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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
__________________________
表單 10-Q
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| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在從 _______ 到 ________ 的過渡時期
委員會檔案編號 001-38427
___________________________________________________________
皮埃蒙特鋰業公司.
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
_________________________________________________________________________________________
| | | | | |
特拉華 | 36-4996461 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | (美國國税局僱主識別號) |
42 E Catawba Street 貝爾蒙特, 北卡羅來納 | 28012 |
(主要行政辦公室地址) | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號: (704) 461-8000
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.0001美元 | | PLL | | 這個 納斯達資本市場 |
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中(或註冊人必須提交此類報告的較短期限)中是否提交了1934年《證券交易法》(“交易法”)第13或15(d)條要求提交的所有報告,並且(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 沒有 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器 | ☒ | 加速過濾器 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
| | | | | |
非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | | |
☐ 如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐ 沒有 ☒
截至 2023 年 11 月 3 日,有 19,209,327註冊人的已發行普通股。
目錄
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| | | 頁面 |
術語和定義詞彙表 | 3 |
第一部分-財務信息 | |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 4 |
| | 合併運營報表 | 4 |
| | 綜合收益(虧損)合併報表) | 5 |
| | 合併資產負債表 | 6 |
| | 合併現金流量表 | 7 |
| | 綜合權益變動表 | 8 |
| | 合併財務報表附註 | 10 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 22 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 30 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 31 |
| | | |
第二部分-其他信息 | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 32 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 32 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 33 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 33 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 33 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 33 |
| 第 6 項。 | 展品 | 34 |
| | | |
簽名 | 35 |
術語和定義詞彙表
當以下術語和縮略語出現在本報告正文中時,其含義如下所示:
| | | | | |
航空許可證 | 有條件的重大非標題第五章建造和運營航空許可證 |
ASX | 澳大利亞證券交易所 |
大西洋鋰業 | 大西洋鋰業有限公司 |
加納大西洋鋰業 | Atlantic Lithium在加納的鋰投資組合公司 |
ATVM | 先進技術汽車製造貸款計劃 |
本頓資源 | 本頓資源公司 |
卡羅來納鋰業 | 卡羅來納鋰業項目是皮埃蒙特鋰業計劃中的鋰輝石制氫氧化鋰綜合項目,位於北卡羅來納州加斯頓縣著名的卡羅來納錫鋰輝石帶內 |
CODM | 首席運營決策者 |
DEMLR | 能源、礦產和土地資源部 |
DFS | 最終的可行性研究 |
dmt | 幹公噸 |
母鹿 | 美國能源部 |
| |
Ewoyaa | Ewoyaa鋰項目是加納大西洋鋰業的旗艦項目,位於加納西非海岸角地區 |
《交易法》 | 1934 年《證券交易法》 |
聯邦存款保險公司 | 聯邦存款保險公司 |
| |
激勵計劃 | 皮埃蒙特鋰業公司股票激勵計劃 |
| |
LG Chem | LG 化學有限公司 |
李2O | 氧化鋰 |
| |
MIIF | 加納礦產收益投資基金 |
里程碑 PRA | 根據達到某些特定里程碑可以獲得的 PRA |
NAL | 北美鋰業公司 |
NCDEQ | 北卡羅來納州環境質量部 |
皮埃蒙特鋰業公司 | “Piedmont Lithium”、“我們”、“我們” 或 “公司” |
PRA | 表演權獎勵 |
裏卡 | 瑞卡資源有限公司 |
RSU | 限制性庫存單位 |
Sayona Mining | 薩約納礦業有限公司 |
Sayona 魁北克 | 魁北克薩約納公司 |
秒 | 證券交易委員會 |
索科曼礦業 | 索科曼礦業公司 |
鋰輝石濃縮物 | 鋰輝石濃縮物或 SC[X]其中 “X” 表示 Li 上濃縮物的鋰含量2O% 基礎 |
TDEC | 田納西州環境與保護部 |
田納西鋰業 | 田納西鋰業項目是皮埃蒙特鋰業計劃每年3萬噸氫氧化鋰轉化設施項目,位於田納西州埃託瓦市 |
TSR PRA | 與市場目標相關的PRA基於公司股東總回報率與業績期內預定的一組同行集團公司的股東總回報率的比較 |
美國 | 美利堅合眾國 |
美國公認會計原則 | 美國公認會計原則 |
Vinland 鋰業 | Vinland 鋰業公司 |
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表。
皮埃蒙特鋰業公司
合併運營報表
(以千計,每股金額除外)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | | $ | 47,127 | | | $ | — | | | $ | 47,127 | | | $ | — | |
銷售成本 | | 23,363 | | | — | | | 23,363 | | | — | |
毛利 | | 23,764 | | | — | | | 23,764 | | | — | |
| | | | | | | | |
勘探和礦山開發成本 | | 471 | | | 434 | | | 1,668 | | | 1,485 | |
銷售費用、一般費用和管理費用 | | 11,185 | | | 7,160 | | | 31,793 | | | 20,200 | |
運營費用總額 | | 11,656 | | | 7,594 | | | 33,461 | | | 21,685 | |
權益法投資的收益(虧損)(1) | | 3,852 | | | (2,003) | | | (1,565) | | | (6,547) | |
運營收入(虧損) | | 15,960 | | | (9,597) | | | (11,262) | | | (28,232) | |
| | | | | | | | |
利息收入 | | 1,031 | | | 373 | | | 2,959 | | | 373 | |
利息支出 | | (8) | | | (21) | | | (34) | | | (97) | |
外幣兑換損失 | | (22) | | | (35) | | | (88) | | | (60) | |
權益法投資的攤薄收益(1) | | 7,958 | | | 29,367 | | | 15,208 | | | 29,367 | |
其他收入總額 | | 8,959 | | | 29,684 | | | 18,045 | | | 29,583 | |
税前收入 | | 24,919 | | | 20,087 | | | 6,783 | | | 1,351 | |
所得税支出 | | 2,028 | | | 3,422 | | | 3,170 | | | 3,422 | |
淨收益(虧損) | | $ | 22,891 | | | $ | 16,665 | | | $ | 3,613 | | | $ | (2,071) | |
| | | | | | | | |
每股收益(虧損): | | | | | | | | |
基本 | | $ | 1.19 | | | $ | 0.93 | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.12) | |
稀釋 | | $ | 1.19 | | | $ | 0.92 | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.12) | |
加權平均已發行股數 | | | | | | | | |
基本 | | 19,203 | | | 17,966 | | | 18,974 | | | 17,343 | |
稀釋 | | 19,239 | | | 18,081 | | | 19,011 | | | 17,343 | |
__________________________
(1)權益法投資的收益(虧損)和權益法投資的攤薄收益每隔一個季度進行報告。
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
皮埃蒙特鋰業公司
綜合收益(虧損)合併報表
(以千計)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益(虧損) | | $ | 22,891 | | | $ | 16,665 | | | $ | 3,613 | | | $ | (2,071) | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
權益法投資的外幣折算調整(1) | | (2,992) | | | 811 | | | (4,084) | | | 662 | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | | (2,992) | | | 811 | | | (4,084) | | | 662 | |
綜合收益(虧損) | | $ | 19,899 | | | $ | 17,476 | | | $ | (471) | | | $ | (1,409) | |
__________________________
(1)權益法投資的外幣折算調整扣除美元的税收(支出)收益264和 $ (392) 分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,以及美元830和 $ (392)分別涵蓋截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
皮埃蒙特鋰業公司
合併資產負債表
(以千計)
| | | | | | | | | | | |
| (未經審計) | | |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 94,495 | | | $ | 99,247 | |
應收賬款 | 23,281 | | | — | |
| | | |
其他流動資產 | 4,374 | | | 2,612 | |
流動資產總額 | 122,150 | | | 101,859 | |
不動產、廠房和礦山開發,淨額 | 116,422 | | | 71,541 | |
| | | |
其他非流動資產 | 25,734 | | | 18,873 | |
權益法投資 | 133,044 | | | 95,648 | |
總資產 | $ | 397,350 | | | $ | 287,921 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
| | | |
| | | |
應付賬款和應計費用 | $ | 34,607 | | | $ | 12,862 | |
長期債務的當前部分 | 201 | | | 425 | |
其他流動負債 | 8,052 | | | 124 | |
流動負債總額 | 42,860 | | | 13,411 | |
長期債務,扣除流動部分 | 44 | | | 163 | |
經營租賃負債,扣除流動部分 | 1,174 | | | 1,177 | |
遞延所得税負債 | 5,221 | | | 2,881 | |
負債總額 | 49,299 | | | 17,632 | |
承付款和或有開支(注12) | | | |
股東權益: | | | |
普通股;$0.0001面值, 100,000授權股份; 19,209和 18,073分別於2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票 | 2 | | | 2 | |
額外的實收資本 | 459,475 | | | 381,242 | |
累計赤字 | (102,045) | | | (105,658) | |
累計其他綜合虧損 | (9,381) | | | (5,297) | |
股東權益總額 | 348,051 | | | 270,289 | |
負債和股東權益總額 | $ | 397,350 | | | $ | 287,921 | |
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
皮埃蒙特鋰業公司
合併現金流量表
(以千計)(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收益(虧損) | $ | 3,613 | | | $ | (2,071) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整: | | | |
股票薪酬支出 | 7,378 | | | 2,643 | |
權益法投資的虧損 | 1,565 | | | 6,547 | |
權益法投資的攤薄收益 | (15,208) | | | (29,367) | |
遞延税 | 3,170 | | | 3,422 | |
折舊 | 174 | | | 32 | |
非現金租賃費用 | 169 | | | 72 | |
出售財產、廠房和礦山開發的損失 | — | | | 12 | |
未實現的投資損失 | 27 | | | 54 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | (23,281) | | | — | |
| | | |
其他資產 | (1,633) | | | (959) | |
經營租賃負債 | (148) | | | (69) | |
應付賬款 | 21,865 | | | 270 | |
應計費用和其他流動負債 | 7,712 | | | (2,627) | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 5,403 | | | (22,041) | |
來自投資活動的現金流: | | | |
| | | |
資本支出 | (44,978) | | | (21,892) | |
向關聯公司預付款 | (6,828) | | | (9,815) | |
