12月31日,金額為14,000 及$21,086, 正在等待安裝到正在進行的作業上。

 

F-6

 

 

財產 和設備

 

財產和設備按歷史成本減去累計折舊列報。財產和設備的折舊是在財務和所得税報告中使用資產估計使用年限的直線方法提供的,具體如下:

財產和設備估計使用年限一覽表

機器和設備     7

 

更新和改進的支出 被資本化,而維修和維護費用通常計入發生費用期間的運營報表 。如果可以清楚地證明支出導致預期從資產使用中獲得的未來經濟效益的增加,則將支出資本化為資產的額外成本 。

 

在出售或處置一項資產時,該資產的歷史成本和相關累計折舊或攤銷從其各自的賬户中註銷,任何收益或損失都記錄在經營報表中。

 

當事件及情況顯示資產的賬面值可能無法從其使用及最終處置所產生的估計未來現金流量中收回時,本公司便會審核物業及設備的賬面價值以計提減值。 如未披露的預期未來現金流量低於賬面值,則確認的減值虧損等於賬面值超出資產公允價值的 金額。管理層在進行此評估時考慮的因素包括當前的經營結果、趨勢和前景、物業的使用方式以及過時、需求、競爭和其他經濟因素的影響。根據這一評估,不是 財產和設備的折舊費用 分別計入截至2023年和2022年6月30日的六個月和截至2022年6月30日的年度的運營費用。

 

金融工具的公允價值

 

財務 會計準則委員會的指導意見根據估值技術的輸入是可觀察的還是不可觀察的,規定了估值技術的層次結構。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察到的投入反映了市場假設。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先級(1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先級(3級計量)。公允價值層次的三個層次 如下:

 

財務 會計準則委員會的指導意見根據估值技術的輸入是可觀察的還是不可觀察的,規定了估值技術的層次結構。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察到的投入反映了市場假設。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先級(1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先級(3級計量)。公允價值層次的三個層次 如下:

 

  級別 1- 未經調整的 報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場的報價 。第1級主要包括價值以市場報價為基礎的金融工具,如交易所交易工具和上市股票。
     
  級別 2- 直接或間接(例如,活躍市場中類似資產或負債的報價,或非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價 )中可直接或間接觀察到的第一級中包含的報價以外的其他投入。
     
  第 3級- 資產或負債的不可觀察的 輸入。如果金融工具的公允價值是使用定價模型、貼現現金流或類似技術確定的,並且至少有一個重要的模型假設或投入是不可觀察到的,則被視為第3級。

 

F-7

 

 

隨附財務報表中列出的 負債和債務與2023年6月30日和2022年12月31日的公允價值大致相同,這與最近的應付票據談判一致,並且由於到期期限較短。

 

收入 確認

 

公司確認ASC 606下的收入,與客户的合同收入(“主題606”)。本指南提出了一個 五步模型,該模型描述了收入的確認金額,該金額反映了公司期望通過向客户轉讓商品或服務而獲得的收入。

 

公司在履行與客户簽訂的合同條款下的履約義務時確認收入。產品銷售 在產品交付到其客户指定的地點後,即發生產品銷售。收入是指預期通過轉讓貨物而獲得的對價金額,扣除客户退貨和補貼撥備後的淨額。銷售税和其他類似的税收不包括在收入中。

 

收入 在將產品或服務的控制權轉讓給客户時確認,金額反映了公司 預期從這些產品或服務交換中獲得的對價。本公司簽訂的合同可能包括產品和服務的各種組合,這些產品和服務通常能夠區分開來,並作為單獨的履約義務入賬。

 

硬件。

 

硬件 當公司將控制權轉讓給客户時,通常是在產品發貨或安裝時, 所有權轉移給客户,並且沒有關於硬件設備的進一步履行義務 。公司截至2023年6月30日止六個月和截至2022年12月31日止年度的所有收入均來自硬件銷售。

 

PaaS 和其他服務。

 

當公司產生PaaS訂閲收入時,將在自向客户提供其服務之日起的合同期限內按時間按費率確認。訂閲期從每月到多年不等,其中大多數合同為一到三年。該公司的客户可以選擇購買或在合同期限內租賃該監控設備。如果客户購買了硬件設備,公司將在硬件收入確認披露中討論的某個時間點確認收入 。由於本公司的租賃資產租賃合同符合《會計準則彙編》(“ASC”)842規定的經營性租賃。租賃(“ASC 842”),而且合同還包括運營標的資產和維護資產的服務,公司選擇了實際的權宜之計,將租賃和非租賃組成部分 結合在一起,因為在客户看來,服務是主要要素,而且兩個要素的服務交付模式 是相同的。本公司將在合同期內按應課税制逐步確認收入。

 

產品 保修。

 

公司通過其供應商提供為期一年的標準保修,並對有缺陷的產品享有退貨權利。 公司認為標準保修並不是為客户提供增量服務,而是對產品質量的保證。 因此,標準保修不是一項單獨的性能義務,應按照ASC 460保證核算。

 

專業 服務收入。

 

本公司不時簽訂特殊工程設計服務協議。工程設計服務的收入是為滿足特定產品的規格而設計的,因此不會創建具有替代用途的資產。公司將根據某些適用里程碑的完成情況以及公司認為其當時有權獲得的付款金額來確認收入。

 

F-8

 

 

如果 客户支付對價或公司有權獲得無條件的對價金額,則在公司將商品或服務轉讓給客户 之前,公司會在支付款項或記錄應收賬款時記錄遞延收入,以較早者為準。遞延收入是指公司將產品或服務轉讓給客户的義務,而公司已收到客户的對價或應支付的對價金額。本公司的遞延收入主要來自銷售訂單中確定的履約義務,這些收入將在未來的商品或服務轉移時確認。

 

售出商品的成本

 

銷售商品的成本 包括直接零件成本、材料成本、人工成本和製造費用以及預計保修成本的準備金。

 

所得税 税

 

根據《國税法》選定的公司作為S公司徵税。S小章公司不繳納實體級税款; 經營結果報告給會員,納入個人納税申報單。因此,該公司不繳納聯邦和州所得税,也不在其財務報表中計提所得税。

 

公司的納税申報單和可分配公司損益金額將接受州和聯邦當局的審查。如果這些審查導致公司損益發生變化,股東的納税義務可能會相應改變。

 

根據美國公認會計原則關於税務狀況不確定性的會計處理和披露的權威指導,經理 根據税務狀況的技術價值,確定公司的税務狀況是否更有可能持續下去,包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。對於比 非起徵點更有可能達到這一點的税務頭寸,在合併財務報表中確認的税額將減去最終與相關税務機關達成和解後實現可能性大於 50%的最大收益。

 

每股收益

 

基本每股淨收益是通過淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。 潛在的普通股等價物是使用庫存股方法確定的。就攤薄每股淨收益而言,本公司 不包括購股權及其他以股票為基礎的獎勵,包括本公司因行使購股權而發行的股份,而該等股份須由本公司回購 ,其影響將從計算中反攤薄。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內,公司既沒有普通股等價物,也沒有股票期權和其他基於股票的獎勵。因此,基本每股收益和稀釋後每股收益在所有列示期間都是相同的。

 

廣告

 

公司為產品的促銷做廣告。根據ASC 720-35,廣告費用在發生時計入運營費用 。該公司記錄的廣告費用為#美元41,184 及$48,670 截至2023年6月30日、2023年6月30日及2022年6月30日止六個月期間。

 

F-9

 

 

最近 採用了會計公告

 

2016年2月,FASB發佈了會計準則更新(ASU)2016-02號,“租賃(主題842)”(“ASU 2016-02”)。此更新中的修訂創建了主題842租賃,並取代了主題840租賃中的租賃要求。 主題842指定了租賃的會計處理。主題842的目的是確立承租人和出租人應適用於向財務報表使用者報告有關租賃產生的現金流的金額、時間和不確定性的有用信息的原則。專題842和專題840之間的主要區別是對專題840下分類為經營性租賃的租賃的租賃資產和租賃負債的確認。主題842保留了融資租賃和經營性租賃之間的區別。區分融資租賃和經營性租賃的分類標準與以前租賃指南中區分資本租賃和經營性租賃的分類標準基本相似。保留融資租賃和經營性租賃的區別的結果是,在主題842中的承租人會計模式下,租賃在 經營性報表和現金流量表中的影響與以前的公認會計原則基本相同。該指導意見適用於2018年12月15日之後開始的財政年度,包括該報告期內的中期報告期,適用於公共業務實體。2020年6月,財務會計準則委員會推遲了新租賃標準的生效日期,該標準將在2021年12月15日之後生效,並在2022年12月15日之後的會計年度內的過渡期內 對公共和非營利實體以外的實體推遲生效。本公司選擇自適用於非發行人的生效日期起採用新的租賃標準,並於2022年1月1日採用修改後的追溯方法實施新的租賃標準。採用ASC 842導致確認使用權(“ROU”) 資產為#美元135,182和使用權債務為#美元135,182在領養之日。本公司選擇了ASC 842的過渡指導所允許的一套實用的權宜之計,其中包括允許本公司延續在主題840下就租賃識別、分類和初始直接成本的會計處理達成的某些歷史 結論。 本公司選擇不在其合併資產負債表中記錄12個月或更短期限的新的或現有租賃安排的資產和負債 。本公司在租賃期內按直線原則確認該等租約的租賃費用。 此外,本公司選擇土地地役權過渡為實際的權宜之計,不會重新評估現有或到期的土地地役權是否為租約或包含租約(如果歷史上沒有將其計入租約)。

 

2020年8月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06年度, 債務-債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權合同(分主題 815-40):實體自有股權可轉換工具和合同的會計。根據ASU 2020-06,嵌入式轉換 功能不再與具有轉換功能的可轉換票據的主機合同分開,這些轉換功能不要求 作為主題815下的衍生品入賬,或者不會導致大量溢價作為實繳資本入賬。因此,只要沒有其他特徵 需要區分和確認為衍生工具,可轉換債務工具將作為按其攤餘成本計量的單一負債入賬。新指南還要求將IF轉換方法應用於所有可轉換的 儀器。ASU 2020-06在2021年12月15日之後的財年生效,允許提前採用。公司 已在本財年採用ASU 2020-06。

 

正在進行 關注

 

公司經營持續虧損,累計虧損#美元5,618,918截至2023年6月30日。不能保證本公司能夠按可接受的條款籌集資本,也不能保證其運營產生的現金流將足以 滿足其當前的運營成本和所需的償債能力。如果公司無法獲得足夠的額外資本, 公司可能被要求縮小業務範圍,這可能會損害其財務狀況和經營業績。

 

這些 條件令人對該公司繼續持續運營的能力產生極大的懷疑。這些合併財務報表 不包括可能因這些不確定性的結果而產生的任何調整。

 

F-10

 

 

注: 3.其他流動資產

 

其他 流動資產包括:

 其他流動資產附表

  

6月30日,2023

   2022年12月31日  
         
遞延銷售成本   $14,000   $21,086 
減去: 壞賬準備   -    - 
遞延 銷貨成本,淨餘額   14,000    21,086 
其他 資產  $-   $- 
總計   14,000    21,086 

