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目錄表

美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，郵編：20549

表格10-K

(標記一)
☒根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告
截至本財政年度止12月31日, 2023
或
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告
在過渡時期， 到
委員會文件編號：1-13045
_________________________________________________________
registration pg_logo_ironmountain.jpg
鐵山股份有限公司按順序排列
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州
(成立為法團的國家或其他司法管轄區)
新罕布什爾大道85號, 150套房
樸次茅斯市, 新漢普郡
(主要執行辦公室地址)
23-2588479
(國際税務局僱主身分證號碼)
03801
(郵政編碼)
617-535-4766
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
每個班級的標題 交易代碼註冊所在的交易所名稱
普通股，每股面值0.01美元 信息資源管理紐約證券交易所
根據該法第12(G)節登記的證券：無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是*☒*☐
如果註冊人不需要根據法案第13條或第15條（d）款提交報告，則用複選標記進行標記。是的， 不是 ☒
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了根據1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。是*☒*☐
在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內），檢查註冊人是否以電子方式提交了根據法規S—T第405條要求提交的每個交互式數據文件。 是*☒*☐
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b—2條中對“大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”和“新興增長公司”的定義。（勾選一項）：
大型加速文件服務器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件服務器
☐
規模較小的報告公司
☐
新興成長型公司
☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。是☒*☐
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第12b-2條所定義)。☐：不是，不是。☒
截至2023年6月30日，註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值約為美元。16.1根據該日紐約證券交易所收盤價計算，
2024年2月16日註冊人普通股的股份數量： 292,275,668
以引用方式併入的文件
項目10、11、12、表格10—K本年報第III部第13及14條（“年報”）以引用方式納入我們2024年股東周年大會的最終委託書本公司將於截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內向美國證券交易委員會（“SEC”）提交一份委託書（“我們的委託書”）。



目錄表

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iron Mountain incorporated
2023年Form 10-K年度報告
目錄
第一部分
01
第1項。
生意場
09
第1A項。
風險因素
20
項目1B。
未解決的員工意見
20
項目1C。
網絡安全
21
第二項。
特性
25
第三項。
法律程序
25
第四項。
煤礦安全信息披露
  
第II部
27
第五項。
註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
27
第六項。
[已保留]
27
第7項。
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
57
第7A項。
關於市場風險的定量和定性披露
58
第八項。
財務報表和補充數據
58
第九項。
會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
59
第9A項。
控制和程序
61
項目9B。
其他信息
61
項目9C。
關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
    
第三部分
63
第10項。
董事、行政人員和公司治理
63
第11項。
高管薪酬
63
第12項。
某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項
63
第13項。
某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
63
第14項。
首席會計師費用及服務
   
第四部分
65
第15項。
展品和財務報表附表
139
第16項。
表格10-K摘要
II

目錄表

在本截至2023年12月31日止年度的10-K表格年度報告(“本年度報告”)中，凡提及“本公司”、“本公司”或“本公司”時，除文意另有所指外，包括特拉華州的鐵山公司及其前身(視乎情況而定)及其合併附屬公司。
有關前瞻性陳述的警示説明
我們在本年度報告中所作的陳述構成了“前瞻性陳述”，這一術語在1995年的“私人證券訴訟改革法”和其他證券法中有定義。這些前瞻性陳述涉及我們目前對未來運營結果、經濟表現、財務狀況、目標、戰略、投資目標、計劃和成就的預期。這些前瞻性陳述受各種已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，您不應依賴這些陳述，除非它們是關於我們目前的意圖和我們目前的預期的陳述，這些陳述可能會發生，也可能不會發生。當我們使用諸如“相信”、“期望”、“預期”、“估計”、“計劃”、“打算”、“追求”、“將會”或類似的表達方式時，我們就是在作前瞻性陳述。儘管我們認為我們的前瞻性陳述是基於合理的假設，但我們的預期結果可能無法實現，實際結果可能與我們的預期大不相同。此外，可能導致實際結果與預期不同的重要因素包括：
•我們是否有能力執行我們的戰略增長計劃，包括我們按計劃進行投資、發展我們的業務(包括通過合資企業或其他聯合投資工具)、將替代技術(包括人工智能(AI))融入我們的產品、在新產品提供方面實現令人滿意的回報、繼續我們的收入管理、擴大和管理我們的全球業務、以令人滿意的條款完成收購、高效地整合被收購的公司以及過渡到更可持續的能源來源的能力；
•客户對我們的存儲和信息管理服務的偏好和需求的變化，包括從紙質和磁帶存儲轉向需要較少物理空間的替代技術的結果；
•遵守法律、法規和客户要求的成本和我們遵守客户要求的能力，包括與數據隱私和網絡安全問題以及消防、安全和環境標準有關的要求；
•對我們內部資訊科技系統的攻擊的影響，包括該等事件對我們的聲譽和競爭能力的影響，以及與該等事件有關的任何訴訟或糾紛；
•我們為資本開支提供資金的能力；
•我們的分銷需求對我們執行業務計劃能力的影響；
•我們有能力保持作為美國聯邦所得税目的房地產投資信託基金(“REIT”)的納税資格；
•我們所在國家的政治和經濟環境的變化以及全球政治氣候的變化；
•我們籌集債務或股權資本的能力以及我們債務成本的變化；
•我們有能力履行我們現有的債務義務和債務工具中的限制；
•服務中斷或設備損壞以及電力成本對我們數據中心運營的影響；
•與我們業務所需的房地產相關的成本或潛在負債；
•意外事件，包括氣候變化或地緣政治事件造成的事件，可能擾亂我們的業務，並對我們的聲譽和業務結果產生不利影響；
•未能實施和管理新的IT系統；
•競爭或經濟狀況的其他趨勢影響我們的財務狀況或經營結果，目前還沒有考慮到；以及
•我們在提交給美國證券交易委員會的定期報告中描述的其他風險，包括本年度報告第I部分第1A項“風險因素”項下的風險。
除法律另有規定外，我們沒有義務更新本報告中出現的任何前瞻性陳述。
三、

目錄表

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目錄表

第一部分
項目1.業務
業務概述
我們幫助世界各地的組織保護其信息、降低存儲成本、遵守法規、促進企業災難恢復，並更好地利用其信息和IT基礎設施實現業務優勢，無論其格式、位置或生命週期階段如何。我們通過存儲物理記錄和數據備份介質、提供信息管理解決方案以及為企業級代管和超大規模部署提供數據中心空間來做到這一點。我們提供全面的記錄和信息管理服務和數據管理服務，以及專業知識和經驗，以應對複雜的存儲和信息管理挑戰，如不斷上升的存儲租金成本、法律和法規合規以及災難恢復要求。我們提供安全可靠的數據中心設施，以保護數字信息，並確保客户的IT基礎設施持續運行，並提供可靠和靈活的部署選項。我們的資產生命週期管理(ALM)業務使我們能夠為超大規模、企業數據中心和企業終端用户設備資產提供端到端的資產生命週期服務。
鐵山公司成立於1951年，位於紐約哈德遜附近的一個地下設施，是特拉華州的一家公司(IMI)，截至2023年12月31日，在全球60個國家和地區的多個行業擁有超過22.5萬名客户。我們目前在商業、法律、金融、醫療保健、保險、生命科學、能源、商業服務、娛樂和政府機構等一系列垂直市場領域為客户提供服務，其中包括超過90%的財富1000強企業。截至2023年12月31日，我們僱傭了大約27,000人。我們在紐約證券交易所上市，是標準普爾500指數和摩根士丹利資本國際(“MSCI”)房地產投資信託基金指數的成份股。截至2023年12月31日，我們在財富1000強中排名第641位。
從截至2014年12月31日的納税年度開始，我們一直是作為房地產投資信託基金組織和運營的。
業務戰略
概述
我們公司在支持信息存儲和檢索的物理生態系統中一直處於市場領先地位，因為大多數企業都依賴紙質文檔或計算機磁帶來存儲其有價值的信息。隨着時間的推移，客户正在增加他們的數字信息，新的信息存儲生態系統是物理和數字媒體的混合體。我們是一家與過去不同的公司。我們正在進行的戰略之旅正在推動這一變化，我們的重點仍然是下面概述的四大支柱，以繼續增長和發展我們的業務。
通過收入管理行動以及在快速增長的市場和我們的消費者業務中實現的數量增長，以及互補的業務增長，物理存儲領域的收入持續增長
•我們正在建立和加強在中東歐、拉丁美洲、亞洲、中東和非洲等增長較快的市場的領導地位。
•我們繼續識別、收購、孵化和擴大互補業務和產品的規模，以支持我們的長期增長目標，並推動穩健的投資資本回報。這些機會包括我們的數字服務和我們的ALM、娛樂服務、美術和消費存儲(定義如下)業務。
利用我們的全球規模和70多年的客户信任來提供差異化的數據中心產品
•我們通過收購和有機增長在擴展我們的全球數據中心業務方面取得了重大進展，直接或通過未整合的合資企業在全球21個市場運營了26個數據中心。
•截至2023年12月31日，我們約93%的數據中心容量已租賃。我們目前擁有或運營的土地和建築物的總潛在容量為861兆瓦，我們是全球最大的數據中心運營商之一。
鐵山2023表10-K
1

目錄表
第一部分


在關鍵數字基礎設施領域建立和保持領先地位，並開發和提供新的產品和服務，使我們的客户能夠在日益混合的物理和數字世界中實現可靠和安全的信息管理解決方案
•我們已做好準備，能夠利用數字基礎設施不斷變化的性質所帶來的長期增長趨勢。我們繼續擴展我們的數字解決方案業務，以補充我們在記錄和信息管理方面的現有產品，此外，我們還擴大了我們在ALM方面的現有領導能力，包括企業安全的IT資產處置和數據中心業務，以響應我們客户日益增長的興趣和對環境、社會和公司治理考慮做出反應的需求。這一整套互補性業務使鐵山在向客户交叉銷售我們的產品和服務方面處於獨特的地位。
•我們的客户面臨着一個更復雜的監管環境，在這個環境中，物理和數字混合解決方案已經成為常態。我們的戰略以我們對一流客户體驗的持續關注為基礎，我們不斷尋求創新的解決方案，幫助我們的客户在從物理存儲到數字生態系統的旅程中取得進步。
增加對我們的增長議程、業務和以客户為中心的解決方案的投資
•我們已經制定了一項投資戰略來推動我們的增長。我們在Matterhorn項目(定義如下)計劃中概述的投資得益於我們在物理存儲業務中確立的領導地位、我們不斷擴展的服務，如全球數字解決方案和ALM，以及我們在全球數據中心業務方面的重大進展。
馬特宏峯計劃
2022年9月，我們宣佈了一項旨在加速我們業務增長的全球計劃(馬特宏恩計劃)。馬特霍恩投資項目專注於將我們的運營模式轉變為全球運營模式。馬特霍恩項目專注於形成一種基於解決方案的銷售方法，旨在使我們能夠優化我們的共享服務和最佳實踐，以更好地服務於客户的需求。我們正在進行投資，以加快增長，並在我們開展業務的大型全球可定位市場中佔據更大份額。我們預計，從2023年到2025年，與馬特宏峯項目相關的成本每年約為1.5億美元。成本包括(1)重組成本，其中包括(I)現場整合和其他相關退出成本，(Ii)員工遣散費和(Iii)與這些活動相關的某些專業費用，以及(2)其他轉型成本，包括專業費用，如項目管理成本和協助實施我們的增長計劃的第三方顧問的成本。在截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度內，與馬特宏峯項目相關的總成本分別約為1.752億美元和4190萬美元。
業務細分
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度，我們的業務部門和其他相關數據(包括關於地理區域和產品和服務線的財務信息)獲得的收入金額載於本年度報告中的合併財務報表附註11。
全球RIM業務
全球記錄和信息管理(Global RIM)業務部門包括幾個不同的產品。
記錄管理、存儲實物記錄，併為全球60個國家和地區的客户提供信息服務、重要記錄服務、快遞業務以及敏感文件的收集、處理和處置(“記錄管理”)。截至2023年12月31日，我們存儲了約7.315億立方英尺的硬拷貝記錄。
數據管理、作為公司災難恢復計劃的一部分，提供備份計算機介質的存儲和輪換，包括服務和信使業務、服務器和計算機備份服務以及相關服務產品(“數據管理”)。
全球數字解決方案，為客户信息的整個生命週期開發、實施和支持全面的存儲和信息管理解決方案，包括管理實物記錄、將文檔轉換為數字格式和信息的數字存儲(“全球數字解決方案”)。
安全粉碎，包括按計劃提取客户在我們提供的專門設計的安全容器中積累的辦公記錄，這是我們硬拷貝記錄管理操作的自然延伸，完成了記錄的生命週期。通過粉碎設備和由定製卡車組成的移動式粉碎裝置的組合，我們能夠為客户提供安全的粉碎服務。
娛樂服務，娛樂和媒體服務，幫助行業客户存儲、保護和交付所有類型的物理媒體，並提供存儲、分發和存檔關鍵媒體資產的數字內容存儲庫系統(“娛樂服務”)。
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目錄表
第一部分

消費類存儲、利用數據分析和機器學習為消費者(“消費者存儲”)提供按需代客存儲，以提供有效的客户獲取和方便無縫的消費者存儲體驗。
全球數據中心業務
全球數據中心業務部門提供企業級數據中心設施和超大規模就緒能力，以保護任務關鍵型資產，並通過安全、可靠和靈活的數據中心選項確保客户IT基礎設施的持續運行。15年來，世界上監管最嚴格的組織一直信任我們的數據中心，截至2023年12月31日，全球十大雲提供商中有五家是鐵山數據中心的客户。
公司和其他
公司和其他主要由我們的美術和ALM業務和其他公司項目(“公司和其他”)組成。
美術，提供藝術品處理、安裝和儲存方面的技術專長(“美術”)。
ALM，為超大規模和企業IT基礎設施經理提供服務和解決方案，以實現IT硬件和組件資產的退役、數據擦除、處理和處置或出售。ALM服務是通過以下方式實現的：安全的物流、保管鏈和完整的資產可追溯性做法、對環境負責的資產處理和回收，以及通過資產再營銷實現價值回收的數據清理和資產翻新服務。此外，ALM還提供工作場所IT資產管理服務，包括存儲、配置、部署、設備支持和員工IT設備的報廢處置。我們的ALM服務專注於保護和消除客户數據，同時保持強大、可審計和透明的保管鏈。
公司和其他還包括與行政和工作人員職能有關的成本，包括財務、人力資源和信息技術，使整個企業受益。
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目錄表
第一部分


業務屬性
我們的業務具有以下屬性：
大型的，多樣化的，
全球商業
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世界上監管最嚴格的組織信任我們存儲他們的記錄。我們的任務關鍵型存儲產品和相關服務在2023年創造了約55億美元的年收入。我們的業務擁有超過225,000名客户的高度多樣化的客户基礎-在截至2023年12月31日的一年中，沒有單一客户的收入超過約1%-並在全球60個國家和地區開展業務。這為我們不斷擴展的解決方案(包括數字、數據中心和ALM)提供了一個重要的交叉銷售機會。
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經常性的、耐用的
收入流
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我們的大部分收入來自合同存儲租賃費，協議期限通常為一到五年。從歷史上看，在我們的記錄管理業務中，我們看到了強大的客户保留率(約98%)和堅實的實物記錄保留率；大約15年前進入我們設施的實物記錄中，超過50%至今仍在我們手中。在我們的全球數據中心業務中，我們也看到了強大的客户保留率。
綜合信息
管理解決方案
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作為S標準普爾500房地產投資信託基金的一員，我們在全球約有1,400個地點，產品涵蓋物理存儲、數字化解決方案和數字存儲，我們有能力為客户提供全方位的產品。我們能夠滿足客户的物理和數字需求，並幫助引導他們的數字化轉型之旅。
重要所有者和運營者
房地產業
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我們在全球經營着大約9800萬平方英尺的房地產。我們擁有的房地產佔地面積超過2300萬平方英尺。
有限的收入週期性
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從歷史上看，經濟低迷並未對我們的存儲租賃業務產生重大影響。由於我們全球物理總量的持久性、我們收入管理計劃的成功以及我們全球數據中心業務的增長，我們相信隨着時間的推移，我們可以繼續增長有機存儲租金收入。
不斷變化的收入組合
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我們已經確定了許多領域，在我們為客户釋放更大價值的過程中，我們看到了增長的機會。這些業務線，包括全球數據中心、ALM和消費者存儲，代表着具有強勁長期增長的市場。
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第一部分

此外，我們的全球數據中心業務具有以下屬性：
大型數據中心
具有重要意義的平臺
擴展機會
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截至2023年12月31日，我們有250兆瓦的可租賃產能，另外還有611兆瓦的在建或持有開發。
差異化合規性
和安全性
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我們提供全面的合規支持以及物理和網絡安全。我們的安全深度方法包括技術和人員安全措施的組合，經驗豐富的高級軍事和公共部門安全領導人監督我們的安全。截至2023年12月31日，我們的數據中心符合業界最全面的合規計劃之一，包括企業範圍認證的ISO 14001和50001環境和能源管理體系。我們還在全球範圍內報告服務組織控制以及全球ISO 27001認證和pci-dss合規性，並滿足美國的FISMA HIGH和FEDRAMP控制。
高效訪問
和靈活性
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我們能夠利用我們的全球超大規模數據中心和地下數據中心產品組合，為客户提供從一個機櫃到整個建築的一系列部署選項。我們還為眾多運營商、雲提供商和同行交流提供遷移支持。
100%綠色動力
數據中心
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截至2023年12月31日，我們的全球數據中心平臺繼續將其消費與可再生電力採購100%匹配，並受益於低用電效率(PUE)。截至2023年10月，我們進入了美國環境保護局全國100強合作伙伴名單的前30名，綠色電力佔我們公司全美用電量的94%。我們提供綠色電力通行證，允許客户將他們在任何鐵山數據中心消耗的電力作為綠色電力包括在他們的CDP、RE100、GRI或其他可持續發展報告中。
競爭
我們與世界各地數以千計的存儲和信息管理服務提供商以及由組織內部管理和運營的存儲和信息管理服務提供商展開競爭。我們認為，對記錄和信息客户的競爭是基於價格、聲譽和可靠性、存儲質量和安全性、服務質量以及技術範圍和規模。雖然我們的大多數競爭對手只在一個市場或地區運營，但我們相信我們提供差異化的全球產品，在這些領域進行有效競爭。
我們還與眾多數據中心開發商、所有者和運營商競爭，他們中的許多人在我們設施所在的一些相同的大都市地區擁有與我們類似的物業。我們認為，爭奪數據中心客户的基礎是電力供應、安全考慮、位置、連接和租金，我們普遍認為我們在這些領域中的每一個領域都進行了有效的競爭。此外，我們相信，我們強大的品牌、全球足跡和良好的商業關係使我們能夠成功競爭，並與我們現有的客户羣提供重要的交叉銷售機會。
同樣，在我們的ALM業務中，我們既與超大規模客户競爭，也與管理自己資產回收和管理的個人企業客户以及外部競爭對手競爭。
人力資本管理
員工
截至2023年12月31日，我們在美國僱傭了約10,500名員工，在美國以外僱傭了約16,500名員工。截至2023年12月31日，北美約有400名員工由工會代表，拉丁美洲約有725名員工由工會代表。所有工會員工目前都在續簽勞動協議或根據延期協議運營。
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目錄表
第一部分


福利計劃
我們為員工提供旨在支持他們身體、經濟、情感和社會整體健康的福利。這些福利因地點而異，但通常包括健康和福利福利、帶薪休假以及支持經濟安全的計劃。此外，員工還可以通過全球員工援助計劃獲取情感健康資源。某些加入工會的員工通過工會領取福利，沒有資格參加我們的福利計劃。除了基本薪酬和其他通常的福利外，很大一部分全職員工還參與了某種形式的基於激勵的薪酬計劃，該計劃根據他們所在單位的收入、利潤或特定目標的實現程度來提供薪酬。
企業文化
我們認識到，鼓舞人心的文化是我們實現目標、為股東創造持續增長和價值的基礎。鐵山文化深深植根於其不朽的價值觀：誠信行事，擁有安全保障，創造客户價值，擁有所有權，促進包容和團隊合作。雖然鐵山是一種學習、合作、多樣性和幸福的文化，但我們知道，文化總體上歸根結底是在鐵山工作的感覺。這就是為什麼我們讚揚和表彰我們的員工，他們始終以可衡量的方式展示鐵山的價值觀，同時鼓勵其他人也這樣做。我們承諾投入大量資源來維持一種能夠發聲和創新的文化，並促進信任、參與度、歸屬感和績效。我們定期就一系列主題對員工進行調查，以衡量我們的參與度和有效性，並收集他們的意見。此外，我們使用數據來洞察我們員工的全球分佈、他們在哪裏工作、他們是如何工作的以及服務成本。我們使用所有這些信息來提高員工參與度和成功，並改進我們的方法。
多元化、公平和包容
我們繼續將多樣性、公平性和包容性(Dei)作為我們公司戰略目標的核心原則。
我們的全球Dei理事會由行政領導團隊組成，由鐵山總裁和首席執行官比爾·米尼擔任主席。全球Dei理事會支持我們的Dei戰略和倡議，監測Dei倡議和企業目標的進展，確保基於可識別的措施和目標的問責制，並向利益相關者傳達Dei進展。
2023年6月，我們承諾投資於我們的女性領導者(董事和副總裁)的成長和福祉，資助一個全面的發展項目--女性領導力(WIL)。WIL是專門為支持女性的職業發展而設計的，併為她們擔任關鍵的領導角色做好準備。
我們還正式擴大了對員工資源組(“ERG”)的投資，以提升其影響力和覆蓋面。我們的ERG通過培養同事的歸屬感、增加人才吸引、留住和發展努力以及成為支持性合作伙伴來支持鐵山的Dei戰略。
在人權運動的LGBTQ+企業平等指數中，鐵山獲得了90%的分數，並在2023年殘疾人平等指數中名列前茅。我們還獲得了摩根大通戰略多元化黃金供應商獎，以表彰我們對供應商多元化的承諾，以及我們自己的供應商多元化計劃的貢獻，在2023財年，我們超過了供應商多元化支出7000萬美元的目標。2023年7月，比爾·米尼被ZoomInfo科技公司提名為大公司中多元化最好的CEO之一，該公司收集工資公平和公司文化的數據。此外，鐵山還被評為2023年最佳女性公司和最佳多元化公司之一。
社區參與
我們致力於將負責任和可持續的做法整合到整個組織中，以幫助我們的運營對環境和我們所在的社區產生積極影響。我們的目標是回饋我們生活和工作的社區，並相信這一承諾有助於我們吸引和留住員工。我們通過我們的活遺產倡議向我們的全球社會提供慈善支持，這是我們致力於幫助保存和提供文化和歷史信息和文物的承諾。我們通過我們的Moving Mountain志願者計劃鼓勵我們生活和工作的社區的志願者精神，為員工提供帶薪假期，幫助以社區為基礎的和有公民意識的組織。
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第一部分

保險
出於戰略風險轉移的目的，我們與我們認為信譽良好且擁有足夠資本的保險公司保持着全面的保險計劃，我們認為這些金額是適當的。財產保險是在綜合的基礎上購買的，包括洪水和地震(包括超額保險)，取決於某些保單條件、昇華和免賠額。財產保險以不動產和動產的重置成本為基礎，包括租賃改進、業務收入損失和額外費用。我們承保的其他類型的保險也受某些保單條件的約束，包括醫療、工人賠償、一般責任、雨傘、汽車、專業、網絡、倉庫法律責任以及董事和高級管理人員的責任保單。
政府監管
我們必須遵守涵蓋廣泛主題的眾多法律和法規，這些主題可能會對我們的資本支出、收益和競爭地位產生重大影響。
例如，我們目前和以前擁有或租賃的一些財產以前被我們以外的實體用於工業或其他目的，或受到附近財產產生的廢物的影響，這些廢物涉及使用、儲存、產生和/或處置危險物質和廢物，包括石油產品。在某些情況下，這種事先的使用涉及地下儲罐的操作或含有石棉的材料的存在。在我們意識到需要補救的環境條件時，我們會根據所有法律要求開展適當的活動。雖然我們不時在我們以前和現在的一些設施進行有限的環境調查和補救活動，但我們並沒有對我們所有的物業進行環境審查。因此，我們可能需要承擔環境成本，並且可能無法出售、出租、抵押或使用我們擁有或租賃的受污染的房地產。根據各種聯邦、州和地方環境法，我們可能要承擔環境合規和補救費用，以解決位於自有和租賃物業的污染(如果有)以及由此類污染引起的損害，無論我們是否知道或對我們擁有或租賃物業時發生的污染負責。我們可能承擔責任的環境條件也可能存在於我們未來可能獲得的物業中。此外，未來的監管行動和環境法可能會對環境合規施加今天不存在的成本。
我們通過購買環境減損責任保險來轉移因目前未檢測到的環境問題而造成的部分財務損失風險，該保單涵蓋所有自有和租賃地點。責任和補救費用都有保險。
此外，我們還受到許多與數據隱私和網絡安全有關的法律法規的約束，這些法律法規很複雜，變化頻繁，隨着時間的推移，往往會變得更加嚴格。我們已經建立了隱私合規框架，並投入了大量資源，未來可能不得不投入大量額外資源，以促進這些法律和法規的遵守，並調查、辯護或補救實際或據稱的違規或違規行為。如果我們未能遵守或糾正任何違反或違反這些法律和法規的行為，可能會對我們的運營產生負面影響，導致施加罰款和處罰、法律責任和訴訟、鉅額成本和費用以及聲譽損害。
有關可能影響我們業務的法律法規的更多信息，請參閲本年度報告中的“第1A項風險因素”。
可持續性
在鐵山，我們正在利用我們的影響力和專業知識來推動創新，這些創新不僅將保護和提升我們客户工作的力量，而且將對人類、地球和績效產生持久的積極影響。我們可以通過自有運營和客户支持提供獨特的四個重點領域，分別是保護客户信息、賦予員工權力、服務我們的社區和保護環境。
鐵山致力於可持續增長，這一點通過公司內部的倡議和目標得到了強調。我們已經成功實現了我們在2021年設定的雄心勃勃的可持續發展目標中的七個，這些目標旨在解決我們的環境足跡、企業慈善事業、志願服務和Dei實踐。我們承諾到2040年實現温室氣體淨零排放。作為僱主，我們致力於我們員工的安全和福祉，並努力培養一種包容的文化，重視我們全球員工的不同視角。鐵山及其員工還通過慈善捐贈和志願服務在我們開展業務的社區中產生了社會影響。
我們的工作繼續得到認可。2023年，鐵山獲得了低碳英雄獎，表彰了我們為實施社會和技術實踐以減少碳足跡所做的努力。同樣在2023年，鐵山加入了EV100，並致力於到2030年使我們公司100%的轎車和50%的麪包車電氣化。鐵山在60個國家開展業務，在2023年EV100年度報告中被公認為最具國際化承諾的船隊。
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目錄表
第一部分


