附件97.1
Quanterix公司
薪酬追回政策
於2023年11月1日通過
目的
Quanterix Corporation(“本公司”)董事會(“董事會”)已採納這項薪酬追回政策(“政策”),規定在會計重述的情況下收回以獎勵為基礎的薪酬。本政策旨在遵守1934年證券交易法(下稱“法案”)第10D節、美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)據此頒佈的規則以及納斯達克的上市標準(統稱為“適用規則”),並將予以與之一致的解釋。
適用範圍和生效日期
本政策於2023年12月1日(“生效日期”)生效,並適用於高管(定義見下文)在生效日期後收到的所有基於激勵的薪酬。本政策將由董事會或董事會指定的董事會薪酬委員會(“委員會”)執行,在此情況下,對董事會的提及將被視為對委員會的提及。董事會根據本政策作出的任何決定均為最終決定,並對所有受影響的個人具有約束力。應要求每位高管在(I)生效日期和(Ii)員工被指定為高管之日之後,在切實可行的範圍內儘快簽署本政策附錄A中的確認;但不執行該確認不應影響本政策的可執行性。
重述退款
如果公司被要求編制會計重述(定義見下文),在公司被要求編制會計重述之日(“回顧期間”)之前的三(3)個完整會計年度內收到超額補償(定義見下文)的任何高管應被要求合理地迅速償還或沒收超額補償。
還款方式、不予追討的條件
審計委員會應酌情決定追回多付賠償金的適當辦法,其中可包括但不限於執行幹事直接一次性支付、隨時間追回、取消未付賠償金、減少未來工資和(或)賠償金、和(或)審計委員會認為可合理地迅速追回多付賠償金的任何其他辦法。在董事會的指示下,公司須採取一切合理及適當的行動,向任何適用的行政人員追討多付賠償,而該名行政人員須向公司償還公司根據本政策追討多付賠償而合理招致的任何及所有開支(包括律師費)。
只有在確定追討不可行且存在下列情況之一的情況下,委員會才可決定不需要償還多付的賠償金(或部分賠償):
(i) | 支付給第三方以協助強制執行本政策的直接費用將超過應收回的金額,前提是公司已(A)作出合理嘗試追回多付的賠償金,(B)記錄這種合理嘗試,並且(C)將此類文件提供給納斯達克; |
(Ii) | 追回將違反2022年11月28日之前通過的法律所在國家的法律,前提是公司已(A)獲得納斯達克可接受的母國法律顧問的意見,認為追回將導致此類違規行為,並且(B)向納斯達克提供該意見;或 |
(Iii) | 回收可能會導致符合其他税務條件的退休計劃無法滿足《美國法典》第26篇第401(A)(13)條或《美國法典》第26篇第411(A)條的要求及其下的規定,根據該計劃,公司員工可以廣泛獲得福利。 |
無過錯申請,無賠償
本政策下的超額賠償是在“無過錯”的基礎上追回的,也就是説,無論執行幹事是否有不當行為或是否對全部或部分會計重述負有直接或間接責任,超額賠償都將發生。本公司或其任何附屬公司不得賠償任何行政人員因應用本保單而蒙受的損失。
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定義
就本政策而言,以下定義將適用:
“會計重述”是指由於公司嚴重違反證券法規定的任何財務報告要求而進行的會計重述,包括為糾正以前發佈的財務報表中對以前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤而進行的任何必要的會計重述,或糾正對以前發佈的財務報表不重要但如果在本期糾正會導致重大錯報的錯誤,本期未作調整。
不構成會計重述的財務報表變動包括追溯:(I)從一項公認會計原則到另一項公認會計原則的變更;(Ii)由於內部組織結構變化而對可報告分部信息的修訂;(Iii)因停止經營而重新分類;(Iv)報告實體的變更,例如因共同控制下的實體重組;(V)與先前業務合併相關的暫定金額的調整;以及(Vi)股票拆分、反向股票拆分、股票股息或資本結構的其他變化的修訂。
“超額薪酬”指執行官在開始擔任執行官後收到的任何激勵性薪酬金額,該金額超過了根據會計重述確定的激勵性薪酬金額,計算時不考慮任何已付税款。 對於基於股票價格或股東總回報的激勵性薪酬,如果要收回的金額不直接根據會計重述中的信息進行數學重新計算,則要收回的金額應基於對會計重述對股票價格或股東總回報(如適用)的影響的合理估計,公司應保留確定該估價的文件,並在適用規則要求時向納斯達克提供該文件。 基於激勵的薪酬被視為在實現支付所依據的適用財務報告指標、股票價格和/或股東總回報指標的財政年度內收到,即使授予或支付發生在該期間結束後。
“執行官”是指在回顧期內擔任或曾經擔任《公司法》第10 D-1(d)條規定的公司執行官的個人。
“激勵性薪酬”是指全部或部分基於股票價格、股東總回報,及/或達到(i)根據編制本公司財務報表所用的會計原則而釐定及呈列的任何財務報告措施及/或(ii)全部或部分源自此類措施的任何其他措施。
不構成“激勵性薪酬”的薪酬包括(i)股權激勵獎勵,其授予不取決於個人獲得此類獎勵的任何財務報告衡量績效目標,並且僅在完成指定的僱傭期後歸屬,沒有任何績效條件,及(ii)酌情或基於主觀目標或與財務報告措施無關的目標的花紅獎勵。
管理、修訂和終止
本政策將被強制執行,並且在適用的情況下,將根據適用規則和SEC的任何其他適用規則和法規以及適用的納斯達克上市標準進行適當的代理披露和展示文件。
董事會有權(i)行使本政策授予的所有權力,(ii)解釋、解釋和實施本政策,以及(iii)作出管理本政策所需或可取的所有決定。
此外,董事會可不時酌情修改本政策,並應在其認為必要時修改本政策,以反映適用規則和任何其他適用法律的變化。 董事會可隨時終止本政策。 如果該等修訂(或其規定)或終止(在考慮公司在該等修訂或終止的同時採取的任何行動後)導致公司違反適用規則,則該等修訂或終止無效。
如果本政策與公司的任何其他政策、計劃或其他材料(包括公司與受本政策約束的任何執行官之間的任何協議)之間存在任何衝突或不一致,則以本政策為準。
本政策將被視為包含適用於公司的法律、SEC、交易所上市標準、規則或法規的任何要求。
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附錄A:
Quanterix公司
薪酬追回政策
確認
以下籤署人確認並同意,以下籤署人(i)現在和將來都受本確認書所附的補償追回政策(“政策”)的約束,(ii)將遵守政策的條款,包括按照政策規定,根據董事會認為合理及時收回此類超額補償的任何方法退還超額補償。
以上使用但未定義的大寫術語具有政策中規定的含義。
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| 簽名 |
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| 日期:2008年 |
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