附錄 99.1
HeartCore 公佈2023年全年業績並提供2024年的戰略優先事項
紐約 紐約和東京，2024年4月8日（環球新聞專線）——總部位於東京的領先企業軟件和諮詢服務公司HeartCore Enterprises, Inc.（納斯達克股票代碼：HTCR）（“HeartCore” 或 “ 公司”）公佈了截至2023年12月31日的 第四季度和全年財務業績，並概述了其2024年強勁發展的戰略重點。
2023 年第四季度 及近期運營亮點
| ● | 2023 年全年收入為 2180 萬美元，與 2022 年全年相比增長 148% | |
| ● | 來自企業軟件業務的 強勁增長 | |
| ● | 成立了人工智能（AI）軟件開發部 | |
| ● | 授權支付股息 | |
| ● | 已簽署 13第四Go IPO 合同並簽訂了 12 份合同第四Go IPO 合約 | |
| ● | 宣佈 以900萬美元的價格出售Go IPO客户認股權證 | |
| ● | 成立 HeartCore Luvina 越南有限公司，作為其全球銷售擴張計劃的一部分 | |
| ● | 與東芝電梯和建築系統公司簽約，以實施其CMS平臺 | |
| ● | 延長 與 TOPPAN Inc. 的合作伙伴關係，共同推廣 Dashiwake 平臺 | |
| ● | 實施了新功能以增強其旗艦 HeartCore CMS 平臺 | |
| ● | 宣佈 其子公司Sigmaways與Actiquest簽署了具有約束力的諒解 | |
| ● | 宣佈其子公司 Sigmaways 推出 Psyche60s 虛擬現實體驗 | |
| ● | 宣佈其子公司Sigmaways與Heart-Tech Health和Coherent | |
| ● | 向美國和日本市場推出 Dashiwake 平臺 | |
| ● | 已獲得 8 項第四其 CMS 平臺的市場份額連續位居榜首 |
2023 年完整財務業績
與去年同期的880萬美元相比，收入 增長了147.7％，達到2180萬美元。增長的主要原因是 Go IPO諮詢服務收入的增加和客户的認股權證，以及Sigmaways及其子公司帶來的定製軟件開發和 服務的增長。
總利潤從去年同期的340萬美元增長了140.7％，至810萬美元。增長的主要原因是 Go IPO諮詢服務收入的增加和客户的認股權證，以及Sigmaways及其子公司帶來的定製軟件開發和 服務的增長。
運營 支出從去年同期的1,000萬美元增加到1,220萬美元。增長主要是由於一般 和管理費用以及研發費用的增加，但被銷售支出的減少所抵消。
淨虧損約為490萬美元，攤薄每股虧損0.21美元，而去年同期淨虧損為670萬美元，攤薄每股虧損0.37美元。
截至2023年12月31日，該公司的現金及現金等價物為100萬美元，而2022年12月31日為720萬美元。
管理層 評論
首席執行官菅野山本住隆表示：“在過去的一年中，我們的業務足跡已從日本擴展到充滿活力的美國市場，其標誌是對Sigmaways的戰略收購 以及與Sabatini Global的銷售和營銷團隊的合作。”“這些 關鍵舉措極大地增強了我們企業軟件業務的收入來源並使其多樣化，減少了我們 僅對日本銷售的依賴，這一趨勢一直延續到2024年。儘管如此，我們仍然保持了主導地位，並獲得了日本CMS平臺細分市場的8大市場份額 第四連續一年。儘管存在諸如日元兑美元持續貶值之類的挑戰，但自成為上市公司以來，我們的收入一直保持同比增長。
“在 首次公開募股方面，我們已經與10個新客户簽約並進行了接觸，還有更多公司正在籌備中，這表明尋求在美國主要交易所上市的日本公司的強勁需求 。儘管宏觀經濟因素給我們的客户帶來了一些無法控制的障礙 ，導致我們今年的收入流入有限，但最近出售的900萬美元認股權證凸顯了我們諮詢業務的 創收潛力。在我們應對這些充滿挑戰的市場條件時，我們仍然致力於通過我們的白手套方法在上市過程中為尊貴的客户提供支持。”
2024 年完整戰略重點
| ● | 通過與最近成立的HeartCore Luvina Vietnam的協同效應，保持 改善的成本結構， 是一家高質量和低成本的IT外包提供商 | |
| ● | 通過新成立的人工智能軟件部門，利用 企業軟件業務中強勁的有機增長機會 | |
| ● | 擴大 Go IPO業務，預計2024年美國IPO市場將有所改善 | |
| ● | 作為日本排名第一的 CMS 提供商，保持 的市場份額，同時推動全球擴張 |
2024 年完整展望
對2024年強勁增長的預期，HeartCore準備利用其在企業軟件領域的強勁勢頭。最近成立的 越南HeartCore Luvina合資企業及其低成本、高質量的IT外包能力有望為 公司的財務彈性做出貢獻。該合資企業擁有850名才華橫溢的軟件工程師，預計將顯著提升公司的全球銷售擴張工作。此外，人工智能軟件部門有望在美國和日本市場釋放新的收入來源，並有機會追加銷售其他HeartCore軟件。作為其增長戰略的一部分，HeartCore 仍對協同併購機會保持警惕，以無縫補充不斷擴大的軟件業務。
