第一季度財務業績


花旗集團（以百萬美元計，每股金額除外，另有説明）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
總收入，扣除利息支出		21,104		17,440		21,447	21%	(2)%

運營費用總額		14,195		15,996		13,289	(11)%	7%

淨信貸損失		2,303		1,994		1,302	15%	77%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		21		397		241	(95)%	(91)%
其他條款^(b)		41		1,156		432	(96)%	(91)%
信貸總成本		2,365		3,547		1,975	(33)%	20%

税前持續經營的收入（虧損）		4,544		(2,103)		6,183	NM	(27)%
所得税準備金（福利）		1,136		(296)		1,531	NM	(26)%
來自持續經營的收入（虧損）		3,408		(1,807)		4,652	NM	(27)%
已終止業務的收入（虧損），扣除税款		(1)		(1)		(1)	-	-
歸屬於非控股權益的淨收益		36		31		45	16%	(20)%
花旗集團的淨收益（虧損）	$	3,371	$	(1,839)	$	4,606	NM	(27)%

EOP 貸款 (B 美元)		675		689		652	(2)%	3%
EOP 資產 ($B)		2,433		2,412		2,455	1%	(1)%
EOP 存款 ($B)		1,307		1,309		1,330	-	(2)%

每股賬面價值	$	99.08	$	98.71	$	96.59	-	3%
每股有形賬面價值⁽⁴⁾	$	86.67	$	86.19	$	84.21	1%	3%
普通股一級資本（CET1）資本比率⁽²⁾		13.5%		13.4%		13.4%
補充槓桿比率（SLR）⁽²⁾		5.8%		5.8%		6.0%
普通股平均回報率 (ROE)		6.6%		(4.5)%		9.5%
平均有形普通股回報率 (RoTCE)⁽¹⁾		7.6%		(5.1)%		10.9%	NM	(330) bps

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產、保單持有人福利和索賠以及HTM債務證券的條款。

花旗集團

根據報告，花旗集團在2024年第一季度的收入為211億美元，下降了2％。不包括與資產剝離相關的10億美元（主要包括出售印度消費業務的收益），收入同比增長3％。收入的增長是由整個國家的增長推動的 銀行業，USPB和服務，部分被下降所抵消市場和財富.

根據報告，花旗集團142億美元的運營支出增長了7％，其中包括2.58億美元的重新定位成本和聯邦存款保險公司的增量特別評估⁽⁶⁾2.51億美元和重組費用⁽⁷⁾2.25億美元。不包括與資產剝離相關的影響⁽⁵⁾再加上聯邦存款保險公司的增量特別評估，支出增長了5％。支出的增加主要是由通貨膨脹和與銷量相關的支出推動的，但部分被生產率的節省所抵消。

花旗集團在2024年第一季度的信貸成本約為24億美元，而去年同期為20億美元，這主要是由信用卡淨信貸損失增加所致，部分被信貸損失備抵額（ACL）的減少所抵消。

花旗集團2024年第一季度的淨收入為34億美元，而去年同期的淨收入為46億美元，這得益於支出增加、信貸成本上漲和收入減少。花旗集團25％的有效税率與2023年第一季度相比沒有變化。

截至季度末，花旗集團的信貸損失準備金總額約為218億美元，而去年同期末為198億美元。截至季度末，貸款信貸損失準備金總額約為183億美元，而去年同期末為172億美元，儲備金與融資貸款的比率為2.75％，而去年同期末為2.65％。非應計貸款總額較上年同期增長6％，達到28億美元。企業非應計貸款增長了23％，達到15億美元。消費者非應計貸款較去年同期下降了8％，至13億美元。

截至季度末，花旗集團的期末貸款為6,750億美元，比上年同期增長3％，這在很大程度上反映了花旗集團信用卡的增長 USPB還有更高的貸款市場.

