依據第424(B)(4)條提交

註冊號碼333-254183

招股説明書

10,625,000股 股

普通股 股

根據本招股説明書，我們 將發行10,625,000股普通股，每股票面價值0.001美元。

我們的 普通股在納斯達克資本市場交易，交易代碼為iMac。2021年3月23日，我們 普通股的收盤價為每股1.73美元。

根據美國聯邦證券法的定義，我們 是一家“新興成長型公司”，因此，我們已選擇遵守 本招股説明書、此處引用的文件和未來備案文件的某些降低的上市公司報告要求。

投資 我們的普通股風險很高。在投資之前，您應仔細考慮從本招股説明書第12頁開始，並在通過引用併入本招股説明書的文檔中類似標題下的“風險因素” 中所述的事項。

美國證券交易委員會和任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有 確定本招股説明書是否真實或完整。任何相反的陳述都是刑事犯罪。

我們已授予承銷商45天的選擇權(可全部或部分行使一次或多次)，從我們手中額外購買最多1,193,750股普通股 ，從我們的聯合創始人兼首席運營官手中購買400,000股普通股，作為出售 股票的股東，以彌補超額配售，在每種情況下，都會以公開發行價減去承銷折扣。行使超額配售選擇權後可發行的股票 與本招股説明書提供的股票相同，並已在本招股説明書所屬的註冊説明書項下注冊 。

承銷商預計 將於2021年3月26日左右在紐約交割普通股。

Kingswood 資本市場

Benchmark Investments，Inc.的部門

本招股説明書的日期為2021年3月23日

目錄表

招股説明書

關於 本招股説明書

我們和承銷商均未授權任何人向您提供與本招股説明書或我們授權向您提供或提供給您的任何免費撰寫的招股説明書中包含的信息或通過引用併入本招股説明書中的信息不同的信息。 我們不對他人可能向您提供的任何其他信息的可靠性承擔任何責任，也不能保證這些信息的可靠性。 我們和承銷商僅在允許要約和銷售的司法管轄區出售我們普通股的股票，並尋求購買我們普通股的要約 。本 招股説明書中包含的信息或通過引用併入本 招股説明書中的信息僅在其日期之前是準確的，與本招股説明書的交付時間或我們 普通股的任何出售時間無關。自那以後，我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能發生了變化。

致 美國以外的投資者：我們和承銷商均未在任何需要為此採取行動的司法管轄區(美國除外)採取任何允許本次發行、持有或分發本招股説明書的行為。 擁有本招股説明書的美國境外人士必須告知自己，並遵守與在美國境外發行普通股和分發本招股説明書有關的任何限制 。 請參閲本部分。

行業 和市場數據

除非 另有説明，否則本招股説明書中有關經濟狀況、我們的行業、我們的市場和我們的競爭地位的信息基於各種來源，包括來自第三方行業分析師和出版物的信息以及我們自己的 估計和研究。本招股説明書中包含的某些行業和市場數據基於第三方行業出版物。 此信息涉及許多假設、估計和限制。

行業出版物、調查和預測以及其他公開信息通常表明或暗示他們的信息 是從被認為可靠的來源獲得的。本招股説明書中使用的任何第三方行業出版物 均不是代表我們編寫的。由於各種因素，包括本招股説明書和第1A項中“風險因素”中描述的因素，我們經營的行業面臨高度的不確定性和風險。本招股説明書中引用了我們截至2020年12月31日的年度報告中的 Form 10-K年報。請參閲本 招股説明書中標題為“在哪裏可以找到更多信息”和“通過引用合併某些文檔”的部分。 這些因素和其他因素可能會導致結果與這些出版物中表達的結果大不相同。

商標

此 招股説明書包含對我們的商標和服務標誌以及屬於其他實體的商標和服務標誌的引用。僅為方便起見， 本招股説明書中提及的商標和商號可能不帶®或TM符號出現，但此類引用並不以任何方式表明我們不會在適用法律下盡最大可能主張我們的權利 或適用許可人對這些商標和商號的權利。我們不打算使用或展示其他公司的 商號、商標或服務標誌，以暗示我們與任何其他公司的關係，或任何其他公司對我們的背書或贊助。

風險 因素

投資我們的普通股有很高的風險。您應仔細考慮我們提交給SEC的 定期報告中包含的風險因素，包括第1A項中討論的風險、不確定性和假設。在截至2020年12月31日的10-K表格年度報告 以及我們隨後提交給證券交易委員會的更新、取代或補充此類信息的其他文件中，這些信息通過引用併入本招股説明書中。在決定投資我們的普通股 之前，您應該仔細考慮這些風險，以及我們在此 招股説明書中包含或引用的其他信息。請參閲本招股説明書的“在哪裏可以找到更多信息”和“通過引用合併某些文檔” 。

如果 這些風險因素中描述的任何事件實際發生，或者如果我們目前不知道的或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性稍後成為現實，則我們的業務、前景、運營結果和財務狀況可能會受到重大不利影響 。在這種情況下，我們普通股的交易價格可能會下跌，您 可能會損失您對我們普通股的全部或部分投資。以下討論的風險包括前瞻性陳述， 我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的結果大不相同。請參閲本招股説明書的“有關前瞻性信息的警示説明 ”。

與本次發行和我們普通股所有權相關的風險

我們的 股價波動很大，任何投資都可能貶值。

我們普通股的市場價格因許多因素而大幅波動，其中一些因素是我們無法控制的。在2021年3月23日之前的52週期間，我們普通股的市場價格從最低的每股0.64美元到最高的每股4.95美元不等，截至2021年3月23日，為每股1.73美元。這些波動可能會導致 您在我們的普通股和/或認股權證上的投資損失全部或部分價值。可能導致我們普通股市場價格波動的因素 包括：

此外，股票市場總體上經歷了重大的價格和成交量波動，這些波動往往與個別公司的經營業績無關 或不成比例。無論我們的經營業績如何，這些廣泛的市場因素都可能嚴重損害我們普通股的市場價格 。在過去，隨着公司證券市場價格的波動 ，證券集體訴訟經常會被提起。針對 我們的集體訴訟可能導致重大責任，而且無論結果如何，都可能導致鉅額成本，並 分散我們管理層的注意力和資源。

如果我們的股價跌破每股1.00美元，我們的普通股可能會被從納斯達克資本市場退市。

如果 我們普通股的出價連續30個工作日低於要求的最低每股1.00美元，我們 可能會收到納斯達克關於我們未能遵守Nasdaq Marketplace規則5550(A)(2)的缺陷通知。如果我們收到 這樣的通知，根據市場規則5810(C)(3)(A)，我們可能需要180個日曆日來重新遵守規則5550(A)(2) 。如果我們普通股的投標價格在至少連續10個工作日內以每股1.00美元或更高的價格收盤，我們將重新遵守規則5550(A)(2)。我們在2020年10月收到了納斯達克的欠款通知，當時我們的股價連續30天低於1.00美元，隨後我們在2020年11月收到了恢復合規的通知 。如果我們在任何Nasdaq合規期到期前沒有重新遵守規則5550(A)(2)，Nasdaq 可能會通知我們我們的普通股將被摘牌。我們可能會向納斯達克聽證會 小組上訴，退市可能會被擱置，等待小組的裁決。在這樣的聽證會上，我們將提交一份恢復 合規性的計劃，然後納斯達克將隨後做出決定。我們目前正在評估我們的替代方案，以解決任何列表 不足之處。在我們無法解決上市不足的情況下，我們的普通股可能會 從納斯達克退市，這將對我們普通股的流動性造成不利影響，並可能導致我們的 普通股的出價更低。

如果 證券或行業分析師不發佈或停止發佈有關我們、我們的業務或我們的市場的研究或報告，或者 如果他們對我們的股票做出不利的建議，或者如果我們的實際結果與我們的指導有很大不同， 我們的股價和交易量可能會下降。

我們普通股的 交易市場將受到行業或證券分析師可能發佈有關我們、我們的業務、我們的市場或我們的競爭對手的研究和報告的影響。如果任何可能報道我們的分析師改變了對我們股票的不利建議，或者對我們的競爭對手提供了更有利的相對建議，我們的股價可能會下跌。 如果任何可能報道我們的分析師停止報道我們的公司或未能定期發佈有關我們的報告，我們可能會失去 在金融市場的可見度，這反過來可能導致我們的股價或交易量下降。

此外，我們可能會不時在收益發布、收益 電話會議或其他有關我們未來業績的報告中發佈收益指引或其他前瞻性陳述，以代表我們管理層截至發佈日期 的估計。我們提供的任何未來指導的部分或全部假設可能無法實現或可能與未來的實際結果大不相同 。任何未能達到指引或分析師預期的情況都可能對我們股票的交易價格或交易量產生重大不利影響 。

在此次發行中購買普通股的投資者 將立即遭受稀釋.

我們普通股的 股票公開發行價高於我們普通股每股已發行 股調整後有形賬面淨值的預計值。根據每股1.60美元的公開發行價，您將立即在備考中產生每股0.96美元的攤薄，作為我們普通股的調整後有形 賬面淨值。

對於 最終行使或授予已發行股票期權、認股權證和限制性股票單位的範圍，本次發行中出售的普通股將進一步 稀釋。截至2021年3月23日，這些股票期權、認股權證和限制性 股票單位相當於未來可能發行的額外普通股2,606,652股。

未來 出售，或對未來大量普通股出售的看法，可能會壓低我們普通股的交易價格 。

如果我們或我們的股東在此次發行後在公開市場上出售了大量普通股，或者 如果市場認為這些出售可能發生，我們普通股的市場價格可能會下降。這些出售 可能會使我們在未來以我們認為合適的時間和價格出售股權或股權掛鈎證券變得更加困難， 或者將股權作為未來收購的對價。

我們 將對此次發行所得資金的使用擁有廣泛的自由裁量權，我們可能無法有效利用所得資金。

雖然 我們打算將淨收益用於為我們的增長戰略提供資金，並用於營運資金和一般公司 用途，但我們將擁有廣泛的酌處權，可將淨收益用於本次發行時所考慮的用途以外的其他用途。我們的股東可能不同意我們管理層選擇分配 和使用淨收益的方式。此外，我們的管理層可以將淨收益用於公司目的，而不一定 增加我們的市場價值或改善我們的運營結果。