事實證明，通過Go IPO業務成功上市 客户是一項利潤豐厚的冒險，2023年第一季度有兩次 成功上市，僅收入就超過500萬美元。最近，該公司出售了總收入為900萬美元的Go IPO客户認股權證， 計劃於2024年第一季度實現。儘管2023年首次公開募股市場疲軟，但市場情緒現在正轉向 更樂觀的2024年前景。目前有10家公司正在籌建首次公開募股，HeartCore繼續積極擴大其在日本市場的影響力 ，以擴大其上市渠道。儘管由於持續存在的市場 不確定性，預測和上市時間仍不確定，但HeartCore仍對其2024年Go IPO業務的持續財務潛力和收益持樂觀態度。
山本補充説：“我們 發現自己正處於一個變革階段。”“2024年初展現了巨大的前景， 得益於我們的雙管齊下的商業模式和HeartCore品牌持續的全球擴張，資產負債表具有彈性。我們熟練的 現金管理策略促使我們批准了首次派發股息，並計劃根據宏觀經濟因素和公司的財務狀況支付額外的季度股息。在過去一年的增長勢頭基礎上，我們 熱切地期望在第一季度分享強勁的業績。”
HeartCore Enterprises, Inc.
HeartCore Enterprises總部位於日本東京，是一家領先的企業軟件和諮詢服務公司。HeartCore為日本和全球的企業客户提供軟件即服務（SaaS）解決方案。該公司還提供數據分析服務，允許 企業通過一流的設計為其客户創建量身定製的網絡體驗。HeartCore 的客户體驗 管理平臺（CXM 平臺）包括營銷、銷售、服務和內容管理系統，以及其他工具和集成， 使公司能夠增強客户體驗和提高參與度。HeartCore還經營數字化轉型業務 ，為客户提供機器人流程自動化、流程挖掘和任務挖掘，以加速 企業的數字化轉型。HeartCore 的首次公開募股軍士長諮詢服務幫助日本公司在美國上市。有關公司產品和服務的其他 信息請訪問和 https://heartcore-enterprises.com/。
前瞻性 陳述
本 新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條、經修訂的1934年《證券交易法》第 21E條或1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。本新聞稿中除歷史事實陳述外 的所有陳述均為前瞻性陳述。在某些情況下，前瞻性陳述 可以用 “相信”、“打算”、“期望”、“預測”、“計劃”、 “潛力”、“繼續” 或類似的表達方式來識別。此類前瞻性陳述包括風險和不確定性， 還有一些重要因素可能導致實際結果與此類前瞻性 陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。HeartCore向美國證券交易委員會提交的文件中討論了這些因素、風險和不確定性。 投資者不應過分依賴前瞻性陳述，因為前瞻性陳述涉及已知和未知、不確定性以及其他 因素，在某些情況下，這些因素超出了HeartCore的控制範圍，這些因素可能會而且很可能會對實際業績以及 的活動、業績或成就水平產生重大影響。任何前瞻性陳述都反映了HeartCore當前對未來事件的看法，並受這些以及與運營、經營業績、 增長戰略和流動性相關的其他風險、不確定性和假設的影響。HeartCore沒有義務出於任何 原因公開更新或修改這些前瞻性陳述，也沒有義務更新實際業績可能與這些前瞻性陳述中的預期有重大差異的原因，即使 將來有新信息可用。本新聞稿中提及的任何網站的內容均未以引用方式納入 。
HeartCore 投資者關係聯繫人：
Gateway 集團有限公司
Matt Glover 和 John Yi
HTCR@gateway-grp.com
(949) 574-3860
HEARTCORE 企業有限公司
合併 資產負債表
| 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 1,012,479 | $ | 7,177,326 | ||||
| 應收賬款 | 2,623,682 | 551,064 | ||||||
| 對有價證券的投資 | 642,348 | - | ||||||
| 投資股權證券 | 300,000 | - | ||||||
| 預付費用 | 536,865 | 538,230 | ||||||
| 長期應收票據的當期部分 | 100,000 | - | ||||||
| 應向關聯方收取款項 | 44,758 | 48,447 | ||||||
| 其他流動資產 | 234,761 | 220,070 | ||||||
| 流動資產總額 | 5,494,893 | 8,535,137 | ||||||