權益法投資的投資 | (28,667) | | | (14,087) | |
用於投資活動的淨現金 | (80,473) | | | (45,794) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
普通股發行收益,扣除發行成本 | 71,084 | | | 122,059 | |
行使股票期權的收益 | — | | | 93 | |
長期債務的本金支付 | (344) | | | (973) | |
向税務機關支付員工股票薪酬 | (422) | | | — | |
融資活動提供的淨現金 | 70,318 | | | 121,179 | |
現金淨增加(減少) | (4,752) | | | 53,344 | |
期初的現金和現金等價物 | 99,247 | | | 64,245 | |
| | | |
期末的現金和現金等價物 | $ | 94,495 | | | $ | 117,589 | |
| | | |
現金流信息的補充披露: | | | |
應付賬款和應計費用中的非現金資本支出 | $ | 5,114 | | | $ | 2,227 | |
| | | |
支付利息的現金 | 34 | | | 97 | |
資本化股票薪酬 | 193 | | | 213 | |
| | | |
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
皮埃蒙特鋰業公司
權益變動綜合報表
(以千計)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 赤字 | | 累積的 其他 綜合損失 | | 總計 股東 公平 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
2022年12月31日 | 18,073 | | | $ | 2 | | | $ | 381,242 | | | $ | (105,658) | | | $ | (5,297) | | | $ | 270,289 | |
普通股發行量,淨額 | 1,097 | | | — | | | 71,084 | | | — | | | — | | | 71,084 | |
股票補償,扣除沒收 | — | | | — | | | 1,166 | | | — | | | — | | | 1,166 | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合虧損的權益法投資調整,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,213) | | | (2,213) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (8,639) | | | — | | | (8,639) | |
2023年3月31日 | 19,183 | | | $ | 2 | | | $ | 453,492 | | | $ | (114,297) | | | $ | (7,510) | | | $ | 331,687 | |
| | | | | | | | | | | |
股票補償,扣除沒收 | — | | | — | | | 3,266 | | | — | | | — | | | 3,266 | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | 13 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合收益的權益法投資調整,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,121 | | | 1,121 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (10,639) | | | — | | | (10,639) | |
2023年6月30日 | 19,196 | | | $ | 2 | | | $ | 456,758 | | | $ | (124,936) | | | $ | (6,389) | | | $ | 325,435 | |
| | | | | | | | | | | |
股票補償,扣除沒收 | — | | | — | | | 3,139 | | | — | | | — | | | 3,139 | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | 24 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
因股票交易的納税義務而退還的股票 | (11) | | | — | | | (422) | | | — | | | — | | | (422) | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合收益(虧損)的權益法投資調整,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,992) | | | (2,992) | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 22,891 | | | — | | | 22,891 | |
2023年9月30日 | 19,209 | | | $ | 2 | | | $ | 459,475 | | | $ | (102,045) | | | $ | (9,381) | | | $ | 348,051 | |
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
皮埃蒙特鋰業公司
權益變動綜合報表
(以千計)(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 赤字 | | 累積的 其他 綜合損失 | | 總計 股東 公平 |
| 股份 | | 金額 | | | | |
2021年12月31日 | 15,894 | | | $ | 2 | | | $ | 255,132 | | | $ | (92,683) | | | $ | (666) | | | $ | 161,785 | |
普通股發行量,淨額 | 2,013 | | | — | | | 122,059 | | | — | | | — | | | 122,059 | |
股票補償,扣除沒收 | — | | | — | | | (86) | | | — | | | — | | | (86) | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | 23 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合收益的權益法投資調整,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 194 | | | 194 | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (9,155) | | | — | | | (9,155) | |
2022年3月31日 | 17,930 | | | $ | 2 | | | $ | 377,105 | | | $ | (101,838) | | | $ | (472) | | | $ | 274,797 | |
| | | | | | | | | | | |
股票補償,扣除沒收 | — | | | — | | | 1,591 | | | — | | | — | | | 1,591 | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | 35 | | | — | | | 94 | | | — | | | — | | | 93 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
其他綜合虧損的權益法投資調整,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | (343) | | | (343) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (9,581) | | | — | | | (9,581) | |
2022年6月30日 | 17,965 | | | $ | 2 | | | $ | 378,790 | | | $ | (111,419) | | | $ | (815) | | | $ | 266,558 | |
股票補償,扣除沒收 | — | | | — | | | 1,350 | | | — | | | — | | | 1,350 | |
為行使/歸屬基於股份的薪酬獎勵而發行的股票 | 30 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
其他綜合收益的權益法投資調整,扣除税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | 811 | | | 811 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 16,665 | | | — | | | 16,665 | |
2022年9月30日 | 17,995 | | | $ | 2 | | | $ | 380,140 | | | $ | (94,754) | | | $ | (4) | | | $ | 285,384 | |
附註是這些未經審計的財務報表的組成部分。
皮埃蒙特鋰業公司
合併財務報表附註
(未經審計)
1.公司的描述
業務性質
Piedmont Lithium Inc.(“Piedmont Lithium”、“我們” 或 “公司”)是一家總部位於美國、處於開發階段、多資產的綜合鋰企業,旨在支持清潔能源經濟以及美國和全球能源安全。我們計劃通過加工由我們擁有或具有經濟利益的資產生產的鋰輝石濃縮物,向北美的電動汽車和電池製造供應鏈供應鏈供應氫氧化鋰。
我們的全資項目組合包括田納西州麥克明縣擬建的商用氫氧化鋰製造廠田納西鋰業和位於北卡羅來納州加斯頓縣的擬建完全整合的鋰輝石濃縮制氫氧化鋰項目 Carolina Lithium。我們的項目組合餘額包括對加拿大魁北克省鋰資產的戰略投資,包括正在運營的NAL礦,以及對西非加納大西洋鋰業的戰略投資,包括Ewoyaa。
演示基礎
我們未經審計的合併財務報表和相關附註是根據美國公認會計原則和美國證券交易委員會的規章制度按權責發生制編制的。未經審計的合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。在合併中,所有公司間賬户和交易均已清除。我們的報告貨幣是美元,我們按日曆財年運營。根據此類細則和條例,通常包含在根據美國公認會計原則編制的合併財務報表中的某些信息和附註披露已被省略。因此,這些未經審計的中期合併財務報表應與我們修訂的截至2022年12月31日止年度的10-K/A表年度報告中包含的合併財務報表和附註一起閲讀。這些未經審計的合併財務報表反映了所有調整和重新分類,管理層認為這些調整和重新分類是公允列報所列期間的經營業績、財務狀況和現金流量所必需的。本期的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的財年、任何其他中期或未來任何其他財政年度最終可能取得的業績。
估算值的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出影響合併財務報表和相關附註中報告的金額的估計、假設和分配。受此類估計和假設影響的重要項目包括但不限於長期資產、股票薪酬獎勵的公允價值、所得税的不確定性、遞延所得税資產的估值、或有資產和負債、法律索賠、資產減值、臨時收入調整、應收賬款的可收性和環境補救措施。由於這些估計的性質固有的不確定性,實際結果可能會有所不同。
我們的估計和假設基於當前事實、歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的其他各種因素,這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值以及成本和支出應計做出判斷的基礎,而這些判斷從其他來源看不出來。實際結果可能與我們的估計存在重大不利差異。如果估計值和實際結果之間存在實質性差異,則未來的經營業績將受到影響。
風險和不確定性
我們面臨着與行業中其他規模相似的公司相似的許多風險,包括但不限於我們的勘探和開發活動的成功、我們在國際項目中的股權法投資的成功、許可和施工延誤、需要額外的資本或融資來彌補運營損失、來自替代產品和服務的競爭、專有技術的保護、訴訟以及對關鍵人員的依賴。
我們累積的赤字為美元102.0百萬和美元105.7截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。我們手頭有現金,並相信這些現金將足以為我們的運營提供資金並履行自這些未經審計的合併財務報表發佈之日起至少一年的到期義務。如果我們的現金需求在未來十二個月內發生變化,管理層有能力和承諾對我們的運營進行相應的調整
支出、資本支出和必要的投資。在計劃運營實現商業生產之前,我們將繼續產生與資本項目、開發階段技術研究、與項目相關的許可活動、為我們在魁北克和加納的預期承諾提供資金、維護和收購勘探物業以及進行正在進行的勘探活動等相關的投資淨現金流出。我們的長期成功取決於我們成功籌集額外資本或融資或獲得戰略合作機會的能力。我們的長期成功還取決於我們獲得某些許可和批准、發展計劃中的項目組合、賺取收入和實現盈利的能力。
我們未經審計的合併財務報表是在持續經營的基礎上編制的,其中考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債。
重要會計政策
收入確認
我們是在根據與客户簽訂的合同條款履行履約義務時確認產品銷售收入。當產品的控制權移交給我們的客户時(通常是在交付給承運人時),履約義務即被視為已履行。如果合約包含多個不同的履約義務,則根據每項履約義務的獨立銷售價格為每項履約義務分配交易價格,儘管這些情況並不經常發生,也通常不包含在我們的合同中。收入的計量標準是為換取貨物而預計收到的對價金額。初始定價通常是計費的 5還有幾天 30貨件起飛後幾天內付款 15還有幾天 75天。最終的價格調整可能需要更長的時間才能解決。如果在報告期結束時尚未確定最終價格,我們將根據初始價格、市場定價和已知的質量衡量標準來估算預期的銷售價格。我們向客户保證,我們的產品符合雙方商定的產品規格。
我們選擇將鋰輝石精礦合同的運費和手續費記作履行活動,而不是承諾的商品或服務;因此,這些活動不被視為單獨的履約義務。我們已經選擇了與重要融資部分相關的實際權宜之計,因此,除非在合同開始時,預期的付款期限(從交付之時起或其他相關標準)超過一年,否則不會考慮合同中包含大量融資部分的可能性(這實際上將部分銷售價格歸因於利息收入)。
我們的鋰產品銷往電動汽車和電子市場的全球和地區客户等。我們目前與多個市場的最終用户合作,根據他們的規格定製我們的產品,隨着我們增加更多產品,我們將與這些最終用户合作。
附註2中描述的重大會計政策沒有其他變化—重要會計政策摘要在我們截至2022年12月31日的年度報告的第二部分第8項中。
最近發佈和通過的會計公告
我們已經考慮了最近發佈的所有會計公告的適用性和影響,並確定它們要麼不適用,要麼預計不會對我們未經審計的合併財務報表產生重大影響。
2.收入
我們是在根據與客户簽訂的合同條款履行履約義務時確認產品銷售收入。當產品的控制權移交給我們的客户時,通常是在交付給承運人時,履約義務即被視為已履行。目前沒有包含多項履約義務的合同,也沒有未履行的履約義務。收入的計量標準是為換取貨物而預計收到的對價金額。初始定價通常是計費的 5還有幾天 30貨件起飛後幾天內付款 15還有幾天 75天。最終的價格調整可能需要更長的時間才能解決。如果在報告期結束時尚未確定最終價格,我們將根據初始價格、市場定價和已知的質量衡量標準來估算預期的銷售價格。我們向客户保證,我們的產品符合雙方商定的產品規格。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,有兩個客户佔了 100佔總收入的百分比。與這兩個客户相關的所有銷售都來自北美。我們以個人客户為基礎評估應收賬款的可收性。我們有 不截至2023年9月30日,為無法收回的賬户準備金。
有 不截至 2023 年 9 月 30 日的合約資產或合同負債。
我們的鋰輝石精礦銷售將受到與大宗商品價格波動相關的臨時收入調整。在最終結算之前,這些調整是未知的。
3.股票薪酬
股票激勵計劃
