美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格
對於
，季度期已結束
或者
對於 過渡期 _______________
委員會
文件編號：
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
| （州 或其他司法管轄區 | (I.R.S. 僱主 | |
| 公司 或組織） | 身份 編號) |
| （主要行政辦公室的地址 ） | （Zip 代碼） |
註冊人的
電話號碼，包括區號：
用複選標記指明
註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2)
在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。
用複選標記表示
註冊人在過去 12 個月內（或註冊人
必須提交此類文件的較短期限），是否以電子方式提交了根據 S-T 法規
405（本章第 232.405 節）要求提交的所有互動日期文件。
用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報 公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“較小的 申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型 加速過濾器 ☐ | ||
| 非加速 文件管理器 ☐ | 規模較小的
報告公司 | |
| 新興
成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明
註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
截至 2024 年 2 月 22 日的 ，有 公司已發行和流通的普通股。
目錄
| 第 I 部分 | 財務信息 | 1 |
| 商品 1. | 財務報表 | 1 |
| 簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 簡明合併運營報表和綜合（虧損）收益 | 2 | |
| 簡明合併股東赤字表 | 3 | |
| 簡明合併現金流量表 | 5 | |
| 簡明合併財務報表附註 | 6 | |
| 商品 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
| 商品 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 49 |
| 商品 4. | 控制和程序 | 50 |
| 第二部分。 | 其他信息 | 51 |
| 商品 1. | 法律訴訟 | 51 |
| 商品 1A。 | 風險因素 | 51 |
| 商品 2. | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 52 |
| 商品 3. | 優先證券違約 | 52 |
| 商品 4. | 礦山安全披露 | 52 |
| 商品 5. | 其他信息 | 52 |
| 商品 6. | 展品 | 52 |
| 簽名 | 53 | |
| i |
關於前瞻性陳述的警告 説明
除非上下文另有説明，否則本報告中提及的 “我們”、“我們的”、“公司” 和 “Inspired” 是指 Inspired Entertainment, Inc.及其子公司。
本報告中列出的某些 陳述和其他信息，包括第 2 項 “管理層對 財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本報告其他內容，可能與未來事件和預期有關，因此 構成經修訂的 的 1934 年《證券交易法》第 21E 條（“交易法”）和第 27A 條所指的 “前瞻性陳述” 經修訂的1933年證券法（“證券法”）。我們的前瞻性 陳述包括但不限於有關我們的業務戰略、計劃和目標以及我們預期或計劃的 未來運營、業績、財務狀況、信念和意圖的陳述。此外，任何涉及未來事件或情況的預測、預測 或其他描述或預測的陳述，包括此類陳述 明確或隱含的任何基本假設，均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、 “能”、“可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、 “計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“項目”、“計劃”、 “尋求”、“應該”、“將” 等詞語以及否定包括 這樣的詞語的表達方式可以識別前瞻性陳述。
我們的 前瞻性陳述反映了我們當前對未來業績、業績、流動性、財務狀況、前景 和機會的預期，並基於我們目前獲得的信息、我們對我們認為影響業務的重要 因素的解釋以及有關未來事件的許多假設。實際業績、業績、流動性、財務狀況、 前景和機會可能與我們的前瞻性陳述中所表達或暗示的結果存在重大差異。 可能由於各種風險和不確定性而發生，包括：
| ● | 政府 對我們行業的監管； | |
| ● | 我們的 在我們的行業中進行有效競爭的能力； | |
| ● | 不斷髮展的技術對我們業務的影響； | |
| ● | 我們 續訂長期合同、留住客户以及獲得新合同和客户的能力； | |
| ● | 我們的 維持與供應商關係的能力； | |
| ● | 我們的 保護我們知識產權的能力； | |
| ● | 我們 保護我們的業務免受網絡安全威脅的能力； | |
| ● | 我們的 通過收購和有機增長成功增長的能力； | |
| ● | 由於季節性而波動 ； | |
| ● | 我們 吸引和留住管理團隊關鍵成員的能力； | |
| ● | 我們的 對營運資金的需求； | |
| ● | 我們的 獲得資本以促進增長和擴張的能力； | |
| ● | 改變我們行業的 消費者、技術和其他趨勢； | |
| ● | 我們的 能夠成功地在全球多個司法管轄區和市場開展業務； | |
| ● | 地方、區域和全球經濟和政治狀況的變化 ；以及 | |
| ● | 我們在不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的報告和文件中描述的其他 因素。 |
鑑於這些風險和不確定性以及本報告中討論的其他風險和不確定性，無法保證我們 前瞻性陳述所涵蓋的任何事項將按預期、預期或暗示的方式發展。讀者不應過分依賴任何前瞻性 陳述。除非聯邦證券法明確要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何 前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件、情況變化還是任何其他原因。我們建議 您仔細查看我們不時向美國證券交易委員會提交的報告和文件。
| ii |
解釋性 註釋
重述 和修訂版
正如公司先前在2023年11月8日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的 表8-K最新報告中報告的那樣，公司董事會審計委員會（“審計委員會”） 經與公司管理層協商，確定（i）公司先前發佈的截至2021年12月31日和2022年12月31日以及2022年12月31日的經審計的合併財務報表截至2020年12月31日的年度， 2021年和2022年包含在公司10-K表年度報告中，（ii）的相關報告中公司的獨立註冊 公共會計師事務所Marcum LLP（“Marcum”）以及（iii）公司此前在這些年以及公司10-Q表季度報告 （“主題期”）中發佈的未經審計的2023年第一和第二季度的簡明合併 財務報表包含與公司 相關的遵守美國公認會計原則有關的會計錯誤用於將軟件開發成本資本化的會計政策。這些錯誤主要與對項目適用相關會計準則 有關，包括軟件開發項目 的資本化時間以及符合資本化條件的成本的性質。
由於 這些錯誤，審計委員會決定，不應再依賴公司先前發佈的主題期合併財務 報表，應予以重報。同樣， 之前發佈或提交的描述 公司財務業績或其他與主題期相關的財務信息的 報告、新聞稿、財報稿、投資者簡報或其他公司通信，都不應再依賴 。
此外，同樣不應再依賴Marcum LLP先前關於公司截至2021年12月31日和2022年12月31日的 合併財務報表以及截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日止年度的報告。
截至本報告發布之日，公司已向美國證券交易委員會提交了截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及截至2023年3月31日和2023年6月30日的10-Q表季度報告的修正案，其中包括財務報表 ，修改和重述先前發佈的與此類申報和報告一起提交的未經審計的合併財務報表。 上述季度報告修改並重申了截至2022年同期的財務報表。
這份 截至2023年9月30日的三個月和九個月的10-Q表季度報告包括修改和 重述公司截至2022年9月30日的三個月和九個月期間未經審計的財務報表。 請參閲本10-Q表季度報告中未經審計的財務報表附註2，以討論 重報以及對此類未經審計的財務報表中特定賬目的影響。
| iii |
第一部分-財務信息
商品 1.財務報表
INSPIRED 娛樂公司和子公司
簡化 合併資產負債表
（以 百萬計，股票數據除外）
九月 30, 2023 | 十二月 31, 2022年， 如上所述 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和 其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 軟件開發成本，淨額 | ||||||||
| 其他收購的受 攤銷的無形資產，淨額 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 經營租賃使用權資產 | ||||||||
| 獲取和履行客户 合同的成本，淨額 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東 赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 公司税和其他當期應繳税款 | ||||||||
| 遞延收入，當前 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 遞延收入，扣除流動部分 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ||||||||
| 其他長期負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股; $面值； 授權股份 | ||||||||
| 普通股；$面值； 股已獲授權； 股票和 分別於2023年9月30日和2022年12月31日發行和流通的股票 | ||||||||
| 額外已繳資本 | ||||||||
| 累計其他綜合收益 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 1 |
INSPIRED 娛樂公司和子公司
簡明的 合併運營報表和綜合（虧損）收益
（以 百萬計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
三個 個月已結束 九月 30, | 已結束九個 個月 九月 30, | |||||||||||||||
| 2023 | 2022年， 如上所述 | 2023 | 2022年， 如上所述 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 服務 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 產品 銷量 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 銷售成本： | ||||||||||||||||
| 服務成本 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 商品的銷售成本 (1) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 收購和整合相關交易 費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨營業收入 | ||||||||||||||||
| 其他費用 | ||||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 出售業務的收益 | ||||||||||||||||
| 其他財務收入 | ||||||||||||||||
| 其他支出總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前 淨收入 | ||||||||||||||||
| 收入 税收支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）/收入： | ||||||||||||||||
| 外幣折算收益（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 將套期保值工具 的虧損重新歸類為綜合收益 | ||||||||||||||||
| 養老金計劃的精算（虧損）收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他 綜合收益（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 綜合收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股普通股的淨 收益——基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 每股普通股淨 收益——攤薄後 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 該期間已發行股票的加權平均數 ——基本 | ||||||||||||||||
| 該期間已發行股票的加權平均數 股——攤薄後 | ||||||||||||||||
| 股票薪酬支出的補充披露 | ||||||||||||||||
| 股票薪酬包含在： | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| (1) |
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 2 |
INSPIRED 娛樂公司和子公司
簡明的 合併股東赤字表
對於 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日這段時間
（以 百萬計，股票數據除外）
（未經審計）
| 普通股票 | 額外 已支付 | 累積的 其他 綜合的 | 累積的 | 總計 股東會 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 收入 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 1 月 1 日的餘額， 如重述 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 外幣折算 調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 養老金 計劃的精算收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 股票計劃下的發行 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 費用 | — | |||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 重述截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 外幣折算 調整 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 養老金 計劃的精算損失 | — | |||||||||||||||||||||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 股票計劃下的發行 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 費用 | — | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額，經重報 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 外幣折算 調整 | — | |||||||||||||||||||||||
| 養老金 計劃的精算損失 | — | |||||||||||||||||||||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 股票計劃下的發行 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 費用 | — | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
INSPIRED 娛樂公司和子公司
簡明的 合併股東赤字表
對於 2022年1月1日至2022年9月30日這段時間
（以 百萬計，股票數據除外）
（未經審計）
| 普通股票 | 額外 已支付 | 累積的 其他 綜合的 | 累積的 | 總計 股東會 | ||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 收入 | 赤字 | 赤字 | |||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 1 月 1 日的餘額， 如重述 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 外幣折算 調整 | — | |||||||||||||||||||||||
| 養老金 計劃的精算收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 股票計劃下的發行 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 費用 | — | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 重報截至2022年3月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 外幣折算 調整 | — | |||||||||||||||||||||||
| 養老金 計劃的精算損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 股票計劃下的發行 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 費用 | — | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 重報截至2022年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
| 外幣折算 調整 | — | |||||||||||||||||||||||
| 養老金 計劃的精算收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | — | |||||||||||||||||||||||
| 回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 股票計劃下的發行 | ||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬 費用 | — | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月 30日的餘額，如重述 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
INSPIRED 娛樂公司和子公司
簡明的 合併現金流量表
（以 百萬計）
（未經審計）
已結束九個 個月 九月 30, | ||||||||
| 2023 | 2022年， 如上所述 | |||||||
| 來自經營 活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 調整淨虧損與經營活動提供的淨現金 （用於）： | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 使用資產權利的攤銷 | ||||||||
| 處置貿易 和資產的利潤 | ( | ) | ||||||
| 股票薪酬 費用 | ||||||||
| 合同成本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | ||||||||
| 與優先債務相關的非現金利息支出 | ||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 預付費用和其他 資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 公司税和其他 當期應繳税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款和應計 費用 | ||||||||
| 遞延收入和客户 預付款 | ( | ) | ||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他 長期負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動提供的 淨現金 | ||||||||
| 來自投資 活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收購子公司資產 | ( | ) | ||||||
| 收購第三方公司貿易和 資產 | ( | ) | ||||||
| 處置貿易和資產 | ||||||||
| 購買資本 軟件 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨額 現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資 活動產生的現金流： | ||||||||
| 回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資 租賃的還款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於融資活動的 淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金淨增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流披露 | ||||||||
| 在此期間支付的利息現金 | $ | $ | ||||||
| 在 所得税期間支付（收到）的現金 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 在此期間為經營租賃支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露 | ||||||||
| 因獲得使用資產的權利 而產生的租賃負債 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 財產和設備轉入庫存 | $ | $ | ||||||
| 通過融資 租賃獲得的財產和設備 | $ | $ | ||||||
| 來自限制性股票單位淨結算 的額外已付資本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
1. 運營性質、管理層計劃和重要會計政策摘要
公司 描述和運營性質
我們 是一家全球遊戲技術公司，通過廣泛的分銷渠道，主要以企業對企業 為基礎，向全球在線和實地 監管的彩票、博彩和博彩運營商提供內容、平臺、遊戲終端和其他產品和服務。我們提供端到端的數字遊戲解決方案（i）在我們自己的專有和安全的網絡上，該網絡可容納各種 設備，包括陸基遊戲機終端、移動設備和在線計算機應用程序，以及（ii）通過第三方 網絡。我們的內容和其他產品可以通過互動客户面向消費者的門户網站找到，也可以通過我們的 陸上客户在持牌博彩公司、成人遊戲中心、酒吧、賓果遊戲廳、機場、高速公路服務區和休閒 公園中找到。
管理 流動性計劃
截至 2023 年 9 月 30 日
，公司的手頭現金為 $
從歷史上看，
公司從經營活動中獲得的現金流通常為正數，並依賴
業務提供的現金流與債務的產生和/或現有債務的再融資相結合來為其債務提供資金。運營部門提供的現金流
共計 $
管理層 目前認為，公司的手頭現金餘額、預計將從運營中產生的現金流、控制 和推遲資本項目的能力以及公司外部借款的可用金額將足以為公司截至2024年11月的 淨現金需求提供資金。
演示文稿的基礎
隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表的 是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）10-Q表的説明和第S-X條的第8條編制的。根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規章制度， 通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中的某些信息 或腳註披露已被簡要或省略。因此，它們不包括全面列報財務狀況、經營業績或現金流所必需的所有信息 和腳註。但是，管理層 認為，隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表包括所有調整，包括正常經常性的 ，這些調整是公允列報所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量 所必需的。
隨附的未經審計的中期簡明合併財務報表應與公司截至2022年12月31日和2021年12月31日止年度的合併 財務報表及其附註一起閲讀。截至2022年12月31日的財務信息來自公司於2024年2月27日向美國證券交易委員會提交的 表10-K/A年度報告中列報的經審計的合併財務報表。截至2023年9月30日的九個月的中期業績不一定代表截至2023年12月31日的年度或任何未來中期的預期業績 。
新採用的會計準則
2023年1月1日，公司採用了主題326金融工具——信用損失（“ASC 326”）。ASC 326影響貸款、 債務證券、貿易應收賬款和任何其他有合同權利獲得現金的金融資產。它要求實體 確認預期的信貸損失，而不是金融資產的損失，並要求通過對採用期開始時的留存收益進行累積效應調整來修改追溯過渡 方法。
採用 ASC 326 沒有產生實質性影響。信貸損失準備金的披露載於這些財務報表的腳註4。
| 6 |
2. 重報先前發佈的財務報表
重述 背景
2023年11月2日 ，公司經公司審計委員會同意後得出結論，不應再依賴我們的2023年和2022年合併 財務報表以及截至2023年前兩個季度以及2022年所有季度期間的未經審計的合併財務報表，這些報表包含在相應時期的10-Q表季度報告（統稱為 “之前 期間財務報表”）中，因為錯誤陳述如下所述，我們將 重述此類財務狀況報表以進行必要的會計更正。下文提供了截至2022年9月30日的三個月和九個月的重報合併財務報表 的詳細信息（“重報項目”）。截至2022年12月31日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的公司10-K/A表年度報告修正案中提供了截至2022年12月31日的重報合併財務報表的詳細信息。
重述項目反映了為更正某些財務報表領域的錯誤而進行的調整，包括資本化軟件和履行合同的成本 、獲得合同、庫存、商譽和無形資產、租賃、養老金和其他重新分類 的收入和成本，以及已發現的非實質性錯誤。這些調整的性質和影響如下表所述，也詳見下表。
公司在2023年8月11日提交的截至2023年6月30日的10-Q表季度報告（“修訂版”）中發佈了對資本化軟件和相關攤銷費用的修訂。此次修訂與某些已完成的軟件 開發項目有關，這些項目在從正在進行項目向已完成項目的轉變方面出現了延遲，但不應延遲。 因此，某些項目的攤銷開始被推遲，報告的攤銷額低於 的實際攤銷額。該修訂涵蓋截至2023年9月30日的期間和截至2022年12月31日的年度，與以下資本化軟件重述不同 。下表已更新，將重述項目 的影響與修訂版的影響區分開來。
重述 項目
資本化
軟件和履行合同的成本——公司歷來評估並錯誤地應用了根據ASC 985-20開發外部用途軟件的會計框架
， 出售、租賃或銷售軟件的成本，以及 ASC 350-40 下的內部使用軟件
， 無形資產 — 商譽及其他 — 內部使用軟件 還有 ASC 340-40 其他資產和遞延
成本 — 與客户簽訂的合同。 此外，
t該公司確定，例行軟件更新和某些次要軟件增強不當
資本化和資本化勞動力工資率，某些間接成本，包括管理費用和非開發活動。
因此，c一定的攤銷 不合適。
更正導致銷售、一般和管理費用增加了 $
收入
和獲得合同的成本 — 公司 確定了
與以下內容相關的幾項更正 ASC 606, 與客户簽訂合同的收入.