我們章程文件中的反收購條款可能會阻礙、推遲或阻止我們公司控制權的變更，並可能影響我們普通股的交易價格 。

我們的 公司文件和特拉華州一般公司法包含的條款可能使我們的董事會能夠抵制 公司控制權的變更，即使您和其他股東認為控制權變更是有利的。 這些條款：

此外，特拉華州法律禁止大股東，特別是那些擁有我們已發行投票權股票15%或以上的股東， 除非在某些情況下，否則不得與我們合併或合併。這些條款和特拉華州法律 中的其他條款可能會阻礙、延遲或阻止涉及我公司控制權變更的交易。這些規定還可能阻止 代理權競爭，使您和其他股東更難選舉您選擇的董事，並導致我們採取您希望採取的 其他公司行動。

我們的 公司證書規定，特拉華州衡平法院將是我們與股東之間幾乎所有糾紛的唯一和獨家法庭 ，聯邦地區法院將是證券法索賠的唯一和獨家法庭 ，這可能會限制我們的股東獲得有利的司法法庭 與我們或我們的董事、高管或員工的糾紛 。

我們的 公司註冊證書規定，除非我們書面同意選擇另一個論壇，否則特拉華州衡平法院將是(I)代表我們 提起的任何派生訴訟或法律程序，(Ii)任何聲稱違反了我們的董事、高級管理人員或其他員工對我們或我們股東的受託責任的索賠的唯一和排他性的論壇，(Iii)任何根據Delc條款的任何規定提出索賠的訴訟。或(Iv)主張受內政原則管轄的索賠的任何訴訟，在所有情況下，均應在法律允許的最大範圍內 ，並受法院對被指名為被告的不可或缺的當事人擁有屬人管轄權的管轄；但條件是 我們公司證書的這些條款不適用於為執行 《交易法》規定的義務或責任而提起的訴訟，也不適用於聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠。

我們的 公司註冊證書進一步規定，除非我們書面同意 選擇替代法院，否則美利堅合眾國聯邦地區法院將是解決根據《證券法》提出的任何訴因的獨家 法院。我們注意到，投資者不能放棄遵守聯邦證券法及其下的 規章制度。證券法第22條為聯邦法院和州法院創建了同時管轄權 以執行證券法或其下的規則和條例產生的任何責任或責任。 選擇法院條款可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於 與我們或我們的現任或前任董事、高級管理人員或其他員工或股東發生糾紛的索賠的能力，這可能會阻止針對我們以及我們現任或前任董事、高級管理人員和其他員工或股東的此類 訴訟。或者，如果法院 發現我們的公司註冊證書中包含的法院條款的選擇在訴訟中不適用或不可執行 ，我們可能會因在其他司法管轄區解決此類訴訟而產生額外費用，這可能會損害我們的 業務、財務狀況和運營結果。

我們 有5,000,000股授權未發行的優先股，我們的董事會有權指定此優先股的權利和優先股 ，無需您投票。

我們的 公司證書授權我們的董事會發行“空白支票”優先股，並確定這些股票的 權利、優先股、特權和限制，包括投票權，而無需股東進一步批准。 普通股持有人的權利將受到未來可能發行的任何優先股 股東權利的制約，並可能受到不利影響。如前面的風險因素所示，如果能夠在未經股東批准的情況下發行優先股，可能會導致第三方更難收購我公司的多數有表決權股票 ，從而阻礙、推遲或阻止我公司控制權的變更。我們目前沒有已發行的 股優先股，或計劃在未來發行任何此類股票。

我們普通股的所有權 集中在我們現有的高管和董事中，可能會限制我們的其他股東影響 重大公司決策。

本次發行結束後，Jeffrey S.Ervin、我們的首席執行官 、首席運營官Matthew C.Wallis，DC以及我們的其他高管和董事將受益 擁有約10.2%的已發行普通股(如果全面行使承銷商的超額配售選擇權，則佔我們8.1%的股份)。這些人共同行動，能夠影響所有需要 股東批准的事務，包括選舉和罷免董事以及任何合併或其他重大公司交易。 這羣股東的利益可能與我們或其他股東的利益不一致。

我們 預計在可預見的未來不會為我們的普通股支付任何股息。

我們 目前預計將保留所有未來收益(如果有)，用於未來的運營、擴張和償還債務，目前 沒有計劃在可預見的未來向我們普通股的持有者支付任何現金股息。未來宣佈和支付股息的任何決定 將由我們的董事會自行決定，並將取決於我們的經營業績、 財務狀況、現金要求、合同限制和董事會可能認為相關的其他因素。 此外，我們必須遵守信貸協議中的條款才能支付現金股息，我們支付股息的能力 一般可能會受到未來任何未償債務契約的進一步限制。除非您以高於購買價格 的價格出售我們的普通股，否則您對我們普通股的投資可能不會獲得任何回報。

與我們公司、商業和行業相關的風險

我們 在截至2020年12月31日和2019年12月31日的12個月錄得淨虧損，不能保證我們 未來的運營將帶來淨收益。

截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度，我們的總收入分別為12,835,198美元和15,126,026美元， 我們的iMac淨虧損分別為5,003,733美元和6,497,230美元。截至2020年12月31日，我們的股東權益為7,813,154美元，累計赤字為15,045,783美元。截至2019年12月31日，我們的股東權益為7937,292美元，累計赤字為(10042,050美元)。不能保證我們未來的運營將帶來淨收益 。如果我們不能增加收入或提高毛利率，就會損害我們的業務。我們未來可能無法維持 或提高季度或年度盈利能力。如果我們的收入增長速度慢於我們的預期，我們的 毛利率未能改善，或者我們的運營費用超出我們的預期，我們的運營業績將受到影響。我們 收取的管理服務費可能會降低，這會減少我們的收入並損害我們的業務。如果我們無法以相對於成本可接受的價格銷售我們的服務 ，或者如果我們不能及時開發和推出新服務以及我們可以從中獲得額外收入的服務，我們的財務業績將受到影響。

我們 處於開發的早期階段，我們的運營歷史有限，無法根據這些歷史來估計我們未來的業績。

我們目前的業務於2015年3月正式成立，目前有16家門診診所自2017年來主要開業。 因此，我們只有有限的運營歷史來評估我們未來的業績。由於我們缺乏較長的 運營歷史，因此您既沒有對擁有更多運營歷史的公司的證券購買者 可用的信息的類型或數量。我們的增長和擴張戰略正處於實施的早期階段 ，不能保證我們能夠實施我們的戰略，也不能保證我們會在商業上取得成功。我們是否有能力 繼續成為一個日益令人擔憂的問題取決於我們是否有能力：

不能保證我們能夠實現上述任何目標。

此外， 由於我們的規模較小，經營歷史有限，我們公司特別容易受到法律、經濟狀況、消費者品味、競爭以及其他我們無法控制的意外或事件變化的不利影響 。與擁有成熟業務和運營現金流的公司相比，我們可能更難 準備和應對這些類型的風險。 由於不斷變化的環境或無法實施我們的增長和擴張戰略的任何部分， 我們可能被迫大幅改變計劃中的運營。

由於美國的新冠肺炎冠狀病毒，我們 的業務運營受到了影響。由於政府命令或指導以及冠狀病毒大流行的其他相關影響而關閉 可能會對我們的業務造成實質性的不利影響 。

2020年3月，聯邦、州和地方政府當局發佈命令和指導意見，以遏制冠狀病毒大流行的蔓延。這些行動要求或鼓勵我們的患者留在家中，除了必要的活動外，還可能減少 患者到我們診所的就診次數。例如，肯塔基州州長命令肯塔基州的所有脊椎按摩機構從2020年3月20日起關閉 ，這導致我們關閉了肯塔基州的脊椎按摩機構，直到該命令解除。 此類行動的全部範圍和持續時間及其長期影響仍然不確定，並取決於目前無法準確預測的未來事態發展 ，例如冠狀病毒的嚴重程度和傳播率，以及採取的遏制行動的範圍和有效性 。

冠狀病毒大流行似乎可能在全美造成重大的經濟損害，而負面的經濟狀況 可能會導致我們行業的患者需求減少。我們可能會因為暫停任何手術而遭受患者和收入的重大損失。 現有 和新患者可能不會採用與患者實施遠程醫療參與的計劃。患者的習慣也可能在中長期內改變。負面的經濟狀況、我們 收入的減少以及隨之而來的不利於我們業務的長期趨勢，都可能在我們的運營面臨 緊急限制的懸而未決期間給我們的公司帶來壓力。由於這些情況，我們於2020年3月20日終止了11%的員工 ，以降低與非必要人員相關的成本。

我們 無法確切預測公共衞生和經濟狀況何時恢復正常。患者就診減少和/或 為應對冠狀病毒而強制要求的操作可能暫停，以及由此導致的收入和現金流損失 可能使我們難以獲得運營所需的資金。

我們 可能完全無法實施我們的增長和擴張戰略的關鍵要素，這可能會對我們的運營 和財務業績產生不利影響。

如果 我們不能實施增長和擴張戰略的一個或多個關鍵要素，包括籌集足夠的資本、招聘 並留住合格的員工、為我們的醫療診所租賃和開發可接受的場所、以優惠或充足的條款獲得必要的服務 合同、創造足夠的收入以及實現眾多其他目標，我們預計的 財務業績可能會受到重大不利影響。即使我們的增長和擴張戰略的所有關鍵要素都成功實施 ，我們也可能無法實現預期的良好結果、運營和財務業績。

我們醫療診所的發展和運營將需要額外的資金，我們可能無法以優惠甚至可接受的條件獲得額外的 資金。我們還可能需要承擔額外的債務，這可能會對我們的流動性 和經營業績產生不利影響。

我們 能否成功發展我們的業務並實施我們的增長和擴張戰略，在很大程度上取決於是否有足夠的資本為運營提供資金 。我們不能保證我們將繼續擁有足夠的資本來支持 我們公司的持續運營。我們增長和擴張戰略的變化、醫療診所收入低於預期、信貸或股票市場發生意外和/或無法控制的事件、我們流動性的變化、 費用增加以及其他事件可能會導致我們尋求額外的債務或股權融資。融資可能無法以優惠的 或可接受的條款獲得，或者根本無法獲得，我們無法籌集資金可能會對我們的運營和財務狀況產生不利影響。

額外的 股權融資可能會稀釋我們股東按比例持有的股權。此外，我們可能需要 向投資者提供優先分配和投票權等優於現有股東權利 的後續投資條款，這可能會對我們現有股東的投資價值產生不利影響。

額外的 債務融資(如果可用)可能涉及大量現金支付義務、契諾和財務比率，限制了我們 運營和發展業務的能力，並將導致我們產生額外的利息支出和融資成本。因此， 我們的運營業績可能會受到重大不利影響。