 

注: 4.財產和設備

 

財產和設備包括:

 財產和設備附表

   6月30日, 2023    2022年12月31日  
         
機器和設備,按成本計算  $11,800   $9,900 
累計折舊   (5,721)   (4,620)
財產和設備, 淨額  $6,079   $5,280 

 

折舊 費用總額為$1,101 和 $1,693 分別截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月。

 

注: 5.應付賬款和應計負債

 

應付賬款和應計負債共計#美元。88,475 及$112,671 分別截至2023年6月30日和2022年12月31日 。應付賬款包括工資負債和相關成本。應計負債主要是經濟傷害災難貸款(“ELDI”)貸款(見註釋8)信用卡的應計利息 、退款負債和遞延收入(見 註釋7)。

 應付賬款和應計負債明細表

  

6月30日,

2023

  

12月31日,

2022

 
         
信用卡  $44,666   $44,473 
退款責任   -    - 
遞延收入   -    17,506 
工資負債   1,414    24,206 
工資税負債   2,852    84 
應計利息   39,459    25,978 
其他負債   84    424 
淨餘額  $88,475   $112,671 

 

F-11

 

 

注: 6.遞延收入

 

遞延收入主要包括客户在公司轉讓商品或服務之前的預付款。付款金額和時間根據產品和交貨地點的不同而有所不同。遞延收入計入流動負債,直至 退款或履約義務已履行。見附註6,遞延收入計入應付賬款和應計負債。

遞延收入明細表

   6月30日, 2023   2022年12月31日  
         
遞延收入 - 截至年初  $17,506   $63,009 
履行義務(已履行)/應履行的時間範圍內的淨變化    (17,506)    (45,503)
遞延收入-結束 一年中  $-   $17,506 

 

注: 7.應付票據

 

於 2020年6月24日,本公司收到貸款所得款項$130,600根據EIDL。於二零二一年九月二十八日,本公司收到額外 貸款所得款項$314,700根據EIDL。EIDL向本公司提供的貸款總額為美元。445,400. EIDL是一種SBA貸款,為符合條件的 企業提供六個月的營運資金。第一筆付款被小企業管理局推遲了12個月,從票據日期算起。 EIDL的固定利率為 3.7530年的% APR。兩張鈔票的月付款總額為美元2,245.

 

於 2022年6月15日,本公司與Headway Capital設立信貸額度,最高提款額為$60,600. 此信貸額度用於支付流動資金。截至2023年6月30日餘額為美元39,191, 每月定期利率為 3.33%.

 

於二零二二年八月四日,本公司與Greentree Financial Group,Inc.(“Greentree Financial Group,Inc.”)訂立貸款協議(“貸款協議”)。( “投資者”)申請最高$的貸款250,000來幫助支付一些費用預付資金 時,公司將為預付金額簽發一張期票(“票據”), 10% 原創折扣該註釋的截止日期 2023年2月15日,但公司有權 通過向投資者發行債券, 10,000 每次延期的公司普通股。公司通知投資者,它正在行使其權利,在2023年2月15日和2023年5月15日到期日之前延長票據,將到期日延長至2023年8月15日。投資者有權將票據的未付本金 和利息轉換為普通股,價格等於 70% 緊接轉換日期(但不包括轉換日期)之前的最後五(Br)(5)個交易日的最低收盤價。關於貸款協議,投資者將 收到認股權證,以購買最多200,000 普通股股份(基於$200,000 投資),2.00 每股在一段時間內五年 年 (“授權書”)。投資者被授予與後續發行相關的登記聲明的註冊權,但某些例外情況除外。 如果在本次發行六十(60)天后(I)認股權證相關普通股的登記聲明已經生效, 並且仍然有效,(Ii)公司普通股的20天成交量加權日平均價格超過每股6美元, (Iii)該20天期間的日均成交量至少為50萬股,以及(Iv)未發生票據違約事件 ,然後,公司將有權在三十(30)天內選擇以每份認股權證相當於每份認股權證0.10美元的價格贖回投資者的未行使權證 ;但本公司須向投資者發出其贖回意向的書面通知,而投資者在收到通知後三十(30)天內可選擇行使認股權證。 認股權證還包含反攤薄條款,如果公司以低於行使價的每股價格發行 普通股或可轉換為普通股的證券,該條款將按比例調整認股權證的行使價。在截至2022年12月31日的年度內,本公司收到貸款收益$170,000, ,原始發行折扣為$17,000。 截至2023年6月30日,未攤銷債務貼現餘額為$0。 截至2023年6月30日及2022年6月30日止六個月內,本公司錄得攤銷債務貼現$0 和$0,分別進行了分析。

 

F-12

 

 

本公司與投資者於二零二二年十一月十六日對票據作出修訂,據此,票據下的結餘可於本公司首次公開發售完成後 立即轉換為本公司的普通股,或 導致本公司普通股上市的其他情況,而票據下的結餘則可於發行時立即轉換為普通股。

 

於2022年11月16日,本公司與投資者訂立一項GT認股權證修訂,據此,GT認股權證將不可行使,直至本公司首次公開招股或導致本公司普通股上市的其他事件 ,而不是GT認股權證於發行時可立即行使為普通股。

 

2023年8月2日,本公司與格林豪泰金融簽署了對該票據的修訂。修正案賦予本公司延長票據到期日的權利,本公司於2023年8月4日將票據的到期日延長至2023年11月15日 。2023年8月15日,公司發佈30,000將所有三項延期的股份轉讓給格林豪泰金融公司。新到期日可應本公司要求延長三個月,如獲行使,可延長至2024年2月15日 。截至2023年6月30日,餘額為$170,000 在便條上。

 

認股權證和附註均已修訂,自認股權證和附註生效時起生效。由於認股權證的行使和票據的轉換 取決於計劃中的IPO,截至2023年6月30日和2022年12月31日,認股權證或轉換功能的價值尚未計入。此外,本公司已採用ASU 2020-06,因此不需要評估附註中嵌入的潛在 有益轉換功能。

 

截至2023年6月30日,票據的本金餘額為 美元170,000.

 

注: 8.股權

 

普通股 股票

 

公司有權發行50,000,000 普通股,面值$0.01每股,其中9,485,000 股票已於2023年6月30日發行併發行在外 , 15,000,000 於二零二二年十二月三十一日已發行及尚未償還。

 

截至2023年6月30日的六個月內,首席執行官Jacqueline 馮·茲韋爾取消 7,880,000股份,記入額外繳足資本,78,800.

 

截至2023年6月30日的六個月內,公司發行了 2,060,000限制性普通股的股份。 包括 15,000發行給以下董事會成員的普通股:Douglas Bestan、James和Karen Egan、Steven Ruhl和Tim Theriault以及 595,000克里斯托弗·馮·茲韋爾(Christopher von Zwehl)的股份。此外還包括 1,405,000發行給第三方的普通股 股票。這些股票估值為美元4,120,000.本公司亦發行 40,000不可退還的普通股 ,作為對慈善機構的捐贈,公平市值為美元80,000,或$2這一項已計入其他支出。

 

截至2023年6月30日的六個月內,公司開始進行高達美元的私募2,000,000普通股(“股份”), 價格為$2.00每股本公司 僅向符合“合格投資者”資格的投資者發行股票,該術語在證券交易委員會(SEC)根據1933年《證券法》(經修訂)(“證券法”)頒佈的D法規第501(a)條中定義。股票的 價格由公司確定,該價格不一定與公司的賬面價值或其他公認的 價值標準有任何關係。本公司發行 265,000根據 規定的普通股股份的私募配售總額為$530,000. 其中,$25,000是在截至2023年6月30日的六個月之後收到的,並反映為應收認購。關聯方購買美元150,000在年收入總額中75,000普通股。

 

2023年6月,本公司與特許服務有限責任公司(以下簡稱“顧問”)簽訂了一項諮詢協議。作為對簽署本協議的補償,公司向顧問發出認股權證,購買最多300,000 普通股,行權價為 $2每股 股,該等認股權證將於2028年7月23日到期。顧問已同意行使100,000第 個300,000 購買普通股的認股權證是在登記聲明生效時提供的。

 

注: 9.承付款和或有事項

 

租契

 

該公司在佛羅裏達州那不勒斯擁有一份初始租期為24個月的辦公租賃經營性租約。基本月租金約為 $2,100每月加上淨運營費用,於2022年4月到期。該公司目前以$$的價格按月租用他們在佛羅裏達州那不勒斯的空間 2,300每個月。

 

F-13

 

 

該公司還擁有一家—年租賃協議, 5,000位於印第安納州傑斐遜維爾技術路100號(47130)平方英尺的辦公空間, 月基本租金約為美元2,300從2022年5月1日開始,可以選擇續簽。租賃期內應支付的租金總額 按直線法計入租賃期內的租金費用。截至2023年6月30日, 公司記錄的使用權負債為$99,354和使用權資產為$97,435,分別為。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的經營租賃費用 為$22,624及$21,678,分別為。

 

公司使用遞增借款利率來確定租賃付款的現值,除非隱含利率很容易確定。本公司採用6%的估計增量借款利率來估算使用權負債的現值。

經營租賃負債到期表

 

租賃負債於2023年6月30日的到期日:  金額 
2023  $11,802 
2024   28,892 
2025   29,758 
2026   30,651 
2027   10,317 
租賃付款總額   111,420 
減去:推定利息   (12,066)
租賃負債現值  $99,354 

 

法律訴訟

 

本公司可能不時涉及常規法律程序,以及在我們正常業務過程中出現的索要、索賠和威脅訴訟 。任何類型的索償(單獨或合計)的最終負債金額(如有) 可能會對本公司的財務狀況、經營業績及流動資金產生重大不利影響。此外,任何訴訟的最終結果都是不確定的。任何結果,無論是有利的還是不利的,都可能由於法律成本和費用、管理層注意力轉移和其他因素而對公司產生實質性的不利影響 。公司在發生的期間內支出法律費用。本公司不能向您保證,未來不會對本公司提出法律性質的其他或有事項或有法律方面的或有事項,這些事項可能與以前、當前或未來的交易或事件有關。截至2023年6月30日和2022年12月31日,沒有針對本公司的未決或威脅訴訟。

 

注: 10.重述

 

2023年6月,公司與特許服務有限責任公司(以下簡稱“顧問”)簽訂了一項諮詢協議。AS公司為簽署本協議而發放的賠償金 顧問保證購買 最多 300,000 普通股,行權價為$2每股 。

 

該認股權證的價值約為$。361,724使用布萊克·斯科爾斯定價模型依賴於以下假設:波動率69.13%; 年股息率0%;貼現率3.96%.