截至季度末，花旗集團的期末存款約為1.3萬億美元，與去年同期相比下降了2％，這主要是由於期末存款減少服務反映了量化緊縮政策。

花旗集團每股賬面價值為99.08美元，季度末每股有形賬面價值為86.67美元，均比去年同期增長了3％。增長主要是由淨收益和普通股回購推動的，但部分被普通股和優先股的支付以及股票中累計其他綜合收益（AOCI）部分的不利變動所抵消。在本季度末，花旗集團的初步CET1資本比率為13.5％，上一季度末為13.4％，這受淨收入和較低的風險加權資產的推動，普通股和優先股的支付、股票回購和遞延所得税資產的增加部分抵消。花旗集團2024年第一季度的補充槓桿比率（SLR）為5.8％，與上一季度持平。在本季度，花旗集團以股息和股票回購的形式向普通股股東共返還了15億美元。


服務（除非另有説明，否則以百萬美元計）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
淨利息收入		2,723		2,887		2,612	(6)%	4%
非利息收入		793		557		727	42%	9%
財資和貿易解決方案		3,516		3,444		3,339	2%	5%
淨利息收入		594		555		514	7%	16%
非利息收入		656		518		541	27%	21%
證券服務		1,250		1,073		1,055	16%	18%
服務總收入		4,766		4,517		4,394	6%	8%
運營費用總額		2,666		2,596		2,409	3%	11%
淨信貸損失		6		(6)		6	NM	-
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		46		105		(65)	(56)%	NM
其他條款^(b)		12		547		45	(98)%	(73)%
信貸總成本		64		646		(14)	(90)%	NM

淨收益（虧損）	$	1,494	$	785	$	1,296	90%	15%

服務關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE ^(c)		25		23		23	8%	8%
roTCE^(c)		24.1%		13.5%		22.9%	1,060 個基點	120 個基點
平均貸款		82		83		79	(1)%	4%
平均存款		808		803		830	1%	(3)%
跨境交易價值		91		99		83	(9)%	9%
美元清算量 (#MM)		40		40		38	(1)%	3%
商業卡消費量		17		17		16	1%	5%
託管和/或管理的資產 (AUC/AUA) ($T)^{(d) (e)}		24		24		22	2%	11%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和HTM債務證券的條款。

(d) 反映了某些AUC北美賬户的上期修訂。

(e) 初步。

服務

48億美元的服務收入增長了8％，這主要是由兩者的持續增長勢頭推動的 財資和貿易解決方案 和證券服務。受存款和貿易貸款利差上升的推動，淨利息收入增長了6％，非利息收入增長了14％，這主要是受基礎費用驅動因素的持續強勁推動。

財政和貿易解決方案收入35億美元增長了5％，這得益於淨利息收入增長4％和非利息收入增長9％。淨利息收入的增長主要是由利率環境的持續好處推動的。非利息收入的增長主要是由跨境交易量增長9％，美元清算量增長3％和商業卡支出量增長5％推動的。

證券服務收入增長了13億美元，增長了18％，這得益於更高的存款利差導致淨利息收入增長了16％，非利息收入增長了21％，這得益於更高的市場估值以及新客户的加入，託管和管理的資產估計增長了11％。

27億美元的服務運營支出增長了11％，這主要是由對技術和產品創新的持續投資推動的。

服務信貸成本為6400萬美元，而去年同期為1,400萬美元。

服務業淨收入約為15億美元，增長了15％，這主要是由收入增加所推動的，但部分被支出的增加所抵消。


市場（除非另有説明，否則以百萬美元計）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
匯率和貨幣		2,799		1,736		3,551	61%	(21)%
點差產品/其他固定收益		1,352		833		1,072	62%	26%
固定收益市場		4,151		2,569		4,623	62%	(10)%
股票市場		1,227		819		1,167	50%	5%
市場總收入		5,378		3,388		5,790	59%	(7)%
運營費用總額		3,380		3,433		3,162	(2)%	7%
淨信貸損失		78		30		4	NM	NM
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		119		53		60	NM	98%
其他條款^(b)		3		126		19	(98)%	(84)%
信貸總成本		200		209		83	(4)%	NM

淨收益（虧損）	$	1,395	$	(155)	$	1,848	NM	(25)%

市場主要統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		54		53		53	2%	2%
roTCE^(c)		10.4%		(1.2)%		14.1%	NM	(370) 個基點
平均交易賬户資產		408		392		350	4%	17%
平均 VaR		154		138		139	11%	11%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和HTM債務證券的條款。