該公司 確定某些履約義務已經兑現，因此
應在特定時間點（而不是隨着時間的推移）得到承認。此外， 我們 已確定
（i）對於某些Interactive Aggregator合同，收入本應按淨額而不是總額列報，並且（ii）
公司收購併出售給其合同製造商的某些部分不應列為收入。這兩個項目
對利潤沒有影響。 該公司 還確定了一份非實質性合同，該合同
應被認定為銷售類租賃而不是運營類租賃 租賃。按總額而不是淨額報告的項目進行更正
，對利潤沒有影響。最後，該公司歷來在此期間將某些佣金作為支出od
沒有根據會計框架將其資本化並攤銷，而是根據ASC 606的
與客户簽訂合同的費用， 與客户簽訂合同的收入，還有 ASC 340-40 其他資產和遞延成本-與客户的合同。
更正還導致 “收入-服務” 減少了美元
| 7 |
庫存 — T 公司發現金額有誤 資本化 為了 字段 庫存、維修和消耗品。請參閲下面的參考文獻 “c”。注意 5， “庫存” 也已更正。
商譽
和無形資產 — 通過審查相應的
申報單位和資產組以評估減值 在 ASC 350 下， 無形資產 —
商譽及其他和 ASC 360， 不動產、廠房和設備, 公司
在2020年第一季度確定了觸發事件，與
COVID-19 疫情的開始有關， 為此需要進行減值評估 (i) 基於服務器的
遊戲 (”SBG”) 和
A收購 B業務報告單位和 (ii)
所有陸基資產組。B根據評估，我們確定2020年第一季度出現了商譽和長期資產減值
。此外，我們確定
2019年第四季度的收購產生了大量的協同效應，因此，收購
後，收購商譽的一部分本應重新分配給其他申報單位。更正導致折舊和攤銷減少了美元
租賃 — 根據ASC 842中的會計 框架，該公司歷來不包括與某些租賃相關的實質性固定付款， 租賃。請參閲下面的參考文獻 “f”。附註16 “租賃” 也已更正。
基本 並稀釋 每股淨 收益（虧損） — 已發行股票的錯誤主要與公司有關，不包括ing 遞延的 結算權益獎勵歸屬於計算基本股時使用的已發行股票數量並稀釋 根據ASC 260的加權 平均已發行股票數量， 每股收益。請參閲下面的參考文獻 “h”。附註12， “每股淨收益（虧損）” 也已更正。
養老金 — 公司對養老金的更正主要與不再有關 更新 計劃 每季度負債/資產以符合美國公認會計原則。我此外，公司更正了買入合同中計劃資產的福利義務和公允價值 。公司更正了計劃 資產的衡量標準和買入合約的估計公允價值。附註18，“養卹金計劃” 也已更正。請參閲下面的參考文獻 “g”。
發現的其他 錯誤——通過重報流程，公司對服務員工的某些工資成本進行了重新分類 ，並記錄了與外幣對無形資產的影響相關的調整。除了 重新分類 和無形調整，該公司已更正了其他調整那個 無論是單獨還是總體而言， 在數量上都不重要，因為我們正在糾正這些重大錯誤，因此我們決定更正 這些其他調整。 請參閲下面的參考文獻 “f”。
所得 税 — 公司更新了重報項目的所得税影響。注14，“所得税” 也已更新 。
| 8 |
摘要 重報項目對上期財務報表的影響
下表列出了重述項目對公司在所示期間 合併運營報表的影響（以百萬計，股票和每股金額除外）：
| 截至2022年9月30日的九個月（未經審計） | ||||||||||||||
| 就像 之前一樣 | 重申 | 重申 | ||||||||||||
| 已報告 | 調整 | 正如 重述的那樣 | 參考文獻 | |||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||
| 服務 | $ | $ | ( | ) | $ | b | ||||||||
| 產品 銷售額 | b | |||||||||||||
| 總收入 | ( | ) | ||||||||||||
| 銷售成本，不包括折舊和攤銷 | ||||||||||||||
| 服務成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | b, f | |||||||
| 產品銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | b, c | |||||||
| 銷售、一般和管理 費用 | ( | ) | ( | ) | a, f | |||||||||
| 收購和整合 相關交易費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | a、b、d | |||||||
| 淨 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||
| 其他（支出）收入 | ||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | b | |||||||||
| 出售業務的收益 | ||||||||||||||
| 其他財務收入 | ||||||||||||||
| 其他支出總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税前淨 收入 | ( | ) | ||||||||||||
| 收入 税（支出）福利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 淨收入 | ( | ) | ||||||||||||
| 其他綜合收入： | ||||||||||||||
| 外幣折算（虧損）收益 | ||||||||||||||
| 將套期保值工具 的虧損重新歸類為綜合收益 | ||||||||||||||
| 養老金計劃的精算（虧損）收益 | ( | ) | ( | ) | g | |||||||||
| 其他 綜合（虧損）收益 | ||||||||||||||
| 綜合收入 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 每股普通股淨 收入——基本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
| 每股普通股淨收益 -攤薄 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
| 年內已發行股票的加權平均數 -基本 | h | |||||||||||||
| 年內已發行股票的加權平均數 股——攤薄後 | ||||||||||||||
| 股票薪酬支出的補充披露 | ||||||||||||||
| 股票薪酬支出包含在： | ||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 9 |
| 截至2022年9月30日的三個月（未經審計） | ||||||||||||||
| 和以前一樣 | 重申 | 重申 | ||||||||||||
| 已報告 | 調整 | 正如 重述的那樣 | 參考文獻 | |||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||
| 服務 | $ | $ | ( | ) | $ | b | ||||||||
| 產品 銷售額 | ( | ) | b | |||||||||||
| 總收入 | ( | ) | ||||||||||||
| 銷售成本，不包括折舊和攤銷 | ||||||||||||||
| 服務成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | b, f | |||||||
| 產品銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | b | |||||||
| 銷售、一般和管理 費用 | ( | ) | ( | ) | a, f | |||||||||
| 收購和整合 相關交易費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | a、b、d | |||||||
| 淨 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||
| 其他（支出）收入 | ||||||||||||||
| 利息支出，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | b | |||||||
| 出售業務的收益 | ||||||||||||||
| 其他財務收入 （支出） | ||||||||||||||
| 其他支出總額，淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前淨 收入 | ( | ) | ||||||||||||
| 收入 税（支出）福利 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 淨收入 | ( | ) | ||||||||||||
| 其他綜合收入： | ||||||||||||||
| 外幣折算（虧損）收益 | ||||||||||||||
| 將套期保值工具 的虧損重新歸類為綜合收益 | ||||||||||||||
| 養老金計劃的精算（虧損）收益 | ( | ) | g | |||||||||||
| 其他 綜合（虧損）收益 | ( | ) | ||||||||||||
| 綜合收入 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 每股普通股淨 收入——基本 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
| 每股普通股淨收益 -攤薄 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
| 年內已發行股票的加權平均數 -基本 | h | |||||||||||||
| 年內已發行股票的加權平均數 股——攤薄後 | ||||||||||||||
| 股票薪酬支出的補充披露 | ||||||||||||||
| 股票薪酬支出包含在： | ||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 10 |
下表列出了重報項目對公司在所述期間（以百萬計，每股金額除外）合併股東權益表 （赤字）的影響：
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 額外 | 其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已支付 | 綜合的 | 累積的 | 股東會 | 重申 | |||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 首都 | 收入 | 赤字 | 赤字 | 參考文獻 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2022 年 3 月 31 日的餘額（如先前報告） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 重述項目 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額（重報）（未經審計） | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額（如先前報告） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 以前的修訂版 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 重述項目 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額（重報）（未經審計） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 截至2022年9月的餘額（如先前報告） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 重述項目 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月的餘額（重報）（未經審計） | $ | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 11 |
下表顯示了重述項目對公司所示期間 合併現金流量報表的影響（以百萬計）：
| 截至2022年9月30日的九個 個月（未經審計） | ||||||||||||||
| 和以前一樣 | 重申 | 重申 | ||||||||||||
| 已報告 | 調整 | 正如 重述的那樣 | 參考文獻 | |||||||||||
| 來自經營 活動的現金流： | ||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | a、b、c、d、f | ||||||||
| 調整淨收益（虧損） 與經營活動提供的淨現金： | ||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | a、b、d | |||||||||||||
| 使用資產權利的攤銷 | e | |||||||||||||
| 出售交易 和資產的利潤 | ( | ) | ( | ) | f | |||||||||
| 股票薪酬 費用 | ||||||||||||||
| 合同成本增加 | ( | ) | ( | ) | a、b | |||||||||
| 將套期保值工具的虧損 重新歸類為綜合收益 | ||||||||||||||
| 與優先債務相關的非現金利息支出 | ||||||||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | g | |||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | c、g | |||||||||
| 預付費用和其他 資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | g | |||||||
| 公司税和其他 當期應繳税款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 應付賬款和應計 費用 | ( | ) | g | |||||||||||
| 遞延收入和客户 預付款 | ( | ) | ( | ) | a、b、g | |||||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | e | |||||||
| 其他 長期負債 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | f | |||||||
| 經營活動提供的 淨現金 | ( | ) | ||||||||||||
| 來自投資 活動的現金流： | ||||||||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | g | |||||||
| 收購子公司資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 處置貿易和資產 | f | |||||||||||||
| 購買資本 軟件 | ( | ) | ( | ) | a、g | |||||||||
| 用於投資活動的淨額 現金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 融資 活動產生的現金流： | ||||||||||||||
| 回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 融資 租賃的還款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 融資活動提供的 淨現金（用於） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 匯率 變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | g | |||||||||
| 現金淨增加 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 現金，期初 | ||||||||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 補充現金流披露 | ||||||||||||||
| 在此期間支付的利息現金 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 在此期間支付的所得税現金 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||
| 在此期間為經營租賃支付的現金 | $ | $ | $ | e | ||||||||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露 | ||||||||||||||
| 財產和設備轉入庫存 | $ | $ | $ | |||||||||||
| 來自限制性股票單位淨結算 的額外已付資本 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||
| 12 |
3. 收購和處置
2022年1月，公司將其意大利VLT業務，包括所有碼頭和其他資產、員工成本、設施和合同，
出售給非關聯方，總收益為歐元
4. 信用損失備抵金
可疑賬户備抵金的變化 如下：
九月 30, 2023 | 十二月 31, 2022年， 如上所述 | |||||||
| （單位：百萬） | ||||||||
| 期初餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 可疑賬户的額外準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 回收率 | ||||||||
| 註銷 | ||||||||
| 外幣折算 調整 | ( | ) | ||||||
| 期末餘額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
5. 庫存
清單 包含以下內容：
九月 30, 2023 | 十二月 31, 2022年， 如上所述 | |||||||
| （單位：百萬） | ||||||||
| 組件部件 | $ | $ | ||||||
| 工作進行中 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 庫存總量 | $ | $ | ||||||
組件 部件包括遊戲終端的部件。我們的成品庫存主要包括準備出售的遊戲終端。
6. 應付賬款和應計費用
應付賬款和應計費用包括以下內容：
九月 30, 2023 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| （單位：百萬） | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應付利息 | ||||||||
| 工資和相關費用 | ||||||||
| 銷售成本，包括庫存 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
7. 合同負債和其他披露
下表彙總了與合約相關的餘額：
賬户 應收款 | 未開單 賬户 應收款 | 已推遲 收入 | 顧客 預付款 和 存款 | |||||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 在 2022 年 12 月 31 日， 如上所述 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
期初包含在遞延收入餘額中的已確認收入
為美元
在分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的 期間，由於 與先前 期履行的履約義務相關的合同交易價格的變化，沒有出現大量收入的確認。
交易 分配給剩餘履約義務的價格
2023 年 9 月 30 日
，分配給預計將超過
一年的合同的未履行義務的交易價格，或我們無權向客户徵求與迄今為止完成的業績對客户價值相對應的對價金額的對價的交易價格、未根據
基於銷售或基於使用量的特許權使用費指南考慮的可變對價或合同並非完全沒有表現，大約為 $
| 13 |
8. 長期債務
高級擔保票據
截至2023年9月30日
，公司根據契約（“契約”）發行的未償還優先擔保票據的總本金額為美元
該契約包含契約 和某些報告要求，包括要求在本季度結束後的60天內向貸款人提供未經審計的 季度財務報表以及腳註披露。該公司無法遵守這一要求，因為 要求重報先前報告的財務報表，如2023年11月8日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告所述。 債務協議允許公司在收到任何違規通知後有30天的寬限期內提供此類財務信息。 尚未收到此類通知。在本10季度向美國證券交易委員會提交報告的同時，報告要求已得到滿足。
的編號 股份 | ||||
| 2023 年 1 月 1 日未歸還的未歸還款項 | ||||
| 已授予 (1) | ||||
| 被沒收 | ( | ) | ||
| 既得 | ( | ) | ||
| 2023 年 9 月 30 日的未歸還款項 | ||||
| (1) |
公司總共發行了 截至2023年9月30日的九個月中的股份，其中包括總股份 與上一年度（2022年12月30日）歸屬的限制性股票單位的淨結算相關的發行股票 。
10. 回購普通股
2022年5月10日 ，董事會授權公司最多使用美元百萬美元用於回購Inspired普通股（此類金額 不包括任何費用、佣金或其他支出），但須在2025年5月10日當天或之前進行回購（“股票 回購計劃”）。管理層有權決定是否回購公司股份。
在 截至2023年9月30日的九個月中，公司回購了 股票回購計劃下的股票， 總收益約為美元百萬，在 截至2023年9月30日的九個月內被取消並退出。截至 2023 年 9 月 30 日，大約 $根據股票回購計劃，仍有100萬英鎊可供未來回購 。
有關截至2023年9月30日的三個月內回購股票的更多詳情，請參閲 本報告的第二部分第2項。
11. 累計其他綜合虧損（收益）
每種綜合虧損（收益）分類的 累計餘額如下所示：
國外 貨幣 翻譯 調整 | 在 中更改 公平 價值 of 套期保值 樂器 | 無法識別 養老金 收益 成本 | 累積的 其他 全面 （收入） | |||||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||||||
| 重報後的2023年1月1日餘額 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 在此期間的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 重述後的2023年3月31日餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 在此期間的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 重報後的2023年6月30日餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 在此期間的變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||