| 非流動資產： | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | 763,730 | 203,627 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 2,467,889 | 2,644,957 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 4,515,625 | - | ||||||
| 善意 | 3,276,441 | - | ||||||
| 對認股權證的長期投資 | 2,004,308 | - | ||||||
| 長期應收票據 | 200,000 | - | ||||||
| 遞延所得税資產 | 369,436 | 263,339 | ||||||
| 保證金 | 348,428 | 244,395 | ||||||
| 應收關聯方的長期貸款 | 182,946 | 246,472 | ||||||
| 其他非流動資產 | 71 | 661 | ||||||
| 非流動資產總額 | 14,128,874 | 3,603,451 | ||||||
| 總資產 | $ | 19,623,767 | $ | 12,138,588 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | 1,757,038 | $ | 497,742 | ||||
| 應計工資和其他員工費用 | 723,305 | 360,222 | ||||||
| 由於關聯方 | 1,476 | 402 | ||||||
| 短期債務 | 135,937 | - | ||||||
| 長期債務的當前部分 | 371,783 | 697,877 | ||||||
| 保理責任 | 562,767 | - | ||||||
| 經營租賃負債，當前 | 396,535 | 291,863 | ||||||
| 融資租賃負債，當前 | 17,445 | 19,294 | ||||||
| 應付所得税 | 162,689 | 2,747 | ||||||
| 遞延收入 | 2,166,175 | 1,724,519 | ||||||
| 其他流動負債 | 216,405 | 53,027 | ||||||
| 流動負債總額 | 6,511,555 | 3,647,693 | ||||||
| 非流動負債： | ||||||||
| 長期債務 | 1,770,352 | 1,123,735 | ||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 2,135,160 | 2,421,054 | ||||||
| 融資租賃負債，非流動 | 66,779 | 459 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 1,264,375 | - | ||||||
| 其他非流動負債 | 208,732 | 138,018 | ||||||
| 非流動負債總額 | 5,445,398 | 3,683,266 | ||||||
| 負債總額 | 11,956,953 | 7,330,959 | ||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 優先股（截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為面值0.0001美元，已授權2,000,000股，未發行和流通股票） | - | - | ||||||
| 普通股（面值0.0001美元，授權2億股；截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通20,842,690股和17,649,886股） | 2,083 | 1,764 | ||||||
| 額外的實收資本 | 19,594,801 | 15,014,607 | ||||||
| 累計赤字 | (14,763,469 | ) | (10,573,579 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 331,881 | 364,837 | ||||||
| HeartCore Enterprises, Inc. 股 | 5,165,296 | 4,807,629 | ||||||
| 非控股權益 | 2,501,518 | - | ||||||
| 股東權益總額 | 7,666,814 | 4,807,629 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 19,623,767 | $ | 12,138,588 | ||||
HEARTCORE 企業有限公司
合併 運營報表和綜合虧損報表
| 在截至12月31日的年度中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 收入 | $ | 21,845,830 | $ | 8,818,312 | ||||
