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員工股票購買計劃會員2022-06-082022-06-080001794905cyxt: 員工股票購買計劃會員2023-02-192023-02-190001794905cyxt: 員工股票購買計劃會員2023-03-310001794905cyxt: 員工股票購買計劃會員2023-01-012023-03-310001794905US-GAAP：備用信用證成員2023-03-310001794905US-GAAP：備用信用證成員2022-12-31cyxt: 分段00017949052021-07-212021-07-210001794905cyxt: 遠期購買者會員SRT: 附屬機構身份會員2021-07-200001794905cyxt: 遠期購買者會員SRT: 附屬機構身份會員2021-07-210001794905cyxt: sisMemberSRT: 附屬機構身份會員2022-01-310001794905CYXT: EmergeAmericasLLC 成員SRT: 附屬機構身份會員2023-03-310001794905CYXT: EmergeAmericasLLC 成員SRT: 附屬機構身份會員2022-12-310001794905cyxt: PresidioHoldings成員2023-01-012023-03-310001794905cyxt: PresidioHoldings成員2023-03-310001794905cyxt: PresidioHoldings成員2022-12-310001794905cyxt: PresidioHoldings成員2022-01-012022-03-310001794905cyxt: AlticeUSAINC 會員2023-01-012023-03-310001794905US-GAAP：後續活動成員2023-04-25cyxt: 週期0001794905美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：後續活動成員cyxt: 2023 年第一個 LienterM 設施成員2023-05-010001794905US-GAAP：後續活動成員2023-05-04cyxt: day 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年3月31日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
適用於從到的過渡期
委員會檔案編號 001-39496
Cyxtera Technologies
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 84-3743013 |
（州或其他司法管轄區 公司或組織） | | （美國國税局僱主 識別碼） |
2333 龐塞·德萊昂大道套房 900
Coral Gables, FL33134
（註冊人主要行政辦公室的地址，包括郵政編碼）
(305) 537-9500
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| A類普通股，面值每股0.0001美元 | | CYXT | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒不是 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒不是 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☒ |
| 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☒ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用勾號指明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐ 否 ☒
截至 2023 年 5 月 2 日，大約有 180,317,485註冊人已發行的A類普通股，面值每股0.0001美元。
CYXTERA TECHNOLOGIES
表格 10-Q
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| 關於前瞻性陳述的警示説明 | i |
| 在哪裏可以找到更多信息 | iii |
第一部分—財務信息 | 4 |
第 1 項。 | 財務報表（未經審計） | 4 |
| 簡明合併資產負債表 | 4 |
| 簡明合併運營報表 | 5 |
| 綜合虧損簡明合併報表 | 6 |
| 股東權益變動簡明合併報表 | 7 |
| 簡明合併現金流量表 | 8 |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 34 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 45 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 47 |
| | |
第二部分——其他信息 | 47 |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 48 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 48 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 50 |
第 3 項。 | 優先證券違約 | 50 |
第 4 項。 | 礦山安全披露 | 50 |
第 5 項。 | 其他信息 | 50 |
第 6 項。 | 展品 | 51 |
簽名 | 52 |
關於前瞻性陳述的警示性説明
本10-Q表季度報告包括前瞻性陳述。我們打算將此類前瞻性陳述納入經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條中有關前瞻性陳述的安全港條款。本10-Q表季度報告中包含的歷史事實陳述以外的所有陳述均可能是前瞻性陳述。在某些情況下，你可以通過諸如 “可能”、“將”、“應該”、“預期”、“預期”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些術語或其他類似表述的否定詞。這些聲明包括有關Cyxtera Technologies, Inc.（“公司” 或 “Cyxtera”）計劃的陳述，包括公司為其近期的重大債務進行再融資的能力、公司轉換為房地產投資信託基金（“房地產投資信託基金”）的計劃和此類轉換的時機，以及有關公司目標、戰略、財務業績和前景、趨勢、未來金額和時機的其他聲明現金分配、前景或未來事件。
本10-Q表季度報告中的前瞻性陳述只是預測。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於我們繼續經營的能力；我們在短期內到期的重大債務；我們以優惠條件或根本條件再融資或續訂現有債務的能力；我們的獲得能力外部資本來源以優惠條件或根本不行，這可能會限制我們執行業務和增長戰略的能力；我們維持信用評級的能力；利率的提高；能源價格的波動；我們開展業務的國際市場的外幣匯率波動；通貨膨脹；長期停電、短缺或產能限制；可能幹擾我們運營的物理和電子安全漏洞和網絡攻擊；物理基礎設施的任何故障或對我們能力的負面影響提供我們的服務，或對我們數據中心內客户基礎設施的損壞；外部和內部信息不足或不準確，包括預算和規劃數據，這可能導致不準確的財務預測和不當的財務決策；我們的經營業績波動；我們的政府合同，可能會被提前終止、審計、調查、制裁和處罰；我們依賴第三方為我們的數據中心提供互聯網連接；產生商譽和其他無形資產減值費用，這樣例如我們最近的商譽減值或財產和設備的減值費用，這可能導致我們的收益大幅減少；上市公司的要求，包括對財務和管理系統保持足夠的內部控制；我們管理增長的能力；我們A類普通股市場價格的波動；我們或現有證券持有人對A類普通股未來銷售或對未來銷售的看法，這可能導致我們的A類普通股的未來銷售導致我們 A 類的市場價格普通股將下跌；以及我們使用美國聯邦和州淨營業虧損 “（NOL”）來抵消未來的美國聯邦和適用的州應納税所得額的能力可能會受到某些限制，這些限制可能會加速或永久增加所欠税款；我們解決完成房地產投資信託基金轉換所需的重大實施和運營複雜性的能力，包括但不限於完成內部重組和修改會計和信息技術（“IT”）系統，以及接收任何必要的股東和其他批准；我們在截至2022年12月31日的財政年度10-K表年度報告以及其他文件中討論的經修訂的1986年《美國國税法》（以下簡稱 “守則”）中高度技術性和複雜性的條款的能力；與 COVID-19 疫情對我們業務或未來業績的影響相關的風險，包括供應鏈中斷；以及我們在截至2022年12月31日的財年10-K表年度報告中題為 “風險因素” 的部分中討論的其他因素與美國證券交易委員會（“SEC”）合作。本10-Q表季度報告中的前瞻性陳述基於截至本10-Q表季度報告發布之日我們獲得的信息，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息可能有限或不完整，不應將我們的陳述理解為表明我們已對所有可能的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，難以預測；提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
您應閲讀本10-Q表季度報告以及我們在本10-Q表季度報告中引用的文件，並已作為本10-Q表季度報告的附錄提交，前提是我們未來的實際業績、活動水平、業績和成就可能與我們存在重大差異
期望。我們用這些警示性陳述來限定所有前瞻性陳述。這些前瞻性陳述僅代表截至本10-Q表季度報告發布之日。除非適用法律要求，否則我們不計劃公開更新或修改本10-Q表季度報告中包含的任何前瞻性陳述，無論是由於任何新信息、未來事件還是其他原因。
在這裏你可以找到更多信息
我們的公司網站地址是 https://cyxtera.com（“公司網站”）。我們公司網站的內容或可訪問的信息不屬於本10-Q表的一部分。
該公司設有一個專門的投資者網站，網址為 https://ir.cyxtea.com（“投資者網站”），該網站同樣不屬於本10-Q表季度報告的一部分。在我們向美國證券交易委員會提交此類報告或向美國證券交易委員會提供此類報告後，我們在合理可行的情況下儘快在投資者網站上免費向美國證券交易委員會提交文件，包括10-K表年度報告、10-Q表季度報告、8-K表最新報告以及這些報告的所有修正案。
我們可能會使用我們的投資者網站作為公司重要信息的分發渠道，包括通過新聞稿、投資者演講、可持續發展報告和即將舉行的活動通知。我們打算利用我們的投資者網站作為接觸公眾投資者的分銷渠道，並作為披露重要非公開信息的手段，以履行FD法規規定的披露義務。
對我們公司網站或投資者網站地址的任何提及均不構成通過引用這些網站上包含或可通過這些網站獲得的信息進行合併，您不應將此類信息視為本10-Q表季度報告或我們向美國證券交易委員會提交的任何其他文件的一部分。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表（未經審計）
CYXTERA TECHNOLOGIES
簡明合併資產負債表
（未經審計，以百萬計，股票信息除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 資產： | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金 | $ | 61.9 | | | $ | 65.1 | |
減去美元備抵後的應收賬款0.3和 $0.1，分別地 | 49.6 | | | 28.3 | |
| 預付資產和其他流動資產 | 35.9 | | | 38.1 | |
| 流動資產總額 | 147.4 | | | 131.5 | |
| | | |
| 財產和設備，淨額 | 1,629.5 | | | 1,638.6 | |
| 經營租賃使用權資產 | 241.0 | | | 248.0 | |
| 善意 | 322.4 | | | 599.6 | |
| 無形資產，淨額 | 412.5 | | | 427.6 | |
| 其他資產 | 16.8 | | | 18.0 | |
| 總資產 | $ | 2,769.6 | | | $ | 3,063.3 | |
| | | |
| 負債和股東權益： | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付賬款 | $ | 49.6 | | | $ | 61.9 | |
| 應計費用 | 92.5 | | | 81.4 | |
| 經營租賃負債的流動部分 | 36.4 | | | 35.3 | |
| 長期債務、融資租賃和其他融資義務的當前部分 | 49.9 | | | 96.7 | |
| 遞延收入 | 86.7 | | | 73.1 | |
| 其他流動負債 | 28.1 | | | 25.3 | |
| 流動負債總額 | 343.2 | | | 373.7 | |
| | | |
| 經營租賃負債，扣除流動部分 | 263.9 | | | 272.0 | |
| 長期債務，扣除流動部分 | 934.0 | | | 853.5 | |
| 融資租賃和其他融資債務，扣除當期部分 | 1,070.6 | | | 1,078.5 | |
| 遞延所得税 | 13.0 | | | 26.0 | |
| 其他負債 | 80.6 | | | 75.3 | |
| 負債總額 | 2,705.3 | | | 2,679.0 | |
| | | |
| 承付款和或有開支（注16） | | | |
| | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.0001面值； 10,000,000授權股份； 不已發行，尚未發行 | — | | | — | |
A 類普通股，$0.0001面值； 500,000,000授權股份； 179,683,659截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日已發行和流通的股份 | — | | | — | |
| 額外的實收資本 | 1,971.1 | | | 1,968.0 | |
| 累計其他綜合收益 | (4.9) | | | (7.2) | |
| 累計赤字 | (1,901.9) | | | (1,576.5) | |
| 股東權益總額 | 64.3 | | | 384.3 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,769.6 | | | $ | 3,063.3 | |
CYXTERA TECHNOLOGIES
簡明合併運營報表
（未經審計，以百萬計，股票信息除外）
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | |
| 2023 | | 2022 | |
| 收入 | $ | 196.7 | | | $ | 182.4 | | |
| 運營成本和支出 | | | | |
| 收入成本，不包括折舊和攤銷 | 103.8 | | | 98.0 | | |
| 銷售、一般和管理費用 | 42.1 | | | 31.3 | | |
| 折舊和攤銷 | 60.0 | | | 62.3 | | |
| 商譽減值 | 278.2 | | | — | | |
| 重組、減值、關閉場地和相關成本 | 4.5 | | | 1.3 | | |
| 運營成本和支出總額 | 488.6 | | | 192.9 | | |
| | | | |
| 運營損失 | (291.9) | | | (10.5) | | |
| 利息支出，淨額 | (46.1) | | | (38.6) | | |
| 其他（支出）收入，淨額 | (0.5) | | | 0.5 | | |
| 認股權證負債公允價值的變化 | — | | | 11.8 | | |
| 所得税前運營虧損 | (338.5) | | | (36.8) | | |
| 所得税優惠（費用） | 13.1 | | | (4.1) | | |
| 淨虧損 | $ | (325.4) | | | $ | (40.9) | | |
| | | | |
| 每股虧損 | | | | |
| 基本款和稀釋版 | $ | (1.81) | | | $ | (0.23) | | |
| | | | |
| 已發行股票的加權平均數 | | | | |
| 基本款和稀釋版 | 179,683,659 | | | 175,182,160 | | |
CYXTERA TECHNOLOGIES
綜合虧損簡明合併報表
（未經審計，以百萬計）
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | |
| 2023 | | 2022 | |
| 淨虧損 | $ | (325.4) | | | $ | (40.9) | | |
| | | | |
| 其他綜合（虧損）收入： | | | | |
| 外幣折算調整 | 2.3 | | | (4.0) | | |
| 其他綜合收益（虧損） | 2.3 | | | (4.0) | | |
| | | | |
| 綜合損失 | $ | (323.1) | | | $ | (44.9) | | |
CYXTERA TECHNOLOGIES
股東權益變動簡明合併報表
（未經審計，以百萬計，股票信息除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A 類普通股 | | 額外付費
首都 | | 累計其他綜合收益（虧損） | | 累計赤字 | | 股東權益總額 |
| 分享 | | 金額 | | | | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 179,683,659 | | $ | — | | | $ | 1,968.0 | | | $ | (7.2) | | | $ | (1,576.5) | | | $ | 384.3 | |
| 基於股權的薪酬 | — | | — | | | 3.1 | | | — | | | — | | | 3.1 | |
| 淨虧損 | — | | — | | | — | | | — | | | (325.4) | | | (325.4) | |
| 其他綜合收入 | — | | — | | | — | | | 2.3 | | | — | | | 2.3 | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | 179,683,659 | | $ | — | | | $ | 1,971.1 | | | $ | (4.9) | | | $ | (1,901.9) | | | $ | 64.3 | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年12月31日的餘額 | 166,207,190 | | $ | — | | | $ | 1,816.5 | | | $ | 10.8 | | | $ | (1,221.4) | | | $ | 605.9 | |
| 基於股權的薪酬 | — | | — | | | 3.4 | | | — | | | — | | | 3.4 | |
| 發行與行使認股權證相關的股份 | 4,859,162 | | — | | | 54.2 | | | — | | | — | | | 54.2 | |
| 發行與行使可選股票購買期權相關的股票 | 7,500,000 | | — | | | 75.0 | | | — | | | — | | | 75.0 | |
| 淨虧損 | — | | — | | | — | | | — | | | (40.9) | | | (40.9) | |
| 其他綜合損失 | — | | — | | | — | | | (4.0) | | | — | | | (4.0) | |
| 截至 2022 年 3 月 31 日的餘額 | 178,566,352 | | $ | — | | | $ | 1,949.1 | | | $ | 6.8 | | | $ | (1,262.3) | | | $ | 693.6 | |
CYXTERA TECHNOLOGIES
簡明合併現金流量表
（未經審計，以百萬計）
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
| 淨虧損 | $ | (325.4) | | | $ | (40.9) | |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 60.0 | | | 62.3 | |
| 債務發行成本和費用的攤銷，淨額 | 0.8 | | | 1.0 | |
| 商譽減值（附註6） | 278.2 | | | — | |
| 基於股權的薪酬 | 3.1 | | | 3.4 | |
| 撥備（撤銷）可疑賬目 | 0.3 | | | (0.3) | |
| 遞延所得税 | (13.1) | | | 4.1 | |
| 認股權證負債公允價值的變動 | — | | | (11.8) | |
| 非現金利息支出，淨額 | 1.7 | | | 3.0 | |
| 運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (21.5) | | | (9.0) | |
| 預付資產和其他流動資產 | 2.7 | | | 2.3 | |
| 其他資產 | 1.2 | | | (0.3) | |
| 經營租賃使用權資產 | 8.4 | | | 10.2 | |
| 經營租賃負債 | (8.3) | | | (10.2) | |
| 應付賬款 | (5.6) | | | (0.4) | |
| 應計費用 | 10.8 | | | (1.2) | |
| 其他負債 | 19.9 | | | — | |
| 經營活動提供的淨現金 | 13.2 | | | 12.2 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 購買財產和設備 | (33.5) | | | (32.4) | |
| 用於投資活動的淨現金 | (33.5) | | | (32.4) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
發行長期債務和其他融資債務的收益
| 40.0 | | | — | |
| 償還長期債務 | (4.6) | | | (42.3) | |
| 償還融資租賃和其他融資債務 | (13.2) | | | (11.7) | |
| 售後回租融資的收益 | — | | | 10.0 | |
| 行使認股權證所得的收益，扣除贖回後 | — | | | 1.3 | |
| 行使可選股票購買期權的收益 | — | | | 75.0 | |
| 融資活動提供的淨現金 | 22.2 | | | 32.3 | |
| 外幣匯率對現金的影響 | (5.1) | | | (4.4) | |
| 現金淨增加（減少） | (3.2) | | | 7.7 | |
| 期初現金 | 65.1 | | | 52.4 | |
| 期末現金 | $ | 61.9 | | | $ | 60.1 | |
| | | |
| 補充現金流信息： | | | |
| 為所得税支付的現金（退款），淨額 | $ | (0.6) | | | $ | 0.7 | |
| 支付利息的現金 | $ | 18.1 | | | $ | 9.6 | |
| 非現金購買財產和設備 | $ | — | | | $ | 2.8 | |
CYXTERA TECHNOLOGIES
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。業務的組織和描述
Cyxtera Technologies, Inc.（“Cyxtera” 或 “公司”）是零售託管和互連服務領域的全球數據中心領導者。Cyxtera 的數據中心平臺包括 65高度互聯的數據中心遍佈各處 33市場上的 三大陸。
Cyxtera於2019年11月14日在特拉華州註冊成立，名為Starboard Value Acquisition Corp.（“SVAC”）。2021年7月29日（“截止日期”），SVAC根據2021年2月21日的協議和合並計劃（“合併協議”），完成了先前宣佈的業務合併，該合併由SVAC、Cyxtera Technologies, Inc.（現稱為Cyxtera Technologies, LLC）、特拉華州的一家公司（“Legacy Cyxtera”）、特拉華州的一家公司Mundo Merger Sub 1, Inc. 及其相互之間的業務合併 SVAC（“Merger Sub 1”）、特拉華州有限責任公司Mundo Merger Sub 2, LLC（現名為Cyxtera Holdings, LLC）的自有子公司，也是SVAC的全資子公司（”Merger Sub 2”）和Mundo Holdings, Inc.（“NewCo”），後者是特拉華州的一家公司，也是特拉華州有限合夥企業（“SIS”）SIS Holdings LP的全資子公司。根據合併協議，Legacy Cyxtera被出資給NewCo，然後轉換為有限責任公司，此後，Merger Sub 1與NewCo合併為NewCo，NewCo作為SVAC的全資子公司在合併後立即倖存下來，作為同一總體交易的一部分，NewCo與Merger Sub 2合併併成為SVAC的全資子公司（“企業”）。合併”，再加上合併協議中描述的其他交易，“交易”）。在截止日期，隨着業務合併的結束，SVAC更名為Cyxtera Technologies, Inc.