國外 貨幣 翻譯 調整 |
在 中更改 公平 價值 of 套期保值 樂器 |
無法識別 養老金 收益 成本 |
累積的 其他 全面 （收入） |
|||||||||||||
| （以 百萬計） | ||||||||||||||||
| 重述的2022年1月1日餘額 | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 在此期間更改 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 重述截至2022年3月31日的餘額 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 在此期間更改 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額 ，如重述 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 在此期間更改 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 重述的截至2022年9月30日的餘額 | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 14 |
在
發行優先擔保票據和簽訂區域合作框架協議方面，公司於2021年5月19日終止了所有
利率互換。因此，對衝會計不再適用。先前記錄在累計其他
綜合收益中的金額將按套期保值的預測利息支付條款攤銷為利息支出。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月
個月中，合併運營和收益報表中將累計其他綜合收益的
重新歸類為利息支出的虧損為美元
每股基本收益（虧損）（“EPS”）的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權 平均數量，其中不包括任何潛在的稀釋性證券的影響。攤薄後的 每股收益使用庫存股 方法對該期間已發行普通股（包括限制性股票單位）的所有攤薄潛在股生效，除非納入該項具有反稀釋作用。
三 和九個月已結束 九月 30, | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| RSU | $ | $ | ||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月 | 收入 （分子） （以 百萬計） | 股份 （分母） | 每股 金額 | |||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋性證券的影響 | ||||||||||||
| RSU | $ | |||||||||||
| 攤薄後每股 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月 | 收入 （分子） （以 百萬計） | 股份 （分母） | 每股 金額 | |||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋性證券的影響 | ||||||||||||
| RSU | $ | ( | ) | |||||||||
| 攤薄後每股 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 如重申， 截至2022年9月30日的三個月 | 收入 （分子） （以 百萬計） | 股份 （分母） | 每股 金額 | |||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋性證券的影響 | ||||||||||||
| RSU | $ | ( | ) | |||||||||
| 攤薄後每股 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 15 |
| 如重述， 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | 收入 （分子） （以 百萬計） | 股份 （分母） | 每股 金額 | |||||||||
| 基本每股收益 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | ||||||||||
| 稀釋性證券的影響 | ||||||||||||
| RSU | $ | ( | ) | |||||||||
| 攤薄後每股 | ||||||||||||
| 普通股股東可獲得的收入 | $ | $ | $ | |||||||||
基本每股收益的計算包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中分別對1,790,728股和1,607,638股股票對已歸屬但尚未發放的RSU獎勵的影響。
13. 其他財務收入（支出）
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的其他 財務收入（支出）包括以下內容：
三個 個月已結束 九月 30, |
已結束九個 個月 九月 30, |
|||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （以 百萬計） | （以 百萬計） | |||||||||||||||
| 養老金 利息成本 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 養老金計劃資產的預期 回報率 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
14. 所得税
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，
的有效所得税税率為
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的 所得税支出與適用美國法定聯邦所得税税率後的預期金額不同 ，這主要是由於預計不會實現收益 的司法管轄區的税收屬性發生了變化。
公司記錄了截至2023年9月30日和2022年9月30日我們所有遞延所得税資產的估值補貼。我們打算繼續 維持遞延所得税資產的全額估值補貼，直到有足夠的證據支持撤銷全部或 部分免税額為止。但是，鑑於我們目前的收益和預期的未來收益，我們認為 在未來12個月內，有足夠的積極證據可能使我們得出結論，即 的很大一部分估值補貼將不再需要。發放估值補貼將導致某些遞延所得税資產的確認 ，並減少記錄釋放期間的所得税支出。但是，發放估值補貼的確切時間 和金額可能會根據我們 實際實現的盈利水平而變化。
| 16 |
15. 關聯方
麥格理
企業控股有限公司（英國分公司）（“英國麥格理”）（我們的區域合作框架協議下的安排人和貸款方）是 MIHI LLC 的
子公司，該公司擁有大約
2021 年 12 月 31 日，公司與我們的高管
董事長 A. Lorne Weil 的兄弟理查德·威爾簽訂了一份諮詢協議，根據該協議，他獲得了金額為 $ 的成功費
16. 租賃
我們的某些 安排包括安裝在客户所在地的設備的租賃。作為出租人，我們在涉及經營租賃的安排中合併了所有類別標的資產的租賃和非租賃部分 。單一組合成分按照 ASC 606 計算， 與客户簽訂合同的收入考慮到非租賃部分是安排中的主要項目 。如果一個組成部分無法合併，則根據相對的獨立銷售價格在租賃部分和非租賃 部分之間分配對價。租賃部分在ASC 842下核算， 租賃 而非租賃 部分已按照 ASC 606 的規定予以考慮。
在所列的任何期限內，經營租賃和銷售類型租賃的租賃 收入均不重要。
17. 承付款和或有開支
就業 協議
我們 是與我們的執行官和公司及子公司的其他員工簽訂的僱傭協議的當事方，其中除其他條款外，還包含與遣散費和通知要求有關的條款。
與前執行副總裁兼首席戰略官丹尼爾·西爾弗斯的安排
自
2023年1月10日起，西爾弗斯先生辭去公司執行副總裁兼首席戰略官的職務。
根據西爾弗斯先生於2016年12月14日簽訂的經修訂的僱傭協議，西爾弗斯先生有權獲得
的基本工資，費率為美元
法律 事項
公司可能會不時參與正常業務過程中出現的訴訟和法律事務。儘管公司 認為，目前沒有此類重大事項，但無法保證 正常業務過程中出現的現有或新問題不會對公司的業務、財務狀況或經營業績 產生重大不利影響。
| 17 |
18. 養老金計劃
我們 在美國運營固定繳款計劃，在英國運營固定福利和固定繳款養老金計劃。已定義的 繳款計劃資產與公司在獨立管理的基金中分開持有。
固定的 福利養老金計劃
固定福利計劃自1999年4月1日起對新加入者關閉，在列報的整個財務報表期內，對向 公司提供的服務的未來應計金額不開放。
該計劃的最新精算估值（截至2021年3月31日）於2022年6月完成，確定法定資金 目標未實現，即沒有足夠的資產來支付該計劃的技術條款，並且存在資金 短缺。
2022年6月，制定了一項復甦計劃，以消除資金短缺。該計劃預計，缺口將在2026年10月31日之前消除
31。赤字削減繳款（美元）
在截至2023年9月30日的九個月中，
的僱主繳款總額為美元
下表列出了我們的定期淨養老金成本（收益）的組成部分：
已結束九個 個月 九月 30, | ||||||||
| 2023 | 2022年， 如上所述 | |||||||
| （單位：百萬） | ||||||||
| 定期淨養老金成本（福利）的組成部分： | ||||||||
| 利息成本 | $ | $ | ||||||
| 計劃資產的預期回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨虧損的攤銷 | ||||||||
| 定期淨成本（收益） | $ | $ | ( | ) | ||||
下表列出了養老金計劃的合併資金狀況的估計值及其與我們在相應計量日的合併財務報表中確認的相關金額 的對賬情況：
九月 30, 2023 | 十二月 31, 2022年， 如上所述 | |||||||
| （單位：百萬） | ||||||||
| 福利義務的變化： | ||||||||
| 期初 時的福利義務 | $ | $ | ||||||
| 利息成本 | ||||||||
| 精算收益 | ( | ) | ||||||
| 已支付的福利 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 外幣折算 調整 | ( | ) | ||||||
| 期末的福利義務 | $ | $ | ||||||
| 計劃資產的變化： | ||||||||
| 期初計劃資產的公允價值 | $ | $ | ||||||
| 計劃資產的實際損失 | ( | ) | ||||||
| 僱主繳款 | ||||||||
| 已支付的福利 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 外幣折算 調整 | ( | ) | ||||||
| 期末資產的公允價值 | $ | $ | ||||||
| 合併資產負債表中確認的金額： | ||||||||
| 無資金狀態（非當前） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 確認的淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 18 |
19. 分部報告和地理信息
公司沿線經營業務
下表分別按業務領域列出了截至2023年9月30日和2022年9月30日止期間的收入、銷售成本（不包括折舊和攤銷）、銷售、一般和管理費用、 折舊和攤銷、股票薪酬支出和收購相關交易費用、營業利潤/（虧損） 和總資本支出。某些 未分配的公司職能成本尚未分配給公司的應申報運營部門，因為這些成本 不可分配，而且這樣做是不切實際的。公司職能成本主要包括銷售、一般和管理 費用、折舊和攤銷、資本支出、使用權資產、現金、預付費用和財產和設備 以及與公司/共享職能相關的軟件開發成本。
分段 信息
截至 2023 年 9 月 30 日的三個 個月
| 賭博 | 虛擬 體育 | 互動 | 休閒 | 企業 函數 | 總計 | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 產品 銷量 | ||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本，不包括折舊和攤銷： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 產品銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收購和整合相關交易 費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三個月的資本支出總額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
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重申，截至2022年9月30日的三個 個月
| 賭博 | 虛擬 體育 | 互動 | 休閒 | 企業 函數 | 總計 | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 產品 銷量 | ||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本，不包括折舊和攤銷： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 產品銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收購和整合相關交易 費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月的資本支出總額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的九個 個月
| 賭博 | 虛擬 體育 | 互動 | 休閒 | 企業 函數 | 總計 | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 產品 銷量 | ||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本，不包括折舊和攤銷： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 產品銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收購和整合相關交易 費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的九個月的資本支出總額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
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重申，截至2022年9月30日的九個 個月
| 賭博 | 虛擬 體育 | 互動 | 休閒 | 企業 函數 | 總計 | |||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | ||||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 產品 銷量 | ||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本，不包括折舊和攤銷： | ||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
| 產品銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 股票薪酬支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 收購和整合相關交易 費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 分部 營業收入（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨 營業虧損 | $ | |||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的九個月的資本支出總額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
地理 信息
收入的地理 信息如下所示：
三個 個月已結束 九月 30, | 已結束九個 個月 九月 30, | |||||||||||||||
| 2023 | 2022年， 如上所述 | 2023 | 2022年， 如上所述 | |||||||||||||
| （單位：百萬） | （單位：百萬） | |||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 英國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希臘 | ||||||||||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
英國 收入包括總部位於英國但其收入來自全球的客户的收入。
我們不包括商譽的非流動資產的地理 信息如下：
九月 30, 2023 | 十二月 31, 2022年， 如上所述 | |||||||
| （單位：百萬） | ||||||||
| 英國 | $ | $ | ||||||
| 希臘 | ||||||||
| 世界其他地區 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
軟件 開發成本包括在內，視其使用的市場而定。
20. 客户集中度，如上所述
在
截至2023年9月30日的三個月中，一位客户佔公司收入的至少 10%，佔
在
截至2022年9月30日的三個月中，一位客户佔公司收入的至少 10%，佔
| 21 |
在
截至2023年9月30日的九個月中，兩個客户佔公司收入的至少 10%，佔
在
截至2022年9月30日的九個月中，一位客户佔公司收入的至少 10%，佔
2023 年 9 月 30 日
，至少沒有客户代表
21. 後續事件
公司評估資產負債表日期之後至財務報表 發佈之日發生的後續事件和交易。根據本次審查，除了 合併財務報表附註2中討論的重報的影響外，公司沒有發現需要在合併財務報表中進行調整或披露 的後續事件。
| 22 |
商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下關於我們的財務狀況和經營業績的討論和分析的 應與本報告其他地方的財務 報表及其相關附註一起閲讀。本討論包含涉及 風險和不確定性的前瞻性陳述。我們的實際未來業績可能與下文討論的歷史結果存在重大差異。 可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於下文確定的因素以及本報告其他地方標題為 “風險因素” 的 部分中提及的因素。
前瞻性 陳述
我們 在本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析中發表前瞻性陳述。 有關前瞻性陳述一詞的定義，請參閲截至2023年9月30日的本10-Q表季度報告開頭的關於前瞻性 陳述的警示性説明中提供的定義。
季節性
我們的 經營業績可能會因季節性趨勢和其他因素而波動。由於供需因素，我們的遊戲機的銷售量可能逐季變化 。我們假日公園的玩家活躍度通常在 的第二和第三季度較高，尤其是在夏季，而在第一和第四季度，則較慢。
收入
我們 通過四種主要方式創造收入：i) 以參與為基礎，ii) 以固定租金為基礎，iii) 通過產品銷售，iv) 管理服務，v) 通過軟件許可費。參與收入通常包括從客户的 遊戲收入中獲得一部分的權利，通常是淨贏額的份額，但有時是手柄或 “硬幣投入” 的份額，代表 的總下注金額。
地理 範圍
從地域上看， 我們的大部分收入來自我們的英國業務，我們的大部分非流動資產可歸因於我們的英國業務。我們收入的其餘 來自希臘和世界其他地區（包括北美），且非流動資產歸屬於希臘和世界其他地區（包括北美）。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們大約82％和79％的收入來自英國（包括總部位於英國但收入來自全球的客户 ），分別有5％和7％來自希臘，其餘的13％和14％分別來自世界其他地區。英國的百分比受到特定硬件銷售的影響，這通常會導致 的利潤率降低（“低利潤銷售”），這使英國三個月期間的收入增長了39％， 九個月期間的收入增長了16％。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們的收入分別約有79％和78％、7％和8％、14％和14％ 來自英國、希臘和世界其他地區。
截至2023年9月30日 ，我們的非流動資產（不包括商譽）歸因如下：71％歸屬於英國，11％歸於希臘， 18％歸屬於世界其他地區。截至2022年12月31日，我們的非流動資產（不包括商譽）歸因如下： 79％歸屬於英國，6％歸於希臘，15％歸屬於世界其他地區。
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國外 交易所
我們的 業績受到外幣匯率變化的影響，這是將外國本位幣轉換為 我們的報告貨幣以及重新計量外幣交易和餘額的結果。外幣匯率 匯率波動的影響代表當前匯率與適用於當前活動的上期匯率之間的差異。我們經營業務最大部分的地理 區域是英國，英鎊（“GBP”）被視為 我們的本位貨幣。我們的報告貨幣是美元（“美元”）。我們的業績使用損益交易的平均匯率和 期末餘額的適用即期匯率，將我們的實際 貨幣英鎊轉換為報告貨幣美元。將我們的本位幣轉換為我們的報告貨幣以及將具有不同本位幣的外國子公司的業績 轉換為我們的本位幣的效果在累計 其他綜合收益中單獨報告。
在以下 “經營業績” 部分中，顯示的貨幣影響是按本期平均GBP: USD 匯率減去上一年度的等值平均利率乘以本位貨幣（GBP）的當期金額計算得出的。 剩餘差額，即按固定匯率計算的本位貨幣，計算方法是我們的本位貨幣差額 乘以前一時期的平均英鎊兑美元匯率。這不是美國公認會計原則的衡量標準，但管理層認為它可以更清楚地表明業績。在下表中，不同時期特定細列項目的差異不包括貨幣折算變動， 和貨幣折算影響分別顯示。
本季度關鍵 活動
在 遊戲領域的三個月期間，我們繼續在兩個主要客户的場地 安裝新的英國LBO終端 “Vantage”。在此期間，部署了超過4500個終端，預計到2023年底，共有6,300個終端將在場館上線，其中大部分是低利潤銷售。此外，Inspired宣佈與意大利公司Cristaltec合作，為Codere 推出新的VLT系統。
Interactive板塊上線了十家新運營商，包括PlanetWin 365（意大利）和ATG（瑞典），由於小規模客户數量減少，客户總數 與上一季度相同。
我們的全新 Vantage C 類機櫃的 技術試用在本季度成功結束，商業試驗將於 2023 年 10 月開始。
在三個月內簽署的協議包括與BoyleSports（遊戲板塊）簽訂的為期四年的新協議，以及與SnaiTech（虛擬體育板塊）簽訂的長期延期合同 。
非公認會計準則 財務指標
我們 使用某些不符合美國公認會計原則（“非公認會計準則財務指標”）的財務指標，包括息税折舊攤銷前利潤和 調整後息税折舊攤銷前利潤，來分析我們的經營業績。在本次討論和分析中，我們提出了某些非公認會計準則財務指標， 定義和解釋了這些指標，並對最具可比性的美國公認會計準則指標進行了對賬。請參閲下面的 “非公認會計準則財務 指標”。