鐵山致力於對我們的可持續發展努力進行透明的報告，我們利用廣泛採用的報告框架每年報告我們的結果。我們的年度可持續發展報告與全球報告倡議框架相一致，重點介紹了我們在衡量社區、環境和人民成功的關鍵指標方面取得的進展。此外，我們繼續努力使我們的報告進一步符合金融穩定委員會氣候相關金融披露工作隊的建議，以披露與氣候相關的金融風險和機會，並於2022年完成了我們的第一次氣候情景分析。這一進程彙集了我們所有業務部門和職能部門的最高級別領導人，以探索與幾種不同變暖情景相關的氣候變化的潛在影響。分析結果確定了七個戰略主題，其中鐵山應重點討論未來關於氣候適應能力的討論，其中包括實際影響、商業戰略和創新，以及聲譽和社會風險。
我們是FTSE4Good指數、MSCI世界ESG指數、MSCI世界氣候變化指數和MSCI美國ESG精選指數的成員，每個指數都包括符合全球公認的企業責任標準的公司。我們的可持續發展責任報告的副本可在我們網站的“我們是誰”部分獲得，Www.ironmountain.com，在“可持續性”標題下。我們不會將本公司網站所載或通過本公司網站獲得的信息作為本年度報告的一部分，或通過引用方式將該等信息納入本年度報告。
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強烈關注環境
•鐵山在數據中心市場提供綠色Power Pass解決方案，幫助客户管理他們的碳足跡。
•RE100和EV100計劃的一部分-承諾到2040年將100%的全球電力使用可再生能源，到2030年將我們公司的100%汽車和50%的貨車轉換為電動汽車。
•24/7無碳能源（CFE）契約的創始簽署方。截至2023年，Iron Mountain在美國擁有超過130個地點，能夠跟蹤和匹配每小時可再生能源的使用情況。
•於二零二二年，我們全球85%的電力使用來自可再生能源。
•範圍1和範圍2的温室氣體排放量較2016年基準減少32%，作為我們2040年前淨零承諾的一部分。
•自2018年以來，每年獲得90%或更高的人權運動企業平等指數。

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互聯網站
我們的互聯網地址是Www.ironmountain.com。在我們網站的“投資者”欄目下，我們在向美國證券交易委員會提交或提交表格後，在合理的切實可行範圍內儘快免費提供我們的10-K表格年度報告、我們的10-Q表格季度報告、我們當前的8-K表格報告以及根據1934年證券交易法(“交易法案”)第13(A)或15(D)節提交或提交的這些報告的修正案。我們不會將本公司網站所載或通過本公司網站獲得的信息作為本年度報告的一部分，或通過引用方式將該等信息納入本年度報告。我們的公司治理準則、道德準則和審計、薪酬、財務、提名和治理、風險和安全以及技術委員會的章程副本可在我們網站的“投資者”部分獲得，Www.ironmountain.com，在“公司管治”標題下。
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第一部分

項目1A.風險因素。
我們面臨着許多風險。如果下列任何事件或情況實際發生，我們和我們的業務、財務狀況或經營結果可能會受到影響，我們的債務或股權證券的交易價格可能會下降。我們現有的和潛在的投資者在決定投資我們的證券之前，應考慮以下風險和標題“有關前瞻性陳述的告誡”中包含的信息。
商業風險
未能執行我們的戰略增長計劃可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
作為我們戰略增長計劃的一部分，包括馬特宏峯項目，我們預計將投資於我們現有的業務，包括我們較高增長市場中的記錄和信息管理存儲和服務業務、數據中心、ALM業務和其他補充業務，以及新業務、業務戰略、產品、服務、技術和地理位置。這些舉措可能涉及重大風險和不確定因素，包括：
•我們無法維持與主要客户和供應商的關係，或無法執行我們將客户記錄數字化和新的數字信息技術納入我們產品的計劃；
•未能在新產品、被收購公司、合資企業、增長計劃或其他投資方面取得令人滿意的回報，特別是在我們目前沒有運營或沒有實質性業務的市場；
•我們無法找到合適的公司進行收購、投資或合作；
•我們無法以令人滿意的條件完成收購或投資；
•我們無法以符合我們的債務契約並與我們的槓桿率目標一致的方式安排收購或投資；
•管理成本以抵消通脹壓力的影響方面的挑戰；
•對我們的管理、操作系統、內部控制以及財務和實物資源的需求增加，如有必要，我們無法成功地擴大我們的基礎設施；
•如果我們無法支付收購價格或從營運資金或發行我們的普通股或其他股權證券中進行投資，則產生收購合適公司或進行其他成長性投資所需的額外債務；
•我們無法管理未來增長帶來的預算、預測和其他流程控制問題，特別是與新業務相關的問題；
•收入不足以抵銷與新投資有關的費用和負債；以及
•我們無法吸引、培養和留住技術熟練的員工來領導和支持我們的戰略增長計劃，特別是在我們核心能力之外的新業務、技術、產品或產品方面。
我們的新合資企業具有內在的風險，我們不能保證這些策略和產品將在合理的時間框架內成功實現預期的回報(如果有的話)，也不能保證它們不會對我們的業務、聲譽、財務狀況和經營業績產生不利影響。
如果存儲的記錄和磁帶變得不那麼活躍，我們的服務收入增長和相關服務的利潤可能會下降。
我們的記錄管理和數據管理服務收入增長正受到活動率下降的負面影響，因為存儲的記錄和磁帶變得不那麼活躍，而且更具歸檔能力。近年來，通過數字方式或通過客户自己的信息系統提供給客户的信息量一直在穩步增加，我們相信這一趨勢將繼續下去。因此，我們的客户檢索記錄和輪換磁帶的可能性比過去更低，從而降低了他們的活躍度。與此同時，我們與唱片和磁帶相關服務的許多成本仍然相對固定。此外，我們提供安全信息存儲的聲譽對我們的成功至關重要，管理成本結構的行動，如外包某些運輸、安全或其他功能，可能會對我們的聲譽產生負面影響，並對我們的業務產生不利影響，如果我們無法將成本結構與減少的服務活動水平適當地結合起來，我們的運營結果可能會受到不利影響。
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目錄表
第一部分


我們的客户可能會從紙張和磁帶存儲轉向替代技術，這可能會將我們的收入組合從存儲收入轉移到其他技術。
我們從存儲物理記錄和計算機備份介質的租金以及與存儲相關的服務中獲得可觀的收入。隨着我們的客户採用替代存儲技術或隨着保留要求的發展，存儲容量和/或對我們傳統存儲相關服務的需求可能會下降，這可能需要比傳統物理記錄和磁帶存儲少得多的空間。雖然我們的全球RIM業務部門在2023年的業務量相對穩定，我們預計它們在短期內將保持相對穩定，但我們不能保證我們的客户將繼續以紙質文檔或磁帶的形式存儲他們的大部分或部分記錄，或者他們在我們處存儲的紙質文檔或磁帶將需要我們的存儲相關服務，保持與過去相同的水平。我們的客户通過非紙質或非基於磁帶的技術存儲數據的重大轉變，無論是現在存在的還是未來開發的，都可能對我們的業務產生不利影響。此外，記錄的數字化可能會將我們的收入組合從更可預測的存儲收入轉變為服務收入，這本身就更不穩定。
我們和我們的客户受到與數據隱私和網絡安全相關的法律和政府法規的約束，我們的客户在這一領域的需求正在增加。這可能會導致我們產生鉅額費用，而不遵守此類法規和要求可能會損害我們的業務。
我們和我們的客户受到許多與數據隱私和網絡安全相關的法律法規的約束。這些規定很複雜，變化頻繁，而且隨着時間的推移，往往會變得更加嚴格。此外，越來越多的監管機構採用了數據泄露通知要求，並加強了對個人信息的使用、獲取、準確性和安全的法規的執行。最後，由於對信息安全的持續重視和個人信息被泄露的情況，我們的客户要求我們採取越來越複雜的措施來增強安全性和遵守數據隱私法規，並要求我們根據合同承擔更高的責任。
我們已經建立了隱私合規框架，並投入了大量資源，未來可能需要投入大量額外資源，以促進遵守全球法律法規、我們客户的數據隱私、數據駐留和安全要求，並調查、辯護或補救實際或據稱的違規或違規行為。如果我們未能遵守或糾正任何違反或違反法律法規或客户要求的行為，可能會對我們的運營產生負面影響，導致施加罰款和處罰、合同責任和訴訟、鉅額成本和費用以及聲譽損害。
擴展到數字和ALM服務意味着我們的隱私和安全風險正在增加。特別是，我們正在託管越來越多的客户數字數據，包括敏感和機密數據，並處置客户數據承載設備。這可能會導致監管風險敞口、合同責任和客户的安全期望增加。最後，新興的人工智能(AI)法規、AI和生成性AI工具的日益使用及其與我們業務的集成可能需要額外的資源，並造成額外的合規和網絡安全風險。
對我們內部IT系統的攻擊可能會損害我們的聲譽，導致我們損失收入，並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們為客户提供安全信息存儲的聲譽對我們業務的成功至關重要。如果我們認為或實際未能安全存儲信息，我們的聲譽或品牌，特別是客户對我們的信任，可能會受到負面影響。儘管我們試圖阻止和檢測未經授權的用户試圖訪問我們的IT系統，併為此付出巨大成本，但我們的IT和網絡基礎設施在過去和未來都容易受到黑客的攻擊，包括擁有大量財務和技術資源的國家支持的組織，由於員工錯誤、欺詐或惡意或其他中斷(包括但不限於計算機病毒和其他惡意軟件、拒絕服務和勒索軟件)而造成的入侵，這可能涉及到需要我們通知監管機構、客户或員工並申請身份盜竊保護的漏洞。此外，在我們將收購的業務轉移到我們的IT系統或確保遵守我們的信息技術安全標準之前，我們過去一直在這樣做，未來可能會因為繼續使用以前的IT系統而面臨額外的風險。我們利用遠程工作安排並將某些支持服務外包給第三方，包括雲存儲系統和雲計算服務，這在過去和未來可能會使我們的IT和其他敏感信息面臨額外的風險。對我們IT系統安全的成功破壞可能導致我們客户的專有或機密信息或我們員工的個人信息被竊取或濫用，並導致第三方對我們提出索賠、監管處罰和聲譽損害。儘管我們為各種網絡安全風險提供保險，但不能保證所有產生的成本或損失都會得到充分的保險。損害我們的聲譽可能會降低我們的競爭力，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
如果不能成功整合被收購的業務，可能會對我們的資產負債表和運營結果產生負面影響。
戰略收購是我們增長戰略的重要組成部分，我們進行的任何收購的成功在一定程度上取決於我們整合收購業務和實現預期協同效應的能力。整合收購業務的過程，特別是在新市場或新產品的整合過程中，可能會涉及不可預見的困難，並可能需要我們管理層的大量關注以及我們的財務和其他資源。
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目錄表
第一部分

例如，我們重大收購的成功在很大程度上取決於我們能否實現預期的好處，包括通過將被收購的業務與我們的業務合併而節省成本或增加收入。要實現這些預期收益，我們必須能夠成功地整合我們的業務和收購的業務，而這種整合是複雜和耗時的。在一體化進程中，我們可能會遇到以下挑戰：
•與管理我們規模更大、更復雜的公司相關的挑戰和困難；
•符合兩個企業之間的標準、控制、程序和政策、商業文化以及薪酬和福利結構；
•鞏固公司和行政基礎設施；
•協調地理上分散的組織；
•留住關鍵的後天人才；
•與收購相關的潛在未知負債和不可預見的費用或延誤；以及
•我們實現未來戰略的能力。
此外，我們的收購使我們承擔着被收購公司可能存在的負債(包括納税義務)，其中一些可能是未知的。雖然我們和我們的顧問對我們收購的業務進行盡職調查，但不能保證我們知道被收購公司的所有負債。這些負債，以及與被收購公司相關的任何額外風險和不確定因素，可能會對我們未來的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
我們不能保證我們最終將能夠有效地整合和管理任何收購業務的運營或實現預期的協同效應。如果未能成功整合被收購企業的文化、操作系統、程序和信息技術，可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們未來的增長在一定程度上取決於我們繼續有效管理和執行收入管理的能力。
在過去的幾年裏，我們有效地引入、擴展和監控收入管理的能力對我們的有機收入增長產生了積極的影響。如果我們不能繼續並有效地管理定價，我們的運營結果可能會受到不利影響，我們可能無法執行我們的戰略增長計劃。
我們的客户合同可能並不總是限制我們的責任，有時可能包含可能使我們承擔重大責任或導致合同解釋糾紛的條款。
我們的客户合同通常包含標準化條款，限制我們對我們提供的服務以及與我們一起存儲的記錄、信息或其他物品的損失或損壞承擔的責任；然而，我們與大客户的一些合同和我們收購中假設的一些合同不包含此類限制或包含非標準限制。我們不能保證我們的責任限制條款在所有情況下都是可執行的，或者如果可以執行，我們不能保證這些條款否則將保護我們免受責任。過去，我們與客户就客户合同條款發生的糾紛相對較少，到目前為止，大多數糾紛都不是實質性的，但我們不能保證未來不會發生實質性的糾紛。此外，隨着我們將業務擴展到新的業務，包括數字解決方案、ALM和貴重物品存儲，並響應客户對更高責任限制的要求，我們面臨的合同責任限制更高或沒有更高責任限制的合同，以及與客户在合同解釋方面的糾紛可能會增加。儘管我們維持着一個全面的保險計劃，但我們不能保證我們能夠以可接受的條款或足夠高的承保金額維持保險單，以彌補與客户合同糾紛相關的損失。
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目錄表
第一部分


作為一家全球性公司，我們在許多國家開展業務都面臨着獨特的風險。
截至2023年12月31日，我們在60個國家開展業務。我們業務的全球性質和我們的增長戰略，包括在我們目前未開展業務的國家進行持續收購和投資，面臨許多風險，包括：
•我們經營的市場中貨幣匯率的波動；
•在我們開展業務或進行投資的國家適用於我們的法律和法規的影響；特別是，我們受到制裁和反腐敗法律的約束，如《反海外腐敗法》和《英國反賄賂法》，儘管我們實施了內部控制、政策和程序以及培訓以阻止被禁止的行為，但我們的員工、合作伙伴、承包商或代理人可能會違反或規避此類政策和法律；
•與管理全球業務相關的成本和困難，包括跨境銷售；
•我們所在的某些經濟體的波動性；
•政治不確定性和全球政治氣候的變化或其他全球事件，如貿易戰或全球大流行，這可能會給我們的全球業務帶來額外的風險，隨着我們整合跨國業務並需要跨境轉移數據，這種風險可能會變得更加明顯；
•我們在某些市場所依賴的商業夥伴的技術援助或管理和收購專長不能達到預期的風險；
•難以吸引和留住當地管理層和關鍵員工在某些國家開展業務；以及
•文化差異和商業慣例和運營標準的差異，以及向我們以前沒有運營經驗的國家擴張的風險和挑戰。
如果我們未能履行向更可再生和可持續能源轉型的承諾，可能會對我們吸引和留住專注於這一承諾的客户、員工和投資者的能力產生負面影響。此外，環境法律和標準的變化可能會增加我們一些企業的運營成本。這可能會影響我們的運營結果、我們的競爭力和我們股票的交易價值。
我們承諾優先考慮可持續能源實踐，減少碳足跡，並過渡到更可再生和可持續的能源來源，特別是在我們的全球數據中心業務中。我們在減少碳足跡方面取得了進展，但如果我們沒有成功地繼續減少碳足跡，或者如果我們的客户、員工和投資者對我們的可持續發展努力不滿意，這可能會對我們吸引和留住專注於這一承諾的客户、員工和投資者的能力產生負面影響。這可能會對我們的運營結果和股票交易產生負面影響。
此外，在我們運營的任何司法管轄區，環境法的變化可能會增加合規成本或對我們的運營施加限制。例如，我們數據中心的應急發電機受到有關空氣污染物的法規和許可要求的約束，我們一些數據中心和數據管理地點的供暖、通風、空調和滅火系統可能包括受監管的臭氧消耗物質。雖然環境法規通常不會對我們工廠的運營施加材料成本，但意外事件、設備故障、人為錯誤和法律或法規的變化等因素可能會導致意外成本，這可能是實質性的。
我們使用合資企業或其他共同投資工具可能會使我們面臨額外的風險和責任，包括我們依賴合資企業或其他共同投資工具合作伙伴，他們的經濟和商業利益可能與我們的商業利益不一致，以及我們缺乏唯一的決策權。
作為我們增長戰略的一部分，特別是與我們的國際和數據中心擴張有關，我們目前和未來可能會使用合資企業或其他共同投資工具與第三方共同投資。該等企業可能導致我們持有物業或物業組合、業務、合夥企業、合營企業或其他實體的非控股權益，或負責管理其事務。在我們尋求或進入任何此類企業時，我們可能會面臨額外風險，包括：
•我們出售我們在合資企業中的權益的能力可能受到合資企業協議的限制；
•我們可能無權對財產、企業、合夥企業、合資企業或其他實體行使獨家決策權；
•我們可能對合資企業未能遵守適用的法律負責，儘管我們在合資企業中只擁有非控股權益；
•如果我們的合夥人破產或無法支付其所需出資份額，我們可能會選擇或被要求提供計劃外資本；以及
•我們的合作伙伴可能有與我們的利益或目標不一致的經濟、税務或其他利益或目標，這可能會影響我們談判令人滿意的風險條款、運營物業或業務或保持我們作為REIT的納税資格的能力。
這些因素中的每一個都可能導致這些投資的回報低於我們的預期或出現虧損，我們的財務和經營業績可能會受到不利影響。
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第一部分

我們數據中心的重大成本或中斷可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的全球數據中心業務有賴於為客户提供高度可靠的設施、電力基礎設施和運營解決方案，我們將需要留住和聘用合格的人員來管理我們的數據中心。服務中斷或重大設備損壞可能導致難以維持我們對某些客户的服務級別承諾義務。在我們的一個或多個數據中心可能會由於多種因素而導致服務中斷或設備損壞，其中包括：人為錯誤；設備故障；物理、電子和網絡安全漏洞；火災、颶風、洪水、地震和其他自然災害；水損害；光纖中斷；極端温度；停電或電信故障；戰爭、恐怖主義和世界各地的任何相關衝突或類似事件；以及破壞和破壞。
我們從受環境法律、法規和許可要求約束的供應商那裏購買大量用於冷卻的電力和水。這些環境要求可能會受到重大變化的影響，這可能會導致我們供應商的合規成本增加，這些成本可能會轉嫁給我們，或者以其他方式限制此類資源的可用性。此外，氣候變化可能會增加我們的數據中心受到其中一些因素影響的可能性。
雖然這些風險可能會影響我們的整體業務，但它們可能會對我們的全球數據中心業務產生更重大的影響，因為我們對某些客户負有服務級別承諾義務。因此，我們數據中心的服務中斷或重大設備損壞可能導致難以維持對這些客户的服務級別承諾，以及與此類故障相關的潛在索賠。由於我們的數據中心對我們許多客户的業務至關重要，我們數據中心的服務中斷或重大設備損壞也可能導致我們客户的利潤損失或其他間接或後果性損害，這反過來可能導致對我們客户的合同責任或削弱我們獲得和留住客户的能力，這將對我們創造收入的能力和我們的運營結果產生不利影響。
我們還依賴第三方電信運營商為我們的客户提供互聯網連接。這些運營商可以選擇不在我們的數據中心內提供或限制其服務，也可以選擇停止此類服務。此外，運營商可能面臨業務困難，這可能會影響它們提供電信服務的能力或此類服務的質量。如果連接中斷或終止，我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。此類事件還可能影響我們作為數據中心提供商的聲譽，從而可能對我們的運營結果產生不利影響。
我們的全球數據中心業務容易受到地區性電力成本、電力短缺、計劃內或計劃外停電以及充足電力資源可用性限制的影響。我們依賴第三方為我們的數據中心提供電力。因此，我們面臨一種固有的風險，即這些第三方可能無法以足夠的數量或在一致的基礎上提供這種電力。如果向我們的數據中心提供的電力不足或中斷，我們將被要求通過現場發電機的運行來提供電力，通常運營成本要高得多。此外，全球電價波動可能會增加能源成本，我們將這些增加的成本轉嫁給客户的能力可能有限，也可能並不總是這樣。
我們在擴展全球數據中心業務時面臨其他風險，包括所需的大量資本。
擴展我們的全球數據中心業務需要大量的資本承諾。此外，我們可能需要投入與全球數據中心業務有機增長相關的大量運營和財務資源，通常是在獲得客户合同之前12至24個月，而我們可能沒有足夠的客户需求來支持這些數據中心的建設。
我們目前正在經歷建築成本的上升，這反映了勞動力和原材料成本的增加，以及供應鏈和物流方面的挑戰。我們供應鏈的額外或意想不到的中斷、持續的通脹壓力或高利率，或客户要求的變化，可能會顯著影響我們計劃的擴展項目的成本或時間安排，並幹擾我們履行對已簽約購買在建新數據中心空間的客户的承諾的能力。
所有與建築相關的數據中心項目都要求我們在設計和施工過程中仔細選擇、管理和依賴一家或多家設計公司、總承包商和相關分包商的經驗，並獲得關鍵的政府許可和授權。如果設計公司、總承包商、重要分包商或主要供應商在設計或施工過程中遇到財務或運營問題或無法正常運作，或者我們無法獲得或在獲得所有必要的分區、土地使用、建築、佔用和其他政府許可和授權方面遇到延誤，我們可能會遇到重大延誤、完成項目的成本增加、客户預租罰款以及其他對我們承諾資本預期回報的負面影響。
我們不能保證我們會有足夠的客户需求來支持我們已經收購的數據中心，也不能保證我們不會受到上述風險的不利影響，這些風險是“我們的數據中心的重大成本或中斷可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響”，這可能使我們難以實現預期的投資回報(如果有的話)。
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第一部分


我們的ALM業務可能會受到額外風險的影響，包括與其客户和地理集中度、政府貿易政策和宏觀經濟狀況有關的風險。
我們ALM業務的很大一部分收入來自有限數量的客户，並與週期性項目捆綁在一起，這些項目涉及IT資產的退役和銷燬，以及將此類資產的組成部分處置給集中地區的購買者。雖然我們通常與這類客户簽訂長期合同，但由於各種因素，包括影響市場上新IT資產可用性的客户行為或宏觀經濟條件的變化，我們為特定客户執行的工作量在每個合同的有效期內可能會有所不同。我們不能保證我們能夠留住現有的客户，也不能保證，如果我們失去一個或多個重要客户，我們是否能夠用產生類似收入的客户來取代這些客户。此外，退役的IT資產組件的許多買家都在地理上集中，特別是在內地中國。如果各國政府制定貿易政策，限制向中國或我們銷售退役IT資產組件的其他市場出口IT資產，或者加大此類政策的執行力度，那麼出售這些資產的收入可能會受到負面影響。此外，不明朗的宏觀經濟環境，特別是在內地中國，可能會減少我們的買家對我們出售的IT資產組件的需求，從而減少我們的收入和收益。
如果不遵守我們美國政府合同中的某些法規和合同要求，可能會對我們的收入、經營業績以及財務狀況和聲譽造成不利影響。
讓美國政府作為客户，使我們受到某些監管和合同要求的約束。如果不遵守這些要求，我們可能會受到調查、降價、高達三倍的損害賠償和民事處罰。不遵守某些監管和合同要求也可能導致我們被暫停或禁止參加未來的美國政府合同。由於政府的不利行動，我們還可能面臨私人衍生品證券索賠。這些結果中的任何一個都可能對我們的收入、經營業績、財務狀況和聲譽產生實質性的不利影響。
我們可能受制於與我們業務所需的房地產相關的某些成本和潛在負債。
截至2023年12月31日，我們在全球運營了約1,400家工廠，其中約600家位於美國，並面臨着可歸因於我們擁有或租賃的房地產的特殊風險。這些風險包括：
•購置和佔用費用，由於一些房地產市場可用建築物數量相對較少，因此很難達到預期利潤率，也難以找到合適的設施；
•由於對工業房地產的需求增加，租金費用和物業税增加；
•未投保的損失或我們設施的損壞，因為無法以具有成本效益的方式獲得火災、颶風和地震等一些傷亡的全額保險，或無法為某些損失提供任何保險，如騷亂或恐怖活動造成的損失；
•無法有效利用我們持有的房地產，以及在實體存儲需求減少的情況下騰出或整合設施的相關成本；
•根據環境法，對我們擁有或租賃的受污染房地產的調查和清理費用負有責任，無論(I)我們是否知道或對該污染負責，或(Ii)我們擁有或租賃該物業時發生的污染；以及
•遵守消防和安全標準的成本。
我們目前和以前擁有或租賃的一些物業以前被我們以外的實體用於工業或其他目的，或受到附近物業產生的廢物的影響，這些廢物涉及使用、儲存、產生和/或處置危險物質和廢物，包括石油產品。在某些情況下，這種事先的使用涉及地下儲罐的操作或含有石棉的材料的存在。在我們意識到需要補救的環境條件時，我們會根據所有法律要求開展適當的活動。雖然我們不時在我們以前和現在的一些設施進行有限的環境調查和補救活動，但我們並沒有對我們所有的物業進行環境審查，包括我們已經收購的物業。因此，我們可能需要承擔上述環境成本，並可能無法出售、出租、抵押或使用我們擁有或租賃的受污染的房地產。我們可能承擔責任的環境條件也可能存在於我們未來可能獲得的物業中。此外，未來的監管行動和環境法可能會對環境合規施加今天不存在的成本。
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第一部分

意外事件，包括氣候變化或地緣政治事件造成的事件，可能會擾亂我們的業務，並對我們的聲譽和業務結果產生不利影響。
意外事件，包括我們設施的火災或爆炸、戰爭或其他軍事衝突、恐怖活動、自然災害(如地震和野火)、計劃外停電、供應中斷、設備或系統故障，以及嚴重天氣事件(如干旱、熱浪、颶風和洪水)，都可能通過對我們設施和設備的實物損壞以及對當地基礎設施的實物損壞或中斷，對我們的聲譽和運營結果產生不利影響。在過去的幾年裏，我們看到惡劣天氣事件的頻率和強度有所增加，我們預計由於氣候變化，這一趨勢將繼續下去。我們在全球的一些關鍵設施容易受到惡劣天氣事件的影響，而全球天氣模式的變化也可能對我們的業務構成長期的物理影響風險。我們的客户依賴我們安全地存儲和及時檢索他們的關鍵信息，雖然我們維持在這些情況下實施的災難恢復和業務連續性計劃，但這些意外事件可能會導致客户服務中斷、一個或多個關鍵運營設施以及這些設施中存儲的信息遭到物理損壞、一個或多個關鍵運營設施關閉或信息系統中斷，每一種情況都可能對我們的聲譽和運營結果產生負面影響。此外，如果這些意外事件導致負面宣傳、政府調查或訴訟，或者如果客户認為我們的反應不夠充分，這些意外事件可能會對我們的聲譽造成負面影響。
大宗商品價格的波動可能會影響我們的營業收入和經營業績.
我們的營業收入和經營業績受到大宗商品價格重大變化的影響。特別值得一提的是，我們安全的碎紙業務通過銷售碎紙回收獲得收入。此外，紙張成本的大幅下降可能會繼續對我們的收入和經營業績產生負面影響，而包括鋼鐵在內的其他大宗商品價格的上漲可能會對我們的經營業績產生負面影響。
如果不能管理和充分實施我們的新IT系統，可能會對我們的業務產生負面影響。
我們依賴IT基礎設施，包括硬件、網絡、軟件、人員和流程，以提供信息來支持對我們運營業績的評估和結論。我們正在升級我們的一些IT系統，包括整合我們現有的金融運營平臺，我們面臨着與這些過渡相關的風險。例如，我們可能產生比我們預期的更大的成本，培訓我們的人員使用新系統，我們可能在準確捕獲數據或保留我們的記錄時遇到服務中斷或錯誤，以及我們可能延遲履行我們的各種報告義務。我們不能保證我們將按計劃管理我們的IT系統並實施這些新系統，也不能保證我們這樣做不會中斷我們的運營，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
與我們的負債有關的風險
我們的負債可能會對我們的財務健康造成不利影響，並使我們無法履行各種債務工具規定的義務。
截至2023年12月31日，我們的長期債務總額約為120.346億美元，股東權益約為2.116億美元，現金和現金等價物約為2.228億美元。我們的負債可能會對我們現有和潛在的投資者產生重要後果。這些風險包括：
•不能履行我們對各種債務工具的義務；
•無法借款為未來的營運資本、資本支出和戰略增長機會提供資金，包括收購、進一步有機開發和投資於我們的全球數據中心業務、ALM和美術業務以及其他服務產品，以及其他一般公司要求，包括可能需要的回購、贖回或預付我們的各種債務；
•對我們分配給股東的限制；在這方面，如果這些限制阻止我們滿足REIT的分配要求，我們可能無法保持作為REIT的納税資格，或者，如果這些限制不危及我們作為REIT的納税資格，但確實阻止我們分配我們REIT應納税收入的100%，我們將對留存金額繳納聯邦公司所得税，並可能徵收不可抵扣的消費税；
•對我們現有或未來信貸安排下未來借款的限制，這可能會影響我們償還債務或為其他流動性需求提供資金的能力；
•無法產生足夠的資金來支付所需的利息；
•限制我們以商業上合理的條件對債務進行再融資的能力；
•我們在規劃或應對業務和信息管理服務業的變化方面的靈活性受到限制；以及
•無法適應不利的經濟狀況，這可能會使我們處於債務較少的競爭對手的劣勢，因此，這些競爭對手可能能夠利用我們的負債阻礙我們追求的機會。
我們的某些債務，包括我們信貸協議下的債務，是以浮動利率支付的，因此，由於利率上升或基準利率的變化，我們的利息支出或債務成本可能會增加。
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第一部分