市場

受下跌的推動，市場收入為54億美元，下降了7％ 固定收益收入，部分被以下收入的增長所抵消公平收入。

固定收益收入42億美元下降了10％，這主要是由波動性較低的利率和貨幣以及強勁的去年同期比較所致，但部分被利差產品和其他固定收益的強勁所抵消，後者增長了26％，受客户活動增加的推動。

受現金交易和股票衍生品增長的推動，股票收入為12億美元，增長了5％。

市場運營支出為34億美元，增長了7％，這主要是由於去年同期沒有發放法定儲備金。

市場信貸成本為2億美元，而去年同期為8,300萬美元，淨信貸損失為7,800萬美元，ACL的貸款和無準備金承諾為1.19億美元。

受支出增加、收入減少和信貸成本上漲的推動，市場淨收入為14億美元，下降了25％。


銀行業（除非另有説明，否則以百萬美元計）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
投資銀行		903		664		667	36%	35%
企業貸款^(a)		915		421		683	NM	34%
銀行總收入^(a)		1,818		1,085		1,350	68%	35%
貸款套期保值的收益/（虧損）^(a)		(104)		(131)		(199)	21%	48%
銀行總收入，包括貸款套期保值的收益/（虧損）^(a)		1,714		954		1,151	80%	49%

運營費用總額		1,184		1,165		1,236	2%	(4)%

淨信貸損失		66		71		12	(7)%	NM
Net ACL 版本/（發行版）^(b)		(185)		(226)		(221)	18%	16%
其他條款^(c)		(10)		339		86	NM	NM
信貸總成本		(129)		184		(123)	NM	(5)%

淨收益（虧損）	$	536	$	(324)	$	55	NM	NM

銀行關鍵統計數據和指標
分配的平均 TCE^(d) ($B)		22		21		21	2%	2%
roTCE^(d)		9.9%		(6.0)%		1.0%	NM	890 個基點
平均貸款 ($B)		89		89		95	-	(6)%
諮詢的		230		286		276	(20)%	(17)%
股權承保		171		110		109	55%	57%
債務承保		576		310		355	86%	62%
投資銀行費用		977		706		740	38%	32%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 不包括信貸衍生品的收益/（虧損）以及按公允價值計價貸款的按市值計價。有關更多信息，請參閲腳註 8。

(b) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(d) TCE和RoTCE是非公認會計準則的財務指標。參見附錄H，瞭解各細分市場和各組成部分的平均分配TCE與花旗的總平均TCE和花旗的平均股東權益總額之和的對賬情況。

銀行業

17億美元的銀行收入增長了49％，這得益於銀行的增長 投資銀行和 企業貸款並降低貸款套期保值的損失。

在推動下，投資銀行收入為9.03億美元，增長了35％ 債務資本市場和 股權資本市場，因為市場情緒的改善導致發行活動的增加。收入的增長被較低部分抵消 諮詢的收入，受2023年下半年宣佈的合併活動減少的影響所推動。

企業貸款收入為9.15億美元，不包括按市值計價的貸款套期保值，（8）與去年同期相比增長了34％，這主要是受收入份額增加的推動。（9）

12億美元的銀行業運營支出下降了4％，這主要是由於重新定位行動和其他降低支出基礎的行動所帶來的好處，但部分被業務主導的投資所抵消。

銀行信貸成本為1.29億美元，而去年同期的收益為1.23億美元。

5.36億美元的銀行業淨收入是由收入增加和支出減少所推動的。


財富（除非另有説明，否則以百萬美元計）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
私人銀行		571		542		568	5%	1%
工作中的財富		181		211		193	(14)%	(6)%
Citigold		943		918		1,005	3%	(6)%
總收入，扣除利息支出		1,695		1,671		1,766	1%	(4)%

運營費用總額		1,668		1,647		1,626	1%	3%

淨信貸損失		29		31		20	(6)%	45%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		(198)		(26)		(75)	NM	NM
其他條款^(b)		(1)		(1)		(3)	-	67%
信貸總成本		(170)		4		(58)	NM	NM

淨收益（虧損）	$	150	$	5	$	159	NM	(6)%

財富關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		13		13		13	(1)%	(1)%
roTCE^(c)		4.6%		0.1%		4.8%	450 個基點	(20) bps
貸款		149		152		150	(2)%	(1)%
存款		323		323		322	-	-
估計的客户投資資產^(d)		515		498		459	3%	12%
EOP 客户餘額		987		973		931	1%	6%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於其他資產和投保人福利和索賠的條款。