| 收入成本 | 13,778,416 | 5,467,017 | ||||||
| 毛利 | 8,067,414 | 3,351,295 | ||||||
| 運營費用： | ||||||||
| 銷售費用 | 1,516,247 | 2,826,615 | ||||||
| 一般和管理費用 | 9,651,381 | 6,579,734 | ||||||
| 研究和開發費用 | 1,019,141 | 641,025 | ||||||
| 運營費用總額 | 12,186,769 | 10,047,374 | ||||||
| 運營損失 | (4,119,355 | ) | (6,696,079 | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 有價證券投資的公允價值變動 | (615,520 | ) | - | |||||
| 認股權證投資公允價值的變動 | (501,445 | ) | - | |||||
| 利息收入 | 70,624 | 66,963 | ||||||
| 利息支出 | (162,968 | ) | (41,800 | ) | ||||
| 政府補助 | 76,612 | - | ||||||
| 其他收入 | 366,283 | 57,268 | ||||||
| 其他開支 | (124,595 | ) | (69,736 | ) | ||||
| 其他收入（支出）總額 | (891,009 | ) | 12,695 | |||||
| 所得税準備金前的虧損 | (5,010,364 | ) | (6,683,384 | ) | ||||
| 所得税優惠 | (133,664 | ) | (5,918 | ) | ||||
| 淨虧損 | (4,876,700 | ) | (6,677,466 | ) | ||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (686,810 | ) | - | |||||
| 歸屬於 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (4,189,890 | ) | $ | (6,677,466 | ) | ||
| 其他綜合收益（虧損）： | ||||||||
| 外幣折算調整 | (34,628 | ) | 380,009 | |||||
| 綜合損失總額 | (4,911,328 | ) | (6,297,457 | ) | ||||
| 減去：歸屬於非控股權益的全面虧損 | (688,482 | ) | - | |||||
| 歸因於 HeartCore Enterprises, Inc. | $ | (4,222,846 | ) | $ | (6,297,457 | ) | ||
| 歸屬於HeartCore Enterprises, Inc.的每股普通股淨虧損 | ||||||||
| 基本 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.37 | ) | ||
| 稀釋 | $ | (0.21 | ) | $ | (0.37 | ) | ||
| 已發行普通股的加權平均值 | ||||||||
| 基本 | 20,404,642 | 17,922,585 | ||||||
| 稀釋 | 20,404,642 | 17,922,585 | ||||||
HEARTCORE 企業有限公司
合併 現金流量表
| 在截至12月31日的年度中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (4,876,700 | ) | $ | (6,677,466 | ) | ||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 683,019 | 83,333 | ||||||
| 處置財產和設備的收益 | (4,514 | ) | - | |||||
| 債務發行成本的攤銷 | 3,733 | 4,546 | ||||||
| 非現金租賃費用 | 346,070 | 273,836 | ||||||
| 租賃終止時的損失 | 76 | - | ||||||
| 遞延所得税 | (291,596 | ) | (1,610 | ) | ||||
| 基於股票的薪酬 | 1,430,513 | 1,519,743 | ||||||
| 作為非現金對價收到的認股權證 | (3,763,621 | ) | - | |||||
| 有價證券投資的公允價值變動 | 615,520 | - | ||||||
| 認股權證投資公允價值的變動 | 501,445 | - | ||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | (338,312 | ) | 296,835 | |||||