 

由於截至2023年6月30日的六個月內沒有計入認股權證費用,公司的銷售、一般和行政費用少報了$361,724,此外,還少報了相同金額的額外實收資本。

 

F-14

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併資產負債表

 

  正如 之前報道的那樣   重述 影響   如 所述 
   2023年6月30日 
資產  正如之前報道的那樣   重述的影響   如上所述 
流動資產:               
現金和現金等價物  $16,134   $-   $16,134 
應收賬款淨額   110,876    -    110,876 
其他流動資產   14,000    -    14,000 
流動資產總額   141,010    -    141,010 
                
非流動資產:               
使用權租賃資產   97,435    -    97,435 
財產、廠房和設備、淨值   6,079    -    6,079 
其他資產   28,000    -    28,000 
非流動資產總額   131,514    -    131,514 
                
總資產  $272,524   $-   $272,524 
                
負債和股東赤字               
流動負債:               
應付賬款和應計負債  $88,475   $-   $88,475 
租賃負債--流動   23,203    -    23,203 
應付票據   170,000    -    170,000 
信用額度   39,191    -    39,191 
流動負債總額   320,869    -    320,869 
                
非流動負債:               
租賃責任   76,151    -    76,151 
政府撥款   445,400    -    445,400 
應付票據,扣除貼現後淨額$0及$5,694,分別   -    -    - 
非流動負債總額   521,551    -    521,551 
                
總負債   842,420    -    842,420 
                
股東赤字:               
普通股,面值$.0115,000,000授權的股份;*9,485,000股票和股票15,000,000 股份 分別截至2023年6月30日和2022年12月31日已發行和未償還   94,850    -    94,850 
認購應收賬款   (25,000)   -    (25,000)
額外實收資本   4,617,448    361,724    4,979,172 
累計赤字   (5,257,194)   (361,724)   (5,618,918)
股東總虧損額   (569,896)   -    (569,896)
                
總負債和股東赤字  $272,524   $-   $272,524 

 

F-15

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併的 簡明操作報表

 

   正如 之前報道的那樣   重述 影響   如 所述 
   截至2023年6月30日的三個月 
   正如之前報道的那樣   重述的影響   如上所述 
             
銷售額  $170,551   $-   $170,551 
總收入   170,551    -    170,551 
收入成本   (134,261)   -    (134,261)
毛利   36,290    -    36,290 
                
運營費用:               
                
折舊   606    -    606 
銷售、一般和行政   988,073    361,724    1,349,797 
總運營費用   988,679    361,724    1,350,403 
                
營業收入(虧損)   (952,389)   (361,724)   (1,314,113)
                
其他收入(支出):               
其他收入   690    -    690 
慈善捐贈   -    -    - 
利息支出   (23,118)   -    (23,118)
債務貼現攤銷   -    -    - 
其他(費用)合計   (22,428)   -    (22,428)
                
所得税前營業收入(虧損)   (974,817)   (361,724)   (1,336,541)
                
所得税撥備   -    -    - 
                
淨收益/(虧損)   (974,817)   (361,724)   (1,336,541)
                
每股普通股基本淨收益(虧損)   (0.15)   - (0.15)
                
已發行普通股加權平均數-基本   9,116,401    -    9,116,401 
                
稀釋後每股普通股淨收益(虧損)   (0.15)   -    (0.15)
                
已發行普通股加權平均數-稀釋   9,116,401    -    9,116,401 

 

F-16

 

 

   正如之前報道的那樣   重述的影響   如上所述 
   截至2023年6月30日的六個月 
   正如之前報道的那樣   重述的影響   如上所述 
             
銷售額  $241,829  $-   $241,829 
總收入   241,829    -    241,829 
收入成本   (188,285)   -    (188,285)
毛利   53,544    -    53,544 
                
運營費用:               
                
折舊   1,101    -    1,101 
銷售、一般和行政   4,477,811    361,724    4,839,535 
總運營費用   4,478,912    361,724    4,840,636 
                
營業收入(虧損)   (4,425,368)   (361,724)   (4,787,092)
                
其他收入(支出):               
其他收入   799    -    799 
慈善捐贈   (80,000)   -    (80,000)
利息支出   (42,175)   -    (42,175)
債務貼現攤銷   (5,694)   -    (5,694)
其他(費用)合計   (127,070)   -    (127,070)
                
所得税前營業收入(虧損)   (4,552,438)   (361,724)   (4,914,162)
                
所得税撥備   -    -    - 
                
淨收益/(虧損)   (4,552,438)   (361,724)   (4,914,162)
                
每股普通股基本淨收益(虧損)   (0.56)   -    (0.56)
                
已發行普通股加權平均數-基本   8,748,301    -    8,748,301 
                
稀釋後每股普通股淨收益(虧損)   (0.56)   -    (0.56)
                
已發行普通股加權平均數-稀釋   8,748,301    -    8,748,301 

 

F-17

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併股東虧損變動表

 

   股票   金額   訂閲 應收款項   額外的 實收資本   累計赤字    合計
股東虧損額
 
   常見的 共享                 
   股票   金額   訂閲 應收款項   額外的 實收資本   累計赤字    合計
股東虧損額
 
餘額 截至2023年6月30日(如之前報道)                        
餘額, 2023年3月31日   9,062,500   $90,625   $(75,000)  $3,791,673   $(4,282,366)  $(475,068)
股東分配情況    -    -    -    -    (11)   (11)
股票 薪酬   370,000    3,700    -    736,300    -    740,000 
庫存 現金髮行   52,500    525    50,000    89,475    -    140,000 
淨虧損    -    -    -    -    (974,817)   (974,817)
餘額, 2023年6月30日   9,485,000   $94,850   $(25,000)  $4,617,448   $(5,257,194)  $(569,896)
                               
截至2023年6月30日的餘額 (重申)                              
餘額, 2023年3月31日   9,062,500   $90,625   $(75,000)  $3,791,673   $(4,282,366)  $(475,068)
股東分配情況    -    -    -    -    (11)   (11)
股票 薪酬   370,000    3,700    -    736,300    -    740,000 
庫存 現金髮行   52,500    525    50,000    89,475    -    140,000 
發行認股權證    -    -    -    361,724    -    361,724 
淨虧損    -    -    -    -    (1,336,541)   (1,336,541)
餘額, 2023年6月30日   9,485,000   $94,850   $(25,000)  $4,979,172   $(5,618,918)  $(569,896)

 

F-18

 

 

合併資產負債表

合併 現金流量表

 

   正如 之前報道的那樣   重述 影響   如 所述 
   截至2023年6月30日的六個月 
   正如 之前報道的那樣   重述 影響   如 所述 
經營活動的現金流:               
淨收益(虧損)  $(4,552,438)  $(361,724)  $(4,914,162)
調整以調節淨損失與 業務活動提供的現金淨額:             - 
股票薪酬   4,120,000    -    4,120,000 
股票慈善捐贈   80,000    -    80,000 
發行認股權證   -    361,724    361,724 
折舊   1,101    -    1,101 
債務貼現攤銷   5,694    -    5,694 
經營性資產和負債變動情況:             - 
應收賬款   (77,392)   -    (77,392)
使用權資產   11,428    -    11,428 
其他流動資產   7,086    -    7,086 
其他資產   (25,000)   -    (25,000)
應付賬款和應計負債   (41,702)   -    (41,702)
遞延收入   17,506    -    17,506 
使用權 負債   (10,784)   -    (10,784)
                
經營活動中使用的現金淨額    (464,501)   -    (464,501)
                
投資活動產生的現金流:               
購買 固定資產   (1,900)   -    (1,900)
                
投資活動中使用的現金淨額    (1,900)   -    (1,900)
                
融資活動的現金流:               
SBA EIDL貸款的收益   -    -    - 
償還信貸額度   (7,654)   -    (7,654)
發行股票換取現金   480,000    -    480,000 
業主投資   -    -    - 
債務借款   -    -    - 
債務本金償付   -    -    - 
股東的 分佈   (140)   -    (140)
                
融資活動提供的現金淨額    472,206    -    472,206 
                
現金淨變動額   5,805    -    5,805 
                
現金及現金等價物, 轉型時期   10,329    -    10,329 
                
期末現金和現金等價物  $16,134   $-   $16,134 
                
補充披露現金流量信息:               
支付利息的現金  $-   $-   $- 
繳納税款的現金  $-   $-   $- 
                
補充披露非現金融資活動:               
與應付貸款相關的債務貼現  $-   $-   $- 
貸款豁免並重新分類為 NCI  $-   $-   $- 
                
非現金活動               
將長期貸款 重新分類為短期貸款  $170,000   $-   $170,000 
與普通股相關的取消交易 方  $78,800   $-   $78,800 
為認購應收款項發行的股票  $25,000   $-   $25,000 

 

F-19

 

 

注: 11.後續事件

 

本公司已評估 自資產負債表日起至財務報表發佈日為止發生的後續事件和交易,且除下文所述外,未發生任何後續事件,需要進行應計或披露。

 

於2023年8月2日 本公司與投資者就該票據訂立修訂,本公司可延長該經延長的票據到期日,2023年8月15日,最多再延長六(6)個月,分兩次延期,每次三(3)個月,條件是在每次延期時,公司必須在適用的延期截止日期前五(5)天發行持有人10,000公司普通股的股份。

 

2023年8月4日,本公司利用修正案 延長了到期日。2023年8月15日,公司發佈30,000到目前為止,所有三次延期都是向Greentree Financial提供股份。新的到期日可應本公司的要求 再延長三個月,如果行使,將延長至2024年2月15日。

 

該票據目前到期時間為 2023年11月15日.

 

2022年8月4日,公司發佈200,000認股權證與應付票據相關的格林豪泰金融,視公司首次公開募股情況而定。認股權證 的價值約為$229,000使用布萊克·斯科爾斯定價模型依賴於以下假設:波動率66.15%;年股息收益率 0%;貼現率2.76%.截至2023年11月2日,IPO尚未進行,而認購憑證仍處於非活躍狀態。

 

F-20

 

 

獨立註冊會計師事務所報告

 

 

致 董事會和

斯克裏普斯安全公司的股東。

 

對財務報表的意見

 

我們 審計了Scripps Safe,Inc.(本公司)截至2022年12月31日和2021年12月31日的資產負債表,以及截至2022年12月31日的兩年期間各年度的運營、股東權益變動和現金流量相關報表 和相關附註(統稱財務報表)。我們認為,該等財務報表在所有重大方面均按美國公認的會計原則,公平地列報本公司截至2022年12月31日及2021年12月31日的財務狀況,以及截至2022年12月31日止兩年內各年度的經營結果及現金流量。

 

正在進行 關注

 

隨附的綜合財務報表 乃假設本公司將繼續經營下去而編制。如財務報表附註2所述,本公司營運現金流為負數,加上股東不足,令人對其持續經營的能力產生重大懷疑。管理層關於這些事項的計劃也載於附註2。財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。

 

徵求意見的依據

 

這些 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券 法律以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。

 

我們 按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。公司 不需要對其財務報告的內部控制進行審計,也沒有聘請我們進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。

 

我們的 審計包括執行程序,以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤 還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計 為我們的觀點提供了合理的基礎。

 

重大審計事項

 

以下所述的關鍵審計事項是指在本期對財務報表進行審計時產生的事項,這些事項已傳達或要求傳達給審計委員會:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對整個財務報表的意見,我們也不會通過溝通下面的關鍵審計事項 ,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

 

收入 確認

 

如附註2中所述,公司在將承諾服務的控制權轉讓給客户時確認收入,該金額反映了公司預期從這些產品或服務中獲得的對價。

 

審計 管理層對與客户的協議的評估涉及重大判斷,因為有些協議要求 管理層評估並將獨立的交易價格分配給履約義務。

 

為了評估管理層評估的適當性和準確性,我們根據相關協議對管理層的評估進行了評估。

 

/s/ M&K註冊會計師,PLLC

 

我們 自2020年起擔任本公司的審計師。

 

德克薩斯州休斯頓

 

2023年5月15日(注8和注11除外,日期為2023年8月2日)

 

F-21

 

  

Scripps Safe,Inc.