操作結果
我們的 業績受外幣匯率變動的影響，主要是我們的本位貨幣（英鎊）和報告的 貨幣（美元）之間。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的期間，三個月期間 的英鎊兑美元平均匯率分別為1.27和1.18，而這兩年的九個月期間均為1.25。
以下 對我們經營業績的討論和分析是按以下方式組織的：
| ● | 討論和分析公司截至2023年9月30日的三個月和九個月期間的經營業績， 與2022年同期的比較；以及 | |
| ● | 討論和分析截至2023年9月30日的三個月和九個月期間與2022年同期相比公司每個板塊（遊戲、虛擬體育、互動 和休閒）的經營業績，包括關鍵業績 指標（“KPI”）分析。 |
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在下文 的討論和分析中，由於四捨五入，某些數據可能與我們的合併財務報表中列報的金額有所不同。
對於 所有報告的差異，請參閲下方顯示的公司和分部整體表。公司整體業績和 分部業績中討論的所有差異均以本位貨幣（恆定匯率）為基礎，其中不包括外幣匯率 匯率變動的影響。
重述 背景
2023年11月2日 ，公司經公司審計委員會同意後得出結論，不應再依賴我們的2023年和2022年合併 財務報表以及截至2023年前兩個季度以及2022年所有季度期間的未經審計的合併財務報表，這些報表包含在相應時期的10-Q表季度報告（統稱為 “之前 期間財務報表”）中，因為錯誤陳述如下所述，我們將 重述此類財務狀況報表以進行必要的會計更正。下文提供了截至2022年9月30日的三個月和九個月的重報合併財務報表 的詳細信息（“重報項目”）。
重述項目反映了為更正某些財務報表領域的錯誤而進行的調整，包括資本化軟件和履行合同的成本 、獲得合同、庫存、商譽和無形資產、租賃、養老金和其他重新分類 的收入和成本，以及已發現的非實質性錯誤。財務報表腳註2説明瞭這些調整的性質和影響。
公司在2023年8月11日提交的截至2023年6月30日的10-Q表季度報告（“修訂版”）中發佈了資本化軟件和相關攤銷 支出的修訂版。此 修訂與某些已完成的軟件開發項目有關，這些項目曾推遲但不應推遲從正在進行的工作 向已完成項目的轉移。因此，某些項目的攤銷開始被推遲，報告的攤銷額 低於實際攤還額。該修訂涵蓋截至2023年6月30日的期間和截至2022年12月31日的年度， 不同於以下資本化軟件重述。下表已更新，將重述 項的影響與修訂版區分開來。
公司總體業績
除非另有説明，否則此處包含的所有 金額均已四捨五入。由於數字是四捨五入的，本文檔 中顯示的數字加起來可能不精確到我們提供的總數，百分比也可能無法精確反映絕對數字。
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截至2023年9月30日的三個月和九個月，而截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為三個月和九個月
| 對於 ，三個月期已結束 | 方差 | 在九個月期間 已結束 |
方差 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以 百萬計） | 九月 30, | 九月 30, | 2023 年對比 2022 | 九月 30, | 九月 30, | 2023 年對比 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的方差 | 按功能貨幣計算的方差 | 本位幣方差合計% | 報告的總方差百分比 | 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的方差 | 按功能貨幣計算的方差 | 本位幣方差合計% | 報告的總方差百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務 | $ | 70.7 | $ | 68.6 | $ | 5.0 | $ | (2.9 | ) | (4 | )% | 3 | % | $ | 195.7 | $ | 188.7 | $ | (0.7 | ) | $ | 7.7 | 4 | % | 4 | % | ||||||||||||||||||||||
| 產品 | 26.8 | 5.6 | 1.9 | 19.3 | 345 | % | 379 | % | 46.1 | 16.3 | 0.3 | 29.5 | 181 | % | 183 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | 97.5 | 74.2 | 6.9 | 16.4 | 22 | % | 31 | % | 241.8 | 205.0 | (0.4 | ) | 37.2 | 18 | % | 18 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 (1) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | (21.4 | ) | (20.3 | ) | (1.6 | ) | 0.5 | (2 | )% | 5 | % | (56.9 | ) | (54.9 | ) | (0.4 | ) | (1.6 | ) | 3 | % | 4 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 產品成本 | (26.7 | ) | (4.1 | ) | (1.8 | ) | (20.8 | ) | 507 | % | 551 | % | (41.8 | ) | (11.2 | ) | (0.2 | ) | (30.4 | ) | 271 | % | 273 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般 和管理費用 | (23.6 | ) | (22.7 | ) | (1.5 | ) | 0.6 | 3 | % | 4 | % | (73.4 | ) | (66.2 | ) | 1.0 | (8.2 | ) | 12 | % | 11 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬 | (3.3 | ) | (2.5 | ) | (0.2 | ) | (0.6 | ) | 24 | % | 32 | % | (9.3 | ) | (7.9 | ) | 0.1 | (1.5 | ) | 19 | % | 18 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 收購 和與整合相關的交易費用 | - | (0.1 | ) | - | 0.1 | (100 | )% | (100 | )% | - | (0.3 | ) | - | 0.3 | (100 | )% | (100 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | (10.3 | ) | (9.2 | ) | (1.1 | ) | - | 0 | % | 12 | % | (29.8 | ) | (30.1 | ) | (0.3 | ) | 0.6 | 2 | % | (1 | )% | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨 營業收入（虧損） | 12.2 | 15.3 | 0.7 | (3.8 | ) | (25 | )% | (20 | )% | 30.6 | 34.4 | (0.2 | ) | (3.6 | ) | (10 | )% | (11 | )% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 收入（支出） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出， 淨額 | (6.9 | ) | (6.3 | ) | (0.5 | ) | (0.1 | ) | 1 | % | 9 | % | (20.5 | ) | (18.7 | ) | 0.1 | (1.9 | ) | 10 | % | 10 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 處置 交易和資產的利潤 | - | - | - | - | 不適用 | 不適用 | - | 0.9 | (0.1 | ) | (0.8 | ) | (88 | )% | (100 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 財務收入（支出） | 0.1 | 0.3 | - | (0.2 | ) | (67 | )% | (67 | )% | 0.3 | 0.9 | (0.1 | ) | (0.5 | ) | (55 | )% | (67 | )% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出）總額，淨額 | (6.8 | ) | (6.0 | ) | (0.5 | ) | (0.3 | ) | 5 | % | 13 | % | (20.2 | ) | (16.9 | ) | (0.1 | ) | (3.2 | ) | 19 | % | 20 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 淨 收入（虧損） | 5.4 | 9.3 | 0.2 | (4.1 | ) | (44 | )% | (42 | )% | 10.4 | 17.5 | (0.3 | ) | (6.8 | ) | (39 | )% | (41 | )% | |||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 税收支出 | (2.0 | ) | (0.1 | ) | - | (1.9 | ) | 1900 | % | 1900 | % | (2.8 | ) | (0.4 | ) | 0.1 | (2.5 | ) | 625 | % | 600 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入（虧損） | $ | 3.4 | $ | 9.2 | $ | 0.2 | $ | (6.0 | ) | (65 | )% | (63 | )% | $ | 7.6 | $ | 17.1 | $ | (0.2 | ) | $ | (9.3 | ) | (54 | )% | (56 | )% | |||||||||||||||||||||
| 匯率 -$ 兑英鎊 | 1.27 | 1.18 | 1.25 | 1.25 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 不包括 折舊、攤銷和減值。 |
請參閲下文 “分部業績”，詳細瞭解我們在 個別分部經營業績中收入組成部分的重大變化。
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收入
按細分市場劃分的合併 報告的收入
| ● | 在截至2022年9月30日的三個月和九個月中， 沒有與低利潤率相關的收入。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與利潤相關的低收入分別為2,270萬美元和2710萬美元。 |
在 截至2023年9月30日的三個月和九個月中，按本位貨幣（恆定利率）計算的收入增加了1,640萬美元 和3,720萬美元。
在 這三個月期間，遊戲收入增長了1,780萬美元，這主要是由於產品銷售額增長了1,920萬美元，其中 2,270萬美元是低利潤銷售額，硬件安裝時間的差異影響了潛在的差異。博彩 服務收入減少了140萬美元，這主要是由於英國的減少，此外，2022年還包括本年度的績效獎金 以及希臘自歷史攤銷許可證收入到期以來無法獲得的績效獎勵。虛擬體育收入減少了200萬美元， 其中230萬美元在線減少的部分被零售的30萬美元增長所抵消。互動收入增長了150萬美元，推動了英國和歐洲市場的增長。休閒收入減少了90萬美元，這主要是由酒吧行業的減少 推動的。
在 的九個月期間，遊戲收入增長了2960萬美元，這主要是由於產品銷售額增長了2970萬美元，其中 2710萬美元是低利潤銷售額。虛擬體育和互動收入分別增長了410萬美元和480萬美元，其中 310萬美元來自線上，100萬美元來自零售。互動收入增長是由英國、美國和加拿大的增長 推動的。這些增長被休閒服務收入減少的100萬美元所抵消，這主要是由於 酒吧行業的減少，但假日公園新增地點部分抵消了這一增長。
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銷售成本 ，不包括折舊和攤銷
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，銷售成本 ，不包括折舊和攤銷，分別增加了2,030萬美元 和3,200萬美元。增長分別是由產品成本增加2,080萬美元和3,040萬美元推動的， 主要是由產品銷售的增長以及服務成本分別減少50萬美元和160萬美元增加160萬美元，這主要是由服務收入的變動推動的。
銷售、 一般和管理費用
截至2023年9月30日的三個月和九個月的銷售、 一般和管理（“SG&A”）支出分別減少了60萬美元和820萬美元。九個月期間的增長主要是由集團重組的息税折舊攤銷前利潤成本低於300萬美元，非工作人員成本增加390萬美元，其中增幅最大的是170萬美元的 專業人員費用，以及員工成本增加330萬美元，這主要是由於對我們業務的技術和商業領域的投資而增加的員工人數 ，以及在此期間，國民生活 工資的增加和工資的增加。
基於股票的 薪酬
在 截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司記錄的支出分別為330萬美元和930萬美元，而截至2022年9月30日的三個月和九個月中， 的支出分別為250萬美元和790萬美元。所有支出均與未付的 獎勵有關，但在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，包括與獎勵單位相關的40萬美元，這些獎勵單位在 發放之日已全部歸屬，因此立即記為支出。截至2023年9月30日的九個月中還包括與集團重組相關的70萬美元 。
折舊 和攤銷
按本位貨幣計算，三個月期間的折舊 和攤銷額保持不變。
九個月期間的折舊 和攤銷額減少了60萬美元，這要歸因於Interactive因軟件 開發的增加而增加，但隨着機器資產的減少，休閒和遊戲業的減少所抵消。
淨 營業收入/淨收入
與去年同期相比，截至2023年9月30日的三個月中， 淨營業收入減少了380萬美元，截至2023年9月30日的九個月中 淨營業收入減少了360萬美元。在三個月期間，下降的主要原因是 毛利率和股票薪酬支出的下降。在九個月期間，下降的主要原因是 銷售和收購及股票薪酬支出的增加被毛利率的增長部分抵消。
利息 支出在三個月和九個月內分別增加了10萬美元和190萬美元，這要歸因於掉期的終止、 來自銀行賬户外匯變動的增加以及外匯對債務再折算的影響
處置貿易和資產的利潤 在三個月期間沒有變化，九個月內減少了90萬美元，因為上一年的 包括出售意大利的貿易資產。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月期間，其他 財務收入分別減少了20萬美元和50萬美元。
截至2023年9月30日的三個月和九個月期間，所得 的税收支出分別增加了190萬美元和250萬美元。 在三個月和九個月期間的增長包括美國前期虧損不足以抵消2023年的應納税利潤的影響。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中， 的淨收入分別為340萬美元和760萬美元，而去年同期的淨收入 分別為920萬美元和1,710萬美元。在三個月期間，下降的主要原因是 淨營業收入的減少以及所得税支出的增加。在九個月期間，下降的主要原因是 淨營業收入的減少、利息支出和所得税支出的增加以及處置貿易和資產的利潤以及其他財務收入的減少 。
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分段 結果 (截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比）
賭博
我們 通過交付預裝有專有遊戲軟件的遊戲終端、基於服務器 的內容以及終端維修、維護、軟件更新和升級等服務（如果有）和內容開發，從遊戲板塊中獲得收入。我們收取機器租賃費，通常與長期合同一起收取，分期付費 和固定費用。我們的參與合同的結構通常是向我們支付一定比例的淨勝利（定義為 我們的運營商客户的淨收入，扣除玩家獎金、免費投注或遊戲以及任何相關的監管税）來自客户設施的遊戲終端 。通常，我們會在 合同期限內每天確認來自這些安排的收入。
我們遊戲業務的收入 增長主要是由以下方面的變化推動的：（i）我們擁有的運營商客户數量，（ii）正在運營的遊戲 機器數量，（iii）機器的淨勝表現以及（iv）我們根據與客户簽訂的 合同獲得的淨贏百分比的變化。
遊戲， 關鍵績效指標
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| 賭博 | 2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 期末安裝量（終端數量） (2) | 34,096 | 34,637 | (541 | ) | (1.6 | )% | 34,096 | 34,637 | (541 | ) | (1.6 | )% | ||||||||||||||||||||
| 遊戲總量-平均安裝量（終端數量） (2) | 34,216 | 34,536 | (320 | ) | (0.9 | )% | 34,570 | 34,601 | (31 | ) | (0.1 | )% | ||||||||||||||||||||
| 參與率-平均安裝量（終端數量） (2) | 30,137 | 31,192 | (1,055 | ) | (3.4 | )% | 30,484 | 31,287 | (803 | ) | (2.6 | )% | ||||||||||||||||||||
| 固定租金-平均安裝量（終端數量） | 4,080 | 3,344 | 736 | 22.0 | % | 4,086 | 3,314 | 772 | 23.3 | % | ||||||||||||||||||||||
| 僅限服務-平均安裝量（終端數量） | 10,208 | 16,832 | (6,624 | ) | (39.4 | )% | 12,422 | 17,620 | (5,198 | ) | (29.5 | )% | ||||||||||||||||||||
| 客户每天每單位的總贏額 (1) (2) | £ | 91.9 | £ | 90.9 | £ | 1.0 | 1.1 | % | £ | 94.8 | £ | 89.5 | £ | 5.3 | 5.9 | % | ||||||||||||||||
| 客户每天每單位淨贏額 (1) (2) | £ | 67.2 | £ | 66.3 | £ | 0.9 | 1.4 | % | £ | 69.2 | £ | 65.5 | £ | 3.7 | 5.6 | % | ||||||||||||||||
| Inspired 混合參與率 | 5.7 | % | 5.6 | % | 0.1 | % | 不適用 | 5.7 | % | 5.6 | % | 0.1 | % | 不適用 | ||||||||||||||||||
| Inspired 每週每台遊戲機的固定租金收入 | £ | 53.8 | £ | 52.3 | £ | 1.5 | 2.8 | % | £ | 50.6 | £ | 48.2 | £ | 2.4 | 5.0 | % | ||||||||||||||||
| 每週每台遊戲機的 Inspired 服務租金收入 | £ | 4.9 | £ | 4.7 | £ | 0.2 | 4.3 | % | £ | 5.1 | £ | 4.6 | £ | 0.5 | 10.9 | % | ||||||||||||||||
| 遊戲長期許可證攤銷（百萬英鎊） | £ | 0.6 | £ | 1.1 | (£ | 0.5 | ) | (45.5 | )% | £ | 2.1 | £ | 3.4 | (£ | 1.3 | ) | (38.2 | )% | ||||||||||||||
| 機器銷售數量 | 5,000 | 783 | 4,217 | 538.6 | % | 7,211 | 1,761 | 5,450 | 309.5 | % | ||||||||||||||||||||||
| 每個終端的平均銷售價格 | £ | 4,056 | £ | 5,133 | (£ | (1,077 | ) | (21.0 | )% | £ | 4,764 | £ | 6,321 | (£ | (1,557 | ) | (24.6 | )% | ||||||||||||||
| (1) | 包括 所有 SBG 終端，公司在其中佔有所有地區的參與收入份額。 |
| (2) | 包括 大約 2,500 個彩票終端，這些彩票終端的份額是控制的，而不是淨贏的。 |
在上面的 表中：
“期末 的安裝量” 等於每個週期結束時以 參與或固定租賃方式部署的遊戲終端的數量。遊戲參與收入佔遊戲服務收入的大部分， 與參與終端的安裝量直接相關。這是我們的客户創造收入並將收入 份額分配給公司的媒介。在所有其他關鍵績效指標和某些其他因素保持不變的情況下，安裝量越大，公司在給定時期內的收入就越高。管理層在推動整個細分市場的增長 方面仔細考慮了這一關鍵績效指標。這不包括僅限服務的終端。
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收入 來自總收入和淨贏量關鍵績效指標（KPI）所描述的裝機羣的表現。
如果 期末安裝量與平均安裝量存在重大差異（如下所述），我們認為這為 提供了未來潛在表現的指標。我們認為，期末客户羣對於評估新客户 或市場，以表明在進入新領域或司法管轄區方面取得的進展特別有用。
“ 遊戲總量-平均安裝量” 是指該期間部署的遊戲終端的平均數量，除以參與終端 和固定租賃終端。因此，它與該期間的收入更加一致。我們認為，這項衡量標準對於評估現有客户或市場以比較歷史規模和表現特別有用。這不包括僅限服務 的終端。
“參與度 -平均安裝量” 是指部署的在參與基礎上產生收入的遊戲終端的平均數量。
“固定 租金-平均安裝量” 是指按固定租金產生收入的已部署遊戲終端的平均數量。
“僅限服務 -平均安裝量” 是指僅在服務基礎上產生收入的終端的平均數量。
“客户 每日單位總贏額” 是我們的管理層使用的 KPI，用於 (i) 評估對公司收入的影響，(ii) 確定整個市場表現的 變化，以及 (iii) 評估監管變化和我們發佈的新內容對 客户的影響。客户每天的單位總贏額是指所有遊戲終端產生的平均單位現金，在此期間，公司 佔所有地區的參與收入份額，定義為向玩家投注的金額減去該期間的平均安裝量 之間的差額除以該期間的平均安裝量，然後除以該期間的天數。
該期間應計的博彩 收入來自該期間在扣除博彩税（定義為客户向政府機構繳納的監管 徵税）並應用公司的合同收入分成百分比後累積的客户總贏額。