(d) 包括管理的資產以及信託和託管資產。客户投資資產估計截至24年第一季度。

財富

17億美元的財富收入下降了4％，這歸因於存款利差的降低和抵押貸款融資成本的上升，淨利息收入下降了13％，但非利息收入增長了11％，這反映了投資費用收入的增加。

私人銀行收入為5.71億美元，增長了1％，這主要是由於存款利差和投資費用收入的改善，但抵押貸款融資成本的上漲部分抵消了這一點。

受存款利差壓縮和抵押貸款融資成本上漲的推動，工作財富收入1.81億美元下降了6％，但部分被投資費用收入的增加所抵消。

Citigold收入為9.43億美元，下降了6％，這得益於存款利差壓縮，但部分被投資費用收入的增長和存款量的增加所抵消。

受專注於風險和控制以及平臺增強的技術投資的推動，17億美元的財富運營支出增長了3％，但被重新定位和重組行動帶來的收益部分抵消。

信貸的財富成本為1.7億美元，而去年同期的收益為5800萬美元，因為ACL發佈的貸款和1.98億美元的無準備金承諾足以抵消2900萬美元的淨信貸損失。

1.5億美元的財富淨收入下降了6％，這主要是由於收入減少和支出增加所致，但信貸成本的降低部分抵消了這一點。


USPB（除非另有説明，否則以百萬美元計）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
品牌卡		2,640		2,620		2,472	1%	7%
零售服務		1,900		1,636		1,610	16%	18%
零售銀行		638		684		629	(7)%	1%
總收入，扣除利息支出		5,178		4,940		4,711	5%	10%

運營費用總額		2,519		2,594		2,529	(3)%	-

淨信貸損失		1,864		1,599		1,074	17%	74%
Net ACL 版本/（發行版）^(a)		337		472		576	(29)%	(41)%
其他條款^(b)		3		3		(1)	-	NM
信貸總成本		2,204		2,074		1,649	6%	34%

淨收益（虧損）	$	347	$	201	$	402	73%	(14)%

USPB 關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		25		22		22	15%	15%
roTCE^(c)		5.5%		3.6%		7.4%	190 bps	(190) 個基點
平均貸款		204		202		184	1%	11%
平均存款		100		105		111	(5)%	(10)%
美國信用卡平均貸款		159		158		146	1%	9%
美國信用卡消費量^(d)		141		156		137	(9)%	3%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(b) 包括關於保單持有人福利和索賠及其他資產的條款。

(d) 信用卡消費量以前被稱為信用卡購買銷售。

美國個人銀行 (USPB)

USPB收入為52億美元，增長了10％，這得益於信用卡貸款增長和合作夥伴付款減少導致的淨利息收入增加。

品牌卡收入為26億美元，增長了7％，這得益於10％的利息收入餘額增長，原因是支付率持續放緩，支出量增長了4％。

零售服務收入為19億美元，增長了18％，這主要是由於淨信貸損失增加導致合作伙伴付款減少，以及利息收入餘額增長9％。

受存款利差上升、貸款增長和抵押貸款利潤率提高的推動，零售銀行收入為6.38億美元，增長了1％。

USPB25億美元的運營支出基本保持不變，這是由於薪酬成本的降低，包括重新定位的影響，但被交易量相關支出的增加所抵消。

USPB的信貸成本為22億美元，而去年同期為16億美元。這一增長是由淨信貸損失增加所推動的，這反映了信用卡投資組合的持續成熟，但ACL的減少部分抵消了這一增長。

USPB淨收入為3.47億美元，下降了14％，這主要是由於信貸成本的上漲，但部分被收入的增加所抵消。


所有其他（基礎管理）^{(a) (b)} （除非另有説明，否則以百萬美元計）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		QoQ%	同比％
傳統特許經營權（管理基礎）		1,814		1,708		1,805	6%	-
公司/其他		571		324		812	76%	(30)%
總收入		2,385		2,032		2,617	17%	(9)%