我們 採用控股公司所有權結構，將依賴運營子公司的分配來履行我們的義務。 適用於我們的子公司或受控公司的合同或法律限制可能會限制他們的付款或分配 。

我們 是一家控股公司，我們所有的營業收入都來自子公司，並通過子公司持有幾乎所有的資產。 這種結構的效果是，我們將依靠子公司的收益以及這些收益向我們支付或以其他方式分配 來履行我們的義務。法律條款，如要求只能從盈餘中支付股息的條款， 以及未來任何債務的條款，可能會限制我們的子公司向我們付款或以其他方式分配的能力 。我們的子公司還根據 管理服務協議控制和管理某些其他專業服務公司的非專業方面，該協議可能(儘管目前沒有)包含對專業 服務公司向我們支付服務費能力的合同限制。這些專業服務公司的資產不包括在我們的合併資產負債表中 。此外，如果我們的任何子公司發生清算、解散或清盤， 該子公司的債權人(包括貿易債權人)通常有權在該子公司的資產分配給我們之前從該子公司的資產中獲得付款 。

我們 為我們的醫療診所承擔了大量的啟動費用，並且預計在每個醫療診所開業至少六個月之後，任何診所都不會盈利。

我們 將產生大量費用來實施我們的增長和擴張戰略，包括為每個醫療診所租賃和開發 場所、購買醫療和辦公設備、購買醫療用品和庫存、營銷 和廣告、招聘和招聘員工以及其他費用。我們估計，開設每個 診所至少需要700,000美元，另外還需要300,000美元的運營資本和200,000美元的信貸額度，用於購買設備和彌補運營 前六個月的虧損。如果出現任何延誤、問題或其他當前未預料到的 事件，這些啟動成本可能會增加。儘管根據我們2016年5月在密蘇裏州切斯特菲爾德和2017年8月在密蘇裏州聖彼得斯開設奧茲·史密斯中心(Ozzie Smith Center)和2017年2月在肯塔基州默裏開設iMac再生中心的經驗，我們預計每個醫療診所在開業約六個月後就會實現盈利，但不能保證任何 診所或我們公司的整體運營都將盈利。(br}我們於2016年5月在密蘇裏州切斯特菲爾德和2017年8月在密蘇裏州聖彼得斯開設了奧齊·史密斯中心(Ozzie Smith Center)，並於2017年2月在肯塔基州默裏開設了iMac再生中心。)例如，田納西州布倫特伍德的大衞·普萊斯中心(David Price Center)於2017年5月開業，最初在人員配備、建設和營銷啟動方面遇到了意想不到的延誤。如果我們不能實現 盈利並收回啟動費用和其他累積的運營虧損，股東的投資價值可能會大幅縮水 。

我們 可能無法以可接受的條款獲得融資，或者根本無法獲得融資，這可能會對我們的運營和成功實施我們的增長和擴張戰略的能力 產生重大不利影響。

我們的 增長和擴張戰略依賴於獲得足夠的融資，包括用於購買醫療 和辦公設備的一條或多條設備額度，以及用於運營和相關費用的一條或多條信貸額度。我們可能無法以可接受的條款或我們的增長和擴張戰略預期的金額獲得融資 。如果無法獲得我們的增長和擴張戰略預期的融資金額 ，我們可能無法實施我們的增長和擴張戰略的一個或多個部分 。如果我們接受的融資條款不如預期的優惠，我們可能會產生額外的費用和運營限制 ，流動性和盈利能力可能會低於預期。如果這兩種情況中的任何一種發生，我們實施增長和擴張戰略併成功運營的能力可能會受到重大的 不利影響。

我們 可以通過股權發行、債務融資、政府或第三方融資、商業化、 營銷和分銷安排以及其他協作、戰略聯盟和許可安排相結合的方式尋求額外資金。我們可能無法以可接受的條款或根本無法獲得額外資金 。此外，任何融資條款都可能對股東的持股或權利產生不利影響 。我們發行的任何新股本證券都可能擁有高於我們現有股本持有者 的權利、優惠和特權。另外，我們增發股票，或者這種增發的可能性， 可能會導致我們股票的市價下跌。我們未來獲得的任何債務融資都可能涉及與我們的融資活動以及其他財務和運營事項有關的限制性 契約，這可能會使我們更難獲得額外資本和尋求商機。

如果 我們無法及時獲得資金，我們可能會被要求大幅縮減一項或多項工作，我們支持業務增長和應對業務挑戰的能力可能會受到極大限制，我們可能會被迫 停止運營。因此，我們的業務可能會失敗，在這種情況下，您在我們 普通股上的投資將損失全部金額。

我們的 獨立註冊會計師事務所表示，我們的財務狀況令人對我們 繼續經營下去的能力產生了很大的懷疑。

我們的 財務報表的編制假設我們將繼續作為一家持續經營的企業運營，在正常業務過程中考慮資產變現和負債清償。然而，我們的獨立註冊會計師事務所 在其截至2020年12月31日的年度審計意見中包含了一份聲明，即 由於2020年12月31日的虧損和財務狀況，我們作為一家持續經營的企業繼續經營的能力存在很大疑問，除非我們 能夠獲得額外的融資、達成戰略聯盟或出售資產。投資者對我們的審計師加入 持續經營聲明的反應、我們目前缺乏現金資源以及我們可能無法繼續經營下去 可能會對我們的股價以及我們籌集新資本或建立戰略聯盟的能力產生不利影響。如果我們 無法獲得額外資本並繼續經營下去，我們可能不得不清算我們的資產，我們在清算或解散中收到的資產的價值可能會大大低於我們財務報表中反映的價值。

我們 計劃產生債務以實施我們的增長和擴張戰略，因此在實現我們的財務和運營目標方面可能無利可圖和不成功 。

我們 計劃通過債務槓桿為部分啟動和運營成本融資，包括一個或多個設備額度和一個或多個信用額度。這筆債務可能會對我們的財務業績和能力產生不利影響：

我們 將管理某些醫療診所，但不會擁有這些診所，也不會僱傭在這些診所治療患者的醫療服務提供商 。

我們的幾家 醫療診所將由一家專業服務公司獨家擁有，以符合規範 醫療實踐所有權的州法律。反過來，我們將通過合同安排，為這些專業服務公司及其醫療專業人員提供長期的獨家管理服務。所有為患者提供直接醫療服務的員工都將受僱於專業服務公司。這些管理服務協議保護我們 免除某些責任，並提供結構化合約，以提供非醫療、綜合管理和行政 服務，以幫助醫療專業人員運營業務。管理服務協議授權我們代表專業服務公司 行事，但不授權專業服務公司代表我們行事或代表我們與第三方簽訂合同。我們將聘請診所的非醫療提供者工作人員，並提供全面的管理和行政服務，以幫助專業服務公司運營診所。我們還可以向專業服務公司提供貸款 ，用於支付一定的工資和開發費用，儘管我們沒有義務這樣做。這種 安排使我們的財務和運營成功高度依賴於專業服務公司。根據我們的管理 服務協議，我們為專業服務 公司提供專屬的綜合管理和相關行政服務，並收取管理費。由於這種按合同進行的財務和運營控制，我們的財務報表合併了專業服務公司的財務結果 。然而，如果我們有的話，那也是很少的。, 與這些 操作相關的有形資產。這些特點增加了與我們公司投資相關的風險。

我們的 管理服務協議可能會終止。

我們與多家診所簽訂的 管理服務協議可經我們與適用的診所 雙方同意，在另一方違約未治癒後30天內由非違約方終止，或在任何一方破產時由我們終止 ，或在提前90天書面通知診所後由我們終止。終止管理服務協議將導致 終止支付適用診所的管理費，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響 。

我們 不控制我們任何設施的醫療服務交付。

我們 無法直接控制我們任何設施的醫療服務。州醫療委員會管理州內醫療保健的許可和提供 。因此，醫生憑他們的能力和經驗獨自負責作出醫療決定 。我們面臨與表現不佳或 不遵守醫學委員會立法的醫生有關聯的風險。當我們負責醫療專業人員的招聘或人員配備時，我們 可能會聘請一名在醫療協議之外提供護理的專業人員。我們無法控制醫療保健 和管理的中心，這增加了與投資我們公司相關的風險。

州醫療委員會可能會修改醫療服務提供者的許可要求、中層從業者的服務交付監督 以及提供醫療服務的所有權或地點要求。

我們 無法直接控制我們任何設施的醫療服務。州醫療委員會管理州內醫療保健的許可和提供 。每個州醫學委員會控制每個醫生所需的執照級別 以及獲得此類執照以提供醫療服務的要求。此外，州醫學委員會通常根據醫生取得的執照、獲得的學位和繼續教育來確定對他們所需的從業者監督。 對這些從業者的當前要求在未來可能會發生變化，我們可能會承擔滿足州醫學委員會要求所需的額外費用的風險 。州醫療委員會還可以決定提供服務的地點。 如果州醫療委員會修改某些治療的地點要求，我們將面臨收入損失或翻新費用的風險。 同樣，州醫學委員會可以修改各自州內醫療診所運營的所有權或管理要求。委員會還可以對擁有或管理的醫療診所的合法設立進行調查或提出爭議。 我們冒着失去所有權或管理控制權的風險，以及因我們 擁有或控制的醫療診所而產生的後續費用。

保守和微創治療可能導致不良的醫療結果。

在我們的iMac設施提供服務的醫生 面臨着提供治療的風險，患者可能會體驗到 糟糕的結果。這在非侵入性和微創性服務中都是可能的，包括使用自體治療 ，在這種治療中，患者自己的細胞被用來再生受損的組織。在我們的iMac再生中心，微創治療包括用針或小切口刺穿皮膚，這可能會導致感染、出血、疼痛、噁心、 或其他類似結果。非侵入性和保守的物理藥物治療可能會導致軟組織撕裂、挫傷、心臟疾病、中風和其他身體緊張情況。治療或潛在的臨牀研究可能會 產生更多的患者風險。不良後果可能包括但不限於感覺喪失、慢性疼痛、長期殘疾、 或死亡。我們已獲得醫療事故保險，以防出現不良後果。但是，可能會超出保險限額 或超出承保範圍的責任可能會對業務的財務業績產生不利影響，包括 任何潛在的媒體對患者數量的負面報道。

我們與我們在肯塔基州的診所簽訂的管理服務協議存在潛在的 利益衝突 ，我們的利益和這些診所的關聯所有者可能會存在分歧。

我們在肯塔基州的 醫療診所由一家專業服務公司持有，該公司由我們的首席運營官、我們公司的董事和聯合創始人Matthew C.Wallis，DC和我們公司的聯合創始成員Jason Brame，DC擁有，以遵守該州規範醫療實踐所有權的 法律。專業服務公司直接向患者提供醫療服務，並僱用診所的醫生和註冊護士，但我們不這樣做。相反，根據長期獨家管理服務協議的條款，我們聘用診所的非醫療提供者員工，並提供全面的管理和行政服務，以幫助專業服務公司運營診所。 我們認為，我們的管理服務協議中的服務費和其他條款在門診醫療保健實踐領域是標準的。 然而，如果 診所提供的醫療和非醫療服務出現問題，包括我們知道的護理質量問題以及我們代表醫生執業處理的賬單和收款事宜， 我們的利益可能與代表專業服務公司行事的Wallis博士和Brame博士的利益不同，則管理服務協議存在利益衝突的可能性。 但是，在此安排期間不會發生此類問題。