合併資產負債表

 

   2022年12月31日   2021年12月31日 
資產          
流動資產:          
現金和現金等價物  $10,329   $227,932 
應收賬款淨額   33,484    56,964 
其他流動資產   21,086    647 
流動資產總額   64,899    285,543 
           
非流動資產:          
使用權租賃資產   108,863    - 
財產、廠房和設備、淨值   5,280    7,963 
其他資產   3,000    - 
非流動資產總額   117,143    7,963 
           
總資產  $182,042   $293,506 
           
負債和股東赤字          
流動負債:          
應付賬款和應計負債  $112,671   $175,702 
租賃負債--流動   21,050    - 
信用額度   46,845    - 
流動負債總額   180,566    175,702 
           
非流動負債:          
租賃責任   89,088    - 
政府撥款   445,400    445,300 
應付票據,扣除貼現後淨額$5,694 及$0分別   164,306    - 
非流動負債總額   698,794    445,300 
           
總負債   879,360    621,002 
           
股東赤字:          
普通股,面值$.01; 50,000,000授權股份;15,000,000股票和15,000,000截至2022年12月31日和2021年12月31日的已發行和已發行股票   150,000    150,000 
額外實收資本   (142,702)   (143,318)
累計赤字   (704,616)   (334,178)
股東總虧損額   (697,318)   (327,496)
           
總負債和股東赤字  $182,042   $293,506 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-22

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併的 運營報表

 

   2022   2021 
   截至12月31日止年度, 
   2022   2021 
銷售額  $708,256   $505,143 
總收入   708,256    505,143 
收入成本   (413,612)   (354,768)
毛利   294,644    150,375 
           
運營費用:          
           
折舊   2,683    1,414 
銷售、一般和行政   626,285    437,261 
總運營費用   628,968    438,675 
          
運營虧損   (334,324)   (288,300)
           
其他收入(支出):          
其他收入   1,947    26,416 
利息支出   (26,755)   (6,720)
債務貼現攤銷   (11,306)   - 
其他收入(費用)合計   (36,114)   19,696 
          
所得税前營業虧損   (370,438)   (268,604)
          
所得税撥備   -    - 
          
淨虧損  $(370,438)  $(268,604)
          
普通股股東應佔每股基本和攤薄淨虧損  $(0.02)  $(0.02)
          
基本和稀釋後的加權平均普通股   15,000,000    15,000,000 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-23

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併 股東權益變動表

 

   股票   金額   資本   赤字   赤字 
       其他內容       總計 
   普通股   已繳費   累計   股東的 
   股票   金額   資本   赤字   赤字 
                     
平衡,2020年12月31日   15,000,000   $150,000   $(143,318)  $(58,252)  $          (51,570)
                          
股東分配   -    -    -    (7,322)   (7,322)
                          
淨虧損   -    -    -    (268,604)   (268,604)
                          
平衡,2021年12月31日   15,000,000   $150,000   $(143,318)  $(334,178)  $(327,496)
                          
股東出資   -    -    616    -    616 
                          
淨虧損   -    -    -    (370,438)   (370,438)
                          
平衡,2022年12月31日   15,000,000   $150,000   $(142,702)  $(704,616)  $(697,318)

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-24

 

 

Scripps Safe,Inc.

合併現金流量表

 

   對於   對於 
   截至的年度   截至的年度 
   2022年12月31日   2021年12月31日 
         
經營活動的現金流:          
淨收益(虧損)  $(370,438)  $(268,604)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整:          
折舊   2,683    1,414 
債務貼現攤銷   11,306    - 
PPP貸款豁免   -    (22,532)
經營性資產和負債變動情況:        - 
應收賬款   23,480    (30,854)
使用權資產   (108,863)   - 
其他流動資產   (20,439)   16,915 
其他資產   (3,000)   - 
應付賬款和應計負債   (108,534)   102,265 
遞延收入   45,503    63,009 
使用權負債   110,138    - 
           
經營活動中使用的現金淨額   (418,164)   (138,387)
           
投資活動產生的現金流   -    - 
           
融資活動的現金流:          
信貸額度淨收益   46,845    - 
           
SBA EIDL貸款的收益   100    314,700 
股東供款   616    -
股東分配   -    (7,322)
長期應付收益   153,000    - 
           
融資活動提供的現金淨額   200,561    307,378 
           
現金淨變動額   (217,603)   168,991 
           
期初現金   227,932    58,941 
           
期末現金  $10,329   $227,932 
           
補充披露現金流量信息:          
支付利息的現金  $4,490   $- 
繳納税款的現金  $-   $- 

 

附註是這些合併財務報表的組成部分。

 

F-25

 

 

Scripps Safe,Inc.

財務報表附註

2022年12月31日和2021年12月31日

 

注: 1.介紹的組織結構、背景和基礎

 

Scripps Safe,Inc.(“本公司”)於2012年10月1日根據佛羅裏達州的法律成立。2022年5月10日,公司 與根據特拉華州法律於2021年8月23日成立的Scripps Safe,Inc.簽訂換股協議。 該公司是藥品安全和存儲解決方案的領導者,以防止醫療保健環境中的藥物轉移。 該公司位於佛羅裏達州那不勒斯。

 

注: 2.重要會計政策摘要

 

列報依據和合並原則

 

本公司的財務報表及其附註乃根據美國公認會計原則 (“公認會計原則”)編制。

 

使用預估的

 

根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的已報告資產和負債額以及或有資產和負債的披露,以及報告期內已報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同。

 

分部 報告

 

公司作為一個部門運營,其中管理層使用一種盈利能力衡量標準,公司的所有資產都位於 美利堅合眾國。本公司不會針對其任何候選產品 經營單獨的業務線或單獨的業務實體。因此,本公司沒有單獨報告的部門。

 

現金 和現金等價物

 

公司將購買時原始到期日不超過三個月的所有高流動性投資視為現金等價物。 有不是2022年12月31日和2021年12月31日的現金等價物。

 

信用風險集中度

 

在這些財務報表所涵蓋的年度內,公司的銀行餘額可能會不時超過其保險限額。 管理層認為這是一種正常的業務風險。

 

應收賬款

 

應收賬款按其估計的應收金額入賬,並根據過去與客户的信用記錄和其他因素定期評估應收賬款的可收款性。本公司根據損失經驗、賬户餘額中的已知風險和固有風險以及當前的經濟狀況建立應收賬款損失準備金。截至2022年12月31日和2021年12月31日,壞賬準備淨額為#美元8,384 和$0. 應收賬款反映在扣除備抵後的淨額為#美元。33,484 和$56,964 分別於2022年12月31日和2021年12月31日。

 

F-26

 

 

其他 流動資產

 

其他 流動資產包括為未安裝在進行中的作業上的直接部件和材料支付的金額。截至2022年12月31日和2021年12月31日,金額為21,086及$647正在等待安裝到正在進行的工作中。

 

財產 和設備

 

財產和設備按歷史成本減去累計折舊列報。財產和設備的折舊是在財務和所得税報告中使用資產估計使用年限的直線方法提供的,具體如下:

  

機器和 設備     7

 

更新和改進的支出 被資本化,而維修和維護費用通常計入發生費用期間的運營報表 。如果可以清楚地證明支出導致預期從資產使用中獲得的未來經濟效益的增加 ,則支出被資本化為資產的額外成本 。

 

在出售或處置一項資產時,該資產的歷史成本和相關累計折舊或攤銷從其各自的賬户中註銷,任何收益或損失都記錄在經營報表中。

 

當事件及情況顯示資產的賬面值可能無法從其使用及最終處置所產生的估計未來現金流量中收回時,本公司便會審核物業及設備的賬面價值以計提減值。 如未披露的預期未來現金流量低於賬面值,則確認的減值虧損等於賬面值超出資產公允價值的 金額。管理層在進行此評估時考慮的因素包括當前的經營結果、趨勢和前景、物業的使用方式以及過時、需求、競爭和其他經濟因素的影響。根據這一評估,不是於截至2022年12月31日及2021年12月31日的年度內,物業及設備的減值支出計入 營運開支。

 

F-27

 

 

金融工具的公允價值

 

財務 會計準則委員會的指導意見根據估值技術的輸入是可觀察的還是不可觀察的,規定了估值技術的層次結構。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察到的投入反映了市場假設。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先級(1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先級(3級計量)。公允價值層次的三個層次 如下:

 

財務 會計準則委員會的指導意見根據估值技術的輸入是可觀察的還是不可觀察的,規定了估值技術的層次結構。可觀察到的投入反映了從獨立來源獲得的市場數據,而不可觀察到的投入反映了市場假設。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先級(1級計量),對不可觀察到的投入給予最低優先級(3級計量)。公允價值層次的三個層次 如下:

 

  1級- 報告實體於計量日期有能力取得的相同資產或負債在活躍市場的未經調整報價 。 一級主要由金融工具組成,其價值以市場報價為基礎,例如交易所交易工具 和上市股票。
     
  2級- 直接或間接(例如,活躍市場中類似資產或負債的報價,或不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價,或 非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價),第一級中可直接或間接觀察到的報價以外的其他投入。
     
  3級- 資產或負債的無法觀察到的輸入。如果金融工具的公允價值是使用定價模型、貼現現金流或類似技術確定的,且至少有一個重要的模型假設或投入是不可觀察到的,則被視為第3級。

 

隨附財務報表所載的負債及負債與2022年12月31日及2021年12月31日的公允價值大致相同,與最近就應付票據進行的談判一致,並因到期日較短。

 

收入 確認

 

公司確認ASC 606下的收入,與客户的合同收入(“主題606”)。本指南提出了一個 五步模型,該模型描述了收入的確認金額,該金額反映了公司期望通過向客户轉讓商品或服務而獲得的收入。

 

公司在履行與客户簽訂的合同條款下的履約義務時確認收入。產品銷售 在產品交付到其客户指定的地點後,即發生產品銷售。收入是指預期通過轉讓貨物而獲得的對價金額,扣除客户退貨和補貼撥備後的淨額。銷售税和其他類似的税收不包括在收入中。

 

收入 在將產品或服務的控制權轉讓給客户時確認,金額反映了公司 預期從這些產品或服務交換中獲得的對價。本公司簽訂的合同可能包括產品和服務的各種組合,這些產品和服務通常能夠區分開來,並作為單獨的履約義務入賬。

 