限制性債務契約可能會限制我們實施增長戰略的能力。
我們的信貸協議和我們的契約包含限制或限制我們的能力的契約，其中包括：
•招致額外的債務；
•支付股利或者其他限制性支付；
•進行資產處置;
•設立或允許留置權；
•出售、轉讓或者交換資產；
•保證一定的負債；
•進行收購和其他投資；以及
•建立合作伙伴關係、合資企業和共同投資工具。
這些限制和我們維持槓桿率的長期承諾可能會對我們實施收購和其他增長戰略的能力產生不利影響，包括我們的戰略增長計劃。
我們可能沒有能力籌集必要的資金，以在發生控制權變更時按我們的契約要求回購未償還的優先票據。
一旦發生我們契約中所定義的“控制權變更”，我們將被要求提出回購我們所有未償還的優先票據。然而，在控制權變更時，我們可能沒有足夠的資金進行任何未償還票據的必要回購，或者我們的信貸協議中的限制不允許進行此類回購。然而，某些重要的企業事件，如槓桿資本重組，將增加我們的債務水平，不會構成我們契約下的“控制權變更”。
IMI是一家控股公司，因此，其償還各種債務的能力在很大程度上取決於其子公司的運營。
IMI是一家控股公司；其幾乎所有資產由其子公司的股權組成，其幾乎所有業務均由其直接和間接合並子公司進行。因此，其償還債務的能力將取決於從其子公司獲得足夠的資金，這些子公司分配資金的能力可能受到當地資本金要求、合資和共同投資工具結構以及其他適用限制的限制。然而，我們的各種債務義務是由IMI的美國子公司在共同和幾個以及全面和無條件的基礎上提供擔保的，這些子公司代表了IMI在美國業務的絕大多數。
與我們作為房地產投資信託基金的税收相關的風險
如果我們不符合REIT的納税資格，我們將按公司所得税税率納税，並且在計算我們的應納税所得額時，將無法扣除分配給股東的收入。
我們已選擇從2014納税年度開始作為REIT納税，用於聯邦所得税目的。我們相信，我們的組織和運作方法符合經修訂的1986年《國內税法》(下稱《守則》)頒佈的規則和規定，因此我們將繼續有資格作為房地產投資信託基金獲得徵税資格。然而，我們不能保證我們作為房地產投資信託基金仍有資格享受税收。我們還投資了一家子公司，該子公司已選擇作為REIT徵税，因此必須獨立滿足所有REIT資格要求，我們未來可能會投資於其他此類子公司。如果該等附屬REIT不符合REIT的資格，可能會導致我們無法保持作為REIT的税務資格。如果我們未能保持REIT的納税資格，包括任何附屬REIT未能保持REIT資格的級聯失敗，我們將按公司所得税税率繳納聯邦所得税，除非適用某些減免條款。
作為房地產投資信託基金的税務資格涉及將守則中高度技術性和複雜的條款應用於我們的運營，以及關於不完全在我們控制範圍內的事項和情況的各種事實決定。對守則中適用的房地產投資信託基金條款的司法或行政解釋有限。
如在任何課税年度內，我們未能保持作為房地產投資信託基金的税務資格，並無權根據守則獲得寬免：
•在計算我們的應納税所得額時，我們將不被允許扣除分配給股東的費用；
•我們的應税收入將按正常的企業所得税税率繳納聯邦和州所得税；以及
•我們將沒有資格再次選擇REIT地位，直到我們沒有資格作為REIT納税的第一年之後開始的第五個納税年度。
任何這樣的公司納税義務都可能是巨大的，並將減少可用於其他目的的現金數量。如果我們不能保持REIT的納税資格，我們可能需要借入額外的資金或清算一些投資，以支付任何額外的納税義務。因此，可用於投資和分配給股東的資金可能會減少。
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第一部分

作為房地產投資信託基金，如果不能進行必要的分配，我們將繳納聯邦企業所得税。
我們預計將繼續定期支付季度分配；然而，我們定期季度分配的金額、時間和形式將由我們的董事會決定，並將受到調整。為了保持REIT的納税資格，我們通常被要求每年或在有限情況下，在下一年將至少90%的REIT應税收入(在不考慮所支付的股息扣除和不包括淨資本利得的情況下確定)分配給我們的股東。一般來説，我們預計將分配我們所有或基本上所有的REIT應税收入。如果我們可供分配的現金低於我們的估計，我們可能無法維持與我們的REIT應納税收入接近的分配，並且可能無法保持作為REIT的納税資格。此外，我們的運營現金流可能不足以為必要的分配提供資金，這是由於不可扣除的支出，或者由於實際收到收入和支付費用與確認聯邦所得税收入和費用之間的時間差異造成的。
如果我們滿足90%的分配要求，但分配的應税收入不到REIT應税收入的100%，我們將對未分配的應税收入繳納聯邦企業所得税。此外，如果我們在一個日曆年度分配給股東的實際金額低於守則規定的最低金額，我們將對未分配的應税收入徵收4%的不可抵扣消費税。
我們可能被要求借入資金、出售資產或籌集股本，以滿足我們的REIT分配要求、遵守資產所有權測試或為資本支出、未來增長和擴張計劃提供資金。
為了滿足我們的REIT分銷要求，保持我們作為REIT的資格和税收，或者為資本支出、未來的增長和擴張計劃提供資金，我們可能需要借入資金、出售資產或籌集股本，即使我們的財務狀況或當時的市場狀況對這些借款、銷售或發行不利。此外，房地產投資信託基金的分配要求以及我們對投資者的股息增長承諾可能會導致我們增加融資需求，為資本支出、未來增長和擴張計劃提供資金，這將增加我們的債務。我們未償債務的增加可能會導致我們的信用評級被下調，這可能會對我們進入信貸市場的能力產生負面影響。此外，我們目前的某些債務工具限制了我們和我們的子公司可能產生的債務金額。因此，額外的融資可能無法獲得、成本更高或受到我們未償債務條款的限制。有關與我們的鉅額債務水平相關的風險的討論，請參閲“與我們的債務相關的風險”。
遵守REIT的要求可能會限制我們的靈活性，導致我們放棄其他有吸引力的機會，否則我們會尋求執行我們的戰略增長計劃，或者以其他方式減少我們的收入和可分配給我們股東的金額。
為了保持作為房地產投資信託基金的納税資格，我們必須通過有關我們的收入來源、資產的性質和多樣化以及我們分配給股東的金額等方面的測試。因此，遵守這些測試可能要求我們避免某些活動，並可能阻礙我們進行某些有吸引力的投資的能力，包括購買非REIT符合資格的業務或資產、非房地產活動的擴展，以及對我們的應税REIT子公司(“TRS”)進行的業務的投資，並在此程度上限制我們改變業務策略和執行我們的戰略增長計劃的機會和靈活性。這可能會限制我們收購某些業務、進入合資企業或聯合投資工具或收購公司少數股權的能力。此外，如果我們需要或要求目標公司在交易結束前遵守一些REIT要求，可能會對國內和國際市場的收購機會產生不利影響。
我們通過國內和國外的TRS進行我們的大部分業務活動，包括我們的信息管理服務業務和我們的幾個國際業務。根據守則，一個或多個房地產投資信託基金的證券可代表不超過其資產價值的20%。類似的規則也適用於其他不符合條件的資產。這些限制可能會影響我們通過TRS對非REIT合格業務或資產或國際業務進行額外投資的能力。
如果我們未能遵守在任何歷季結束時適用於REITs的特定資產所有權測試，我們一般必須在適用的歷季結束後30天內糾正這種不符合規定的情況，或有資格獲得法定救濟條款，以避免失去我們作為REIT的納税資格。因此，我們可能被要求清算資產，或者放棄追求其他有吸引力的投資，或者執行我們的戰略增長計劃的一部分。這些行動可能會減少我們的收入和可分配給股東的金額。
作為房地產投資信託基金，我們使用通過TRS產生的現金為分銷支付提供資金的能力有限。
我們從信託投資信託基金收取分派的能力受我們必須遵守的規則所限制，以維持我們作為房地產投資信託基金的税務資格。特別是，作為REITs，我們每個應課税年度的總收入中至少有75%必須來自房地產，其中通常包括為客户提供安全存儲空間或託管或批發數據中心空間的總收入。因此，不超過25%的總收入可能包括來自我們的TRS的股息收入和其他非合資格類型的收入。因此，我們從TRS接收分派的能力可能有限，這可能會影響我們使用TRS的現金流向股東分派資金的能力。具體而言，如果我們的TRS變得高盈利，我們可能會限制我們從TRS中獲得淨收入的能力，而該淨收入的數額是為分配給我們的股東與盈利能力相稱的。
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目錄表
第一部分


此外，我們來自TRS的相當大一部分收入和現金流來自我們的國際業務。在許多情況下，當地的預扣税和貨幣管制可能會影響我們將資金匯回美國的能力或意願，以幫助滿足REIT的分配要求。
我們廣泛使用TRS，包括我們的某些國際業務，可能會導致我們無法保持作為REIT的納税資格。
我們的業務包括廣泛使用TRSS。我們的TRSS的淨收入不需要分配給我們，一般沒有分配給我們的收入不受REIT收入分配要求的約束。然而，我們在TRS中積累收益的能力可能會受到限制，而在我們TRS中積累或再投資大量收益可能會導致不利的税收待遇。特別是，如果我們TRS中現金的積累導致(I)我們TRS中證券的公平市值超過我們資產公平市值的20%，或(Ii)我們TRS中證券和其他不符合條件的資產的公平市場價值超過我們資產公平市場價值的25%，那麼我們將無法保持作為REIT徵税的資格。此外，我們很大一部分業務是在海外進行的，外幣匯率的重大變化也可能影響我們在TRS中持有的外國資產的價值，對我們作為REIT保持納税資格的能力產生負面影響。
即使我們仍然有資格作為房地產投資信託基金納税，我們的一些業務活動仍需繳納公司所得税和外國税，這將繼續減少我們的現金流，我們將面臨潛在的遞延和或有納税負債。
即使我們仍然有資格作為房地產投資信託基金納税，我們可能需要繳納一些聯邦、州、地方和外國税，包括任何未分配收入的税，以及州、當地或外國收入、特許經營權、財產税和轉讓税。此外，在某些情況下，我們可能被要求支付消費税或懲罰性税款，數額可能很大，以利用守則下的一項或多項寬免條款，維持我們作為房地產投資信託基金的税務資格。
我們的部分業務是通過TRSS進行的，因為按照目前的結構和運營，我們的某些業務活動可能會產生不符合條件的REIT收入。我們國內TRS的收入將繼續繳納聯邦和州公司所得税。此外，我們的國際資產和業務將繼續在持有該等資產或進行該等業務的外國司法管轄區繳税。這些税收中的任何一項都會減少我們的收入和可用現金。
我們還將按出售REIT資產確認的收益的最高常規企業所得税税率繳納聯邦公司所得税，其中我們的資產基礎是參考C公司手中的資產基礎確定的(例如，我們在前TRS清算或其他轉換後在我們的一家合格REIT子公司(“QRS”)持有的資產)。本税項一般適用於在本公司首次作為REIT資產持有該資產後五年期間內的任何處置，但以本公司首次作為REIT資產持有該資產時該資產的公平市場價值為基礎的內在收益為限。此外，我們因與收購活動相關的會計方法改變而確認的任何折舊重新獲得的收入都將全額繳納這項税。
遵守房地產投資信託基金的要求可能會限制我們有效對衝的能力，增加我們的對衝成本，並可能導致我們承擔納税義務。
守則的REIT條款限制了我們對衝資產、負債、收入和支出的能力。一般而言，吾等為管理與吾等為收購或持有房地產資產而作出或將作出的借款的利率變動風險而進行的對衝交易的收入，以及與我們的非美國業務有關的某些貨幣對衝交易的收入，以及合資格對衝的收入，在REIT毛收入測試中並不構成“毛收入”。就我們進行其他類型的對衝交易而言，這些交易的收入很可能在REIT毛收入測試中被視為不符合條件的收入。作為這些規則的結果，我們可能需要限制我們對有利對衝技術的使用，或者通過我們的TRS實施這些對衝。這可能會增加我們對衝活動的成本，因為我們的TRS將對其進行對衝所產生的收入或收益徵税，並可能使我們面臨與利率或匯率變化相關的更大風險，而不是我們本來想要承擔的風險。此外，對衝我們任何TRS的虧損通常不會提供任何税收優惠，除非結轉用於TRS的未來收入或收益。
REITs應支付的分配通常不符合優惠税率。
美國公司支付給非公司股東的股息，如個人、信託和遺產，通常有資格享受適用於“合格股息”的降低的美國聯邦所得税税率。根據守則，由REITs支付的分派一般不被視為“合格股息”，適用於此類股息的降低費率一般不適用。然而，從2026年前開始的納税年度，支付給符合指定持有期要求的非公司股東的REIT股息通常按低於適用的普通所得税税率的實際税率徵税，這是因為根據守則可以對來自直通實體的特定形式的收入進行扣除。然而，更優惠的利率將繼續適用於常規的公司“合格”股息，這可能會導致一些投資者認為投資於房地產投資信託基金不如投資於支付股息的非房地產投資信託基金實體，從而降低我們普通股的需求和市場價格。
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目錄表
第一部分

我們公司註冊證書中包含的所有權和轉讓限制可能無法保護我們作為房地產投資信託基金的納税資格，可能會產生意想不到的反收購效果，並可能阻止我們的股東獲得收購溢價。
為了保持我們作為房地產投資信託基金的納税資格，在每個納税年度的後半年，我們的股本中不超過50%的流通股價值可由五名或更少的個人以實益或建設性的方式擁有。此外，如果我們根據客户的投票或價值擁有10%或以上的“關聯租户”的租金，無論是直接還是在準則下應用歸屬規則後，“關聯租户”的租金將不符合資格成為REIT收入。除某些例外情況外，本公司的公司註冊證書禁止任何股東實益或建設性地擁有超過(I)所有類別或系列股本的流通股價值的9.8%或(Ii)任何類別或系列股本的流通股價值或數量的9.8%(以限制性較大者為準)。我們將這些限制統稱為“所有權限制”，並將其包括在我們的公司註冊證書中，以便於我們遵守REIT税務規則。《守則》下的推定所有權規則很複雜，可能導致一組相關個人或實體擁有的已發行股票被視為由一個個人或實體推定擁有。因此，一名個人或實體收購我們已發行普通股(或我們任何類別或系列股本的流通股)的比例低於9.8%，可能會導致該個人或實體或另一名個人或實體建設性地擁有超過相關所有權限制的股份。任何試圖在違反這些限制的情況下擁有或轉讓我們普通股或任何其他股本的股份，都可能導致這些股份自動轉移到慈善信託基金或可能無效。即使我們的公司註冊證書包含所有權限制，也不能保證這些規定將有效地防止我們作為REIT的納税資格受到損害，包括根據關聯租户規則。此外，不能保證我們將能夠監督和執行擁有權限制。如果我們的公司註冊證書中的限制是無效的，因此，我們無法滿足上述REIT税務規則，那麼，如果沒有適用的減免條款，我們將無法保持作為REIT的納税資格。
此外，所有權和轉讓限制可能會延遲、推遲或阻止可能涉及我們股票溢價或符合我們股東最佳利益的交易或控制權變更。因此，所有權和轉讓限制的總體效果可能是增加或阻止任何收購我們的嘗試，即使這樣的收購可能有利於我們股東的利益。
影響REITs的立法或其他行動可能會對我們或我們的股東產生負面影響。
任何時候，管理REITs的聯邦或州所得税法、這些法律的行政解釋或影響我們國際業務REIT結構的當地法律都可能被修改。聯邦、州和地方税法不斷受到參與立法進程的人員、美國國税局、美國財政部以及州和地方税務當局的審查。管理我們國際業務的税收法律、法規和行政解釋或當地法律的變化可能具有追溯力，可能會對我們產生不利影響。此外，與其他房地產投資信託基金相比，其中一些變化可能會對我們產生更重大的影響，這是由於我們的業務性質和我們大量使用TRS，特別是非美國TRS，或者我們如何構建我們在美國以外的業務以符合REIT資格要求。我們無法肯定地預測適用於我們的税務法律、法規、行政解釋或地方法律是否、何時、以何種形式或生效日期可能發生變化，或此等法律是否會影響我們作為房地產投資信託基金保持納税資格的能力或這樣做的成本。
一般風險因素
我們的現金分配沒有保證，可能會波動。
作為房地產投資信託基金，我們通常被要求將至少90%的REIT應税收入分配給我們的股東。此外，我們致力於增加我們的股息，並已公開表示這一點。
本公司董事會將根據一系列因素(包括但不限於我們的經營業績、現金流和資本需求、經濟狀況、税務考量、借款能力和其他因素)，包括可能對現金支付、未來收購和資產剝離施加限制的債務契約限制、任何股票回購計劃以及市場對我們的空間和相關服務的一般需求，按季度決定分配給我們股東的現金金額。因此，我們的分配水平可能會波動，我們可能無法履行我們關於股息增長的公開承諾。
如果我們的披露控制和程序或財務報告的內部控制存在缺陷，我們的業務可能會受到不利影響。
我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的設計和有效性可能無法防止所有錯誤、錯誤陳述或失實陳述。雖然管理層將繼續審查我們對財務報告的披露控制和程序以及內部控制的有效性，但不能保證我們對財務報告的內部控制將始終有效地實現所有控制目標。此外，我們對不受我們控制或管理的實體的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制，可能比我們對我們經過一段時間控制或管理的子公司的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制更為有限。我們對財務報告的內部控制存在任何缺陷，包括任何重大缺陷，這些缺陷可能會導致我們對經營結果的錯誤陳述、財務報表的重述、我們股價的下跌，或以其他方式對我們的業務、聲譽、經營業績、財務狀況或流動性造成重大不利影響。
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目錄表
第一部分


我們面臨着爭奪客户的競爭。
我們在我們運營的所有地理區域與多家企業競爭；我們現有的或潛在的客户可能會選擇使用這些競爭對手，而不是我們。此外，如果我們成功地從競爭對手那裏贏得了記錄存儲客户，將他們存儲的記錄轉移到我們的設施中的過程通常是昂貴和耗時的。我們還在我們的一些業務線上與現有和潛在客户的內部存儲和信息管理服務能力以及他們基於雲的替代方案進行競爭。這些組織可能不會開始或繼續使用我們來滿足其未來的存儲和信息管理服務需求。
我們業務的業績取決於我們吸引、發展和留住人才的能力，同時控制我們的勞動力成本。
我們高度依賴熟練和合格的人員來運營我們的業務。此外，我們與美國政府的合同要求我們使用具有安全許可的人員，我們在吸引、培訓或留住具有必要技能或安全許可的合格人員方面可能不會成功或可能遇到延誤。未能吸引和留住合格的員工或有效控制我們的勞動力成本，可能會對我們的競爭地位和經營業績產生負面影響。我們控制勞動力成本和吸引合格人才的能力受到許多外部因素的影響，包括普遍存在的工資、勞動力短缺、管理工資和工時、勞資關係、移民、醫療保健和其他福利的立法或法規的影響、其他與就業相關的成本以及我們競爭對手的招聘做法。
項目1B。未解決的員工評論。
沒有。
項目1C。網絡安全。
風險管理和戰略
我們維護一個強大的信息安全計劃，旨在保護我們的信息和我們客户的信息。我們的信息安全計劃基於美國國家標準與技術研究所(NIST)建立的公認的網絡安全框架，並建立了控制措施，以減輕關鍵領域的網絡安全風險。我們的信息安全計劃採用了NIST網絡安全框架的所有要素，包括識別、保護、檢測、響應、恢復和治理六項功能，以及其中的每個類別和控制組。這並不意味着我們滿足任何特定的技術標準、規範或要求，而是我們使用NIST框架作為指南，以確保我們的信息安全計劃旨在管理與我們業務相關的網絡安全風險。除其他事項外，我們的信息安全計劃中的網絡安全控制涉及信息訪問權限、事件監控和響應流程、信息技術系統配置、網絡安全、安全架構規劃、移動設備安全以及遵守信息安全政策要求和協議。這些網絡安全控制旨在監督、識別和緩解所有網絡安全威脅的風險，包括我們使用第三方服務提供商產生的威脅。我們的內部信息安全團隊定期評估我們的網絡安全控制，並聘請第三方審查員根據NIST網絡安全框架評估我們的信息安全計劃的成熟度，頻率不低於每兩年一次。此外，我們的信息安全計劃由美國的一家聯邦監管機構定期評估，作為其對公司例行審計的一部分。除了我們的內部評估外，我們還使用基於風險的方法定期評估我們的第三方服務提供商，該方法為每個此類服務提供商分配風險計算。我們會跟蹤和評估評估結果，以確保這些第三方符合我們的網絡安全標準。
我們為客户提供安全信息存儲的聲譽對我們業務的成功至關重要，防範重大網絡風險是維護這一聲譽不可或缺的一部分。成功的網絡安全漏洞可能導致我們或我們客户的專有或機密信息或我們員工的個人信息被竊取或濫用，並導致第三方對我們提出索賠、監管處罰和聲譽損害。作為我們信息安全計劃的一部分，我們還積極監控新出現的網絡攻擊模式，以開發定製檢測能力和緩解技術，以防範網絡安全威脅的重大風險。在遇到網絡安全事件時，我們的信息安全團隊根據我們基於行業最佳實踐、相關法律要求和我們的合同承諾制定的詳細網絡安全事件響應計劃(CSIRP)進行響應。除其他事項外，CSIRP規定了用於評估網絡安全事件的具體標準、降低與任何此類事件相關的不利後果的風險、升級事件管理的協議以及通知我們的執行管理團隊和任何受影響的業務職能的流程。對所有網絡安全事件進行評估，以確定是否需要根據任何合同或法規要求披露信息，任何重大網絡安全事件也會報告給我們的董事會(我們的董事會)。到目前為止，我們的信息安全計劃成功地防範了網絡安全威脅的風險，我們沒有發生任何網絡安全事件，這些事件已經或合理地可能對我們的業務戰略、運營結果或財務狀況產生重大影響。
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目錄表
第一部分

我們的風險管理組織由首席風險官領導，負責管理我們的信息安全計劃以及企業風險管理、業務連續性、內部審計和物理安全。我們的風險管理團隊定期向我們的執行管理團隊和董事會報告網絡安全問題。我們的首席信息安全官直接向我們的首席風險官報告，領導一個專門的信息安全團隊來管理我們的信息安全計劃。信息安全團隊主要由全職員工組成；然而，我們通常會聘請顧問，根據需要在特定領域提供補充勞動力和額外的專業知識。我們的信息安全團隊是根據符合NIST建議的行業最佳實踐組建的。我們信息安全團隊的所有領導都擁有10年以上的網絡安全經驗，我們的大多數信息安全員工都擁有網絡安全計劃認證，如CMU網絡安全高管認證、ISACA認證(CISSP和CISM)和其他相關供應商認證。我們的信息安全團隊還定期接受繼續教育，以確保我們實施一流的技術。
治理
我們的董事會與執行管理層一起審查和討論影響我們的重大風險，包括網絡安全風險。儘管我們的執行管理團隊和我們的董事會在風險問題上共同努力，但我們的董事會擁有對所有企業風險的最終監督權，包括網絡安全風險。我們的董事會保留權利，並定期諮詢第三方顧問和專家，以幫助我們的董事會了解和預測未來的網絡安全威脅和趨勢。本公司董事會的風險與安全委員會(“RSC”)專門負責審查和監控網絡安全和信息安全風險，以及由我們的執行管理團隊實施、建立和報告的風險管理戰略、系統、政策和流程。RSC還主要負責協助我們的董事會監督我們的企業風險管理計劃。作為風險管理團隊的一部分，我們的首席信息安全官每年至少三次向RSC報告我們信息安全計劃的關鍵績效指標，以促進委員會通過客觀的衡量標準監督該計劃的有效性，包括軟件補丁、IT資產管理、網絡事件管理和網絡安全培訓的衡量標準。我們首席信息安全官的報告還包括關於我們的網絡事件響應團隊活動的詳細信息，以便分析趨勢和確定任何需要補救的控制漏洞。
我們的執行管理團隊在董事會的監督下，負責我們的企業風險管理流程以及企業風險的日常監督和緩解，包括網絡安全風險。我們的企業風險管理計劃包括我們的執行管理團隊定期收到我們運營人員的報告。我們的執行管理團隊已經成立了一個企業風險委員會(“ERC”)，該委員會由我們的首席風險官擔任主席，其他成員包括我們的其他執行副總裁。ERC監督我們的風險和合規活動，以確保管理層有適當的政策、結構和系統來管理業務風險，包括網絡安全風險。我們的執行管理團隊對重大風險進行審查和優先排序，併為風險緩解分配資源。我們的首席風險官和風險管理團隊的其他成員在RSC的每次會議上就我們面臨的潛在風險領域提供報告，包括網絡安全風險。我們還維持着一個業務信息安全委員會(“ISC”)，由不同地理位置、業務部門和業務職能的員工代表組成。ISC包括一個由我們的員工組成的跨職能小組，他們在運營、數字產品解決方案、信息技術、合規、安全、金融、隱私、內部審計和法律風險緩解等領域擁有專業知識和責任。ISC由我們的首席信息安全官管理，並定期開會，瞭解我們的網絡安全態勢、新出現的風險和新的網絡安全能力的最新情況。ISC成員在事件應對活動中充當聯絡點，為信息安全團隊提供監督和後勤支持。
項目2.財產。
截至2023年12月31日，我們通過1145個租賃設施和232個自有設施開展業務。我們的設施分為可報告的部門和公司及其他部門，如下所示：全球RIM業務(1,287)、全球數據中心業務(30)以及公司和其他(60)。這些設施的總面積約為9800萬平方英尺。自有和租賃的設施按國家(以及美國境內的州)分列如下：
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目錄表
第一部分