管理服務協議規定，我們將有權控制醫療診所的日常運營，但必須服從代表專業服務公司的Wallis博士和Brame博士的指示(如果是行醫)。 我們在此方向上的利益可能與Wallis博士和Brame博士的利益不一致，要求他們 迴避我們與此類事項有關的決定，甚至不再參與我們公司的工作。

對於涉及潛在衝突的交易(包括商機和管理服務協議)，我們 遵守適用的州法律 。適用的州公司法要求，涉及我們公司和任何董事 或高管(或與他們有關聯的其他實體)的所有交易都必須經過我們董事會大多數公正的獨立成員 的全面披露和批准，我們的大多數股東的批准，或者確定該合同或交易對我們本質上是公平的 。更具體地説，我們的政策是任何關聯方交易 (即涉及我們公司的董事、高級管理人員或關聯公司的交易)只需獲得董事會中公正的獨立董事的多數批准 。

沃利斯博士和布拉姆博士是我們普通股流通股的重要持有者，我們預計他們將繼續持有我們流通股的很大比例。Wallis博士於2000年8月在肯塔基州帕迪尤卡創建了我們最初的iMac醫療診所，並於2015年3月與我們的首席執行官Jeffrey S.Ervin一起創建了我們目前的公司。沃利斯博士與歐文先生 一起工作，他將主要負責選擇我們採取的業務方向、我們在 未來開設的醫療診所以及我們可能提供的服務。管理服務協議可能會給Wallis博士和Brame博士帶來利益衝突 。

由於任何原因失去Jeffrey S.Ervin或Matthew C.Wallis，DC的服務將對我們的業務 運營和前景產生重大不利影響。

我們的財務成功在很大程度上依賴於我們的首席執行官Jeffrey S.Ervin和我們的首席運營官Matthew C.Wallis DC的努力。埃爾文先生對我們iMac再生中心的推出有着獨特的瞭解，而沃利斯博士擁有廣泛的業務聯繫，這兩位都是極難取代的人。我們已與Ervin先生和Wallis博士簽訂了僱傭 安排，但不能保證Ervin先生或Wallis博士將繼續為我們提供 服務。如果我們不能及時吸引到合格的繼任者，任何一位高管的自願或非自願離職都可能對我們的業務運營產生實質性的不利影響 。我們沒有針對歐文先生或沃利斯醫生的人壽保險 。

我們 可能無法獲得運營我們的醫療診所所需的營業執照和任何其他許可證，或無法獲得為診所開發場所所需的工程、建築、佔用和其他許可，這將對我們的增長 和擴張戰略產生重大不利影響。

如果 我們無法獲得運營醫療診所所需的營業執照或任何其他許可證的批准，可能會對我們的增長和擴張戰略產生重大不利影響 ，並可能導致我們的增長和擴張戰略無法實施。 未能從適用的政府機構獲得必要的工程、建築、佔用和其他許可， 無法為我們的醫療診所開發場所，也可能對我們的增長和擴張戰略產生重大不利影響，並可能 導致我們的增長和擴張戰略無法實施。

我們 可能在我們的主要服務領域面臨來自其他提供商的激烈競爭，以及來自新競爭對手的日益激烈的競爭， 這可能會阻礙我們獲取和留住客户的能力。

我們 將與其他更成熟的公司競爭，針對我們的服務要治療的條件和疾病使用各種治療方法，包括整形外科醫生、疼痛管理診所、醫院系統和提供關節重建和相關手術的門診外科 中心。這些公司的資本可能比我們更好，擁有更成熟的 知名度。如果其他提供商進入我們的主要服務領域，我們未來可能會面臨額外的競爭。 來自現有提供商和提供商的競爭可能會對我們的運營和財務業績產生重大負面影響 這些提供商和提供商未來可能會開始與我們競爭。

此外， 我們公司提供的服務是比較新的和獨特的。我們不能確定我們的服務將獲得或保持 市場接受度，也不能確定肯塔基州、密蘇裏州、田納西州和伊利諾伊州地區將有足夠數量的患者使用我們的服務 。我們將與替代治療方法競爭，包括目前存在的和未來可能發展的方法。因此，我們的增長和擴張戰略包含許多未知因素，使我們和我們的投資者 面臨高度的不確定性和風險。

我們 在充滿活力的市場中競爭，面臨技術變革的風險。

醫療、理療和脊椎按摩服務市場的特點是技術發展和創新頻繁， 新產品和服務的推出，以及不斷髮展的行業標準。這些產品和服務的動態特性將 要求我們有效利用領先和新技術，發展我們的專業知識和聲譽，增強我們現有的服務 ，並繼續提高我們服務的有效性、可行性和一致性。不能保證 我們會對這些和其他此類發展做出快速、經濟高效和充分的響應。

我們的成功在很大程度上取決於總體經濟狀況和消費者對我們主要服務領域的接受程度。

我們目前的主要服務區位於肯塔基州、密蘇裏州、田納西州、伊利諾伊州和佛羅裏達州的某些地理區域。我們的運營和盈利能力可能會受到當地經濟低迷、當地消費者對我們醫療保健方式接受程度的變化、可自由支配的購買力以及這些領域內其他不可預見或意想不到的變化的不利影響 。

總體經濟狀況的下降可能會對消費者的行為和支出產生不利影響，包括可選醫療程序的負擔能力 ，因此可能會對我們的收入和經營業績產生不利影響。

國家可能會經歷經濟低迷或總體經濟狀況下降。我們無法預測下一次經濟低迷的時間和嚴重程度。總體經濟狀況的任何下降都可能導致消費者和商業支出的減少，特別是在可選醫療程序上的支出，這可能會對我們的收入和經營業績產生負面影響。

我們 需要遵守眾多政府法律法規，這些法規可能會發生變化，從而增加成本，並對我們的財務業績和運營產生不利影響 。

醫療和脊椎按摩服務提供商受到廣泛的聯邦、州和地方監管，包括但不限於FDA、CMS和其他政府實體的監管。我們受這些實體的監管以及各種其他法律法規的約束。遵守這些法律法規可能需要大量的資本支出。此類 法規可能會不時更改或採用新法規，這可能會導致額外的或意想不到的合規成本 。

更改傳統醫療的國家醫療保險單和第三方保險承保人費率可能會減少 患者收入，並對我們的財務業績和運營產生不利影響。

政治、 經濟和監管影響使美國醫療保健行業的醫療和脊椎按摩服務提供商、健康保險提供商和其他 參與者面臨潛在的根本性變化。目前正在討論全國醫療保險政策的潛在變化 。我們無法預測採用任何聯邦或州醫療保健改革或私營部門保險改革會對我們的業務產生什麼影響。

我們 從患者的私人醫療保險提供商以及聯邦醫療保險和醫療補助收到我們向患者提供的服務的付款。 如果第三方付款人更改預期費用時間表(此類付款人為我們提供的服務支付的金額)，我們可能會 損失收入，這可能會對財務業績產生不利影響。

目前，大多數私人醫療保險提供商不承保我們醫療 診所提供的再生醫療。然而，我們的醫療診所提供的傳統物理治療，如物理治療、脊椎按摩服務和醫學評估，都是由大多數醫療保險提供商提供的。Medicare和Medicaid採取與私營保險公司相同的立場，向患者報銷傳統物理治療而不是再生醫療。 如果私營醫療保險提供商和Medicare和Medicaid開始承保再生醫療， 我們每次治療獲得的收入可能會下降，因為他們的收費時間表更緊。此外，隨着更多的醫療保健提供商開始提供我們的定製服務，這樣的更改可能會 導致競爭加劇。

我們 可能會受到與iMac再生中心品牌名稱相關的更改的不利影響。

我們 是一家控股公司，我們的醫療診所成立在不同的子公司中。我們的子公司目前在肯塔基州、密蘇裏州、田納西州、伊利諾伊州和佛羅裏達州運營。由於這種實體結構，iMac再生中心品牌在任何一個地點的品牌、聲譽、財務業績或其他方面的任何不利變化都可能對整個公司的運營和財務業績產生不利影響 。

我們 將在很大程度上依賴於我們主要人員以及體育名人代言人的努力.

我們的成功在很大程度上取決於我們的官員和關鍵員工(包括醫生和脊椎按摩醫生和其他從業者)以及我們的體育名人代言人的努力和能力。失去或減少其中任何 人的服務，或體育名人代言人的任何不利變化，都可能對我們和我們的業務、運營和財務業績產生重大不利影響。

我們的成功還將取決於我們識別、吸引、聘用、培訓和激勵高技能管理人員、醫生、脊椎按摩師、執業理療師和其他從業者的能力。如果不能吸引和留住關鍵人員，可能會 對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。此外，關鍵人員的素質、理念和表現可能會對我們的運營和績效產生不利影響。

我們 可能會招致不在保險範圍內的損失。

我們 為我們公司的專業責任、一般商業責任和其他潛在損失提供保險。 在我們診所進行的所有再生、醫療、理療和脊椎按摩治療都在我們的醫療事故保險範圍內 ；但是，在我們的醫療事故中允許的賠付是有上限的。醫療保健提供者的不良患者結果可能會導致超出我們醫療事故保險覆蓋範圍的法律訴訟和/或和解。 再生醫學約佔我們就診人數的2%和收入的20%。再生醫學未來的創新可能需要政府監管機構對此類創新進行審查或批准。在與監管機構合作進行的正式研究期間，我們可能需要獲取新的保單，並且不能保證保險 保單承保人將為此類研究計劃提供保險。如果發生未投保的損失或超過投保限額的損失 ，我們的財務業績和經營可能會受到實質性的不利影響。

我們 容易受到CMS、醫療保險提供商和美國國税局(IRS)調查或審計相關風險的影響。

我們 可能會接受CMS或任何為我們提供給患者的服務付費的醫療保險提供商的審計。任何此類審計都可能導致 退款，這將減少我們的收入，並對我們的財務業績產生不利影響。我們的聯邦納税申報單 可能會由美國國税局審計，我們的州納税申報單可能會由適用的州政府機構審計。任何此類審計 都可能導致對我們的某些扣減項目提出質疑並予以拒絕，或者增加我們的應納税所得額。不能 保證某些税項的扣除額或我們在納税申報單上的立場。此外，審計 或由審計引起的任何訴訟都可能意外增加我們的費用，並對財務業績和運營產生不利影響 。