硬件。 出售公司設備的硬件收入在公司將控制權移交給客户時確認,通常是在產品發貨或安裝時,所有權轉移到客户,並且對硬件設備沒有進一步的履行義務 。本公司在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內的所有收入均來自硬件銷售。

 

PaaS 和其他服務。當公司產生PaaS訂閲收入時,該收入將在合同期限內按時間按費率確認,自向客户提供服務之日起計。訂閲期從每月到 多年不等,大多數合同為一到三年。該公司的客户可以選擇購買或在合同期限內租賃監控設備。如果客户購買了硬件設備,公司將在硬件收入確認披露中討論的 時間點確認收入。由於本公司的租賃資產租賃合同 符合會計準則編纂(“ASC”)842的經營租賃資格,租賃(“ASC 842”),並且 合同還包括運營標的資產和維護資產的服務,公司選擇了實用的 權宜之計,將租賃和非租賃組成部分結合起來,因為在客户眼中,服務是主要要素 ,兩個要素的服務交付模式是相同的。公司將在合同期限內按應計税方式確認收入。

 

F-28

 

 

產品 保修。該公司通過其供應商提供為期一年的標準保修,並有權對有缺陷的產品進行退貨。本公司認為標準保修不是為客户提供增量服務,而是對產品質量的保證,因此不是一項單獨的性能義務,應根據ASC 460保證進行核算。

 

專業 服務收入。本公司不時簽訂特殊的工程設計服務協議。工程設計服務的收入旨在滿足特定產品的規格,因此不會創建具有替代用途的資產 。公司將根據某些適用里程碑的實現情況以及公司認為其當時有權獲得的付款金額確認收入。

 

如果 客户支付對價或公司有權獲得無條件的對價金額,則在公司將商品或服務轉讓給客户 之前,公司會在支付款項或記錄應收賬款時記錄遞延收入,以較早者為準。遞延收入是指公司將產品或服務轉讓給客户的義務,而公司已收到客户的對價或應支付的對價金額。本公司的遞延收入主要來自銷售訂單中確定的履約義務,這些收入將在未來的商品或服務轉移時確認。

 

售出商品的成本

 

銷售商品的成本 包括直接零件成本、材料成本、人工成本和製造費用以及預計保修成本的準備金。

 

所得税 税

 

根據《國税法》選定的公司作為S公司徵税。S小章公司不繳納實體級税款; 經營結果報告給會員,納入個人納税申報單。因此,該公司不繳納聯邦和州所得税,也不在其財務報表中計提所得税。

 

公司的納税申報單和可分配的公司損益金額受到州和聯邦當局的審查。 如果此類審查導致公司損益發生變化,股東的納税義務可能會相應改變 。

 

根據美國公認會計原則關於税務狀況不確定性的會計處理和披露的權威指導,經理 根據税務狀況的技術價值,確定公司的税務狀況是否更有可能持續下去,包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。對於比 非起徵點更有可能達到這一點的税務頭寸,在合併財務報表中確認的税額將減去最終與相關税務機關達成和解後實現可能性大於 50%的最大收益。

 

每股收益

 

基本每股淨收益是通過淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數計算得出的。 潛在的普通股等價物是使用庫存股方法確定的。就攤薄每股淨收益而言,本公司 不包括購股權及其他以股票為基礎的獎勵,包括本公司因行使購股權而發行的股份,而該等股份須由本公司回購 ,其影響將從計算中反攤薄。於截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度內,本公司並無普通股等價物或股票期權及其他以股票為基礎的獎勵。因此,基本每股收益和稀釋後每股收益 在所有列報期間均相同。

 

F-29

 

 

廣告

 

公司為產品的促銷做廣告。根據ASC 720-35,廣告費用在發生時計入運營費用 。該公司記錄的廣告費用為#美元59,855及$47,799截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度。

 

最近 採用了會計公告

 

2016年2月,FASB發佈了會計準則更新(ASU)2016-02號,“租賃(主題842)”(“ASU 2016-02”)。此更新中的修訂創建了主題842租賃,並取代了主題840租賃中的租賃要求。 主題842指定了租賃的會計處理。主題842的目的是確立承租人和出租人應適用於向財務報表使用者報告有關租賃產生的現金流的金額、時間和不確定性的有用信息的原則。專題842和專題840之間的主要區別是對專題840下分類為經營性租賃的租賃的租賃資產和租賃負債的確認。主題842保留了融資租賃和經營性租賃之間的區別。區分融資租賃和經營性租賃的分類標準與以前租賃指南中區分資本租賃和經營性租賃的分類標準基本相似。保留融資租賃和經營性租賃的區別的結果是,在主題842中的承租人會計模式下,租賃在 經營性報表和現金流量表中的影響與以前的公認會計原則基本相同。該指導意見適用於2018年12月15日之後開始的財政年度,包括該報告期內的中期報告期,適用於公共業務實體。2020年6月,財務會計準則委員會推遲了新租賃標準的生效日期,該標準將在2021年12月15日之後生效,並在2022年12月15日之後的會計年度內的過渡期內 對公共和非營利實體以外的實體推遲生效。本公司選擇自適用於非發行人的生效日期起採用新的租賃標準,並於2022年1月1日採用修改後的追溯方法實施新的租賃標準。採納ASC 842導致於採用日確認使用權(“ROU”) 資產135,182美元及使用權負債135,182美元。本公司選擇了ASC 842的過渡指導所允許的一套實用的權宜之計,其中包括允許本公司延續在主題840下就租賃識別、分類和初始直接成本的會計處理達成的某些歷史 結論。 本公司選擇不在其合併資產負債表中記錄12個月或更短期限的新的或現有租賃安排的資產和負債 。本公司在租賃期內按直線原則確認該等租約的租賃費用。 此外,本公司選擇土地地役權過渡為實際的權宜之計,不會重新評估現有或到期的土地地役權是否為租約或包含租約(如果歷史上沒有將其計入租約)。

 

2020年8月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新(“ASU”)2020-06年度, 債務-債務和其他期權(分主題470-20)和衍生工具和套期保值-實體自有股權合同(分主題 815-40):實體自有股權可轉換工具和合同的會計。根據ASU 2020-06,嵌入式轉換 功能不再與具有轉換功能的可轉換票據的主機合同分開,這些轉換功能不要求 作為主題815下的衍生品入賬,或者不會導致大量溢價作為實繳資本入賬。因此,只要沒有其他特徵 需要區分和確認為衍生工具,可轉換債務工具將作為按其攤餘成本計量的單一負債入賬。新指南還要求將IF轉換方法應用於所有可轉換的 儀器。ASU 2020-06在2021年12月15日之後的財年生效,允許提前採用。公司 已在本財年採用ASU 2020-06。

 

正在進行 關注

 

公司經營持續虧損,累計虧損#美元704,616。不能保證公司 將能夠以可接受的條款籌集資本,也不能保證其運營產生的現金流將足以滿足當前的運營成本和所需的償債能力。如果公司無法獲得足夠的額外資本,可能需要 縮小其業務範圍,這可能會損害其財務狀況和經營業績。

 

F-30

 

 

這些 條件令人對該公司繼續持續運營的能力產生極大的懷疑。這些合併財務報表 不包括可能因這些不確定性的結果而產生的任何調整。

 

注: 3.應收賬款

 

應收賬款和壞賬準備包括以下內容:

  

   十二月三十一日,   十二月三十一日, 
   2022   2021 
         
應收賬款  $41,868   $56,964 
減去:壞賬準備   (8,384)   - 
應收賬款淨額  $33,484   $56,964 

 

注: 4.其他流動資產

 

其他 流動資產包括:

  

   2022年12月31日   2021年12月31日 
         
銷貨遞延成本  $21,086   $647 
減去:壞賬準備   -    - 
銷貨遞延成本、淨餘額   21,086    647 
其他資產  $-   $- 
總計   21,086    647 

 

注: 5.財產和設備

 

財產和設備包括:

  

   十二月三十一日,   十二月三十一日, 
   2022   2021 
         
機器和設備,按成本計算  $9,900   $9,900 
累計折舊   (4,620)   (1,937)
財產和設備,淨額  $5,280   $7,963 

 

折舊 費用總額為$2,683及$1,414截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度。

 

注: 6.應付賬款和應計負債

 

應付賬款和應計負債共計#美元。112,671及$175,702分別截至2022年12月31日和2021年12月31日。應付賬款 包括工資負債和相關成本。應計負債主要是經濟傷害災難貸款(“EIDL”)貸款的應計利息(見附註8)、信用卡、退款負債和遞延收入(見附註7)。

 

F-31

 

  

  

十二月三十一日,

2022

  

十二月三十一日,

2021

 
         
信用卡  $44,473   $21,451 
退款責任   -    74,384 
遞延收入   17,506    63,009 
工資負債   24,206    - 
工資税負債   84    7,441 
應計利息   25,978    9,417 
其他負債   424    - 
淨餘額  $112,671   $175,702 

 

注: 7.遞延收入

 

遞延收入主要包括客户在公司轉讓商品或服務之前的預付款。付款金額和時間根據產品和交貨地點的不同而有所不同。遞延收入計入流動負債,直至 退款或履約義務已履行。見附註6,遞延收入計入應付賬款和應計負債。

  

   十二月三十一日,   十二月三十一日, 
   2022   2021 
         
遞延收入--年初  $63,009   $- 
履行義務(已履行)/應履行的時間框架的淨變化   (45,503)   63,009 
遞延收入--年終  $17,506   $63,009 

 

注: 8.應付票據

 

2020年6月24日,該公司獲準獲得一筆#美元的貸款130,600在經濟傷害災難貸款(“EIDL”)項下。EIDL是小型企業管理局(SBA)的一筆貸款,為符合條件的企業提供6個月的營運資金。 SBA已將第一筆付款推遲了12個月,從票據日期起算。EIDL的固定年利率為:3.7530年。

 

2020年5月1日,公司獲得貸款收益1美元22,532根據薪資保護計劃(“PPP”)。PPP作為《冠狀病毒援助救濟和經濟安全法案》(“CARE法案”)的一部分而設立,為符合條件的企業提供貸款,金額最高可達符合條件的企業每月平均工資支出的2.5倍。只要借款人將貸款收益用於符合條件的用途,包括工資、福利、租金和水電費,貸款和應計利息就可以免除。本公司將所得款項用於符合條件的用途,並於2021年4月獲告知,小企業管理局批准了他們的貸款豁免 適用,貸款餘額獲全數豁免。

 

於 2020年6月24日,本公司收到貸款所得款項$130,700根據EIDL。於二零二一年九月二十八日,本公司收到額外 貸款所得款項$314,700根據EIDL。EIDL向本公司提供的貸款總額為美元。445,400。EIDL是SBA貸款,為符合條件的 企業提供六個月的營運資金。SBA已將第一筆付款推遲了12個月,從 通知的日期起算。EIDL的固定利率為3.7530年的年利率%。每月的還款額是$2,245.00.

 

於 2022年6月15日,本公司與Headway Capital設立信貸額度,最高提款額為$60,600。這項信貸額度 將涵蓋營運資金。截至2022年12月31日的餘額為$46,845,定期月息為3.33%.