除非另有説明或上下文另有要求，否則本10-Q表季度報告中提及的 “我們”、“我們的”、“公司” 和 “Cyxtera” 是指Cyxtera Technologies, Inc.及其子公司的合併業務。提及 “SVAC” 是指業務合併完成之前的Starboard Value Acquisition Corp.，“Legacy Cyxtera” 是指業務合併完成之前的前Cyxtera Technologies, Inc.（現為Cyxtera Technologies, LLC）。
繼續關注: 截至2023年3月31日，該公司的現金總額為美元61.9百萬美元和累計赤字為美元1,901.9百萬。在截至2023年3月31日的三個月中，該公司的淨虧損為美元325.4百萬美元，經營活動提供的淨現金為美元13.2百萬。
我們歷來通過內部產生的運營現金、手頭可用現金、循環信貸額度的提款能力、增量股權和債務融資，以及2021年7月29日與SVAC進行反向資本重組和出售可選股份（定義見附註11）的收益相結合，為運營和資本支出融資。如附註9所披露的長期債務, 我們修訂了循環信貸額度，根據該修正案，其到期日從2023年11月1日延長至2024年4月2日。根據修正案的條款, 借款能力減少了大約 $18.0百萬美元，利率改為SOFR（定義見附註5）+ 400基點。除了這個循環設施外 $102.1百萬 ($82.0百萬 截至2023年3月31日提取），將於2024年4月2日到期，該公司的長期債務為美元864.5百萬，將於2024年5月1日到期。 但是，由於公司尚未成功進一步延長其循環信貸額度和長期債務，也沒有使用其他來源的收益（例如新債務、股權資本或資產出售）對循環信貸額度和長期債務進行再融資或償還，因此公司將無法在2023年3月31日發佈未經審計的簡明合併財務報表之日起十二個月內履行其到期的財務義務，包括其內部產生的運營現金和可用現金手頭現金，這會籌集資金對我們繼續作為持續經營企業的能力存在嚴重懷疑。
目前，公司沒有足夠的資源來償還循環信貸額度下的款項和長期債務，並且正在積極考慮所有戰略選擇，包括重組美國破產法規定的債務——有關重組支持協議的信息，請參閲附註19。該公司正在採取並最近採取了多項行動，以改善其財務狀況和穩定經營業績，包括凍結招聘g，a 削減武力和削減非必要開支。此外，公司可能會尋求減少房東的租金義務，尋求
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
額外的債務或股權資本，減少或延遲公司的業務活動和戰略舉措，和/或出售資產。這些措施可能不成功。
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的，該財務報表考慮在正常業務過程中變現資產和償還負債。因此，未經審計的簡明合併財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能產生的與資產賬面金額的可收回性和分類或負債分類有關的任何調整。
注意事項 2。列報基礎和重要會計政策
a)估計數的列報依據和使用
隨附的未經審計的簡明合併財務報表由Cyxtera編制，反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，管理層認為，這些調整對於公平地陳述所列中期的財務狀況和經營業績是必要的。截至2022年12月31日，未經審計的簡明合併資產負債表數據來自截至該日的經審計的合併財務報表。未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規定編制的，但遺漏了根據美利堅合眾國公認會計原則（“美國公認會計原則”）提交報表所需的某些信息和腳註披露。欲瞭解更多信息，請參閲公司截至2022年12月31日止年度的合併財務報表，該報表包含在2023年3月16日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告（“10-K表年度報告”）中。過渡期的業績不一定代表整個財政年度的業績。
b)風險和不確定性
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設，以影響報告的資產、負債、收入和支出金額。例子包括但不限於資產和商譽減值、可疑賬户備抵金、未來資產報廢義務以及未經審計的簡明合併財務報表中確認的事件的未來税收後果的潛在結果。由於風險和不確定性，包括當前經濟環境的不確定性，實際結果和結果可能與這些估計和假設有所不同。
c)重要會計政策的更新
公司的重要會計政策詳見附註2——截至2022年12月31日止年度的公司合併財務報表的重要會計政策摘要，該摘要包含在10-K表年度報告中。
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簡明合併財務報表附註
（未經審計）
d)最近的會計公告
根據經修訂的2012年《Jumpstart我們的商業創業法》（“JOBS法案”），該公司是一家 “新興成長型公司”。《喬布斯法案》規定，新興成長型公司可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這樣，新興成長型公司可以推遲某些會計準則的採用，直到這些準則本來適用於私營公司之後。公司已選擇利用延長的過渡期，因此，只要公司仍然是一家新興成長型公司，公司就無需在其他上市公司要求的採用日期採用新的或經修訂的會計準則。
2019年12月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2020-04會計準則更新（“ASU”）， 參考利率改革，它為在滿足某些標準的情況下對合同、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易適用普遍接受的會計原則提供了可選的權宜之計和例外情況。修正案僅適用於參考利率改革預計將終止的參考倫敦銀行同業拆借利率或其他參考利率的合約、套期保值關係和其他交易。修正案中規定的權宜措施和例外情況不適用於2022年12月31日之後作出的合同修改以及簽訂或評估的套期保值關係，但截至2022年12月31日存在的套期保值關係除外，該實體已為該關係選擇了某些可選的權宜之計，並將保留到對衝關係結束為止。修正案自2020年3月12日至2022年12月31日對所有實體生效。隨後，在2022年12月，財務會計準則委員會發布了ASU 編號 2022-06， 推遲參考利率改革的日落日期（主題 848）。主題848提供了在有限的時間內將GAAP應用於受參考利率（例如倫敦銀行同業拆借利率）改革影響的交易的可選權宜之計和例外情況，以減輕在考慮參考利率（或認識到）參考利率改革對財務報告影響方面的潛在負擔。亞利桑那州立大學將話題848的日落日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日。亞利桑那州立大學的有效期為2022年12月21日至2024年12月31日。該公司正在評估這些準則的採用將對其合併財務報表產生的影響。
2016 年 6 月，FASB 發佈了 ASU 2016-13 金融工具-信用損失（主題326）-金融工具信用損失的計量，它要求公司衡量和確認某些金融工具的終身預期信用損失，包括貿易應收賬款。預期的信貸損失是使用有關過去事件的相關信息估算的，包括歷史經驗、當前狀況以及影響報告金額可收回性的合理和可支持的預測。該修正案自2023年起生效，允許提前通過。允許實體使用經過修改的回顧方法。自2023年1月1日起，我們通過了主題326的修正案，但未對我們未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2021-08， 業務合併（主題805）：與客户簽訂的合同合同資產和合同負債的會計處理（“ASU 2021-08”），它要求企業合併中的收購方根據會計準則編纂主題606確認和衡量合同資產和合同負債。亞利桑那州立大學2021-08對2022年12月15日之後開始的財政年度有效，允許提前採用。截至2023年1月1日，我們通過了亞利桑那州立大學2021-08年的修正案，但未對我們未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
注意事項 3。每股普通股虧損
每股基本虧損的計算方法是將淨虧損（分子）除以A類普通股的加權平均股數，美元0.0001該期間已發行的每股面值（“A類普通股”）（分母）。攤薄後的每股虧損假設任何稀釋性股票工具的行使均以已發行的A類普通股進行相應調整，而此類工具的轉換將具有稀釋性。
公司的潛在攤薄股票，包括先前未償還的公開認股權證（“公開認股權證”）和私募認股權證（“私募認股權證”）、未歸屬的員工股票期權、未歸屬的限制性股票單位（“RSU”）、未歸屬的績效股票單位（“PSU”）、未發行的員工股票購買計劃股票（“ESP股票”）以及向Starboard Value的某些客户發行的期權根據可選股票購買協議（定義見附註11），LP（“遠期購買者”）和SIS隨後於2022年行使，已被排除在攤薄後的每股淨虧損中，因為這樣做的效果是減少每股淨虧損。 公司將根據截至2023年3月31日和2022年3月31日的未償還金額列報的以下潛在A類普通股排除在攤薄後每股淨虧損的計算範圍之外，因為將它們包括在內會產生反稀釋作用：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束
3月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 未歸屬的員工股票期權 | | 789,992 | | | 824,319 | |
| 未歸屬的限制性股票 | | 2,863,769 | | | 4,866,709 | |
| 未歸屬的 PSU | | 160,369 | | | 317,877 | |
可選股份 (1) | | — | | | 7,500,000 | |
| 未發行的 ESPP 股票 | | 86,084 | | | — | |
| 總份額 | | 3,900,214 | | | 13,508,905 | |
(1)在截至2022年3月31日的三個月中，在這些工具代表潛在的稀釋普通股等價物期間，可選股票不包括在攤薄後每股虧損的計算中。
此外， 19.42022年1月1日至2022年1月24日期間，數百萬份公共認股權證和私募認股權證被排除在每股淨虧損的計算範圍之外，因為它們會對攤薄後的淨虧損的計算產生反稀釋作用。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
注意事項 4。收入
收入分類
公司將與客户簽訂的合同收入分解為經常性收入和非經常性收入。Cyxtera的大部分收入來自經常性收入來源，主要包括託管服務費。這些費用通常按月計費，並在合同期限內按比例確認。公司的非經常性收入主要包括與客户初始部署相關的安裝服務和公司提供的專業服務。這些服務被視為非經常性服務，因為它們通常在安裝或完成專業服務工作後一次計費。這些非經常性收入中的大多數通常在發給客户的與初始安裝相關的第一張發票上計費。但是，根據ASC主題606，R，安裝服務的收入在合同期限內按比例進行遞延和確認與客户簽訂合同的收入（“ASC 主題 606”）正如公司截至2022年12月31日止年度的合併財務報表附註2中所述，該附註2包含在10-K表年度報告中。
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
經常性收入 | $ | 188.4 | | | $ | 173.7 | |
非經常性收入 | 8.3 | | | 8.7 | |
| 總計 | $ | 196.7 | | | $ | 182.4 | |
合同餘額
下表彙總了公司應收賬款、流動合同資產、非流動合同資產、流動遞延收入和非流動遞延收入（以百萬計）的期初和期末餘額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應收款 | | 合約資產，流動 | | 合約資產，非流動資產 | | 遞延收入，當前 | | 遞延收入，非當期 |
| 截至2021年12月31日的期末餘額 | $ | 18.3 | | | $ | 17.2 | | | $ | 12.1 | | | $ | 14.5 | | | $ | 14.7 | |
| 截至2022年3月31日的三個月中的淨增長（減少） | 9.4 | | | (1.1) | | | 0.5 | | | — | | | (0.6) | |
| 截至2022年3月31日的期末餘額 | $ | 27.7 | | | $ | 16.1 | | | $ | 12.6 | | | $ | 14.5 | | | $ | 14.1 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的期末餘額 | $ | 28.3 | | | $ | 15.7 | | | $ | 13.8 | | | $ | 22.4 | | | $ | 15.7 | |
| 截至2023年3月31日的三個月淨增長 | 21.3 | | | 0.3 | | | 0.2 | | | 11.5 | | | 3.3 | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的期末餘額 | $ | 49.6 | | | $ | 16.0 | | | $ | 14.0 | | | $ | 33.9 | | | $ | 19.0 | |
公司合同資產的期初和期末餘額與遞延收入之間的差異主要源於公司履行義務與客户付款之間的時間差。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，從期初遞延收入餘額中確認的收入金額為美元4.5百萬和 $4.0百萬，分別地。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，未經審計的簡明合併運營報表中未確認與合同餘額相關的減值損失。
除了上面顯示的合同負債金額外，未經審計的簡明合併資產負債表上的遞延收入還包括 $52.8百萬和美元50.7截至2023年3月31日和2022年12月31日，分別有數百萬張預付賬單。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
合同成本
截至2023年3月31日和2022年12月31日，淨資本化合約成本的期末餘額為美元30.0百萬和美元29.5分別為百萬美元16.0百萬和美元15.7截至2023年3月31日和2022年12月31日，其中100萬份分別包含在未經審計的簡明合併資產負債表中的預付資產和其他流動資產中，以及美元14.0百萬和美元13.8截至2023年3月31日和2022年12月31日，其中100萬份分別包含在未經審計的簡明合併資產負債表中的其他資產中。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，美元5.0百萬和美元5.0分別攤銷了100萬份合同成本，美元1.2百萬和美元2.0其中百萬美元分別包含在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明合併運營報表中的收入成本中，不包括折舊和攤銷，以及美元3.8百萬和美元3.0其中100萬美元包含在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明合併運營報表中的銷售、一般和管理費用中。
剩餘的履約義務
根據託管合同，Cyxtera的履約義務是通過固定期限協議（通常為三年）為客户提供空間和電力。根據這些安排，公司按月向客户開具賬單。根據互連協議，Cyxtera的履約義務是讓客户能夠與其網絡服務提供商和業務合作伙伴建立連接。互連服務通常按月合同條款提供，併產生經常性收入。
Cyxtera在其託管協議下的剩餘履約義務是尚未確認的合同收入，其中包括遞延收入以及將在未來期間開具發票和確認的金額。剩餘的履約義務不包括與未履行的履約義務（例如計量電力的使用）相關的可變對價的估計，也不包括任何可能在不受到重大處罰（例如大部分互聯收入）的情況下終止的合同。截至2023年3月31日，分配給未履行或部分履行的履約義務的總金額為美元949.5百萬，其中 44%, 27% 和 29預計將在下一年、未來一到兩年以及之後分別確認百分比。截至2022年12月31日，分配給未履行的履約義務的總金額為美元942.3百萬，其中 43%, 27% 和 31預計將在下一年、未來一到兩年以及之後分別確認百分比。
雖然最初的合同條款長度各不相同，但幾乎所有合同都會以一年為增量自動續訂。履約義務中要麼包括 1) 初始合同條款下的剩餘履約義務，要麼2) 初始條款到期後續訂期內與合同相關的剩餘履約義務。
注意事項 5。資產負債表組成部分
可疑賬款備抵金
t 期間可疑賬户備抵中的活動他三個 截至2023年3月31日的月份和截至2022年12月31日的年度如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 期初餘額 | $ | 0.1 | | | $ | 0.3 | |
| 本期準備金 | 0.3 | | | 0.1 | |
補貼的追回和撤銷 | (0.1) | | | (0.3) | |
| 外幣折算的影響 | — | | | — | |
| 期末餘額 | $ | 0.3 | | | $ | 0.1 | |
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
保理應收賬款
2021年2月9日，Cyxtera的一家子公司與野村企業融資美國有限責任公司（“保理協議”）簽訂了主應收賬款購買協議（“保理協議”），保理金額最高為美元37.5在承諾期內的任何時候都有數百萬美元的公開貿易應收賬款，可以延長一段時間 540天數前提是保理商有權對其在之後完成任何購買的義務施加額外條件 360天。該因素沒有施加任何此類額外條件。根據該安排的條款，公司的子公司將不時向保理商以無追索權的方式向保理商出售其信貸批准賬户的部分應收賬款餘額。該協議允許最多 85要考慮的發票面金額的百分比。該安排下的未用餘額費用為 2%。2022年8月31日，公司終止了保理協議。在截至2022年3月31日的三個月中，該公司的子公司考慮了美元10.9百萬美元的應收賬款和已收到的美元10.7百萬，扣除費用 $0.2百萬。根據該安排收取的現金反映在未經審計的簡明合併現金流量表中的應收賬款變動中。
應收賬款銷售計劃
2022年8月31日，公司與PNC銀行、全國協會及其其他各方簽訂了應收賬款銷售計劃（“A/R計劃”），投資限額為美元37.5百萬，除非延期，否則將於2025年8月31日終止。根據A/R計劃，公司的某些全資子公司持續以公允市場價值向全資破產遠程特殊目的實體出售（或出資）應收賬款。然後，公司指定某些應收賬款由特殊目的實體出售給非關聯金融機構（“買方”），特殊目的實體將剩餘應收賬款的擔保權益授予買方，這樣買方就可以追索轉讓給該特殊目的實體的所有應收賬款以收回其投資。儘管特殊目的實體是公司的全資子公司，但它是一個獨立的法律實體，擁有自己的獨立債權人，在該特殊目的實體中的任何資產或價值可供其股東使用之前，這些債權人將在清算時從其資產中得到清償，並且其資產無法用於支付公司的其他債權人。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，該公司有 $14.0百萬和美元17.3百萬，分別按投資限額提取。公司出售的投資根據可變利率提供折扣e 基於擔保隔夜融資利率（“SOFR”）加上保證金。