管理層 認為客户總贏率衡量標準很有意義，因為它們代表的客户經營業績觀不受我們的收入分成百分比的影響 ，並允許管理層（1）隨時查看運營趨勢，（2）在客户之間進行分析比較和基準設定 ，以及（3）確定改善我們運營所在不同市場的運營績效的策略。
“客户 每日每單位淨贏額” 是指博彩税扣除生效後的客户每日每單位總贏額。
“Inspired 混合參與率” 是公司在所有參與終端中的平均收入分成百分比，其中收入 以參與為基礎，按客户每天的單位淨贏額加權。
“Inspired 每週每台遊戲機的固定租金收入” 是公司在所有固定租賃終端 中的平均固定租金金額，這些終端的收入以固定費用為基礎，每週每台遊戲機產生。
“每週每台遊戲機的Inspired 服務租金收入” 是公司在所有純服務 租賃終端上的平均服務租賃金額，這些終端的收入僅按固定費用計算，每週每單位產生。
“遊戲 長期許可證攤銷” 是每個終端的預付許可費，通常分攤在終端的使用壽命中。
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因此，我們的 以參與度為基礎的終端遊戲總收入可以按參與率 -平均安裝量、每單位每天的客户淨贏額、該期間的天數以及靈感混合參與 率（等於 “參與收入”）的乘積來計算。
“機器銷售數量 ” 是指在此期間銷售的終端數量。
“每個終端的平均 銷售價格” 是所售遊戲終端的總收入（以英鎊計）除以 “機器銷售數量”。
遊戲， 經常性收入
下面 是我們的遊戲經常性收入明細。博彩經常性收入主要包括遊戲參與收入 和固定租金收入。
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬英鎊） | 2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 遊戲經常性收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 遊戲總收入 | £ | 35.5 | £ | 20.4 | £ | 15.1 | 74 | % | £ | 82.6 | £ | 59.1 | £ | 23.5 | 40 | % | ||||||||||||||||
| 遊戲參與收入 | £ | 10.6 | £ | 10.8 | (£ | 0.2 | ) | (2 | )% | £ | 33.0 | £ | 31.9 | £ | 1.1 | 3 | % | |||||||||||||||
| 博彩其他固定費用經常性收入 | £ | 3.4 | £ | 3.3 | £ | 0.1 | 3 | % | £ | 10.4 | £ | 9.2 | £ | 1.2 | 13 | % | ||||||||||||||||
| 遊戲項目經常性收入 | £ | 0.1 | £ | - | £ | 0.1 | 不適用 | £ | 0.5 | £ | 0.4 | £ | 0.1 | 25 | % | |||||||||||||||||
| 博彩長期許可證攤銷 | £ | 0.6 | £ | 1.1 | (£ | 0.5 | ) | (45 | )% | £ | 2.2 | £ | 3.4 | (£ | 1.2 | ) | (35 | )% | ||||||||||||||
| 遊戲經常性收入總額* | £ | 14.7 | £ | 15.2 | (£ | 0.5 | ) | (3 | )% | £ | 46.1 | £ | 44.9 | £ | 1.2 | 3 | % | |||||||||||||||
| 遊戲經常性收入佔博彩總收入的百分比 † | 41 | % | 75 | % | (34 | )% | 56 | % | 76 | % | (20 | )% | ||||||||||||||||||||
| 遊戲總額不包括增值税相關收入 | £ | 35.5 | £ | 20.4 | £ | 82.6 | £ | 58.3 | ||||||||||||||||||||||||
| 博彩經常性收入佔博彩總收入的百分比（不包括增值税相關收入） | 41 | % | 75 | % | 56 | % | 77 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 遊戲經常性收入佔博彩總收入的百分比（不包括低利潤銷售） | 84 | % | 75 | % | 75 | % | 76 | % | ||||||||||||||||||||||||
| * | 不反映與增值税相關的收入。 |
| † | 截至2023年9月30日的三個月和九個月期間，博彩總收入沒有增值税相關收入，在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，博彩總收入分別包括0萬英鎊和80萬英鎊的增值税相關收入，這並非 反映在該期間的博彩經常性收入中。不包括增值税相關收入，博彩經常性收入分別佔同期博彩總收入的75％和77％。截至2023年9月30日的三個月期間，博彩總收入包括1,800萬英鎊的低利潤銷售額，截至2023年9月30日的九個月期間的總博彩收入包括2150萬英鎊的低利潤銷售額。 在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間，沒有低利潤銷售額。不包括低利潤銷售，遊戲經常性收入 在三個月期間佔遊戲總收入的84％，在九個月期間佔75％。 |
| 注意 — 在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，對博彩參與度 收入和其他固定費用收入進行了一些重新描述，以確保與集團內類似項目保持一致。 |
在上面的 表中：
“遊戲 參與收入” 包括我們在以下方面產生的收入份額：（i）我們在遊戲和彩票場所設置的遊戲終端； 和（ii）將我們的遊戲內容和知識產權許可給第三方。
“遊戲 其他固定費用經常性收入” 包括服務收入，其中公司按合同定期賺取固定費用。
“博彩 項目經常性收入” 包括項目收入，在該收入中，公司按合同 定期從項目工作中獲得收入。
“遊戲 長期許可證攤銷” — 參見上面提供的定義。
| 31 |
“ 遊戲經常性收入總額” 等於遊戲參與收入加上博彩其他固定費用經常性收入。
遊戲， 按地區劃分的服務收入
下文 是按地理區域劃分的遊戲服務收入明細。遊戲服務收入主要包括遊戲 參與收入、遊戲其他固定費用收入、博彩長期許可證攤銷和遊戲其他非經常性收入。 有關審查期之間博彩服務收入的討論，請參閲下文 “遊戲細分市場收入”。
| 在結束的三個月期間 | 在結束的九個月期間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 方差 | 9月30日， | 9月30日， | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計） | 2023 | 2022 | 2023 vs 2022 | 本位幣總額% | 2023 | 2022 | 2023 vs 2022 | 本位幣總額% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務收入： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 英國 LBO | $ | 9.1 | $ | 9.7 | $ | (0.6 | ) | (6 | )% | (11 | )% | $ | 28.8 | $ | 29.8 | $ | (1.0 | ) | (3 | )% | (3 | )% | ||||||||||||||||||
| 英國增值税-相關收入 | - | - | - | 0 | % | 0 | % | - | 1.0 | (1.0 | ) | (100 | )% | (97 | )% | |||||||||||||||||||||||||
| 英國其他 | 3.8 | 3.0 | 0.8 | 27 | % | 20 | % | 10.5 | 9.1 | 1.4 | 15 | % | 8 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 意大利 | 0.6 | 0.6 | - | 0 | % | 0 | % | 2.1 | 1.9 | 0.2 | 11 | % | 21 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 希臘 | 3.9 | 4.3 | (0.4 | ) | (9 | )% | (16 | )% | 12.1 | 13.5 | (1.4 | ) | (10 | )% | (9 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 世界其他地區 | 0.2 | 0.1 | 0.1 | 100 | % | 113 | % | 1.4 | 0.5 | 0.9 | 180 | % | 221 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 彩票 | 1.3 | 1.3 | - | 0 | % | (10 | )% | 4.0 | 3.9 | 0.1 | 3 | % | 3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 服務總收入 | $ | 18.9 | $ | 19.0 | $ | (0.1 | ) | (1 | )% | (7 | )% | $ | 58.9 | $ | 59.7 | $ | (0.8 | ) | (1 | )% | 0 | % | ||||||||||||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 | 1.25 | 1.17 | 1.25 | 1.26 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意：表中的 匯率是通過美元總服務收入除以英鎊總服務收入計算得出的，因此 可能與該期間的平均匯率略有不同，具體取決於交易時間。
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博彩， 經營業績
| 對於 ，三個月期已結束 | 方差 | 對於 ，九個月期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計） | 九月 30, | 9月30日， | 2023 年對比 2022 | 九月 30, | 九月 30, | 2023 年對比 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的方差 | 按功能貨幣計算的方差 | 本位幣方差合計% | 報告的總方差百分比 | 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的方差 | 按功能貨幣計算的方差 | 本位幣方差合計% | 報告的總方差百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務 | $ | 18.9 | $ | 19.0 | $ | 1.3 | $ | (1.4 | ) | (7 | )% | (1 | )% | $ | 58.9 | $ | 59.7 | $ | (0.7 | ) | $ | (0.1 | ) | 0 | % | (1 | )% | |||||||||||||||||||||
| 產品 | 26.2 | 5.0 | 2.0 | 19.2 | 384 | % | 424 | % | 44.4 | 14.5 | 0.2 | 29.7 | 205 | % | 206 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | 45.1 | 24.0 | 3.3 | 17.8 | 74 | % | 88 | % | 103.3 | 74.2 | (0.5 | ) | 29.6 | 40 | % | 39 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 (1)： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | (5.5 | ) | (5.3 | ) | (0.6 | ) | 0.4 | (8 | )% | (4 | )% | (17.9 | ) | (17.0 | ) | - | (0.9 | ) | 5 | % | 5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 產品成本 | (26.2 | ) | (3.6 | ) | (1.7 | ) | (20.9 | ) | 581 | % | 628 | % | (40.4 | ) | (10.0 | ) | - | (30.4 | ) | 304 | % | 304 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 總銷售成本 | (31.7 | ) | (8.9 | ) | (2.3 | ) | (20.5 | ) | 230 | % | 256 | % | (58.3 | ) | (27.0 | ) | - | (31.3 | ) | 116 | % | 116 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | (5.1 | ) | (6.1 | ) | (0.4 | ) | 1.4 | (23 | )% | (2) | % | (15.8 | ) | (17.4 | ) | 0.2 | 1.4 | (8 | )% | (9 | )% | |||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | (0.4 | ) | (0.4 | ) | - | - | 0 | % | 0 | % | (1.1 | ) | (1.0 | ) | - | (0.1 | ) | 10 | % | 10 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 與收購和整合相關的交易費用 | - | - | - | - | 不適用 | 不適用 | - | (0.1 | ) | 0.1 | - | (100 | )% | (100 | )% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | (5.1 | ) | (4.6 | ) | (0.4 | ) | (0.1 | ) | 2 | % | 11 | % | (14.2 | ) | (14.9 | ) | 0.1 | 0.6 | (4 | )% | (5 | )% | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入（虧損） | $ | 2.8 | $ | 4.0 | $ | 0.2 | $ | (1.4 | ) | (35 | )% | (30 | )% | $ | 13.9 | $ | 13.8 | $ | (0.1 | ) | $ | 0.2 | (1 | )% | (1 | )% | ||||||||||||||||||||||
| 處置貿易和資產的利潤 | - | - | - | - | 不適用 | 不適用 | - | 0.9 | (0.1 | ) | (0.8 | ) | (89 | )% | (100 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | 2.8 | $ | 4.0 | $ | 0.2 | $ | (1.4 | ) | (35 | )% | (30 | )% | $ | 13.9 | $ | 14.7 | $ | (0.2 | ) | $ | (0.6 | ) | (4 | )% | (5 | )% | |||||||||||||||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 | 1.27 | 1.18 | 1.23 | 1.25 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 不包括 折舊、攤銷和減值。 |
注意：表中的 匯率是通過美元總收入除以英鎊總收入計算得出的，因此，根據交易時間，這可能與該期間的平均匯率略有不同。
下文博彩業績中討論的所有 差異均以本位貨幣（恆定匯率）為基礎，其中不包括任何 外幣匯率變動的影響。
遊戲 收入
在 的三個月和九個月期間，遊戲收入分別增加了1780萬美元和2960萬美元。這是由產品收入分別增長1,920萬美元和2970萬美元的 推動的，但服務收入分別減少了140萬美元 和10萬美元，部分抵消了這一增長。
三個月期間，遊戲服務收入的下降是由英國LBO收入減少至110萬美元推動的，因為上一年 期間包括本年度未提供的客户獎勵，以及希臘收入減少70萬美元，原因是2018年安裝的終端軟件許可證到期導致長期許可證收入減少， 。英國其他非LBO市場的50萬美元漲幅部分抵消了這一點。
九個月期間，博彩服務收入下降的主要原因是希臘收入減少至130萬美元，這主要是由於 由於2018年安裝的終端軟件許可證到期而導致的長期許可收入減少以及增值税相關收入減少100萬美元所致 。北美增加的100萬美元和英國 的70萬美元增長部分抵消了這一點。
在 這三個月期間，遊戲產品收入的增長主要是由英國產品銷售額增加到1,980萬美元推動的，其中 2,270萬美元是低利潤銷售額。
九個月期間，遊戲產品收入的增長主要是由英國產品銷售額增加到2810萬美元推動的，其中 2710萬美元是低利潤銷售額。
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博彩 營業收入/淨收入
三個月和九個月期間的淨 收入分別減少了140萬美元和60萬美元。
三個月的下降主要是由於毛利率降低，1780萬美元的收入增長被總銷售成本的2,050萬美元增長所抵消（主要是由本期低利潤銷售額的增長所推動的），主要是由於佣金成本的增加以及10萬美元的折舊和攤銷的增加被銷售和收購費用的減少 部分抵消了 140萬美元。
九個月的下降主要是由於毛利率下降了170萬美元，這主要是由於2018年在希臘安裝的終端的軟件許可證 到期，增值税相關收入減少了100萬美元，以及去年出售部分意大利VLT業務所得的貿易和資產處置的90萬美元利潤 。銷售和收購費用減少了140萬美元，部分抵消了這一點 。
虛擬 體育
我們 通過本地解決方案和產品託管從虛擬體育領域獲得收入。我們主要以參與為基礎收取費用 。
我們的 參與合同的結構通常是向我們支付來自客户網站或客户設施中的虛擬體育 內容中一定比例的淨贏額（定義為運營商客户的淨收入， 扣除玩家獎金、免費投注或比賽以及其他促銷費用以及任何相關的監管費）。通常，我們在合同期限內每天確認來自這些安排 的收入。
虛擬體育板塊的收入 增長主要是由我們的客户數量、遊戲 的淨勝表現以及我們根據與客户簽訂的合同獲得的淨勝百分比推動的。
虛擬 體育，關鍵績效指標
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 虛擬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末的活躍客户數量 | 58 | 64 | (6 | ) | (9.4 | )% | 58 | 64 | (6 | ) | (9.4 | )% | ||||||||||||||||||||
| 活躍客户的平均數量 | 58 | 63 | (5 | ) | (7.9 | )% | 58 | 62 | (4 | ) | (6.5 | )% | ||||||||||||||||||||
| 總收入（百萬英鎊） | £ | 10.6 | £ | 12.3 | £ | (1.7 | ) | (13.8 | )% | £ | 34.9 | £ | 31.7 | £ | 3.2 | 10.1 | % | |||||||||||||||
| 總收入（英鎊）-零售 | £ | 2.4 | £ | 2.1 | £ | 0.3 | 14.3 | % | £ | 7.6 | £ | 6.6 | £ | 1.0 | 15.2 | % | ||||||||||||||||
| 總收入（英鎊）-在線虛擬 | £ | 8.2 | £ | 10.2 | £ | (2.0 | ) | (19.6 | )% | £ | 27.3 | £ | 25.1 | £ | 2.2 | 8.8 | % | |||||||||||||||
在上面的 表中：
“不。 期末的直播客户” 和 “平均直播客户數量” 分別代表期末有虛擬體育收入的 的客户數量和該期間獲得虛擬體育 收入的平均客户數量。
“ 總收入（百萬英鎊）” 表示虛擬體育板塊的總收入，包括經常性和預付服務收入。 總收入還分為 “總收入（百萬英鎊）——零售”（包括玩家 在虛擬體育場館下注獲得的收入）和 “總收入（百萬英鎊）——在線虛擬遊戲”，後者包括 玩家在線投注虛擬體育獲得的收入。
| 34 |
虛擬 體育，經常性收入
下文 是我們的虛擬體育經常性收入明細，其中包括零售虛擬和在線虛擬的經常性收入 以及長期許可證攤銷。有關審查期之間虛擬體育 服務收入的討論，請參閲下文的 “虛擬體育分部收入”。
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬英鎊） | 2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 虛擬體育經常性收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 虛擬體育總收入 | £ | 10.6 | £ | 12.3 | £ | (1.7 | ) | (14 | )% | £ | 34.9 | £ | 31.7 | £ | 3.2 | 10 | % | |||||||||||||||
| 經常性收入-零售虛擬 | £ | 2.4 | £ | 2.1 | £ | 0.3 | 14 | % | £ | 7.4 | £ | 6.4 | £ | 1.0 | 16 | % | ||||||||||||||||
| 經常性收入-在線虛擬 | £ | 8.1 | £ | 10.1 | £ | (2.0 | ) | (20 | )% | £ | 27.1 | £ | 24.9 | £ | 2.2 | 9 | % | |||||||||||||||
| 虛擬體育長期許可證攤銷總額 | £ | - | £ | - | - | 0 | % | £ | 0.1 | £ | - | £ | 0.1 | 100 | % | |||||||||||||||||
| 虛擬體育經常性收入總額 | £ | 10.5 | £ | 12.2 | £ | (1.7 | ) | (14 | )% | £ | 34.6 | £ | 31.3 | £ | 3.3 | 11 | % | |||||||||||||||
| 虛擬體育經常性收入佔虛擬體育總收入的百分比 | 99 | % | 99 | % | 0 | % | 99 | % | 99 | % | (0 | )% | ||||||||||||||||||||
“經常性 收入” 包括我們在以下方面產生的收入份額：（i）我們向運營商提供的虛擬體育產品；（ii）向第三方許可我們的 遊戲內容和知識產權；以及（iii）我們在可與遊戲服務器互操作 的第三方在線遊戲平臺上的遊戲。
“虛擬 體育長期許可證攤銷” 是預付許可費，通常分攤在合同的有效期內。
| 35 |
虛擬 體育，運營業績