 

F-32

 

 

於二零二二年八月四日,本公司與Greentree Financial Group,Inc.(“Greentree Financial Group,Inc.”)訂立貸款協議(“貸款協議”)。( “投資者”)申請最高$的貸款250,000來幫助支付一些費用預付資金 時,公司將為預付金額簽發一張期票(“票據”), 10% 原始發行折扣。音符已打開2023年2月15日,但公司有權 通過向投資者發行債券, 10,000 每次延期的公司普通股。公司通知投資者,它正在行使其權利,在2023年2月15日和2023年5月15日到期日之前延長票據,將到期日延長至2023年8月15日。投資者有權將票據的未付本金 和利息轉換為普通股,價格等於 70轉換日期前(不包括轉換日期)最後五(5)個交易日最低收盤價的% 。關於 貸款協議,投資者將獲得認股權證, 200,000普通股股份(基於$200,000投資),2.00每股在一段時間內五年 年 (“授權書”)。投資者 被授予與後續發行相關的登記聲明的註冊權,但某些例外情況除外。 如果在本次發行六十(60)天后(I)認股權證相關普通股的登記聲明已生效, 並且仍然有效,(Ii)本公司普通股的20天成交量加權日平均價格超過每股6美元, (Iii)該20天期間的日均成交量至少為500,000股,以及(Iv)未發生票據違約事件 ,然後,公司將有權在三十(30)天內選擇以每份認股權證相當於每份認股權證0.10美元的價格贖回投資者的未行使權證 ;但本公司須向投資者發出其贖回意向的書面通知,而投資者在收到通知後三十(30)天內可選擇行使認股權證。認股權證還包含反稀釋條款,如果公司以低於行使價的每股價格發行普通股或可轉換為普通股的證券,該條款將按比例調整認股權證的行使價格。在截至2022年12月31日的年度內,本公司 獲得貸款收益$170,000, ,原始發行折扣為$17,000。 截至2022年12月31日的債務未攤銷債務貼現餘額$5,694。 截至2022年12月31日止年度,本公司錄得債務折價攤銷$11,306.

 

於2022年11月16日,該票據為本公司而投資者對該票據作出修訂,據此,該票據項下的餘額可於本公司首次公開發售完成或導致本公司普通股上市的其他事件完成時立即轉換為本公司的普通股,而不是該票據項下的餘額可於發行時立即轉換為普通股。

 

於二零二二年十一月十六日,該票據為本公司及投資者就GT認股權證訂立修訂,據此,GT認股權證將不可行使,直至本公司首次公開發售或導致本公司普通股 上市的其他事件,而不是GT認股權證於發行時可立即行使為普通股。

 

2023年8月2日,對貸款進行了修改,延長了到期日。新的到期日可應公司的要求延長最多兩次三個月,如果行使,將延長至2024年2月15日。修正案包括 發佈10,000普通股,如果公司選擇行使其延期權利,則每次延期的普通股總數為20,000普通股。協議的其他條款沒有修改。

 

認股權證和附註均已修訂,自認股權證和附註生效時起生效。由於認股權證的行使和票據的轉換 取決於計劃中的IPO,截至2022年12月31日,認股權證或轉換功能的價值尚未計入 。此外,本公司已採用ASU 2020-06,因此不需要評估附註中嵌入的潛在有利轉換特徵 。

 

截至2022年12月31日,票據本金餘額為$170,000.

 

注: 9.承付款和或有事項

 

租契

 

該公司在佛羅裏達州那不勒斯有一份辦公租賃的經營租約,初始租期為24月份。基本月租金約為 $2,100每月加上淨運營費用,於2022年4月到期。該公司目前以$$的價格按月租用他們在佛羅裏達州那不勒斯的空間 2,300每個月。

 

該公司還擁有一家-一份為期一年的租賃協議,購買47130年傑斐遜維爾科技路100號5,000平方英尺的辦公空間,每月基本租金約為美元2,300從2022年5月1日開始,可以選擇續簽。租賃期內應支付的租金總額將按直線計入租金費用方法 租約期限。截至2022年12月31日,公司記錄的使用權負債為$110,138和使用權資產 $108,863,分別為。

 

F-33

 

 

法律訴訟

 

本公司可能不時涉及常規法律程序,以及在我們正常業務過程中出現的索要、索賠和威脅訴訟 。任何類型的索償(單獨或合計)的最終負債金額(如有) 可能會對本公司的財務狀況、經營業績及流動資金產生重大不利影響。此外,任何訴訟的最終結果都是不確定的。任何結果,無論是有利的還是不利的,都可能由於法律成本和費用、管理層注意力轉移和其他因素而對公司產生實質性的不利影響 。公司開支所發生期間的法律費用。本公司不能向您保證,不會對本公司提出法律性質的額外或有或有法律方面的或有   這些事項 可能與以前、當前或未來的交易或事件有關。截至2022年12月31日和2021年12月31日, 沒有針對本公司的未決或威脅訴訟。

 

注: 10.所得税

 

為繳納聯邦所得税,該公司被選為S公司。因此,其應納税所得額和虧損將在每個納税年度結束時轉嫁給股東。

 

2017年12月20日,美國國會通過了減税和就業法案。新法律於2018年生效,在其眾多條款中,可能會對本公司施加額外的報告要求。ASC主題740提供了有關公司財務報表中確認的所得税中的不確定性的會計處理指南。主題740要求公司確定是否比 更有可能根據税務職位的技術優點進行審查後維持該職位。如果達到了極有可能達到的門檻,公司必須衡量税收狀況,以確定要在財務報表中確認的金額。

 

注: 11.後續事件

 

2023年1月,公司發佈了640,000根據諮詢協議將股份授予Gerry Newman 340,000致格林特里金融。

 

2023年2月,首席執行官傑奎琳馮·茲韋爾取消 7,880,000股票,計入額外支付的資本為$ 78,800.

 

2023年2月至3月,該公司以私募方式發行股票。該公司發行了252,500以美元價格出售的股票2.00/股票, 共募集$505,000.

 

2023年3月,我們發佈了595,000向我們的首席增長官Christopher von Zwehl頒發普通股 ,以感謝他為公司提供的服務。670,000總共為服務發行了 股。

 

在2023年3月,我們發佈了一份40,000分享給兩個慈善機構作為禮物。

 

2023年6月,本公司發佈了一份410,000用於服務的普通股。

 

2023年6月,我們發佈了12,500向投資者出售股票,總金額為$25,000.

 

2022年8月4日,公司發佈了200,000與應付票據相關的格林豪泰金融認股權證,視公司首次公開募股情況而定。這些認股權證的價值約為$。229,000使用布萊克·斯科爾斯定價模型,依賴於以下假設:波動率66.15%年化股息回報率0%;貼現率2.76%。截至2023年8月2日, 尚未進行IPO,認股權證仍處於非有效狀態。

 

2023年6月,公司與特許服務有限責任公司(以下簡稱“顧問”)簽訂了一項諮詢協議。作為對簽署本協議的補償,公司向顧問發出認股權證,購買最多300,000普通股股票,行權價為$。2每股。

 

該認股權證的價值約為$。361,724使用布萊克·斯科爾斯定價模型依賴於以下假設:波動率69.13%; 年股息率0%;貼現率3.96%.

 

2023年8月2日,對貸款進行了修改,以延長到期日。新的到期日可應本公司的要求延長最多兩次三個月的延期, 如果行使,將延長至2024年2月15日。修正案包括髮布10,000每一次延期的普通股, 如果公司選擇行使其延期權利,總計為20,000普通股。未修改協議的其他條款 。

 

F-34

 

 

初步招股説明書

 

Scripps Safe,Inc.

 

2,115,000 股票

斯巴達資本證券有限責任公司

_____, 2023

 

通過 幷包括[__]、2023年(本招股説明書日期後第25天),所有對這些證券進行交易的交易商, 無論是否參與本次發行,都可能被要求提交招股説明書。這是除了交易商在擔任承銷商時以及就未出售的配股或認購提交招股説明書的義務之外的。

 

此招股説明書中的 信息不完整,可能會更改。在提交給美國證券交易委員會的註冊聲明 生效之前,我們不能出售這些證券。本招股説明書不是出售這些證券的要約,也不是在任何不允許要約或出售的司法管轄區 徵求購買這些證券的要約。

 

初步招股説明書 主題 完成 日期: 11月2日, 2023

 

1,915,000 的股份

普通股 股票

 

Scripps Safe,Inc.

 

本招股説明書涉及Scripps Safe,Inc.(“本公司”、“本公司”)的1,915,000股普通股,可由本招股説明書中點名的出售股東不時出售。其中250,000股可在兩名出售股東同意於註冊聲明生效日期行使認股權證後發行 。

 

出售股票的股東必須以每股5.00美元的固定價格出售股票,這是我們首次公開發行股票的每股價格 ,直到我們的股票在全國證券交易所上市。此後,本招股説明書提供的股份可由出售股東不時在公開市場上出售,或以私下協商的交易方式或這些方式的組合,以出售時的市價或協定價格出售。通過單獨的招股説明書(“IPO招股説明書”),我們已經登記了總計2,115,000股普通股,我們通過我們的承銷商向公眾出售 ,不包括根據承銷商的超額配售選擇權可發行的任何股份。

 

出售股東提供的1,915,000股普通股,在此定義為“轉售股份”。

 

我們 擬申請將本公司普通股在納斯達克資本市場掛牌交易,以正式發行公告為準。 股票代碼為“SCRPS”。不能保證我們的申請會被批准。本次發行的完成 需要獲得納斯達克的批准。

 

我們 是一家新興成長型公司,符合2012年Jumpstart Our Business Startups Act或JOBS Act,因此可以選擇遵守 未來備案文件中某些降低的上市公司報告要求。投資我們的普通股涉及高度的風險。

 

本協議提供的證券的分銷可能通過在納斯達克資本市場上進行的一筆或多筆交易實現,包括普通經紀交易、私下協商的交易或以本金價格、與當前市價相關的價格或按協定價格轉售給一個或多個交易商以供轉售的方式。出售股票的股東可按慣例或經特別協商支付經紀手續費或佣金。 在首次公開募股中出售的普通股在納斯達克資本市場開始交易前,不得出售本招股説明書涵蓋的股份。目前,我們的普通股沒有公開市場。

 

投資我們的證券具有很高的投機性,涉及很大程度的風險。請參閲“風險因素從本招股説明書的第11頁開始,討論在決定購買我們的證券之前應考慮的信息。

 

出售本招股説明書和IPO招股説明書中登記的我們普通股的股票將導致同時進行兩次發行 ,這可能會影響我們普通股的價格、需求和流動性。

 

您 應僅依賴本招股説明書以及任何招股説明書補充或修訂中包含的信息。我們沒有授權任何人 向您提供不同的信息。本招股説明書只能在合法出售這些證券的情況下使用。本招股説明書中的信息 僅在本招股説明書的日期準確,與任何證券銷售的時間無關。

 

美國證券交易委員會或任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券,也沒有確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

 

本招股説明書的日期為2023年3月1日。

 

產品

 

説明性 註釋

 

