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| SOLARBANK 公司 | 商業行為準則和道德規範 |
SOLARBANK CORPORATION
商業行為準則
和道德規範
2022年11月4日
| SOLARBANK 公司 | 商業行為準則和道德規範 |
商業行為準則和道德規範
| 1. | 引言 |
| (a) | Solarbank Corporation(“公司”)的政策是，代表公司行事的每個董事、高級管理人員、員工、臨時代理員工和顧問(此處稱為“員工”或“員工”) 的行為都應以最高的道德標準為基礎。此外，公司在開展這些活動時的互動和交易必須是誠實、公平和禮貌的，並適當考慮保護我們的業務關係 。 |
| (b) | 本《商業行為和道德準則》(以下簡稱《準則》)確認並擴展了公司的使命聲明 ，是針對：的指導方針 |
| (i) | 確保 遵守管理公司業務活動的法律法規； | |
| (Ii) | 維護 重視每個人的誠信和尊嚴的企業氛圍； | |
| (Iii) | 培養積極評價公司的行為標準；以及 | |
| (Iv) | 保護公司免受不必要的財務損失。 |
| (c) | 本準則並未具體針對每種可能的不可接受行為形式，期望員工按照本準則中規定的原則做出正確判斷。每個員工都有責任避免出現任何違反本守則的文字或精神的情況。禁止不道德的交易、不遵守本守則或法律或其他不誠實的 或不道德的商業行為，並可能導致紀律處分，包括終止僱傭。 |
| (d) | 公司董事會將負責管理本守則。管理和解釋《守則》的日常責任將委託給首席財務官。 |
| 2. | 遵守法律法規 |
禁止以公司名義進行的任何經營、財務或行政交易違反美國、加拿大或任何其他公司業務所在地的聯邦、省或州法律，或任何相關法規 。特別關注與歧視、證券、勞工和環境有關的法律和法規。如果對某一行動是否符合法律的文字和精神產生任何不確定性，則應直接或在公司祕書的協助下提前從公司的法律顧問那裏獲得意見。
| (a) | 非歧視性環境。公司致力於營造一個尊重和尊重所有人的工作環境。公司是機會均等的僱主，不會因種族、膚色、宗教、性別、國籍、年齡、性取向或殘疾而歧視員工或潛在的員工、 高級管理人員或董事，或 受加拿大聯邦或省級法律和法規保護的任何其他類別，或適用於這些個人所在司法管轄區的任何法律或法規。公司致力於確保公平就業的行動和政策， 包括在招聘、晉升、培訓、薪酬、解僱和糾正行動中的平等待遇，不會容忍員工對的歧視。 |
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| (b) | 歧視和性騷擾。本公司不會容忍基於種族、膚色、宗教、年齡、性別、國籍或殘疾或適用法律禁止的任何其他原因的性騷擾或歧視。同樣，此類騷擾或歧視所造成的攻擊性或敵意工作條件也是不能容忍的。每個員工都有責任避免構成歧視或騷擾的行為。 |
| 任何可能合理構成歧視或性騷擾的情況都必須報告給首席財務官或審計委員會(見附錄“A”)。 | |
| (c) | 工作場所的暴力行為 。公司不會容忍工作場所的暴力行為。暴力是指一個人受到威脅、企圖或實際的行為，造成或可能造成人身或財產的人身傷害。每個員工都有責任避免在工作場所構成暴力的行為。此類暴力行為在工作場所造成的攻擊性、敵意或不安全的工作條件被認為是一種危險，不會容忍，並可能導致紀律處分，包括解僱 。 |
| (d) | 濫用物質 。公司致力於維護一個安全、健康、無藥物濫用的工作環境。公司的員工、高級管理人員和董事應以專業的方式履行他們的職責，並在可能阻礙工作表現或判斷的程度上免受藥物和/或酒精的影響。 |
| (e) | 健康和安全。本公司致力於按照適用的法律、規則和法規提供健康和安全的工作場所。員工必須瞭解影響其工作、其他員工和整個社區的安全問題和政策 。管理人員在瞭解到任何影響工作場所或社區健康和安全的情況後，必須立即採取行動處理情況。員工必須立即通知其經理任何工傷或任何情況 對他們、其他同事或整個社區造成危險的情況，以便可及時採取糾正措施。 |
| (f) | 內幕交易和小費。擁有有關公司的未披露重要信息的員工必須在此類信息全面公開之前，不得在交易該公司的證券。此類重大“內幕信息” 涉及可合理預期對公司證券的市場價格或價值產生重大影響的事實或業務或運營的變化。 。此類信息可能包括，例如，主要合同、收益估計、控制權或管理層變更、待定合併、處置、收購或其他重要業務信息或發展。也嚴格禁止向其他人提供此類內幕消息(“小費”)，這些人隨後利用這些內幕消息進行交易。利用內幕消息進行交易違反了美國和加拿大的證券法。此外，員工 必須遵守公司指定的交易限制和封閉期(參見公司的 《內幕交易和報告政策》)。 |