運營費用總額		2,668		4,455		2,254	(40)%	18%

淨信貸損失		249		236		198	6%	26%
Net ACL 版本/（發行版）^(c)		(98)		82		(38)	NM	NM
其他條款^(d)		34		142		286	(76)%	(88)%
信貸總成本		185		460		446	(60)%	(59)%

淨收益（虧損）	$	(457)	$	(2,240)	$	198	80%	NM
所有其他關鍵統計數據和指標 ($B)
分配的平均 TCE^(e)		26		32		28	(21)%	(10)%

注意：有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的附錄和腳註。

(a) 包括傳統特許經營權和全球員工職能的某些未分配成本（包括財務、風險、人力資源、法律和合規相關成本）、其他公司費用、未分配的全球運營和技術支出及所得税，以及企業財資投資活動和已終止的業務。

(b) 反映了管理層的業績，其中不包括與花旗剝離其亞洲個人銀行業務以及計劃剝離Legacy Franchises內的墨西哥個人銀行、小型企業和中間市場銀行業務相關的資產剝離相關影響。有關更多信息，請參閲腳註 10。

(d) 包括關於其他資產和投保人福利和索賠的條款。

(e) TCE是一項非公認會計準則財務指標。有關細分市場和組件平均分配TCE之和的對賬表，請參見附錄H。

所有其他（基礎管理）⁽¹⁰⁾

所有其他（管理基礎）收入為24億美元，下降了9％，這受到封閉退出和倒閉以及融資成本上漲的推動，但部分被墨西哥收入的增加所抵消。

傳統特許經營權（管理基礎）⁽¹⁰⁾18億美元的收入基本保持不變，這主要是受墨西哥交易量增加和墨西哥比索升值的推動，但部分被封閉退出和清盤所抵消。

公司/其他收入從去年同期的8.12億美元降至5.71億美元，這主要是受融資成本上漲的推動。

受聯邦存款保險公司特別評估和重組費用的增加，27億美元的所有其他（管理基礎）支出增長了18％，部分被封閉退出和清盤所產生的支出減少所抵消。

所有其他（管理型）信貸成本為1.85億美元，下降了59％，這主要是由於去年同期沒有建立儲備，但部分被墨西哥消費者淨信貸損失的增加所抵消。

所有其他（管理型）淨虧損4.57億美元是由支出增加和收入減少所推動的，但信貸成本的降低部分抵消了這一點。

附錄 A


花旗集團（百萬美元）	1Q24		4Q23		1Q23
淨收益（虧損）	$	3,371	$	(1,839)	$	4,606
減去：優先股息		279		300		277
普通股股東的淨收益（虧損）	$	3,092	$	(2,139)	$	4,329

平均普通股權益	$	188,001	$	189,440	$	184,107
減去：平均商譽和無形資產		(23,335)		(24,268)		(23,057)
平均有形普通股 (TCE)	$	164,666	$	165,172	$	161,050

羅伊		6.6%		(4.5)%		9.5%

roTCE		7.6%		(5.1)%		10.9%

附錄 B


花旗集團（百萬美元）	1Q’24		1Q’23		% 同比
花旗集團總收入——如報告所示	$	21,104	$	21,447	(2)%
減去：
資產剝離對收入的總體影響		(12)		1,018
花旗集團總收入，不包括與剝離相關的總影響	$	21,116	$	20,429	3%

花旗集團總運營支出——如報告所示	$	14,195	$	13,289	7%
減去：
聯邦存款保險公司特別評估對運營開支的增量影響		251		-
資產剝離對運營開支的總體影響		110		73
花旗集團總運營支出，不包括與剝離相關的總影響和聯邦存款保險公司增量特別評估	$	13,834	$	13,216	5%

附錄 C ^(a)


所有其他（百萬美元）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		% ΔqoQ	% Δ同比

所有其他收入，以管理為基礎	$	2,385	$	2,032	$	2,617	17%	(9)%
添加：
所有其他與資產剝離相關的對收入的影響^(b)	$	(12)	$	(62)	$	1,018
所有其他收入（美國公認會計原則）	$	2,373	$	1,970	$	3,635	20%	(35)%

所有其他運營費用，以管理為基礎	$	2, 668	$	4,455	$	2,254	(40)%	18%
添加：
所有其他與資產剝離相關的對運營開支的影響^{(c) (d)}	$	110	$	106	$	73
所有其他運營費用（美國公認會計原則）	$	2,778	$	4,561	$	2,327	(39)%	19%