根據ASC 860，A/R計劃和保理協議下的所有交易均被視為真實出售， 接送和服務（“主題 860”）。在向買方出售和轉讓應收賬款後，應收賬款在法律上與公司及其子公司隔離，公司出售、轉讓、轉讓和轉讓其在應收賬款中的所有權利、所有權和利益。出售的應收賬款從財務狀況表中扣除。公司繼續代表買方服務、管理和收取應收賬款。公司承認對根據主題860代表買方收取的款項負責。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司報告的負債為美元23.5百萬和美元20.2合併資產負債表中其他流動負債中分別欠買方的百萬美元。
預付資產和其他流動資產
截至2023年3月31日和2022年12月31日，預付資產和其他流動資產包括以下資產（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 合約資產，流動 | $ | 16.0 | | | $ | 15.7 | |
| 預付費用 | 19.0 | | | 22.2 | |
| 其他流動資產 | 0.9 | | | 0.2 | |
| 預付資產和其他流動資產總額 | $ | 35.9 | | | $ | 38.1 | |
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
注意事項 6。商譽和無形資產
商譽是 $322.4百萬和美元599.6百萬 a分別為 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日。 在截至2023年3月31日的三個月中，商譽賬面金額的變化如下（以百萬計）：
| | | | | | | | |
| 截至2023年1月1日的餘額 | | |
| 善意 | | $ | 753.2 | |
| 累計減值損失 | | (153.6) | |
| | 599.6 | |
| 商譽減值 | | (278.2) | |
| 外幣折算的影響 | | 1.0 | |
| 截至2023年3月31日的餘額 | | |
| 善意 | | 754.2 |
| 累計減值損失 | | (431.8) | |
| | $ | 322.4 | |
此外，該公司擁有無限期的無形資產，包括互聯網協議地址，為 $1.3截至2023年3月31日和2022年12月31日，有百萬人。
以下彙總了截至2023年3月31日和2022年12月31日主要類別攤銷無形資產的賬面價值（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 格羅斯 | | 累計攤銷 | | 網 | | 格羅斯 | | 累計攤銷 | | 網 |
| 客户關係 | $ | 768.0 | | | $ | (356.8) | | | $ | 411.2 | | | $ | 768.0 | | | $ | (341.7) | | | $ | 426.3 | |
| 開發的技術 | 0.3 | | | (0.3) | | | — | | | 0.3 | | | (0.3) | | | — | |
| 無形資產總數 | $ | 768.3 | | | $ | (357.1) | | | $ | 411.2 | | | $ | 768.3 | | | $ | (342.0) | | | $ | 426.3 | |
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，每個主要類別攤銷無形資產賬面金額的主要變化是攤銷，在較小程度上是外幣折算的影響。此外，2022年1月1日，公司採用了主題842，並將優惠的租賃權益重新歸類為ROU資產。
無形資產的攤銷費用為美元15.1截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，為百萬美元。所有無形資產的攤銷費用記入未經審計的簡明合併運營報表中的折舊和攤銷費用。
公司估計，需要攤銷的現有無形資產的年度攤銷費用如下（以百萬計）：
| | | | | |
| 2023 年（還剩 9 個月） | $ | 45.2 | |
| 2024 | 60.3 | |
| 2025 | 60.3 | |
| 2026 | 60.3 | |
| 2027 | 60.3 | |
| 此後 | 124.8 | |
| 攤銷費用總額 | $ | 411.2 | |
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
損傷測試
公司在每年的10月1日或存在減值指標時進行年度商譽減值測試。在截至2023年3月31日的三個月中，管理層發現，各種定性因素共同表明公司發生了觸發事件，包括股價的大幅下跌，截至2023年3月31日，公司對此進行了量化評估。就公司2023年中期商譽量化減值測試而言，公允價值衡量標準是使用基於公開交易所確定的公司總價值加上控制權溢價的市值來確定的。根據進行的量化評估，截至2023年3月31日，公司的隱含公允價值低於賬面價值，因此，税前非現金商譽減值費用為美元278.2差額記錄了百萬美元。
在截至2022年3月31日的三個月中，沒有任何減值指標要求管理層進行減值測試。 沒有減值費用是在截至2022年3月31日的三個月中記錄的。
注意事項 7。公允價值測量
由於這些工具的短期性質，現金、應收賬款、應計費用、遞延收入和其他流動負債的公允價值接近其賬面價值。有關認股權證負債的公允價值計量披露，請參閲附註12。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，其他金融工具的賬面價值和公允價值如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| 2017 年第一留置權定期貸款 | $ | 768.2 | | | $ | 780.0 | | | $ | 772.2 | | | $ | 780.0 | |
| 2019 年第一留置權定期貸款 | 96.3 | | | 98.0 | | | 96.8 | | | 98.0 | |
| 2021 年循環設施 | 82.0 | | | 82.0 | | | 42.0 | | | 42.0 | |
截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們的2017年第一留置權定期貸款（定義見附註9）的公允價值基於該工具在非活躍市場中的報價，即二級公允價值衡量。由於利率的波動，2021年循環貸款的賬面價值（定義見附註9）近似於截至2023年3月31日和2022年12月31日的估計公允價值。債券發行成本為 $3.3百萬和美元4.0如上所示，截至2023年3月31日和2022年12月31日，這些工具的賬面價值分別不包括百萬美元。
CYXTERA TECHNOLOGIES
簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
注意事項 8。租賃
公司從一開始就確定一項安排是否是或包含租約。該公司主要為數據中心空間、辦公空間和設備簽訂租賃安排。公司在未經審計的簡明合併資產負債表中確認所有期限超過12個月的租賃的ROU資產和租賃負債。租約的剩餘租賃條款為 1年至 32年份。截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司記錄的融資租賃資產為美元1,134.5百萬和美元1,130.9分別為百萬美元，扣除累計攤銷額249.5百萬和美元235.2百萬，以內 財產和設備，淨額，分別地。
租賃費用
租賃費用和收入的組成部分如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | 2023 | | 2022 |
| 融資租賃成本 | | | | |
ROU 資產的攤銷(1) | | $ | 14.3 | | | $ | 14.2 | |
租賃負債的利息 (2) | | 28.6 | | | 28.4 | |
| 融資租賃成本總額 | | 42.9 | | | 42.6 | |
| | | | |
運營租賃成本 (3)(6) | | 14.2 | | | 15.0 |
可變租賃成本 (4) | | 3.8 | | | 3.7 | |
轉租收入 (5) | | (6.5) | | | (3.0) | |
| 總租賃成本 | | $ | 54.4 | | | $ | 58.3 | |
(1) 在公司未經審計的簡明合併運營報表中，融資租賃資產的攤銷包含在折舊和攤銷費用中。
(2) 租賃負債利息包含在利息支出中，在公司未經審計的簡明合併運營報表中淨額。
(3)數據中心的運營租賃成本包含在收入成本中，不包括公司未經審計的簡明合併運營報表中的折舊和攤銷。辦公室租賃的運營租賃成本包含在公司未經審計的簡明合併運營報表中的銷售、一般和管理費用中。
(4)運營租賃的可變租賃成本包含在收入成本中，不包括公司未經審計的簡明合併運營報表中的折舊和攤銷。
(5) 該公司向某些客户轉租了某些數據中心。該公司還轉租了艾迪生辦公空間。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，轉租和租賃收入為美元6.0百萬和美元2.5在公司未經審計的簡明合併運營報表中，收入中分別包含與客户相關的百萬美元。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，轉租收入為美元0.5與艾迪生辦公租賃有關的百萬美元包含在公司未經審計的簡明合併運營報表中的重組、減值、場地關閉和相關成本中。
(6)在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司確認了美元1.2百萬和美元1.3合併運營報表中分別記錄在重組、減值、場地關閉和相關成本中的重組支出為百萬美元。截至2023年3月31日的三個月的重組成本由美元組成1.5百萬的運營租賃成本，美元0.2百萬的增員費用，扣除美元0.5從艾迪生轉租中確認了數百萬美元的收入。截至2022年3月31日的三個月的重組成本由美元組成1.6百萬的運營租賃成本，以及 $0.2百萬的增員費用，扣除美元0.5從艾迪生轉租中確認了數百萬美元的收入。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，短期租賃的租賃成本無關緊要。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
其他信息
與租賃相關的其他信息如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三個月 |
| | 2023 | | 2022 |
| 為計量租賃負債所含金額支付的現金： | | | | |
| 融資租賃產生的運營現金流出 | | $ | 26.7 | | | $ | 25.3 | |
| 經營租賃產生的運營現金流出 | | 14.9 | | | 15.3 |
| 為融資租賃的現金流出融資 | | 13.2 | | | 11.7 |
| | | | |
| 為換取租賃負債而獲得的使用權資產： | | | | |
| 融資租賃 | | 1.1 | | | 143.7 |
| 經營租賃 | | — | | | 274.7 |
| | | | |
| | 截至2023年3月31日 | | 截至2022年12月31日 |
加權平均剩餘租賃期限-融資租賃(1) | | 20.5 | | 20.5 |
加權平均剩餘租賃期限-經營租賃(1) | | 9.7 | | 9.8 |
| 加權平均貼現率-融資租賃 | | 10.1 | % | | 10.0 | % |
| 加權平均折扣率-經營租賃 | | 8.9 | % | | 8.9 | % |
(1)包括合理確定可以行使的續訂期權。
租賃負債的到期日
截至2023年3月31日，主題842下的租賃負債的到期日如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 經營租賃(1) | | 融資租賃 | | 總計 |
| 2023 年（還剩 9 個月） | $ | 44.8 | | | $ | 115.4 | | | $ | 160.2 | |
| 2024 | 59.2 | | | 145.7 | | | 204.9 | |
| 2025 | 50.7 | | | 148.1 | | | 198.8 | |
| 2026 | 46.2 | | | 142.5 | | | 188.7 | |
| 2027 | 44.4 | | | 120.5 | | | 164.9 | |
| 此後 | 221.9 | | | 2,483.7 | | | 2,705.6 | |
| 租賃付款總額 | $ | 467.2 | | | $ | 3,155.9 | | | $ | 3,623.1 | |
| 減去：估算利息 | (166.9) | | | (2,044.5) | | | (2,211.4) | |
| 總計 | $ | 300.3 | | | $ | 1,111.4 | | | $ | 1,411.7 | |
(1)最低租賃付款額並未因最低轉租租金$而降低44.8根據不可取消的轉租協議，未來將到期一百萬美元。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
截至2023年3月31日，主題842下經營租賃義務下的未來最低租賃收入如下（以百萬計）：
| | | | | |
| 租賃收據 |
| 2023 年（還剩 9 個月） | $ | 19.5 | |
| 2024 | 26.1 |
| 2025 | 26.1 |
| 2026 | 26.1 |
| 2027 | 19.3 |
| 此後 | 32.0 |
| 最低租賃收入總額 | $ | 149.1 | |
售後回租融資
該公司進入售後回租融資，主要與設備有關。在公司未經審計的簡明合併運營報表中，融資租賃資產的攤銷包含在折舊和攤銷費用中。售後回租融資的付款包含在公司未經審計的簡明合併現金流量表中的融資租賃和其他融資義務的還款中。
該公司做到了 不在截至2023年3月31日的三個月中，任何新增的資產和負債均記錄為售後回租融資。在截至2022年3月31日的三個月中，公司的資產和負債增加額為美元，記為售後回租融資10.0百萬。在截至2022年3月31日的三個月中， 不售後回租融資中確認的收益或損失。
注意事項 9。長期債務
截至2023年3月31日和2022年12月31日，長期債務包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 2017 年第一留置權定期融資 2024 年 5 月到期 | $ | 768.2 | | | $ | 772.2 | |
| 2019年第一留置權定期貸款，將於2024年5月到期 | 96.3 | | | 96.8 | |
| 2021 年循環設施將於 2024 年 4 月到期 | 82.0 | | | 42.0 | |
| 減去：未攤銷的債務發行成本 | (3.3) | | | (4.0) | |
| 943.2 | | | 907.0 | |
| 減去：長期債務的當前到期日 | (9.2) | | | (53.5) | |
| 長期債務，淨流動部分 | $ | 934.0 | | | $ | 853.5 | |
高級擔保信貸額度
2017年5月1日，該公司的間接全資子公司Cyxtera DC Holdings Inc.（“借款人”）簽訂了高達美元的信貸協議1,275.0第一和第二留置權信貸額度（連同2019年第一留置權定期貸款和2021年循環貸款，以下統稱為 “優先擔保信貸額度”）下的百萬筆借款。優先擔保信貸額度包括 (a) 第一留置權信貸協議，規定 (i) 一美元150.0百萬第一留置權多幣種循環信貸額度（“循環信貸額度”）和（ii）（a）美元815.0百萬美元第一留置權定期貸款借款（“2017年第一留置權定期貸款”），以及（b）第二份規定澳元的留置權信貸協議310.0百萬第二留置權定期貸款信貸借款（“2017年第二留置權定期貸款”）。2019年5月13日，借款人額外借了美元100.0根據第一留置權信貸協議（“2019年第一留置權定期貸款”）下的增量第一留置權貸款，為百萬美元。2021年5月7日，循環融資機制下的某些貸款人與借款人簽訂了一項修正案，根據該修正案，他們同意將某些循環承諾的到期日從2022年5月1日延長至2023年11月1日。根據修正案的這些條款，$141.3現有循環基金下100萬美元的承付款兑換成了美元120.1在新的循環基金（“2021年循環基金”）下的數百萬份承付款。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
2021年循環貸款的條款與循環貸款的條款基本相同，唯一的不同是2021年循環貸款的到期日為2023年11月1日。與修正案有關，公司償還了美元19.62021年5月10日循環貸款下的未清餘額中的百萬美元。業務合併完成後，2017年第二留置權定期貸款、循環貸款和2021年循環貸款下的欠款已於2021年7月和8月償還。在完成業務合併以及償還循環貸款和2021年循環貸款之後，公司又提取了美元40.0在截至2021年12月31日的年度中，從此類循環設施中獲得了數百萬美元。在截至2022年12月31日的年度中，公司償還了美元40.0循環貸款項下未清餘額中的百萬美元。循環融資機制於2022年5月到期，沒有更新。在償還循環貸款之後, 公司提取了 $42.0在截至2022年12月31日的年度中，從2021年循環貸款中提取了100萬英鎊。2023年3月14日，公司簽署了一項修正案，將2021年循環貸款的到期日從其最初的2023年11月1日到期日延長至2024年4月2日。根據修正案的條款, 借款能力減少了大約 $18.0百萬美元起120.1百萬到美元102.1百萬。截至 2023 年 3 月 31 日，總計 $82.0百萬美元未付款，大約 $15.22021年循環基金下有100萬美元可用。截至 2022 年 12 月 31 日，總計 $42.0百萬美元未付款，大約 $73.1循環設施下有100萬英鎊可用。
2021年循環貸款、2017年第一留置權定期融資和2019年第一留置權定期融資幾乎由借款人的所有資產擔保，幷包含習慣契約，包括報告和財務契約，其中一些要求借款人維持一定的財務覆蓋範圍和槓桿比率以及慣常違約事件，並由借款人的某些國內子公司提供擔保。截至2023年3月31日，公司認為借款人遵守了這些契約。2021年循環貸款、2017年第一留置權定期貸款和2019年第一留置權定期貸款有 23月， 七和 五年任期分別定於2024年4月2日、2024年5月1日和2024年5月1日到期。
借款人必須為2017年第一留置權定期貸款和2019年第一留置權定期貸款的每筆攤還款，利率為 1.0每年原始本金的百分比，按季度支付，剩餘餘額將在到期時全額償還。2017年第一留置權定期融資的利率基於倫敦銀行同業拆借利率加上利率，利率可能有所不同 2.0% 至 3.0%。2019年第一留置權定期融資的利率基於倫敦銀行同業拆借利率加上利率，利率可能有所不同 3.0% 至 4.0%。截至2023年3月31日，2017年第一留置權定期貸款的利率為 7.8％，2019年第一留置權定期融資的利率為 8.8%.