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| 3. | 機密信息 |
| (a) | 員工 可能知道有關公司實際或潛在商業交易的信息、與公司業務或潛在業務有關的信息或在開展公司業務時獲得的其他機密信息。此類機密和專有信息是公司的專有財產，每位員工 必須在其任職期間和之後嚴格保密此類信息。 此外，此類信息僅供公司使用，不得為員工、其直系親屬或任何第三方的私人利益而使用。 任何員工直系親屬或任何第三方。 |
| (b) | 對於公開發布有關公司業務、戰略、活動和計劃的信息，需要特別注意，這些信息的披露可能會影響公司證券的投資者交易。有關公司業務的所有媒體聯繫和 公開聲明和討論只能由公司的首席執行官或首席財務官或他們指定的人進行。 |
| (c) | 公司可以在其業務活動的過程中收集、使用和存儲有關其員工和其他人的個人信息。 這種個人信息的收集、使用和披露受省、聯邦和國際法律的約束。公司 尊重所有個人的隱私權。 |
| 4. | 專有數據和發明 |
| (a) | 每個員工都應提高工作效率、修改流程和程序並開發新系統、設備、方法等。由於員工會獲得薪酬、員工、諮詢建議、材料和機密信息以實現這一期望，因此公司是成果或成果的受益者。因此，員工在受僱於本公司期間獲得、準備或開發的任何專有信息都是本公司的財產。 |
| (b) | 為更清楚起見，專有信息包括但不限於報告、分析、可申請專利的創意、商標、版權材料、工業設計、圖表、圖紙、計算機系統等。 |
| 5. | 利益衝突 |
| (a) | 常規 策略。任何員工不得直接或間接地進行任何交易或從事任何傾向於以任何方式影響其行為的交易或行為，除非是為了公司的最佳利益。尤其是，如果員工或其直系親屬有任何直接或間接的 利益與公司的實際、潛在或明顯的衝突，則代表公司採取任何行動或作出任何決定或影響或似乎能夠影響任何此類行動或決定是不適當的 。即使是利益衝突的表面 也可能與實際衝突一樣具有破壞性，應該避免。 |
| (b) | 其他 組織。期望每位員工(僅以公司董事的身份工作的員工除外)在正常工作時間內將自己的時間和精力投入到公司的服務中。任何員工不得從事 任何與其對公司的義務和責任相沖突的商業或二次僱傭。 |
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| 未經公司首席財務官書面批准，禁止員工或其直系親屬收購或保留任何銷售用品、提供服務或以其他方式與公司競爭的公司的財務權益 。本條款不適用於擁有上市公司證券不超過5%股份的高級職員或員工。 | |
| (c) | 僱用 家庭成員和員工關係。本公司不禁止配偶、父母、子女和其他與本公司有血緣關係或婚姻關係的人同時為本公司工作。但是，所有此類員工必須由公正的 人員嚴格擇優錄用，而不考慮家庭關係。應最大限度地避免報告家庭成員之間的關係，以消除，甚至消除基於家庭 關係而可能出現的偏袒。 |
| (d) | 披露。 如果員工意識到潛在的利益衝突、實際的利益衝突，甚至可能出現的利益衝突，他們必須向首席執行官披露此類衝突，如果是董事，則必須向整個董事會披露此類衝突。 |
| 6. | 禮物 和付款 |
| (a) | 常規 策略。任何員工不得直接或間接向任何客户、政府官員或僱員或任何其他考慮的人士提供或給予任何“回扣”或其他不當付款或對價 以換取或影響授予公司的合同。此禁令適用於支付給外國居民以及美國和加拿大居民的對價。 |
| 任何員工或其直系親屬不得直接或間接向任何組織或與公司做生意或與公司競爭的個人索取、接受或保留的任何禮物、娛樂、旅行、折扣、補償、服務、貸款或其他利益。唯一的例外情況是：(I)作為正常商務禮儀或招待的一部分，具有象徵性價值的普通禮物或娛樂 或招待，例如餐飲、臨時門票、高爾夫球場費用和不奢侈、昂貴或頻繁的禮物；或 (Ii)禮物或有重大價值的福利，且在接受之前已獲得公司高管的書面批准 。書面批准的副本應提供給首席財務官。 | |
| (b) | 政治貢獻 。未經首席財務官批准，公司資金、信貸、財產或服務不得直接或間接用於支持任何政黨或公職候選人，或支持或反對任何投票措施。員工被允許以個人努力和金錢支持政黨和候選人。 |