 租賃擁有共計
國家/州/州數平方英尺數平方英尺數平方英尺
北美
美國（包括波多黎各）
阿拉巴馬州3 305,168 — — 3 305,168 
亞利桑那州7 436,657 6 1,207,281 13 1,643,938 
阿肯色州2 63,604 — — 2 63,604 
加利福尼亞76 7,339,160 9 942,356 85 8,281,516 
科羅拉多州5 274,461 4 484,490 9 758,951 
康涅狄格州5 312,797 3 527,666 8 840,463 
特拉華州2197,840 2 162,721 4 360,561 
哥倫比亞特區1 1,670 — — 1 1,670 
佛羅裏達州34 2,814,690 1 119,374 35 2,934,064 
佐治亞州12 940,981 2 129,611 14 1,070,592 
愛達荷州1 45,000 — — 1 45,000 
伊利諾伊州13 1,210,705 7 1,309,975 20 2,520,680 
印第安納州5 328,516 — — 5 328,516 
愛荷華州2 145,138 1 14,200 3 159,338 
堪薩斯州4 569,161 — — 4 569,161 
肯塔基州2 64,000 4 418,760 6 482,760 
路易斯安那州4 388,475 — — 4 388,475 
緬因州— — 1 95,000 1 95,000 
馬裏蘭州19 1,996,017 1 19,001 20 2,015,018 
馬薩諸塞州10 572,979 6 933,102 16 1,506,081 
密西根15 953,486 1 39,502 16 992,988 
明尼蘇達州9 788,916 — — 9 788,916 
密西西比州3 201,300 — — 3 201,300 
密蘇裏13 1,598,233 1 25,120 14 1,623,353 
蒙大拿州3 38,548 — — 3 38,548 
內布拉斯加州1 34,560 2 266,733 3 301,293 
內華達州9 227,840 1 107,041 10 334,881 
新漢普郡1 2,188 1 146,467 2 148,655 
新澤西30 3,510,808 8 2,476,635 38 5,987,443 
新墨西哥州2114,473 — — 2 114,473 
紐約20 1,066,410 10 970,800 30 2,037,210 
北卡羅來納州20 958,889 1 97,000 21 1,055,889 
俄亥俄州12 893,853 3 242,087 15 1,135,940 
俄克拉荷馬州4 196,044 — — 4 196,044 
俄勒岡州12 438,586 — — 12 438,586 
賓夕法尼亞州21 2,629,959 3 2,062,761 24 4,692,720 
波多黎各4 223,089 1 54,352 5 277,441 
羅德島1 94,968 — — 1 94,968 
南卡羅來納州4 168,636 2 214,238 6 382,874 
田納西州5 256,743 4 63,909 9 320,652 
德克薩斯州39 2,654,205 19 1,838,880 58 4,493,085 
猶他州2 78,148 1 90,553 3 168,701 
佛蒙特州1 35,200 — — 1 35,200 
維吉尼亞16 1,346,372 4 375,791 20 1,722,163 
華盛頓8 716,411 4 180,228 12 896,639 
西弗吉尼亞州2 105,502 — — 2 105,502 
威斯康星州5 379,857 1 10,655 6 390,512 
美國總人數469 37,720,243 114 15,626,289 583 53,346,532 
加拿大40 2,846,203 15 1,713,060 55 4,559,263 
北美地區總數509  40,566,446  129  17,339,349  638 57,905,795 
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目錄表
第一部分

租賃擁有共計
國家/州/州數平方英尺數平方英尺數平方英尺
國際
阿根廷2 134,753 4 298,864 6 433,617 
澳大利亞41 3,010,051 1 13,885 42 3,023,936 
奧地利1 2,691 1 58,771 2 61,462 
巴林2 33,659 — — 2 33,659 
比利時4 234,635 — — 4 234,635 
巴西38 2,699,755 6 291,280 44 2,991,035 
保加利亞1 68,889 — — 1 68,889 
智利2 3,692 17 667,790 19 671,482 
中國大陸（包括中國—香港特別行政區，中國—臺灣和中國—澳門S.A.R.）53 2,044,506 1 20,721 54 2,065,227 
哥倫比亞18 783,980 — — 18 783,980 
克羅地亞1 26,049 1 36,447 2 62,496 
塞浦路斯2 51,118 2 46,246 4 97,364 
捷克共和國7 138,788 — — 7 138,788 
丹麥3 161,361 — — 3 161,361 
埃及3 113,506 1 163,611 4 277,117 
英國68 5,128,168 18 598,009 86 5,726,177 
愛沙尼亞1 38,861 — — 1 38,861 
埃斯瓦蒂尼3 6,997 — — 3 6,997 
芬蘭4 96,956 — — 4 96,956 
法國27 2,094,071 12 936,486 39 3,030,557 
德國17 852,231 3 308,504 20 1,160,735 
希臘9 771,863 — — 9 771,863 
匈牙利7 350,590 — — 7 350,590 
印度81 3,702,063 — — 81 3,702,063 
印度尼西亞18 527,746 2 58,965 20 586,711 
愛爾蘭4 345,962 3 158,558 7 504,520 
約旦1 107,639 — — 1 107,639 
科威特2 11,626 — — 2 11,626 
拉脱維亞2 37,868 — — 2 37,868 
萊索托1 2,583 — — 1 2,583 
立陶宛2 70,041 — — 2 70,041 
馬來西亞11 507,622 — — 11 507,622 
墨西哥10 454,982 8 585,885 18 1,040,867 
摩洛哥8 705,230 — — 8 705,230 
荷蘭6 474,559 — — 6 474,559 
新西蘭6 413,959 — — 6 413,959 
北愛爾蘭3  129,083 — — 3 129,083 
挪威4 155,323 — — 4 155,323 
阿曼2 77,758 — — 2 77,758 
祕魯2 47,265 10 433,770 12 481,035 
菲律賓12 422,919 — — 12 422,919 
波蘭19 802,133 — — 19 802,133 
羅馬尼亞8 490,155 — — 8 490,155 
沙特阿拉伯7 400,687 — — 7 400,687 
蘇格蘭人3 139,722 3 324,751 6 464,473 
塞爾維亞2 106,540 — — 2 106,540 
新加坡8 489,049 2 186,956 10 676,005 
斯洛伐克5 172,769 — — 5 172,769 
南非15 462,543 — — 15 462,543 
韓國8  257,233 — — 8 257,233 
西班牙20 511,793 5 211,954 25 723,747 
瑞典8 1,047,265 — — 8 1,047,265 
瑞士12 283,857 — — 12 283,857 
泰國4 319,645 2 105,487 6 425,132 
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目錄表
第一部分


租賃擁有共計
國家/州/州數平方英尺數平方英尺數平方英尺
國際（續）
土耳其9 683,641 — — 9 683,641 
烏克蘭10 208,050 — — 10 208,050 
阿拉伯聯合酋長國7 695,118 1 434,442 8 1,129,560 
越南2 54,829 — — 2 54,829 
國際合計636 34,166,427 103  5,941,382 739 40,107,809 
總計1,145 74,732,873 232 23,280,731 1,377 98,013,604 
租賃設施的初步租期一般為五至十年，附帶一項或多項續租選擇。此外，部分租約載有購買選擇權或出售物業時的優先購買權。我們相信，我們設施的可用空間足以滿足我們目前的需求，儘管未來的增長可能需要我們租賃或購買額外的房地產。
截至2023年12月31日，我們在記錄管理和數據管理方面的建築總使用率和機架總使用率如下：
記錄管理(1)
數據管理
建築
利用		貨架
利用		建築
利用		貨架
利用
77%83%41%62%
(1)記錄管理的總建築物利用率和總機架利用率包括全球數字解決方案和消費者存儲的利用率。
見注2.j。關於我們作為承租人的最低年度租賃承諾的信息，請參閲本年度報告中包括的綜合財務報表附註。
有關本公司自有房地產的成本、累計折舊和預留資產的信息，請參閲本年度報告中的附表III-房地產及累計折舊。
下表列出了截至2023年12月31日與我們作為出租人的全球數據中心業務相關的租賃到期摘要。表中列出的信息假設租户不行使續訂選擇權和所有提前解約權。
年即將到期的租契數目總兆瓦
屆滿		百分比
百萬瓦特
屆滿		年化
合同總
計劃到期
(單位：千)		百分比
合同總
年價值
租金
2024935 19.5 4.5 %$65,564 10.9 %
2025346 36.4 8.4 %86,659 14.5 %
2026242 23.3 5.4 %52,198 8.7 %
202759 9.7 2.2 %24,459 4.1 %
202864 58.2 13.4 %74,435 12.4 %
202915 24.6 5.7 %24,250 4.0 %
20305 48.6 11.2 %53,808 9.0 %
此後23 213.5 49.2 %217,790 36.4 %
總計1,689 433.8 100.0 %$599,163 100.0 %
24
鐵山2023表10-K

目錄表
第一部分

第3項.法律程序
我們於日常業務過程中不時涉及訴訟。與此類訴訟相關的部分辯護和/或和解費用由我們購買的各種商業責任保險單支付，在有限的情況下，由第三方賠償。管理層認為，我們或我們的任何物業概無待決重大法律訴訟。
第四項礦山安全信息披露
沒有。
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25

p23_part II section breaker.jpg


目錄表
第II部
第五項註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。
我們的普通股在紐約證券交易所交易，代碼為“IRM”。2024年2月16日，我們普通股在紐約證券交易所的收盤價為67.98美元。截至2024年2月16日，我們普通股的記錄持有者有3083人。有關我們普通股宣佈的紅利的更多信息，請參閲本年度報告中的綜合財務報表附註9。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
在截至2023年12月31日的三個月內，我們沒有出售任何未登記的股權證券，在截至2023年12月31日的三個月內，我們也沒有回購任何普通股。
第六項。[保留。]
第七項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。
以下討論應與綜合財務報表及其附註以及本年度報告其他部分包括的其他財務和經營信息一併閲讀。
本討論包含“前瞻性陳述”，這一術語在1995年的“私人證券訴訟改革法”和其他證券法中有定義。請參閲本年度報告第III頁的“關於前瞻性陳述的警示説明”和本年度報告的第X9頁開始的“第11A項風險因素”。
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27

目錄表
第II部
概述
馬特宏峯計劃
2022年9月，我們宣佈了馬特宏峯計劃，這是一個旨在加快我們業務增長的全球計劃。馬特霍恩投資項目專注於將我們的運營模式轉變為全球運營模式。馬特霍恩項目專注於形成一種基於解決方案的銷售方法，旨在使我們能夠優化我們的共享服務和最佳實踐，以更好地服務於客户的需求。我們正在進行投資，以加快增長，並在我們開展業務的大型全球可定位市場中佔據更大份額。我們預計，從2023年到2025年，與馬特宏峯項目相關的成本每年約為1.5億美元。成本包括(1)重組成本，其中包括(I)現場整合和其他相關退出成本，(Ii)員工遣散費和(Iii)與這些活動相關的某些專業費用，以及(2)其他轉型成本，包括專業費用，如項目管理成本和協助實施我們的增長計劃的第三方顧問的成本。下表顯示了從馬特宏峯項目開始到2023年12月31日以及截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度與馬特宏峯項目相關的重組和其他改造成本總額(以千計)：
從項目的初創
馬特霍恩至
2023年12月31日
     14293651181777
截至該年度為止
2023年12月31日
     14293651181798
截至該年度為止
2022年12月31日
     14293651181820
一般信息
經營成果--主要趨勢
•我們的有機存儲租金收入增長主要是由全球RIM業務部門的收入管理推動的，我們預計該部門的業務量在短期內將相對穩定，以及我們的全球數據中心業務部門的增長，主要是由租賃開始推動的。
•我們的有機服務收入增長主要是由於我們服務活動的增加。我們預計2024年服務收入的有機增長將受益於我們新的和現有的數字產品和ALM，以及我們的傳統服務。
•我們預計2024年總收入和調整後的EBITDA將繼續增長，這是因為我們專注於新產品和服務提供、創新、客户解決方案和市場擴張，以符合我們的馬特霍恩項目目標。
我們的收入包括倉儲租賃收入和服務收入，並反映在扣除銷售和增值税後的淨額。存儲租金收入被認為是存儲和信息管理服務行業財務業績的關鍵驅動因素，主要包括與材料或數據存儲相關的經常性定期租金(通常按單位計算)，這些費用通常由客户保留多年，以及與我們的數據中心運營相關的收入。服務收入包括與服務活動有關的費用，其中最重要的包括：(1)處理記錄，包括增加新記錄、從儲存中臨時移走記錄、重新歸檔移走的記錄、客户終止費和永久提款費、項目收入和主要包括應客户要求提取和交付記錄的快遞業務；(2)銷燬服務，主要包括(1)安全地粉碎敏感文件和隨後出售碎紙以供回收，其價格可隨期間浮動；(2)信息技術硬件和組成部分資產的退役、數據擦除、處理和處置或出售；(3)數字解決方案，包括活動和非活動記錄的掃描、成像和文檔轉換服務，以及諮詢服務；和(4)數據中心服務，包括設置、監控和支持我們的客户資產，這些資產在我們的數據中心設施中受到保護，以及特殊項目服務，包括數據中心裝修。我們的記錄管理和數據管理服務收入增長正受到活動率下降的負面影響，因為存儲的記錄和磁帶變得不那麼活躍，而且更具歸檔能力。雖然客户繼續將他們的記錄和磁帶存儲在我們這裏，但與過去相比，他們檢索記錄用於研究和其他目的的可能性降低了，從而降低了服務活動水平。
銷售成本(不包括折舊和攤銷)主要包括勞動力，包括外地人員的工資和福利、設施佔用成本(包括租金和水電費)、運輸費(包括車輛租賃和燃料)、其他產品銷售成本和其他設備和用品成本。其中，勞動力和設施佔用成本是最重要的。銷售、一般和行政費用主要包括管理、行政、信息技術、銷售、客户管理和營銷人員的工資和福利，以及與通信、差旅、專業費用、壞賬、培訓、辦公設備和用品有關的費用。
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鐵山2023表10-K

目錄表
第II部
截至2023年12月31日的年度的銷售成本(不包括折舊和攤銷)以及銷售、一般和行政費用包括以下費用：
銷售成本銷售、一般和行政費用
piechart_costofsales.jpg
piechart_generalexpenses_1_1.jpg

設施佔用成本的趨勢受以下因素影響：
•我們佔用的設施總數；
•我們擁有的房產與我們租賃的房產的組合；
•每平方英尺佔用成本的波動；以及
•這些資產的利用率水平。
以美元計算的工資和福利總額以及佔總收入的百分比的趨勢受以下因素影響:
•員工人數和薪酬水平的變化;
•完成激勵性薪酬目標;
•員工工作效率;和
•與醫療保險和工人補償相關的費用的變化無常。
我們國際業務的擴張影響了銷售部件的主要成本以及銷售、一般和管理費用。
•相對於我們在北美的業務，我們的國際業務相對於收入來説是更勞動密集型的，因此，勞動力成本在國際業務收入中所佔的比例更高。
•我們不斷擴大的國際業務的管理費用結構總體上沒有達到與我們北美業務相同的管理槓桿水平，這導致銷售、一般和行政費用佔收入的百分比增加，因為我們的國際業務在我們的綜合業績中所佔的比例更大。
我們的折舊和攤銷費用主要來自與存儲系統相關的折舊，包括機架結構、建築物、建築物和租賃改進以及計算機系統硬件和軟件。攤銷主要涉及客户和供應商關係無形資產、合同成本(定義見下文關鍵會計估計)和基於數據中心租賃的無形資產。折舊和攤銷都受到收購時機的影響。
我們的綜合收入和支出受到與我們在美國以外的業務相關的外幣換算的淨影響。很難預測未來外幣匯率的波動，以及這些波動將如何影響我們的綜合業務報表。由於我們國際業務的相對規模，這些波動可能會對個人餘額產生重大影響。我們來自國際業務的收入和支出一般以其派生或發生所在國家的當地貨幣計價。因此，匯率波動對我們的營業收入和營業利潤率的影響得到了部分緩解。為了提供一個框架來評估我們的基本業務表現如何，剔除外匯波動的影響，我們在本報告中使用恆定的貨幣列報方式比較了不同時期業績的百分比變化。不變貨幣增長率是通過將2022年的結果換算成2023年的平均匯率來計算的。不變的貨幣增長率是一種非公認會計準則的衡量標準。
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目錄表
第II部
下表為對我們以美元列報的收入和支出產生最大影響的外幣基本平均匯率的比較：
 百分比
美國美元—
報告的收入
截至十二月三十一日止的年度：		平均匯率
截至該年度為止
十二月三十一日，		百分比
加強/
（減弱）
外幣
 2023202220232022
澳元2.6 %2.8 %$0.664 $0.695 (4.5)%
巴西雷亞爾1.8 %1.8 %$0.200 $0.194 3.1 %
英鎊，英鎊7.2 %6.5 %$1.243 $1.237 0.5 %
加元5.1 %5.3 %$0.741 $0.769 (3.6)%
歐元6.6 %7.0 %$1.081 $1.054 2.6 %
截至2023年及2022年12月31日止兩個年度，所有其他外幣以美元呈報的收益佔12. 7%。
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鐵山2023表10-K

目錄表
第II部
非GAAP衡量標準
調整後的EBITDA
我們將調整後的EBITDA定義為扣除利息支出、淨額、所得税、折舊和攤銷(包括我們在未合併合資企業中的調整後EBITDA的份額)的淨收益(虧損)，不包括我們認為不能反映我們核心經營業績的某些項目，具體地説：
已排除
•採購和整合成本(定義如下)
•結構調整和其他轉型
•(收益)財產、廠房和設備處置/減記損失，淨額(包括不動產)
•其他費用(收入)，淨額
•基於股票的薪酬費用


調整後的EBITDA利潤率通過調整後的EBITDA除以總收入來計算。我們還在下面的“經營業績-部門分析”中顯示了我們每個可報告部門的調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率。
p29_callout_ProjectedAdjustedEBITDA.jpg
調整後的EBITDA不包括利息支出、淨額和所得税撥備(福利)。這些費用與我們的資本化和税收結構有關，我們在評估核心業務的運營盈利能力時不會考慮這些因素。調整後的EBITDA不包括折舊和攤銷費用，以消除資本投資的影響，我們通過比較資本支出與產生的增量收入和佔總收入的百分比來評估資本投資。調整後的EBITDA和調整後的EBITDA利潤率應作為對按照美國公認會計原則(“GAAP”)報告的其他財務業績指標的補充，但不能作為替代，例如營業收入、淨收益(虧損)或經營活動的現金流量。
淨收益(虧損)與調整後EBITDA的對賬(以千為單位)：
 截至2013年12月31日止的年度，
 20232022
淨收益(虧損)$187,263 $562,149 
加/(減)：
利息支出，淨額585,932 488,014 
所得税撥備(福利)39,943 69,489 
折舊及攤銷776,159 727,595 
收購和整合成本(1)
25,875 47,746 
結構調整和其他轉型
175,215 41,933 
(收益)財產、廠房和設備處置/減記損失，淨額(包括不動產)(12,825)(93,268)
其他費用(收入)，淨額，不包括我們從未合併的合資企業中應佔的虧損(收益)份額(2)
98,891 (83,268)
基於股票的薪酬費用73,799 56,861 
我們在調整後EBITDA中的份額來自我們未合併的合資企業的項目11,425 9,806 
調整後的EBITDA$1,961,677 $1,827,057 
(1)代表與我們已經完成或極有可能完成的業務收購的完成和整合活動直接相關的運營支出，包括(I)完成業務收購的諮詢、法律和專業費用，以及(Ii)將被收購的業務整合到我們現有業務中的成本，包括搬遷、遣散費和系統集成成本(統稱為“收購和整合成本”)。
(2)包括外幣交易損失(收益)、淨額、債務清償費用和其他、淨額。見附註2.v。本年度報告中包括的合併財務報表附註，瞭解有關其他費用(收入)淨額組成部分的更多信息。
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目錄表
第II部
調整後每股收益
我們將調整後每股收益定義為報告的每股收益，完全稀釋了可歸因於鐵山公司的淨收益(虧損)(包括我們在未合併合資企業中的調整後虧損(收益)份額)，不包括某些項目，具體地説：
已排除
•收購和整合成本
•結構調整和其他轉型
•與某些客户關係無形資產的註銷有關的攤銷
•(收益)財產、廠房和設備處置/減記損失，淨額(包括不動產)


•其他費用(收入)，淨額
•基於股票的薪酬費用
•與衍生工具相關的非現金攤銷
•對賬項目和離散税項的税收影響
我們不認為這些被排除的項目表明我們正在進行的經營業績，我們在預測未來業績時也不會考慮這些項目。我們相信，在比較我們過去、現在和未來的業績時，調整後的每股收益對我們當前和潛在的投資者都有價值。
報告每股收益的對賬-從可歸因於鐵山公司的淨收益(虧損)完全攤薄到調整後的每股收益-完全攤薄可歸因於鐵山公司的淨收益(虧損)：
 截至2013年12月31日止的年度，
 20232022
報告每股收益-從可歸因於鐵山公司的淨收益(虧損)中完全攤薄$0.63 $1.90 
加/(減)：
收購和整合成本0.09 0.16 
結構調整和其他轉型
0.60 0.14 
與某些客户關係無形資產的註銷有關的攤銷— 0.02 
(收益)財產、廠房和設備處置/減記損失，淨額(包括不動產)(0.04)(0.31)
                其他費用(收入)，淨額，不包括我們從未合併的合資企業中應佔的虧損(收益)份額
0.34 (0.28)
基於股票的薪酬費用0.25 0.19 
與衍生工具相關的非現金攤銷(1)
0.07 0.03 
對賬項目和離散税項的税收影響(2)
(0.12)(0.08)
**非控股權益應佔淨收益(虧損)0.01 0.02 
調整後每股收益-從可歸因於鐵山公司的淨收益(虧損)中完全攤薄(3)
$1.82 $1.79 
(1)涉及我們的交叉貨幣互換協議中被排除的部分的攤銷，該部分在我們的綜合業務報表中以直線方式確認為利息支出的淨額。
(2)我們的有效税率與截至2022年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度的結構税率(或調整後的有效税率)之間的差異主要是由於(I)上述調節項目影響了我們報告的所得税撥備(收益)前的淨收益(虧損)，但對我們報告的所得税撥備(收益)影響不大，以及(Ii)其他離散税項。我們在計算截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的調整後每股收益時的結構性税率分別為12.3%和15.2%。
(3)由於四捨五入的原因，柱子可能不是腳部的。
32
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目錄表
第II部
FFO(NAREIT)和FFO(規格化)
全美房地產投資信託協會將運營資金定義為不包括房地產資產折舊、房地產銷售損失和收益、税後淨額和數據中心租賃無形資產攤銷的淨收益(虧損)(FFO(NAREIT))。我們計算我們的FFO指標，包括FFO(NAREIT)，根據我們未合併的合資企業的對賬項目份額進行調整。FFO(NAREIT)不實施房地產折舊，因為這些金額是根據公認會計準則計算的，以分配財產在其使用年限內的成本。由於維護良好的房地產資產的價值歷來根據當時的市場狀況而增加或減少，我們相信FFO(NAREIT)為投資者提供了對我們經營業績的更清晰的看法。我們的GAAP指標與FFO(NAREIT)最直接的可比性是淨收益(虧損)。
我們修改FFO(NAREIT)，這在尋求提供最有意義地反映其特定業務的財務措施的REITs中很常見(“FFO(正常化)”)。我們對FFO(標準化)的定義不包括FFO(NAREIT)中包含的某些項目，我們認為這些項目不能反映我們的核心運營業績，具體如下：
已排除
•收購和整合成本
•結構調整和其他轉型
•(收益)財產、廠房和設備處置/減記損失，淨額(不包括房地產)
•其他費用(收入)，淨額
•基於股票的薪酬費用
•與衍生工具相關的非現金攤銷
•房地產融資租賃折舊
•對賬項目和離散税項的税收影響


淨收益(虧損)與FFO(NAREIT)和FFO(歸一化)的對賬(單位：千)：
截至2013年12月31日止的年度，
20232022
淨收益(虧損)$187,263 $562,149 
加/(減)：
房地產折舊(1)
322,045 307,895 
(收益)房地產銷售虧損，税後淨額(2)
(16,656)(94,059)
基於數據中心租賃的無形資產攤銷(3)
22,322 16,955 
我們在FFO(NAREIT)中的份額對我們未合併的合資企業的項目進行對賬2,226 — 
FFO(NAREIT)517,200 792,940 
加/(減)：
收購和整合成本25,875 47,746 
結構調整和其他轉型
175,215 41,933 
處置/減記財產、廠房和設備的損失(收益)淨額(不包括房地產)4,307 1,564 
其他費用(收入)，淨額，不包括我們從未合併的合資企業中應佔的虧損(收益)份額
98,891 (83,268)
基於股票的薪酬費用73,799 56,861 
與衍生工具有關的非現金攤銷21,097 9,100 
房地產融資租賃折舊12,019 13,197 
對賬項目和離散税項的税收影響(4)
(35,307)(25,190)
我們在我們未合併的合資企業的FFO(標準化)對賬項目中的份額(374)2,874 
FFO(標準化)$892,722 $857,757 
(1)包括與自有房地產資產(土地改善、建築物、建築物改善、租賃改善和貨架)有關的折舊費用，不包括與房地產融資租賃有關的折舊。
(2)截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，與房地產銷售收益相關的税收支出分別約為50萬美元和80萬美元。
(3)包括附註2.m中定義的數據中心就地租賃和數據中心租户關係的攤銷費用。至本年度報告所載綜合財務報表附註。
(4)代表(I)上述對賬項目的税務影響，其影響我們報告的所得税撥備(利益)前淨收益(虧損)，但對我們報告的所得税準備(利益)影響不大，(Ii)其他獨立税項。在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，離散税目導致所得税(福利)撥備分別為(1810萬美元)和(1190萬美元)。
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目錄表
第II部
關鍵會計估計
我們對我們的財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的綜合財務報表為基礎的，這些報表是根據公認會計準則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要作出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響在財務報表之日及截至該日止期間的資產、負債、收入和支出的報告金額，以及或有資產和負債的相關披露。在持續的基礎上，我們評估所用的估計數。我們的估計是基於歷史經驗、精算估計、當前狀況和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。這些估計構成了對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎，從其他來源看起來並不容易。實際結果可能與這些估計不同。以下內容應與本年度報告中包含的綜合財務報表附註2一起閲讀，該附註提供了我們重要會計政策的摘要。我們的關鍵會計估計包括以下內容，這些估計沒有按特定順序列出：
收入確認
當承諾的商品或服務的控制權轉移給客户時或作為控制權轉讓給客户時，收入被確認，金額反映了我們預期有權換取這些商品或服務的對價。請參閲註釋2.s。有關收入確認政策的更多詳情，請參閲本年度報告所包括的綜合財務報表附註。我們所有業務線的收入，但我們全球數據中心業務的存儲收入除外(受會計準則編纂(ASC)主題842的約束，租契)，根據ASC 606被識別，與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，該條款的應用要求我們就履行義務和將控制權轉移給客户作出重大判斷。
我們已經確定，我們的大多數合同包含系列履約義務，這些義務有資格根據ASC 606中的實際權宜之計得到承認，該權宜之計被稱為“發票開票權”。這一確定允許將這類合同中的可變對價分配到與對價有關的期間，並在對價所涉及的期間確認，而不是要求在合同開始時估計可變對價。
與最初將客户記錄移動到物理存儲中相關的成本和某些佣金被視為獲得或履行客户合同的成本(統稱為“合同成本”)。合同成本一般在三年內攤銷，我們已確定這與資產相關的基本履約義務的轉移一致。對期限長度的不同決定將導致確認的攤銷費用的金額和時間上的差異。
收購會計核算
我們的增長戰略的一部分是收購業務。每次收購的收購價是在對目標業務進行盡職調查、市場研究、戰略規劃以及對預期未來業績和協同效應進行預測後確定的。隨着我們整合每一筆收購併嘗試利用資源，估計的未來業績和預期的協同效應可能會受到修訂。
對一項企業的收購進行會計處理，導致超過在這些收購中獲得的淨資產的估計公允價值的成本資本化為商譽。吾等估計於收購日期於每次收購中收購的資產的公允價值，該等估計會根據對無形資產(主要是客户及供應商關係及基於數據中心租賃的無形資產)、物業、廠房及設備(主要是樓宇、樓宇改善、租賃改善、數據中心基礎設施及機架結構)、營運租賃、或有事項及所得税(主要是遞延所得税)的公允價值作出最終評估而作出調整。有關近期收購的説明，請參閲本年度報告中包括的合併財務報表附註3。
確定收購淨資產的公允價值需要管理層的判斷，而且往往涉及對未來現金流入和流出、貼現率和市場數據等項目的假設。由於與我們的數據中心收購有關，收購的淨資產的公允價值需要管理層的判斷，通常涉及使用關於(I)某些經濟成本的假設(如附註2.m中更全面的描述)。(Ii)市場租金及(Iii)預期租約續期及延長租期，以避免(I)於本年度報告所載綜合財務報表附註中包括：(I)收購有現役租户的數據中心營運；(Ii)市場租金及(Iii)預期租期及延期。由於未來事件的內在不確定性，收購的淨資產的實際價值可能與我們估計的公允價值不同，可能對我們的財務報表產生重大影響。
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鐵山2023表10-K