與此次發行同時,公司正在通過承銷商登記與首次公開發行2,115,000股普通股有關的普通股股份。從首次公開發行中購買我們普通股股票的股東的出售可能會降低我們普通股的價格、對我們股票的需求,從而降低您投資的流動性。

 

Alt-1
 

 

[轉售説明書的備用頁面 ]

 

使用收益的

 

我們 將不會收到出售轉售股份的任何收益。

 

除了為營運資金和一般公司用途籌集資金外,我們 沒有針對這類收益的具體計劃。我們將在使用這些收益的方式上擁有廣泛的 自由裁量權。

 

出售股份的股東將支付任何承銷折扣和佣金,以及因經紀、會計、税務或法律服務而發生的費用,或因出售股份而發生的任何其他費用。我們將承擔完成本招股説明書所涵蓋的股票登記所產生的所有其他成本、費用和支出,包括但不限於所有登記和備案費用以及我們的律師和會計師的費用和開支。

 

Alt-2
 

 

[轉售説明書的備用頁面 ]

 

出售 個股東

 

本招股説明書涵蓋下表所列出售股東可能轉售的最多1,915,000股本公司 普通股(“轉售股份”)。根據《證券法》的登記條款,出售股票的股東從我們手中獲得證券的交易是不受限制的。

 

出售股份的股東可以出售部分、全部或不出售轉售股份。除非下表腳註另有説明,否則在過去三年內,除作為擔保持有人外,沒有任何銷售股東與我們或我們的任何附屬公司有任何實質性關係。

 

我們 根據出售股東或其代表向我們提供的書面陳述和信息編制了下表。 除非下表腳註另有説明,否則我們認為(I)出售股東均不是經紀自營商或經紀自營商的附屬公司,及(Ii)出售股份股東並無與任何人士 就分銷其轉售股份達成直接或間接協議或諒解。如果下列任何出售股票的股東是經紀-交易商或與經紀-交易商有關聯, 它可以單獨但不是個別地被視為證券法所指的“承銷商”。有關出售股東的信息 可能會隨着時間的推移而更改。

 

下表 列出了出售股東以及 每個出售股東對普通股股份的實益所有權的其他信息。第二列列出了每位出售股東實際擁有的普通股股份數量, 基於其截至2023年10月4日對轉售股份的所有權。

 

第三欄列出了本招股説明書中出售股東所發行的普通股。

 

第四欄假設出售股東根據本招股説明書提供的所有股份。

 

出售股東  受益股數 提供前擁有   受益股份百分比 在此之前擁有   發行的股份數量   受益股數 提供後擁有   百分比 發行後受益持有股份的比例(%)(1) 
                     
(2)第一次見面。   725,000    7.42%                                     
Greentree Financial Group Inc.(二)   555,000    5.68%               
Charles C.賓館(3)   55,000    *                
2022年Willi-Alexander Ferguson Hoffmann可撤銷信託(3)   25,000    *                
約瑟夫·G賓館(3)   50,000    *                
Vilma Terezi(3)   10,000    *                
阿吉特·阿塔瓦爾(3)   25,000    *                
傑夫·亨德森(3)   15,000    *                
馬特·懷斯(3)   12,500    *                
大衞勞倫斯中心(4)   20,000    *                
基督教基金會(4)   20,000    *                
Chartered Services LLC(3)   

370,000

    

3.79

%               
Patricia J. Smith(3)   

12,500

    *                
IRTH通信(2)   

20,000

    

*

                

 

* 表示 受益所有權低於1%。

 

(1) 適用 此次發行後的所有權百分比基於截至6月被視為已發行的9,765,000股普通股 2023年20日
(2) 股票用於諮詢服務。綠樹金融集團公司收到以下股份:(1)2023年1月15日: 原諮詢協議240,000股;(2)2023年1月20日:新會計服務協議100,000股; (3)2023年6月16日:根據原始諮詢協議35,000股;和(4)2023年8月15日:30,000股 三項貸款延期。綠樹金融公司其發行前金額包括150,000份將被行使的認購權 登記聲明生效後,總計555,000股
(3) 以私募方式購買的股票。特許服務有限責任公司的預售金額包括100,000份認股權證,它們已同意在註冊聲明生效後行使這些認股權證。
(4) 作為慈善捐贈收到的股票。

 

Alt-3
 

 

[轉售説明書的備用頁面 ]

 

分銷計劃

 

我們 正在登記轉售股份,以允許出售股票的股東在本招股説明書日期 之後不時轉售轉售股份。我們將不會從出售回售股份中獲得任何收益。我們將在 招股説明書中支付與轉售股份登記相關的所有費用( 折扣、佣金和轉讓税,如果有),招股説明書是其中的一部分。

 

出售股票的股東可以直接或通過一家或多家承銷商、經紀自營商或代理人出售其實益擁有的全部或部分轉售股份。如果轉售股票是通過承銷商或經紀自營商出售的,則出售股票的股東將負責承銷商的任何折扣或佣金以及任何適用的轉讓税。轉售 股票可以按固定價格、出售時的現行市場價格、出售時確定的不同價格或協商價格進行一次或多次交易。這些銷售可能在交易中實現,可能涉及交叉或阻止交易 ,

 

在證券銷售時可在其上上市或報價的任何全國性證券交易所或報價服務;
   
在場外交易市場;
   
在這些交易所或系統或場外市場以外的交易中;
   
普通經紀交易和經紀自營商招攬買家的交易;
   
第 塊交易,經紀交易商將試圖以代理身份出售證券,但可將第 塊的一部分作為委託人進行頭寸和轉售,以促進交易;
   
經紀自營商作為本金買入,並由經紀自營商代為轉售;
   
根據適用交易所的規則進行的交易所分配;
   
私下協商的交易;
   
賣空 銷售;
   
在通過經紀自營商進行的交易中,經紀自營商與銷售股東達成協議,以每種證券約定的價格出售一定數量的此類證券;
   
通過期權交易所或其他方式進行期權或其他套期保值交易的成交或結算;
   
任何此類銷售方式的組合;或
   
任何 適用法律允許的其他方法

 

出售股票的股東也可以根據第144條或證券法規定的任何其他豁免登記(如果適用)出售證券, 而不是根據本招股説明書出售證券。出售股票的股東也可以根據第144條或證券法規定的任何其他註冊豁免出售證券,而不是根據本招股説明書。

 

受賣出股東委託之經紀商得安排其他經紀商參與賣出。經紀自營商可以從賣出股票的股東那裏獲得佣金 或折扣(或者,如果任何經紀自營商作為證券購買者的代理人,則從購買者處獲得) 金額有待協商,但是,除非本招股説明書的補充文件中規定,否則在代理交易不超過符合FINRA規則2121的慣例經紀佣金的情況下;在主交易的情況下,根據FINRA規則2121進行加價或降價。

 

在出售證券或其權益的過程中,出售股票的股東可以與經紀自營商或其他金融機構進行套期保值交易,經紀自營商或其他金融機構可以在對其所持頭寸進行套期保值的過程中進行賣空證券。出售股票的股東也可以賣空證券並交割這些證券,以平倉,或將證券借出或質押給經紀自營商,經紀自營商又可以出售這些證券。出售股票的股東亦可與經紀自營商或其他金融機構訂立期權或其他交易,或訂立一項或多項衍生證券,要求將本招股説明書所提供的證券交付予該經紀自營商或其他金融機構,而該經紀自營商或其他金融機構可根據本招股説明書轉售該證券(經補充或修訂以反映該等交易)。

 

銷售股票的股東和參與銷售證券的任何經紀自營商或代理人可被視為證券法所指的與此類銷售相關的“承銷商”。在這種情況下,此類經紀自營商 或代理人收到的任何佣金和轉售其購買的證券的任何利潤可能被視為證券法規定的承銷佣金或折扣 。每個出售股票的股東都已通知我們,他們沒有直接或間接地與任何人達成任何書面或口頭的協議或諒解來分銷證券。

 

Alt-4
 

 

[轉售説明書的備用頁面 ]

 

法律事務

 

本招股説明書涵蓋的普通股的有效性將由Sinhenzia Ross Ference LLP傳遞。

 

Alt-5
 

 

初步招股説明書

 

第(Br)II部分-招股章程中不需要的信息

 

第 項13.發行發行的其他費用

 

下表列出了與所登記證券的發行和分配有關的各種費用的分項清單,我們將支付所有這些費用。除美國證券交易委員會註冊費和FINRA備案費外,所有顯示的金額都是估計的。

 

美國證券交易委員會註冊費  $2,500 
FINRA備案費用  $2,750 
納斯達克上市費  $50,000 
律師費及開支  $310,000 
會計費用和費用  $55,000 
轉會代理費和登記費  $7,000 
雜費及開支  $2,750 
總計  $430,000 

 

除美國證券交易委員會註冊費、納斯達克上市費和FINRA備案費外,所有 金額均為估計費。

 

** 至 ,由修正案填寫。

 

第 項14.對董事和高級職員的賠償

 

我們的公司註冊證書在特拉華州一般公司法(DGCL)允許的最大範圍內限制了董事的責任。DGCL規定,公司董事對違反其董事受託責任的個人不承擔金錢賠償責任。

 

我們的章程規定,我們將在法律允許的最大程度上對我們的董事和高級管理人員進行賠償,並可以對員工 和其他代理人進行賠償。我們的章程還規定,我們有義務在任何訴訟或訴訟的最終處置之前預支董事或高級職員所產生的費用。

 

在DGCL條款的約束下,我們的 附例包含的條款允許公司賠償任何人因辯護或管理與向我們提供服務 相關的任何未決或預期的法律問題而產生的責任和其他費用,如果確定該人本着善意並以他或她合理地相信符合公司最佳利益的方式行事 。就根據修訂後的1933年證券法或證券法可能允許我們的董事、高級管理人員和控制人承擔的責任的賠償而言,我們已被告知,證券和交易委員會認為,此類賠償違反證券法中所表達的公共政策,因此不能強制執行。

 

我們章程中的責任限制和賠償條款可能會阻止股東對董事違反受託責任 提起訴訟。它們還可能減少針對董事和高級管理人員的衍生品訴訟的可能性,儘管訴訟如果成功,可能會為我們和我們的股東帶來好處。如果我們根據這些賠償條款向董事和高級管理人員支付和解費用和損害賠償金,我們的運營結果和財務狀況可能會受到損害 。

 

目前,沒有任何涉及我們任何董事或高級管理人員的未決訴訟或訴訟涉及需要或允許賠償的 ,我們也不知道有任何可能導致索賠的訴訟或訴訟程序受到威脅。

 

II-1
 

 

公司計劃就此次發行訂立承銷協議,規定承銷商在某些情況下有義務賠償公司董事、高級管理人員和控制人的特定責任,包括證券法下的責任。

 

第 項15.近期發行的未註冊證券

 

在提交本註冊聲明之前的 三年中,我們發行了以下未根據證券法註冊的證券。

 