| 7. | 會計 和財務報告 |
公司致力於遵守所有適用的證券法律法規、會計準則、會計控制和審計實踐。每個員工都必須遵循規定的會計和財務報告程序。所有的會計記錄都應該準確地反映和描述公司交易。()不得以任何方式在中偽造或更改此類數據的記錄，以隱藏或扭曲公司的資產、負債、收入、費用或活動的性質和結果。
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| 8. | 合規 和執行 |
公司致力於提供一個基於信任和尊重的工作環境，並使所有員工能夠在工作時不擔心 受到恐嚇或歧視。作為這一承諾的一部分，公司鼓勵建立一種開放和坦率的氛圍，在這種氛圍中，可以避免提出問題、 關注或投訴，而不必擔心報復。
每位 員工都有責任遵守本守則，並受本守則約束。任何涉嫌違反本《守則》的行為應根據本守則和附錄“A”及時報告，而不考慮報告的通常行。
| (a) | 提出投訴或擔憂。任何員工均可根據報告違反或涉嫌違反本守則任何方面的行為， 本守則附錄“A”規定的程序。舉報違反或懷疑違反本守則的人應根據他們的判斷，以最適當的方法提出投訴或關注。 |
| (b) | 必須報告的活動 。公司的員工必須及時報告以下活動(每個活動都是“可報告的活動”)(見附錄“A”)： |
| (i) | 有關公司會計、內部會計控制、財務報告或審計事項的任何 擔憂或投訴，包括： |
| (A) | 公司任何財務報表的編制、評估、審查或審計過程中存在舞弊或故意錯誤； | |
| (B) | 欺詐 或在記錄和維護公司財務記錄時故意出錯； | |
| (C) | 公司內部會計控制存在缺陷或不遵守； | |
| (D) | 在公司對此類財務記錄的正常保留期內篡改或故意銷燬或刪除財務記錄 ； | |
| (E) | 就公司財務記錄、財務報告或審計報告中包含的事項向高級管理人員、員工、顧問或外部會計師作出或由其作出的虛假陳述或虛假陳述；或 | |
| (F) | 任何誤導、欺騙、操縱、脅迫或以欺詐方式影響任何內部或外部會計師或審計師的行為，與公司任何財務報表或記錄的準備、審查、審計或審查有關。 |
| (Ii) | 任何 公司員工或公司內部任何部門可能構成公司欺詐、違反聯邦或省級法律的活動的證據，包括挪用公司財產或將公司資金用於任何非法、不正當或不道德的目的 。 |
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| (Iii) | 造成或可能造成人身傷害的任何 威脅、企圖或實際行為。 | |
| (Iv) | 任何 違反或涉嫌違反本守則所涵蓋事項的行為。 |
| (c) | 解釋。 對於特定情況下本守則的解釋或適用問題，應按照與提出投訴或關注相同的程序(見附錄“A”)，及時提出。 此類請求可以書面或口頭提出，並將以保密方式處理。 |
| (d) | 機密性。 公司完全致力於對員工在 可報告活動中進行的保密、匿名的報告保持適當的程序。 |
| 員工提交的關於可報告活動的任何 應在保密的上處理，如果員工需要，還應以匿名方式處理。提交文件應僅向需要了解的人員披露，以便根據附錄“A”中規定的處理此類應報告活動的程序，對應報告的活動進行適當的調查。 | |
| (e) | 報復。 任何真誠地報告他們認為應報告的活動的員工，都將受到保護，使其免受報復威脅、解僱或其他類型的不利行動或歧視，包括但不限於較低的薪酬或較低的條款 和與直接相關的僱用條件。 |
| 任何員工如果報復另一名員工，而該員工出於善意報告了應報告的活動，則可能面臨紀律處分，包括在沒有通知的情況下終止其僱傭關係。 | |
| 9. | 例外、 更改和免責聲明 |
| (a) | 任何有利於董事或公司高管的例外或豁免必須得到董事會的書面批准。 針對其他員工的例外或豁免必須由首席執行官書面批准，並將副本提供給 首席財務官。本政策的任何變更都必須得到董事會的書面批准，並由首席執行官簽署。 |
| (b) | 公司保留在任何時候完全由自行決定全部或部分修改本守則的權利。 |
| (c) | 在適用的情況下，本守則不是本公司與其任何員工之間的僱傭合同。 |
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本人 已閲讀、理解並同意作為僱用條件受本《商業行為和道德規範》的約束。
| 員工 簽名 | 見證人 簽名 | |
| 員工 姓名(請打印) | 日期 |
SOLARBANK CORPORATION