目錄表
第II部
在我們收購的淨資產中，自有建築的公允價值，包括建築改善、客户和供應商關係以及基於數據中心租賃的無形資產、機架結構和運營租賃，通常是最常見和最重要的。對於涉及新市場或新產品的重大收購或收購，我們通常使用第三方來幫助我們估計所擁有建築物的公允價值，包括建築物改善、客户與供應商關係和基於租賃的無形資產以及收購的經營租賃的市場租金。對於不重大或不涉及新市場或新產品的收購，我們通常使用第三方來幫助我們估計收購的自有建築的公允價值，包括建築改善，以及收購的經營租賃的市場租金。當不使用第三方評估收購淨資產的公允價值時，收購客户和供應商關係無形資產的公允價值、高於和低於市場就地經營租賃以及貨架結構的公允價值由內部確定。我們使用貼現現金流模型來確定客户和供應商關係無形資產的公允價值，這需要管理層做出大量判斷，包括估計關係的預期壽命、預期未來現金流和貼現率。高於及低於市價原地經營租賃的公允價值乃採用貼現現金流量模型在內部釐定，並利用餘下租賃期的合約租賃付款與收購時可比資產的估計市值租金之間的現金流量差額。所購貨架結構的公允價值是在內部確定的，方法是在購置之日對所購貨架結構數量的當前估計重置成本進行折現，以考慮到貨架結構的質量(如年齡、材料和類型)。我們使用收購之日的估計重置成本來確定有形數據中心資產的公允價值，然後根據年限、經濟和功能過時情況進行折現。
與ITRenew交易相關的遞延購買債務的公允價值(每個定義見本年度報告中綜合財務報表附註3的定義)是利用蒙特卡洛模擬模型確定的，並考慮了我們的預測預測，因為它與業務的基本業績有關。蒙特卡洛模擬模型納入了對適用實現期間的預期毛利的假設，包括對相關收入和成本的時間和金額的波動性以及考慮基礎安排風險和整體市場風險的貼現率的調整。
我們對公允價值的估計是基於當時被認為是合理的假設，但這些假設本身就是不確定和不可預測的。假設可能是不完整或不準確的，可能會發生意想不到的事件和情況，這可能會影響此類假設的準確性。在我們2023年的收購中，收購的物業、廠房和設備總額約為1.407億美元。
有形資產和無形資產減值準備。
需要折舊或攤銷的資產。
當事件或環境變化顯示長期資產及有限壽命無形資產的賬面價值可能無法收回時，我們會審核該等資產的減值。可能表明損害的事件或情況的例子包括但不限於：
•資產的市場價格大幅下降；
•長期資產的使用範圍或方式或其實際狀況發生重大變化；
•可能影響資產價值的法律因素或商業環境的重大不利變化；
•積累的成本大大高於資產購置或建造的最初預期金額；
•當期經營虧損或現金流虧損，加上經營虧損或現金流虧損的歷史，或表明與使用長期資產有關的持續虧損的預測或預測；以及
•一種目前的預期，即一項資產很有可能在其先前估計的使用壽命結束之前被大量出售或以其他方式處置。
如事件顯示該等資產的賬面價值可能無法收回，則該等資產的可收回程度乃通過比較與該等資產有關的業務的預測未貼現現金流量與其賬面金額之和而釐定。這些業務通常按其所在的業務部門和地理區域進行區分。如果確定我們無法收回資產的賬面價值，長期資產將按比例減記為公允價值。公允價值根據折現現金流量或評估價值確定，視資產性質而定。
在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，我們沒有記錄任何長期資產或有限壽命無形資產的減值費用。
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目錄表
第II部
商譽和其他不受攤銷影響的無限期無形資產
具有無限年限的商譽和無形資產不攤銷，但每年進行減值評估，或在出現減值指標時更頻繁地進行評估。除商譽外，我們目前沒有壽命不確定且未攤銷的無形資產。見注2.l。關於我們的商譽和其他無限期無形資產政策的更多細節，請參閲本年度報告中包括的綜合財務報表附註。
我們選擇10月1日作為我們的年度商譽減值審查日期。我們已經進行了截至2023年10月1日和2022年10月1日的年度商譽減值審查。我們得出的結論是，截至2023年10月1日和2022年，商譽沒有受到損害。
截至2023年10月1日，我們進行商譽減值分析的報告單位如下：
•北美記錄和信息管理報告股(“北美RIM”)
•歐洲記錄和信息管理報告單位(“歐洲RIM”)
•中東、北非、土耳其和南非記錄信息管理報告股(“MENASA RIM”)
•拉丁美洲記錄和信息管理報告股(“拉丁美洲RIM”)
•亞洲、澳大利亞和新西蘭記錄和信息管理報告單位(“APAC RIM”)
•娛樂服務
•全球數據中心
•美術
•ALM
見注2.l。關於我們的報告單位的説明，請參閲本年度報告中包含的合併財務報表附註。
根據我們截至2023年10月1日的商譽減值分析，我們所有報告單位的估計公允價值都比賬面價值高出30%以上。截至2023年12月31日，全球數據中心和ALM報告單位約佔我們綜合商譽餘額的10.584億美元，或21.1%，它們的公允價值對我們假設的變化最敏感。以下是全球數據中心和ALM報告單位的摘要，包括商譽餘額(以千為單位)、報告單位的公允價值超過其賬面價值的百分比以及我們在確定截至2023年10月1日的報告單位的公允價值時使用的某些關鍵假設：
報到單位商譽
餘額
10月1日，
2023		百分比由
哪個是最大的公允價值
報道的內容
單位超過
報告單位
截至
2023年10月1日		報告單位公允價值的關鍵假設
截至2023年10月1日的計量
折扣
費率		年均
調整後的EBITDA
使用的邊際
貼現
現金流
平均值
年度資本
支出佔
百分比
收入(1)
終端
增長
費率(2)
全球數據中心$447,93131.2%9.0%45.0%19.7%4.0%
ALM579,05437.7%16.5%13.6%1.2%3.5%
(1)就我們的商譽減值分析而言，術語“資本支出”包括增長投資和經常性資本支出。在我們對全球數據中心報告部門的商譽減值分析中，資本支出假設包括未來三年的重大增長投資。
(2)終端增長率是在我們的貼現現金流分析的第10年之後應用的。
我們報告單位的公允價值一般採用基於未來現金流量現值(“貼現現金流量模型”)和市盈率(“市場法”)的綜合方法來確定。在為我們的年度商譽減值測試確定報告單位的公允價值時，存在固有的不確定性和判斷。以下包括對上表的補充信息，其中截至2023年10月1日，全球數據中心和ALM報告單位的估計公允價值分別比各自的賬面價值高出約31.2%和37.7%。我們全球數據中心報告單位的公允價值是使用綜合貼現現金流模型和市場法確定的，而我們的ALM報告單位的公允價值是使用貼現現金流模型方法確定的。考慮到缺乏與ALM直接可比的上市指導公司，我們在確定我們的ALM報告部門的公允價值時不使用市場方法。這些業務的成功以及管理層制定並在貼現現金流模型中使用的某些關鍵假設的實現取決於各種因素，包括但不限於：(I)現有客户實現增長，(Ii)對新客户的銷售，(Iii)市場滲透率的提高，(Iv)與擴張相關的資本投資時間和成本的準確性，以及(V)IT硬件和組件資產的市場定價趨勢。
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目錄表
第II部
全球數據中心
我們的全球數據中心業務直接或通過未整合的合資企業在全球21個市場運營26個數據中心。我們提供企業級數據中心設施和超大規模就緒容量，以保護任務關鍵型資產，並通過安全、可靠和靈活的數據中心選項確保客户IT基礎設施的持續運行。數據中心是高度專業化和安全的資產，用作服務器、存儲和網絡設備的集中存儲庫。它們是資本密集型產品，旨在提供高效運行任務關鍵型IT設備所需的空間、電力、冷卻和網絡連接。對數據中心基礎設施的需求受到許多因素的推動，但最重要的是數據的顯著增長以及對外包需求的增加。為了吸引和留住客户，以及在現有和新市場持續增長，我們必須有能力量身定做我們的設施和投資，以滿足客户的需求。我們對公允價值的估計反映了我們每個數據中心市場的預期增長以及滿足需求所需的相應資本投資。
ALM
我們的ALM業務為超大規模和企業IT基礎設施經理提供服務和解決方案，使IT硬件和組件資產的退役、數據擦除、處理和處置或出售成為可能。ALM服務是通過：(1)安全的後勤、保管鏈和完整的資產可追溯性做法；(2)對環境負責的資產處理和回收；(3)通過資產再營銷實現價值回收的數據清理和資產翻新服務。我們在確定公允價值時使用的假設反映了這些服務的持續和預期的擴展，維護和進一步發展擴大這項業務所需的供應商關係，以及滿足客户需求和我們供應商的IT硬件和組件資產的退役時間表，以及當時對該等資產的需求。所使用的假設還反映了與近期歷史相比，IT硬件和組件資產的市場定價持續穩定和改善。
關鍵假設
可合理預期對該等報告單位的估計公允價值產生負面影響並可能導致減值費用的主要因素包括但不限於：(I)一般經濟狀況惡化，(Ii)監管因素或商業環境的重大不利變化，及(Iii)監管機構的不利行動或評估，所有這些因素均可能導致對報告單位估值所用的主要假設出現不利變化。無法滿足每個報告單位的貼現現金流量模型和市場法中使用的假設，或目前未知的未來不利市場狀況，可能導致公允價值低於我們任何一個報告單位的賬面價值。
貼現現金流模型納入了重要的假設，包括未來的收入增長率、營業利潤率、貼現率和資本支出。市場法要求我們做出與EBITDA倍數相關的假設。影響這些假設的經濟和經營條件的變化或倍數的變化可能導致未來期間的商譽減值。結合我們的年度商譽減值審查，我們將所有報告單位的估值總和與截至該日期的市值進行核對。
儘管我們相信我們有足夠的歷史和預測信息可供我們測試商譽減值，但實際結果可能與我們減值測試中使用的估計值不同。在影響商譽減值測試的關鍵假設中，預期未來現金流和貼現率是最敏感的假設之一，被認為是關鍵假設，因為這些估計的變化可能會影響我們每個報告單位的估計公允價值。我們已經評估了截至2023年10月1日這些假設對我們每個報告單位的敏感性。
我們注意到，根據截至2023年10月1日確定的所有報告單位的估計公允價值：
•假設這些報告單位的預期年度未來現金流量減少10%，在所有其他假設不變的情況下，我們的報告單位截至2023年10月1日的估計公允價值將減少約7.7%至11.5%，但不會導致任何報告單位的賬面價值超過其估計公允價值；以及
•假設折現率增加100個基點，在所有其他假設不變的情況下，我們截至2023年10月1日的報告單位的估計公允價值將減少約2.7%至15.4%，但不會導致我們的任何報告單位的賬面價值超過其估計公允價值。
截至2023年12月31日，沒有發現任何因素會改變我們2023年10月1日商譽減值分析的結論。在進行這項評估時，我們考慮了許多因素，包括經營業績、業務計劃、預期的未來現金流、交易和市場數據。存在與這些因素相關的固有不確定性，以及我們在將它們應用於商譽減值分析時的判斷。
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目錄表
第II部
所得税
作為房地產投資信託基金，我們通常被允許從我們的聯邦應税收入中扣除我們支付給股東的股息。這種股息所代表的收入不需要在實體層面上繳納聯邦税，但如果有的話，則在股東層面上徵税。我們的國內TRS持有我們的國內業務，這些業務可能不符合REIT的當前運營和結構，如果適用，應繳納聯邦和州公司所得税。此外，我們和我們的子公司在我們有業務運營或應税存在的其他司法管轄區繼續繳納外國所得税，無論資產是持有還是通過子公司進行的，這些子公司都不計入聯邦所得税或TRS。我們還將對出售或處置C公司以前擁有的任何資產所確認的任何收益，在我們首次擁有該資產作為REIT資產的日期後的五年期間內，對可歸因於該資產在該日期的“內在收益”的任何收益單獨繳納企業所得税。由於與收購活動相關的會計方法改變，我們還將因折舊重新確認為收入而繳納內置利得税。如果我們不符合REIT的納税資格，我們將按正常的企業所得税税率繳納聯邦所得税。即使我們仍然有資格作為房地產投資信託基金納税，我們的收入和財產可能還需要繳納一些聯邦、州、地方和外國税，以及與我們的TRS業務相關的税款。特別是，儘管州所得税制度通常與REITs的聯邦所得税制度類似，但許多州並不完全遵循聯邦規則，有些州根本不遵循這些規則。有關我們税務政策的更多詳情，請參閲本年度報告所載綜合財務報表附註10。
所得税會計要求就資產和負債的税務和財務報告基礎之間的暫時性差異以及虧損和信貸結轉的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債。我們使用制定税率來計量遞延税項資產和負債，該税率預計將適用於預計收回或結算這些臨時差額和結轉的年度的應納税所得額。税率變化對遞延税項資產和負債的影響在變化頒佈時的收入中確認。當遞延税項資產的收回不符合公認會計原則所界定的更有可能達不到的標準時，計提估值減值準備。如果相關遞延税項資產根據與資產可收回相關的事實和情況的變化被認為是可變現的，則估值免税額將作為所得税撥備的減值。
截至2023年12月31日，我們有1.096億美元的聯邦淨營業虧損結轉，可以無限期結轉，其中8870萬美元預計將實現，以減少未來的聯邦應税收入。我們擁有海外淨營業虧損1.335億美元的資產，有不同的到期日(在某些情況下沒有到期日)，受大約73.8%的估值準備金的限制。如果實際結果與我們使用的某些估計值存在不利差異，我們可能無法實現全部或部分遞延所得税淨資產，可能需要額外的估值免税額。雖然我們相信我們的估計是合理的，但不能保證我們在税收撥備和應計項目中反映的估計與我們的實際結果相同。這些差異可能會對我們的所得税撥備和作出此類決定的期間的經營業績產生重大影響。
評估不確定的税收狀況是一個分兩步走的過程。第一步是確認程序，在此程序中，我們根據税務立場的技術價值，確定是否更有可能在審查後維持該立場，包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。第二步是計量過程，通過計算符合最有可能確認閾值的税務頭寸，以確定要在財務報表中確認的利益數額。税收狀況被衡量為最終結算時實現的可能性大於50%的最大利益金額。
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。在我們有業務運營或應納税存在的司法管轄區內，我們要接受不同税務機關的審查。我們定期評估税務機關追加評估的可能性，並在適當情況下就這些事項作出規定。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們分別擁有約2360萬美元和2780萬美元的與不確定税收頭寸相關的準備金。如果持續下去，這些儲備的逆轉將被記錄為我們的所得税撥備的減少。儘管我們認為我們的税務估計是適當的，但税務審計和任何相關訴訟的最終決定可能會導致我們的估計發生變化。
在2021年期間，由於税法的頒佈和各種收購的完成，我們得出結論，我們不再打算將我們的外國TRS的未分配收益無限期地再投資於美國以外。作為房地產投資信託基金，未來匯回我們海外子公司的增量未分配收益將不需要繳納聯邦或州所得税，但外國預扣税除外。然而，這種未來的匯回可能需要根據REIT分配規則向我們的股東進行分配，然後任何此類分配可能會在適當的股東層面上徵税。作為重新評估的結果，我們預計將為我們所有外國子公司的當前和未來收益撥備外國預扣税。
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目錄表
第II部
行動的結果
以下信息彙總了我們截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度的運營結果。有關截至2022年12月31日的年度業績與截至2021年12月31日的年度業績的討論，請參閲我們於2023年2月23日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報中包含的“管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析”。
截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度比較
(單位：千)：
 截至2013年12月31日止的年度，美元
變化		百分比
變化
 20232022
收入$5,480,289 $5,103,574 $376,715 7.4 %
運營費用4,558,511 4,053,703 504,808 12.5 %
營業收入921,778 1,049,871 (128,093)(12.2)%
其他費用，淨額734,515 487,722 246,793 50.6 %
淨收益(虧損)187,263 562,149 (374,886)(66.7)%
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)3,029 5,168 (2,139)(41.4)%
Iron Mountain Incorporated淨收入（損失）$184,234 $556,981 $(372,747)(66.9)%
調整後的EBITDA(1)
$1,961,677 $1,827,057 $134,620 7.4 %
調整後EBITDA利潤率(1)
35.8 %35.8 % 
(1)請參閲本年度報告中的“非GAAP措施調整後EBITDA”，瞭解調整後EBITDA和調整後EBITDA利潤率的定義，淨收入（虧損）與調整後EBITDA的對賬，以及為什麼我們認為這些非GAAP措施為我們的現有和潛在投資者提供了相關和有用的信息。
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目錄表
第II部
收入
總收入包括以下各項（以千計）：
 截至2013年12月31日止的年度， 百分比變化
 20232022美元
變化		實際
常量
通貨(1)
收購的影響
有機食品
增長(2)
倉儲租賃$3,370,645 $3,034,023 $336,622 11.1 %11.2 %0.7 %10.5 %
服務2,109,644 2,069,551 40,093 1.9 %2.2 %0.6 %1.6 %
總收入$5,480,289 $5,103,574 $376,715 7.4 %7.6 %0.7 %6.9 %
(1)不變貨幣增長率是一項非公認會計準則的衡量標準，通過按2023年平均匯率換算2022年的結果來計算。
(2)我們的有機收入增長率是一項非GAAP指標，代表我們收入的同比增長率，不包括業務收購、資產剝離和外匯匯率波動的影響。我們的有機收入增長率包括收購客户關係的影響。
總收入
在截至2023年12月31日的年度內，報告收入的增長主要是由有機存儲租賃收入的增長推動的。與去年同期相比，外幣匯率波動使我們在截至2023年12月31日的一年中報告的收入增長率下降了0.2%。
倉儲租金收入和服務收入
影響截至2023年12月31日的年度報告的存儲租金收入和報告的服務收入與截至2022年12月31日的年度相比發生變化的主要因素包括：
倉儲租金收入
•在快速增長的市場和我們的全球數據中心業務部門和收入管理的業務量增加的推動下，有機存儲租賃收入增長；以及
•由於外幣匯率波動，減少250萬美元。
服務收入
•我們全球RIM業務的服務活動水平增加推動了服務收入的有機增長，但由於零部件價格下降，我們的ALM業務的服務收入下降，部分被銷量增加所抵消；以及
•由於外幣匯率波動，減少610萬美元。
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目錄表
第II部
運營費用
銷售成本
銷售成本（不包括折舊及攤銷）包括以下費用（千）：
 截至2013年12月31日止的年度，百分比變化的百分比
已整合
收入		百分比
變化
（歡迎）/
不利
 20232022美元變動實際常量
通貨		20232022
勞工$891,351 $807,220 $84,131 10.4 %10.6 %16.3 %15.8 %0.5 %
設施1,028,765 884,930 143,835 16.3 %16.3 %18.8 %17.3 %1.5 %
交通運輸158,737 157,298 1,439 0.9 %1.5 %2.9 %3.1 %(0.2)%
產品銷售成本及其他278,947 339,672 (60,725)(17.9)%(17.5)%5.1 %6.7 %(1.6)%
總銷售成本$2,357,800 $2,189,120 $168,680 7.7 %7.9 %43.0 %42.9 %0.1 %
影響截至2023年12月31日止年度呈報銷售成本與截至2022年12月31日止年度變動的主要因素包括：
•由於服務活動的增加，勞動力成本的增加，主要是我們的全球RIM業務；
•租金開支增加帶動設施開支增加，反映截至2022年及2023年12月31日止年度我們售後回租活動的影響，以及公用事業成本增加；
•由於零部件價格下跌，我們的資產負債表業務的產品銷售成本下降，部分被銷量增加所抵消；及
•由於外幣匯率波動，減少400萬美元。

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目錄表
第II部
銷售、一般和行政費用
銷售、一般和行政費用包括以下費用（單位：千）：
 截至2013年12月31日止的年度， 百分比變化的百分比
已整合
收入		百分比
變化
（歡迎）/
不利
 美元
變化
 20232022實際常量
通貨		20232022
一般、行政和其他$873,195 $839,844 $33,351 4.0 %4.2 %15.9 %16.5 %(0.6)%
銷售、市場營銷和客户管理363,092 300,733 62,359 20.7 %20.6 %6.6 %5.9 %0.7 %
銷售、一般和行政費用合計$1,236,287,000 $1,140,577,000 $95,710 8.4 %8.5 %22.6 %22.4 %0.2 %
與截至2022年12月31日的年度相比，影響截至2023年12月31日的年度報告的銷售、一般和行政費用變化的主要因素包括：
•一般費用、行政費用和其他費用增加，主要是由於最近的收購；
•銷售、市場營銷和客户管理費用增加，主要是由於薪酬支出增加，主要是員工人數增加；以及
•由於外幣匯率波動，減少170萬美元。
折舊及攤銷
我們的折舊和攤銷費用主要來自與存儲系統相關的折舊，包括機架結構、建築物、建築物和租賃改進以及計算機系統硬件和軟件。攤銷主要涉及客户和供應商關係無形資產、合同成本和基於數據中心租賃的無形資產。折舊和攤銷都受到收購時機的影響。
與截至2022年12月31日的財年相比，截至2023年12月31日的財年，折舊支出增加了4690萬美元，增幅為9.8%。見注2.i。請參閲本年度報告所載綜合財務報表附註，以獲取有關物業、廠房及設備折舊的使用年限的額外資料。
與截至2022年12月31日的財年相比，截至2023年12月31日的財年，按報告美元計算的攤銷費用增加了170萬美元，增幅為0.7%。
收購和整合成本
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的收購和整合成本分別約為2590萬美元和4770萬美元。
結構調整和其他轉型
截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的重組和其他轉型成本分別約為1.752億美元和4190萬美元，與實施馬特宏峯項目相關的運營費用相關。
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目錄表
第II部
處置/減記財產、廠房和
器材的
截至十二月三十一日止的年度：
20232022
處置/減記財產、廠房和設備的收益，淨額
1280萬美元
9330萬美元
收益主要包括：
•與銷售和回租交易相關的收益約為$19.5百萬美元，其中大約$18.5100萬與2023年第一季度新加坡一家設施的售後回租交易有關。這些收益被與處理與設施合併有關的資產有關的損失部分抵消。
•與銷售和回租交易相關的收益約為$94.5百萬美元，其中(I)約$49.0百萬美元涉及2022年第二季度美國11個設施和地塊的銷售和回租交易，(2)大約$17.0百萬美元涉及2022年第三季度在美國和加拿大的兩個設施和一個設施的售後回租交易，以及(三)大約$28.5100萬美元涉及2022年第四季度美國12個設施和1塊土地以及聯合王國1個設施的銷售和回租交易。
其他費用，淨額
利息支出，淨額
在截至2023年12月31日的一年中，利息支出淨額增加了9790萬美元，從截至2022年12月31日的4.88億美元增加到5.859億美元。這一增長主要是由於截至2023年12月31日的年度內未償還平均債務比上年同期增加，以及我們的加權平均利率上升。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們的加權平均利率(包括與我們未償還信用證相關的費用)分別為5.6%和5.1%。有關我們的負債的更多信息，請參閲本年度報告中包括的合併財務報表附註7。
其他費用(收入)，淨額
其他費用(收入)，淨額由下列各項組成(以千計)：
 截至十二月三十一日止的年度：美元
變化
描述20232022
外幣交易損失(收益)，淨額(1)
$36,799 $(61,684)$98,483 
清償債務費用— 671 (671)
其他，淨額(2)
71,841 (8,768)80,609 
其他費用(收入)，淨額
$108,640 $(69,781)$178,421 
(1)根據期末匯率，在截至2023年12月31日的一年中，我們錄得淨外幣交易虧損3,680萬美元。這些虧損主要是由於與2022年12月31日相比，英鎊兑美元匯率的變化對我們與某些子公司之間的公司間餘額的影響。
(2)其他，截至2023年12月31日止年度的淨額主要包括與我們先前持有的Clutter合資公司股權按公允價值重新計量有關的虧損約3800萬美元。請參閲投資部分流動性與資本資源瞭解更多信息。我們還確認了權益法投資的虧損和遞延購買債務的價值變化。
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43

目錄表
第II部
所得税撥備(福利)
我們截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的有效税率分別為17.6%和11.0%。我們的有效税率在未來可能會受到以下因素的影響：(I)我們的QRS和我們的TRS之間以及我們開展業務的司法管轄區之間的收入組合的變化，(Ii)税法的變化，(Iii)外匯損益的波動，(Iv)建立和沖銷税收儲備的時間，(V)我們利用我們產生的淨營業虧損的能力，以及(Vi)重大交易的應税或可抵扣。
21.0%的聯邦法定税率和我們的整體有效税率之間的主要對賬項目是：
截至十二月三十一日止的年度：
20232022
從支付的股息中獲得的利益扣除3930萬美元，以及我們的海外收益所適用的税率差異690萬美元。此外，其他費用(收入)淨額有損益，不受税務影響。
從支付的股息中獲得的利益扣除了8260萬美元，以及我們的海外收益應繳納的税率差異2220萬美元。此外，其他費用(收入)、淨額中也有損益。 和處置/減記財產、廠房和設備的收益(虧損)，在税項影響不大的期間實現淨額。
作為房地產投資信託基金，我們有權扣除支付的股息，從而大幅減少聯邦所得税支出。作為房地產投資信託基金，我們幾乎所有的所得税支出都將基於我們在國外的子公司和我們國內TRS產生的收益而發生。
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。在我們有業務運營或應納税存在的司法管轄區內，我們要接受不同税務機關的審查。我們定期評估税務機關追加評估的可能性，並在適當情況下就這些事項作出規定。儘管我們認為我們的税務估計是適當的，但税務審計和任何相關訴訟的最終決定可能會導致我們的估計發生變化。
44
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目錄表
第II部
淨收益(虧損)和調整後的EBITDA
下表反映了上述因素對我們的淨收入(虧損)和調整後EBITDA的影響(單位：千)：
截至2013年12月31日止的年度，美元
變化		百分比
變化
20232022
淨收益(虧損)$187,263 $562,149 $(374,886)(66.7)%
淨收入（虧損）佔收入的百分比3.4 %11.0 %
調整後的EBITDA$1,961,677 $1,827,057 $134,620 7.4 %
調整後EBITDA利潤率35.8 %35.8 %
截至2023年12月31日止年度的經調整EBITDA利潤率與去年一致，這是受服務收入趨勢改善、收入管理及持續成本控制措施推動，但被資產負債管理業務的經調整EBITDA利潤率下降所抵銷。
↑ 增加1.346億美元
或7.4%
調整後的EBITDA