食品和藥物管理局(Food And Drug Administration)一直在追查再生醫學治療行業的不良行為者，我們可能會被包括在 任何廣泛的調查中。

美國食品和藥物管理局(FDA)一直在追查再生醫學治療行業的不良行為者。由於我們提供再生性 藥物治療，我們可能會受到FDA或州醫學委員會關於我們治療的營銷和 醫療交付的廣泛調查。2017年11月，我們聘請了一個醫療諮詢小組就該領域的當前方案 向我們提供建議，並與FDA組織了一項針對調查性新藥申請的臨牀試驗，同時根據21世紀治療法案第3033條尋求自願 再生醫學高級療法(RMAT)指定。

我們的計算機系統或我們在運營中使用的第三方系統的任何 重大中斷都可能導致損失 或服務降級，並可能對我們的業務造成不利影響。

我們吸引、留住和服務患者和用户的聲譽和能力取決於我們的計算機系統和我們在運營中使用的第三方系統的可靠性能。這些系統可能會受到 地震、惡劣天氣條件、其他自然災害、恐怖襲擊、斷電、電信故障、 計算機病毒、計算機拒絕服務攻擊或其他試圖損害這些系統的破壞或中斷的影響。這些系統或整個互聯網的中斷可能會使我們的服務不可用或削弱我們向客户提供內容的能力。服務 我們的軟件出現中斷、錯誤或在我們的手術中使用的計算機系統不可用可能會降低我們的服務對現有和潛在患者的整體吸引力 。此外，在2019年下半年，我們開始在我們的診所實施更新的醫療和金融平臺 。

我們的 服務器和我們在運營中使用的第三方服務器容易受到計算機病毒、物理或電子入侵 以及類似中斷的攻擊，並定期遭遇旨在導致我們的服務中斷和延遲、運營中斷和延遲以及數據丟失、誤用或被盜的直接攻擊。黑客試圖中斷我們的服務或以其他方式訪問我們的 系統，如果成功，可能會損害我們的業務，補救成本高昂，並損害我們的聲譽。我們已經實施了某些 系統和流程來阻止黑客，到目前為止，黑客還沒有對我們的服務或系統產生實質性影響。但是， 這不能保證黑客將來可能不會得逞。為了防止黑客中斷我們的服務或以其他方式訪問我們的系統，實施成本高昂，可能會限制我們的服務產品和系統的功能，或者對我們的服務和系統產生負面影響 。對我們的服務或系統訪問的任何重大中斷都可能導致 名患者流失，並對我們的業務和運營結果產生不利影響。

我們 使用位於我們設施或第三方數據中心的我們自己的通信和計算機硬件系統 。此外，我們還利用與我們的業務運營相關的第三方基於互聯網或“雲”的計算服務 。我們還利用第三方內容交付網絡幫助我們通過互聯網向我們的患者和其他各方傳輸內容 。我們或我們的服務提供商面臨的問題，包括與技術或業務相關的中斷，可能會 對我們的受眾和用户的體驗產生不利影響。

在 正常業務過程中，我們可能會選擇與其他第三方供應商提供服務或更改系統 ，這可能會導致我們的服務和運營中斷和延遲，以及數據丟失、誤用或被盜。我們已經實施了 個系統和流程來降低這些風險，到目前為止，還沒有因為系統或第三方的變化而對我們的服務 或系統造成實質性影響。但是，這不能保證我們使用的系統或服務的更改或第三方供應商的更改在未來可能不會產生實質性影響。任何嚴重中斷我們的服務 或訪問我們的系統都可能導致患者流失，並對我們的業務和運營結果產生不利影響。

如果我們的患者數據，特別是個人識別數據 受到網絡攻擊或被未經授權的人以其他方式訪問，我們的聲譽和與患者的關係將受到損害。

我們 維護有關患者的個人數據，包括他們的姓名和其他信息。關於個人識別 數據，我們依靠許可的加密和身份驗證技術來保護此類信息。我們還採取措施保護 免受對患者數據的未經授權的入侵。儘管採取了這些措施，但我們可能會遭遇網絡攻擊或其他未經授權的入侵我們患者的數據，儘管到目前為止我們還沒有經歷過。我們的安全措施也可能 因員工錯誤、瀆職、系統錯誤或漏洞或其他原因而被破壞。如果我們的安全措施遭到破壞，或者如果我們的服務受到損害或剝奪患者訪問我們服務的能力的攻擊， 現有和潛在患者可能不願向我們提供他們成為我們服務用户所需的信息 ，或者可能減少或停止使用我們的服務。此外，我們可能會因此類違規行為而面臨法律索賠。與任何 數據泄露相關的成本可能非常高，並且超出了我們為數據泄露風險提供的保險限額。由於這些 原因，如果發生對患者數據的未經授權的入侵，我們的業務可能會受到不利影響。更改運營規則 可能會增加我們的運營費用，並對我們的業務和運營結果產生不利影響。

我們的 管理層已發現財務報告的內部控制存在重大缺陷.

我們的首席執行官和首席財務官 根據《交易所法案》第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定，對我們的披露控制和程序的設計和操作 的有效性進行了評估。基於該評估， 我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的信息披露控制和程序並不有效 ，因為我們的財務報告內部控制存在某些重大缺陷。重大弱點與以下方面有關： 缺乏能夠正確處理複雜交易的內部會計人員，以及會計和其他職能之間缺乏職責分離 。

我們 聘請了一家諮詢公司，就與 維護我們的會計賬簿和記錄以及編制我們的合併財務報表相關的美國公認會計原則相關的技術問題向我們提供建議。雖然我們 意識到沒有專門的會計人員帶來的風險，但我們的業務仍處於發展的早期階段 。我們預計，當我們能夠用額外的資本資源吸收這種擴展和改進的成本時，我們將通過敬業的員工擴展我們的會計職能，並改進我們的內部會計程序 和職責分離。在此期間，管理層將繼續觀察和評估我們的內部會計職能，並在可能需要時進行必要的改進 。如果我們的補救措施不足以彌補重大弱點，或者如果我們的財務報告內部控制發現或將來出現更多重大缺陷 我們的合併財務報表可能包含重大錯報，我們可能被要求重報我們的財務業績。 此外，如果我們不能成功彌補這一重大弱點，如果我們不能編制準確及時的財務報表，我們的股價可能會受到不利影響，我們可能無法保持與適用股票的合規性

我們 是一家“新興成長型公司”，我們選擇推遲採用適用於上市公司的新會計準則或修訂後的會計準則 可能會導致我們的合併財務報表無法與其他一些上市公司的合併財務報表相比較。 由於這一要求以及其他適用於新興成長型公司的披露要求降低，我們的證券對投資者的吸引力可能會降低 。

作為一家公共報告公司，我們上一財年的收入不到10.7億美元，根據就業法案，我們有資格成為“新興的 成長型公司”。新興成長型公司可能會利用規定的降低報告要求 ，這些要求通常適用於上市公司。特別是，作為一家新興的成長型公司，我們：

我們 打算利用所有這些降低的報告要求和豁免，包括根據《就業法案》第107條採用新的或修訂的財務會計準則的更長的分階段試用期 。我們選擇使用分階段 期可能會使我們很難將我們的合併財務報表與非新興成長型公司以及根據《就業法案》第107條選擇退出分階段的其他 新興成長型公司的合併財務報表進行比較。

這些降低的報告要求和豁免中的某些 已經提供給我們，因為根據SEC的規則，我們也有資格 為“較小的報告公司”。例如，較小的報告公司不需要獲得關於管理層對財務報告的內部控制評估的審計師證明和報告，不需要 提供薪酬討論和分析，不需要提供績效工資圖表或CEO薪酬 比率披露，並且只需提交兩年的經審計財務報表和相關的MD&A披露。

根據 《就業法案》，我們可以在根據《證券法》宣佈生效的註冊聲明首次出售普通股後，或在我們不再符合新興成長型公司定義的 更早時間，利用上述降低的報告要求和豁免，期限最長可達五年 。在這方面，就業法案規定，如果我們的年收入超過10.7億美元，非附屬公司持有的普通股市值超過7億美元，或者在三年內發行超過10億美元的不可轉換債券本金，我們 將不再是一家“新興成長型公司”。然而，根據目前SEC的規定，只要我們公開上市，我們就將繼續有資格成為“較小的報告公司”( )。即，非關聯公司持有的普通股市值) 截至我們最近完成的第二財季的最後一個工作日不到2.5億美元。

有關前瞻性信息的警示 注意事項

本招股説明書包含“前瞻性陳述”，旨在獲得“1995年私人證券訴訟改革法案”確立的責任避風港資格。 這些陳述不是本報告中包含的歷史事實， 尤其是那些使用“可能”、“將”、“將”、“可能”、“ ”應該、“預期”、“估計”、“相信”、“ ”打算、“可能”、“項目”、“計劃”、“追求”、“戰略”、 或“未來”等術語的陳述。“或這些詞語的否定或其他意思相近的詞語或表達方式，均為前瞻性 陳述。此類陳述基於當前可用的運營、財務和競爭信息， 會受到難以預測的固有風險、不確定性和環境變化的影響，其中許多風險、不確定性和變化不在我們的 控制範圍之內。未來事件以及我們的實際結果和財務狀況可能與這些前瞻性 陳述中反映的大不相同。因此，您不應該依賴這些前瞻性陳述中的任何一種。可能導致這些 差異的重要因素包括但不限於以下因素：

本招股説明書中的所有 前瞻性陳述均基於我們目前的預期、意圖和信念，使用截至本招股説明書發佈之日我們目前掌握的信息 ，除聯邦證券法要求外，我們不承擔更新任何前瞻性陳述的義務。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險、不確定性 以及其他可能導致實際結果與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來結果、業績或成就大不相同的因素 。

使用 的收益

我們 根據每股1.60美元的公開發行價，扣除承銷折扣和我們應支付的預計發售費用後，估計本次發行中出售我們普通股的淨收益約為1,580萬美元(如果承銷商全面行使向我們購買額外股票的選擇權，則淨收益約為1,740萬美元)。 扣除承銷折扣和預計應支付的發售費用 後，我們估計此次發行的普通股淨收益約為1,580萬美元(如果承銷商全面行使向我們購買額外股票的選擇權，則約為1,740萬美元)。