激勵計劃授權授予股票期權、股票增值權、限制性股票單位和限制性股票,其中任何股票都可能基於業績。我們的領導和薪酬委員會決定股票期權的行使價和股票增值權的基準價格,該價格不得低於授予之日我們普通股的公允市場價值。通常,股票期權或股票增值權在之後歸屬 三年服務結束並在服務結束時過期 十年。PRA是根據績效期內的特定績效標準實現某些預先設定的績效目標後進行的。截至2023年9月30日, 2,143,116根據我們的激勵計劃,普通股可供發行。
我們將與股票薪酬相關的費用與支付給同一員工的現金薪酬納入相同的財務報表細列項目中。截至2023年9月30日,我們剩餘的未歸屬股票薪酬支出為美元10.9到2025年12月,將獲得100萬英鎊的認可。此外,如果適用,我們將可歸因於礦山開發和工廠建設的人事支出,包括股票薪酬支出,資本化。在發生基於股份的獎勵沒收時,我們會予以認可。
下表列出了與所有股票激勵計劃相關的股票薪酬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票薪酬的組成部分: | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | $ | 3,139 | | | $ | 1,358 | | | $ | 7,576 | | | $ | 3,715 | |
股票補償沒收 | — | | | (8) | | | (5) | | | (859) | |
股票補償,扣除沒收 | $ | 3,139 | | | $ | 1,350 | | | $ | 7,571 | | | $ | 2,856 | |
| | | | | | | |
未經審計的合併財務報表中股票薪酬的列報: |
勘探和礦山開發成本 | $ | 57 | | | $ | 131 | | | $ | 128 | | | $ | 133 | |
銷售費用、一般費用和管理費用 | 3,010 | | | 1,129 | | | 7,250 | | | 2,510 | |
股票薪酬支出,扣除沒收款項(1) | 3,067 | | | 1,260 | | | 7,378 | | | 2,643 | |
資本化股票薪酬(2) | 72 | | | 90 | | | 193 | | | 213 | |
股票補償,扣除沒收 | $ | 3,139 | | | $ | 1,350 | | | $ | 7,571 | | | $ | 2,856 | |
__________________________ (1)在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中,我們沒有在合併運營報表中反映與股票薪酬支出相關的税收影響,因為在此期間,我們在受影響的司法管轄區獲得了全額税收估值補貼。
(2)資本化股票薪酬涉及與卡羅來納鋰業和田納西鋰業相關的直接勞動力成本,幷包含在合併資產負債表中的 “不動產、廠房和礦山開發淨額” 中。
下表概述了與我們的股票獎勵相關的活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
(以千計) | 股票期權獎勵 | | 限制性股票單位 | | 表演權獎 | | 股票期權獎勵 | | 限制性股票單位 | | 表演權獎 |
1 月 1 日的餘額 | 265 | | | 36 | | | 44 | | | 273 | | | 51 | | | 30 | |
已授予 | 42 | | | 40 | | | 42 | | | 136 | | | 17 | | | 29 | |
行使、投降或歸屬 | — | | | (13) | | | — | | | (15) | | | (14) | | | — | |
被沒收或已過期 | — | | | (1) | | | — | | | (20) | | | (17) | | | — | |
3 月 31 日的餘額 | 307 | | | 62 | | | 86 | | | 374 | | | 37 | | | 59 | |
已授予 | 30 | | | 31 | | | 27 | | | 59 | | | 8 | | | 10 | |
行使、投降或歸屬 | — | | | (12) | | | — | | | (38) | | | (9) | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
6月30日的餘額 | 337 | | | 81 | | | 113 | | | 395 | | | 36 | | | 69 | |
已授予 | — | | | — | | | — | | | — | | | 3 | | | 10 | |
行使、投降或歸屬 | (2) | | | — | | | (22) | | | (37) | | | (1) | | | — | |
被沒收或已過期 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | |
9 月 30 日的餘額 | 335 | | | 81 | | | 91 | | | 358 | | | 37 | | | 79 | |
股票期權獎勵
股票期權可以授予員工、高級職員、非僱員董事和其他服務提供商。對於股票期權獎勵,公允價值是使用Black-Scholes估值模型在授予之日估算的,費用在期權歸屬期內予以確認。
限制性股票單位獎勵
RSU發放給員工和非僱員董事,在歸屬期內被視為股票薪酬支出,視授予日普通股的市場價格而定,視歸屬期內的時間流逝和持續服務而定。在某些情況下,獎勵可以在員工解僱的同時或之後發放。
表演權獎
截至2023年9月30日,有 22,000未歸屬的里程碑 PRA 和 69,000未歸屬的 TSR PRA。只有在實現目標的情況下,獎勵才有資格授予,並且只有在受贈方在每個適用的歸屬日期之前仍在公司工作的情況下,才有資格授予獎勵。每項績效權都轉換為 一授予履約權後的普通股份額。
我們根據授予日普通股的市場價格確定Milestone PRA的公允價值。里程碑PRA受與施工、可行性研究和承購協議相關的某些里程碑的約束,PRA必須滿足這些里程碑才能歸屬。
我們使用蒙特卡羅模擬估算了授予之日TSR PRA的公允價值。蒙特卡羅模擬公允價值模型需要使用高度主觀和複雜的假設,包括標的股票的價格波動。蒙特卡羅模擬模型通過模擬公司和同行集團中每個成員在業績期內可能的未來股票價格來確定授予日期的公允價值。補償費用根據以下假設予以確認: 100TSR 目標的實現百分比,反映在獎項的服務期內。即使從未達到股東總回報率的門檻水平,薪酬支出也不會被撤銷。可以歸屬的股票數量介於 0% 至 200目標金額的百分比。獎項範圍從 1年至 3年份,規定根據業績期結束時的實際業績支付部分款項。
每項性能權都轉換為 一授予履約權後的普通股份額。
4.每股收益
我們通過將淨收益除以本報告期內已發行普通股的加權平均數來計算每股普通股的基本收益和攤薄後每股收益。我們對普通股每股攤薄收益的計算還包括基於庫存股法的未償還期權、限制性股票單位和PRA的假定歸屬的稀釋效應。在計算攤薄後的每股收益時,該期間的平均股價用於確定假定通過行使股票期權購買的股票數量。如果攤薄後的每股收益具有反稀釋作用,則不包括所有潛在的稀釋股份。
下表反映了每股基本和攤薄後的淨收益(虧損): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
(以千計,每股金額除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益(虧損) | $ | 22,891 | | | $ | 16,665 | | | $ | 3,613 | | | $ | (2,071) | |
| | | | | | | |
用於計算每股基本收益的普通股加權平均數 | 19,203 | | | 17,966 | | | 18,974 | | | 17,343 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
潛在稀釋性股票獎勵的影響 | 36 | | | 115 | | | 37 | | | — | |
用於計算每股攤薄收益的普通股加權平均數 | 19,239 | | | 18,081 | | | 19,011 | | | 17,343 | |
| | | | | | | |
每股加權平均基本淨收益(虧損) | $ | 1.19 | | | $ | 0.93 | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.12) | |
加權平均每股攤薄後的淨收益(虧損) | $ | 1.19 | | | $ | 0.92 | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.12) | |
潛在的攤薄後每股淨虧損的計算中不包括潛在的攤薄股份,因為在這些時期,其影響本來是反稀釋的。由於PRA的履約義務未得到履行,因此未包括在內。 下表列出了未包含在攤薄後每股淨虧損中的潛在稀釋和反稀釋股份:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
股票期權 | | 294 | | | 223 | | | 71 | | | 358 | |
RSU | | 3 | | | 3 | | | 10 | | | 37 | |
PRA | | 94 | | | 79 | | | 88 | | | 79 | |
潛在稀釋性股票總數 | | 391 | | | 305 | | | 169 | | | 474 | |
5.所得税
我們記錄的所得税支出為美元2.0税前收入為百萬美元24.9百萬加一筆撥款3.4税前收入為百萬美元20.1在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,分別為百萬人。我們記錄的所得税支出為美元3.2税前收入為百萬美元6.8百萬加一筆撥款3.4税前收入為百萬美元1.4在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬人。有效税率為 8.1% 和 17截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中分別為百分比,以及 46.7% 和 253.3在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百分比。
與截至2023年9月30日的三個月和九個月相比,所得税支出有所減少 2022年9月30日 這主要是由於在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,Sayona Mining的攤薄收益有所下降。有效税率與美國聯邦法定税率不同,這是因為我們在外國司法管轄區的美國遞延所得税資產和收入的估值補貼以與美國法定税率不同的税率徵税。
我們打算繼續維持遞延所得税資產的估值補貼,直到有足夠的證據支持撤銷全部或部分補貼。但是,鑑於我們預期的未來收益,我們認為,在未來12個月內,可能會有足夠的積極證據,使我們得出結論,不再需要估值補貼的實質性部分。發放估值補貼將導致某些遞延所得税資產的確認,並減少記錄釋放期間的所得税支出。發放估值補貼的確切時間和金額可能會根據我們的盈利水平而變化
實現。我們不斷審查估值補貼的充足性,並打算在沒有足夠證據支持可變現的情況下,維持遞延所得税資產的估值補貼。
6.不動產、廠房和礦山開發
不動產、廠房和礦山開發淨額見下表:
| | | | | | | | | | | |
(以千計) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
採礦權益 | $ | 78,623 | | | $ | 56,120 | |
礦山開發 | 4,971 | | | 3,050 | |
土地 | 720 | | | 720 | |
租賃權改進 | 401 | | | 281 | |
設施和設備 | 915 | | | 675 | |
施工中 | 31,051 | | | 10,780 | |
房地產、廠房和礦山開發 | 116,681 | | | 71,626 | |
累計折舊 | (259) | | | (85) | |
不動產、廠房和礦山開發,淨額 | $ | 116,422 | | | $ | 71,541 | |
採礦權益和礦山開發成本與卡羅來納鋰業有關。我們在建工程主要涉及與田納西鋰業相關的資本化成本。
在資產投入使用之前,採礦權益和礦山開發資產的耗盡才開始。截至2023年9月30日,我們尚未記錄任何採礦權益或礦山開發資產的枯竭支出。
折舊費用包含在我們的合併運營報表中的 “銷售、一般和管理費用” 中,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
(以千計) | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
折舊費用 | | $ | 68 | | | $ | 21 | | | $ | 174 | | | $ | 32 | |
7.權益法投資
當我們有能力對被投資者的運營決策權和財務政策施加重大影響時,我們會將權益法應用於投資。我們將對大西洋鋰業、Sayona Mining和Sayona Mining子公司Sayona Quebec的現有投資記作股權法投資。
我們將繼續評估業務發展以及現有股票法投資者的預期業務擴張的影響。如下所述,Atlantic Lithium完成了對Ewoyaa的技術研究,以及NAL的重啟,對我們如何最恰當地反映我們的收入(虧損)比例份額的考慮產生了影響 三現有的權益法投資。與我們的股票法被投資方簽訂的承購協議預計最初將供應鋰輝石精礦,這些鋰輝石可能會轉售到市場。田納西鋰業建成後,我們的股權法投資方預計將提供田納西鋰業轉化為氫氧化鋰所需的大部分鋰輝石精礦。
我們在Atlantic Lithium、Sayona Mining和魁北克賽奧納的收益(虧損)中所佔的份額是在合併運營報表中 “運營收益(虧損)” 中的 “權益法投資收益(虧損)” 中滯後了四分之一。
以下是我們截至2023年9月30日的權益法投資摘要。
Sayona Mining
我們擁有大約的股權 12% 投資於澳大利亞證券交易所上市的澳大利亞公司 Sayona Mining,並已與 Sayona Mining 建立戰略合作伙伴關係,在加拿大魁北克勘探、評估、開發、開採和生產鋰輝石精礦。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們報告了Sayona Mining通過發行普通股籌集額外資金的影響。我們沒有參與這些股票的發行,這些股票的發行估值高於我們所有權的賬面價值。結果,我們在Sayona Mining的所有權被稀釋並下降了。我們確認的非現金收益為美元8.0百萬和美元29.4在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中分別為百萬美元,以及美元15.2百萬和美元29.4在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別有100萬英鎊與我們的所有權權益的稀釋有關。我們在合併運營報表中的 “權益法投資攤薄收益” 中記錄了收益。
Sayona 魁北克
我們擁有的股權 25% 在魁北克薩約納,目的是進一步加強我們在加拿大魁北克的投資和戰略夥伴關係。剩下的 75% 的股權由 Sayona Mining 持有。Sayona Quebec 持有 100NAL 的權益百分比,NAL 包括露天礦和選礦廠,以及 Authier 鋰項目和 Tansim 鋰項目。
我們與 Sayona Quebec 簽訂了礦山壽命承購協議,期限更長 113,000公噸或 50每年鋰輝石精礦產量的百分比。我們從魁北克薩約納購買的鋰輝石濃縮物需遵守市場定價,最低價格為 $500每公噸,價格上限為美元900每公噸用於 6.0%鋰輝石濃縮在北卡羅來納州的離岸價格基礎上。
除了鋰開採和精礦生產外,NAL 還擁有一座部分完工的碳酸鋰工廠,該工廠由 NAL 的前運營商開發。魁北克薩約納在截至2023年6月30日的季度中完成了NAL碳酸鹽廠完工和重啟的初步技術研究。如果我們決定通過我們的合資企業Sayona Quebec與Sayona Mining一起建造和運營鋰轉化廠,則NAL生產的鋰輝石精礦將在轉換業務開始時優先運送到該轉化廠。任何未交付到轉化廠的剩餘鋰輝石濃縮物將首先出售給我們,直至我們的承購權,然後再出售給第三方。建設共同擁有的鋰轉化能力的任何決定都必須得到雙方的同意。
大西洋鋰業
我們擁有大約的股權 9在倫敦證券交易所和澳大利亞證券交易所另類投資市場上市的澳大利亞公司Atlantic Lithium的百分比。我們與大西洋鋰業建立了戰略合作伙伴關係,在加納勘探、評估、開採、開發並最終生產鋰輝石精礦。我們有權收購最多 50通過當前和未來的分階段投資獲得擁有Ewoyaa的大西洋鋰業的子公司加納大西洋鋰業的百分比股權。
我們有一項長期承購協議,根據該協議,大西洋鋰業將出售 50按市場價格計算,加納在礦山生命週期內生產的鋰輝石精礦的百分比轉化為皮埃蒙特鋰業。參見注釋 8—其他資產和負債.