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目錄表
第II部
細分市場分析
有關我們可呈報分部的描述，請參閲本年報第I項下有關業務分部的討論及綜合財務報表附註11。
全球RIM業務（單位：千美元）
 截至2013年12月31日止的年度，百分比變化
 20232022美元
變化		實際常量
通貨		影響
收購		有機食品
增長
倉儲租賃$2,834,352$2,606,721$227,631 8.7 %9.0 %0.4 % 8.6 %
服務1,827,4241,688,394139,030 8.2 %8.6 %(0.5)% 9.1 %
細分市場收入$4,661,776$4,295,115$366,661 8.5 %8.8 %— %8.8 %
分部調整後的EBITDA$2,027,037$1,887,589$139,448    
部門調整後的EBITDA利潤率43.5 %43.9 %   
細分分析：全球RIM業務（百萬美元）
倉儲租賃
收入		服務
收入		細分市場
收入		調整後的分段
EBITDA
308309
影響我們全球RIM業務分部截至2023年12月31日止年度的收入及經調整EBITDA利潤率與截至2022年12月31日止年度相比變動的主要因素包括以下各項：
•收入管理推動的有機存儲租金收入增長；
•有機服務收入增長主要由我們傳統服務活動水平的增長和我們全球數字解決方案業務的增長所推動；
•外匯匯率波動導致收入減少1 190萬美元；
•經調整EBITDA利潤率下降40個基點，主要是由於薪酬及其他相關成本增加以及設施成本增加，部分被收入管理所抵銷。
46
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目錄表
第II部
全球數據中心業務（單位：千美元）
 截至2013年12月31日止的年度，百分比變化收購的影響有機食品
增長
 20232022美元
變化		實際常量
通貨
倉儲租賃$474,066$372,208$101,858 27.4 %26.4 %3.0 %23.4 %
服務20,96028,917(7,957)(27.5)%(28.2)% (0.3)%(27.9)%
細分市場收入$495,026$401,125$93,901 23.4 %22.4 %2.7 %19.7 %
分部調整後的EBITDA$215,945$175,622$40,323 
部門調整後的EBITDA利潤率43.6 %43.8 %   
細分分析：全球數據中心業務（百萬）
倉儲租賃
收入		服務
收入		細分市場
收入		調整後的分段
EBITDA
12391240
影響截至2023年12月31日止年度全球數據中心業務分部收入及經調整EBITDA利潤率與截至2022年12月31日止年度比較變動的主要因素包括以下各項：
•有機存儲租金收入增長來自2023年及以往期間開始的租賃、價格改善和傳遞電力成本上升，部分被570個基點的流失所抵消；
•調整後EBITDA的增加主要由有機存儲租金收入增長推動；及
•a調整後EBITDA利潤率下降20個基點，反映了傳遞電力成本上升，部分被持續的成本管理和利潤率較低的項目收入下降所抵消。
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目錄表
第II部
（千）
 截至2013年12月31日止的年度，百分比變化影響
收購		有機食品
增長
 20232022美元
變化		實際常量
通貨
倉儲租賃$62,227$55,094$7,133 12.9 %12.7 %4.6 %8.1 %
服務261,260352,240(90,980)(25.8)%(25.8)%5.3 %(31.1)%
收入$323,487$407,334$(83,847)(20.6)%(20.6)%5.2 %(25.8)%
調整後的EBITDA$(281,305)$(236,154)$(45,151)   
影響截至2023年12月31日止年度企業及其他收入及經調整EBITDA變動的主要因素與截至2022年12月31日止年度比較如下：
•由於零部件價格下跌，我們的資產負債管理業務的服務收入減少，我們預計這將從目前的水平有所改善，但部分被數量增加所抵消；以及
•調整後EBITDA的減少是由於服務收入的流動導致我們的ALM業務下降。
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目錄表
第II部
流動資金和資本資源
一般信息
我們期望通過運營產生的現金、手頭現金、我們信貸協議下的借款(定義如下)以及其他潛在融資(如發行債務)來滿足我們的短期和長期現金流需求。我們近期和長期的現金流需求包括但不限於資本支出、償還未償債務、股東分紅、潛在業務收購和正常業務運營需求。
馬特宏峯計劃
如上所述，2022年9月，我們宣佈了馬特宏峯計劃。我們估計，從2023年到2025年，馬特宏恩項目的實施每年將產生約1.5億美元的成本。於截至2023年、2023年及2022年12月31日止年度，我們分別產生約1.752億美元及4,190萬美元的重組及其他與Matterhorn項目相關的轉型成本，其中包括(1)重組成本，包括(I)場地整合及其他相關退出成本、(Ii)員工遣散費及(Iii)與這些活動相關的若干專業費用及(2)其他轉型成本，包括專業費用，例如項目管理成本及協助推動我們的增長計劃的第三方顧問的成本。
現金流
以下是截至12月31日和截至12月31日的年度我們的現金餘額和現金流(以千為單位)的摘要，
20232022
經營活動的現金流$1,113,567 $927,695 
投資活動產生的現金流(1,444,356)(1,660,423)
融資活動產生的現金流425,666 639,207 
現金和現金等價物，年終222,789 141,797 
A.經營活動的現金流
截至2023年12月31日止年度，經營活動提供的現金流量淨額較上年同期增加1.859億美元，主要原因是營運資本現金增加211.9美元，主要與應收賬款收款時間有關，但因淨收益(不包括非現金費用)減少2,600萬美元而部分抵銷。
B.投資活動產生的現金流
在截至2023年12月31日的年度內，我們的重大投資活動包括為資本支出支付的現金13.392億美元。我們的資本支出的更多細節包括在下面的“資本支出”部分。
C.融資活動產生的現金流
在截至2023年12月31日的年度內，我們的主要融資活動包括：
•與發行2029年到期的7%債券相關的淨收益約9.9億美元(定義見下文)。
•與借款2031年到期的定期貸款B有關的淨收益約11.81億美元(定義見下文)，用於償還循環信貸安排(定義見下文)下的未償還借款。
•支付我們普通股的股息7.377億美元。
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目錄表
第II部
資本支出
我們提出了兩類資本支出：(1)增長投資資本支出和(2)經常性資本支出，包括以下子類別：(I)數據中心；(Ii)房地產；(Iii)創新和其他(僅用於增長投資資本支出)；以及(Iv)非房地產(僅用於經常性資本支出)。
成長型投資資本支出：
•數據中心：支出主要用於數據中心設施建設投資(包括土地購置)，以及用於推動收入增長、擴大產能或實現運營或成本效益的投資。
•房地產：開支主要與土地、建築物、建築物改善、租賃改善及架構物的投資有關，以增加我們的收入、延長資產的使用壽命或達致營運或成本效益。
•創新和其他：可自由支配的資本支出，用於重要的新產品和服務以及計算機硬件和軟件，以支持新產品和服務或實現業務或成本效益。收購的整合成本也包括在內。
經常性資本支出：
•數據中心：與更換同等組件和全面維護現有數據中心資產相關的支出。
•房地產：支出主要用於替換房地產資產的組成部分，如樓房、樓房改善、租賃改善和機架結構。
•非房地產業：支出主要與更換集裝箱和碎紙箱、倉庫設備、固定裝置、計算機硬件或支持維持現有收入或避免成本增加的第三方或內部開發的軟件資產有關。
下表列出了我們2023年和2022年的資本支出，按上述支出類型組織。
資本支出的性質(單位：千)
20232022
成長型投資資本支出：  
數據中心$964,198 $592,875 
房地產201,036 181,285 
創新和其他81,135 45,371 
成長型投資資本支出總額1,246,369 819,531 
經常性資本支出： 
數據中心17,198 17,008 
房地產58,465 60,354 
非房地產64,743 65,134 
經常性資本支出總額140,406 142,496 
資本支出總額(權責發生制)1,386,775 962,027 
預付資本支出淨增(減)14,174 (2,270)
應計資本支出淨(增)減(61,726)(84,379)
資本支出總額(按現金收付制)$1,339,223 $875,378 
不包括與未來潛在收購相關的資本支出，我們預計截至2024年12月31日的一年的資本支出總額約為15.0億美元。其中，我們預計用於增長投資的資本支出約為13.5億美元，經常性資本支出約為1.5億美元。
分紅
有關股息的資料請參閲本年報所載綜合財務報表附註9。
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目錄表
第II部
金融工具和債務
可能使我們承受信貸風險的金融工具主要包括現金及現金等價物（包括貨幣市場基金及定期存款）及應收賬款。截至2023年12月31日，流動投資的唯一重大集中與貨幣市場基金持有的現金及現金等價物有關。見附註2.g。請參閲本年報所載綜合財務報表附註，以瞭解我們貨幣市場基金的資料。
截至2023年12月31日的長期債務如下（單位：千）：
 2023年12月31日
 
債務（包括
（第1999號決議）
未攤銷
延期
融資成本
攜帶
金額
循環信貸安排$— $(4,621)$(4,621)
定期貸款A228,125 — 228,125 
定期貸款B到期2026年659,298 (2,498)656,800 
2031年到期的定期貸款B1,191,000 (13,026)1,177,974 
弗吉尼亞州3期貸款101,218 (4,641)96,577 
弗吉尼亞州4/5定期貸款16,338 (5,892)10,446 
澳元定期貸款197,743 (482)197,261 
英國雙邊循環信貸機制178,239 — 178,239 
37/8%於二零二五年到期的英鎊優先票據（“英鎊票據”）
509,254 (1,763)507,491 
47/82027年到期的優先票據百分比（“47/8% 2027年到期票據”）
1,000,000 (5,332)994,668 
51/42028年到期的優先票據百分比（“51/4% 2028年到期票據”）
825,000 (5,019)819,981 
二零二八年到期之5%優先票據（“二零二八年到期之5%票據”）500,000 (3,316)496,684 
二零二九年到期之7%優先票據（“二零二九年到期之7%票據”）1,000,000 (10,813)989,187 
47/82029年到期的優先票據百分比（“47/8% 2029年到期票據”）
1,000,000 (8,318)991,682 
51/42030年到期的優先票據百分比（"51/4% 2030年到期票據”）
1,300,000 (9,903)1,290,097 
41/22031年到期的優先票據百分比（“41/2%注"）
1,100,000 (8,917)1,091,083 
二零二二年到期之5%優先票據（“二零二二年到期之5%票據”）750,000 (11,206)738,794 
55/82032年到期的優先票據百分比（"55/8%注"）
600,000 (4,985)595,015 
房地產抵押、融資租賃負債及其他519,907 (403)519,504 
應收賬款證券化計劃358,500 (317)358,183 
長期債務總額12,034,622 (101,452)11,933,170 
較小電流部分(120,670)— (120,670)
長期債務，扣除流動部分$11,913,952 $(101,452)$11,812,500 
有關我們長期債務的其他資料，請參閲本年報所載綜合財務報表附註7。
信貸協議
我們的信貸協議(“信貸協議”)包括一項循環信貸安排(“循環信貸安排”)、一項定期貸款A安排(“定期貸款A”)及兩項定期貸款B安排(“2026年到期的定期貸款B”及“2031年到期的定期貸款B”)。
循環信貸安排使IMI及其某些子公司能夠借入總額不超過22.5億美元的美元和加元(如有條件)。此外，信貸協議允許我們通過增加新的定期貸款或循環貸款或增加任何現有貸款的本金金額來產生增量債務。循環信貸安排和定期貸款A計劃於2027年3月18日到期，屆時所有債務都將到期。2022年3月18日，我們全額借入了2.5億澳元的定期貸款。定期貸款A將按季度分期付款，金額相當於每季度310萬美元。鐵山信息管理有限責任公司是IMI的全資子公司，是2026年到期的定期貸款B的借款人，本金金額為7.00億美元。2026年到期的定期貸款B將於2026年1月2日到期，發行利率為面值的99.75%。2026年到期的定期貸款B的本金將按季度分期付款180萬美元。
2023年12月，我們簽訂了2031年到期的本金為12.0億美元的定期貸款B，其中IMIM全額借款。2031年到期的定期貸款B以面值的99.25%發行，2031年1月31日到期。在向聯合牽頭安排方支付佣金並扣除原始發行折扣後，淨收益總額約為11.81億美元，用於償還循環信貸安排項下的未償還借款。2031年到期的定期貸款B是信貸協議下的增量定期貸款。從2024年第一季度開始，2031年到期的定期貸款B將按季度分期付款300萬美元。
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51

目錄表
第II部
IMI及其某些子公司代表了我們在美國、加拿大和英國的大部分業務，為信貸協議下的所有義務提供擔保。我們美國子公司的股本或其他股權佔我們在美國業務的絕大部分，而我們大多數一級外國子公司的股本或其他股本權益高達66%，均被質押以擔保信貸協議下的所有義務，以及子公司欠吾等或吾等美國子公司擔保人的所有公司間債務(包括本票)。此外，加拿大鐵山營運有限公司已抵押其附屬公司66%的股本，以及欠其或持有的所有公司間債務(包括本票)，以擔保信貸協議項下的債務(統稱為“信貸協議抵押品”)。
循環信貸安排下的借款利率會因我們選擇的利率基準和貨幣選項而有所不同，外加適用的保證金，這會根據我們的綜合槓桿率而有所不同。定期貸款A按有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)計息，外加0.1%加1.75%的信貸利差調整。由於倫敦銀行間同業拆放利率(LIBOR)參考利率於2023年6月30日停止，我們將2026年到期的定期貸款B的利率從LIBOR加1.75%過渡到合成LIBOR加1.75%，自2023年7月1日起生效。2031年到期的定期貸款B的利息為SOFR加2.25%。此外，信貸協議要求就循環信貸安排的未使用部分支付承諾費，該費用根據我們的綜合槓桿率從0.2%至0.3%不等。
截至2023年12月31日，我們在循環信貸安排下沒有未償還借款，定期貸款A、2026年到期的定期貸款B和2031年到期的定期貸款B項下的未償還借款分別為2.281億美元、6.598億美元和12.0億美元。截至2023年12月31日，我們在循環信貸安排下擁有總計480萬美元的各種未償還信用證。截至2023年12月31日，循環信貸機制下可供借款的剩餘金額為22.452億美元(這是根據IMI的槓桿率、過去12個月的利息、税項、折舊和攤銷及租金費用前收益(EBITDAR)、信貸協議中定義的其他調整和當前外債計算)。循環信貸機制下的可用借款須遵守我們的契約契約，如下所述。截至2023年12月31日，定期貸款A、2026年到期的定期貸款B和2031年到期的定期貸款B項下的有效利率分別為7.2%、5.2%和7.6%。
弗吉尼亞州信貸協議
弗吉尼亞3號信貸協議
2023年8月31日，IMI的全資子公司--鐵山數據中心弗吉尼亞3號有限責任公司簽訂了一份信貸協議(《弗吉尼亞3號信貸協議》)，以便為弗吉尼亞州數據中心設施的建設提供部分資金。弗吉尼亞3號信貸協議包括一項定期貸款安排和一項信用證安排。我們可以選擇以定期貸款的形式借入未償還總額不超過275.0美元的貸款(“弗吉尼亞3號定期貸款”)。弗吉尼亞3期貸款的利息為SOFR加2.50%。弗吉尼亞3信貸協議要求對任何未使用的承諾支付承諾費，費率為0.75%。弗吉尼亞3號信貸協議由鐵山數據中心弗吉尼亞3號有限責任公司的股權和資產擔保。弗吉尼亞3號信貸協議定於2026年8月31日到期，屆時所有債務都將到期。我們有兩個一年期的選擇，允許我們根據弗吉尼亞3號信貸協議中規定的條件，將到期日延長到2026年8月31日之後。截至2023年12月31日，我們在弗吉尼亞州3期定期貸款中有1.012億美元的未償還借款，加權平均利率為6.2%。
弗吉尼亞州4/5信貸協議
2022年10月31日，鐵山數據中心弗吉尼亞4/5子公司LLC--鐵山數據中心弗吉尼亞4/5合資公司的全資子公司--簽訂了一項信貸協議(“弗吉尼亞4/5信貸協議”)，為弗吉尼亞州兩個數據中心設施的建設提供資金。弗吉尼亞州4/5信貸協議包括一項定期貸款安排和一項信用證安排。我們可以選擇以定期貸款的形式借入未償還總額不超過約205.0美元的貸款(“弗吉尼亞4/5定期貸款”)。弗吉尼亞州4/5定期貸款的利息為SOFR加上0.1%加1.625%的信用利差調整。弗吉尼亞州4/5信貸協議要求對任何未使用的承諾支付0.4875%的承諾費。弗吉尼亞4/5信貸協議由弗吉尼亞州4/5子公司鐵山數據中心有限責任公司的股權和資產擔保。弗吉尼亞4/5信貸協議定於2025年10月31日到期，屆時所有債務都將到期。我們有兩個一年期的選擇，允許我們根據弗吉尼亞州4/5信貸協議中規定的條件，包括貸款人的同意，將到期日延長到2025年10月31日之後。截至2023年12月31日，我們在弗吉尼亞州4/5定期貸款中有1,630萬美元的未償還借款，加權平均利率為6.1%。
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目錄表
第II部
2023年5月推出
2023年5月15日，鐵山公司完成了一項非公開發行(以千計)：
筆記系列本金總額到期日到期利息支付
Par Call日期(1)
2029年到期的債券利率為7%
$1,000,000 2029年2月15日二月十五日和八月十五日2025年8月15日
(1)我們可以隨時贖回2029年到期的7%債券，根據我們的選擇，全部或部分。於票面值贖回日期前，吾等可按管理2029年到期的7%債券的契約所指明的贖回價格或整體溢價贖回2029年到期的7%債券，連同贖回日期的應計及未付利息(但不包括贖回日期)。於票面值贖回日或之後，我們可贖回2029年到期的7%債券，贖回價格相等於贖回本金的100%，連同贖回日的應計及未付利息(但不包括贖回日)。
2029年到期的7%債券以100%的面值發行。發行2029年到期的7%債券的總收益淨額約9.9億美元，在扣除最初購買者佣金後，用於償還循環信貸安排下的未償還借款。
澳元定期貸款
IMI的全資子公司Iron Mountain Australia Group Pty，Ltd.擁有一筆澳元定期貸款，原始本金餘額為3.5億澳元(“澳元定期貸款”)。所有與澳元定期貸款相關的債務均按面值的99%發行。澳元定期貸款的本金將按季度分期支付，總額為每年770萬澳元。澳元定期貸款的利息為BBSY(澳大利亞基準浮動利率)加3.625%。澳元定期貸款由Iron Mountain Australia Group Pty，Ltd.及若干其他澳洲附屬公司(“澳洲集團擔保人”)及信貸協議擔保人擔保。澳元定期貸款由澳大利亞集團擔保人的股本和資產以及信貸協議抵押品擔保。澳元定期貸款計劃於2026年9月30日到期，屆時所有債務都將到期。
截至2023年12月31日，我們有2.924億澳元(根據2023年12月31日美元與澳元之間的匯率)未償還澳元定期貸款。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，澳元定期貸款的有效利率分別為8.0%和6.9%。
英國雙邊循環信貸安排
IMI的全資附屬公司鐵山(英國)有限公司(“IM UK”)及鐵山(英國)數據中心有限公司(統稱為“英國借款人”)擁有一項英鎊循環信貸安排(“英國雙邊循環信貸安排”)。根據英國雙邊循環信貸安排，允許借入的最高金額為140.0英鎊，截至2023年12月31日已全額提取。我們可以選擇請求高達1.25億英鎊的額外承諾，這取決於英國雙邊循環信貸安排中規定的條件。IMI及其子公司代表了我們在美國和英國的大部分業務，為英國雙邊循環信貸機制下的所有義務提供擔保。英國雙邊循環信貸機制以聯合王國境內的某些物業為抵押。
2023年9月19日，英國借款人修改了英國雙邊循環信貸安排，將到期日從2024年9月24日延長至2025年9月24日。截至2023年12月31日，英國雙邊循環信貸安排下的有效利率為7.3%。
應收賬款證券化計劃
我們參與了一項涉及我們幾家全資子公司和某些金融機構的應收賬款證券化計劃(“應收賬款證券化計劃”)。根據應收賬款證券化計劃，我們的某些子公司將其在美國的應收賬款餘額出售給我們的全資特殊目的實體鐵山應收賬款QRS，LLC和鐵山應收賬款TRS，LLC(“應收賬款證券化特殊目的子公司”)。應收賬款證券化特殊目的子公司使用應收賬款餘額抵押從某些金融機構獲得的貸款。應收賬款證券化特殊目的子公司為IMI的合併子公司。IMIM保留償還作為應收賬款證券化方案抵押品的應收賬款餘額的責任，IMI提供履約擔保。根據應收賬款證券化計劃的條款，允許的最大可獲得性受到合格應收賬款的限制。應收賬款證券化計劃由我們在美國的大部分應收賬款淨額擔保。
2023年6月8日，我們修訂了應收賬款證券化計劃，將最高借款能力從3.25億美元提高到3.6億美元。截至2023年12月31日，我們在應收賬款證券化計劃下有3.585億美元的未償債務。截至2023年12月31日，應收賬款證券化計劃下的有效利率為6.4%。承諾費的費率為35個基點，根據應收賬款證券化計劃提供但未借款的金額收取承諾費。
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53