循環融資機制確實允許借款人在規定的期限內借款、還款和再借款，2021年循環融資機制也確實允許借款。循環貸款為信用證的簽發提供了次級限額，2021年循環貸款規定了最高額度的信用證的次級限額30.0任何時候都有數百萬。循環貸款和2021年循環融資機制下的借款利率基於倫敦銀行同業拆借利率加上利率，利率可能有所不同 2.5% 至 3.0％，或者由借款人選擇的替代基準利率，其定義是（a）聯邦基金利率加上兩者中較高者， 0.5%、(b) 摩根大通最優惠利率或 (c) 一個月倫敦銀行同業拆借利率+ 1％，每種情況下，再加上利潤，該利潤率可能不同於 1.5% 至 3.0%。根據2021年循環貸款，借款人必須按每張信用證的正面金額支付信用證費用，金額為 0.125年利率百分比。隨着該修正案於2023年3月14日生效，2021年循環貸款的利率從倫敦銀行同業拆借利率改為SOFR，加上利潤率為 4.0%。截至2023年3月31日，2021年循環貸款的利率為 8.9%.
截至2023年3月31日，我們長期債務的總到期日如下（以百萬計）：
| | | | | |
| 本金 |
| 2023 年（還剩 9 個月） | $ | 6.9 | |
| 2024 | 936.3 | |
| 2025 | — | |
| 2026 | — | |
| 2027 | — | |
| 總計 | $ | 943.2 | |
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
利息支出，淨額
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，淨利息支出包括以下內容（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
| 債務利息支出，扣除資本化利息 | $ | 16.7 | | | $ | 9.2 | |
| 融資租賃的利息支出 | 28.6 | | | 28.4 | |
| 遞延融資成本和費用的攤銷 | 0.8 | | | 1.0 | |
| 總計 | $ | 46.1 | | | $ | 38.6 | |
注意 10。重組、減值、關閉場地和相關成本
公司已採取行動提高運營效率並適應市場狀況，以支持公司的長期成功。這些行動包括關閉表現不佳的數據中心，例如其摩西湖站點，以及租賃空間（例如其艾迪生站點）、整合職能活動以及取消宂餘職位。與這些行動直接相關的確認支出包含在未經審計的簡明合併運營報表中的重組、減值、場地關閉和相關成本項目中，目的是確定除收入和銷售成本、一般和管理費用之外的其他活動。 下表彙總了重組、減值、關閉場地和相關成本的主要組成部分（以百萬計）。
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
| 遣散費 | $ | 3.3 | | | $ | — | |
| 設施關閉和其他費用，淨額 | 1.2 | | 1.3 |
| 總計 | $ | 4.5 | | | $ | 1.3 | |
重組負債準備金
2022年1月1日，公司採用了主題842，並對美元進行了重新分類53.0重組負債準備金中的百萬美元，代表ROU資產的租賃放棄負債。截至2023年3月31日，重組負債準備金與ASC 420有關，退出或處置成本義務，摩西湖的租約放棄負債超過了投資回報率的資產調整。重組負債準備金包含在未經審計的簡明合併資產負債表中的其他負債中。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，重組負債準備金的活動如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三個月 |
| | | 2023 | | 2022 |
| 期初餘額 | | | $ | 8.7 | | | $ | 62.3 | |
| 終止租約的費用 | | | — | | | — | |
| 將重組負債準備金重新歸類為ROU資產 | | | — | | | (53.0) | |
| 增生 | | | 0.2 | | | 0.2 | |
| 付款 | | | (0.4) | | | (0.3) | |
| 期末餘額 | | | $ | 8.5 | | | $ | 9.2 | |
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司的增長額為美元0.2與退出相關的百萬美元計入未經審計的簡明合併運營報表中的重組、減值、場地關閉和相關費用。
注意 11。反向資本重組
2021 年 7 月 29 日收購 Legacy Cyxtera
2021年7月29日，公司完成了2021年2月21日的合併協議，Legacy Cyxtera作為公司的全資子公司在合併中倖存下來。根據適用於這些情況的指導方針，重報了截至截止日期的所有比較期的股權結構，以反映公司A類普通股的數量，美元0.0001每股面值，發行給與業務合併相關的Legacy Cyxtera的股東。因此，業務合併前與Legacy Cyxtera普通股相關的股票以及相應的資本金額和每股收益被追溯重報為反映有效匯率的股票 120,568,182用於業務組合。
根據合併協議，根據美國公認會計原則，SVAC和Legacy Cyxtera之間的合併被視為反向資本重組（“反向資本重組”）。根據這種會計方法，SVAC被視為 “被收購的” 公司，出於財務報告的目的，Legacy Cyxtera被視為收購方。
基於以下主要因素，Legacy Cyxtera被確定為會計收購方：
•Legacy Cyxtera的股東在公司擁有最大的投票權；
•公司的董事會（“董事會”）和管理層主要由與Legacy Cyxtera相關的個人組成；以及
•根據歷史運營活動，Legacy Cyxtera是規模較大的實體，而在業務合併時，Legacy Cyxtera的員工基礎更大。
因此，出於會計目的，反向資本重組被視為等同於Legacy Cyxtera以SVAC的淨資產發行股票，同時進行資本重組。SVAC的淨資產按歷史成本列報，未記錄商譽或其他無形資產。
在SVAC的首次公開募股（“首次公開募股”）中，遠期購買者和SVAC簽訂了日期為2020年9月9日的可選股票購買協議（“可選股票購買協議”），根據該協議，遠期購買者可以隨時或不時地獲得股票期權 六個月在公司初始業務合併結束後的這段時間內，以每股可選股的價格購買初始業務合併中倖存實體的普通股（“可選股”）10.00，視情況而定。關於合併協議，Legacy Cyxtera和遠期購買者簽訂了一份信函協議，根據該協議，遠期購買者同意不購買總金額超過美元的可選股份75.0百萬. 2021年7月29日，在交易完成之前，Legacy Cyxtera與遠期購買者簽訂了第二份書面協議（“可選購買信函協議”），根據該協議，雙方同意修改可選股票購買協議，以限制遠期購買者可購買的可選股票數量 六個月交易之後的週期（美元起）75.0百萬到美元37.5百萬。此外，根據與可選購買信函協議（“轉讓協議”）同時簽訂的轉讓協議，遠期買方同意轉讓購買美元的期權37.5根據向SIS簽訂的可選股份購買協議，可選的百萬股可選股份。根據可選購買信函協議和轉讓協議，每個SIS和遠期購買者都有能力以美元的價格進行購買10.00每股，最多 3.75百萬股A類普通股（合併最高金額為美元）75.0百萬或 7.5百萬股）在此期間 六個月交易截止日期後的第一個工作日之後的下一個工作日。美元的行使價10.00每股將根據任何股票分紅、股票分割、反向股票拆分或類似交易進行按比例進行調整。2022年1月31日，SIS和遠期購買者行使了
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
期權，併發行了 Cyxtera 7.5向SIS和遠期購買者發行百萬股A類普通股，價格為美元10.00每股，總對價為美元75.0百萬。由於SIS和遠期購買者行使了期權，公司有義務發行A類普通股以換取現金（期權按總額結算）。ASC 副主題 815-40 中的會計指導， 衍生品和套期保值：實體自有權益合約 (“ASC 副主題 815-40”),規定，如果合約既是（1）與發行人自有股票掛鈎，又有（2）在發行人財務狀況表中歸類為股東權益，則應將其歸類為股票工具（而不是資產或負債）。可選股票購買期權之所以與公司的A類普通股掛鈎，是因為這些期權被視為股票的固定換固定期權，根據該期權，期權持有人將以固定的轉換價格獲得固定數量的A類普通股10.00每股。可選股票購買協議不包含或有行使或結算條款，這將排除股權分類。
2021年12月，該公司宣佈將贖回截至紐約時間2022年1月19日下午5點仍未償還的所有公共認股權證和私募認股權證。2022年1月26日，該公司宣佈已完成所有根據認股權證協議發行的未償還認股權證的贖回，這些認股權證在紐約時間2022年1月19日下午5點仍未到期。贖回完成後，公共認股權證停止在納斯達克交易並被註銷。
注意 12。認股證負債
2020年9月，在SVAC的首次公開募股中，SVAC發行了公開認股權證，以美元的價格購買SVAC的A類普通股11.50每股。在完成首次公開募股的同時，SVAC發行了私募認股權證，以美元的價格購買其A類普通股11.50每股向保薦人和SVAC的承銷商分配。2021年7月，在附註11中描述的業務合併交易中，向包括遠期購買者在內的SVAC普通股股東發行了額外的公開認股權證和私募認股權證。
2021年12月，公司宣佈將贖回截至紐約時間2022年1月19日下午5點（“贖回時間”）尚未償還的所有公開認股權證和私募認股權證。根據認股權證協議的條款，在贖回時間之前，認股權證持有人可以支付 $ 的行使價（a）以現金方式行使認股權證11.50每份認股權證以現金或 (b) 在 “無現金基礎上”，在這種情況下，持有人將獲得 0.265每份認股權證的A類普通股股份。由於公開認股權證和私募認股權證的贖回通知，私募認股權證的估值方法從蒙特卡羅模擬改為使用基於公開認股權證公開交易收盤價的公允價值，因為就贖回通知的條款而言，公共認股權證和私募認股權證的行使和結算條款基本相同。這種公允價值確定代表二級公允價值投入。
2022年1月26日，公司完成了所有根據認股權證協議發行且在贖回時仍未償還的未償還認股權證的贖回，贖回價格為美元0.10根據逮捕令。在2022年1月1日至贖回時間之間，認股權證持有人選擇行使 126,641以現金為基礎的認股權證，價格為美元1.5百萬，以及 17,859,466在 “無現金基礎上” 發行認股權證，導致公司發行 4,859,162A類普通股的股份。2022年1月26日，公司兑換 1,370,760美元認股權證0.1百萬美元，在未經審計的簡明合併運營報表中記作其他收益（支出）中認股權證負債公允價值變動的支出。認股權證是根據《證券法》第3（a）（9）條中包含的豁免在不需要註冊的交易中發行的。贖回完成後，公共認股權證停止在納斯達克交易，並被註銷，但未售出。
對於在贖回時間內行使的公共認股權證和私募認股權證，認股權證在結算日之前使用公開交易的收盤價計入市場
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
結算日的公開認股權證，截至結算日的公允價值變動記錄為權證負債在其他收益（支出）中的公允價值變動，扣除未經審計的簡明合併運營報表中的淨額。結算後，剩餘的認股權證負債被取消確認，從認股權證持有人那裏收到的負債和現金記作已發行普通股的對價（增加美元）54.2百萬美元計入額外實收資本）。
在截至2023年3月31日的三個月中，沒有未兑現的認股權證。在截至2022年3月31日的三個月中，沒有未償還的三級認股權證負債。 下表顯示了截至2022年3月31日的三個月中公司按公允價值計量的1級和2級認股權證負債變動的信息（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （單位：百萬） | | 公開認股權證（級別 1） | | 私募認股權證（二級） | | 總計 |
| 2021 年 12 月 31 日的餘額 | | $ | 36.1 | | | $ | 28.6 | | | $ | 64.7 | |
| 行使A類普通股的認股權證 | | (28.9) | | | (24.0) | | | (52.9) | |
| 認股權證負債公允價值的變動 | | (7.2) | | | (4.6) | | | (11.8) | |
| 截至2022年3月31日的餘額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
注意 13。股東權益
如附註11所述，截至截止日期的所有比較期均重報了股權結構，以反映公司向Legacy Cyxtera股東發行的與業務合併相關的A類普通股數量。因此，自2021年1月1日起，業務合併前的股份和相應的資本金額和每股收益已追溯重報至 115,745,455股票，如未經審計的股東權益變動簡明合併報表所示。公司的法定股本包括 510,000,000股本，其中 500,000,000被指定為A類普通股，並且 10,000,000被指定為優先股。截至 2020 年 12 月 31 日，Legacy Cyxtera 有 115,745,455已發行和流通的A類普通股的股份，這些股票歸SIS所有。2021 年 2 月 19 日，Cyxtera 兑換、取消並退役 9,645,455其普通股的股份，面值 $0.0001，在商業合併之前，由SIS持有，以換取支付美元97.9該公司向SIS捐贈了百萬美元。從2022年1月1日起至贖回時間，隨着認股權證的兑換， 7,979,730公開認股權證和 8,576,940私募認股權證分別根據認股權證協議的條款行使，最終發行了 4,859,162A類普通股的股份。此外，2022年1月31日，公司共發行了 7,500,000可選股份，總收購價為美元75.0百萬。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司已經 179,683,659已發行和流通的A類普通股。自2022年7月29日起，SIS在公司A類普通股中的權益已分配給BCEC-SIS Holdings L.P（“不列顛哥倫比亞省股東”）、麥地那資本基金二期——SIS Holdco, L.P.（“麥地那股東”）和SIS的其他所有者，從而使不列顛哥倫比亞省股東擁有 38.0公司A類普通股的百分比，麥地那股東持有 12.8公司A類普通股的百分比以及SIS所有權的其餘部分已分配給其他股東。在 SIS 發行之前，SIS 擁有 61.5公司A類普通股的百分比。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，有 不已發行或流通的優先股。
注意 14。基於股票的薪酬
股票薪酬包括股票期權、限制性股票單位、PSU和B類利潤單位，這些單位授予公司的員工和董事，還包括根據ESPP購買的股票。股票薪酬支出根據授予日的公允價值，在獎勵的必要服務期內以直線方式確認。股票薪酬支出包含在收入成本中，不包括折舊和攤銷，以及未經審計的簡明合併運營報表中的銷售、一般和管理費用。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
SIS Holdings LP B 類利潤單位
SIS Holdings LP B類單位計劃（“SIS計劃”）下的所有獎勵均在2017年、2018年和2019年發佈（2020年、2021年、2022年或2023年均未發放）。