下表彙總了我們的權益法投資的賬面金額,包括賬面變動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 | | |
(以千計) | Sayona Mining | | Sayona 魁北克 | | 大西洋鋰業 | | 總計 | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | 47,283 | | | $ | 66,546 | | | $ | 10,211 | | | $ | 124,040 | | | |
額外投資 | 450 | | | — | | | — | | | 450 | | | |
| | | | | | | | | |
權益法投資的攤薄收益(1) | 7,894 | | | — | | | 64 | | | 7,958 | | | |
權益法投資的收益(虧損)(2) | 1,076 | | | 3,552 | | | (776) | | | 3,852 | | | |
權益法投資的外幣折算調整 | (1,394) | | | (1,618) | | | (244) | | | (3,256) | | | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 55,309 | | | $ | 68,480 | | | $ | 9,255 | | | $ | 133,044 | | | |
__________________________(1)股權法投資的攤薄收益與增發Sayona Mining和Atlantic Lithium的股票有關,這減少了我們在Sayona Mining和Atlantic Lithium的所有權。
(2)與我們在Sayona Mining和Sayona Quebec業績中的比例份額相關的某些非實質性的期外金額已包含在本期業績中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的九個月 |
(以千計) | Sayona Mining | | Sayona 魁北克 | | 大西洋鋰業 | | 總計 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 44,620 | | | $ | 39,763 | | | $ | 11,265 | | | $ | 95,648 | |
額外投資 | 550 | | | 28,076 | | | 41 | | | 28,667 | |
| | | | | | | |
權益法投資的攤薄收益(1) | 15,144 | | | — | | | 64 | | | 15,208 | |
權益法投資的收益(虧損)(2) | (978) | | | 948 | | | (1,535) | | | (1,565) | |
權益法投資的外幣折算調整 | (4,027) | | | (307) | | | (580) | | | (4,914) | |
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 55,309 | | | $ | 68,480 | | | $ | 9,255 | | | $ | 133,044 | |
__________________________(1)股權法投資的攤薄收益與增發Sayona Mining和Atlantic Lithium的股票有關,這減少了我們在Sayona Mining和Atlantic Lithium的所有權。
(2)與我們在Sayona Mining和Sayona Quebec業績中的比例份額相關的某些非實質性的期外金額已包含在本期業績中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 |
(以千計) | Sayona Mining | | Sayona 魁北克 | | 大西洋鋰業 | | 總計 |
截至2022年6月30日的餘額 | $ | 17,118 | | | $ | 33,047 | | | $ | 14,069 | | | $ | 64,234 | |
額外投資 | — | | | 4,032 | | | — | | | 4,032 | |
| | | | | | | |
權益法投資攤薄後的收益(虧損) (1) | 29,402 | | | — | | | (35) | | | 29,367 | |
權益法投資的虧損 | (228) | | | (454) | | | (1,321) | | | (2,003) | |
權益法投資的外幣折算調整 | 1,336 | | | — | | | (133) | | | 1,203 | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 47,628 | | | $ | 36,625 | | | $ | 12,580 | | | $ | 96,833 | |
__________________________
(1)股權法投資攤薄後的收益(虧損)涉及:(i)增發Sayona股份,這減少了我們在Sayona的所有權;(ii)行使某些大西洋鋰業股票期權和股票贈款,導致我們在大西洋鋰業的所有權減少。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 |
(以千計) | Sayona Mining | | Sayona 魁北克 | | 大西洋鋰業 | | 總計 |
2021 年 12 月 31 日的餘額 | $ | 18,256 | | | $ | 25,216 | | | $ | 15,401 | | | $ | 58,873 | |
額外投資 | 1,076 | | | 13,011 | | | — | | | 14,087 | |
權益法投資攤薄後的收益(虧損) (1) | 29,402 | | | — | | | (35) | | | 29,367 | |
權益法投資的虧損 | (2,507) | | | (1,647) | | | (2,393) | | | (6,547) | |
權益法投資的外幣折算調整 | 1,401 | | | 45 | | | (393) | | | 1,053 | |
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | 47,628 | | | $ | 36,625 | | | $ | 12,580 | | | $ | 96,833 | |
__________________________
(1)股權法投資攤薄後的收益(虧損)涉及:(i)增發Sayona股份,這減少了我們在Sayona的所有權;(ii)行使某些大西洋鋰業股票期權和股票贈款,導致我們在大西洋鋰業的所有權減少。
下表彙總了股票法投資的公允價值,在這些投資中,公開交易實體的市場價值隨時可用: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日 | | |
(以千計) | Sayona Mining | | Sayona 魁北克 | | 大西洋鋰業 | | |
公允價值 | $ | 74,784 | | | 未公開交易 | | $ | 18,404 | | | |
8.其他資產和負債
其他流動資產包括以下內容: | | | | | | | | | | | |
(以千計) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
投資股權證券 | $ | 458 | | | $ | 484 | |
預付資產和其他流動資產 | 3,916 | | | 2,128 | |
其他流動資產總額 | $ | 4,374 | | | $ | 2,612 | |
截至2023年9月30日,我們在股票證券方面的投資包括Ricca的普通股,這是我們從大西洋鋰業分拆Ricca的一部分收購的。Ricca是一傢俬人公司,專注於非洲的黃金勘探。
其他非流動資產包括以下內容: | | | | | | | | | | | |
(以千計) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
向關聯公司預付款 | $ | 24,031 | | | $ | 17,316 | |
其他非流動資產 | 256 | | | 264 | |
經營租賃使用權資產 | 1,447 | | | 1,293 | |
其他非流動資產總額 | $ | 25,734 | | | $ | 18,873 | |
向附屬公司提供的預付款涉及對未來計劃中的鋰項目的分階段投資。我們與包括加納大西洋鋰業在內的大西洋鋰業公司建立了戰略合作伙伴關係。根據我們的合作伙伴關係,我們簽訂了一項項目協議,以收購一個 50加納大西洋鋰業的百分比股權 二每個階段,每個階段都要求我們在一段時間內對Ewoyaa進行未來的分階段投資。
我們最近完成了第一階段,這使我們能夠收購一個 22.5通過為Ewoyaa的勘探和DFS費用提供資金,並通知大西洋鋰業我們打算繼續提供第二階段所需的額外資金,從而獲得加納大西洋鋰業的百分比股權。我們完成了對勘探和DFS成本的融資,大西洋鋰業於2023年6月發佈了DFS。8月,我們向大西洋鋰業公司發出了我們打算繼續提供額外資金的通知。根據加納《礦產和採礦法》的要求,我們在第一階段的未來股權所有權仍需獲得政府的批准。第 2 階段允許我們額外購買 27.5融資完成後加納大西洋鋰業的股權百分比 $70百萬美元用於與開發Ewoyaaa相關的資本成本。初始承諾中節省的任何成本或成本超支將由皮埃蒙特鋰業和大西洋鋰業平均分擔。第一和第二階段完成後,我們預計總股權為 50加納大西洋鋰業的百分比。反過來,加納大西洋鋰業公司將舉辦 81扣除將由Ewoyaaa項目持有的權益後的百分比利息
加納政府,由此產生的實際所有權權益 40.5% 在 Ewoyaa,由皮埃蒙特撰寫。融資成本包含在合併資產負債表中的 “其他非流動資產” 中,作為我們未來對加納大西洋鋰業分階段投資的預付款。
我們因參與Ewoyaa而蒙受的最大損失風險僅限於皮埃蒙特鋰業向大西洋鋰業支付的資金總額。截至 2023 年 9 月 30 日,我們做到了 不它擁有加納大西洋鋰業的股權。我們已經為Ewoyaa向大西洋鋰業預付了總額為$的款項2.1百萬和美元2.7在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,分別為百萬美元,以及6.9百萬,以及 $9.8在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬人。
其他流動負債包括以下內容: | | | | | | | | | | | |
(以千計) | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
經營租賃負債 | $ | 301 | | | $ | 124 | |
應計臨時收入調整 | 7,751 | | | — | |
其他流動負債總額 | $ | 8,052 | | | $ | 124 | |
我們收到了一美元31.6根據臨時定價安排,我們在首次銷售鋰輝石精礦時預付了100萬美元的部分款項。我們是在根據與客户簽訂的合同條款履行履約義務時確認產品銷售收入。如果在報告期結束時最終價格仍未得到解決,我們將根據初始價格、市場定價和已知的質量衡量標準來估算預期的銷售價格。收到的付款與最終估計銷售價格之間的差額(產生負債)記作應計臨時收入調整。
9.公平
我們有權最多發行 100,000,000普通股,面值 $0.0001每股,以及 10,000,000優先股股票,面值 $0.0001每股。我們有 不優先股的已發行股份。
2023 年 2 月,我們收到了 $75來自 LG Chem 的百萬美元以換取 1,096,535皮埃蒙特鋰業的普通股,價格約為美元68.40每股收購以及多年期鋰輝石精礦承購協議。與認購相關的股票發行成本總計 $3.9百萬美元,並計入合併資產負債表中股票發行收益的減少。
2022年3月,我們發佈了 2,012,500低於我們美元值的股票500百萬自動上架登記,發行價為美元65.00每股籌集總收益 $130.8百萬。與美國公開發行相關的股票發行成本總額為美元8.8百萬美元,並計入合併資產負債表中股票發行收益的減少。
截至 2023 年 9 月 30 日,我們有 $369.2根據我們的貨架註冊聲明,該聲明將於2024年9月24日到期,還剩100萬英鎊。
10.分段報告
我們報告細分市場信息的方式與管理層在評估業績和根據ASC主題280做出資源分配決策時內部組織業務的方式相同, “分部報告.”我們有一個單一的可報告的運營部門,作為單一業務平臺運營。在得出這個結論時,管理層考慮了CODM的定義、CODM如何定義業務、提供給CODM的信息的性質、CODM如何使用此類信息做出運營決策以及如何評估資源和績效。提供給 CODM 並由其分析的運營結果處於合併級別,因此,關鍵資源決策和績效評估是在合併級別上進行的。我們有一個單一的共同管理團隊,我們的現金流僅在合併層面上進行報告和審查,而在個體業務層面上沒有明顯的現金流。
11.金融工具的公允價值
公允價值是指在計量日市場參與者之間的有序交易中,在資產或負債的主要市場或最有利的市場上為轉移負債(退出價格)而獲得的資產獲得或支付的交易價格。
我們關注 FASB ASC 主題 820, “公允價值計量和披露”,它為披露公允價值計量標準建立了三級估值層次結構.估值層次結構將按公允價值計量的資產和負債分為以下幾類
三個不同的級別,具體取決於測量中使用的輸入的可觀測性。這三個級別的定義如下:
第 1 級:活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)。
第 2 級:除報價外,第1級中包含的資產或負債可以直接或間接觀察到的投入,包括活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價、資產或負債可觀測的報價以外的投入,以及通過相關性或其他方式從可觀察的市場數據中得出的投入。
第 3 級:不基於可觀察的市場數據(不可觀察的輸入)的資產或負債的輸入。
金融資產或負債的分類水平是根據公允價值計量的最低重要投入水平確定的。
公允價值的衡量
我們的金融工具主要包括現金和現金等價物、股票證券投資、貿易和其他應付賬款以及長期債務,如下所示:
•其他金融工具—由於其短期性質,現金和現金等價物以及貿易和其他應付賬款的賬面金額接近公允價值。
•投資股權證券—截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們有 $0.5百萬和美元0.5根據第三級投入,按公允價值入賬的股票證券投資分別為百萬份。參見注釋 8—其他資產和負債.