目錄表
第II部
現金池
我們的某些子公司參與現金池安排(“現金池”)，以幫助管理全球流動性需求。我們使用以下現金池：(I)與荷蘭國際集團獨立運營的全資子公司Bank Mendes Gans合作的兩個現金池，其中一個用於管理我們的QRS的全球流動性需求，另一個用於我們的TRS的全球流動性需求；(Ii)與JP摩根大通銀行(JPM)的兩個現金池，其中一個用於管理我們在亞太地區的QRS的流動性需求，另一個用於我們在亞太地區的TRS的流動性需求；以及(Iii)與JPM的兩個現金池，我們用於管理我們在歐洲、中東的QRS的流動性需求，和非洲地區，另一個用於我們在歐洲、中東和非洲地區的TRS。
根據各現金池，參與附屬公司存放於若干金融機構的現金以抵押品，抵銷其他參與附屬公司的借方餘額，並向金融機構提供法定抵銷權利。因此，這些金額在我們的綜合資產負債表中按淨額列報。每間附屬公司均收取存款現金結餘的利息，或根據現金池所界定的適用利率支付其借方結餘的利息。
信用證
截至2023年12月31日，我們的未償還信用證總額為3880萬美元，其中480萬美元降低了我們在循環信貸安排(如上所述)下的借款能力。信用證在2024年1月至2025年3月期間的不同日期到期。
債務契約
信貸協議、我們的債券契約和其他管理我們債務的協議包含某些限制性的財務和經營契約，包括限制我們完成收購、支付現金股息、產生債務、進行投資、出售資產和採取其他指定公司行動的能力的契約。這些公約不包含評級觸發因素。因此，我們債務評級的改變不會根據信用協議、我們的債券契約或其他管理我們債務的協議引發違約。信貸協議要求我們每季度滿足淨總租賃調整槓桿率和固定費用覆蓋率，我們的債券契約要求我們滿足槓桿率(未經租賃調整)或固定費用覆蓋率(未經租賃調整)，作為採取行動(如支付股息和產生債務)的條件。
信貸協議採用基於EBITDAR的計算，而債券契約使用基於利息、税項、折舊及攤銷前收益(“EBITDA”)的計算作為財務業績的主要衡量標準，以計算槓桿和固定費用覆蓋率。基於EBITDAR和EBITDA的槓桿計算包括我們的合併子公司，不包括我們在信貸協議和債券契約中定義的被我們指定為“不受限制的子公司”的子公司。一般而言，信貸協議及債券契約採用往後四個會計季度基準進行相關計算，並要求就該等計算作出若干調整及剔除，因此信貸協議及債券契約項下該等計算的財務表現計算與本文所載經調整EBITDA不能直接比較。這些調整可能意義重大。例如，根據信貸協議和我們的某些債券契約計算的財務業績包括(受特定例外和上限的限制)非現金費用和與(I)已完成收購、(Ii)與我們的數據中心業務相關的某些尚未開始的已執行租賃協議和(Iii)重組和其他戰略舉措相關的預期收益的調整。我們其他債券契約的財務業績的計算包括，例如，非現金費用的調整和與(I)完成的收購和(Ii)非常、不尋常或非經常性事件相關的預期收益的調整。
截至2023年12月31日，我們在信貸協議下的槓桿率和固定費用覆蓋率如下：
 2023年12月31日允許的最大/最小值
租賃淨額調整後的槓桿率5.1 允許的最大值為7.0
固定收費覆蓋率2.4 最低允許值為1.5
截至2023年12月31日，我們遵守了信用協議、我們的債券契約和其他管理我們債務的協議下的槓桿和固定費用覆蓋率。不遵守這些槓桿和固定費用覆蓋率將對我們的財務狀況和流動性產生重大不利影響。
___________________________________________________________________________________________________
我們支付債務利息或為債務再融資的能力取決於我們未來的表現、營運資本水平和資本結構，這些因素受到一般經濟、金融、競爭、立法、監管和其他可能超出我們控制範圍的因素的影響。我們不能保證我們的業務將產生足夠的現金流，或未來的融資將以可接受的條款或金額足以使我們償還或再融資或進行必要的資本支出。
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目錄表
第II部
衍生工具
利率互換協議
我們利用被指定為現金流對衝的利率掉期協議來限制我們對部分浮動利率債務的利率變化的風險敞口。我們的某些利率互換協議的名義金額將隨着基礎對衝交易的增加而增加。根據我們的利率互換協議，吾等根據一個月的SOFR獲得與每個利率互換名義金額相關的浮動利率付款，以換取利率互換協議中規定的固定利率。我們的利率互換協議在每個報告期結束時按市價計價，代表利率互換協議的公允價值，公允價值的任何變化均確認為累計其他綜合項目淨額的組成部分。未實現收益確認為資產，而未實現虧損確認為負債。
2023年4月，由於預期LIBOR參考利率將於2023年6月30日終止，我們終止了名義金額總計3.5億美元的利率互換協議，這些協議與一個月期LIBOR基準利率掛鈎。終止的掉期協議在終止日期有約1,010萬美元的相關未實現收益。這些收益包括在累積的其他綜合項目中，淨額，並將重新分類為從終止日期到2024年3月(這些利率掉期協議的原始到期日)的利息支出減少收益。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們的利率互換協議分別有約5.2億美元和3.548億美元的名義價值未償還，到期日從2025年10月到2026年2月。
交叉貨幣互換協議
我們利用交叉貨幣利率互換來對衝美元和歐元之間匯率影響的可變性。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們在交叉貨幣利率互換上的未償還名義價值分別約為5.092億美元和4.692億美元，到期日從2024年8月到2026年2月。
我們已將這些交叉貨幣互換協議指定為對我們某些以歐元計價的子公司的淨投資的對衝，它們要求在到期時交換名義金額。這些交叉貨幣互換協議在每個報告期結束時按市價計價，代表交叉貨幣互換協議的公允價值，公允價值的任何變化均確認為累計其他綜合項目淨額的組成部分。未實現收益被確認為資產，而未實現虧損被確認為負債。我們的交叉貨幣互換協議中被排除的部分記錄在累計的其他綜合項目中，按直線計算的淨額和攤銷利息支出。
有關衍生工具的其他資料，請參閲本年報所載綜合財務報表附註6。
收購
有關我們收購的信息，請參閲本年度報告中包括的合併財務報表附註3。
Web Werks
2023年7月7日，我們對WEB Werks合資公司(定義如下)進行了最後一筆合同投資，金額約為37.5億印度盧比(或約4,530萬美元，根據這筆投資完成日美元與印度盧比之間的匯率計算)(“WEB Werks交易”)。由於Web Werks的交易，我們在Web Werks合資公司的權益增加到63.39%，我們承擔了其董事會的控制權，Web Werks合資公司的財務業績現在整合到我們的全球數據中心業務部門中。我們根據WebWerks交易時這些權益的公允價值確認了約7860萬美元的非控制性權益，其中約1810萬美元的非控制性權益被確定為流動負債，並在2023年12月31日作為應計費用和其他流動負債的組成部分計入我們的綜合資產負債表。
雜亂無章
2023年6月29日，為進一步拓展我們的按需消費性存儲業務，我們以6060萬美元的總代價收購了Clutter Intermediate，Inc.的100%流通股以及Clutter合資公司(統稱“Clutter”)所有資產的控制權(“Clutter收購”)。Clutter合資公司的財務業績現已併入我們的全球RIM業務部門。2023年10月，我們以750萬美元的總對價將Clutter的15%股權出售給Clutter合資公司的某些前利益相關者，這是這些權益的公允價值，作為2023年12月31日我們綜合資產負債表上的可贖回非控股權益的組成部分。
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目錄表
第II部
攝政科技
2024年1月3日，為了擴大我們的ALM業務，我們收購了RSR Partners，LLC(以攝政技術開展業務)，這是一家在美國各地開展業務的IT資產處置服務提供商，初始收購價格約為200.0美元，其中125.0美元在成交時支付，資金來自循環信貸安排下的借款，剩餘金額將於2025年支付(“攝政交易”)。Regency交易的協議還包括潛在的基於業績的或有對價，如果賺取了這些對價，將在2027年支付。
投資
有關我們合資企業的信息，請參閲本年度報告中的合併財務報表附註5。
雜物合資企業
2022年2月，由MakeSpace Labs，Inc.和我們組成的合資企業(“MakeSpace合資企業”)與Clutter，Inc.簽訂了一項協議，根據該協議，MakeSpace合資企業的股權持有人出讓了他們在MakeSpace合資企業的所有權權益，而Clutter，Inc.的S股東出讓了他們在Clutter，Inc.的所有權權益，以創建一家新成立的合資企業(“Clutter合資企業”)。作為我們在MakeSpace合資公司49.99%權益的交換，我們獲得了Clutter合資公司約27%的權益(“Clutter交易”)。作為Clutter交易的結果，我們確認了與我們在MakeSpace合資公司的貢獻權益相關的收益約3,580萬美元，在截至2022年12月31日的年度內，這筆收益計入其他淨額，其他支出(收入)的組成部分淨額。
2023年6月29日，我們完成了對Clutter的收購。與Clutter收購有關，我們之前持有的Clutter合資公司約27%的權益在Clutter收購結束日重新計量為公允價值。因此，在2023年第二季度，我們確認了其他淨虧損約3800萬美元，這是其他支出(收入)的一個組成部分。
Web WERKS合資企業
2021年4月，我們與印度代管數據中心提供商Web Werks India Private Limited的股東達成了成立合資企業(“Web Werks JV”)的協議。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，我們進行了兩次總計約75.0億印度盧比的投資(或約9620萬美元，基於每筆投資結束日美元和印度盧比之間的匯率)，以換取Web Werks合資公司以可轉換優先股形式的非控股權益。2023年7月，如上所述，我們對Web Werks合資公司進行了最後一筆合同投資。
合資企業摘要
以下合資企業作為權益法投資入賬，並在我們的綜合資產負債表中作為其他資產的組成部分列示。截至2023年12月31日，我們合資企業的賬面價值和股權如下(以千為單位)：
2023年12月31日
賬面價值 股權
與AGC Equity Partners成立合資企業$57,874 20.00 %
淨營業虧損
截至2023年12月31日，我們有1.096億美元的聯邦淨營業虧損結轉，可以無限期結轉，其中8870萬美元預計將實現，以減少未來的聯邦應税收入。我們擁有海外淨營業虧損1.335億美元的資產，有不同的到期日(在某些情況下沒有到期日)，受大約73.8%的估值準備金的限制。
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目錄表
第II部
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。
信用風險
可能使我們面臨信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物(包括貨幣市場基金和定期存款)和應收賬款。截至2023年12月31日，流動性投資的唯一重要集中度與貨幣市場基金持有的現金和現金等價物有關。根據我們的風險管理投資政策，我們通過將投資於任何一隻共同基金的金額限制在基金總資產的1%，或將投資於任何一家金融機構的金額限制在最高7,500萬美元，以限制對信用風險集中的風險敞口。截至2023年12月31日，我們的現金和現金等價物餘額為2.228億美元。
利率風險
鑑於我們收入的經常性和資產基礎的長期性，我們有能力和偏好使用長期固定利率債務來以有吸引力的利率為我們的業務融資，從而幫助我們保持投資資本的長期回報。偶爾，我們可能會將利率互換作為維持固定利率債務目標水平的工具。
截至2023年12月31日，我們有24.596億美元的未償還浮動利率債務，加權平均浮動利率約為7.8%，未償還的固定利率債務為95.75億美元。截至2023年12月31日，我們未償債務總額的約79.6%已得到解決。如果我們可變利率債務的加權平均可變利率增加1%，我們截至2023年12月31日的年度淨收入將減少約2070萬美元。
有關利率互換的討論，請參閲本年度報告中的綜合財務報表附註6，有關我們的利率互換的討論，請參閲本年度報告中的合併財務報表附註7，以討論我們的長期債務，包括此類債務截至2023年12月31日的公允價值。
貨幣風險
我們的國際投資可能受到與貨幣估值波動相關的風險和不確定因素的影響。我們的報告貨幣是美元。然而，我們的國際收入和支出是以我們業務所在國家的貨幣產生的，主要是英鎊、歐元、加拿大元、巴西雷亞爾和澳元。支付我們工資的當地貨幣相對於美元的價值下降將導致以美元計價的收入減少，以美元計價的負債以當地貨幣計價增加。貨幣波動對我們收益的影響因為大多數運營和其他費用也是以當地貨幣發生和支付的事實而得到緩解。我們與某些功能貨幣不同的子公司之間也有幾筆公司間債務，導致根據期末匯率計算的海外交易收益或虧損。
我們採取並實施了一些戰略，以減輕與外幣匯率波動相關的風險。一種策略是通過以當地貨幣計價的債務為我們的某些國際子公司提供資金，從而提供一種天然的對衝。在確定任何這類融資的金額時，我們會考慮當地的税務因素和其他因素。我們使用的另一種策略是IMI或IMIM借入外幣來對衝我們的公司間融資活動。此外，我們有時會進行貨幣掉期交易，以暫時或永久地對衝海外投資，如重大收購，以鎖定某些交易經濟。IM UK通過發行英鎊債券和英國雙邊循環信貸安排下的借款為其部分資本需求提供資金，這些借款均以英鎊計價。我們的澳大利亞業務通過澳元定期貸款項下的澳元直接借款為其資本需求提供了一部分資金。這創造了一種税收效率高的自然貨幣對衝。
我們達成了交叉貨幣互換協議，以對衝美元和歐元之間匯率影響的變化無常。這些交叉貨幣互換協議被指定為對衝我們某些以歐元計價的子公司的淨投資，並要求在到期時兑換名義金額。這些交叉貨幣互換協議在每個報告期結束時按市價計價，代表交叉貨幣互換協議的公允價值，公允價值的任何變化均確認為累計其他綜合項目淨額的組成部分。未實現收益被確認為資產，被記錄為(I)預付費用和其他或(Ii)其他資產中的其他淨額的一個組成部分，而未確認的虧損被確認為負債，在我們的綜合資產負債表中被記錄為(I)應計費用和其他流動負債或(Ii)其他長期負債的一個組成部分。
有關我們的交叉貨幣互換協議的討論，請參閲本年度報告所包括的綜合財務報表附註6。
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目錄表
第II部
貨幣貶值或貶值對一個實體的影響取決於對當地經濟的殘餘影響以及一個實體提高價格和/或減少開支的能力。由於我們不斷變化的貨幣風險和貨幣匯率的潛在大幅波動，我們無法預測匯率波動對我們業務的影響。外幣匯率變動對我們在外國子公司的淨投資的影響反映在股本的“累計其他綜合項目，淨額”部分。2023年年底功能貨幣相對於美元貶值10%，將導致我們的股本減少約4.22億美元。
項目8.財務報表和補充數據。
本項目所需資料載於本年度報告第15(A)項。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧。
沒有。
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目錄表
第II部
第9A項。控制和程序。
披露控制和程序
《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條規定了“披露控制和程序”一詞。這些規則是指公司的控制和其他程序，旨在確保信息被記錄、處理、積累、彙總、溝通並酌情報告給管理層，包括其主要高管和主要財務官，以便及時決定公司在根據《交易法》提交的報告中需要披露什麼。截至2023年12月31日(“評估日”)，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於該評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至評估日期，我們的披露控制和程序是有效的。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，如《交易所法案》規則13a-15(F)和15d-15(F)所定義的。我們的內部控制系統旨在向我們的管理層和董事會提供關於編制和公平列報已公佈財務報表的合理保證。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。在管理層(包括行政總裁及財務總監)的監督下，我們根據#年的財務報告內部控制框架，對財務報告內部控制的有效性進行了評估。內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。基於這一評估，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2023年12月31日起有效。
我們財務報告內部控制的有效性已由德勤會計師事務所審計，德勤會計師事務所是一家獨立註冊會計師事務所，其報告中陳述了這一點，該報告包括在本年度報告中。
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目錄表
第II部
獨立註冊會計師事務所報告
致鐵山股份有限公司的股東和董事會
對財務報告內部控制的幾點看法
我們已根據《財務報告準則》中確立的標準，審計了截至2023年12月31日的Iron Mountain Incorporated及其附屬公司（以下簡稱“貴公司”）財務報告的內部控制。 內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。我們認為，截至2023年12月31日，本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
我們還根據美國上市公司會計監督委員會（PCAOB）的準則審計了截至2023年12月31日止年度的綜合財務報表，我們於2024年2月22日發佈的報告對這些財務報表發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持財務報告的有效內部控制，並負責評估財務報告內部控制的有效性，包括在隨附的 管理層關於財務報告內部控制的報告。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/s/德勤律師事務所
波士頓，馬薩諸塞州
2024年2月22日
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目錄表
第II部
財務報告內部控制的變化
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，負責建立和維護《交易所法案》第13a-15(F)和15d-15(F)條規定的對財務報告的充分內部控制。我們的內部控制系統旨在向我們的管理層和董事會提供關於編制和公平列報已公佈財務報表的合理保證。
在截至2023年12月31日的季度，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a—15（f）條）沒有發生重大影響或合理可能重大影響我們對財務報告的內部控制的變化。
項目9B。其他信息。
在……上面2023年11月7日, 愛德華·格林先生，我們的執行副總裁、首席人力資源官, 通過a 10b5—1 交易計劃出售至多 16,3082024年2月23日至2024年3月8日期間持有我們的普通股。
這一安排旨在滿足1934年《證券交易法》第10b5—1（c）條中的肯定抗辯條件。
項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。
不適用。
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目錄表
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
第(10)項所要求的信息通過引用我們的委託書併入。
第11項.行政人員薪酬
第(11)項所要求的信息通過引用我們的委託書併入。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項。
第12項所要求的信息通過引用我們的委託書而被納入。
第13項：某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。
第13項所要求的信息通過引用我們的委託書而被納入。
項目14.主要會計師費用和服務。
第14項所要求的信息通過引用我們的委託書而被納入。
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目錄表
第四部分
項目15.物證和財務報表附表。
(a)作為本報告的一部分提交的財務報表：
 頁
iron Mountain incorporated
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號34)
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合併資產負債表，2023年12月31日和2022年12月
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截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的合併業務報表
69
綜合全面收益(虧損)表，截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度
70
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的合併權益報表
71
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的合併現金流量表
72
合併財務報表附註
73
財務報表附表三--房地產及累計折舊附表
127
(b)作為本報告一部分存檔的物證：列於財務報表附表三--不動產和累計折舊附表之後的物證索引。
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目錄表
第IV部
獨立註冊會計師事務所報告
致鐵山股份有限公司的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
本公司已審計鐵山股份有限公司及其附屬公司(“貴公司”)截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日止三個年度各年度的相關綜合經營表、全面收益(虧損)、權益及現金流量表，以及列於指數第15項的相關附註及附表(統稱“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，依據內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2024年2月22日的報告，對公司財務報告的內部控制表達了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露，(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

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鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
商譽--資產生命週期管理報告單位--見財務報表附註2.l.
關鍵審計事項説明
本公司對減值商譽的評估涉及報告單位的公允價值與其賬面價值的比較。本公司根據未來現金流量的現值(“貼現現金流量模型”)確定資產生命週期管理報告單元的公允價值。在使用貼現現金流模型確定公允價值時，管理層需要對未來收入增長率、營業利潤率和貼現率做出重大假設。影響這些假設的經濟和經營條件的變化可能導致未來期間的商譽減值。截至2023年10月1日(商譽減值測試日期)，分配給資產生命週期管理報告部門的商譽餘額為5.79億美元。於計量日期，資產生命週期管理報告單位的公允價值超過其賬面值，因此並無確認減值。
由於管理層對資產生命週期管理報告單位的公允價值作出重大判斷，因此我們將資產生命週期管理報告單位的商譽評估確認為一項重要的審計事項。執行審計程序以評估管理層對資產生命週期管理報告部門未來收入和營業利潤率的貼現率和預測的估計和假設的合理性，需要審計師高度的判斷和更多的努力，包括需要我們的公允價值專家參與。
如何在審計中處理關鍵審計事項
我們的審計程序涉及測試資產生命週期管理報告部門貼現現金流模型中關鍵假設的合理性。關鍵假設包括未來的收入增長率、營業利潤率和貼現率的選擇。作為審計的一部分，我們執行了以下程序：
•我們通過比較實際結果與管理層的歷史預測來評估管理層準確預測的能力。
•我們評估了管理層貼現現金流模型中提出的收入增長率和營業利潤率的合理性，方法是將其與(1)歷史結果、(2)與管理層和董事會的內部溝通以及(3)公司新聞稿和資產生命週期管理運營的行業報告中包含的預測信息進行比較。
•在我們公允價值專家的協助下，我們評估了貼現率，包括測試基本來源信息和計算的數學準確性，並制定一系列獨立估計並將其與管理層選擇的貼現率進行比較。
•我們測試了對商譽減值評估的控制的有效性，包括對貼現現金流量模型和貼現率的控制。


/s/ 德勤律師事務所
波士頓，馬薩諸塞州
2024年2月22日
自2002年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
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目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併資產負債表
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
 十二月三十一日，
 20232022
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$222,789 $141,797 
應收賬款（減備抵美元）74,762及$54,143截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日)
1,259,826 1,174,915 
預付費用和其他252,930 230,433 
流動資產總額1,735,545 1,547,145 
財產、廠房和設備10,373,989 9,025,765 
減去累計折舊(4,059,120)(3,910,321)
財產、廠房和設備、淨值6,314,869 5,115,444 
其他資產淨額：  
商譽5,017,912 4,882,734 
客户和供應商關係及其他無形資產1,279,800 1,423,145 
經營性租賃使用權資產2,696,024 2,583,704 
其他429,652 588,342 
其他資產共計，淨額9,423,388 9,477,925 
總資產$17,473,802 $16,140,514 
負債和權益  
流動負債：  
長期債務的當期部分$120,670 $87,546 
應付帳款539,594 469,198 
應計費用及其他流動負債（包括經營租賃負債的流動部分）。1,250,259 1,031,910 
遞延收入325,665 328,910 
流動負債總額2,236,188 1,917,564 
長期債務，扣除流動部分11,812,500 10,481,449 
長期經營租賃負債，扣除流動部分2,562,394 2,429,167 
其他長期負債237,590 317,376 
遞延所得税235,410 263,005 
承付款和或有事項
可贖回的非控股權益177,947 95,160 
股本：  
鐵山股份有限公司股東權益：  
優先股(面值$0.01；授權10,000,000股份；無(已發行及未償還)
— — 
普通股(面值$0.01；授權400,000,000已發行和已發行的股份292,142,739股票和290,830,296分別於2023年、2023年和2022年12月31日的股票)
2,921 2,908 
額外實收資本4,533,691 4,468,035 
（分配超過收益）(3,953,808)(3,392,272)
累計其他綜合項目，淨額(371,156)(442,003)
Iron Mountain Incorporated股東權益總額211,648 636,668 
非控制性權益125 125 
總股本211,773 636,793 
負債和權益總額$17,473,802 $16,140,514 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
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目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
 截至2013年12月31日止的年度，
 202320222021
收入：   
倉儲租賃$3,370,645 $3,034,023 $2,870,119 
服務2,109,644 2,069,551 1,621,412 
總收入5,480,289 5,103,574 4,491,531 
運營費用：   
銷售成本（不包括折舊和攤銷）2,357,800 2,189,120 1,887,229 
銷售、一般和行政1,236,287 1,140,577 1,022,559 
折舊及攤銷776,159 727,595 680,422 
收購和整合成本25,875 47,746 12,764 
結構調整和其他轉型
175,215 41,933 206,426 
處置/減記不動產、廠場和設備（收益）損失淨額(12,825)(93,268)(172,041)
總運營費用4,558,511 4,053,703 3,637,359 
營業收入(虧損)921,778 1,049,871 854,172 
利息收入淨額（包括利息收入12,471, $8,276及$7,341分別為2023年、2022年和2021年)
585,932 488,014 417,961 
其他費用(收入)，淨額
108,640 (69,781)(192,804)
所得税撥備（福利）前淨收入（損失）227,206 631,638 629,015 
所得税撥備(福利)39,943 69,489 176,290 
淨收益(虧損)187,263 562,149 452,725 
減去：可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)3,029 5,168 2,506 
Iron Mountain Incorporated淨收入（損失）$184,234 $556,981 $450,219 
Iron Mountain Incorporated每股盈利（虧損）：   
基本信息$0.63 $1.92 $1.56 
稀釋$0.63 $1.90 $1.55 
加權平均未償還普通股：
基本信息291,936 290,812 289,457 
稀釋293,965 292,444 290,975 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
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目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
綜合全面收益表(損益表)
(單位：千)
 
截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
淨收益(虧損)$187,263 $562,149 $452,725 
其他全面收益(虧損)：  
外幣折算調整80,657 (113,966)(136,410)
衍生工具公允價值變動(2,454)9,829 52,380 
累計其他綜合項目的改敍淨額(7,580)— — 
其他全面收益(虧損)合計70,623 (104,137)(84,030)
綜合收益(虧損)257,886 458,012 368,695 
非控股權益應佔綜合收益（虧損）2,805 4,687 930 
Iron Mountain Incorporated綜合收益（虧損）$255,081 $453,325 $367,765 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
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目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併權益表
(單位：千，共享數據除外)
 
鐵山投資者權益
 
普通股
其他內容
已繳費
資本
（注意事項
超過
收入）
超過
分配
累計
其他
全面
項目，淨
非控制性
利益
可贖回的非控股權益
 共計股份量
平衡，2020年12月31日$1,136,729 288,273,049 $2,883 $4,340,078 $(2,950,339)$(255,893)$— $59,805 
根據僱員購股計劃和購股權計劃發行股份及以股票為基礎的薪酬84,004 1,484,012 15 83,989 — — — — 
與可贖回非控股權益有關的權益變動(11,514)— — (11,514)— — — 11,682 
母公司宣佈現金股利(721,032)— — — (721,032)— — — 
其他綜合(虧損)收入(82,785)— — — — (82,454)(331)(1,245)
淨收益(虧損)450,355 — — — 450,219 — 136 2,370 
非控股權益股本出資— — — — — — — 2,200 
非控股權益股息— — — — — — — (2,450)
購買非控股權益1,311 — — — — — 1,311 2,567 
贖回非控股權益— — — — — — — (2,518)
平衡，2021年12月31日857,068 289,757,061 2,898 4,412,553 (3,221,152)(338,347)1,116 72,411 
員工購股計劃及購股權計劃下股份的發行及淨額結算及以股票為基礎的薪酬52,012 1,073,235 10 52,002 — — — — 
與非控股權益有關的權益變動 9,734 — — 6,099 — — 3,635 (8,264)
母公司宣佈現金股利(728,101)— — — (728,101)— — — 
其他綜合(虧損)收入(104,250)— — — — (103,656)(594)113 
淨收益(虧損)557,343 — — — 556,981 — 362 4,806 
非控股權益股本出資及相關成本(2,494)— — (2,619)— — 125 29,047 
非控股權益股息— — — — — — — (2,953)
贖回非控股權益(4,519)— — — — — (4,519)— 
平衡，2022年12月31日636,793 290,830,296 2,908 4,468,035 (3,392,272)(442,003)125 95,160 
員工購股計劃及購股權計劃下股份的發行及淨額結算及以股票為基礎的薪酬65,045 1,312,443 13 65,032 — — — — 
與可贖回非控股權益有關的權益變動970 — — 970 — — — (1,367)
母公司宣佈現金股利(745,770)— — — (745,770)— — — 
其他全面收益(虧損)70,847 — — — — 70,847 — (224)
淨收益(虧損)184,234 — — — 184,234 — — 3,029 
非控股權益股本出資及相關成本(346)— — (346)— — — 24,684 
非控股權益股息— — — — — — — (3,855)
贖回及購買非控股權益— — — — — — — 60,520 
平衡，2023年12月31日$211,773 292,142,739 $2,921 $4,533,691 $(3,953,808)$(371,156)$125 $177,947 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
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目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併現金流量表
(單位：千)
 
截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
經營活動的現金流：   
淨收益(虧損)$187,263 $562,149 $452,725 
對淨收益(虧損)與經營活動現金流量的調整：  
折舊525,850 478,984 465,072 
攤銷（包括遞延融資成本攤銷和2000美元的折扣）16,859, $18,044及$16,548分別為2023年、2022年和2021年)
267,168 266,655 231,898 
與客户獎勵和數據中心高於和低於市場租賃攤銷相關的收入減少7,036 8,119 8,852 
基於股票的薪酬費用73,799 56,861 61,001 
(福利)遞延所得税準備(35,264)(55,920)28,703 
處置/減記不動產、廠場和設備（收益）損失淨額 (12,825)(93,268)(172,041)
剝離和取消合併損失（收益）— 105,825 (178,983)
與重新計量遞延購買義務相關的收益— (93,600)— 
與雜波交易有關的損失（收益）38,000 (35,821)— 
外幣交易及其他，淨額103,134 (19,853)(6,656)
資產（增加）減少額(70,287)(224,641)(174,206)
負債增加(減少)29,693 (27,795)42,537 
經營活動的現金流1,113,567 927,695 758,902 
投資活動產生的現金流：  
資本支出(1,339,223)(875,378)(611,082)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金(41,849)(803,690)(203,998)
客户關係的獲取— (2,143)(5,892)
客户誘因(5,874)(6,062)(7,402)
合同費用(95,124)(70,336)(58,524)
IPM剝離所得淨額— — 213,878 
合資企業投資和其他投資(15,830)(73,233)(78,623)
出售財產和設備所得款項及其他，淨額53,544 170,419 278,330 
投資活動產生的現金流(1,444,356)(1,660,423)(473,313)
融資活動的現金流：  
償還循環信貸融資、定期貸款融資和其他債務(18,191,921)(11,593,452)(5,164,483)
循環信貸融資、定期貸款融資和其他債務的收益18,386,168 12,949,766 4,972,214 
出售優先票據所得款項淨額990,000 — 737,812 
債務融資和非控股權益的股權出資24,684 29,172 — 
償還債務和向非控股權益的股權分配(3,855)(2,953)(2,450)
回購非控制性權益(400)(4,519)(75,000)
母公司現金股利(737,650)(724,388)(718,340)
與僱員股票獎勵有關的淨（付款）收益 (8,754)(4,849)25,860 
其他，淨額(32,606)(9,570)3,581 
融資活動產生的現金流425,666 639,207 (220,806)
匯率對現金及現金等價物的影響(13,885)(20,510)(14,018)
現金及現金等價物增加（減少）80,992 (114,031)50,765 
現金和現金等價物，年初141,797 255,828 205,063 
現金和現金等價物，年終$222,789 $141,797 $255,828 
補充信息：  
支付利息的現金$512,446 $482,673 $428,111 
繳納所得税的現金，淨額$89,599 $99,631 $130,292 
非現金投融資活動：  
融資租賃和其他$135,492 $49,836 $50,552 
應計資本支出$234,315 $172,589 $88,210 
延期採購債務和其他延期付款$18,575 $193,033 $— 
應付股息$202,392 $194,272 $190,559 
附註是這些合併財務報表的組成部分。
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鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併財務報表附註
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
1. 業務性質
所附財務報表為特拉華州鐵山公司(“IMI”)及其子公司(“我們”或“我們”)的綜合賬目。
我們幫助世界各地的組織保護他們的信息，降低存儲成本，遵守法規，促進企業災難恢復，並更好地利用他們的信息和信息技術(IT)基礎設施實現業務優勢，無論其格式、位置或生命週期階段如何。我們通過存儲物理記錄和數據備份介質、提供信息管理解決方案以及為企業級代管和超大規模部署提供數據中心空間來做到這一點。我們提供全面的記錄和信息管理服務和數據管理服務，以及專業知識和經驗，以應對複雜的存儲和信息管理挑戰，如不斷上升的存儲租金成本、法律和法規合規以及災難恢復要求。我們提供安全可靠的數據中心設施，以保護數字信息，並確保客户的IT基礎設施持續運行，並提供可靠和靈活的部署選項。我們的資產生命週期管理(ALM)業務使我們能夠為超大規模、企業數據中心和企業終端用户設備資產提供端到端的資產生命週期服務。
2022年9月，我們宣佈了一項旨在加速我們業務增長的全球計劃(馬特宏恩計劃)。參見附註13。
從截至2014年12月31日的納税年度開始，我們作為美國聯邦所得税目的房地產投資信託基金(“REIT”)成立並運營。
2. 重要會計政策摘要
A.合併原則
隨附的財務報表反映了我們的財務狀況、經營結果、綜合收益(虧損)、權益和綜合基礎上的現金流量。隨附的財務報表包括我們擁有控股權的實體的結果，我們被視為主要受益人。所有公司間交易和賬户餘額均已註銷。
B.估計數的使用
根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制財務報表時，吾等須作出估計、判斷及假設，以影響於財務報表日期及截至該日止期間的資產、負債、收入及開支的呈報金額，以及有關或有資產及負債的披露。在持續的基礎上，我們評估所用的估計數。我們的估計是基於歷史經驗、精算估計、當前狀況和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。這些估計構成了對資產和負債賬面價值作出判斷的基礎，從其他來源看起來並不容易。實際結果可能與這些估計不同。
C.列報方式的變化
以前在具體財務報表標題下報告的某些項目已重新分類，以符合本年度的列報方式。
D.外幣
當地貨幣是我們在美國以外的業務的功能貨幣，但某些外國控股公司除外，其功能貨幣是美元。在當地貨幣為職能貨幣的情況下，資產和負債按期末匯率折算，收入和支出按適用期間的平均匯率折算。見附註2.r。
鐵山2023表10-K
73