股票薪酬成本如下（以百萬計），幷包含在隨附的未經審計的簡明合併運營報表的以下標題中：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
收入成本，不包括折舊和攤銷 | $ | — | | | $ | — | |
| 銷售、一般和管理費用 | 0.2 | | 0.2 |
| 總計 | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | |
沒有在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，確認了相關的所得税優惠。
截至2023年3月31日，與尚未確認的未歸屬B類單位相關的股權薪酬成本總額為美元0.8百萬，預計將在加權平均期內得到確認 1.1年份。
2021 年綜合激勵計劃
2021年7月29日，公司通過了2021年綜合激勵計劃（“2021年計劃”）。根據2021年計劃授權發行的A類普通股總額為 13,278,299。股票期權、限制性股票單位和PSU根據2021年計劃授予並受其管轄。
股票期權
截至2023年3月31日的三個月的股票期權交易如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 受期權約束的股票 | | 加權平均每股行使價 | | 加權平均剩餘合同壽命（年） | | 聚合內在價值 |
| 自 2023 年 1 月 1 日起未償還 | 830,547 | | | $ | 9.55 | | | — | | | $ | — | |
| 已授予 | — | | | $ | — | | | | | |
| 已鍛鍊 | — | | | $ | — | | | | | |
| 已過期/被沒收 | (40,555) | | | $ | 9.55 | | | | | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | 789,992 | | | $ | 9.55 | | | 7.5 | | $ | — | |
| 可行使，2023 年 3 月 31 日 | 350,491 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
| 2023 年 3 月 31 日，未歸屬，預計將歸屬 | 789,992 | | | $ | 9.55 | | | 7.5 | | $ | — | |
截至2023年3月31日，與未歸屬股票期權相關的未確認的股票薪酬總額約為美元1.1百萬美元，未計所得税，預計將在大約加權平均期內確認 2.4年份。
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，股票期權薪酬支出總額約為美元0.1百萬美元，扣除實際沒收額，在未經審計的簡明合併運營報表中記錄在銷售、一般和管理費用中。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，相關的所得税優惠無關緊要。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
限制性股票單位
截至2023年3月31日的季度，RSU的交易量如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 受限制性股票單位約束的股票 | | 加權平均每股行使價 | | 加權平均剩餘合同壽命（年） | | 聚合內在價值 | | 加權平均撥款日期 公允價值 |
自 2023 年 1 月 1 日起未償還 | 3,938,463 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | 10.47 | |
已授予 | — | | | $ | — | | | | | | | $ | — | |
歸屬後釋放 | (598,279) | | | $ | — | | | | | | | $ | 11.01 | |
已過期/被沒收 | (476,415) | | | $ | — | | | | | | | $ | 10.67 | |
截至 2023 年 3 月 31 日已發放 | 2,863,769 | | | $ | — | | | 1.0 | | $ | 874,748 | | | $ | 10.32 | |
已獲授權但尚未發佈，2023 年 3 月 31 日 | 247,261 | | | $ | — | | | — | | | $ | 75,514 | | | $ | 12 | |
2023 年 3 月 31 日，未歸屬，預計將歸屬 | 2,863,769 | | | $ | — | | | 1.0 | | $ | 874,748 | | | $ | 10.32 | |
截至2023年3月31日，扣除實際沒收後，與未歸屬限制性股票單位相關的未確認的股票薪酬總額約為美元23.3所得税前分別為百萬美元，預計將在大約加權期內確認 1.5年份。歸屬的限制性股票單位的總公允價值為美元0.8在截至2023年3月31日的三個月中，有百萬美元。
RSU 薪酬支出總額為 $2.2百萬和美元3.0截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，扣除實際沒收金額後，分別為百萬美元2.0百萬和美元2.8百萬美元計入銷售、一般和管理費用，美元0.2百萬和美元0.2未經審計的簡明合併運營報表中記錄了百萬美元的收入成本，不包括折舊和攤銷。截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，相關的所得税優惠無關緊要。
高性能庫存單位
PSU 已分為 二獎勵：基於實現特定市場條件的股東總回報（“TSR”），以及基於實現某些業績條件的調整後扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”），每個業績條件的加權均為PSU的一半。在截至2023年3月31日的三個月中，沒有授予新的股東總回報率和調整後的息税折舊攤銷前利潤PSU。因實現 PSU 的績效目標而獲得的任何單位將按比例歸屬 三年從授予之日起，將以我們的普通股進行結算。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
下表彙總了截至2023年3月31日的三個月PSU的活動：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 單位數量 | | 加權平均撥款日期公允價值 |
| 截至 2023 年 1 月 1 日未歸屬 | | 349,766.00 | | | $ | 15.78 | |
已授予 (1) | | — | | | $ | — | |
| 既得 | | (35,547) | | | $ | 11.66 | |
| 被沒收 | | (153,850) | | | $ | 15.09 | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日尚未歸屬 | | 160,369 | | | $ | 17.11 | |
(1) 截至2023年3月31日，第二年和第三年調整後的息税折舊攤銷前利潤計量PSU不包括在授予的PSU總額中，因為出於會計目的，此類單位不被視為已授予，因為調整後的2023年和2024年的息税折舊攤銷前利潤目標尚未得到董事會批准，因此尚無法確定。 174,883在調整後的第二年和第三年中，計量的息税折舊攤銷前利潤不包括在內。
截至2023年3月31日，與未歸屬PSU相關的未確認的股票薪酬總額約為美元2.7百萬美元，未計所得税，預計將在大約加權期內確認 0.8年份。在截至2023年3月31日的三個月內歸屬於第一批息税折舊攤銷前利潤PSU。TRS PSU 的第一批未歸屬於 0% 符合績效目標。
截至2023年3月31日的三個月，PSU的薪酬支出總額無關緊要，在未經審計的簡明合併運營報表中記錄在銷售、一般和管理費用中。截至2023年3月31日止年度的相關所得税優惠無關緊要。
員工股票購買計劃
自2022年6月8日起，公司採用了ESPP，根據該計劃，符合條件的參與者可以購買公司的普通股。根據ESPP授權發行的A類普通股總數為 1,785,664。ESPP允許參與者在以下網址購買A類普通股 85其公允市場價值的百分比，以（i）發行期開始之日或（ii）行使期的最後一天（如計劃文件所定義）中較低者計算。該獎項的預期期限基於 六個月必要期限。2023年2月19日，公司將ESPP的首次購買期從2023年2月28日延長至2023年5月31日，將必要期限延長至 九個月。此外，公司修改了隨後的發行期，從每年的6月1日和12月1日開始。2023年2月19日做出的修正被視為對ESPP計劃的修改，修改的會計影響無關緊要。
截至2023年3月31日，與ESPP相關的未確認的股票薪酬支出總額約為美元0.3百萬美元，未計所得税，預計將在大約加權期內確認 0.2年份。
在截至2023年3月31日的三個月中，ESPP下的非現金股票薪酬支出無關緊要。The. 截至年度的相關所得税優惠 2023年3月31日無關緊要。
注意 15。所得税
截至2023年3月31日的三個月的所得税優惠為美元 (13.1) 百萬，這主要歸因於税前虧損美元338.5百萬美元，被因美國和其他損失管轄區持續虧損而記錄的增量估值補貼所抵消。有效税率與法定聯邦所得税税率下的預期金額不同，這是由於額外的州所得税優惠、某些遞延所得税資產的估值補貼增加，包括管理層認為不太可能在未來時期完全實現的商譽減值產生的額外遞延所得税資產、美國國税法第162（m）條為受保員工提供的某些不可扣除的薪酬、不可扣除的股權薪酬，以及非-可扣除的商譽減值。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
截至2022年3月31日的三個月的所得税支出為美元4.1百萬，這主要歸因於因美國和其他損失管轄區持續虧損而記錄的增量估值補貼，以及產生收入的外國司法管轄區記錄的税收支出。有效税率與法定聯邦所得税税率下的預期金額不同，這是由於額外的州所得税優惠、管理層認為未來不太可能完全變現的某些遞延所得税資產的估值補貼增加、《美國國税法》第162（m）條對受保員工的某些不可扣除的薪酬、不可扣除的股權薪酬以及認股權證負債公允價值的變化。
注意 16。承付款和意外開支
信用證
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，該公司有 $4.9百萬份不可撤銷的未償備用信用證，這些信用證主要是為了擔保數據中心的租賃義務和子公司在信貸額度下的業績。截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日， 不已從這些不可撤銷的備用信用證中提取了款項。
租賃承諾
該公司簽訂了馬薩諸塞州一家工廠的宂餘電源供應協議。該服務合同將包含電力宂餘設備的租賃，但是，截至2023年3月31日和2022年12月31日，該租賃尚未開始。該租約預計將於2023年下半年開始，總租賃承諾為美元22.4百萬。
購買義務
截至 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日，該公司的總資產約為 $5.3百萬和美元4.4分別有100萬份與信息技術（“IT”）許可證、公用事業和託管業務相關的購買承諾。這些金額並不代表公司未來的全部預期購買量，而僅代表公司分別截至2023年3月31日和2022年12月31日的合同承諾的項目。
訴訟
公司不時參與正常業務過程中出現的某些法律訴訟和索賠。公司的政策是應計與這些法律事務相關的款項，前提是可能發生負債且金額可以合理估計。根據與法律顧問的磋商，管理層認為，這些事項的個別和總體結果預計不會對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
注意 17。分部報告
Cyxtera的首席運營決策者是其首席執行官。該公司將其業務作為單一運營部門進行管理，目的是評估業績和做出運營決策，即託管部門。
根據客户的服務地址，該公司的絕大部分託管收入來自對美國客户的銷售。根據客户的服務地址，來自美國境外客户的收入在任何外國都不大。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
註釋 18.某些關係和關聯方交易
人際關係
公司是以下協議和關鍵關係的當事方：
•可選股票購買
2021年7月21日，在業務合併完成之前，Legacy Cyxtera與遠期購買者簽訂了可選購買信函協議，根據該協議，遠期購買者同意修改可選股票購買協議，以限制遠期購買者可購買的可選股票數量 六個月業務合併後的期限從 7.5百萬股至 3.75百萬股。此外，在此日期，遠期購買者同意將購買權轉讓至 3.75根據向SIS簽訂的可選股票購買協議，百萬股。2022年1月，SIS和遠期購買者行使了購買期權 7.5百萬股可選股票，價格為美元10.00每股，總收購價為美元75.0百萬。
•與公司董事會某些成員的關係
董事會主席是Emerge Americas, LLC的創始人之一兼董事長，該公司在佛羅裏達州邁阿密舉辦技術會議。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司確實如此 不它欠Emerge Americas, LLC的鉅額款項。
該公司的一位董事也是Presidio Holdings, Inc.（“Presidio”）的董事會成員。普雷西迪奧控股公司（“Presidio”）是一家數字化轉型解決方案提供商，該解決方案建立在具有業務分析功能的多雲世界中部署的敏捷安全基礎架構之上。在截至2023年3月31日的三個月中，公司支付了美元0.1向普雷西迪奧撥款100萬美元用於服務（2022年未支付任何款項）。截至2023年3月31日和2022年12月31日，該公司確實如此 不它欠普雷西迪奧很多錢。普雷西迪奧還是公司的客户和推薦合作伙伴。在 2023 年 3 月 31 日和 2022 年 3 月 31 日這三個月中，公司向普雷西迪奧開具了賬單0.1百萬。在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，公司從普雷西迪奧收取的款項為美元0.1百萬（截至2022年3月31日的三個月中向普雷西迪奧收取的款項無關緊要。）
該公司的一位前董事也是Altice USA, Inc.（“Altice”）的董事會成員，該公司是該公司的供應商和客户。截至2022年3月31日的三個月，已支付和到期的金額無關緊要。截至2022年3月31日的三個月，開單和收取的金額為美元0.1百萬和美元0.1分別為百萬。在截至2023年3月31日的三個月中，Altice不是該公司的關聯方。
該公司的一位前董事也是公司的供應商和客户Navex Global, Inc.（“Navex”）的董事會成員。在截至2022年3月31日的三個月中，向Navex支付和應付的金額無關緊要。截至2022年3月31日的年度中，從Navex開單和收取的金額無關緊要。在截至2023年3月31日的年度中，Navex不是該公司的關聯方。
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簡明合併財務報表附註（續）
（未經審計）
關聯方交易和餘額
下表彙總了截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中公司與關聯方的交易（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