所有其他信貸成本，以管理為基礎	$	185	$	460	$	446	(60)%	(59)%
添加：
所有其他淨信貸損失		11		33		(12)
所有其他 Net ACL 版本/（發行版）^(e)		—		(63)		4
所有其他條款^(f)		—		—		—
所有其他花旗集團信貸成本（美國公認會計原則）	$	196	$	430	$	438	(54)%	(55)%

所有其他花旗集團淨收益（虧損），管理基礎	$	(457)	$	(2,240)	$	198	80%	NM
添加：
所有其他與資產剝離相關的對收入的影響^(b)		(12)		(62)		1,018
所有其他與資產剝離相關的對運營開支的影響^{(c) (d)}		(110)		(106)		(73)
所有其他與資產剝離相關的對信貸成本的影響		(11)		30		8
所有其他與資產剝離相關的税收影響^(b)		39		27		(305)
所有其他淨收益（虧損）（美國公認會計原則）	$	(551)	$	(2,351)	$	846	77%	NM

(a) 對賬項目包括資產剝離相關影響，不包括在 “所有其他——遺產” 特許經營權的管理結果中。

(b) 23年第一季度包括與花旗出售印度個人銀行業務相關的收入約10.59億美元的銷售收益（扣除各種税後約為7.27億美元）。有關更多信息，請參閲花旗截至2023年3月31日的季度期的10-Q表季度報告。

(d) 第一季度包括約1.1億美元的運營支出（税後約為7700萬美元），主要與墨西哥的離職成本和亞洲退出市場的遣散費有關。

(e) 包括建立/（發放）貸款信貸儲備金和為無準備金貸款承諾的信貸損失準備金。

(f) 包括投保人福利和索賠及其他資產準備金。

附錄 D


（百萬美元）	1Q’24⁽¹⁾		4Q’23		1Q’23


花旗集團普通股股東權益⁽²⁾	$	189,059	$	187,937	$	188,186
添加：符合條件的非控股權益		159		153		207
監管資本調整和扣除：
添加：CECL 過渡條款⁽³⁾		757		1,514		1,514
減去：
扣除税款的現金流套期保值累計未實現淨收益（虧損）		(914)		(1,406)		(2,161)
與歸因於自有信譽的金融負債公允價值變動相關的累計未實現淨收益（虧損），扣除税款		(1,031)		(410)		1,037
無形資產：
商譽，扣除相關的遞延所得税負債（DTL）⁽⁴⁾		18,647		18,778		18,844
抵押貸款服務權 (MSR) 以外的可識別無形資產，扣除相關的 DTL		3,258		3,349		3,607
固定福利養老金計劃淨資產；其他		1,386		1,317		1,999
淨營業虧損、外國税收抵免和一般商業信貸結轉產生的遞延所得税資產（DTA）⁽⁵⁾		11,936		12,075		11,783
其他税收協議、某些普通股投資和MSR的超額上限超過10％/ 15％⁽⁵⁾⁽⁶⁾		3,551		2,306		1,045

普通股一級資本 (CET1)	$	153,142	$	153,595	$	153,753

風險加權資產 (RWA)⁽³⁾	$	1,137,050	$	1,148,608	$	1,144,359

普通股一級資本比率 (CET1/RWA)⁽³⁾		13.5%		13.4%		13.4%

注意：	花旗的具有約束力的CET1資本比率是根據巴塞爾協議III標準化方法得出的，涵蓋了所反映的所有時期。

(1)初步。

(2)根據美聯儲委員會監管報告要求，不包括與已發行優先股相關的發行成本。

(3)有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註2。

(4)包括 “嵌入” 在未合併金融機構重大普通股投資估值中的商譽。

(5)代表巴塞爾協議III Cet1 Capital中不包括的遞延税，其中包括淨營業虧損產生的淨DTA、外國税收抵免和一般商業信用税結轉以及從超過10％限額的CET1資本中扣除的時間差異（未來扣除）產生的DTA。

(6)受10％/ 15％限制的資產包括MSR、因臨時差異而產生的DTA以及對未合併金融機構的重大普通股投資。在列報的所有期限中，扣除僅與因超過10％限制的臨時差異而產生的税收協定有關。