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計） | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的差異 | 按本位幣計算的差異 | 本位幣差異總額% | 報告的總差異百分比 | 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的差異 | 按本位幣計算的差異 | 本位幣差異總額% | 報告的總差異百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務收入 | $ | 13.4 | $ | 14.4 | $ | 1.0 | $ | (2.0 | ) | (14 | %) | (7 | )% | $ | 43.3 | $ | 39.5 | $ | (0.3 | ) | $ | 4.1 | 10 | % | 10 | % | ||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | (0.2 | ) | (0.4 | ) | - | 0.2 | 50 | % | 50 | % | (1.0 | ) | (1.3 | ) | (0.1 | ) | 0.4 | 31 | % | 23 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | (1.5 | ) | (1.8 | ) | - | 0.3 | (17 | )% | (17 | )% | (4.8 | ) | (5.2 | ) | - | 0.4 | (8 | )% | (8 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | (0.2 | ) | (0.2 | ) | - | - | 0 | % | 0 | % | (0.6 | ) | (0.5 | ) | - | (0.1 | ) | 20 | % | 20 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | (0.7 | ) | (0.8 | ) | - | 0.1 | (13 | )% | (13 | )% | (2.3 | ) | (2.2 | ) | 0.1 | (0.2 | ) | 9 | % | 5 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入（虧損） | $ | 10.8 | $ | 11.2 | $ | 1.0 | $ | (1.4 | ) | (13 | )% | (4 | )% | $ | 34.6 | $ | 30.3 | $ | (0.3 | ) | $ | 4.6 | 15 | % | 14 | % | ||||||||||||||||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 | 1.26 | 1.18 | 1.24 | 1.25 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意：表中的 匯率是通過美元服務收入除以英鎊服務收入計算得出的，因此，根據交易時間，這可能與該期間的平均匯率略有不同。
下文虛擬體育結果中討論的所有 差異均以本位貨幣（恆定匯率）為基礎，其中不包括任何外幣匯率變動的影響 。
虛擬 體育收入
在三個月期間，收入減少了200萬美元，主要原因是 主要客户優化客户羣推動的在線活動減少，部分抵消了由於 零售收入增加所致。在九個月期間，在在線虛擬的推動下，收入增長了410萬美元，這主要是由我們現有的 在線客户的增長、司法管轄區的擴大以及零售虛擬資產的增加所推動的。
虛擬 體育營業收入
在 期間，三個月期間的淨營業收入減少了140萬美元，原因是收入的減少被銷售和收購以及折舊和攤銷費用的減少 部分抵消。
在 期間，九個月期間的淨營業收入增加了460萬美元，這得益於毛利率的增加和SG&A 支出的減少，但部分被股票薪酬、折舊和攤銷費用的增加所抵消。
互動
我們 通過第三方聚合平臺 、Inspired 的遠程遊戲服務器或直接在公司的遠程遊戲服務器平臺上提供的各種遊戲內容，以及客户 支持、平臺維護、更新和升級等服務，從互動細分市場中獲得收入。通常，我們以參與為基礎收取費用。我們的參與合同 的結構通常是向我們支付一定比例的淨贏額（定義為運營商客户的淨收入，扣除玩家獎金、 免費投注或遊戲以及其他促銷費用以及任何相關的監管費）。通常，我們在合同期限內每天確認來自這些安排的收入。
互動板塊的收入 增長主要是由我們的客户數量、直播遊戲數量、遊戲的淨勝表現 以及我們根據與客户簽訂的合同獲得的淨勝百分比推動的。
| 36 |
互動式， 關鍵績效指標
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 互動 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末的活躍客户數量 | 146 | 125 | 21 | 16.8 | % | 146 | 125 | 21 | 16.8 | % | ||||||||||||||||||||||
| 活躍客户的平均數量 | 144 | 124 | 20 | 16.1 | % | 140 | 117 | 23 | 19.7 | % | ||||||||||||||||||||||
| 期末可用的遊戲數量 | 286 | 262 | 24 | 9.2 | % | 286 | 262 | 24 | 9.2 | % | ||||||||||||||||||||||
| 可用遊戲的平均數量 | 282 | 259 | 23 | 8.9 | % | 277 | 249 | 28 | 11.2 | % | ||||||||||||||||||||||
| 時段結束時的真人遊戲數量 | 267 | 262 | 5 | 1.9 | % | 267 | 262 | 5 | 1.9 | % | ||||||||||||||||||||||
| 直播遊戲的平均數量 | 263 | 259 | 4 | 1.5 | % | 255 | 249 | 6 | 2.4 | % | ||||||||||||||||||||||
| 總收入（百萬英鎊） | £ | 5.7 | £ | 4.5 | £ | 1.2 | 26.7 | % | £ | 15.9 | £ | 12.1 | £ | 3.8 | 31.4 | % | ||||||||||||||||
在上面的 表中：
“不。 期末的活躍客户” 和 “活躍客户的平均數量” 分別表示期末有互動收入的 的客户數量和該期間內獲得互動收入 的平均客户數量。
“不。 期末可用的遊戲” 和 “平均可用遊戲數量” 分別表示該期間結束時可供運營商部署的遊戲數量（包括仍可用的非活躍傳統遊戲和已上線但尚未在任何運營商處上線的非活躍新遊戲 ）以及在此期間可供運營商部署的平均遊戲數量。這包括直播遊戲和非活動遊戲。
“不。 期末的直播遊戲” 和 “直播遊戲的平均數量” 分別表示期末有 互動收入的遊戲數量和該期間有互動收入的遊戲的平均數量， 。
“ 總收入（百萬英鎊）” 表示互動細分市場的總收入，包括經常性和預付服務收入。
| 37 |
Interactive， 運營結果
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計） | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的差異 | 按本位幣計算的差異 | 本位幣差異總額% | 報告的總差異百分比 | 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的差異 | 按本位幣計算的差異 | 本位幣差異總額% | 報告的總差異百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務收入 | $ | 7.3 | $ | 5.3 | $ | 0.5 | $ | 1.5 | 28 | % | 38 | % | $ | 19.9 | $ | 15.2 | $ | (0.1 | ) | $ | 4.8 | 32 | % | 31 | % | |||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | (0.5 | ) | (0.5 | ) | - | - | 0 | % | 0 | % | (1.2 | ) | (1.1 | ) | - | (0.1 | ) | 9 | % | 9 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | (2.1 | ) | (2.0 | ) | (0.1 | ) | - | 0 | % | 5 | % | (7.3 | ) | (5.6 | ) | 0.1 | (1.8 | ) | 32 | % | 30 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | (0.1 | ) | (0.1 | ) | - | - | 0 | % | 0 | % | (0.4 | ) | (0.4 | ) | - | - | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | (0.9 | ) | (0.4 | ) | - | (0.5 | ) | 125 | % | 125 | % | (2.5 | ) | (1.3 | ) | 0.1 | (1.3 | ) | 100 | % | 92 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入（虧損） | $ | 3.7 | $ | 2.3 | $ | 0.4 | $ | 1.0 | 43 | % | 61 | % | $ | 8.5 | $ | 6.8 | $ | 0.1 | $ | 1.6 | 24 | % | 25 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 | 1.27 | 1.18 | 1.25 | 1.25 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意：表中的 匯率是通過美元服務收入除以英鎊服務收入計算得出的，因此，根據交易時間，這可能與該期間的平均匯率略有不同。
下文互動結果中討論的所有 差異均以本位貨幣（恆定匯率）為基礎，其中不包括任何外幣匯率變動的影響 。
互動式 收入
在 三個月和九個月期間，收入分別增長了150萬美元和480萬美元，這主要是由英國、美國和加拿大的 收入增長所致，這要歸因於新客户的推出，整個莊園持續推出新內容，以及通過與一級客户的獨家交易增加促銷 活動。
互動式 營業收入
三個月期間的經營 收入增加了100萬美元，九個月期間的營業收入分別增長了160萬美元， 。九個月的增長是由收入的增長推動的，但部分被銷售和收購費用分別增加180萬澳元所抵消，這是由於2022年第四季度和2023年第一季度對新技術和商業員工人數的投資導致員工成本增加。
| 38 |
休閒
我們 通常通過供應遊戲和娛樂機從休閒板塊中獲得收入。我們收取 機器的租賃費，通常以長期合同為基礎，分成參與費和固定費用。我們的參與合同通常採用 的結構，向我們支付一定比例的淨贏額（定義為運營商客户的淨收入，扣除玩家獎金、免費 投注或遊戲、任何相關的監管税和最低固定收入（如果適用））。我們通常在合同期限內每天確認來自這些安排的收入。
休閒板塊的收入 增長主要是由我們的客户數量、運行中的機器數量、機器的淨 勝出表現以及我們根據與客户簽訂的合同獲得的淨勝百分比推動的。
休閒， 關鍵績效指標
在這三個月裏 期限已結束 | 方差 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | 9月30日， | 9月30日， | 2023 vs 2022 | |||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 休閒 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 期末安裝的基礎遊戲機（終端數量） | 10,739 | 10,987 | (248 | ) | (2.3 | )% | 10,739 | 10,987 | (248 | ) | (2.3 | )% | ||||||||||||||||||||
| 遊戲機的平均安裝量（終端數量） | 10,757 | 10,833 | (76 | ) | (0.7 | )% | 10,763 | 10,977 | (214 | ) | (1.9 | )% | ||||||||||||||||||||
| 期末裝機量其他（終端數量） | 4,303 | 4,745 | (442 | ) | (9.3 | )% | 4,303 | 4,745 | (442 | ) | (9.3 | )% | ||||||||||||||||||||
| 平均安裝量其他（終端數量） | 4,327 | 4,696 | (369 | ) | (7.9 | )% | 4,409 | 5,248 | (839 | ) | (16.0 | )% | ||||||||||||||||||||
| 酒吧數字遊戲機-平均安裝量（終端數量） | 6,239 | 6,198 | 41 | 0.7 | % | 6,128 | 6,209 | (81 | ) | (1.3 | )% | |||||||||||||||||||||
| Pub 模擬遊戲機-平均安裝量（終端數量） | 318 | 1,419 | (1,101 | ) | (77.6 | )% | 413 | 1,479 | (1,066 | ) | (72.1 | )% | ||||||||||||||||||||
| MSA 和賓果遊戲機-平均安裝量（終端數量）(1) | 3,037 | 3,216 | (179 | ) | (5.6 | )% | 3,046 | 3,208 | (162 | ) | (5.0 | )% | ||||||||||||||||||||
| 每週每台遊戲機的 Inspired 休閒收入 | £ | 67.8 | £ | 63.2 | £ | 4.6 | 7.3 | % | £ | 67.2 | £ | 63.5 | £ | 3.7 | 5.8 | % | ||||||||||||||||
| Inspired Pub 每週每台遊戲機的數字收入 | £ | 68.9 | £ | 68.3 | £ | 0.6 | 0.9 | % | £ | 69.9 | £ | 68.5 | £ | 1.4 | 2.0 | % | ||||||||||||||||
| Inspired Pub 每週每台遊戲機的模擬收入 | £ | 31.9 | £ | 37.3 | £ | (5.4 | ) | (14.5 | )% | £ | 35.7 | £ | 37.8 | £ | (2.1 | ) | (5.6 | )% | ||||||||||||||
| 每週每台遊戲機的 MSA 和賓果遊戲收入受啟發 | £ | 90.7 | £ | 92.5 | £ | (1.8 | ) | (1.9 | )% | £ | 92.8 | £ | 92.0 | £ | 0.8 | 0.9 | % | |||||||||||||||
| 激發了每週每臺機器的其他收入 | £ | 23.7 | £ | 19.8 | £ | 3.9 | 19.7 | % | £ | 21.1 | £ | 19.7 | £ | 1.4 | 7.1 | % | ||||||||||||||||
| 假日公園總收入（博彩和非博彩）（百萬英鎊） | £ | 13.8 | £ | 13.6 | £ | 0.2 | 1.5 | % | £ | 26.5 | £ | 25.0 | £ | 1.5 | 6.0 | % | ||||||||||||||||
| (1) | 高速公路 服務區機器 |
在上面的 表中：
“期末遊戲安裝量 ” 和 “遊戲平均安裝量” 表示安裝的 （不包括假日公園機器）的數量，這些遊戲機僅屬於 B 類和 C 類，在 期末有參與或租金收入，或以該期間的平均水平計算。
| 39 |
“期末 安裝量其他” 和 “其他平均安裝量” 表示該期末已安裝的所有其他類別的計算機（不包括假日公園機器）的數量，或該期間的平均 。
“每週每臺機器的收入 ” 表示該期間確認的平均每週參與量或租金收入。
Leisure， 經營業績
對於 的三個月時間 週期 已結束 | 方差 | 對於 的九個月 週期 已結束 | 方差 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計） | 九月 30, | 九月 30, | 2023 年對比 2022 | 九月 30, | 九月 30, | 2023 年對比 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的方差 | 按功能貨幣計算的方差 | 本位幣方差合計% | 報告的總方差百分比 | 2023 | 2022 | 可歸因於貨幣變動的方差 | 按功能貨幣計算的方差 | 本位幣方差合計% | 報告的總方差百分比 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務 | $ | 31.1 | $ | 29.9 | $ | 2.1 | $ | (0.9 | ) | (3 | )% | 4 | % | $ | 73.6 | $ | 74.3 | $ | 0.3 | $ | (1.0 | ) | (1 | )% | (1 | )% | ||||||||||||||||||||||
| 產品 | 0.6 | 0.6 | - | - | 0 | % | 0 | % | 1.7 | 1.8 | (0.1 | ) | - | 0 | % | (6 | )% | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 總收入 | 31.7 | 30.5 | 2.1 | (0.9 | ) | (3 | )% | 4 | % | 75.3 | 76.1 | 0.2 | (1.0 | ) | (1 | )% | (1 | )% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 (1)： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務成本 | (15.2 | ) | (14.1 | ) | (1.2 | ) | 0.1 | (1 | )% | 8 | % | (36.8 | ) | (35.5 | ) | (0.5 | ) | (0.8 | ) | (2 | )% | (4 | )% | |||||||||||||||||||||||||
| 產品成本 | (0.5 | ) | (0.5 | ) | - | - | 0 | % | 0 | % | (1.4 | ) | (1.2 | ) | 0.1 | (0.3 | ) | (25 | )% | (17 | )% | |||||||||||||||||||||||||||
| 總銷售成本 | (15.7 | ) | (14.6 | ) | (1.2 | ) | 0.1 | (1 | )% | (8 | %) | (38.2 | ) | (36.7 | ) | (0.4 | ) | (1.1 | ) | (3 | )% | (4 | )% | |||||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | (7.3 | ) | (6.3 | ) | (0.5 | ) | (0.5 | ) | 8 | % | 16 | % | (21.0 | ) | (19.5 | ) | 0.5 | (2.0 | ) | 10 | % | 8 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | (0.2 | ) | (0.1 | ) | - | (0.1 | ) | 100 | % | 100 | % | (0.7 | ) | (0.4 | ) | - | (0.3 | ) | 75 | % | 75 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | (3.0 | ) | (3.1 | ) | (0.2 | ) | 0.3 | (10 | %) | (3 | )% | (9.1 | ) | (10.2 | ) | 0.2 | 0.9 | (9 | )% | (11 | )% | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入（虧損） | $ | 5.5 | $ | 6.4 | $ | 0.2 | $ | (1.1 | ) | (17 | )% | (14 | )% | $ | 6.3 | $ | 9.3 | $ | 0.5 | $ | (3.5 | ) | (38 | )% | (32 | )% | ||||||||||||||||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 | 1.27 | 1.18 | 1.25 | 1.25 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 不包括 折舊、攤銷和減值。 |
注意：表中的 匯率是通過美元總收入除以英鎊總收入計算得出的，因此，根據交易時間，這可能與該期間的平均匯率略有不同。
| 40 |
下文 Leisure 結果中討論的所有 差異均以本位貨幣（恆定匯率）為基礎，其中不包括 任何外幣匯率變動的影響。
休閒 收入
三個月和九個月期間的收入分別減少了90萬美元和100萬美元。三個月和 九個月期間的下降主要是由於酒吧行業2022年第三季度結構性地撤出了非核心低利潤率的娛樂和獎品銷售機器，以及模擬遊戲機數量的減少，但由於新地點的增加，假日公園的增加部分抵消了這一點。
休閒 營業收入/（虧損）
三個月和九個月期間的經營 收入分別減少了110萬美元和350萬美元。這主要是由於 國民生活工資 的增加和工資增長的推動下，銷售和收購支出分別增加了50萬美元和200萬美元。這被折舊和攤銷分別減少30萬美元和90萬美元所部分抵消， 是由於資產完全折舊導致機器折舊減少。
非公認會計準則 財務指標
我們 使用某些非公認會計準則財務指標，包括息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤，來分析我們的經營業績。我們使用這些財務 衡量標準來管理我們的日常業務。我們認為，這些衡量標準在我們的行業中也常用於衡量 的績效。出於這些原因，我們認為，除了標準的美國公認會計準則財務指標外，這些非公認會計準則財務指標還為我們的業務提供了更廣泛的見解。沒有定義和使用非公認會計準則財務指標的具體規則或法規， 因此，我們使用的衡量標準可能無法與其他公司使用的衡量標準相似，即使它們有相似的標籤。 非公認會計準則財務信息的列報不應與根據美國公認會計原則編制和列報的財務 信息分開考慮，或將其作為替代或優於財務 信息。您應將我們的非公認會計準則財務指標與 我們的美國公認會計準則財務指標結合考慮。
我們 對非公認會計準則財務指標的定義如下：
息税折舊攤銷前利潤 定義為淨收益（虧損），不包括折舊和攤銷、利息支出、利息收入和所得税支出。
調整後 息税折舊攤銷前利潤定義為淨收益（虧損），不包括折舊和攤銷、利息支出、利息收入和收入 税收支出以及其他其他排除項和調整（見調整後息税折舊攤銷前利潤對賬表）. 此類額外排除金額包括基於股票的 補償美國公認會計準則費用，其中關聯負債預計將以股票結算，以及 盈利負債價值以及與業務傳統部分（即不再交易 的部分）相關的收入和支出（包括封閉式固定福利養老金計劃）的變化。對考慮在 正常業務流程之外的項目進行了額外調整，包括但不限於 (1) 重組成本，其中包括歸因於員工 遣散費、管理層變動、重組、雙重運營成本、與設施關閉和整合成本相關的成本、(2) 併購成本以及 (3) 非正常業務過程中的收益或虧損。