•長期債務—與賣方融資貸款相關的未償還本金債務為美元0.2百萬和美元0.6截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。我們長期債務的賬面價值接近其估計的公允價值。
並非所有報告期的第三級活動都很重要。
12.承付款和意外開支
法律訴訟
我們不時參與各種索賠、訴訟和訴訟。當我們確定可能出現不利結果並且可以合理估計損失金額時,我們會為特定的法律訴訟設立儲備金。
2022年7月5日,據稱是公司股權證券股東的布拉德·託馬西克向美國紐約東區地方法院提起股東衍生訴訟。該訴訟旨在代表公司對公司的某些高管和董事提出索賠。申訴稱,被告違反了信託義務,因為該公司在2018年3月16日至2021年7月19日期間的不同時間發表了有關北卡羅來納州政府發放卡羅來納鋰業許可證的時間和狀況的聲明。沒有就此訴訟向公司提出任何訴訟要求。該訴訟側重於與上述股東衍生訴訟相同的公開聲明。2022年9月,雙方同意一項規定,在駁回本節第二段所述證券法事項的動議得到解決之前,暫停訴訟程序,法院於2022年10月下令暫停該案。我們打算對這些指控進行有力辯護。儘管無法保證結果,但我們認為這些説法沒有道理。潛在的金錢救濟(如果有)是不可能的,目前也無法估計;因此,我們沒有記錄這方面的負債。
2021年10月14日,據稱持有澳大利亞皮埃蒙特美國存托股份和公司股權證券的文森特·瓦爾巴羅向美國紐約東區地方法院提起股東衍生訴訟,聲稱代表公司對公司的某些高管和董事提起索賠。申訴稱,被告在2018年3月16日至2021年7月19日期間的不同時間違反了與公司關於北卡羅來納州政府發放卡羅來納州鋰業許可證的時間和狀況的聲明有關的信託義務。沒有就此訴訟向公司提出任何訴訟要求。2021年12月,雙方同意一項規定,在駁回前一段所述證券法事項的動議得到解決之前,暫停訴訟程序,法院下令暫停該案。我們打算對這些指控進行有力辯護。儘管無法保證結果,
我們認為這些説法沒有道理。潛在的金錢救濟(如果有)是不可能的,目前也無法估計;因此,我們沒有記錄這方面的負債。
2023 年 9 月 8 日,Thomascik 和 Varbaro 案的當事方規定合併 二行動。法院尚未就該規定採取行動。
2021 年 7 月,美國紐約東區地方法院代表一類聲稱違反《交易法》的假定原告對我們提起訴訟。除其他外,該投訴指控我們作了虛假和/或誤導性陳述和/或未能披露與適當和必要的許可證有關的信息。2022年2月,法院在該訴訟中任命了一名首席原告,首席原告於2022年4月提出了修改後的申訴。2022年7月18日,我們動議駁回修改後的投訴。2022年9月1日,首席原告提交了法律備忘錄,反對我們的駁回動議。2022年10月7日,我們提交了答覆備忘錄,以支持我們的駁回動議。法院尚未對我們的駁回動議作出裁決。如果修改後的申訴仍然有效,我們打算對這些索賠進行有力辯護。儘管無法保證結果,但我們認為這些説法沒有道理。潛在的金錢救濟(如果有)是不可能的,目前也無法估計,因此,我們沒有記錄有關此事的負債。
其他承諾和突發事件
2023 年 5 月,我們與北卡羅來納州切裏維爾市簽訂了社區發展協議,根據該協議,我們承諾提供資金11.0百萬美元如下:(i) $1.0百萬美元用於支持某些公園和娛樂項目以及重建娛樂部門, 其中 $0.52023 年 7 月支付了百萬美元,0.52023 年 10 月支付了百萬美元,(ii) $10.0百萬美元,每年分期支付 $0.5百萬以上 20 年這段時間從卡羅來納鋰業首次裝運氫氧化鋰開始。作為協議的一部分,切裏維爾市將皮埃蒙特鋰業擁有的某些不動產的域外分區管轄權交給了北卡羅來納州的加斯頓縣。
13.後續事件
2023 年 10 月,我們支付了 $1.5百萬換一個 19.9與 Sokoman Minerals 共同成立的新實體 Vinland Lithium 的股權百分比 (40.05% 所有者)和 Benton Resources(40.05% 所有者)。通過分階段投資協議,我們可以賺取高達 62.5Vinland Lithium Inc.的全資子公司Killick Lithium的股權百分比,該公司目前持有 100Killick Lithium 項目的權益百分比,該項目是加拿大紐芬蘭的一個大型潛在鋰項目。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與季度報告中其他地方的財務報表和相關附註一起閲讀。本表格 10-Q 中對我們 10-K 表格的引用是指我們於 2023 年 3 月 1 日提交的 10-K 表格,該表格於 2023 年 4 月 24 日經我們的 10-K/A 表格修訂。以下討論包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性陳述。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異。可能導致或促成這些差異的因素包括下文和我們的季度報告中其他地方討論的因素,以及截至2022年12月31日的年度報告中題為 “風險因素”、“關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “關於礦產財產披露的警示説明” 的章節中討論的因素。
這個 管理層的討論和分析是我們季度報告中其他地方提及的財務報表(包括附註)的補充,旨在增進您對我們運營和財務狀況的理解。本次討論以百萬計,由於四捨五入,可能無法精確地與表格中提供的總數和百分比相加或計算。
執行概述和戰略
我們是一家處於開發階段的美國公司,目標是成為北美領先的氫氧化鋰生產商之一。隨着全世界、美國政府和行業動員起來,通過交通電氣化支持全球脱碳,我們有望成為美國電動汽車和電池製造供應鏈的關鍵貢獻者。
自2021年以來,電動汽車和電池公司宣佈了在美國各地建立新的或擴大製造業務的重大承諾,預計這將成倍快速地推動未來十年國內對鋰的需求,遠遠超過目前或預計的產能。作為一家總部位於美國的公司,Piedmont Lithium完全有能力受益於聯邦政策和資金,這些政策和資金旨在促進強大的國內供應鏈和清潔能源經濟的快速發展,同時加強國家和全球能源安全。該行業面臨的挑戰是,雖然電動汽車、電池和相關組件的製造設施通常在兩到三年內建成,但從勘探到生產的鋰資源開發需要更長的時間。我們認為,較長的資源開發時間框架是新興電氣化行業面臨的最大風險,但也為鋰生產商帶來了機遇。
為了支持不斷增長的美國鋰需求,我們在過去七年中開發了由四個項目組成的投資組合:全資擁有的田納西鋰業和卡羅來納鋰業,對加拿大魁北克的戰略投資,對Sayona Mining和魁北克Sayona的戰略投資,以及對加納的大西洋鋰業的戰略投資。我們與魁北克薩約納礦業的合資企業於2023年第三季度開始向市場供應鋰輝石精礦。我們未來對加納大西洋鋰業的投資預計將在2025年生產鋰輝石精礦。我們預計,來自加納的鋰輝石精礦將作為田納西鋰業的主要原料。田納西鋰業的設計目標是每年生產 30,000 公噸氫氧化鋰。Carolina Lithium是作為一個完全集成的鋰輝石濃縮制氫氧化鋰項目開發的,旨在每年生產30,000公噸氫氧化鋰。
我們目前計劃每年生產約60,000公噸的國產氫氧化鋰,這將大大提高當今美國每年估計的年產能僅為20,000公噸。我們的氫氧化鋰產能和創收預計將得到每年約52.5萬噸鋰輝石精礦的生產或承購權的支持。
我們的項目和戰略投資正在按計劃的時間表進行開發,以便在我們探索通過其他投資發展硬石鋰基礎的機會時,為短期現金流和長期價值最大化提供潛力。開發時間表取決於許可、監管部門的批准、資金、成功的項目執行和市場動態。我們還將繼續評估進一步擴大資源基礎和生產能力的機會。
隨着我們繼續推進成為北美領先的鋰產品製造商之一的目標,我們希望利用我們的競爭優勢,包括我們與Sayona Quebec的礦山壽命承購協議、鋰資源的規模和多樣化、項目和資產的優勢位置、獲得各種融資選擇的機會、利用我們的新建項目的機會以及經驗豐富的管理團隊。下文重點介紹了在這方面取得的進展。
皮埃蒙特鋰業
我們將繼續開展各種活動, 以加強我們的財務狀況和業務戰略, 包括支持發展和擴大我們的項目組合, 戰略投資, 和企業運營。
2023年10月,我們支付了150萬澳元購買了Vinland Lithium19.9%的股權,Vinland Lithium是一家總部位於加拿大的實體,與索科曼礦業和本頓資源共同擁有。Vinland Lithium目前擁有Killick鋰項目,這是一個位於加拿大紐芬蘭南部的大型鋰勘探地產。我們已經與Vinland Lithium簽訂了收益協議,通過分階段投資收購Killick Lithium高達62.5%的股權。作為我們投資的一部分,我們與Killick Lithium簽訂了營銷協議,規定了100%的營銷權和優先拒絕權,在礦山壽命基礎上以具有競爭力的商業價格購買Killick Lithium生產的所有鋰產品的100%。
鋰項目
魁北克
我們在魁北克薩約納礦業和薩約納分別擁有約12%和25%的股權。Sayona Mining擁有魁北克薩約納剩餘的75%股權。魁北克薩約納擁有一系列項目,其中包括NAL、Authier鋰項目和坦西姆鋰項目。我們與魁北克薩約納簽訂了礦山壽命承購協議,金額為每年113,000公噸或鋰輝石精礦產量的50%。我們購買鋰輝石精礦的最低價格為每公噸500美元,6.0%的鋰的價格上限為每公噸900美元2O 鋰輝石濃縮在北卡羅來納州離岸價。
最近的亮點包括:
•在截至2023年9月30日的三個月中,NAL 生產了 31,486 dmt 的鋰輝石精礦,出貨了 48,211 dmt 的鋰輝石精礦,其中 29,011 dmt 的鋰輝石精礦出售給了皮埃蒙特。
•2023年10月,Sayona Mining對2023年7月1日至2024年6月30日的一年期進行了預測,預計NAL的鋰輝石精礦產量為14萬至16萬立方米,鋰輝石精礦的出貨量為16萬至18萬立方米。
•2023年11月,Sayona公佈了2023年NAL鑽探活動的鑽探結果,包括從現有礦殼向西北方向截獲的大量含鋰輝石偉晶巖。鑽探中遇到了厚實的高品位偉晶巖。其他化驗結果尚待確定。
加納
我們擁有大西洋鋰業約9%的股權,我們有權收購加納大西洋鋰業公司50%的股權,其中包括大西洋旗艦Ewoyaa鋰業項目,該項目距離西非加納的塔科拉迪港約70英里。我們與大西洋鋰業公司簽訂了承購協議,按礦山壽命計算,按市場價格從Ewoyaa購買鋰輝石精礦年產量的50%。作為我們戰略的一部分,我們預計將把吸收的50%的鋰輝石精礦從Ewoyaa運往美國,作為田納西鋰業公司氫氧化鋰轉化的主要原料。
最近的亮點包括:
•2023年10月,加納國土和自然資源部批准了Ewoyaa的採礦租約,但須經加納議會批准。採礦租約包括加納政府在Ewoyaa的13%的自由附帶權益和10%的特許權使用費。採礦租約仍有待議會批准。
•2023年9月,MIIF與大西洋鋰業簽訂了一項不具約束力的協議,投資2790萬美元收購Ewoyaa6%的股權,該投資專門用於Ewoyaa的項目開發成本,併為大西洋鋰業加納投資組合中所有未來勘探和開發成本的6%提供資金。預計MIIF的投資將同樣減少皮埃蒙特和大西洋鋰業對Ewoyaa的資金需求。如果執行,皮埃蒙特和大西洋鋰業將分別擁有Ewoyaa40.5%的股權,其中包括政府的自由附帶權益。根據這些協議,皮埃蒙特將繼續保持加納大西洋鋰業公司未來鋰輝石精礦生產的50%的礦山壽命吸收權。
•2023年8月,我們行使了收購加納大西洋鋰業公司22.5%的股權的選擇權,但須經政府批准,這是收購加納大西洋鋰業50%股權的收益協議的一部分,不包括MIIF投資和政府的自由附帶權益。此外,我們已承諾為開發Ewoyaa的首批7000萬美元資本支出提供資金,這將使我們能夠獲得加納大西洋鋰業剩餘的27.5%的股權。額外的開發資本成本將與大西洋鋰業平均分擔。