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附錄 A
到 商業行為和道德準則
流程
報告 一項可報告的活動
員工 投訴程序
Solarbank Corporation或其子公司(“本公司”)的任何員工均可就本守則涵蓋的任何事項向公司管理層提出問題、關切或投訴，而無需擔心遭到任何形式的解僱或報復。 本公司致力於提供一個基於信任、尊重和道德遵守所有適用法律和法規、會計和報告標準、會計控制和審計做法的工作環境。公司的審計委員會(以下簡稱“委員會”)將監督員工在這一領域的關注事項的接收、審查和跟蹤。
為了方便對問題的答覆以及對問題或投訴的報告，公司建立了以下程序。
關於可報告活動的溝通
根據情況、可報告活動的性質(如《商業行為和道德規範》所定義)和保密或匿名的意願，公司的任何員工都可以通過以下一個或多個渠道提交問題、關注或投訴：
| (1) | 其 直接主管； |
| (2) | 首席財務官；和/或 |
| (3) | 委員會主席。 |
如果 將可報告的活動提請其直屬主管注意被認為是不適當的或未提供所需的保密級別，員工應直接向首席財務官報告可報告的活動，首席財務官 將保密處理所有披露，並將僅涉及那些需要參與以進行 調查的個人。如果員工希望保持匿名，或者如果他們認為向公司的高級管理人員提交應報告的活動 不合適，則可以使用下面列出的聯繫信息以匿名和保密的方式將問題、關注或投訴提交給委員會主席。將接受匿名書面或電話通信 。
處理可報告活動的報告
| (1) | 公司的任何員工，包括首席財務官，如果收到任何人提交的有關可報告活動的，應以保密的方式處理該提交，並應立即向 委員會主席報告該提交，無論指控的重要性如何。委員會主席收到的所有意見書都將受到調查。 |
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| (2) | 與需要報告的活動無關的提交將直接提交給首席財務官，他將在正常業務過程中以保密的方式處理此類提交。 |
| (3) | 委員會主席在收到關於應報告活動的任何呈件後，應： |
| (a) | 與委員會成員一起審查 並評估應報告活動的嚴重性，並共同確定應報告活動的調查方式和調查對象，包括由委員會自行決定是否適當使用內部和外部資源。將最大限度地保持機密性 ，以符合進行充分審查的需要； | |
| (b) | 根據委員會確定的可報告活動的性質及其重要性，尤其是對於可能對公司財務報表或公司內部控制系統的完整性產生重大影響的提交，被指定調查被指控的應報告活動的人員(S)將被指示讓首席執行官和首席財務官(範圍內任何此類人員涉嫌參與應報告的活動除外)隨時向通報調查狀況，以確保遵守監管要求， 包括公司的及時和持續披露義務以及首席執行官和首席財務官的證明義務； | |
| (c) | 如果確定應報告的活動是重大活動，委員會主席應立即通知董事會主席，並可將此事提交董事會全體成員進一步處理；； | |
| (d) | 持續跟蹤所有應報告並接受調查的活動；以及 | |
| (e) | 直接向報告應報告活動的員工報告 (如果該員工明確放棄匿名，提供了 聯繫信息，並且希望瞭解調查狀態的最新情況)。 |
| (4) | 將及時對所有與可報告活動相關的提交進行調查 。如有必要，應諮詢執行官員、委員會成員、外部法律顧問和其他顧問。 |
| (5) | 根據委員會的判斷並經董事會批准，將立即採取 並採取適當的糾正措施。 |
| (6) | 委員會主席應按季度或應要求向董事會報告上一季度通過所有溝通渠道收到的關於可報告活動的所有提交，與應報告的活動相關的此類提交是如何處理的，任何調查的結果和採取的任何糾正措施。 |
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保留投訴和調查
與可報告活動有關的所有投訴/關注和調查應由指定調查該事項的人員(S) 以書面形式完整記錄，並且此類記錄將在公司法律顧問的檔案中保存六(6)年。()每個可報告的活動文件都將被標記為機密，並可供委員會成員查閲 ，並在獲得董事會主席或委員會主席的書面授權的情況下，供外部審計師和與此類事項有關的任何外部法律顧問或其他顧問查閲。
聯繫人 人
有關本政策的解釋和一般應用的任何問題或的任何報告任何應報告的活動可 向下列任何人員提出：
| (1) | 首席財務官Sam Sun |
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