我們 認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤與其他績效指標一起考慮，是特別有用的績效指標，因為 它側重於業務的某些運營驅動因素，包括銷售增長、運營成本、銷售和管理費用 以及其他營業收入和支出。我們相信，調整後的息税折舊攤銷前利潤可以更全面地瞭解我們的經營業績 和我們所面臨的趨勢，並增進對我們的財務業績和未來前景的總體瞭解。 調整後的息税折舊攤銷前利潤不是衡量流動性或運營現金流的指標，也不是與淨收益或虧損相當的指標， 因為它沒有考慮到我們經營業績的某些方面（例如，它不包括非經常性收益和 虧損，它們不被視為基礎業務活動的正常部分）.我們對調整後息税折舊攤銷前利潤的使用可能無法與其他公司使用類似的指標相提並論 。管理層通過使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來彌補這些限制， 只是評估我們經營業績的幾個指標之一。此外，影響折舊和 攤銷、利息支出和所得税優惠（支出）的資本支出由管理層單獨評估。
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調整後的 收入（收入不包括低利潤遊戲硬件銷售）定義為收入不包括為確保長期經常性收入來源而以低利潤率出售 的遊戲硬件銷售。
恆定匯率的函數 貨幣。所討論的貨幣影響計算方法是：本期平均英鎊：美元匯率減去上一年度的 等值平均匯率，乘以本位貨幣（GBP）的本期金額。剩餘的 差額，稱為按固定匯率計算的本位貨幣，其計算方法是我們的本位貨幣的差額乘以 的上期平均英鎊兑美元匯率，以此作為恆定匯率變動下的本位貨幣的代表。
貨幣 走勢代表以我們的報告貨幣（美元）計算的業績與本位貨幣 （按固定匯率）計算的業績之間的差額。
我們的合併運營報表和綜合收益（虧損）中顯示的淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況如下所示。
和解 至截至2023年9月30日的三個月和九個月按分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤
| 在結束的三個月期間 | 在結束的九個月期間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計） | 2023年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總計 | 賭博 | 虛擬體育 | 互動 | 休閒 | 企業 | 總計 | 賭博 | 虛擬 體育 | 互動 | 休閒 | 企業 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入/（虧損） | $ | 3.4 | $ | 2.8 | $ | 10.8 | $ | 3.7 | $ | 5.5 | $ | (19.4 | ) | $ | 7.6 | $ | 13.9 | $ | 34.6 | $ | 8.5 | $ | 6.3 | $ | (55.7 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 與遺產活動相關的項目： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 養老金費用 (1) | 0.2 | 0.2 | 0.6 | 0.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 正常業務範圍之外的物品： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 集團重組的成本 (3) | 0.7 | 0.7 | 3.7 | 3.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 (4) | 3.3 | 0.4 | 0.2 | 0.1 | 0.2 | 2.4 | 9.3 | 1.1 | 0.6 | 0.4 | 0.7 | 6.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 (4) | 10.3 | 5.1 | 0.7 | 0.9 | 3.0 | 0.6 | 29.8 | 14.2 | 2.3 | 2.5 | 9.1 | 1.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息支出 (4) | 6.9 | 6.9 | 20.5 | 20.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他財務費用/（收入）(4) | (0.1 | ) | (0.1 | ) | (0.3 | ) | (0.3 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税 (4) | 2.0 | 2.0 | 2.8 | 2.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 26.7 | $ | 8.3 | $ | 11.7 | $ | 4.7 | $ | 8.7 | $ | (6.7 | ) | $ | 74.0 | $ | 29.2 | $ | 37.5 | $ | 11.4 | $ | 16.1 | $ | (20.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | £ | 21.1 | £ | 6.8 | £ | 9.2 | £ | 3.7 | £ | 6.7 | £ | (5.3 | ) | £ | 59.4 | £ | 23.7 | £ | 30.1 | £ | 9.1 | £ | 12.6 | £ | (16.1 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 (5) | 1.27 | 1.24 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意： 某些未分配的公司職能成本尚未分配給公司的應申報運營部門，因為這些 成本不可分配，而且這樣做不切實際；這些成本顯示在公司類別中。
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截至2022年9月30日的三個月和九個月中按分部劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
| 在結束的三個月期間 | 在結束的九個月期間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計） | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總計 | 賭博 |
虛擬 體育 |
互動 | 休閒 | 企業 | 總計 | 賭博 |
虛擬 體育 |
互動 | 休閒 | 企業 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入/（虧損） | $ | 9.2 | $ | 4.0 | $ | 11.2 | $ | 2.3 | $ | 6.4 | $ | (14.7 | ) | $ | 17.1 | $ | 14.7 | $ | 30.3 | $ | 6.8 | $ | 9.3 | $ | (44.0 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 與遺產活動相關的項目： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 養老金費用 (1) | 0.2 | 0.2 | 0.5 | 0.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 正常業務範圍之外的物品： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合相關交易費用 (2) | 0.1 | 0.1 | 0.3 | 0.1 | 0.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 (4) | 2.5 | 0.4 | 0.2 | 0.1 | 0.1 | 1.7 | 7.9 | 1.0 | 0.5 | 0.4 | 0.4 | 5.6 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 (4) | 9.2 | 4.6 | 0.8 | 0.4 | 3.1 | 0.3 | 30.1 | 14.9 | 2.2 | 1.3 | 10.2 | 1.5 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息支出 (4) | 6.3 | 6.3 | 18.7 | 18.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 出售業務的利潤 (6) | - | - | (0.9 | ) | (0.9 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他財務費用/（收入）(4) | (0.3 | ) | (0.3 | ) | (0.9 | ) | (0.9 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税 (4) | 0.1 | 0.1 | 0.4 | 0.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 27.3 | $ | 9.0 | $ | 12.2 | $ | 2.8 | $ | 9.6 | $ | (6.3 | ) | $ | 73.2 | $ | 29.8 | $ | 33.0 | $ | 8.5 | $ | 19.9 | $ | (18.0 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | £ | 23.0 | £ | 7.6 | £ | 10.4 | £ | 2.4 | £ | 7.9 | £ | (5.3 | ) | £ | 58.6 | £ | 23.7 | £ | 26.5 | £ | 6.8 | £ | 15.9 | £ | (14.3 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 (5) | 1.18 | 1.25 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
注意： 某些未分配的公司職能成本尚未分配給公司的應申報運營部門，因為這些 成本不可分配，而且這樣做不切實際；這些成本顯示在公司類別中。
上面調整後的息税折舊攤銷前利潤對賬表附註 ：
| (1) | “養老金 費用” 是包含在銷售、一般和管理費用中的損益費用，與1999年對新進入者關閉的固定福利 計劃以及2010年的未來應計費用有關。除了淨虧損的攤銷外，該數字 還包括與養老金保護基金相關的費用（歷來由養老金計劃承擔）和少量 的相關專業服務費用。這些費用包含在公司職能中。 |
| (2) | 收購 和與整合相關的交易費用，如上文經營業績細列項目討論中所述。 |
| (3) | “集團重組成本 ” 包括裁員成本、代通知金費用和任何相關的僱主税。要使 有資格成為調整項目，成本必須是大型重組項目的一部分，這將淨節省未來的持續成本，或者與 高管的退出有關。 |
| (4) | 基於股票的 薪酬支出、折舊和攤銷、其他支出總額、淨税和所得税如上述 “運營結果 ” 細列項目討論中所述。總支出，淨額包括利息收入、利息支出、收益型 負債公允價值的變動、衍生負債公允價值的變動和其他財務收入。 |
| (5) | 表中的交易所 匯率是通過將美元調整後的息税折舊攤銷前利潤除以英鎊調整後的息税折舊攤銷前利潤計算得出的，因此，根據交易時間，這可能與該期間的平均匯率略有不同 。 |
| (6) | “處置貿易和資產的利潤 ” ——2022年1月，該公司向非關聯方出售了其意大利VLT業務，包括所有碼頭 和其他資產、員工成本、設施和合同，確認了此次處置的利潤。 |
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與調整後收入的對賬
我們 認為，按照美國公認會計原則計算低利潤硬件銷售可能會導致我們的收入 和增長的列報出現扭曲。因此，我們使用不包括低利潤銷售額的收入或調整後的收入來內部分析我們的經營業績。 收入與調整後收入的對賬如下所示，如本 報告其他部分所包含的合併運營報表和綜合虧損所示。
在這三個月裏 期限已結束 | 在九個月的時間裏 期限已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9 月 30 日 | 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||
| （以百萬計） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | 97.5 | $ | 74.2 | $ | 241.8 | $ | 205.0 | ||||||||
| 減少低利潤率遊戲銷售 | (22.7 | ) | - | (27.1 | ) | - | ||||||||||
| 調整後的收入 | $ | 74.8 | $ | 74.2 | $ | 214.7 | $ | 205.0 | ||||||||
| 調整後的收入 | £ | 58.9 | £ | 63.0 | £ | 172.3 | £ | 164.0 | ||||||||
| 匯率-美元兑英鎊 | 1.27 | 1.18 | 1.25 | 1.25 | ||||||||||||
流動性 和資本資源
截至2023年9月30日的九個月 個月，而截至2022年9月30日的九個月為九個月
| 九個月已結束 | 方差 | |||||||||||
| （單位：百萬） | 9月30日， | 9月30日， | ||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 年到 2022 | ||||||||||
| 淨利潤 | $ | 7.6 | $ | 17.1 | $ | (9.5 | ) | |||||
| 債務費用的攤銷 | 1.0 | 1.1 | (0.1 | ) | ||||||||
| 衍生負債和股票薪酬支出的公允價值變動 | 9.8 | 8.4 | 1.4 | |||||||||
| 折舊和攤銷（包括 RoU 資產） | 32.6 | 32.8 | (0.2 | ) | ||||||||
| 出售遊戲業務的收益 | 0.0 | (0.9 | ) | 0.9 | ||||||||
| 合同成本增加 | (7.7 | ) | (4.7 | ) | (3.0 | ) | ||||||
| 經營活動使用的其他淨現金 | (8.0 | ) | (22.0 | ) | 14.0 | |||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 35.3 | 31.8 | 3.5 | |||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | (31.7 | ) | (25.5 | ) | (6.2 | ) | ||||||
| 融資活動使用的淨現金 | (2.6 | ) | (10.5 | ) | 7.9 | |||||||
| 匯率對現金的影響 | 0.4 | (6.2 | ) | 6.6 | ||||||||
| 現金及現金等價物的淨增加/（減少） | $ | 1.4 | $ | (10.4 | ) | $ | 11.8 | |||||
經營活動提供的淨 現金
在 截至2023年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨現金流入為3530萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中， 的淨現金流入量為3,180萬美元，這意味着經營活動產生的現金增加了350萬美元。
折舊 和攤銷減少了20萬美元，至3,260萬美元，機器折舊減少了190萬美元，被軟件開發攤銷額增加的170萬美元所抵消。
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月合同 增加了300萬美元，達到770萬美元。
經營活動使用的其他 淨現金增加了1,400萬美元，流出量為800萬美元。截至2023年9月30日的九個月 個月與截至2022年9月30日的九個月之間的相對變動導致遞延收入580萬美元的有利變動，這要歸因於發票時機和低利潤率Vantage機器的推出，應收賬款為1,300萬美元，機器硬件銷售的時機在年內波動，庫存減少了270萬美元。應付賬款、應計賬款和税款減少710萬美元以及預付款增加190萬美元部分抵消了這些損失。
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用於投資活動的淨 現金
在截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨 現金增加了620萬美元，達到3,170萬美元。這 是由希臘 資本化軟件支出增加170萬美元和遊戲機支出增加330萬美元推動的，該公司為此獲得了預付的捐款，使運營活動使用的現金受益。截至2022年9月30日的九個月中，還包括與出售遊戲業務相關的130萬美元。
融資活動使用的淨 現金
在 截至2023年9月30日的九個月中，融資活動使用的淨現金為260萬美元，其中100萬美元的融資租賃 支出和160萬美元的股票回購。在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動 使用的淨現金為1,050萬美元，其中包括50萬美元的融資租賃支出和1,000萬美元的股票回購。
資金 需求和來源
為我們的債務提供資金，我們歷來依賴運營提供的現金流和產生額外 債務或現有債務再融資的組合。截至2023年9月30日，我們的流動性包括2640萬美元的現金和現金等價物 以及另外2,440萬美元的未提取左輪手槍融資。相比之下，截至2022年9月30日 30日，現金及現金等價物為3,740萬美元，還有2,230萬美元的左輪手槍貸款未支付。在截至2023年9月30日的九個月 個月中，我們的營運資金流出為800萬美元，而截至2022年9月30日的九個月中，我們的營運資金流出量為2,200萬美元。
我們的營運資本盈餘或赤字的 水平因機器生產水平、資本為 以及某些業務明顯的季節性而異。在機器產量和資本支出最少的時期，我們的營運資金 通常更加穩定。在生產大量機器的時期，庫存和債權人水平 通常更高，並且將庫存轉換為可出售或資本化工廠與向供應商結算 款項之間存在自然的時間差異。這些因素以及交易活動水平的變動可能導致營運資金的顯著波動。 在活動低迷時期，我們的營運資金波動性會降低。對營運資金進行審查和管理，目的是確保 流動負債由持有的現金水平和預期的短期收入水平承擔。
我們的一些 業務需要在機器內存放現金。截至2023年9月30日，在我們2640萬美元的 現金和現金等價物中，有600萬美元作為運營資金存放在機器內。截至2022年9月30日，我們的3,740萬美元 現金及現金等價物中有480萬美元作為運營資金存放在機器內
管理層 目前認為，公司的手頭現金餘額、預計將從運營中產生的現金流以及 控制和推遲資本項目的能力，將足以為公司截至2024年11月的淨現金需求提供資金。
長期 期限和其他債務
| （以百萬計） | 2023年9月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||
| 持有的現金 | £ | 21.6 | $ | 26.4 | £ | 33.4 | $ | 37.4 | ||||||||
| 原始主要優先債務 | (235.0 | ) | (286.9 | ) | (235.0 | ) | (262.5 | ) | ||||||||
| 應計現金利息 | (6.1 | ) | (7.5 | ) | (6.1 | ) | (6.9 | ) | ||||||||
| 融資租賃債權人 | (2.0 | ) | (2.5 | ) | (2.0 | ) | (2.2 | ) | ||||||||
| 總計 | £ | (221.5 | ) | $ | (270.4 | ) | £ | (209.7 | ) | $ | (234.2 | ) | ||||
債務 契約
根據我們截至2023年9月30日的債務安排 ，我們無需接受優先擔保票據的契約測試。但是，我們的超級高級循環信貸額度 需要接受終極控股公司Inspired Entertainment Inc. 層面的契約測試，該信貸額度要求公司在2022年3月31日將最高合併優先擔保淨槓桿率維持在6.0倍，2023年3月31日降至5.75倍，從2024年3月31日及之後降至5.50倍（“RCF財務契約”）。 RCF財務契約按相關季度測試日之前的12個月期間 合併優先擔保淨負債與合併預計息税折舊攤銷前利潤（定義 為淨虧損，不包括折舊和攤銷、利息支出、利息收入和所得税支出）的比率計算，並按季度滾動進行測試，前提是初始融資（定義為 RCF 協議中的 ）相關考試日期。RCF財務契約不包括最低利息覆蓋率 比率或其他財務契約。2023年9月30日的契約測試顯示契約合規性，淨槓桿率為2.7倍。
在截至2023年9月30日或2022年9月30日的期間， 沒有違反債務契約的行為。
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留置權 和負擔
截至 2023 年 9 月 30 日 ，我們的優先銀行債務由貸款人對 公司和公司某些子公司的所有資產徵收固定和浮動抵押作為擔保。
分享 回購
董事會已授權，公司最多可以使用2500萬美元回購Inspired的普通股，前提是 的回購必須在2025年5月10日當天或之前生效。管理層有權決定是否回購公司股份。 在截至2023年9月30日的九個月中，回購了160萬澳元的股票，回購普通股的總支出為1,200萬美元。
合同 義務
截至 2023 年 9 月 30 日 ，我們的合同義務如下：
| 小於 | 超過 | |||||||||||||||||||
| 合同義務（以百萬計） | 總計 | 1 年 | 1-3 年 | 3-5 年 | 5 年 | |||||||||||||||
| 經營活動 | ||||||||||||||||||||
| 長期債務利息 | $ | 67.8 | $ | 22.5 | $ | 45.3 | $ | - | $ | - | ||||||||||
| 購買 Vantage 機器 | 14.0 | 14.0 | - | - | - | |||||||||||||||
| 籌資活動 | ||||||||||||||||||||
| 優先銀行債務——本金償還 | 286.9 | - | 286.9 | - | - | |||||||||||||||
| 融資租賃付款 | 2.5 | 0.7 | 1.4 | 0.4 | - | |||||||||||||||
| 經營租賃付款 | 14.4 | 4.1 | 5.5 | 2.0 | 2.8 | |||||||||||||||