•大西洋鋰業預計,Ewoyaa的許可和批准將在2024年下半年完成,模塊化密度介質分離廠的首次生產預計將在2025年下半年完成。計劃在2026年實現全面商業化生產,但須獲得環境研究的批准、議會的批准和其他法定要求。
田納西鋰業
田納西鋰業正被設計為位於美國新興的 “電池帶” 的世界級氫氧化鋰工廠,預計每年將為美國供應鏈增加30,000公噸氫氧化鋰的產能。我們預計該工廠將成為世界上最可持續的氫氧化鋰業務之一,並將採用美卓:Outotec 鹼壓浸出技術。與現有技術相比,使用該技術有望減少固體廢物,減少排放,並提高資本和運營成本。
最近的亮點包括:
•2023 年 10 月,我們在擬建的田納西鋰業廠址附近購買了一座尾礦儲存設施,用於存放作為創新鹼壓浸出工藝一部分生產的惰性尾礦。此外,我們同意收購一個靠近田納西鋰電廠的大型工業園區。這兩次收購將為該項目帶來可觀的淨經濟收益。
•在2023年第三季度,我們聘請了顧問來支持我們建設田納西鋰業的融資戰略。經與美國能源部協商,我們決定向美國能源部貸款計劃辦公室尋求ATVM貸款,而不是完成先前根據《兩黨基礎設施法》宣佈的1.417億美元撥款。我們預計,如果發放ATVM貸款,將大大增加該項目所需資本的份額,從而增加戰略方與我們合作開展該項目的機會。
•在2023年第三季度,我們行使了收購田納西鋰業項目擬建場地的選擇權,並正在與地方當局合作關閉財產。
•2023 年 7 月,我們獲得了 TDEC 頒發的田納西鋰業有條件重大非第五章施工和運營航空許可證。在收到計劃中的每年30,000公噸氫氧化鋰製造廠的航空許可證後,我們現在持有田納西鋰業開始施工所需的所有材料許可證。
卡羅來納鋰業
Carolina Lithiumene位於歷史悠久的卡羅來納錫鋰礦帶,被設計為一個完全整合的項目,在北卡羅來納州加斯頓縣的單一地點上進行採礦、鋰輝石精礦生產和氫氧化鋰製造。全面投產後,卡羅來納鋰業預計每年將生產30,000公噸氫氧化鋰。我們目前正在與州和地方監管和管理機構開展許可活動。我們的目標是在2024年獲得必要的物質許可。我們預計將在收到州採礦許可證後繼續進行重新分區。施工將在收到所需許可證、重新分區、地方批准和項目融資活動後開始。
我們於2021年8月向NCDEQ和DEMLR提交了採礦許可證申請。2023年5月,DEMLR發佈了第三份補充信息請求,要求進一步澄清我們處理環境監測和緩解的計劃。2023 年 9 月,我們提交了部分回覆草案。根據對部分回覆草案的反饋,我們可能會要求延長回覆附加信息請求的時間。
關鍵會計政策與估計
我們的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們未經審計的合併財務報表,這些報表是根據美國公認會計原則編制的。這些合併財務報表的編制要求我們做出估算和假設,這些估計和假設會影響截至合併財務報表之日的資產和負債報告的數額、或有資產和負債的披露以及報告期內發生的列報費用。我們的估計基於我們的歷史經驗以及我們認為合理的其他各種因素
在這種情況下, 其結果構成了對資產和負債賬面價值作出判斷的依據, 而這些判斷從其他來源看不出來.在不同的假設或條件下,實際結果可能與這些估計值有所不同。
參見 重要會計政策註釋 1 中的部分—公司描述對於我們在截至2023年9月30日的九個月中遵循的重大會計政策與我們在截至2022年12月31日的年度報告中披露的會計政策相比的任何變化。
COVID-19 迴應
為了保護員工、承包商、訪客和社區的健康和安全,我們實施了一項全面的計劃以應對 COVID-19 疫情。我們的計劃包括管理諸如密切接觸者暴露和 COVID-19 和其他傳染病感染等問題的政策和協議,為員工提供額外的個人防護設備,並允許我們的員工遠程辦公。我們為受 COVID-19 影響的員工提供了帶薪休假,報銷了員工與 COVID-19 檢測相關的費用,為員工提供了接種疫苗的時間,並鼓勵靈活的工作時間表以滿足個人和家庭的需求。目前,美國的 COVID-19 疫情發生率似乎已大大降低,但出現新菌株的可能性繼續構成風險。儘管我們的業務沒有受到重大影響,但全球經濟和我們的市場已經並將繼續受到 COVID-19 的重大和不利影響。如果未來不能持續有效、及時地控制 COVID-19 的影響,我們的業務運營和財務狀況可能會受到我們無法預見的因素的重大不利影響。這些因素以及我們無法控制的其他因素中的任何一個都可能對整體業務環境產生不利影響,給我們開展業務的地區帶來不確定性,導致我們的業務遭受我們無法預測的損失,並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大和不利影響。
運營業績的組成部分
收入
我們是在根據與客户簽訂的合同條款履行履約義務時確認產品銷售收入。當產品的控制權移交給我們的客户時(通常是在交付給承運人時),履約義務即被視為已履行。如果合約包含多個不同的履約義務,則根據每項履約義務的獨立銷售價格為每項履約義務分配交易價格,儘管這些情況並不經常發生,也通常不包含在我們的合同中。收入的計量標準是為換取貨物而預計收到的對價金額。初始定價通常在發貨後 5 天到 30 天內計費,並在 15 天到 75 天之間支付。價格的最終調整可能需要更長的時間才能解決。如果在報告期結束時尚未確定最終價格,我們將根據初始價格、市場定價和已知的質量衡量標準來估算預期的銷售價格。我們向客户保證,我們的產品符合雙方商定的產品規格。
勘探和礦山開發成本
在資源開發項目的不同階段,我們在資源勘探、評估和開發方面產生成本。申報已探明和可能的礦產儲量之前產生的勘探費用,主要包括勘探、鑽探、工程、冶金試驗、特定地點的開墾以及與勘探活動相關的僱員薪酬,按支出記作費用。我們還將可歸因於未來濃縮廠和化工廠土地評估、可行性研究和其他不符合資本化條件的項目支出列為已發生的工程費用。在申報已探明和可能的礦產儲量後,將使該物業達到商業產能或提高產能或使用壽命所需的勘探和礦山開發成本計入資本。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和管理費用與管理費用有關,例如公司管理層和辦公室員工(包括會計、法律、人力資源和其他支持人員)的員工薪酬和福利、專業服務費、保險以及與維護公司總部相關的成本。員工薪酬成本中包括現金和股票薪酬支出。
權益法投資的收益(虧損)
權益法投資的收益(虧損)反映了我們在投資薩約納礦業、魁北克薩約納和大西洋鋰業的淨收益(虧損)中所佔的比例份額。這些投資按權益法入賬,並分別進行調整
對於我們在每個被投資者的收益(虧損)中所佔份額,延遲了四分之一。我們的權益法投資是我們持續運營不可或缺的一部分。我們已經確定,有必要更有意義和更透明地將我們在權益法投資中的收入比例份額列為運營收益(虧損)的一部分。
其他收入
其他收入包括利息收入、利息支出、外幣匯兑損失和權益法投資的攤薄收益。利息收入包括我們的現金和現金等價物所賺取的利息。利息支出包括與Carolina Lithium賣方融資的礦業權益的非現金收購相關的長期債務產生的利息,以及租賃負債產生的利息。外幣匯兑損失涉及我們以加元和澳元計價的外國銀行賬户以及以澳元計價的有價證券。權益法投資的攤薄收益與我們在Sayona Mining和Atlantic Lithium的所有權減少有關,原因是它們通過公開發行和員工股票薪酬補助增發了股票。
運營結果
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月,而截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
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| 三個月已結束 9月30日 | | | | |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
收入 | $ | 47,127 | | | $ | — | | | $ | 47,127 | | | * |
銷售成本 | 23,363 | | | — | | | 23,363 | | | * |
毛利 | 23,764 | | | — | | | 23,764 | | | * |
毛利率 | 50.4 | % | | — | % | | | | |
勘探和礦山開發成本 | 471 | | | 434 | | | 37 | | | 8.5% |
銷售費用、一般費用和管理費用 | 11,185 | | | 7,160 | | | 4,025 | | | 56.2% |
運營費用總額 | 11,656 | | | 7,594 | | | 4,062 | | | 53.5% |
權益法投資的收益(虧損) | 3,852 | | | (2,003) | | | 5,855 | | | 292.3% |
運營收入(虧損) | 15,960 | | | (9,597) | | | 25,557 | | | 266.3% |
其他收入 | 8,959 | | | 29,684 | | | (20,725) | | | (72.9%) |
所得税支出 | 2,028 | | | 3,422 | | | (1,394) | | | (40.7%) |
淨收入 | $ | 22,891 | | | $ | 16,665 | | | $ | 6,226 | | | 37.4% |
__________________________* 沒有意義。
收入
收入是 4,710 萬美元在截至2023年9月30日的三個月中,我們與NAL簽訂的收購協議中出售了29,011噸鋰輝石精礦。在截至2022年9月30日的三個月中,我們沒有任何銷售。截至2023年9月30日的三個月,每公噸的已實現價格為1,624美元。已實現價格是減去某些分銷和其他費用後的平均估計價格,價格約為 5.3% Li2O 級,包括截至 2023 年 9 月 30 日的參考定價數據,有待最終調整。調整後的最終價格可能高於或低於基於未來市場價格變動的平均估計已實現價格。我們根據預期的市場狀況和已知的質量衡量標準估算了最終銷售價格。對銷售價格的任何調整都將反映在隨後的時段中。
毛利和毛利率
毛利潤是 2380萬美元,毛利率為在截至2023年9月30日的三個月中,有50.4%。毛利和毛利率是由我們與NAL簽訂的優惠承購供應協議推動的,其中包括每dmt的價格上限為900美元。在截至2023年9月30日的三個月中,我們的已實現銷售成本為每公噸805美元。已實現銷售成本是平均銷售成本,包括皮埃蒙特與NAL簽訂的承購定價協議,該協議旨在以每公噸500美元的最低市場價格和每公噸900美元的上限購買鋰輝石精礦,並對產品等級、運費和保險進行調整。
勘探和礦山開發成本
勘探和礦山開發成本增加了 8.5%,至 50 萬美元在截至2023年9月30日的三個月中,相比之下 40 萬美元在截至2022年9月30日的三個月中。這一變化主要是由與新項目目標相關的勘探和工程活動的增加所推動的。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和管理費用增加 400 萬美元,漲幅為56.2% 1120 萬美元在截至2023年9月30日的三個月中,相比之下 720 萬美元在截至2022年9月30日的三個月中。銷售、一般和管理費用的增加主要是由於2023年我們在北卡羅來納州貝爾蒙特總部招聘更多管理和支持人員相關的專業費用、諮詢服務和員工薪酬成本增加。銷售、一般和管理費用中包含的股票薪酬支出為 300 萬美元和 110 萬美元分別在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中。
權益法投資的收益(虧損)