我們 打算按以下方式使用此次發行的淨收益：

我們 計劃在我們目前運營的州以及全美其他戰略位置 開設更多的iMac再生中心，以我們對人口市場的熟悉程度和我們在該地區的聲譽 來吸引新的患者和代言。因此，作為我們增長和擴張戰略的一部分，我們計劃將此次發行的淨收益的很大一部分 用於收購現有的醫療診所。我們目前沒有關於任何此類收購的承諾 。

為了降低我們現有的債務水平，我們計劃償還Edward S.Bredniak Revocable Trust於2018年6月向我們提供的貸款 ，這筆貸款將於2020年3月到期，並延期至2022年1月，本票的年利率為10%。我們將 使用本次發行淨收益中的約1,750,000美元來償還該期票。貸款收益被我們 用於與我們2019年2月首次公開募股(IPO)相關的費用、新診所的設備和建設成本，以及 其他營運資金需求。

根據票據購買協議的條款，我們 還打算償還一張年息為7%的本票，用於購買伊利亞特研究與貿易公司於2020年10月向我們提供的擔保貸款。這筆貸款將於2022年4月到期，但可能會在支付保費的情況下預付 。我們將利用此次發行淨收益中的約2,750,000美元償還該期票 。貸款收益被我們用於支付醫療診所收購和持續營運資金需求的成本。 我們還可能使用有限數量的額外收益來償還較少的營運資金導向型銀行貸款。

我們 打算推出和測試專注於治療背部和頸部疼痛、軟組織恢復、肌肉緊張和脊柱健康的零售醫療概念，同時提供脊椎按摩調整、神經和肌肉刺激以及敲擊工具治療。 與建立零售醫療診所相關的支出將包括人員工資和福利、 設備設計和建造成本、租賃或以其他方式獲得額外運營設施的成本、分析和 其他測試成本、專業費用以及保險和行政費用。 與建立零售醫療診所相關的支出將包括人員工資和福利、 設備設計和建造成本、租賃或以其他方式獲得額外運營設施的成本、分析和 其他測試成本、專業費用以及保險和管理費用在每個診所，預計人事費用至少佔每個診所成本的50%，而設備成本很可能成為支出的下一個最大組成部分 。截至本招股説明書發佈之日，我們尚未確定此次發行的確切淨收益金額 將應用於該項目診所，因為我們目前正在與一家擬議的零售商進行談判，其中涉及的問題包括： 其提議的資金承諾水平以及初步試點和可能稍後推出的時間。

我們 目前正在進行一項I期臨牀試驗，包括15名患者的劑量遞增、安全性和耐受性研究。 試驗分為三組：(1)5名帕金森氏病引起的運動遲緩患者將接受低劑量的治療，(2)5名患者將接受中等劑量的靜脈注射，(3)5名患者將接受高劑量的靜脈注射。 進一步開發潛在新療法的成本包括僱用更多的人員，以及進行額外測試和向FDA提交所需文件的相關成本。

我們 還將使用淨收益的一部分，以及我們以前在應付票據項下提供的剩餘資金，用於 營運資金和一般公司用途。這包括支付研發費用、工資、 專業費用、公共報告成本、辦公相關費用和其他公司費用(包括利息和管理費用)所需的金額。 行使超額配售選擇權獲得的任何額外淨收益將用於營運資金和一般 公司用途。

此次發行淨收益的 預期用途代表我們基於我們目前的計劃和業務狀況的預期。 我們無法確切地預測此次發行收益的所有特定用途，或者我們將在本招股説明書中描述的用途上實際花費的金額 。因此，我們的管理層在應用此次發售的 淨收益方面將擁有極大的靈活性。我們實際支出的時間和金額將基於許多因素，包括運營現金流 和我們業務的預期增長。在使用之前，我們打算將此次 發行的淨收益投資於各種保本投資，包括中短期、有息、投資級 證券。

我們 不會收到出售股東提供的出售我們普通股的任何收益。請參閲 本招股説明書中標題為“出售股東”的部分。

分紅政策

我們的 董事會將根據我們的經營結果、財務狀況、資本要求 和其他情況來決定我們未來的股息政策。我們以前沒有宣佈或支付過我們普通股的任何現金股息。我們預計，我們 將保留收益以支持運營併為業務增長提供資金。因此，預計在可預見的將來，我們的普通股不會支付任何 現金股息。

大寫

下表列出了我們截至2020年12月31日的現金和資本(A)按實際計算，(B)按調整後的 計算，以使我們在扣除承銷折扣和估計應支付的發售費用後，以每股1.60美元的價格在本次公開發售中出售10,625,000股我們的普通股，並 初步運用由此產生的估計淨收益。

閲讀此 表時應一併閲讀本招股説明書中的“收益使用”、“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，以及我們在截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度報告中包含的財務報表和相關説明，該報告通過引用併入本招股説明書中。

上表中的 已發行歷史股票信息和額外實收資本基於截至2020年12月31日已發行的12,747,055股普通股 ，截至該日期不包括以下內容：

稀釋

如果 您在本次發行中購買了我們普通股的股票，您將在本次發行後立即經歷稀釋，稀釋程度為 本次發行中的每股公開發行價與我們的調整後每股有形賬面淨值之間的差額。每股有形賬面淨值等於我們的總有形資產減去總負債，再除以 我們普通股的流通股數量。截至2020年12月31日，我們的有形賬面淨值約為 $(839,000)，或每股$(0.07)。

在 以每股1.60美元 的公開發行價在本次發行中出售10,625,000股我們的普通股後，扣除承銷折扣和我們預計應支付的發售費用後，截至2020年12月31日，我們的調整後有形 賬面淨值約為1,490萬美元。這意味着現有股東的有形淨賬面價值立即增加了0.71美元，新投資者的賬面淨值立即稀釋了0.96美元。 以公開發行價在此次發行中購買我們普通股的股票。下表説明瞭每 股稀釋的情況：

如果 承銷商全面行使向我們購買額外普通股的選擇權，經調整後的普通股每股有形賬面淨值(經調整以實施本次發售)將為每股1.34美元，對購買本次發售中我們普通股股票的新投資者的每股有形賬面淨值的攤薄將為每股0.26美元。 如果承銷商完全行使這一選擇權，則調整後的普通股每股有形賬面淨值將為每股1.34美元，新投資者在此次發售中購買我們普通股的每股有形賬面淨值將稀釋為每股0.26美元。

上述討論及表格並未計入因轉歸 已發行的限制性股票單位或行使每股行權價 低於本次公開發售的每股發行價的已發行購股權或認股權證而可能對新投資者進一步攤薄的因素。此外，由於市場狀況或戰略考慮，我們可能會選擇籌集額外資本 ，即使我們認為我們當前或未來的運營計劃有足夠的資金 。如果通過出售股權或與股權掛鈎的證券來籌集額外資本， 這些證券的發行可能會進一步稀釋我們的股東。

以上表格和討論基於截至2020年12月31日的已發行普通股12,747,055股，截至該日期 不包括以下內容：

出售 股東

我們在本招股説明書中所指的“出售股東”是指下表中列出的股東。

如果承銷商行使超額配售選擇權全額購買額外股份，則出售股東將在此次發行中出售40萬股我們的普通股。下表列出了截至本招股説明書日期 ，出售股東對我們普通股的實益所有權(經調整)的信息， 關於發售後實益擁有的股份的信息，以反映我們在本次發售中發行和出售普通股的情況 以及出售股東在本次發售中出售普通股的情況。

出售股東在本次發行前持有的普通股的 百分比是基於截至2021年3月23日已發行的13,381,731股普通股 。本次發行後，出售股東持有的普通股百分比 基於(A)24,006,731股已發行普通股(如果承銷商不行使購買額外股票的選擇權)和(B)25,200,481股已發行普通股(如果承銷商行使購買全部額外股票的選擇權)。有關受益所有權的信息基於此類出售 股東獲得的信息和可公開獲得的信息。有關發行後實益擁有的股份的信息假設 沒有其他普通股買賣。

股本説明

一般信息

我們 擁有3500萬股法定股本，每股票面價值0.001美元，其中3000萬股為普通股， 500萬股為優先股，均未指定。

截至2021年3月23日，我們 擁有以下已發行和未償還證券：

根據納斯達克資本市場(Nasdaq Capital Market)的報道，2021年3月23日，我們普通股的收盤價為每股1.73美元。 截至2021年3月23日，共有22名普通股持有者登記在冊。這一數字不包括以“被提名人”或“街道”名義持有股票的股東人數 。

普通股 股

如果我們的董事會 宣佈，我們普通股的 持有者有平等的應課税權從合法可用的資金中獲得股息，並有權按比例分享我們所有可供在 清算、解散或結束我們的事務時分配給普通股持有者的資產。我們的普通股不提供優先認購權、認購權或轉換權，也沒有贖回或償債基金的條款或權利。我們的普通股股東有權在股東可以投票的所有事項上擁有 每股一次非累積投票權，這意味着股東對任何一位被提名人選舉進入我們董事會的投票權不得超過 一股。

我們 請您參閲我們的公司證書、章程和特拉華州適用的法規，以獲得有關我們證券持有人的權利和責任的更完整的 描述。

優先股 股

我們的 公司證書授權發行最多5,000,000股優先股，其名稱、權利和 優先股可能由我們的董事會不時決定。我們目前沒有任何優先股的流通股 。

我們的憲章和章程以及特拉華州反收購法規的某些規定的效力

特拉華州法律、我們的公司證書和我們的章程的某些 條款包含可能會延遲、 推遲或阻止另一方獲得對我們的控制權的條款。下面總結的這些規定可能會起到阻止強制收購行為和收購報價不足的作用。這些條款的設計部分也是為了鼓勵尋求獲得我們控制權的人首先與我們的董事會談判。我們認為，加強對我們與不友好或主動收購方談判的潛在能力的保護 的好處大於阻止收購我們的提議的壞處 ，因為談判這些提議可能會導致條款的改善。

無 累計投票

特拉華州公司法規定，股東無權在選舉 董事時累積投票權，除非我們的公司註冊證書另有規定。我們的公司證書和章程禁止在董事選舉中累計 投票。

非指定 優先股

授權未指定優先股的能力使我們的董事會能夠發行一個或多個系列 優先股，這些優先股具有投票權或其他權利或優惠，可能會阻礙任何變更控制權的嘗試的成功。這些 和其他條款可能會推遲敵意收購或推遲我們公司控制權或管理層的變更。

召開 股東特別會議並經書面同意採取行動

我們的 章程文件規定，股東特別會議只能由我們的董事會、董事會主席或首席執行官 通過決議或在持有至少33-1/3%已發行普通股的股東的書面要求下召開。持有低於該要求金額的股東不得召開特別會議，這可能會 推遲我們的股東強制考慮提案的能力，或者推遲控制我們資本的大多數股票的股東採取任何行動，包括罷免董事。