收入 (1) | $ | 0.2 | | | $ | 0.3 | |
銷售、一般和管理費用 (2) | 0.3 | | | 0.1 | |
(1)截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的收入包括與普雷西迪奧·阿普蓋特公司（前身為Cyxtera Cybersecurity, Inc.（“Appgate”）簽訂的合同中確認的金額。Appgate是該公司的子公司，也是SIS的直接子公司，截至2019年12月31日，它是該公司的直接子公司。
(2)銷售、一般和管理費用包括與普雷西迪奧簽訂的合同產生的金額。
截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司與關聯方交易產生的以下餘額（百萬美元）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
應收賬款 (1) | | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | |
應付賬款 (2) | | — | | | — | |
(1)2023年3月31日和2022年12月31日的應收賬款包括Appgate到期的貿易應收賬款。
(2)2023 年 3 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的應付賬款包括應付給 Appgate 的應付賬款。
注意事項 19. 後續事件
鑑於公司正在考慮資本結構的替代方案和現有債務的再融資，薪酬委員會建議對公司高級管理人員（包括我們的指定執行官）以及公司和/或其子公司的某些其他員工採用以下修訂後的薪酬結構，以有效激勵和留住其高管和員工，董事會和公司也實施了這些修訂後的薪酬結構。2023年4月25日，公司與其高級管理人員（包括我們的指定執行官）簽訂了留用獎金協議，根據該協議，公司將取代領取者當前的2023年年度獎金或短期激勵機會以及2023年年度目標長期激勵薪酬機會的特定百分比，並有機會獲得立即支付的留存金，但如果接受者在公司或子公司工作，則全部税後金額需要償還的公司在不遲於2024年4月25日的指定日期之前終止，除非是由於公司無緣無故解僱，或者收款人出於 “正當理由” 或由於收款人死亡或殘疾而終止。此外，公司通過了一項關鍵的員工留用計劃（“KERP”），根據該計劃，薪酬委員會不時指定的公司某些其他員工將在每項計劃結束時每人獲得獎金 四KERP 中規定的特定保留期。KERP的每位參與者都必須在適用的保留期結束之前繼續工作，但是由於參與者死亡或殘疾或公司因 “原因” 以外的任何原因終止在公司或公司子公司的僱傭關係的參與者將獲得在解僱時的保留期內按比例分配的獎金。總共約為 $19.1百萬美元獲準用於支付留用獎金以及根據KERP可以賺取和支付的款項。
2023 年 4 月 27 日，公司終止了其 ESPP。
2023年5月2日，借款人Cyxtera DC Parent Holdings, Inc.（“控股公司”）和借款人的某些子公司根據優先擔保信貸額度（“第7號修正案”）與多數貸款人以及此類貸款人的行政和抵押代理人（“寬容貸款人”）簽訂了一項修正案。根據第7號修正案，由於公司未能支付2023年4月25日到期的利息，寬容貸款人同意在寬限期內禁止行使權利和補救措施。根據第一留置權信貸協議，錯過的利息支付構成違約，但由於寬容，不構成第一留置權信貸協議所定義的違約事件。寬限期於2023年5月4日終止，當時公司支付了到期利息。
2023年5月4日，公司簽訂了（i）重組支持協議；（ii）根據優先擔保信貸額度進行的一項修正案，除其他修改外，主要貸款人同意進一步修改優先擔保信貸額度，允許借款人和某些貸款人簽訂2023年第一留置權定期貸款（定義見下文），增加某些外國擔保和抵押品以擔保優先擔保信貸額度，並規定兩者之間的某些債權人間安排優先擔保信貸下的貸款人貸款和2023年第一留置權定期貸款以及（iii）第一留置權優先信貸協議，除此之外還有 除其他外，作為行政代理人和抵押代理人的借款人、控股公司和威爾明頓儲蓄基金協會（FSB）及其貸款方（“2023年第一留置權定期貸款”），提供最高美元50.0根據我們的2017年第一留置權定期貸款和2019年第一留置權定期貸款，我們的某些貸款人提供了數百萬美元的新第一留置權定期貸款。根據重組支持協議，某些貸款人和公司未償股權持有人（“同意利益相關者”）同意根據計劃在根據《破產法》第11章第11章（“第11章案件”）提起的案件中對公司各方現有債務、現有股權和某些其他義務的出售過程或財務重組提供支持，但須遵守某些條款和條件。根據重組支持協議的條款，除非至少持有重組支持協議的貸款人另有協議 66.67佔定期貸款未償本金總額的百分比，公司將提起第11章案件，並在（i）2023年5月14日和（ii）之內進行資本重組交易（以較早者為準） 五切換日期（定義見重組支持協議）之後的幾個工作日。重組支持協議包含許多終止事件，這使某些同意利益相關者能夠終止重組支持協議。
2023年第一留置權定期融資最早於（i）2024年5月1日，（ii）根據2023年第一留置權定期融資的條款，該融資機制下的債務到期並應付的日期，無論是加速還是其他方式，（iii）第11章計劃（根據2023年第一留置權定期融資機制的定義）的生效日期，以及（iv）完成全部或基本全部資產的出售日期《美國法典》第 11 編第 363 條規定的資產。
我們對截至簡明合併財務報表發佈之日的所有後續事件進行了評估，並確定，除了執行留存獎金協議、KERP的通過、ESP的終止、優先擔保信貸額度的修訂、重組支持協議的簽訂以及2023年第一留置權定期融資的簽訂外，沒有其他會對簡明合併財務報表產生重大影響的事件或交易因此將需要承認或披露。
項目2：管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
您應閲讀以下管理層的討論和分析，以及本10-Q表季度報告第一部分第1項中包含的未經審計的簡明合併財務報表和相關附註，以及我們10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表、附註、“風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。本討論包含基於當前計劃、預期和信念的前瞻性陳述，涉及風險和不確定性。由於各種因素，我們的實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期存在重大差異，包括我們的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分中列出的因素，以及本10-Q表季度報告其他部分以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中列出的其他因素。
Cyxtera 業務概述
Cyxtera是零售託管和互連服務領域的全球數據中心領導者。我們的數據中心平臺由分佈在三大洲 33 個市場的 65 個高度互聯的數據中心組成。我們為全球2300多家領先企業、服務提供商和政府機構提供了一套創新的深度連接和智能自動化的基礎設施和互連解決方案，使他們能夠更快地擴展，滿足不斷增長的消費者期望並獲得競爭優勢。
最近的事態發展
為了使其戰略與市場條件保持一致以支持其長期成功，Cyxtera承諾裁員（“裁員”）約80名員工和承包商（約佔我們員工的11％）。我們在通知某些受影響員工後，於2023年2月24日開始削減，我們基本完成了對所有受影響員工和承包商的通知。削減工作現已基本完成。在減免方面，我們估計我們將產生約330萬美元的成本和支出，主要包括我們在2023年第一季度確認的遣散費和解僱相關費用。
影響Cyxtera業務的因素
當前宏觀經濟環境的影響
宏觀經濟環境的不確定性，包括外匯匯率波動的影響、最近全球通貨膨脹和利率的上升、供應鏈中斷、能源價格上漲、地緣政治壓力，包括持續的俄羅斯-烏克蘭衝突和相關的全球經濟狀況，導致了外幣、信貸、股票和能源市場的波動。如果這些不確定的宏觀經濟狀況持續下去，可能會對我們的業務產生不利影響。
關鍵運營和業務指標
除了根據美國公認會計原則確定的公司財務業績外，我們的管理層還使用以下關鍵運營和業務指標來管理其數據中心業務和評估運營業績：
•經常性和非經常性收入；
•預訂；以及
•攪拌。
這些指標是衡量我們業務總體方向的重要指標，包括銷售趨勢以及我們的運營和增長計劃的有效性。下表列出了我們從公司未經審計的簡明合併財務報表中獲得的經常性和非經常性收入以及某些收入
所示每個時期的運營指標，均來自公司的內部記錄。這些指標可能與我們行業中其他公司使用的指標不同，後者對這些指標的定義可能有所不同。
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| 截至3月31日的三個月 | |
| 2023 | | 2022 | |
| 收入 | | | | |
經常性收入 | $ | 188.4 | | | $ | 173.7 | | |
非經常性收入 | 8.3 | | | 8.7 | | |
| 總計 | $ | 196.7 | | | $ | 182.4 | | |
| | | | |
預訂 | $ | 1.1 | | | $ | 2.1 | | |
攪拌 | $ | 1.4 | | | $ | 1.6 | | |
我們將這些指標定義如下：
收入： 我們將與客户簽訂合同的收入分為經常性收入和非經常性收入。我們的大部分收入來自經常性收入來源，主要包括託管服務費，其中包括空間和電力許可費以及互連服務費。我們認為我們的託管服務是經常性的，因為客户通常承諾根據長期合同（通常為期三年）提供此類服務。我們的互連服務通常按月簽訂，但由於客户對互連服務的使用通常會隨着時間的推移保持穩定，因此被視為經常性服務。這是因為互連服務通過在我們的數據中心設施內的託管客户與其首選網絡服務提供商、低延遲公共雲入口以及各種技術和網絡服務提供商和業務合作伙伴之間建立連接，促進客户充分利用託管環境或支持客户託管環境中的業務功能。我們的託管和互連服務產品通常按月計費，並在合同期限內按比例計費。我們的管理層參照 “MRR” 的指標來審查每月經常性收入，該指標是從給定月份的最後一天計算的，代表該月內提供的經常性服務的所有服務費的總和。截至2023年3月31日和2022年3月31日，我們的MRR分別為6,010萬美元和5,460萬美元。我們的非經常性收入主要包括與客户初始部署相關的安裝服務以及我們提供的專業服務。這些服務被視為非經常性服務，因為它們通常在安裝或完成專業服務工作後一次性計費。這些非經常性收入中的大多數通常在發給客户的與初始安裝相關的第一張發票上計費。但是，如本10-Q表季度報告其他部分所列未經審計的簡明合併財務報表附註4所述，根據ASC主題606，安裝服務收入在合同期內按比例進行遞延和確認。
預訂：
我們將給定時期的預訂定義為在相關時期內根據服務合同承諾的託管和互連服務的新月度經常性服務費。預訂量是按相應報告期計量的，代表每月服務費（基於一個月服務的服務費），可歸因於相關時期內簽訂的新服務合同和根據現有服務合同承諾的額外服務。預訂是管理層用來評估銷售隊伍生產力和預測數據中心庫存需求的關鍵績效指標。此外，我們的管理層將預訂與流失率（如下所述）一起考慮，以預測MRR的未來變化。
預訂量是根據所列的每個時期（即截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月）計算的，代表新的月度經常性服務費（基於一個月的服務的服務費），可歸因於新的服務合同和在本報告期內根據現有服務合同承諾的額外服務。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，根據服務合同（即預訂）承諾的託管和互連服務的新月度經常性服務費總額分別為110萬美元和210萬美元。
攪拌： 我們將給定時期的流失率定義為相關時期內由於服務終止和減少而導致的MR下降。流失率是根據相應報告期計算的，代表在相關時期內終止或減少服務合同的MRR總金額的總和，以上個月的服務費用為基礎。流失率是管理層用來評估我們的客户滿意度和競爭績效的關鍵績效指標。此外，我們的管理層將客户流失與預訂一起考慮，以預測MRR的未來變化。
如上表所示，流失率是根據所列的每個時期（即截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月）計算得出的，代表了在報告期內終止或減少服務合同的MRR總金額的總和。
在截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月中，在這三個月期間終止或減少服務合同（即流失）的MR總額分別為140萬美元和160萬美元。
運營結果的關鍵組成部分
收入：
我們的大部分收入來自經常性收入來源，主要包括託管服務費，其中包括空間和電力許可費以及互聯服務費。我們的託管和互連服務產品通常按月計費，並在合同期限內按比例計費。在過去三年中，我們的經常性收入每年佔總收入的95％以上。此外，在2022年、2021年和2020年期間，我們分別有90％、84％和77％的預訂來自現有客户。為了計算歸因於現有客户的預訂，現有客户是指具有有效服務合同的客户，該合同執行額外服務訂單。我們的最大客户約佔截至2022年12月31日止年度的經常性收入的9％，佔截至2021年12月31日止年度的經常性收入的11％，佔截至2020年12月31日止年度的經常性收入的15％。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日，我們的50大客户分別約佔經常性收入的56％、55％和57％。我們的互聯收入約佔截至2022年12月31日的年度總收入的12％，約佔截至2021年12月31日和2020年12月31日止年度總收入的11％。
我們的非經常性收入主要包括與客户初始部署相關的安裝服務以及我們提供的專業服務。非經常性安裝費雖然通常在安裝時一次性開具發票，但會延期並在合同期內按比例確認。專業服務費通常也在提供服務時一次性開具發票，並在提供服務時予以確認。我們預計，在可預見的將來，非經常性收入佔總收入的百分比將不到總收入的5％。
運營成本和支出：
收入成本，不包括折舊和攤銷。 我們收入成本的最大組成部分是與租賃數據中心相關的租金；公用事業成本，包括電力和帶寬接入；數據中心員工的工資和福利，包括基於股票的薪酬、維修和維護；用品和設備；以及安全。我們的大部分收入成本本質上是固定的，除非我們擴建現有的數據中心或開設或收購新的數據中心，否則預計不同時期之間不會有很大差異。但是，有些成本本質上被認為更具可變性，包括與我們現有和新客户羣的增長直接相關的公用事業和用品。最近，由於宏觀經濟天然氣供應和需求的限制，電力成本普遍上漲，最初是天然氣不足
鑑於烏克蘭衝突導致俄羅斯天然氣供應受到制裁，歐洲的儲量將滿足歐洲的需求。此外，我們預計，未來按單位成本或固定成本計算，公用事業的成本，特別是電力成本，以及客户用電量的增長，通常將繼續增加。此外，與一年中的其他時間相比，夏季的電力成本通常更高。由於氣候變化的物理影響、出於環境考慮或我們選擇使用可再生能源而增加的推動替代發電的法規，我們的電力成本也可能增加。如果我們承擔的公用事業成本增加，這種成本的增加可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響.