附錄 E


（百萬美元）	1Q’24⁽¹⁾		4Q’23		1Q’23

普通股一級資本 (CET1)⁽²⁾	$	153,142	$	153,595	$	153,753

額外的一級資本 (AT1)⁽³⁾		18,923		18,909		21,496

一級資本總額 (T1C)（CET1 + AT1）	$	172,065	$	172,504	$	175,249

總槓桿敞口 (TLE)⁽²⁾	$	2,949,960	$	2,964,954	$	2,939,744

補充槓桿比率（T1C/TLE）		5.8%		5.8%		6.0%

(1)

初步。

(2)	有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註2。

(3)	其他一級資本主要包括合格的非累積永久優先股和合格信託優先證券。

附錄 F


（美元和股份（以百萬計）	1Q’24⁽¹⁾		4Q’23		1Q’23

普通股股東權益	$	188,985	$	187,853	$	188,050
減去：
善意		20,042		20,098		19,882
無形資產（MSR 除外）		3,636		3,730		3,974
與待售資產相關的商譽和可識別無形資產（MSR 除外）		-		-		246
有形普通股 (TCE)	$	165,307	$	164,025	$	163,948

已發行普通股 (CSO)		1,907.4		1,903.1		1,946.8

每股有形賬面價值	$	86.67	$	86.19	$	84.21

(1)

初步。

附錄 G


銀行業（百萬美元）	1Q’24		4Q’23		1Q’23		% ΔqoQ	% Δ同比

公司貸款收入——如報告所示	$	811	$	290	$	484	NM	68%
減去：
貸款套期保值的收益/（虧損）^(a)	$	(104)	$	(131)	$	(199)	21%	48%
公司貸款收入——不包括貸款套期保值的收益/（虧損）	$	915	$	421	$	683	NM	34%

(a)有關更多信息，請參閲本新聞稿末尾的腳註8。

附錄 H


（以十億美元計）	1Q’24		4Q’23		1Q’23

平均有形普通股 (TCE)
服務	$	24.9	$	23.0	$	23.0
市場		54.0		53.1		53.1
銀行業		21.8		21.4		21.4
USPB		25 .2		21.9		21.9
財富		13.2		13.4		13.4
所有其他		25.6		32.4		28.3
花旗集團平均總消費支出	$	164.7	$	165.2	$	161.1
另外：
平均商譽		19.6		20.4		18.7
平均無形資產（MSR 除外）		3.7		3.8		3.9
與待售資產相關的平均商譽和可識別無形資產（MSR 除外）		-		-		0.4
花旗集團平均普通股股東權益總額	$	188.0	$	189.4	$	184.1

⁽¹⁾截至2024年3月31日的比率是初步的。花旗集團的平均分配有形普通股（TCE）和平均有形普通股回報率（RoTCE）是非公認會計準則的財務指標。RoTCE表示普通股股東可獲得的年化淨收入佔平均TCE的百分比。有關這些計算的組成部分，請參閲附錄A。有關普通股與TCE的對賬，請參見附錄F。有關各細分市場和各組成部分的平均分配TCE之和與花旗集團平均股東權益總額之和的對賬，請參閲附錄H。

⁽²⁾截至2024年3月31日的比率是初步的。花旗集團的普通股1級（CET1）資本比率和補充槓桿比率（SLR）反映了根據與當前預期信貸損失（CECL）標準相關的經修訂的監管資本過渡條款進行的某些延期。不包括這些延期，全面反映後，截至2024年3月31日，花旗集團的CET1資本比率和SLR將分別為13.4％和5.8％。有關更多信息，請參閲花旗集團2023年10-K表年度報告中的 “資本資源——監管資本待遇——當前預期信貸損失方法的修改過渡”。對前一時期的某些數額進行了修訂，以適應本期所作的改進。