我們的 章程文件規定，公司股東要求或允許採取的任何行動必須在正式召開的股東年會或特別會議上進行 ，不得經股東書面同意。

提前通知股東提名和提議的要求

我們的 章程規定了關於股東提案和董事選舉候選人提名 的預先通知程序，但董事會或董事會委員會的提名除外。 但是，如果不遵循適當的程序 ，我們的章程可能會導致無法在會議上進行某些業務。這些規定還可能阻止或阻止潛在收購者徵集委託書，以 選舉收購者自己的董事名單，或以其他方式試圖獲得對我們公司的控制權。

公司註冊證書和章程修正案

我們的公司註冊證書和公司章程的某些條款(包括上述條款)的修訂需要至少三分之二的已發行股本持有人的批准 ，該持有人一般有權在董事選舉中投票。

特拉華州一般公司法203節

我們 受特拉華州公司法第203節的規定約束。一般而言，第203條禁止公開持股的特拉華州公司在 該股東成為利益股東後的三年內與該“利益股東”進行“業務合併”，除非該業務合併 以規定的方式獲得批准。根據第203條，公司與利益相關股東之間的業務合併是被禁止的 ，除非它滿足下列條件之一：

第 203節定義了業務組合，包括：

一般而言，第203條將利益股東定義為實益擁有公司15%或以上已發行有表決權股票的任何實體或個人，以及與該實體或個人有關聯或由該實體或個人控制或控制的任何實體或個人。

論壇選擇

我們的 公司註冊證書規定，除非我們書面同意選擇另一個論壇，否則特拉華州衡平法院將是(I)代表我們 提起的任何派生訴訟或法律程序，(Ii)任何聲稱違反了我們的董事、高級管理人員或其他員工對我們或我們股東的受託責任的索賠的唯一和排他性的論壇，(Iii)任何根據Delc條款的任何規定提出索賠的訴訟。或(Iv)主張受內政原則管轄的索賠的任何訴訟，在所有情況下，均應在法律允許的最大範圍內 ，並受法院對被指名為被告的不可或缺的當事人擁有屬人管轄權的管轄；但條件是 我們公司證書的這些條款不適用於為執行 《交易法》規定的義務或責任而提起的訴訟，也不適用於聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠。我們的公司註冊證書 進一步規定，美利堅合眾國聯邦地區法院將是解決任何根據證券法提出的訴因的 投訴的獨家論壇，除非我們書面同意選擇替代的 論壇。

市場 上市

我們的 普通股在納斯達克資本市場交易，交易代碼為iMac。

轉接 代理和註冊表

我們普通股的轉讓代理和登記處是Equity Stock Transfer LLC，237 West 37街道，602Suit602，New York，NY 10018。

承保

我們 和出售股票的股東通過下面列出的承銷商發售本招股説明書中描述的普通股。Kingswood Capital Markets，Benchmark Investments，Inc.(以下簡稱“Kingswood”)是此次發行的唯一簿記管理人。我們已與承銷商簽訂了承保協議。以下 指定的承銷商已同意根據承銷協議的條款購買在其 各自名稱後面列出的普通股數量。承銷商承諾購買並支付除 以下所述超額配售選擇權所涵蓋的股份以外的所有股份(如果購買了任何股份)，除非行使該選擇權。

購買額外股份的選項

我們 和出售股東已授予承銷商在本招股説明書公佈之日起45天內可行使的選擇權 ，以便不時以發行價減去承銷折扣和佣金，向本公司購買總計1,193,750股股票，向出售股東購買最多400,000股股票 。在行使此選擇權 的範圍內，每個承銷商將有義務在符合某些條件的情況下，根據承銷商在本次發行中的承銷承諾百分比(如上表所示)按比例購買這些額外的 股票。

承保 折扣

承銷商向公眾出售的股票 最初將按本 招股説明書封面上的初始發行價發售。承銷商出售給證券交易商的任何股票都可以在公開發行價格的基礎上以每股0.048美元的折扣價出售。承銷商可以通過其一個或多個附屬公司或銷售代理提供股票。 如果不是全部股票以公開發行價出售，Kingswood可能會改變發行價和其他出售條款 。在簽署承銷協議後，承銷商將有義務按承銷協議規定的價格和 條款購買股票。

承銷折扣等於每股公開發行價格減去承銷商支付給我們的每股金額。 承銷折扣是通過我們、銷售股東和 承銷商之間的公平協商確定的。我們已同意以每股1.504美元的發行價將普通股出售給承銷商，這相當於本招股説明書封面上列出的我們股票的公開發行價減去承銷 6.0%的折扣。

我們 普通股的發售受多個條件的限制，包括：

我們 已接到Kingswood的通知，承銷商打算在我們的普通股中做市，但他們 沒有義務這樣做，並且可以隨時停止做市，恕不另行通知。

下表顯示了假設 沒有行使超額配售選擇權和全部行使超額配售選擇權，我們將在此次發行中向承銷商支付的每股承銷折扣和總承銷折扣。

(1) 承銷商有權向本 招股説明書中指定的售股股東購買40萬股普通股。

我們 估計此次發行的總費用(不包括承銷折扣)約為20萬美元。這包括承銷商100,000美元的手續費和開支。根據FINRA規則5110，上一句 中描述的這筆報銷費用被視為此次發行的承銷補償。

我們 和銷售股東還同意賠償承銷商的某些責任，包括證券法項下的民事責任 ，或分擔承銷商可能被要求就這些債務支付的款項。

除本招股説明書中披露的 外，承銷商沒有也不會收到FINRA認為根據其公允價格規則屬於承銷補償的與本次發行相關的任何其他補償項目 或費用。

不銷售類似證券

我們 已同意在未經Kingswood事先書面同意的情況下，在 最終招股説明書發佈之日起90天內，不會直接或間接提供、出售、同意出售或以其他方式處置任何普通股或可轉換為普通股或可交換為普通股的證券。承保協議提供了有限的例外情況，Kingswood可以隨時放棄這些限制 。

價格 穩定、空頭和懲罰性出價

為了 促進此次發行，承銷商可以在發行期間和之後進行穩定、維持或以其他方式影響我們普通股價格的交易。具體地説，承銷商可能會超額配售或以其他方式在我們的普通股中建立空頭頭寸 ，為他們自己的賬户出售比我們出售給承銷商的普通股更多的普通股。承銷商 可以通過行使購買額外股票的選擇權或在公開市場購買股票來平倉任何空頭頭寸。

此外，承銷商可以通過在 公開市場競購或購買股票來穩定或維持我們普通股的價格，並可以實施懲罰性出價。如果實施懲罰性出價，如果回購之前在本次發售中分發的股票，無論是與穩定 交易或其他方面相關，則允許參與此次發售的經紀自營商 的出售特許權將被收回。這些交易的效果可能是將我們普通股的市場價格穩定或維持在高於公開市場可能普遍存在的水平 。實施懲罰性出價也可能影響我們普通股的價格 ，以至於不鼓勵轉售我們的普通股。任何穩定 或其他交易的規模或影響都是不確定的。這些交易可能會在納斯達克資本市場或其他地方進行，如果開始， 可能會隨時停止。

與此次發行相關的 承銷商和銷售集團成員(如果有)還可以在納斯達克資本市場上以我們的普通股進行被動做市交易 。被動做市包括以獨立做市商的價格在納斯達克資本市場 上展示報價，並根據訂單流進行受這些價格限制的購買。SEC頒佈的M規則第103條 限制了每個被動做市商可以進行的淨買入金額和顯示的每次出價的 規模。被動做市可能會將我們普通股的市場價格穩定在公開市場上可能佔主導地位的水平之上，如果開始，可能會在任何時候停止。

我們和承銷商都不會就上述交易 可能對我們普通股價格產生的任何影響的方向或大小做出任何陳述或預測。此外，我們和承銷商都不會 表示承銷商將參與這些交易，也不會在沒有 通知的情況下停止任何交易。

聯屬

承銷商及其附屬公司是從事各種活動的全方位服務金融機構，這些活動可能 包括證券交易、商業和投資銀行、財務諮詢、投資管理、投資研究、 本金投資、套期保值、融資和經紀活動。每個承銷商將來都可以在與我們或我們的關聯公司的正常業務過程中從事投資、銀行業務和其他商業交易。承銷商未來可能會收到這些交易的慣常手續費和佣金。

承銷商及其關聯公司在各項業務活動的正常過程中，可以進行或持有廣泛的投資，積極進行債權和股權證券(或相關衍生證券)和金融工具(包括銀行貸款)的自有賬户和客户賬户的交易，此類投資和證券活動 可能涉及發行人的證券和/或工具。承銷商和各關聯公司還可以就該等證券或工具提出投資建議 和/或發表或表達獨立的研究意見，並可隨時持有或 建議客户購買該等證券和工具的多頭和/或空頭頭寸。

電子報價、銷售和分銷

承銷商或部分券商可通過電子郵件等電子方式 分發招股説明書。此外，承銷商可能會將此產品的互聯網分銷便利給其 某些互聯網訂閲客户。承銷商可以向其網上經紀客户配售有限數量的股票。 任何此類承銷商都可以在互聯網網站上獲得電子招股説明書。除電子格式的招股説明書 外，承銷商網站上的信息不是本招股説明書的一部分。

上市

我們的 普通股在納斯達克資本市場交易，交易代碼為iMac。

銷售限制

加拿大。 根據National Instrument 45 106的定義，證券只能在加拿大出售給購買或被視為購買本金的購買者，這些購買者是經認可的 投資者招股章程的豁免或證券法(安大略省)第73.3(1)款， ，是國家文書31 103中定義的許可客户註冊要求、豁免和註冊人持續義務 。證券的任何轉售必須符合適用證券法的招股説明書要求的豁免，或在不受 招股説明書要求約束的交易中進行。

證券 如果本招股説明書(包括對招股説明書的任何修訂)包含失實陳述，加拿大某些省或地區的法律可向買方提供撤銷或損害賠償，前提是買方在買方所在省或地區的證券法規定的期限內行使撤銷或損害賠償 。買方應參考買方所在省份或地區證券立法的任何適用條款，瞭解這些權利的詳情或諮詢法律顧問。

根據 《國家文書33 105》第3A.3節承保衝突(NI 33 105)，承銷商無需遵守NI 33 105關於與本次發行相關的承銷商利益衝突的披露要求 。

歐洲 經濟區。對於已實施招股説明書指令 的每個歐洲經濟區成員國(每個“相關成員國”)，不得在該 相關成員國向公眾要約出售我們普通股的任何股份，但根據招股説明書指令下的下列豁免，可在任何時候向該相關成員國向公眾要約我們普通股的任何股份(如果它們已在該相關 成員國實施)：