於2022年8月4日,我們與格林豪泰金融集團有限公司(“投資者”)簽訂了一項貸款協議(“貸款協議”),貸款金額最高可達250,000美元,以幫助我們支付某些發售費用。由於資金是預付的,公司將發行預付金額的本票 (下稱“本票”),外加10%的原始發行折扣。票據將於2023年2月15日發行,公司有權將票據延期兩次,每次延期三個月,每次延期向投資者發行10,000股本公司普通股。投資者有權按緊接轉換日期前五(5)個交易日(但不包括轉換日期)最後五(5)個交易日的最低收市價的70%的價格,將票據的未付本金金額及利息轉換為普通股 股份。關於貸款協議,投資者將獲得認股權證,以購買最多200,000股 普通股(基於200,000美元的投資),為期五年,每股2.00美元(“認股權證”)。投資者 被授予與後續發行相關的登記聲明的註冊權,但某些例外情況除外。 如果在本次發行六十(60)天后(I)認股權證相關普通股的登記聲明已生效, 並且仍然有效,(Ii)本公司普通股的20天成交量加權日平均價格超過每股6美元, (Iii)該20天期間的日均成交量至少為500,000股,以及(Iv)未發生票據違約事件 ,然後,公司將有權在三十(30)天內選擇以每份認股權證相當於每份認股權證0.10美元的價格贖回投資者的未行使權證 ;但本公司須向投資者發出其贖回意向的書面通知,而投資者在收到通知後三十(30)天內可選擇行使認股權證。認股權證還包含反稀釋條款,如果公司以低於行使價的每股價格發行普通股或可轉換為普通股的證券,該條款將按比例調整認股權證的行使價格。

 

於2022年11月16日,本公司與投資者就該附註訂立修訂,據此,在本公司首次公開發售或其他導致本公司普通股上市的事件完成時,該附註的餘額可立即轉換為本公司的普通股 ,而非於發行時可立即轉換為普通股的附註的餘額 。

 

於2022年11月16日,本公司與投資者就GT認股權證訂立修訂,據此,GT認股權證將不可行使,直至本公司首次公開招股或導致本公司普通股 上市的其他事件,而不是GT認股權證於發行時可立即行使為普通股。根據布萊克·斯科爾斯定價模型,權證 的估值約為22.9萬美元,其依據的假設如下:波動率66.15%;年股息回報率0%;貼現率2.76%。

 

2023年1月,我們根據一項諮詢協議向Gerry Newman發行了64萬股。2023年6月,根據紐曼的諮詢協議,公司根據他的諮詢協議,向紐曼增發了85,000股普通股。我們還向格林豪泰金融發行了34萬股。

 

在2023年2月和3月以及2023年6月向一名投資者發行了12,500股股票,該公司以私募方式發行了股票。該公司 發佈了一份265,000以每股2.00美元的價格發行,共籌集$530,000.根據公司法第4(A)(2)條的豁免,是次發行是向有限數目的認可投資者作出,而該等投資者與本公司有個人關係。在2023年2月和3月的加薪中,該公司向道格拉斯·巴洛格出售了總計25,000股股票;向詹姆斯·伊根出售了25,000股票;向蒂姆·特里奧特出售了25,000股票,這些股票均為董事。此次發行沒有任何承銷商參與。公司還向每位董事發放了15,000股擔任董事的股份。

 

2023年3月,我們向首席增長官Christopher von Zwehl發行了595,000股普通股,以表彰他為公司提供的服務。總共發行了67萬股服務類股。

 

2023年3月,我們向兩家慈善機構發行了總計40,000股股票作為禮物。

 

2023年6月,我們發佈了總計410,000股服務股份。

 

2023年8月4日,對附註 進行了修訂,以延長到期日(“修訂2號”,並與“修訂1”一起,稱為“修訂”)。新到期日可應本公司的要求再延長三個月 ,如獲行使,可延至2024年2月15日。如果公司將到期日延長至2024年2月15日,將向投資者額外發行10,000股。修改包括每次延期發行10,000股普通股 ,如果公司選擇行使其延期權利,根據修正案發行的股份總數將為40,000股普通股。修正案2沒有修改協議的其他條款。到目前為止,第一次貸款 延期期限為2023年2月15日起三個月,第二次貸款延期 期限為2023年5月15日起三個月,第三次貸款延期期限為2023年8月15日起三個月。因此,隨着根據修訂行使的三次貸款延期,所有三次票據延期的30,000股已於2023年8月15日向投資者發行,票據目前將於2023年11月15日到期。

 

所有股份均根據證券法第4(A)(2)節的豁免發行。

 

II-2
 

 

項目 16.證物和財務報表附表

 

本登記聲明的以下展品包含在展品索引中,作為參考。

 

展品
號碼
  描述
1.1*   承銷協議書表格
3.1**   註冊人註冊成立為法團證書
3.2   公司註冊證書修訂證書
3.7**   註冊人的修訂附例
3.8*   修訂並重新修訂註冊人章程,於本次發售完成後生效
4.1*   普通股表格
4.2*   承銷商授權書表格

5.1*

 

四川羅斯·費倫斯·卡梅爾律師事務所的法律意見

10.1**   斯克裏普斯保險公司與傑奎琳·馮·茲韋爾的僱傭協議,日期為2022年4月1日
10.2**   Scripps Safe,Inc.與Gerald R.Newman之間的業務服務開發協議,日期為2021年8月6日
10.3**   Scripps Safe,Inc.與格林特里金融集團之間的服務協議,日期為2021年8月9日
10.4**   Scripps Safe,Inc.與Gerald R.Newman於2022年7月13日簽署的商業服務開發協議的第1號修正案
10.5**   Scripps Safe,Inc.與格林特里金融集團之間的貸款協議,日期為2022年8月4日
10.6**   對Scripps Safe,Inc.和格林特里金融集團之間的可轉換票據的第1號修正案,日期為2022年11月16日
10.7**   對Scripps Safe,Inc.和格林特里金融集團之間的授權書的第1號修正案,日期為2022年8月4日
10.8  

本公司與特許服務有限責任公司於2023年6月14日簽訂的諮詢協議

10.9   對公司與特許服務有限責任公司之間的諮詢協議的修訂
10.10  

日期為2023年8月3日的可轉換期票修訂案。與Greentree Financial Group,Inc日期:2023年8月_日

23.1   M&K註冊會計師同意,PLLC
23.2*   Sinhenzia Ross Ference LLP同意書(見附件5.1)
24.1**   授權書。
107   備案費表

 

* 通過修改提交至
   
** 之前提交的

 

II-3
 

 

項目 17.承諾

 

  (a) 以下籤署的登記人承諾在承銷協議規定的截止日期向承銷商提供承銷商要求的面額和登記名稱的證書,以允許迅速交付給每一名 購買者。
     
  (b) 根據上述條款或其他規定,註冊人的董事、高級管理人員和控制人員可根據《1933年證券法》對責任進行賠償,但註冊人已被告知,根據證券交易委員會的意見,此類賠償違反了該法案所表達的公共政策,因此, 不可執行。如果上述董事、高級職員或控制人就正在登記的證券提出賠償要求,則除非註冊人的律師認為此事已通過控制先例解決,否則登記人將對此類責任(登記人支付因成功抗辯任何訴訟、訴訟或訴訟而招致或支付的費用除外)提出賠償要求。向具有適當管轄權的法院提交是否違反該法所述公共政策的問題, 將以該問題的最終裁決為準。
     
  (c) 以下籤署的註冊人特此承諾:

 

  (1) 為了確定1933年證券法下的任何責任,根據規則430A作為本註冊説明書的一部分提交的招股説明書表格中遺漏的信息,以及註冊人根據證券法根據規則424(B)(1)或(4)或497(H)提交的招股説明書表格中包含的信息,應被視為自本註冊説明書宣佈生效之時起 的一部分。
     
  (2) 對於確定1933年證券法規定的任何責任的目的而言,每個包含招股説明書形式的生效後修正案應被視為與其中提供的證券有關的新登記聲明,而當時發售此類證券應被視為其首次真誠發售。

 

  (3) 為了根據1933年證券法確定對任何買方的責任,如果註冊人受規則430C的約束, 根據規則424(B)作為與發售有關的註冊聲明的一部分提交的每份招股説明書,除依據規則430B提交的註冊聲明或依據規則430A提交的招股説明書外,應被視為註冊聲明的一部分,並自生效後首次使用之日起包括 。但是,作為註冊聲明的一部分的註冊聲明或招股説明書中的任何聲明,或通過引用納入或被視為納入作為註冊聲明的一部分的註冊聲明或招股説明書的文件中所作的任何聲明,對於在首次使用之前簽訂了銷售合同的買方而言,不會取代或修改在緊接首次使用日期之前作為註冊聲明或招股説明書一部分的註冊聲明或招股説明書中所作的任何聲明。
     
  (4) 為了根據1933年《證券法》確定註冊人在證券初次分銷中對任何買方的責任,以下籤署的註冊人承諾,在根據本註冊聲明 向以下籤署的註冊人進行的證券首次發售中,無論用於向購買者出售證券的承銷方式如何,如果證券 通過下列任何通信方式被提供或出售給該購買者,則該簽署的註冊人將是該購買者的賣方,並將被視為向該購買者提供或出售該證券:

 

  (i) 與規則424規定必須提交的發行有關的任何初步招股説明書或以下籤署註冊人的招股説明書;
     
  (Ii) 任何與招股有關的免費書面招股説明書,該招股説明書由以下籤署的註冊人或其代表編寫,或由以下籤署的註冊人使用或提及;
     
  (Iii) 與發行有關的任何其他免費書面招股説明書的 部分,其中包含關於下文簽署的註冊人的重要信息 或由下文簽署的註冊人或其代表提供的證券;以及
     
  (Iv) 以下籤署的註冊人向買方發出的要約中的任何其他信息。

 

II-4
 

 

簽名

 

根據 1933年《證券法》的要求,註冊人已正式促使以下籤署人並經正式授權於2日在佛羅裏達州那不勒斯代表其簽署S-1表格的本登記聲明 2023年11月的一天。

 

  PURPOSE SAFE,INC.
   
  發信人: /s/ 傑奎琳·馮·茨韋爾
    傑奎琳·馮·茲韋爾
    首席執行官、董事會主席和董事

 

根據 1933年證券法的要求,表格S-1上的本登記聲明已由下列人員以下列身份和日期簽署:

 

簽名   標題   日期
         
/s/ 傑奎琳·馮·茨韋爾   首席執行官、董事會主席和董事   十一月 2, 2023
傑奎琳·馮·茲韋爾   (本金 執行幹事)    
         
/s/ 克雷格·斯坦霍夫 *   首席財務官   十一月 2, 2023
克雷格·施泰因霍夫   (負責人 財務會計官)    
         
/S/ 詹姆斯·伊根*   董事   十一月 2, 2023
詹姆斯·伊根        
         
/S/ 蒂姆·特里奧特*   董事   十一月 2, 2023
Time 默認        
         
/S/ 史蒂文·魯爾*   董事   十一月 2, 2023
史蒂文 魯爾        
         
/S/ 道格·巴洛格*   董事   十一月 2, 2023
道格·巴洛格        

 

* 由: /s/ 傑奎琳·馮·茨韋爾  
  事實律師  

 

II-5