銷售、一般和管理費用。 我們的銷售、一般和管理費用主要包括與人事相關的費用，包括我們的銷售和營銷、高管、財務、人力資源、法律和信息技術職能以及行政人員的薪酬、福利和股票薪酬、第三方專業服務費、保險費和與行政相關的租金支出。我們還因上市公司運營而產生額外費用，包括遵守適用於國家證券交易所上市公司的規章制度以及與美國證券交易委員會規章制度規定的合規和報告義務相關的必要費用，以及一般保險、董事和高級管理人員保險、投資者關係和專業服務費用。
折舊和攤銷。 折舊和攤銷費用主要由我們的不動產、廠房和設備的折舊和攤銷以及與無形資產相關的攤銷組成。
重組、減值、場地關閉和相關成本。 如果我們承諾計劃在長期資產先前估計的使用壽命結束之前處置該資產或改變其資產用途，則預計的現金流將相應修訂。重組、減值、場地關閉和相關成本主要由處置長期資產所產生的成本組成，包括租賃資產的減值費用、潛在行動（例如遣散費）可能產生的相關負債、合同義務以及與場地關閉相關的其他應計費用。
商譽減值。商譽減值包括與商譽相關的非現金減值費用。我們每年在10月1日對商譽進行減值審查，如果事件或情況變化表明可能存在減值，我們會更頻繁地對商譽進行減值審查。如果申報單位的賬面價值繼續超過其公允價值，則計算公司商譽的公允價值，並記錄等於超額部分的減值費用。
利息支出，淨額 淨利息支出主要由我們的信貸額度和融資租賃產生的利息組成。
其他收入（支出），淨額 其他收入（支出），淨額主要包括外幣收益和損失的影響。
認股權證負債公允價值的變化。 在業務合併完成時假設的認股權證最初在業務合併截止日按公允價值計量，隨後在每個報告期結束時定期按估計公允價值重新計量，未經審計的簡明合併運營報表中，相應認股權證負債的估計公允價值變動確認為認股權證負債公允價值的變化。2021年12月，該公司宣佈將贖回截至2022年1月19日紐約時間下午5點仍未償還的所有公共認股權證和私募認股權證。2022年1月，剩餘的公開認股權證和私募認股權證要麼由持有人行使，要麼由公司贖回（見本10-Q表季度報告其他部分所列未經審計的簡明合併財務報表附註12）。
運營結果
下表顯示了我們截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月未經審計的簡明合併經營業績。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三個月 | | | | |
| （單位：百萬） | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
收入 | $ | 196.7 | | | $ | 182.4 | | | $ | 14.3 | | | 8 | % |
運營成本和支出： | | | | | | | |
收入成本，不包括折舊和攤銷 | 103.8 | | | 98.0 | | | 5.8 | | | 6 | % |
銷售、一般和管理費用 | 42.1 | | | 31.3 | | | 10.8 | | | 35 | % |
折舊和攤銷 | 60.0 | | | 62.3 | | | (2.3) | | | (4) | % |
| 商譽減值 | 278.2 | | | — | | | 278.2 | | | 100 | % |
| 重組、減值、關閉場地和相關成本 | 4.5 | | | 1.3 | | | 3.2 | | | 246 | % |
運營成本和支出總額 | 488.6 | | | 192.9 | | | 295.7 | | | 153 | % |
| 運營損失 | (291.9) | | | (10.5) | | | (281.4) | | | 2680 | % |
利息支出，淨額 | (46.1) | | | (38.6) | | | (7.5) | | | 19 | % |
其他（支出）收入，淨額 | (0.5) | | | 0.5 | | | (1.0) | | | (200) | % |
| 認股權證負債公允價值的變動 | — | | | 11.8 | | | (11.8) | | | (100) | % |
所得税前持續經營的虧損 | (338.5) | | | (36.8) | | | (301.7) | | | 820 | % |
所得税（費用）福利 | 13.1 | | | (4.1) | | | 17.2 | | | (420) | % |
淨虧損 | $ | (325.4) | | | $ | (40.9) | | | $ | (284.5) | | | 696 | % |
收入
截至2023年3月31日的三個月，收入與去年同期相比增長了1,430萬美元，增長了8％。收入的增加是由於與去年同期相比，客户激活服務的淨增加約1480萬美元。
運營成本和費用
收入成本，不包括折舊和攤銷
截至2023年3月31日的三個月，收入成本（不包括折舊和攤銷）與去年同期相比增加了580萬美元。收入成本的增加主要歸因於電力成本的增加，導致截至2022年3月31日的三個月中，公用事業費用與去年同期相比增加了370萬美元，數據中心的個人財產税增加了170萬美元。
銷售、一般和管理費用
截至2023年3月31日的三個月，銷售、一般和管理費用與去年同期相比增加了1,080萬美元，增長了35％。由於向員工支付了額外傭金，人事和相關費用增加了100萬美元。與去年同期相比，專業服務支出增加了900萬美元，這是由於嘗試為我們的長期債務再融資和成為上市公司所產生的額外成本。
折舊和攤銷
截至2023年3月31日的三個月，折舊和攤銷與去年同期相比減少了230萬美元，下降了4％。下降的主要原因是新加坡數據中心在2022年關閉，這導致去年同期加速貶值。
商譽減值
2023年第一季度，我們對公司造成了2.782億美元的商譽減值。有關更多詳情，請參閲附註6——合併財務報表附註中的商譽和無形資產，包括在本10-Q表季度報告的其他地方。
重組、減值、場地關閉和相關成本
截至2023年3月31日的三個月，重組、減值、關閉場地和相關成本與去年同期相比增加了320萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，我們確認了與減免有關的330萬美元。
利息支出，淨額
截至2023年3月31日的三個月，利息支出與去年同期相比增加了750萬美元，增長了19％。由於用於計算優先信貸額度利息支付額的基準利率上升，我們在一段時間內產生的利息支出有所增加。
其他 (費用）收入，淨額
截至2023年3月31日的三個月，其他（支出）淨收入與去年同期相比增加了100萬美元。其他（支出）收入的增長是由截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月的外幣折算變化推動的。
認股權證負債公允價值的變動
在截至2022年3月31日的季度中，由於認股權證負債公允價值的變動，我們在未經審計的簡明合併運營報表中錄得了1180萬美元的收益。2021年12月，該公司宣佈將贖回截至贖回時仍未償還的所有公共認股權證和私募認股權證。根據認股權證協議的條款，在贖回時間之前，認股權證持有人可以（a）通過現金支付每份認股權證11.50美元的行使價，或者（b）以 “無現金方式” 行使認股權證，在這種情況下，每份認股權證持有人將獲得0.265股公司A類普通股。2022年1月26日，公司宣佈完成贖回。在截至企業合併時已到期的11,620,383份公開認股權證中，有134,443份以每股A類普通股的行使價為11.50美元，以無現金方式行使了10,115,180份以無現金方式行使以換取總共2,680,285股A類普通股，每股均符合認股權證協議的條款，約佔88％ 的公共認股權證。此外，根據認股權證協議的條款，在截至企業合併之日未償還的8,576,940份私募認股權證中，有8,576,940份是在無現金基礎上行使的，以換取共2,272,884股A類普通股，佔私募認股權證的100％。行使認股權證產生的總現金收益為150萬美元，截至2022年1月25日，公司沒有未償還的認股權證。該公司記錄的認股權證負債減少了6,470萬美元，與行使的認股權證相關的額外實收資本增加了5,420萬美元。
所得税支出（福利）
截至2023年3月31日和2022年3月31日的三個月，所得税支出（福利）分別為1,310萬美元（1,310萬美元）和410萬美元。截至2023年3月31日的三個月的所得税優惠主要歸因於3.386億美元的税前虧損，被因美國和其他虧損司法管轄區持續虧損而錄得的增量估值補貼所抵消。有效税率不同於按法定聯邦所得税税率計算的預期金額，這是由於額外的州所得税優惠，某些遞延所得税資產的估值補貼增加，包括管理層認為商譽減值產生的額外遞延所得税資產，管理層認為不太可能在未來時期完全變現，美國國税法第162（m）條為受保員工提供的某些不可扣除的薪酬，不可扣除的股權薪酬，以及不可扣除的商譽減值。截至2022年3月31日的三個月，税前虧損的所得税支出主要歸因於美國和其他虧損司法管轄區的持續虧損而記錄的增量估值補貼，以及產生收入的外國司法管轄區記錄的税收支出。有效税率與法定聯邦所得税税率下的預期金額不同，這是由於額外的州所得税優惠、管理層認為未來不太可能完全變現的某些遞延所得税資產的估值補貼增加、《美國國税法》第162（m）條對受保員工的某些不可扣除的薪酬、不可扣除的股權薪酬以及認股權證負債公允價值的變化
流動性和資本資源及持續經營
截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們的現金分別為6190萬美元和6,510萬美元，在2021年1.021億美元（前2022年為1.201億美元）下，我們的借款能力分別為1,520萬美元和7,310萬美元。2021年循環貸款（截至2023年3月31日提取了8200萬美元）將於2024年4月2日到期。我們的2017年第一留置權定期貸款和2019年第一留置權定期融資機制下還有8.645億美元的定期貸款債務，這些貸款將於2024年5月1日到期。有關這些設施的更多信息，請參見下文 “—債務” 部分。我們歷來通過內部產生的運營現金、手頭可用現金、循環信貸額度的提款能力、增量股權和債務融資，以及2021年7月29日與SVAC進行反向資本重組和出售可選股份（定義見附註11）的收益相結合，為運營和資本支出融資。2023年3月14日，我們訂立了對2021年循環貸款的修正案（“循環貸款修正案”），該修正案除其他外，規定將到期日從2023年11月1日延長至2024年4月2日，將該融資機制下的借款能力減少約1,800萬美元，將此類貸款的基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到SOFR，提高該融資機制下借款的適用利率以及某些方面其他盟約修改，包括對我們修改能力的額外限制投資併產生債務。
目前，公司沒有足夠的資源來償還循環融資機制下的款項和長期債務，公司正在積極考慮所有戰略選擇，包括重組美國法典（“破產法”）規定的債務。作為這些努力的一部分，借款人、控股公司和借款人的某些子公司於2023年5月2日不時與主要貸款人以及此類貸款人的行政代理人和抵押代理人（統稱為 “寬容貸款人”）簽訂了優先擔保信貸額度修正案（“第7號修正案”）。根據第7號修正案，由於借款人未能根據第一留置權信貸協議向貸款人支付2023年4月25日到期的利息，寬容貸款人同意在寬限期（如下所述）內禁止行使權利和補救措施。寬限期於2023年5月4日終止，屆時借款人支付了到期利息。
2023年5月4日，我們與某些貸款機構簽訂了重組支持協議（“重組支持協議”），這些貸款機構佔2017年第一留置權定期融資和2019年第一留置權定期融資機制下的定期貸款貸款人的三分之二以上（“貸款人”）。重組支持協議考慮了在根據《破產法》第11章提起的案件中提出的出售程序或財務重組計劃的某些商定條款。有關重組支持協議的更多詳細信息，請參見下文 “—重組支持協議”。在我們簽訂重組支持協議的同時，我們與主要貸款機構簽訂了（a）優先擔保信貸額度修正案（“第7號修正案”），其中除其他修改外，主要貸款人同意修改第一留置權優先信貸協議，允許我們和某些貸款人簽訂2023年第一留置權
定期貸款（定義見下文），增加某些外國擔保和抵押品以擔保優先擔保信貸額度，並規定優先擔保信貸額度和2023年第一留置權定期融資下的貸款人之間的某些債權人間安排；（b）第一留置權優先信貸協議（“2023年第一留置權定期貸款”），向貸款人提供高達5,000萬美元的新第一留置權定期貸款融資，以支持我們尋求實施的持續業務運營根據的交易重組支持協議。2023年第一留置權定期融資最早於（i）2024年5月1日，（ii）根據2023年第一留置權定期融資的條款，該融資機制下的債務到期並應付的日期，無論是通過加速還是其他方式，（iii）第11章計劃（根據2023年第一留置權定期貸款的定義）的生效日期，以及（iv）完成全部或基本全部資產的出售日期《破產法》第11編第363條規定的資產。
該公司正在採取並最近採取了多項行動，以改善其財務狀況和穩定經營業績，包括凍結招聘g，a 削減武力和削減非必要開支。此外，公司可能尋求減少與房東的租金義務，尋求額外的債務或股權資本，減少或推遲公司的業務活動和戰略舉措，和/或出售資產。這些措施可能不成功。參見我們的10-K表年度報告和 “風險因素——如果我們無法在短期內為重大債務再融資，我們可能會被迫清算和/或申請破產，A類普通股的持有人可能會遭受全部投資損失” 和 “風險因素——因為人們對我們在合理的時間內繼續作為持續經營企業的能力存在重大懷疑”，對我們的A類普通股的投資具有很強的投機性，我們的A類普通股的持有人可以在本季度報告第二部分的第1A項中遭受全部投資損失” 以獲取更多信息。
由於公司尚未成功進一步延長《循環融資修正案》和定期貸款債務，也沒有使用新債務、股權資本或資產出售等其他來源的收益再融資或償還循環融資修正案和定期貸款債務，因此公司將無法在自2023年3月31日發佈之日起十二個月內使用其內部產生的現金履行到期的財務義務運營和手頭可用現金，其中這使人們嚴重懷疑我們是否有能力繼續經營下去。根據下文 “重組支持協議” 中描述的重組支持協議的條款，我們繼續經營的能力取決於我們的重組能力以及通過重組產生足夠的流動性以滿足我們的義務和運營需求的能力。
此處包含的未經審計的簡明合併財務報表是在假設我們將繼續經營的情況下編制的，不包括這種不確定性可能導致的調整。如果我們無法籌集必要的資金，我們將需要削減或停止運營。參見附註 1 — 業務的組織和描述 在 “持續關注” 下 有關我們持續經營注意事項的詳細信息，請參見財務報表。我們無法償還循環融資機制和長期債務負債，這使人們嚴重懷疑我們是否有能力在這些財務報表發佈之日起的十二個月內繼續經營下去。
重組支持協議
2023年5月4日，公司及其某些直接和間接子公司（統稱為 “公司各方”）與同意的利益相關者簽訂了重組支持協議。重組支持協議考慮了銷售過程和/或財務重組計劃（“計劃”）的某些商定條款。
截至協議生效日（定義見重組支持協議），同意的利益相關者佔2017年第一留置權定期融資和2019年第一留置權定期融資下未償定期貸款本金的三分之二以上，佔公司未償股權的38％。
根據重組支持協議，同意利益相關者同意在遵守某些條款和條件的前提下，支持現有股權現有債務的出售過程或財務重組
根據計劃將根據《破產法》第11章第11章（“第11章案件”）提起的訴訟，公司各方的利益和某些其他義務。重組支持協議包含許多終止事件，這些事件賦予了某些同意的利益相關者終止此類重組支持協議的權利。
債務
截至2023年3月31日，我們在優先擔保信貸額度下分別有11.114億美元和9.432億美元的未償融資租賃債務和長期債務。截至2022年12月31日，我們在優先擔保信貸額度下分別有9.763億美元和9.083億美元的未償融資租賃債務和長期債務。在收到與行使可選股票購買期權有關的7,500萬美元后，我們償還了循環貸款和2021年循環融資機制下的全部欠款4,000萬美元。循環貸款於2022年5月到期，沒有更新。在償還循環貸款和2021年循環貸款後，借款人從2021年循環貸款中提取了4,200萬美元。2023年3月14日，我們簽訂了《循環貸款修正案》，該修正案除其他外，規定將到期日從2023年11月1日延長至2024年4月2日，將該融資機制下的借款能力減少約1,800萬美元，將此類貸款的基準利率從倫敦銀行同業拆借利率過渡到SOFR，提高該融資機制下借款的適用利率以及某些其他契約修改，包括對我們的貸款能力的額外限制投資併產生債務。在截至2023年3月31日的三個月中，借款人從2021年循環貸款中提取了4000萬美元。2021年循環貸款、2017年第一留置權定期貸款和2019年第一留置權定期貸款的期限分別為23個月、七年和五年，分別定於2024年4月2日、2024年5月1日和2024年5月1日到期。
如上所述，我們對優先擔保信貸額度進行了兩項修訂。2023年5月2日，我們簽訂了第7號修正案，根據該修正案，寬容貸款人同意在寬限期內禁止行使第一留置權信貸協議規定的權利和補救措施。2023年5月4日，我們簽訂了第8號修正案，其中除其他修改外，主要貸款人同意修改優先擔保信貸額度，以允許借款人和某些貸款人進入2023年第一留置權定期貸款，增加某些外國擔保和抵押品以擔保優先擔保信貸額度，並就優先擔保信貸額度和2023年第一留置權定期貸款下的貸款人之間的某些債權人間安排作出規定。
如上所述，2023年5月4日，我們進入了2023年第一留置權定期貸款，提供高達5000萬美元的新第一留置權定期貸款融資，以支持我們持續的業務運營。2023年第一留置權定期融資最早於（i）2024年5月1日，（ii）根據2023年第一留置權定期融資的條款，該融資機制下的債務到期並應付的日期，無論是通過加速還是其他方式，（iii）第11章計劃（根據2023年第一留置權定期貸款的定義）的生效日期，以及（iv）完成全部或基本全部資產的出售日期《破產法》第363條規定的資產。
現金流
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| 截至3月31日的三個月 | |
| 2023 | | 2022 | |
經營活動提供的淨現金 | $ | 13.2 | | | $ | 12.2 | | |
用於投資活動的淨現金 | (33.5) | | | (32.4) | | |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | 22.2 | | | 32.3 | | |
運營活動
我們的運營提供的現金由託管服務費產生，其中包括空間、電力和互連服務的許可費用。
在截至2023年3月31日的三個月中，經營活動提供了淨現金為1,320萬美元，而去年同期為1,220萬美元。在截至2023年3月31日的三個月中，投資活動提供的淨現金增加是由於公司根據A/R銷售計劃出售了1400萬美元的應收賬款，與去年同期相比， 扣除20萬美元的費用，我們計入了1,090萬美元的應收賬款，收到了1,070萬美元。剩下的變化是營運資金的其他變化。
投資活動
由於擴張活動和數據中心的整體現代化，我們的投資活動主要集中在資本支出上。