就本規定而言，“向公眾要約”一詞涉及任何相關成員國的我們普通股 的任何股份 是指以任何形式和任何方式就要約條款和擬要約的我們普通股的任何股份進行的溝通，以使投資者能夠決定購買我們普通股的任何股份 ，因為在該成員國實施招股説明書指令的任何措施都可能改變這種情況。{br包括2010年PD修訂 指令(在相關成員國執行的範圍內)，幷包括相關 成員國的任何相關執行措施，而“2010 PD修訂指令”一詞是指指令2010/73/EU。

英國 聯合王國。保險人聲明並同意：

瑞士。 股票可能不會在瑞士公開發行，也不會在瑞士證券交易所(Six Swiss Exchange) 或瑞士任何其他證券交易所或受監管的交易機構上市。本文件在編制時未考慮 ART項下發行招股説明書的披露標準。652A或ART。1156瑞士義務法典或披露 根據ART上市招股説明書的標準。27次以上。六項上市規則或瑞士任何其他證券交易所或受監管交易機構的上市規則 。本文檔以及與 股票或此次發售相關的任何其他發售或營銷材料均不得在瑞士公開分發或公開提供。

本文檔或與此次發行相關的任何其他發售或營銷材料或股票均未或將 提交任何瑞士監管機構或獲得任何瑞士監管機構的批准。特別是，本文件不會提交給瑞士金融市場監督管理局(FINMA)，股票發售 也不會受到瑞士金融市場監督管理局(FINMA)的監督，而且股票發售沒有也不會 根據瑞士聯邦集體投資計劃法案(“CISA”)獲得授權。因此，不得在瑞士或從瑞士進行中鋼協及其實施條例和公告所界定的公開分銷、 要約或廣告，以及不得向任何非合格 投資者分銷(如中鋼協、其實施條例和公告所界定)，而根據中鋼協向在集體投資計劃中取得權益的收購人提供的投資者 保障並不延伸至股份收購人。

澳大利亞。 尚未向 澳大利亞證券和投資委員會(“ASIC”)提交與此次發行相關的配售文件、招股説明書、產品披露聲明或其他披露文件。

本 招股説明書不構成《2001年公司法》(以下簡稱《公司法》)規定的招股説明書、產品披露聲明或其他披露文件，也不包含招股説明書、產品 披露聲明或《公司法》規定的其他披露文件所需的信息。

在澳大利亞，根據公司法第708 條所載的一項或多項豁免，只能向“老練的 投資者”(“公司法”第708(8)條所指的)、“專業投資者”(“公司法”第708(11)條所指的)或其他身份的人(“豁免投資者”)發出股份要約，以便根據“公司法”第6D章的規定，在不向投資者披露的情況下提供股份是合法的 。 這類人必須是“老練的投資者”(符合“公司法”第708(8)條的含義)、“專業投資者”(符合“公司法”第708(11)條的含義)或其他身份的人(“豁免投資者”)。

澳大利亞獲豁免投資者申請的 股票不得在根據發售配發日期 後12個月內在澳大利亞發售，除非根據公司法第708條的豁免或其他規定，根據公司法第6D章不需要向投資者披露的情況，或根據符合公司法第6D章的披露文件提出的要約。任何獲得股份的人都必須遵守 澳大利亞的此類轉售限制。

此 招股説明書僅包含一般信息，不考慮任何特定人員的投資目標、財務狀況或特殊 需求。它不包含任何證券推薦或金融產品建議。在做出投資決定之前，投資者需要考慮本招股説明書中的信息是否適合他們的需求、目標 和情況，並在必要時就這些問題徵求專家意見。

以色列。 在以色列國，本招股説明書不應被視為根據 以色列證券法(5728-1968)向公眾購買證券的要約，該法律要求招股説明書必須由以色列證券管理局公佈和授權， 如果它符合第5728-1968年以色列證券法第15節的某些規定，包括(I) 要約在一定條件下向不超過35名投資者或指定投資者發出、分發或定向； 或(Ii)要約向以色列證券法(5728-1968)第一附錄中定義的某些合格投資者或合格投資者發出、分發或定向，但須符合某些條件。合格投資者不應計入指定的投資者 ，除35個指定的投資者外，還可以購買證券。 本公司沒有也不會採取任何行動，要求其根據並 符合以色列證券法(5728-1968)的規定發佈招股説明書。我們沒有也不會分發本招股説明書，也不會向以色列國境內的任何人發出、分發或 直接認購我們證券的要約，合格投資者和 最多35名指定投資者除外。

合格的 投資者可能必須提交書面證據，證明他們符合5728-1968年的以色列證券法第一個附錄中規定的定義。特別是，作為提供證券的條件，我們可以要求每個合格投資者向我們或代表我們行事的任何人代表、 認股權證和證明：(I)它是屬於5728-1968年以色列證券法第一附錄中所列 類別之一的投資者；(Ii)關於合格投資者的 以色列證券法第一附錄中所列類別中的哪一類適用於它；(Iii)將遵守第5728-1968年《以色列證券法》及其頒佈的條例中關於發行證券要約的所有規定；(Iv)除第5728-1968年《以色列證券法》規定的豁免外，將發行的證券：(A)用於自身賬户；(B)僅用於投資目的；以及(C)不是為了在以色列國境內轉售或其他目的而發行的證券；(C)不是為了在以色列國境內轉售而發行的，(C)不是為了在以色列境內轉售而發行的，(C)不是為了在以色列國境內轉售而發行的，(C)不是為了在以色列國境內轉售而發行，而是(C)不是為了在以色列國境內轉售，而是為了其他目的以及(V)它願意 提供其合格投資者身份的進一步證據。收件人投資者可能需要提交有關其身份的書面證據，並可能需要簽署並提交一份聲明，其中包括收件人的姓名、地址 和護照號碼或以色列身份號碼。

法律事務

奧爾山 來自紐約州紐約的Wolosky LLP將傳遞本招股説明書提供的普通股發行的有效性 作為我們的法律顧問。Lucosky Brookman LLP將擔任與此次發行相關的承銷商的法律顧問。

專家

截至2020年12月31日和2019年12月31日的合併財務報表以及當時通過引用併入本招股説明書的各年度的合併財務報表是根據獨立註冊公共會計公司Daszkal Bolton LLP的報告合併的，Daszkal Bolton LLP是一家獨立註冊公共會計公司，通過引用合併於此，該報告是根據該公司作為審計和會計專家的授權而合併的。

此處 您可以找到更多信息

我們 已根據證券法向證券交易委員會提交了表格S-1的註冊聲明，包括證物和時間表， 涉及本招股説明書提供的普通股股份。本招股説明書是註冊聲明 的一部分，並不包含註冊聲明及其附件中的所有信息。有關我們和本招股説明書提供的普通股的更多信息，請參閲註冊説明書及其展品。本招股説明書中包含的有關任何合同或任何其他文件內容的聲明 不一定完整， 在每種情況下，我們都請您參考作為註冊聲明證物存檔的合同或其他文件的副本。 這些聲明在各方面均受本參考的限制。

我們 向證券交易委員會提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。我們向美國證券交易委員會提交的文件，包括 註冊聲明，可通過互聯網在美國證券交易委員會的網站上向公眾查閲，網址為Www.sec.gov。您也可以 閲讀和複製我們在美國證券交易委員會公共資料室歸檔的任何文件，地址為20549。 請致電美國證券交易委員會，電話1-800-SEC-0330，瞭解有關公共資料室的更多信息。我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告和Form 8-K當前報告，包括對這些報告的任何修訂，以及我們 根據交易法第13或15(D)節向SEC提交或提供的其他信息，也可以在我們網站的 投資者關係部分免費訪問，網址為Https://imacregeneration.com。在我們以電子方式將這些材料提交給SEC或將其提供給SEC後，這些文件將在合理可行的情況下儘快提供 。我們網站上包含的 信息未通過引用併入本招股説明書，您不應將我們 網站上包含的信息視為本招股説明書的一部分。

通過引用將某些文檔併入

SEC允許我們通過引用合併我們向他們提交的信息。通過引用合併，我們可以讓您參考其他文檔，從而向您披露 重要信息。通過引用併入的信息是本招股説明書的重要組成部分 ，我們稍後向SEC提交的信息將自動更新和取代此信息。 我們根據證券法向SEC提交了關於根據本招股説明書發行的證券的S-1表格註冊聲明 。在證券交易委員會允許的情況下，本招股説明書省略了註冊説明書中包含的某些信息。 除 參考中包含的信息外，您還應參閲註冊聲明(包括證物)，以瞭解有關我們以及根據本招股説明書發行的證券的更多信息。本招股説明書中有關向註冊説明書提交或通過引用併入註冊説明書中的某些文件的條款的陳述不一定 完整，且每一陳述在各方面均受該引用的限定。

註冊聲明的全部或任何部分的副本，包括通過引用納入的文件或證物，可以 在上述“您可以找到更多信息的地方”中列出的SEC辦公室支付規定費率後獲得。 我們通過引用合併以下列出的文件(我們已經向SEC提交了這些文件)，以及我們隨後根據“交易法”第13(A)、13(C)、14或15(D)條提交的所有文件。 我們根據“交易法”第13(A)、13(C)、14或15(D)條提交的所有文件都是通過引用將其合併的。 我們將根據交易法第13(A)、13(C)、14或15(D)條提交的所有文件。除任何未來報告 或文件的任何部分未被視為在該等規定下提交外，在要約終止之前：

本招股説明書中包含的任何 陳述，或通過引用方式併入或視為納入本招股説明書中的文件中的任何 陳述，就本 招股説明書或其他隨後提交的文件(也被視為或被視為通過引用併入本招股説明書)中的陳述修改或取代該陳述而言，將被視為修改或取代該陳述。任何如此修改或取代的陳述不會 視為本招股説明書的一部分，除非經如此修改或取代。

如果您提出書面或口頭請求，我們 將免費向您提供本註冊説明書中包含的 招股説明書中以引用方式併入的任何備案或報告的副本，包括本文件的證物。如有任何索取文件的要求，請直接聯繫iMac控股公司，地址：1605Westgate Circle，Brentwood，Tennessee 37027，電話：(844266-4622)，收件人：公司祕書。

我們 在Http://www.imacregeneration.com。我們在以電子方式 向SEC提交或向SEC提交材料 後，在合理可行的情況下儘快在我們的網站上免費提供向SEC提交的定期報告和最新報告。

10,625,000股 股

普通股 股

招股説明書

Kingswood 資本市場

Benchmark Investments，Inc.

本招股説明書的日期為2021年3月23日