附錄 10.4

SMX （安全事務）公共有限公司

梅斯皮爾 商務中心

蘇塞克斯路 Mespil 故居

都柏林 4、愛爾蘭、D04 T4A6

+353-1-920-1000

親愛的 持有者：

SMX （Security Matters）公共有限公司，一家根據愛爾蘭法律註冊成立的公共有限公司（“公司”） 很高興向您（“持有人”、“您” 或類似術語）提供機會，讓其獲得對每份 “B” 認股權證當前1.6378美元的行使價（“行使價”）的修改 ，以認購2,619,367股普通股由您持有（“現有認股權證”），如下文所述，以換取現金 您持有的所有現有認股權證，如您的簽名頁所示在這裏。根據經修訂的 （“證券法”）的1933年《證券法》（“證券法”）F-1表格（註冊聲明編號：333-274595）（“註冊聲明”）上的公司註冊聲明 （“註冊聲明”）， 現有認股權證（“認股權證”）的普通股的轉售已註冊轉售。註冊聲明目前尚未生效，公司應提交註冊聲明生效後 修正案，並盡最大努力促使證券 和交易委員會宣佈註冊聲明生效（此類生效日期，“生效日期”）。根據本信函 協議，在生效日期當天或之後（但無論如何不得超過 一（1）個工作日），您應立即支付現有認股權證的新行使價。

公司希望將現有認股權證的行使價修改為每股0.0022美元（“新行使價”）， 對價是您根據此處條款全額行使您在本文簽名頁 （“認股權證行使”）上所持的所有現有認股權證（“認股權證行使”），以換取現金。

儘管 此處有任何相反的規定，但如果任何認股權證行使會導致持有人超過現有認股權證第 1 (c) 節規定的受益所有權限制（“受益所有權限制”），則公司只能按照持有人的指示 向持有人發行不會導致持有人超過認股權證允許的最大數量的認股權證股份 ，餘額將暫時擱置，直到持有人通知餘額（或部分 其）可以根據此類限制發行，暫時擱置應通過現有認股權證來證明，此後 應視為已預付（包括全額支付修改後的行使價），並根據現有認股權證中的 行使通知行使（前提是任何額外的行使價格都不到期和應付）。

明確 在遵守此處條款和條件的前提下，您可以通過會籤本信函來接受本要約，這種接受即構成 您接受和行使自生效之日起按照 簽名頁上列出的總行使價的現有認股權證；前提是本信所設想的交易的完成應明確以您或您的關聯公司簽訂3000萬美元的條件為前提備用股權信貸額度交易與公司的 基本相似現有的備用股權信貸額度。

持有人 聲明並保證，截至本文發佈之日，其是《證券法》頒佈的 D 條例第 501 條定義的 “合格投資者”。

已接受 並同意：

持有者姓名 ： [投資者]

持有人授權簽字人的簽名 ：____________________________________________

授權簽署人的姓名 ：__________________________________________________________

授權簽字人的標題 ：________________________________________________________

現有認股權證數量 ：2,619,367¹

在簽署本信函協議的同時行使的持有人現有認股權證的總行使價 ：5,762.61美元

¹ 已行使的股票總數，其中945,651股應視為已根據本信函發行，行使時不得再向持有人交付 。