在截至2023年3月31日的三個月中，投資活動使用了3,350萬美元的淨現金，而去年同期的淨現金為3,240萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，在截至2023年3月31日的三個月中，用於投資活動的淨現金有所增加，購買房地產和設備的現金流出量增加了110萬美元。
融資活動
我們來自融資活動的現金流以使用我們的優先擔保信貸額度為中心。
在截至2023年3月31日的三個月中，融資活動規定使用2,220萬美元的淨現金，而去年同期使用的淨現金為3,230萬美元。與截至2022年3月31日的三個月相比，截至2023年3月31日的三個月中，來自融資活動的淨現金有所減少，這是由於2021年循環融資機制下提取了4000萬美元，但被第一留置權定期融資的460萬美元本金支付所抵消。在截至2023年3月31日的三個月中，融資租賃的還款額與去年同期相比增加了130萬美元，這是由於融資租賃於2022年下半年簽訂的。在本期間，我們沒有進行任何設備售後回租交易，而去年同期，我們從設備售後回租交易中獲得了1,000萬美元的收益。在截至2022年3月31日的三個月中，主要是由於在行使可選股票購買協議下的購買期權期間獲得了7,500萬美元的收益。此外，在截至2022年3月31日的三個月中，現金流入被循環貸款和2021年循環貸款的4,000萬美元償還以及第一留置權定期融資的230萬美元本金的償還所抵消。
合同義務和承諾
重大現金承諾
截至2023年3月31日，我們的主要承諾主要包括：
•來自2017年和2019年第一留置權定期貸款的約9.432億美元本金以及2021年循環貸款的餘額（扣除債務發行成本和債務折扣）；
•扣除利息支出後，租賃付款總額約為14.117億美元，代表融資和經營租賃安排下的租賃付款，包括合理確定可以行使的續訂期權；以及
•與IT許可證、公用事業和我們的託管業務相關的其他非資本購買承諾約530萬美元。這些購買信息技術承諾具有合同約束力，使我們在2023年及以後交付或提供的商品、服務或安排。
有關租賃負債和長期債務到期日的更多信息，分別參見本10-Q表季度報告中其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表附註8和9。
其他合同義務
此外，我們與多位房東簽訂了主要用於數據中心空間的租賃協議，截至2023年3月31日，這些租賃協議尚未開始。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表附註8中的 “租賃負債到期日”。
我們簽訂了馬薩諸塞州一家設施的宂餘電源供應協議，該協議截至2023年3月31日尚未生效。有關更多信息，請參閲本10-Q表季度報告其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表附註8中的 “租賃承諾”。
資產負債表外安排
截至2023年3月31日，我們沒有任何資產負債表外安排。
關鍵會計政策與估計
對我們財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的簡明合併財務報表，該財務報表是根據美國公認會計原則編制的。編制這些未經審計的簡明合併財務報表要求我們做出估算和判斷，這些估算和判斷會影響財務報表日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債、收入和支出的相關披露。通常，我們的估算基於歷史經驗以及根據美國公認會計原則進行的其他各種假設，我們認為這些假設在當時情況下是合理的。由於這些問題固有的不確定性，在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計有所不同。
我們認為，與我們在10-K表年度報告中描述的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中描述的關鍵會計政策和估計相比，我們的關鍵會計政策和估計沒有實質性變化。
最近的會計公告
有關近期會計聲明的討論，請參閲本10-Q表季度報告其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表附註2。
喬布斯法案會計選舉
根據喬布斯法案的定義，我們是一家新興的成長型公司。根據喬布斯法案，新興成長型公司可以推遲採用在《就業法》頒佈後發佈的新會計準則或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司為止。我們選擇使用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私營公司的生效日期不同，直至我們 (i) 不再是新興成長型公司或 (ii) 肯定和不可撤銷地選擇退出《就業法》規定的延長期過渡期之前。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效之日遵守新的或經修訂的會計公告的公司進行比較。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險
以下關於市場風險的討論涉及前瞻性陳述。實際結果可能與前瞻性陳述中的預測存在重大差異。我們可能會面臨與利率和外幣匯率變化以及某些大宗商品（主要是電力）價格波動相關的市場風險。
利率風險
我們與金融工具相關的未來收入、現金流和公允價值受利率相關風險的影響。我們的信貸額度具有浮動利率，因此我們面臨利率風險。該貸款的利率基於固定利潤率加上市場利率，市場利率可以相應波動，但受最低利率的限制。假設其他因素保持不變，利率變化不會影響此類債務的市場價值，但可能會影響我們的利息支付金額，從而影響我們的未來收益和現金流。根據截至2023年3月31日信貸額度下的未償借款，利率每變動100個基點，我們的信貸額度的年度利息支出總額可能增加約860萬美元，總共減少約860萬美元。
我們的長期固定利率債務的公允價值受利率風險影響。通常，固定利率債務的公允價值將隨着利率的下降而增加，並隨着利率的上升而降低。這些利率變化可能會影響固定利率債務的公允價值，但不會影響我們的收益或現金流。截至2023年3月31日和2022年12月31日，我們的2017年第一留置權定期融資和2019年第一留置權定期融資的公允價值基於這些工具在非活躍市場中的報價，這被視為公允價值層次結構的第二級。由於利率的波動，循環貸款的賬面價值接近截至2023年3月31日和2022年12月31日的估計公允價值。
下表顯示了我們截至2017年第一留置權定期貸款、2019年第一留置權定期貸款和循環貸款的賬面價值和估計公允價值（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | | 2022年12月31日 |
| | 賬面價值 | | 公允價值 | | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| 2017 年第一留置權定期貸款 | | $ | 768.2 | | | $ | 780.0 | | | | $ | 772.2 | | | $ | 780.0 | |
| 2019 年第一留置權定期貸款 | | 96.3 | | | 98.0 | | | | 96.8 | | | 98.0 | |
| 2021 年循環設施 | | 82.0 | | | 82.0 | | | | 42.0 | | | 42.0 | |
外幣風險
我們在所有經營的市場中主要使用美元作為我們的本位貨幣，以降低我們的外匯市場風險。該公司的交易貨幣敞口主要來自以本位幣以外的貨幣計價的收入或支出。在截至2022年12月31日的年度中，美元相對於我們開展業務的外國的某些貨幣走強。這影響了我們在此期間的合併資產負債表和經營業績，包括我們報告的收入金額。美元的持續走強或疲軟將在未來繼續影響我們。假設美元兑外幣升值10％將使我們在所得税前的運營損失減少約160萬美元。假設美元兑外幣貶值10％將使我們在所得税前的運營損失減少約160萬美元。
大宗商品價格風險
我們產生的某些運營成本會受到基礎大宗商品價格波動引起的價格波動的影響。如果價格發生變化，最有可能對我們的經營業績產生影響的大宗商品是能源。我們密切監控所有地點的電力成本。我們已經簽訂了幾份電力合同，以固定價格在加利福尼亞州、德克薩斯州、俄亥俄州、伊利諾伊州、弗吉尼亞州、新澤西州和英國的某些地區購買電力。
除了上面討論的電力合約外，我們目前不使用遠期合約或其他金融工具來應對大宗商品價格風險。
通貨膨脹風險
我們認為，通貨膨脹對我們的業務、財務狀況和經營業績產生了實質性影響。我們的成本已受到巨大的通貨膨脹壓力的影響。到目前為止，我們已經能夠通過提價來抵消部分更高的成本，但無法保證我們能夠繼續這樣做。我們無法或不這樣做可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
第 4 項。控制和程序
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼精良，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制這一事實，管理層在評估可能的控制和程序相對於成本的好處時必須作出判斷。
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末，我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條））的設計和運作的有效性。我們維持披露控制和程序，以便在 SEC 規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。根據管理層的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年3月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上有效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年3月31日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第 II 部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們是開展業務所附帶的各種訴訟事項的當事方。截至2023年3月31日，我們未參與任何法律訴訟，我們認為該訴訟的解決將對我們的合併業務前景、財務狀況、流動性、經營業績、現金流或資本水平產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
除了本10-Q表季度報告中列出的信息外，您還應仔細審查和考慮我們向美國證券交易委員會提交的其他報告和定期文件中包含的信息，包括但不限於 “第1A項” 標題下包含的信息。我們的10-K表年度報告中的 “風險因素”。我們在10-K表年度報告中描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。自我們的10-K表年度報告以來，其他重大風險因素如下所述：
由於人們對我們在合理的時間內繼續作為持續經營企業的能力存在很大疑問，因此對我們的A類普通股的投資具有很強的投機性，我們的A類普通股的持有人可能會遭受全部投資損失。
儘管我們在2023年初採取了某些業務優化和削減成本的措施，並於2023年3月14日簽署了循環貸款修正案，於2023年5月2日和2023年5月4日簽署了優先擔保信貸額度修正案，並於2023年5月4日加入了2023年第一留置權定期貸款，但此類措施產生的額外流動性可能不足。因此，人們對我們在合理的時間內繼續作為持續經營企業的能力存在重大疑問。我們的流動性限制可能會導致我們的優先擔保信貸額度出現違約事件。如果我們在優先擔保信貸額度下違約，貸款人可以在任何適用的寬限期內採取補救措施，包括選擇加速償還債務的本金，起訴我們不還款或就為我們的優先擔保信貸額度提供擔保的抵押品採取行動。對於任何違約事件，我們可能會向貸款人尋求豁免或其他救濟。但是，無法保證任何此類努力都會成功。如果我們的優先擔保信貸額度下的貸款機構加快了速度，而我們無法為此類債務再融資，那麼這種加速可能會對公司產生重大不利影響。
無法保證我們將能夠遵守重組支持協議的條款或成功完成由此設想的重組，這使人們對我們繼續經營的能力產生了重大懷疑。
我們能否繼續作為持續經營企業取決於我們的重組能力，也取決於我們是否有能力通過重組產生足夠的流動性，以滿足我們的義務和運營需求。公司與同意利益相關者簽訂的重組支持協議包含我們必須滿足的實質條件，包括及時完成與徵集批准計劃的選票、根據《破產法》啟動第11章案件、確認計劃、完成計劃以及下達與DIP融資機制相關的訂單（定義見重組支持協議）相關的特定里程碑。我們及時完成重組所需的這些里程碑的能力受風險和不確定性的影響，其中許多風險和不確定性是我們無法控制的。無法保證我們能夠根據重組支持協議中規定的條款成功進行重組，也無法保證我們能夠實現重組的全部或任何預期收益。請參閲 “第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——概述” 和 “——流動性和資本資源及持續經營” 以及合併財務報表附註1以進一步討論公司持續經營的能力，附註9提供了截至2022年12月31日止年度的債務義務的更多細節。
如果重組支持協議終止，我們確認和完善該計劃的能力可能會受到重大不利影響。
重組支持協議包含許多終止事件，這些事件賦予某些同意利益相關者終止此類重組支持協議的權利，這可能會對我們確認和完善計劃的能力產生不利影響。如果計劃沒有完成，就無法保證我們能夠制定新計劃，也無法保證任何新計劃對索賠持有人都像重組支持協議所設想的計劃一樣有利。此外，任何第 11 章案例都可能曠日持久，這可能會對我們與供應商、服務提供商、客户、員工和其他第三方的關係產生重大不利影響。
我們可能無法獲得該計劃的確認。
無法保證重組支持協議（或任何其他重組計劃）下的重組條款表中概述的計劃會得到破產法院的批准。任何重組的成功都將取決於破產法院的批准以及現有債務和證券持有人是否願意同意按照計劃中的規定交換或修改其權益，而且無法保證計劃或任何其他重組計劃的成功。例如，在任何第 11 章案例中，我們可能會收到來自不同利益相關者對計劃確認的異議。我們無法預測任何異議可能對計劃或破產法院確認計劃的決定產生的影響。任何異議都可能導致我們投入大量資源作為迴應，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們無法保證我們是否會成功地重組和擺脱第11章的任何案例，或者如果我們成功地進行了重組，也無法保證我們何時會從第11章的任何案件中脱穎而出。如果我們無法成功進行重組，我們可能無法繼續運營。
DIP融資機制或其他未來債務的條款可能會降低我們的運營和財務靈活性，我們可能無法履行這些或其他未來債務安排下的義務。
DIP融資機制或其他未來債務（包括任何完成重組的退出融資）的條款將包含一些限制性契約，這些契約將施加某些運營和其他限制。除其他外，此類契約可能會限制我們和某些子公司的能力：
•產生額外債務、擔保債務或發行優先股；
•創建留置權；
•進行某些投資或進行其他限制性付款；
•進行合併或合併，或轉讓或出售我們的全部或幾乎所有資產；
•支付股息，或就股本進行分配，或贖回或回購股本；
•出售某些資產；
•限制我們的某些子公司向我們或其他子公司進行分配、貸款或墊款的能力；以及
•與關聯公司進行交易。
此外，DIP融資機制將要求我們遵守特定的契約，包括財務比率。這些對我們經營業務能力的限制可能會限制我們利用融資、合併、收購和其他公司機會的能力，從而損害我們的業務。
我們無法控制的各種風險、不確定性和事件可能會影響我們遵守這些契約的能力。不遵守我們未來融資協議中的任何契約都可能導致這些協議和其他包含交叉違約條款的協議違約。違約將允許貸款人加快這些協議下的債務到期，並取消任何擔保債務的抵押品贖回權。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
| | | | | |
| 數字 | 描述 |
| 3.1 | 第二份經修訂和重述的公司註冊證書（作為公司於2021年8月4日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.1提交，並通過本引用納入此處。） |
| 3.2 | 經修訂和重述的章程（作為公司於2021年8月4日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告的附錄3.2提交，並通過本引用納入此處。） |
| 10.1 | 作為行政代理人和抵押代理人的Cyxtera DC Holdings, Inc.（f/k/a Colorado Buyer Inc.）、作為行政代理人和抵押代理人的Cyxtera DC母公司控股公司及其其他貸款方於2023年3月14日簽署的信貸協議修正案（作為公司於2023年3月16日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告的附錄10.15提交，並以引用方式納入此處。 |
10.2*# | Cyxtera Technologies, Inc. 2022年員工股票購買計劃的修正案 |
| 31.1* | 規則 13a-14 (a) 首席執行官的認證 |
| 31.2* | 規則 13a-14 (a) 首席財務官的認證 |
| 32.1** | 第 1350 節首席執行官認證 |
| 32.2** | 第 1350 節首席財務官認證 |
| 101.DEF* | XBRL 實例文檔 |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示文檔 |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展標籤文檔 |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算文檔 |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| 101.INS* | XBRL 實例文檔 |
| 104 | 封面頁交互式數據文件-封面頁交互式數據文件不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。 |
* 隨函提交。
** 隨函提供。
# 代表管理合同或補償計劃或安排。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式要求下列經正式授權的簽署人代表其簽署本報告
CYXTERA 科技股份有限公司
日期：2023 年 5 月 5 日
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| /s/ 卡洛斯·薩加斯塔 |
| 卡洛斯·薩加斯塔 |
| 首席財務官 |
| （首席財務官兼授權簽署人） |