權益法投資的收入增加 590 萬美元,漲幅為292.3%, 390 萬美元在截至2023年9月30日的三個月中,與權益法投資的虧損相比 200 萬美元在截至2022年9月30日的三個月中。本期收入 反映了我們在投資Sayona Mining及其合併子公司Sayona Quebec所得收入中所佔的比例份額。這筆收入被我們在大西洋鋰業淨虧損中所佔的比例部分抵消.
其他收入
其他收入減少 2,070 萬美元,漲幅72.9%,至 900 萬美元在截至 2023 年 9 月 30 日的三個月中 2970 萬美元在截至2022年9月30日的三個月中。下降的主要原因是我們在稀釋與Sayona Mining相關的股票法投資中獲得的收益 800 萬美元在截至2023年9月30日的三個月中,相比之下 2940 萬美元在截至2022年9月30日的三個月中,利息收入的增長部分抵消了這一點70 萬美元在同一個可比時期。
所得税支出
所得税支出是 200 萬美元在截至2023年9月30日的三個月中,相比之下 340 萬美元在截至2022年9月30日的三個月中。所得税支出的減少主要是由於同期收益對Sayona Mining攤薄的税前影響有所降低。
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月與截至 2022 年 9 月 30 日的九個月相比
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| 九個月已結束 9月30日 | | | | |
(以千計) | 2023 | | 2022 | | $ Change | | % 變化 |
收入 | $ | 47,127 | | | $ | — | | | $ | 47,127 | | | * |
銷售成本 | 23,363 | | | — | | | 23,363 | | | * |
毛利 | 23,764 | | | — | | | 23,764 | | | * |
毛利率 | 50.4 | % | | — | % | | | | |
勘探和礦山開發成本 | 1,668 | | | 1,485 | | | 183 | | | 12.3% |
銷售、一般和管理費用 | 31,793 | | | 20,200 | | | 11,593 | | | 57.4% |
運營費用總額 | 33,461 | | | 21,685 | | | 11,776 | | | 54.3% |
權益法投資的虧損 | (1,565) | | | (6,547) | | | 4,982 | | | (76.1)% |
運營損失 | (11,262) | | | (28,232) | | | 16,970 | | | (60.1)% |
其他收入 | 18,045 | | | 29,583 | | | (11,538) | | | (39.0)% |
所得税支出 | 3,170 | | | 3,422 | | | (252) | | | (7.4)% |
淨收益(虧損) | $ | 3,613 | | | $ | (2,071) | | | $ | 5,684 | | | (274.5%) |
__________________________* 沒有意義。
收入
收入是 4,710 萬美元 在截至2023年9月30日的九個月中,我們與NAL簽訂的收購協議中出售了29,011噸鋰輝石精礦。在截至2022年9月30日的九個月中,我們沒有任何銷售。截至2023年9月30日的九個月中,每公噸的已實現價格為1,624美元。已實現價格是扣除某些分銷和其他費用後的平均估計價格,約為 5.3% Li2O 級,包括截至 2023 年 9 月 30 日的參考定價數據,有待最終調整。調整後的最終價格可能高於或低於基於未來市場價格變動的平均估計已實現價格。我們根據預期的市場狀況和已知的質量衡量標準估算了最終銷售價格。對銷售價格的任何調整都將反映在隨後的時段中。
毛利和毛利率
毛利潤是 2380 萬美元在截至2023年9月30日的九個月中,毛利率為50.4%。毛利和毛利率是由我們與NAL簽訂的優惠承購供應協議推動的,其中包括每dmt的價格上限為900美元。在截至2023年9月30日的九個月中,我們的已實現銷售成本為每公噸805美元。已實現銷售成本是平均銷售成本,包括皮埃蒙特與NAL簽訂的承購定價協議,該協議旨在以每公噸500美元的最低市場價格和每公噸900美元的上限購買鋰輝石精礦,並對產品等級、運費和保險進行調整。
勘探和礦山開發成本
勘探和礦山開發成本增加 20 萬美元,漲幅為12.3% 170 萬美元在截至2023年9月30日的九個月中,相比之下 150 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中。這一變化主要是由與新項目目標相關的勘探和工程活動的增加所推動的。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和管理費用增加 1160 萬美元,漲幅為57.4% 3180 萬美元在截至2023年9月30日的九個月中,相比之下 2,020 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中。銷售、一般和管理費用的增加主要是由於2023年我們在北卡羅來納州貝爾蒙特的總部招聘更多管理和支持人員而增加的專業費用、諮詢費和員工薪酬成本增加。銷售、一般和管理費用中包含的股票薪酬支出為 730 萬美元和 250 萬美元在分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中。
權益法投資的損失
權益法投資的虧損減少 500萬美元,佔76.1%,到 160 萬美元在截至2023年9月30日的九個月中,相比之下 650 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中。損失 反映了我們在投資Sayona Mining、Sayona Quebec和Atlantic Lithium所產生的淨虧損中所佔的比例份額。這一變化是由魁北克Sayona、Sayona Mining和Atlantic Lithium的虧損減少所推動的 260 萬美元、150 萬美元、90 萬美元,分別地。
其他收入
其他收入減少 1150 萬美元,要麼 39.0%,到 1,800 萬美元在截至2023年9月30日的九個月中,相比之下 2960 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中。下降的主要原因是我們在稀釋與Sayona Mining相關的股票法投資中獲得的收益 1,520 萬美元在截至2023年9月30日的九個月中,相比之下 2940 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中,利息收入的增長部分抵消了這一點 260 萬美元在同一個可比時期。
所得税支出
所得税支出是 320 萬美元在截至2023年9月30日的九個月中,與所得税支出相比340 萬美元在截至2022年9月30日的九個月中。所得税支出的減少主要是由於同期Sayona Mining的收益對攤薄的税前影響有所降低。
流動性和資本資源
概述
截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為9,450萬美元,而截至2022年12月31日為9,920萬美元。截至2023年9月30日,我們的絕大多數現金餘額都存放在美國。我們的現金餘額中有很大一部分由聯邦存款保險公司的保險限額支付。
在截至2023年9月30日的三個月中,我們在本季度向一位與銷售相關的客户收取了現金,從而從運營中產生了2500萬美元的現金。迄今為止,我們的主要現金來源是通過發行普通股的股權融資產生的。2023 年 2 月,我們以每股 68.40 美元的價格以 7,500 萬美元的價格向 LG Chem 發行了 1,096,535 股普通股。我們收到了7,110萬美元的現金收益,其中扣除了與私募相關的390萬美元股票發行成本。截至2023年9月30日,我們的貨架註冊聲明中還剩3.692億美元,該聲明將於2024年9月24日到期。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們的現金主要用途包括:(i)購買2,250萬美元的房地產和相關採礦權益以及與卡羅來納鋰業相關的240萬美元的勘探和開發支出;(ii)對魁北克薩約納的股權投資主要用於NAL重啟運營的總額為2810萬美元;(iii)主要與田納西鋰業2,000萬美元工程成本相關的資本支出;以及(iv)向大西洋鋰業的預付款主要用於勘探和評估活動與我們在埃沃亞的總額為690萬美元的投資有關。
如上所述,截至2023年9月30日,扣除當前20萬美元與賣方融資債務相關的部分,我們的營運資金為7,930萬美元,長期債務不到10萬美元。
流動性展望
在2023年第四季度,我們預計將收到客户的臨時付款,用於裝運約27,500噸鋰輝石精礦。我們預計這些貨物的定價將基於現貨市場定價,根據我們與NAL的承購協議,成本將以每dmt900美元的價格上限為基礎。我們預計將在2023年第四季度為總額為1,800萬至2,200萬美元的資本支出提供資金,主要用於田納西鋰業和卡羅來納鋰業,以及對附屬公司的投資和預付款總額為1,000萬至1,400萬美元。對關聯公司的投資和預付款包括向我們的股票法被投資方提供的現金捐款以及為Ewoyaa項目向大西洋鋰業提供的現金預付款。
在第三季度,我們聘請了顧問來支持我們建設田納西鋰業的融資戰略。經與美國能源部協商,我們決定向美國能源部貸款計劃辦公室尋求ATVM貸款,而不是完成先前根據《兩黨基礎設施法》宣佈的1.417億美元撥款。我們預計,如果發放ATVM貸款,將大大增加該項目所需資本的份額,從而增加戰略方與我們合作開展該項目的機會。我們還在為卡羅來納鋰業提交ATVM貸款申請。在田納西鋰業公司或卡羅來納州鋰業公司完成項目融資之前,不計劃開始施工。
我們計劃通過可用現金餘額和運營現金流來滿足我們的流動性需求。我們未來十二個月的計劃現金支出主要涉及:(i)包括Ewoyaa在內的戰略投資的持續現金透支;(ii)與田納西鋰業相關的不動產收購成本和工程活動;(iii)不動產和相關礦權收購成本以及與卡羅來納鋰業相關的持續許可、工程和測試活動;以及(iv)營運資金需求。
目前,我們的任何股票法投資都沒有未來現金分配的計劃。
截至2023年9月30日,我們在北卡羅來納州和田納西州簽訂了總額為3,500萬美元的土地徵用合同,我們預計將在2023年第四季度完成並提供1,070萬美元的資金,在2024年完成1,980萬美元,在2025年完成450萬美元。這些金額不包括律師費、税款和佣金等交易費用。我們沒有義務行使我們的土地期權協議,在合同盡職調查期間,我們可以選擇取消土地徵用合同,但取消費用微乎其微。卡羅來納鋰業開工後,某些土地期權協議和土地徵用合同具有約束力。
我們認為,我們目前的現金餘額足以滿足至少未來12個月的現金需求。如果成本超過我們的計劃支出,我們將減少或取消當前和/或計劃的全權支出。如果需要進一步削減,我們將減少某些非全權支出。
從歷史上看,我們一直成功地通過股權融資籌集了現金;但是,無法保證提供足以滿足我們需求的額外融資或以我們可接受的條件提供。如果我們增發普通股,將導致現有股東稀釋。有許多因素可能會嚴重影響我們通過股權和債務融資籌集資金的能力,並影響未來現金流的時機。參見本表格 10-Q 中的第二部分第 1A 項 “風險因素”。
現金流
下表是作為流動性和資本資源討論的一部分而提供的現金流簡明表:
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(以千計) | 九個月已結束 9月30日 |
提供的淨現金(用於): | 2023 | | 2022 |
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經營活動 | $ | 5,403 | | | $ | (22,041) | |
投資活動 | (80,473) | | | (45,794) | |
籌資活動 | 70,318 | | | 121,179 | |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | $ | (4,752) | | | $ | 53,344 | |
來自經營活動的現金流
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,經營活動分別提供了540萬澳元和使用了2,200萬美元,使經營活動提供的現金增加了2740萬美元。增長的主要原因是調整了某些非現金項目,包括稀釋收益、權益法投資虧損、股票補償支出和遞延税,淨收入增加了1,960萬美元。造成這一增長的還有營運資金減少了790萬美元。
來自投資活動的現金流
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,投資活動分別使用了8,050萬美元和4,580萬美元,導致用於投資活動的現金增加了3,470萬美元。增長的主要原因是對分支機構的投資增加了1,460萬美元,主要與Sayona Quebec有關,用於為NAL重啟提供額外投資。促成增長的還有田納西鋰業和卡羅來納鋰業的資本支出分別增加了1,960萬美元和340萬美元。這些增長被我們用於Ewoyaa第一階段勘探和評估活動的300萬美元戰略鋰項目現金預付款減少了300萬美元,部分抵消了這些增長。
來自融資活動的現金流
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,融資活動分別提供了7,030萬美元和1.212億美元,導致提供的現金減少了5,090萬美元。融資活動現金減少的主要原因是,與2022年9月30日相比,截至2023年9月30日的九個月中,我們發行普通股和股票期權現金行使的淨現金收益減少了5,110萬美元,以及向税務機關支付的員工股份薪酬增加了40萬美元。提供的現金減少被總額為60萬美元的債務減少部分抵消。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
除下列項目外,我們的風險因素與第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露” 中披露的風險因素沒有實質性變化”在我們截至2022年12月31日的年度報告中。
運輸業面臨經濟通貨膨脹和可能的衰退。長期的通貨膨脹可能導致利率上升、燃油價格上漲和消費者支出減少,這可能會對我們的業務和財務業績產生負面影響。這些影響的結果可能包括供應鏈的不穩定、更長的交貨時間、延遲的訂單,以及司機、卡車和集裝箱可用性方面的持續運力限制問題。
自俄羅斯入侵烏克蘭以來,全球供應鏈經歷了燃油價格的上漲。儘管我們沒有直接接觸這些地區,但我們無法預測烏克蘭長期戰爭或為應對戰爭而實施的制裁將如何影響全球供應鏈活動或整個經濟。
第 4 項。控制和程序。
我們的管理層在首席執行官(我們的首席首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官兼首席會計官)的監督和參與下,評估了截至2023年9月30日的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據對披露控制和程序的評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。任何控制和程序,無論設計和操作多麼精良,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的三個月中,我們對ASC 606規定的收入交易實施了新的控制措施, 與客户簽訂合同的收入。在截至2023年9月30日的季度評估中,財務報告的內部控制沒有其他變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟。
有關法律訴訟的信息載於附註12—承諾和突發事件s 本報告所載未經審計的合併財務報表以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素。
除以下所列項目外,我們的風險因素與第一部分第1A項 “風險因素” 中披露的風險因素沒有實質性變化”在我們截至2022年12月31日的年度報告中。
如果其持有現金和現金等價物的金融機構倒閉,我們的現金和現金等價物可能會受到不利影響。
我們在賬户中保留的現金存款有時可能超過聯邦存款保險公司為此類存款提供的保險金額。如果我們持有現金存款的一家或多家金融機構倒閉,我們可能會損失全部或部分未投保的現金餘額。如果將來現金賬户的使用受到損害,無論是暫時還是其他方面,我們可能無法支付工資等運營費用或支付其他款項。無法保證聯邦存款保險公司會採取行動支持超過聯邦存款保險公司現有保險限額的存款。如果銀行和金融機構進入破產管理制度或將來破產,包括我們、我們的權益法投資或客户持有現金的金融機構,我們和他們獲得現有現金、現金等價物和投資的能力可能會受到威脅,並可能對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。此外,我們當前的一家或多家服務提供商、金融機構和其他合作伙伴有可能受到上述風險的不利影響,這可能會直接影響我們按計劃和按預算執行業務計劃的能力。
計劃中的田納西鋰業項目將取決於我們能否在該設施採購鋰輝石精礦原料,將其轉化為氫氧化鋰。
田納西鋰業將依靠採購鋰輝石濃縮物來生產氫氧化鋰。我們打算從我們的國際資產,主要是加納的Ewoyaaa向田納西鋰業提供鋰輝石精礦。儘管我們沒有理由相信來自Ewoyaa的鋰輝石濃縮物將不可用,但我們預計,如果需要,可以選擇探索替代來源來供應田納西鋰業,特別是考慮到《通貨膨脹削減法》對供應美國電動汽車市場的生產商帶來的好處。但是,我們無法保證我們有能力採購鋰輝石精礦,而我們無法這樣做將對我們在田納西州生產氫氧化鋰的能力產生負面影響。
該公司依賴有限數量的客户,這使其容易受到與這些客户的持續關係和財務健康的影響。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,兩個客户佔公司銷售額的100%。公司的未來前景可能取決於有限數量的關鍵客户的持續業務,以及我們作為此類客户合格供應商的持續地位。公司無法保證這些主要客户將繼續以目前的水平向我們購買產品。關鍵客户的流失可能會對公司未經審計的合併財務報表產生重大不利影響。
我們的長期成功取決於我們根據承購協議簽訂和交付產品的能力。
我們在簽訂和履行產品的承購協議時可能會遇到困難。我們可能無法交付此類協議所要求的產品,或者生產成本可能超過根據此類協議向我們支付的價格。我們目前的承購協議要求我們交付符合特定規格的產品,包括與化學成分和晶粒尺寸相關的質量閾值。不符合這些規格可能導致價格調整、拒絕交貨或終止合同。此外,我們的供應協議包含不可抗力條款,允許在受影響方無法控制的特定事件中暫停我們或客户的履約。由於這些問題,我們可能無法實現我們期望通過承購協議獲得的收入或利潤。截至本文件提交之日,我們已經簽訂了兩份鋰產品的承購協議。
2023 年 1 月 2 日,我們與特斯拉簽訂了經修訂的承購協議,在魁北克提供 NAL 的鋰輝石精礦。該協議要求我們從與Sayona的承購協議中出售12.5萬公噸鋰輝石精礦
魁北克。該協議的期限為三年,從2023年下半年到2025年底,定價由市場機制決定。經雙方同意,三年期限可以再延長三年。
2023 年 2 月 16 日,我們與 LG Chem 簽訂了鋰輝石精礦收購協議。該協議要求我們從與魁北克薩約納簽訂的承購協議中出售20萬公噸鋰輝石精礦。該協議的期限為四年,從2023年第三季度開始到2027年第三季度,或者直到我們交付20萬公噸鋰輝石精礦。定價由市場機制決定。
如果我們無法與其他買家簽訂類似的協議、無法交付此類協議所要求的產品或產生超過此類協議中規定的價格的費用,我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響。
第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用,因為我們目前不運營任何受 1977 年美國聯邦礦山安全與健康法案約束的礦山。
第 5 項。其他信息。
開啟 2023年8月17日, 基思·菲利, 總裁兼首席執行官, 採用第10b5-1條規則的交易安排,旨在滿足第10b5-1(c)條中關於最多出售商品的肯定抗辯 30,0002024年11月29日之前的公司普通股股份。
在截至2023年9月30日的三個月中,公司沒有其他董事或高級管理人員 採用要麼 終止“第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”,每個術語的定義見S-K法規第408(a)項。
第 6 項。展品。
展品索引
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展覽 數字 | 描述 |
3.1 | 經修訂和重述的皮埃蒙特鋰業公司註冊證書(作為公司於 2021 年 5 月 18 日提交的 8-K12B 表格最新報告的附錄 3.1 向美國證券交易委員會提交) |
3.2 | 經修訂和重述的皮埃蒙特鋰業公司章程(作為公司於2023年2月24日提交的8-K表最新報告的附錄3.1向美國證券交易委員會提交) |
31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
32.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 |
32.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 |
101.INS* | XBRL 實例文檔--嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
101.SCH* | XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL* | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF* | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB* | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE* | XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔 |
104* | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中)。 |
__________________________
*隨函提交。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| 皮埃蒙特鋰業公司 |
| (註冊人) |
| | |
日期:2023 年 11 月 9 日 | 來自: | /s/ 邁克爾·懷特 |
| | 邁克爾·懷特 |
| | 執行副總裁兼首席財務官 (首席財務官兼首席會計官) |