| 預付費用 | 359,310 | 62,195 | ||||||
| 其他資產 | (133,550 | ) | (201,226 | ) | ||||
| 應付賬款和應計費用 | 532,790 | (70,525 | ) | |||||
| 應計工資和其他員工費用 | 152,101 | 149,617 | ||||||
| 由於關聯方 | 1,123 | (575 | ) | |||||
| 經營租賃負債 | (327,877 | ) | (283,921 | ) | ||||
| 融資租賃負債 | - | (440 | ) | |||||
| 應付所得税 | 162,045 | (6,915 | ) | |||||
| 遞延收入 | 553,130 | 239,129 | ||||||
| 其他負債 | 64,086 | (195,103 | ) | |||||
| 用於經營活動的淨現金流量 | (4,331,209 | ) | (4,808,547 | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | (526,260 | ) | (57,071 | ) | ||||
| 處置財產和設備的收益 | 24,814 | - | ||||||
| 應收票據預付款 | (600,000 | ) | - | |||||
| 償還向關聯方提供的貸款 | 45,404 | 44,871 | ||||||
| 收購子公司的款項，扣除收購的現金 | (724,910 | ) | - | |||||
| 用於投資活動的淨現金流量 | (1,780,952 | ) | (12,200 | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 首次公開募股的收益，扣除發行成本 | - | 13,602,554 | ||||||
| 首次公開募股前發行普通股的收益 | - | 220,572 | ||||||
| 回購普通股 | - | (3,500,000 | ) | |||||
| 融資租賃的付款 | (22,422 | ) | (34,465 | ) | ||||
| 短期和長期債務的收益 | 710,107 | 258,087 | ||||||
| 償還長期債務 | (711,395 | ) | (810,750 | ) | ||||
| 償還保險費融資 | (389,035 | ) | (388,538 | ) | ||||
| 保理安排的淨收益 | 562,767 | - | ||||||
| 償還債務發行成本 | (13,828 | ) | (1,630 | ) | ||||
| 支付強制性可贖回的財務利息 | - | (430,489 | ) | |||||
| 融資活動提供的淨現金流量 | 136,194 | 8,915,341 | ||||||
| 匯率變動的影響 | (188,880 | ) | (54,107 | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨變化 | (6,164,847 | ) | 4,040,487 | |||||
| 現金及現金等價物-年初 | 7,177,326 | 3,136,839 | ||||||
| 現金及現金等價物-年底 | $ | 1,012,479 | $ | 7,177,326 | ||||
| 補充現金流披露： | ||||||||
| 已付利息 | $ | 85,634 | $ | 41,848 | ||||
| 繳納的所得税 | $ | 91,707 | $ | 3,013 | ||||
| 非現金投資和融資交易： | ||||||||
| 作為償還員工應收貸款而扣留的工資 | $ | - | $ | 12,034 | ||||
| 通過發行普通股結算的股票回購負債 | $ | - | $ | 16 | ||||
| 從發行收益中確認的遞延發行成本 | $ | - | $ | 178,847 | ||||
| 保險保費融資 | $ | 389,035 | $ | 388,538 | ||||
| 為收購子公司而發行的普通股 | $ | 3,150,000 | $ | - | ||||
| 將認股權證轉換為有價證券的投資 | $ | 1,257,868 | $ | - | ||||
| 為換取融資租賃負債而獲得的融資租賃使用權資產 | $ | 93,217 | $ | - | ||||
| 為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產 | $ | 317,040 | $ | - | ||||
| 因租賃修改而重新衡量運營租賃負債和使用權資產 | $ | 30,186 | $ | - | ||||
| 應收票據轉換為股權證券投資 | $ | 300,000 | $ | - | ||||