| 非使用費的利息 | 0.8 | 0.4 | 0.4 | - | - | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 386.4 | $ | 41.7 | $ | 339.5 | $ | 2.4 | $ | 2.8 | ||||||||||
非平衡表 表單安排
根據美國證券交易委員會頒佈的 法規第303 (a) (4) (ii) 項的定義，截至2023年9月30日的 ，沒有任何資產負債表外安排。
關鍵 會計政策和會計估計
根據美國 州普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制經審計的合併財務報表需要管理層做出估計和假設。我們對 制定健全的會計政策、對資產和 負債的申報金額、收入和支出的確認以及在合併 財務報表之日披露承付款和意外開支的估算和假設方面做出了相當大的判斷力。我們會持續評估我們的估計和判斷。我們的估計和判斷基於各種 因素，包括我們的歷史經驗、對業務和行業的瞭解以及當前和預期的經濟狀況， 這些因素被認為在當時情況下是合理的，其結果構成了對資產和負債的賬面價值做出判斷的基礎，而這些價值從其他來源看不出來。我們會定期重新評估我們對這些判斷的估計和假設 ，並在情況表明需要修改時修改我們的方法。雖然我們認為 我們評估的因素為我們建立和應用健全的會計政策提供了有意義的基礎，但我們無法保證 結果將永遠是準確的。由於確定這些估計值需要進行判斷，因此實際結果 可能與此類估計值有所不同。
關於 對最近發佈的其他會計準則的討論及其對公司的影響的評估，請參閲截至2022年12月31日和2022年、2021年和2020年12月31日的公司10K/A表年度報告第二部分第8項所包含的合併財務 報表附註中的 “運營性質、管理層計劃和重要會計政策摘要”。
收入
與收入計量和確認相關的GAAP的應用 要求我們做出判斷和估計。具體而言，具有非標準條款和條件的複雜安排 可能需要對合同進行大量解釋才能確定適當的會計。公司 經常與客户簽訂合同，這些合同由服務和產品組合組成，這些服務和產品被視為一項或多項 項不同的履約義務。管理層運用判斷來評估影響履約義務的確定和收入確認模式的合同條款和條件。對於這些包含多項承諾的安排， 還需要進行判斷，以確定每項不同履約義務的獨立銷售價格（“SSP”）。在 SSP 不可直接觀察的情況下，例如當我們不單獨銷售產品或服務時，我們會使用信息 來確定 SSP，這些信息可能包括市場狀況、客户規模、地理位置和其他可觀察的輸入，或在必要時不可觀察的考慮因素 ，例如歷史經驗、業務和行業知識以及我們當前或預期的銷售行為。
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收入 的確認還受我們估算可變對價的能力的影響，包括返利、服務級別罰款、 和其他激勵金額。我們在做出這些判斷時會考慮各種因素，包括對特定交易、歷史 經驗以及市場和經濟狀況的審查。每季度進行一次評估，以評估估計數的充分性。
其他 重大判斷包括確定公司在交易中是作為委託人還是代理人。
公司確認截至2022年12月31日的年度服務和產品收入分別為2.484億美元和3,320萬美元。 公司截至2022年12月31日的10-K/A表年度報告第二部分第8項以及截至2022年、2021年和2020年12月31日的 年度報告第二部分第8項所包含的合併財務 報表附註中的附註1 “運營性質、管理層計劃和重要會計政策摘要” 對公司的收入確認政策進行了全面描述。
商譽 減值評估
在 中，根據ASC 350《無形資產——商譽及其他》，我們根據申報單位預計 將從業務合併中受益的基礎上向申報單位分配商譽。我們至少每年對申報單位進行一次評估，如有必要，在重組時使用相對公允價值分配方法重新分配商譽 。我們確定我們有五個報告單位：虛擬體育、 互動、休閒，以及遊戲板塊中的兩個報告單位。截至2022年12月31日，虛擬體育、 Leisure和兩個遊戲報告部門的總商譽分別為4,230萬美元、170萬美元、880萬美元和280萬美元。休閒報告單位內沒有剩餘的 商譽。每年在我們財政期的最後一天對申報單位層面（運營分部或比運營部門低一個級別 ）進行商譽減值測試，如果發生事件或情況變化 很可能會使申報單位的公允價值降至其賬面價值以下，則在兩次年度測試之間進行商譽減值測試。這些事件或情況 可能包括商業環境的重大變化、法律因素、經營業績指標、競爭、出售或 處置報告單位很大一部分。
商譽 採用定性評估或定量的一步式流程進行減值審查。如果我們進行定性評估 並確定申報單位的公允價值很可能超過賬面價值，則無需進一步評估。 對於我們進行定量測試的申報單位，我們需要將每個申報單位的公允價值（我們 主要使用基於折扣現金流現值和市場方法的收益方法確定）與相應的 賬面價值（包括商譽）進行比較。如果申報單位的公允價值超過其賬面價值，則商譽不被視為 減值。如果賬面價值高於公允價值，我們將根據賬面價值 超過申報單位估計公允價值的金額確認減值費用。
商譽減值測試的應用 需要做出判斷，包括確定申報單位、向申報單位分配資產和負債 、向申報單位分配商譽以及確定每個申報單位的公允價值。定性商譽評估的績效 需要在確定和考慮影響申報單位公允價值或賬面金額的相關關鍵因素、事件 和情況的重要性時做出判斷。我們考慮的此類事件和情況 包括宏觀經濟狀況、特定行業和市場考慮因素，以及報告的單位特定因素，例如整體實際 和預計的財務業績等因素。我們還考慮了最近一次作為量化商譽評估的一部分進行公允價值 衡量的結果，特別是每個申報單位的 公允價值和賬面價值之間的緩衝。作為量化商譽 評估的一部分，用於計算申報單位公允價值的估計值根據經營業績、市場狀況和其他因素逐年變化。這些估計值和 假設的變化可能會對每個報告單位的公允價值和商譽減值（如果有）的確定產生重大影響。
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我們 對所有報告的 單位進行了定性評估，進行了截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度商譽減值測試。定性分析評估了各種因素，包括但不限於經濟、市場和行業狀況、成本因素 和報告單位的整體財務業績。根據我們的定性減值評估結果，我們得出結論 ，我們每個申報單位的公允價值很可能大大超過其各自的賬面價值 ，並且沒有報告單位需要進一步評估。
在 2020年第一季度，由於 COVID-19 疫情以及我們根據政府授權開展業務的司法管轄區內的所有提供陸基博彩的場所 無限期關閉， 公司得出結論， 這些觸發事件可能表明其在服務器博彩（“SBG”）和收購的 業務（“ACB”）報告單位的商譽可能受到損害。公司進行了定量和定性減值分析，並確定 收購業務報告部門的商譽已全部減值。公司對所有申報的 單位採用收益法，以使彙總申報單位的公允價值與公司的市值保持一致，這意味着 控制權溢價從總投資資本基礎的10.6％（前30天平均值）到總投資資本基礎上的18.5％（截至2020年3月31日）不等。虛擬體育和互動報告部門的淨空率明顯超過100％，並且這些業務沒有發生觸發 事件。其餘兩個報告單位存在觸發事件，減值分析中存在重要假設 。對於基於服務器的遊戲報告單元，餘量為15％，因此不存在減值。 對於被收購企業報告單位，沒有餘地，截至2020年12月31日止年度的合併收益（虧損）報表 中按税前計算的全部減值額為2,070萬美元。
SPG減值分析中使用的重要 假設是：預計收入、息税折舊攤銷前利潤率和折扣 率。基於6年的複合年增長率，SBG的預計收入為0.2％。如果年度預計收入增長率下降1.0％， 將導致SBG的淨空減少至7.2％。預計息税折舊攤銷前利潤率下降1.0％將導致SBG的淨資產餘額減少至4.4％。貼現現金流分析中使用的貼現率為13.5％，由此得出. A 將SBG的貼現率提高1.0％將導致減值，這意味着SBG的賬面價值 將出現1.0％的公允價值赤字。收入或息税折舊攤銷前利潤率的增加或貼現率的降低將增加SPG的淨空餘地。管理層 在 SPG 分析中使用了他們的最佳估計，
ACB分析中使用的重要 假設是：預計收入、息税折舊攤銷前利潤率和貼現率。ACB 的預計收入基於 的 6 年複合年增長率 和 ACB 為 2.9%，分別地。年度預計收入 增長1.0％（導致6年複合年增長率為3.7％）將導致ACB記錄的商譽減值下降9.7％。 預計息税折舊攤銷前利潤率增長1.0％，將導致ACB記錄的商譽減值下降22.8％。貼現現金流分析中使用的折扣 利率為16.5％。ACB的貼現率下降1.0％將導致 記入ACB的商譽減值下降9.7％。鑑於ACB的全部減值，收入或息税折舊攤銷前利潤率增長的下降 或貼現率的提高不會改變商譽減值水平。管理層在ACB分析中使用了他們的最佳估計 ，
關於我們2020年減值分析的信息 可以在公司截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的10K/A表年度報告第二部分第8項中包含的 合併財務報表附註中的 “附註8 “無形資產和商譽” 標題下找到。
長壽的 資產和有限壽命的無形資產
我們 通過將該資產組的賬面價值 與當事件或情況變化 表明這些資產無法收回時我們預計該資產產生的未貼現未來現金流進行比較，來評估無形資產和其他使用壽命有限的長期資產的可收回性。如果該資產組未通過可收回性測試，則減值損失按資產組賬面金額超過其公允價值的 金額來衡量。公允價值使用貼現現金流 方法確定，其中使用估計的折現率對這些資產產生的未來現金流的預測進行折現。要估計未來現金流的金額和時間以及實現這些現金流的相對風險，需要做出重大的 判斷。我們還對無形資產和其他壽命有限的長壽資產的剩餘使用壽命做出判斷。儘管我們認為 我們對未來經營業績和預計現金流的估計是合理的，但關鍵假設 的任何重大不利變化（即資產或資產集團使用範圍或方式的不利變化，或預期 資產或資產組在使用壽命結束前很可能會被出售或以其他方式處置），或者經濟和市場狀況的不利變化 可能導致我們對可收回性的評估或對公允價值的估計發生變化，並可能導致減值收費 可能對我們的財務報表具有重要意義。任何減值損失均應使用集團長期資產的相對賬面金額按比例分配 ，但分配給集團個人長期資產的虧損不得使該資產的賬面金額減少到其公允價值以下。
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在 2020年第一季度，由於 COVID-19 疫情，在我們根據政府授權開展業務的司法管轄區，所有提供陸上博彩的場所（包括我們的產品）都無限期關閉， 公司得出結論， 這些觸發事件可能表明其在服務器遊戲 和收購業務報告單位中的長期有形和無形資產可能受到損害。該公司進行了定量和定性減值分析，並確定 其在基於服務器的遊戲和收購業務中的所有資產組都存在觸發事件。結果，公司進行了 可收回性測試，確定除了 Playnation 之外的所有資產組均可在未貼現的現金流可回收性測試中收回，後者的無形資產已完全減值，但有形的長期資產沒有減值。在評估 的重要性並對各種假設進行敏感性分析時，管理層確定，在合理的 範圍內，沒有任何個人假設會改變資產組的減值結果。因此，執行了第二步，按税前計算，客户關係和商標無形資產分別減值了130萬美元和50萬美元 美元，公司記錄了減值對截至2020年12月31日止年度的合併收益表（虧損）的總影響。管理層確定 截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度沒有新的減值指標，公司得出結論，截至2022年12月31日和2021年12月31日，公司的無形資產沒有減值。
軟件 開發成本
軟件 開發成本是指開發內部用途軟件所產生的成本，包括為向客户提供基於雲的 產品而開發的軟件，以及用於我們向客户銷售、租賃或許可的產品的外部用途軟件。此類成本 主要包括直接參與相應 軟件開發工作的員工和外部承包商的工資和工資相關費用。我們會根據底層軟件的性質，逐個項目確定適用於軟件開發成本的適當指南。
開發新的內部使用軟件所產生的某些 直接成本，以及提供新功能的某些軟件增強功能， 將在項目獲得管理層批准並進入應用程序開發階段後資本化。在初步 規劃階段和實施後運營階段產生的成本按實際支出記作支出。
開發外部用途軟件所產生的成本 在確定技術可行性之前按實際發生的費用記作支出，之後 成本將在該軟件向客户正式發佈之日算作資本化。技術可行性是在完成詳細的程序設計後確定的，如果沒有詳細的程序設計，則在工作模型完成後確定。
公司在確定應資本化的軟件開發成本金額時必須做出判斷。具體而言，我們必須 逐個項目評估由此產生的產品或平臺是否會完成併產生持續的經濟效益， 主要是通過來自客户的收入，這有不確定性。
一旦 軟件基本完成或可供正式發佈，則資本化的內部使用和外部用途軟件成本將在該軟件的估計經濟使用壽命（從兩年到五年不等）內按直線攤銷。 涉及判斷所開發軟件的使用壽命，兩到五年的期限是根據 因素確定的，例如技術的持續發展、過時以及重大升級前的服務產品的預期壽命。 管理層定期評估這些資產的使用壽命，並在發生可能影響這些資產可收回性的事件或情況變化時進行減值測試
關於我們2020年減值分析的信息 可以在公司截至2022年12月31日和2021年12月31日以及截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的10K/A表年度報告第二部分第8項中包含的 合併財務報表附註中的 “附註8 “無形資產和商譽” 標題下找到。
關於市場風險的定量 和定性披露
我們的 主要市場風險是我們受外幣匯率變動影響的風險。
利息 利率風險
公司於2021年5月對其債務進行再融資後，2.35億英鎊（合2.869億美元）的外部借款按固定利率提供 。因此，倫敦銀行同業拆借利率等利率的變動不會影響當前的借款， 預計要報告的唯一波動將是完全由公司本位貨幣 與其報告貨幣之間的匯率變動引起的波動。
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外國 貨幣匯率風險
我們的 業務在全球不同國家開展，我們以許多 種不同的貨幣從這些業務中獲得收入和支付費用。因此，當交易以（i）英鎊（我們的本位貨幣）或（ii）我們子公司的本位貨幣（不一定是英鎊）以外的貨幣計價時，我們的收益受外幣匯率變動的影響， 不一定是英鎊。為了估算我們的外幣匯率風險，我們確定了重要的歐元和美元交易和資產負債表 金額，並使用英鎊兑美元匯率的10％變動來重新計算結果。對於交易數據，10％的變動 基於整個報告期內的平均匯率，對於資產負債表數據，10％的變動基於2023年9月30日使用的 匯率。
不包括 公司間餘額，我們的歐元本位幣淨資產總額約為2,030萬美元，我們的美元本位貨幣 淨負債總額約為70萬美元。我們使用靈敏度分析模型來衡量外幣兑美元匯率10％的不利變動 的影響。假設截至2023年9月30日，歐元和美元 相對於英鎊的價值發生10％的負面變化，將導致其他綜合虧損中分別記錄約190萬美元的有利折算調整和10萬美元 不利。
我們的交易業績中包括 是本位幣以外的收益。在截至2023年9月30日的九個月中，歐元實體的留存收益和以美元計的實體 留存虧損分別為760萬歐元和 1,490萬美元。假設截至2023年9月30日 30日歐元和美元相對於英鎊的價值發生10％的負面變化，將導致交易操作中記錄的折算調整分別約70萬美元和140萬美元不利。
儘管公司的報告貨幣是美元 美元，但公司的大部分交易都以英鎊（本位貨幣）進行。因此，英鎊兑美元匯率的變化對公司的業績有影響。英鎊兑美元 貶值10％將使交易運營業績不利地改變約120萬美元，並將導致約890萬美元的不利折算 調整，計入其他綜合虧損。
商品 4.控制和程序
對披露控制和程序的評估
披露 控制和程序是控制措施和其他程序，旨在確保在 SEC 的 規則和表格規定的時限內，記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告 中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序，旨在確保收集我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 並酌情傳達給管理層，包括 我們的認證官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。 在包括我們的首席執行官和首席財務 官員（統稱為 “認證官”）在內的管理層的監督和參與下，我們對《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中規定的披露控制和程序 的設計和運營 的有效性進行了評估。基於上述情況， 我們的認證人員得出結論，由於公司於2024年2月27日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日的10-K/A 表年度報告第9A項中描述的重大缺陷，我們的披露控制和程序在2023年9月30日的 合理保證水平上沒有生效。管理層正在重新設計和實施現有和 額外控制措施以補救這些重大缺陷。儘管已發現重大缺陷，管理層 評估稱，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序未在合理的保證水平上生效， 表10-Q/A的季度報告中包含的中期合併財務報表和腳註披露在所有重大方面都公允地反映了我們的財務狀況和業績運營、現金截至 以及根據公認會計原則列報的期間的流量和披露。
財務報告內部控制的變化
除了 為糾正已發現的重大缺陷而進行的控制變更外，在最近一個財季中，我們對財務 報告的內部控制（該術語定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生 重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分-其他信息
商品 1.法律訴訟
我們可能會不時參與正常業務過程中出現的訴訟和法律訴訟。儘管我們認為， 目前，我們沒有此類重大事項，但無法保證正常業務過程中出現的現有或新問題不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
商品 1A。風險因素
我們的 業務面臨高度的風險。您應仔細考慮我們在截至2022年12月31日的財政年度的10-K 表年度報告中討論的風險因素。你應該仔細閲讀和評估所有這些風險因素。這些風險中的任何一種都可能 對我們的業務、經營業績、財務狀況和前景產生重大不利影響，並導致我們普通股 的價值下降，這可能導致我們普通股的投資者損失全部或部分投資。下文 列出的風險因素補充和更新了先前披露的風險因素，應與我們在截至2022年12月31日的財政年度 年度報告中描述的風險因素以及我們在隨後向 美國證券交易委員會提交的定期文件中可能包含的任何風險因素一起閲讀。
我們 對先前發佈的某些財務報表的重述可能會帶來意想不到的成本，影響投資者的信心， 會造成聲譽損害。
正如 在本10-Q表季度報告中解釋性説明和財務報表附註2中所討論的那樣，我們已經提交了10-K/A表的 年度報告，該報告修訂了我們最初提交的10-K表年度報告，以重申截至2021年和2022年12月31日及2022年截至2021年12月31日和2022年經審計的合併財務 報表以及公司獨立 註冊公司的相關報告公共會計師事務所以及公司此前發佈的未經審計的簡明合併財務報表 這些年份以及公司10-Q 表季度報告（“主題期”）中包含的2023年第一和第二季度，包含與 公司軟件開發成本資本化會計政策遵守美國公認會計原則有關的會計錯誤。因此，我們已經並可能繼續承擔 與調查和重報相關的意外費用，以及可能由此產生的任何訴訟或監管查詢 。此外，調查、重報和相關媒體報道可能會對投資者對我們財務披露準確性的信心 產生負面影響，並對我們的聲譽造成損害。
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商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
發行人和關聯購買者購買 股權證券。
公司截至2023年9月30日的三個月的股票回購活動如下1:
| 時期 | 的數量 購買的股票 | 平均值 已支付的價格 每股(2) | 的總數 股份 已購買 作為其中的一部分 公開 宣佈了 計劃或 節目 | 最大值 美元價值 的股份 那可能還沒有 成為 已購買 在下面 計劃或 節目 | ||||||||||||
| 2023 年 7 月 1 日至 2023 年 7 月 31 日 | – | $ | – | – | $ | – | ||||||||||
2023 年 8 月 1 日至 2023 年 8 月 31 日 | 63,225 | $ | 12.57 | 63,225 | $ | 13,707,167 | ||||||||||
| 2023 年 9 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日 | 58,622 | $ | 12.44 | 58,622 | $ | 12,979,105 | ||||||||||
| 121,847 | $ | 12.51 | 121,847 | $ | 12,979,105 | |||||||||||
| (1) | 2022年5月10日 ，公司宣佈，其董事會授權公司在2025年5月10日當天或之前回購不超過2500萬美元的公司普通股（“股票回購計劃”），不包括與此類回購相關的任何費用、佣金或其他費用 。股票回購計劃下的首次回購是在2022年5月24日 24 日進行的。 | |
| (2) | 每股支付的平均價格包括與回購相關的佣金。 |
商品 3.優先證券違約
沒有。
商品 4.礦山安全披露
不適用。
商品 5.其他信息
沒有。
商品 6.展品
以下 證物作為本10-Q表季度報告的一部分提交或以引用方式納入本季度報告：
| 附錄 編號 | 描述 | |
| 31.1* | 規則13a-14 (a) 或規則15d-14 (a) 要求對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 規則13a-14 (a) 或細則15d-14 (a) 要求對首席財務官進行認證。 | |
| 32.1** | 規則13a-14 (b) 或規則15d-14 (b) 和18 U.S.C. 1350要求對首席執行官進行認證。 | |
| 32.2** | 《美國法典》第13a-14（b）條或第15d-14（b）條和第18條《美國法典》第1350條要求首席財務官的認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類法擴展架構 | |
| 101.CAL* | 行內 XBRL 分類法擴展計算 Linkbase | |
| 101.DEF* | 行內 XBRL 分類法擴展定義 Linkbase | |
| 101.LAB* | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase | |
| 101.PRE* | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿 Linkbase | |
| 104 | Cover 頁面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中） |
| * | 隨函提交 。 |
| ** | 隨函提供 。 |
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
| INSPIRED 娛樂有限公司 | ||
| 日期： 2024 年 2 月 27 日 | /s/ A. Lorne Weil | |
| 姓名： | A. 洛恩·威爾 | |
| 標題： | 執行官 董事長 | |
| （主要 執行官） | ||
| 日期： 2024 年 2 月 27 日 | /s/ 瑪麗蓮·詹森 | |
| 姓名： | 瑪麗蓮 Jentzen | |
| 標題： | 臨時 首席財務官 | |
| （主要 財務和會計官員） | ||
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