花旗集團CET1資本和比率的構成見附錄D。有關花旗集團SLR的構成，見附錄E。

⁽³⁾花旗集團的派息率是普通股股息和普通股回購的總和除以普通股股東可獲得的淨收益。

⁽⁴⁾花旗集團的每股有形賬面價值是非公認會計準則財務指標。有關普通股與有形普通股的對賬以及由此產生的每股有形賬面價值的計算，請參閲附錄F。

⁽⁵⁾2023年第一季度包括與花旗出售印度個人銀行業務相關的收入約10.59億美元的銷售收益（扣除各種税後約為7.27億美元）。

2024年第一季度包括約1.1億美元的運營支出（税後約為7700萬美元），主要與墨西哥的離職成本和亞洲退出市場的遣散費有關。

不包括資產剝離相關影響的經營業績是非公認會計準則財務指標。有關其他信息以及與報告結果的對賬，請參閲附錄B。

⁽⁶⁾花旗在2024年第一季度記錄了2.51億美元的增量税前運營費用，這與花旗收到的通知有關，聯邦存款保險公司增加了預計虧損，這要歸因於保護硅谷銀行和簽名銀行的未投保存款人。不包括該費用影響的經營業績均為非公認會計準則財務指標。有關報告結果的對賬，請參閲附錄 B。

⁽⁷⁾花旗在2024年第一季度記錄了2.25億美元的重組費用，這主要是由遣散費和其他相關費用推動的，這些費用與花旗的組織和管理簡化計劃有關。

⁽⁸⁾信貸衍生品用於經濟地對衝一部分 企業貸款包括應計貸款和公允價值貸款的投資組合。貸款套期保值的收益/（虧損）包括信貸衍生品的按市值計價以及投資組合中按公允價值計算的貸款的按市值計價。2024年第一季度，貸款套期保值的收益/（虧損）


用於立即發佈花旗集團（紐約證券交易所代碼：C） 2024年4月12日
2024 年第一季度業績和關鍵指標	首席執行官評論
2024 年第一季度業績和關鍵指標		花旗首席執行官簡·弗雷澤説：“上個月標誌着我們在9月宣佈的組織簡化計劃的結束。結果是一個更簡潔、更簡單的管理結構，完全符合並促進了我們的戰略。它還將幫助我們執行轉型，隨着我們淘汰多個傳統平臺、簡化端到端流程以及加強風險和控制環境，我們在轉型中取得了良好的進展。這既是為了滿足監管機構的期望，也是為了更有效地為我們的客户提供服務的必要條件。 “隨着收入增長8％，服務繼續表現良好，併產生非常誘人的回報。隨着股票和利差產品的客户活動良好，市場從23年最後一個季度的艱難時期中反彈。銀行業的反彈加速，接近創紀錄的投資級債務發行水平使收入增長了49％。在財富方面，我們增加了費用，在過去的12個月中籌集了估計超過220億美元的淨新資產。美國個人銀行業務連續第六個季度實現兩位數的收入增長，我們看到了信用卡業務的勢頭和對數字支付產品的穩固參與。 “我們的資產負債表全面強勁，這是我們高質量資產、強勁的資本和流動性狀況以及嚴格的風險管理的有意結果。我們向普通股股東返還了15億美元的資本，同時將CET1比率提高到13.5％。隨着組織簡化工作已經過去，並迎來了不錯的季度，我們在這個關鍵的一年開始是正確的，” 弗雷澤女士總結道。
以普通股分紅和回購的形式返還了約15億美元派息率為49％⁽³⁾ 每股賬面價值為99.08美元每股有形賬面價值為86.67美元⁽⁴⁾ 紐約，2024年4月12日——花旗集團今天公佈的2024年第一季度淨收入為34億美元，攤薄後每股收益為1.58美元，收入為211億美元。相比之下，2023年第一季度的淨收入為46億美元，攤薄每股收益為2.19美元，收入為214億美元。根據報告，收入比上年下降了2％。不包括與資產剝離相關的10億美元影響，主要包括出售印度消費業務的收益⁽⁵⁾在上一年中，收入同比增長了3％。收入的增長是由整個國家的增長推動的銀行業, 美國個人銀行 (USPB)和服務，部分被下降所抵消市場和財富. 淨收入為34億美元，較上年同期的46億美元有所下降，這主要是由支出增加、信貸成本增加和收入減少所致。每股收益為1.58美元，較去年同期的攤薄每股收益2.19美元有所下降，反映了淨收益的降低。除非另有説明，否則本新聞稿中的百分比比較是針對2024年第一季度與2023年第一季度計算得出的。

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