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
E.現金和現金等價物
現金和現金等價物包括手頭現金和投資於高流動性短期證券的現金，這些證券在購買之日的剩餘到期日不到90天。現金及現金等價物按接近公允價值的成本列賬。
F.壞賬準備和貸項通知單準備金
我們保留可疑賬户準備金和貸方備用單準備金，以備因客户可能無法支付所需款項以及有關賬單和服務問題的潛在糾紛而造成的估計損失。我們根據一系列因素來評估和監控應收賬款的收款能力，這些因素包括歷史損失經驗、對我們的舊應收賬款和貸方通知活動的趨勢的評估、我們的業務地點、我們的客户基礎的構成、我們的產品和服務線、潛在的未來宏觀經濟因素，包括自然災害，以及對我們未償還應收賬款預期未來收款能力的合理和可支持的預測。隨着情況變得明顯，如果合理和可支持的預測出現任何可能影響我們收集的可能性的重大變化，我們將繼續進行調整。我們高度多樣化的全球客户基礎，在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，沒有單一客户佔收入的約1%，限制了我們對信用風險集中的敞口。此外，我們在情況允許的情況下注銷壞賬餘額，一般不遲於逾期一年。
壞賬準備和貸項通知單準備金的結轉情況如下：
截至十二月三十一日止的年度：
餘額
開始於
年份
貸項通知單
收費至
收入
津貼：
記入壞賬
到開支
扣除額
以及其他(1)
餘額
末尾
年份
2023$54,143 $92,881 $32,692 $(104,954)$74,762 
202262,009 62,891 13,666 (84,423)54,143 
202156,981 47,931 26,896 (69,799)62,009 
(1)主要包括貸項通知單的簽發、應收賬款的核銷和貨幣換算調整相關的影響。
G.信貸風險集中
可能使我們面臨信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物(包括貨幣市場基金和定期存款)和應收賬款。截至2023年及2022年12月31日，流動性投資的唯一重大集中與貨幣市場基金投資有關。 根據我們的風險管理投資政策，我們通過將投資於任何一個共同基金的金額限制在最高不超過1基金總資產的%或在任何一家金融機構投資，最高限額為75,000.看見注2. p.
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
H.預付費用和應計費用
預付費用共計$126,904及$114,130分別於2023年和2022年12月31日。於2023年及2022年12月31日，預付費用及其他內概無超過流動資產總額5%的其他項目。
應計開支及其他流動負債佔流動負債總額超過5%之項目會分開列示，包括以下各項：
 十二月三十一日，
描述20232022
利息$175,218 $128,272 
延遲購買義務、購買價格推遲和其他171,273 7,187 
分紅202,392 194,272 
經營租賃負債291,795 288,738 
其他409,581 413,441 
應計費用和其他流動負債$1,250,259 $1,031,910 
I.房及設備
物業、廠房及設備按成本列賬，並以直線法折舊，可使用年期如下（以年計）：
描述量程
建築和建築改進
5至40
租賃權改進
5至10或以較短者為準。
貨架
1至20或以較短者為準。
倉庫設備/車輛
1至10
傢俱和固定裝置
1至10
計算機硬件和軟件
2至5
物業、廠房及設備（包括相關類別的融資租賃）按成本計量，包括以下各項：
 十二月三十一日，
描述20232022
土地$536,780 $486,715 
建築和建築改進3,819,241 3,336,778 
租賃權改進1,166,810 1,079,419 
貨架2,054,046 2,058,054 
倉庫設備/車輛526,965 493,128 
傢俱和固定裝置46,094 49,610 
計算機硬件和軟件601,273 585,792 
在建工程1,622,780 936,269 
財產、廠房和設備$10,373,989 $9,025,765 
小型維修費用於產生時支銷。為延長使用壽命、增加容量或提高其安全性或效率而進行的重大改良均予以資本化並折舊。租賃建築物的重大裝修被資本化為租賃物業裝修並折舊。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
資本化利息
我們在重大基本項目的積極建設期間將利息開支資本化。資本化利息加到相關資產的成本，並在資產的可使用年期內攤銷。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，資本化利息如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
資本化利息$44,845 $14,078 $12,673 
內部使用軟件
我們開發各種內部使用的軟件應用程序。在滿足某些資本化標準之前，與內部使用軟件相關的計算機軟件成本按發生的費用計入費用。第三方諮詢費用，以及直接與內部使用計算機軟件項目開發有關並投入時間的僱員的工資和相關費用(只要時間直接花在項目上)被資本化。成本資本化，包括為我們的現有軟件提供額外功能的升級和增強所產生的成本，通常在項目的應用程序開發階段開始，該階段發生在項目可能完成並用於執行預期功能之後。當資產準備好其預期用途時，資本化就結束了。資本化的內部使用軟件成本在軟件的預期使用壽命內按直線折舊，從軟件準備就緒可供預期使用時開始計算。對資本化的計算機軟件成本定期進行減值評估。
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日終了的年度內，與開發內部使用計算機軟件項目有關的資本化成本如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
與開發內部使用的計算機軟件項目有關的資本化成本$64,488 $44,152 $48,557 
資產報廢債務
實體必須在發生資產報廢債務的期間記錄資產報廢債務的公允價值。資產報廢債務是指法律、監管規則或合同協議所要求的更換或移除有形長期資產的成本。我們的資產報廢義務主要是根據我們的設施租賃協議的要求而產生的，這些協議通常有“恢復原狀”條款，要求我們移除或修復項目，如碎片坑、拱頂、廢棄的牆壁和辦公樓擴建等。在估計我們的總資產報廢債務時使用的重要假設是：清償的時間、要求履行的可能性、與歷史利率一致的估計成本和相關的預期通貨膨脹率以及與我們的增量借款利率接近的經信貸調整的無風險利率。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的資產報廢債務為$36,602及$36,119分別計入我們綜合資產負債表中的其他長期負債。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
J.租約
我們為某些倉庫、數據中心和辦公空間租賃設施。我們也有土地契約，包括某些設施所在的土地契約。我們租賃的設施大多被歸類為經營性租賃，平均而言，初始租賃期限為。五從現在到現在10幾年，與一或更多租約續期選擇，以延長租期。我們的租約續訂選擇權條款一般從一從現在到現在五年.續租選擇權的行使由我們全權酌情決定，並可能包含固定租金、公平市值租金或消費物價指數租金上漲條款。我們在租賃期內包括選擇權期，當我們未能續租將導致經濟上的不利因素，從而合理地確定我們將續租。我們在租賃年期內確認直線租金開支，而任何公平市值或消費者價格指數租金上漲均於責任產生期間確認為可變租賃開支。此外，我們還租賃了一些車輛和設備。車輛和設備租賃的租賃期通常為： 一從現在到現在七年了.
我們根據《會計準則法典》（“ASC”）主題842對所有租賃進行會計核算， 租契(“ASC 842”)。我們的會計政策規定，初始期限為12個月或以下的租賃將不包括在我們綜合資產負債表上確認的租賃使用權資產和租賃負債中。我們在我們的綜合經營報表中以直線方式確認初始租期為12個月或更短的租約的租賃付款。
租賃使用權資產及相關租賃負債分為經營性或融資性。租賃使用權資產的計算方法是未來付款的淨現值加上任何資本化的初始直接成本減去任何租户改善或租賃激勵。租賃負債按未來付款的淨現值計算。在計算租賃付款的現值時，吾等使用租賃中所述的利率(在明確聲明該利率的有限情況下)，或者，如果沒有明確聲明利率，則我們使用按地理位置劃分的反映租賃期證券化增量借款利率的利率。我們將非租賃組成部分(包括公共區域維護、税收和保險)與相關租賃組成部分一起核算。任何可變的非租賃組成部分不包括在我們綜合資產負債表上的租賃使用權資產和租賃負債中，而是在發生的期間反映為費用。
於二零二三年及二零二二年十二月三十一日的經營及融資租賃使用權資產及租賃負債如下：
 十二月三十一日，
描述20232022
資產：
經營性租賃使用權資產(1)
$2,696,024 $2,583,704 
融資租賃使用權資產，扣除累計折舊(2)(3)
304,600 251,690 
負債：
當前
經營租賃負債$291,795 $288,738 
融資租賃負債(3)
39,089 43,857 
長期的
經營租賃負債$2,562,394 $2,429,167 
融資租賃負債(3)
310,776 289,048 
(1)於2023年及2022年12月31日，該等資產由約 99房地產相關資產（包括土地、建築物和貨架）的百分比， 1%非房地產相關資產（包括倉庫設備、車輛、傢俱及固定裝置以及計算機硬件和軟件）。
(2)於2023年12月31日，這些資產由約 68房地產相關資產和 32%非房地產相關資產。於2022年12月31日，這些資產由約 64房地產相關資產和 36%非房地產相關資產。
(3)融資租賃使用權資產、流動融資租賃負債及長期融資租賃負債分別計入我們的綜合資產負債表內的物業、廠房及設備淨額、長期債務流動部分及長期債務（扣除流動部分）。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度的租賃開支組成部分如下：
截至十二月三十一日止的年度：
描述202320222021
經營租賃成本(1)
$660,889 $574,115 $545,097 
融資租賃成本：
融資租賃使用權資產折舊$42,089 $42,708 $50,970 
融資租賃負債利息支出18,638 17,329 19,808 
(1)經營租賃成本（大部分計入銷售成本）包括可變租賃成本，142,154, $119,184及$111,949截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度。
於二零二三年及二零二二年十二月三十一日的加權平均剩餘租期及貼現率如下：
2023年12月31日2022年12月31日
經營租約融資租賃經營租約融資租賃
剩餘租期10.6年份9.2年份11.3年份10.6年份
貼現率6.6 %6.1 %6.4 %5.8 %
截至2023年12月31日的估計最低未來租賃付款（收款）如下：
年
經營租約(1)
分包收入
融資租賃(1)
2024$468,015 $(6,969)$56,901 
2025456,638 (4,282)127,074 
2026421,535 (2,979)40,283 
2027389,307 (3,451)30,098 
2028344,744 (48)55,523 
此後1,970,950 (48)117,779 
最低租賃付款（收款）共計4,051,189 $(17,777)427,658 
減去相當於利息或推定利息的數額1,197,000 77,793 
租賃債務的現值$2,854,189 $349,865 
(1)估計的最低未來租金不包括可變公共區維護費、保險費和税款。
在2023年12月31日， 四我們已簽署但尚未開始的租賃，且不包括在上文的租賃責任表中。該等租賃的未貼現最低租賃付款總額約為美元。239,146租賃條款包括： 14至25年該等租賃預期於二零二四年開始。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
其他信息： 與我們截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的租約有關的補充現金流信息如下：
截至十二月三十一日止的年度：
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：202320222021
經營性租賃使用的經營性現金流$450,412 $409,163 $392,987 
用於融資租賃的營運現金流(利息)18,638 17,329 19,808 
用於融資租賃的融資現金流量52,284 44,869 46,118 
非現金項目：
經營租約的修改和重新評估$86,948 $179,094 $144,310 
新的經營租賃(包括收購和回租交易)306,479 540,830 282,490 
K.長期資產
當事件或環境變化顯示長期資產的賬面價值可能無法收回時，我們會審查長期資產的減值。這些資產的可回收性是通過比較與資產有關的業務的預測未貼現淨現金流量與其賬面金額之和來確定的。這些業務通常按其所在的業務部門和地理區域進行區分。如果確定我們無法收回資產的賬面價值，長期資產將按比例減記為公允價值。公允價值根據折現現金流量或評估價值確定，視資產性質而定。長壽資產，包括有限年限的無形資產，在其使用年限內攤銷。我們每年或更頻繁地(如果事件或情況需要)評估是否有必要改變長期資產(包括有限壽命無形資產)的攤銷期限。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度出售╱撇減物業、廠房及設備收益淨額如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
處置/減記財產、廠房和設備的收益，淨額$12,825 $93,268 $172,041 
收益主要包括：(1):
•與銷售和回租交易相關的收益約為$19,500，其中大約$18,500有關新加坡一項設施於二零二三年第一季度的售後回租交易。這些收益被處置與設施合併有關的資產的損失部分抵消。
•與售後回租交易有關的收益約為美元94,500其中（i）約$49,000與售後回租交易有關， 112022年第二季度在美國的設施和地塊，（ii）約$17,000與售後回租交易有關， 二在美國的設施， 一及（iii）約$28,500與售後回租交易有關， 12設施和一在美國的一塊土地和一2022年第四季度在聯合王國的設施。
•與售後回租交易有關的收益約為美元164,000其中（i）約$127,400與售後回租交易有關， 五2021年第二季度在聯合王國的設施和(2)大約$36,600與售後回租交易有關， 九2021年第四季度在美國的設施。


(1)在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內確認的收益是我們通過出售和售後回租交易將一小部分工業資產貨幣化的計劃的結果。這些租約的條款與我們租賃組合的條款一致，這些條款披露於注2.j.
L. 商譽和其他無限期的無形資產
具有無限年限的商譽和無形資產不攤銷，但每年進行減值評估，或在出現減值指標時更頻繁地進行評估。除商譽外，我們目前沒有壽命不確定且未攤銷的無形資產。
我們每年在10月1日測試商譽，如果出現需要進行中期測試的減值指標，我們會更頻繁地進行測試。我們已經進行了截至2023年10月1日、2022年和2021年的年度商譽減值審查。我們得出的結論是，截至2023年10月1日、2022年和2021年，商譽沒有受損。
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
截至2022年10月1日的報告單位
於二零二二年十月一日，我們進行商譽減值分析的報告單位如下：
•北美記錄和信息管理（North America RIM）
•歐洲和南非記錄和信息管理（"ESA RIM"）
•中東、北非和土耳其信息管理（MENAT RIM）
•拉丁美洲記錄和信息管理（拉丁美洲RIM）


•亞太記錄和信息管理（“亞太RIM”）
•娛樂服務
•全球數據中心
•美術
•ALM

於2022年10月1日至2022年12月31日期間，我們的報告單位的組成並無變動。
截至2022年12月31日報告單位的商譽
於2022年12月31日，上述各報告單位的商譽淨額賬面值如下：
細分市場報告單位截至2022年12月31日的賬面值
全球RIM業務 北美RIM$2,667,400 
ESA RIM521,949 
MENAT RIM25,007 
拉丁美洲RIM109,069 
亞太RIM497,792 
娛樂服務31,729 
全球數據中心業務全球數據中心418,502 
公司和其他美術33,908 
ALM577,378 
總計$4,882,734 
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
2023年報告單位變更
2023年期間，由於調整了我們的全球管理結構，我們重新評估了我們報告單位的組成。我們全球管理結構的重新調整沒有改變我們的可報告部門的構成(如附註11所述和定義)。重新評估導致我們的報告部門發生了以下變化：(I)我們的南非業務以前作為我們以前的ESA RIM報告部門的一部分與我們在歐洲的其他業務一起管理，現在作為我們以前的MENAT RIM報告部門的一部分進行管理，這些將組成我們的“MENASA RIM”報告部門；(Ii)我們在歐洲的其他業務現在作為我們的“Europe RIM”報告部門進行管理。
我們的其他報告單位沒有變化。在適當情況下，我們已按相對公允價值重新分配與受重組影響的報告單位相關的商譽。我們每個新報告單位的公允價值是根據收入和收益的初步公允價值倍數和貼現現金流量技術的綜合加權平均法確定的。這些公允價值代表我們在相對公允價值基礎上對每個新報告單位的商譽分配的最佳估計和初步評估。我們已經完成了報告單位變動前後的中期商譽減值分析，我們得出的結論是，與我們每個報告單位相關的商譽沒有減損。
截至2023年10月1日的報告單位
截至2023年10月1日，我們進行商譽減值分析的報告單位如下：
•北美RIM
•歐洲RIM
•MENATSA RIM
•拉丁美洲RIM
•亞太RIM

•娛樂服務
•全球數據中心
•美術
•ALM

在2023年10月1日至2023年12月31日期間，我們報告單位的組成沒有變化。
截至2023年12月31日按報告單位分列的商譽
於2023年12月31日，上述各報告單位的商譽淨額賬面值如下：
細分市場報告單位截至2023年12月31日的賬面值
全球RIM業務 北美RIM$2,694,093 
歐洲RIM541,860 
MENATSA RIM26,502 
拉丁美洲RIM120,119 
亞太RIM496,944 
娛樂服務32,427 
全球數據中心業務全球數據中心478,930 
公司和其他美術47,535 
ALM579,502 
總計$5,017,912 
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2.主要會計政策摘要(續)
我們報告單位的公平值一般採用基於未來現金流量現值（“貼現現金流量模式”）及市場數（“市場法”）的合併法釐定。
這個貼現現金流模型包括重大假設，包括未來收入增長率、營業利潤率、貼現率和資本支出。
這個市場方法要求我們作出與經調整EBITDA（定義見附註11）倍數有關的假設。
影響該等假設的經濟及經營狀況變動或倍數變動可能導致未來期間的商譽減值。連同我們的年度商譽減值檢討，我們將所有報告單位的估值總和與我們於有關日期的市值對賬。
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，各可報告分部應佔商譽賬面值變動如下：
 全球RIM
生意場		全球
數據中心
生意場		公司
以及其他		共計
已整合
截至2021年12月31日，商譽餘額（扣除累計攤銷）$3,972,852 $426,074 $64,605 $4,463,531 
年內收購之可扣税商譽— — 912 912 
年內收購之不可扣税商譽696 — 546,693 547,389 
公允價值和其他調整(1)
(12,199)— 384 (11,815)
貨幣效應(108,403)(7,572)(1,308)(117,283)
截至2022年12月31日，商譽餘額（扣除累計攤銷）3,852,946 418,502 611,286 4,882,734 
年內收購之可扣税商譽— — 11,928 11,928 
年內收購之不可扣税商譽21,594 56,674 383 78,651 
公允價值和其他調整(80)— 2,333 2,253 
貨幣效應37,485 3,754 1,107 42,346 
截至2023年12月31日，商譽餘額（扣除累計攤銷）
$3,911,945 $478,930 $627,037 $5,017,912 
截至2022年12月31日的累計商譽減值餘額$132,409 $— $26,011 $158,420 
截至2023年12月31日的累計商譽減值餘額$132,409 $— $26,011 $158,420 
(1)該金額主要指因若干業務取消綜合入賬而對商譽作出的調整（見附註4）。
M.有限存續無形資產和負債
I.客户和供應商關係無形資產
客户和供應商關係無形資產是通過業務合併或收購客户關係而獲得的，通常在以下範圍內攤銷10至30好幾年了。客户和供應商關係無形資產是根據對其公允價值的估計來記錄的。
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2.主要會計政策摘要(續)
二、顧客誘因
為終止客户與其當前記錄管理供應商的記錄存儲而向客户支付的款項(“永久提款費”)，或向客户直接支付但沒有收到明顯利益回報的款項，統稱為“客户誘因”。客户誘因被視為在相關合同條款上降低交易價格，合同條款的範圍為一至10這些收入已計入隨附的綜合業務報表中的存儲和服務收入。如果客户終止與我們的關係，客户誘因無形資產的未攤銷賬面價值將計入收入。然而，在此類終止的情況下，我們通常收取通常等於或超過未攤銷客户誘因無形資產金額的永久提款費用，並將其記為收入。
三、數據中心無形資產和負債
與我們的全球數據中心業務相關的有限壽命無形資產包括以下內容：
數據中心就地租賃無形資產和數據中心租户關係無形資產
數據中心就地租賃無形資產(“數據中心就地租賃”)和數據中心租户關係無形資產(“數據中心租户關係”)反映了在收購之日與活躍租户收購數據中心運營相關的價值。數據中心就地租賃的價值是根據對通過收購活躍租户的數據中心運營而避免的經濟成本(如收入損失、租户改善成本、佣金、法律費用和其他成本)的估計來確定的。數據中心就地租賃在收購的數據中心租賃的加權平均剩餘期限內攤銷。數據中心租户關係的價值是基於對所收購租户的租約續訂所避免的經濟成本的估計、基於對租約續訂的預期來確定的。數據中心租户關係在與收購租户的關係的加權平均剩餘預期壽命內攤銷。
市場上方和市場下方的數據中心租賃無形資產
數據中心高於市場的現有租賃無形資產（“數據中心低於市場的租賃”）及數據中心低於市場的現有租賃無形資產（“數據中心低於市場的租賃”）按（i）根據每份現有租賃將支付的合約金額與（ii）管理層對每份相應現有租賃的公平市場租賃費率的估計兩者之間的差額淨現值入賬。數據中心市場租賃和數據中心低於市場租賃在所收購的現場租賃的剩餘不可撤銷期限內攤銷至存儲收入。
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
於2023年及2022年12月31日，我們有限存續期無形資產的賬面總值及累計攤銷分別如下：
2023年12月31日2022年12月31日
描述總賬面金額累計攤銷賬面淨額總賬面金額累計攤銷賬面淨額
資產：
客户與供應商關係無形資產(1)
$2,144,641 $(933,084)$1,211,557 $2,162,154 $(823,392)$1,338,762 
客户誘因(1)
47,565 (25,562)22,003 47,794 (26,158)21,636 
基於數據中心租賃的無形資產(1)(2)
141,628 (95,422)46,206 272,649 (209,902)62,747 
第三方佣金資產和其他(3)
77,638 (39,323)38,315 83,297 (28,581)54,716 
負債：
低於市價的數據中心租賃(4)
$10,873 $(5,772)$5,101 $12,831 $(7,806)$5,025 
(1)包括於所附綜合資產負債表中的客户及供應商關係及其他無形資產。
(2)基於數據中心租賃的無形資產包括數據中心就地租賃、數據中心租户關係和數據中心高於市價的租賃。
(3)包括在隨附的綜合資產負債表中的其他(在其他資產內，淨額)。
(4)包括在隨附的綜合資產負債表中的其他長期負債中。
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度，與有限壽命無形資產相關的攤銷費用、與客户激勵攤銷相關的收入減少以及與數據中心高於市值的租約和數據中心低於市值的租約攤銷相關的淨收入減少如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
與以下項目相關的折舊和攤銷中包括的攤銷費用：   
客户與供應商關係無形資產$153,128 $156,779 $117,761 
數據中心就地租賃和租户關係22,322 16,955 42,333 
第三方佣金資產和其他12,541 16,148 6,987 
與攤銷以下項目相關的收入減少：   
客户誘因和數據中心高於市場和低於市場的租賃$7,036 $8,119 $8,852 
現有有限年限無形資產的估計攤銷費用(不包括在附註2.s中定義和披露的合同成本)如下所示：
 估計增額
年計入折舊
及攤銷		與客户誘導有關的收入減少
和數據中心之上—市場和
地下市場租賃
2024$187,933 $5,982 
2025173,432 3,494 
2026156,946 2,607 
2027127,284 2,096 
2028116,387 1,729 
此後533,747 1,343 
鐵山2023表10-K
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
n.遞延融資成本
遞延融資成本按相關債務年期攤銷。倘債務提前償還，則相關未攤銷遞延融資成本於債務償還期間撇銷，並計入其他開支（收入）淨額的一部分。見附註7。
O.衍生工具和套期保值活動
衍生工具按公允價值計量，並在綜合資產負債表中作為資產或負債入賬。我們定期收購旨在對衝現金流或價值的衍生品工具，這些現金流或價值受到外匯或其他市場價格風險的影響，而不是用於交易目的。我們已正式記錄我們的套期保值關係，包括確定套期保值工具和套期保值項目，以及我們進行每筆對衝交易的風險管理目標和策略。鑑於我們收入的經常性和資產基礎的長期性，我們有能力也有偏好使用長期固定利率債務為我們的業務融資，從而保持我們的投資資本的長期回報。我們可能會利用利率互換作為維持固定利率債務目標水平的一種工具。此外，我們可能會進行交叉貨幣互換，以對衝美元與我們外國子公司貨幣之間的匯率以及利率的波動。我們還可以使用在美國或我們的海外子公司獲得的外幣借款，以對衝與我們的國際投資相關的外幣風險。由於利率互換和交叉貨幣互換到期或終止而實現的收益和損失在我們的綜合現金流量表中反映為運營現金流。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們的衍生品工具都沒有包含與信用風險相關的或有特徵。請參閲註釋6。
P.公允價值計量
根據公認會計原則，實體可選擇按公允價值或成本計量某些金融工具和某些其他項目。在我們有選擇的所有情況下，我們都選擇了成本衡量選項。
我們按公允價值列賬的金融資產或負債必須使用公允價值體系的三個層面的投入來計量。層次結構內的金融資產或負債的分類是根據對公允價值計量重要的最低水平的投入確定的。公允價值層次的三個層次如下：
級別1-投入是指我們在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場上的未調整報價。
二級--投入包括活躍市場中類似資產和負債的報價、非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價、資產或負債可觀察到的報價以外的投入(即利率、收益率曲線等)，以及主要通過相關性或其他手段從可觀察到的市場數據得出或得到其證實的投入(市場證實的投入)。
第三級-無法觀察到的輸入，反映了我們對市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設的假設。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，按公允價值列賬並按經常性基礎計量的資產和負債如下：
  
2023年12月31日的公允價值計量使用
描述
總載客量
值在
2023年12月31日
報價單位：
活躍的市場
(1級)		 重要的其他人
可觀察輸入數據
（第2級） 		 顯著
不可觀察輸入數據
(3級)
貨幣市場基金(1)
$66,008 $— $66,008 $— 
定期存款(1)
15,913 — 15,913 — 
證券交易9,952 6,149 
(2)
3,803 
(3)
— 
衍生資產(4)
6,359 — 6,359 — 
衍生負債(4)
5,769 — 5,769 — 
延期購買債務(5)
208,265 — — 208,265 
  2022年12月31日的公允價值計量使用
描述
總載客量
值在
2022年12月31日
報價單位：
活躍的市場
(1級)		 重要的其他人
可觀察輸入數據
（第2級） 		 顯著
不可觀察輸入數據
(3級)
貨幣市場基金(1)
$11,311 $— $11,311 $— 
定期存款(1)
1,102 — 1,102 — 
證券交易9,462 9,426 
(2)
36 
(3)
— 
衍生資產(4)
51,396 — 51,396 — 
衍生負債(4)
489 — 489 — 
延期購買債務(5)
193,033 — — 193,033 
(1)貨幣市場基金及定期存款乃根據類似資產及╱或其後交易的報價計量。
(2)若干交易證券採用市場報價按公平值計量。
(3)若干交易證券乃根據可觀察之市場報價以外之輸入數據計量。
(4)衍生資產及負債包括(I)利率互換協議及(Ii)交叉貨幣互換協議，以對衝美元與歐元及若干歐元附屬公司之間匯率變動的影響。我們的衍生金融工具採用行業標準估值模型，使用基於市場的可觀察輸入，包括利率曲線、貨幣的遠期和現貨價格以及隱含波動率。在確定衍生金融工具的公允價值時，信用風險也被考慮在內。有關我們的衍生金融工具的其他資料，請參閲附註6。
(5)主要涉及與ITRenew交易相關的遞延購買債務的公允價值(每個定義見附註3)，該公允價值是利用蒙特卡羅模型確定的，並考慮了我們的預測預測，因為它與業務的基本業績有關。蒙特卡羅模擬模型納入了對適用實現期間的預期毛利的假設，包括對相關收入和成本的時間和金額的波動性以及考慮基礎安排風險和整體市場風險的貼現率的調整。這些假設的任何重大變化都可能導致遞延購買債務的公允價值大幅上升或下降。於2022年第四季度，我們記錄了遞延購買債務的估計公允價值變動，如附註2.v所述。在截至2023年12月31日的年度內，遞延購買債務的價值變化是由現值債務的增加推動的。
截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日止年度，除(I)本公司商譽減值分析中列報的報告單位(於附註2.1披露)；(Ii)通過收購而取得的資產及承擔的負債(於附註3披露)；(Iii)最近收購的非控制權益及先前持有的股權的贖回價值(兩者均於附註3披露)外，並無按公允價值計量的重大項目；(Iv)對本公司權益法投資的貢獻；以及(V)非合併業務的留存投資的公允價值(如附註4所述)，所有這些投資均基於第三級投入。
我們長期債務的公允價值是根據2級和3級投入確定的，在附註7中披露。長期債務在截至2022年12月31日、2023年和2022年12月31日的綜合資產負債表中按成本計量。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
問：可贖回的非控股權益
某些非關聯第三方在我們的某些合併子公司中擁有非控股權益。吾等與吾等的非控股股東就該等附屬公司訂立的相關協議載有條款，根據該等條款，非控股股東可要求吾等按相關協議(一般按公允價值)所訂的購買價，在若干時間購買彼等於該等附屬公司的權益。這些看跌期權使這些非控制性權益可以贖回，因此，這些非控制性權益被歸類為股東權益以外的臨時權益。可贖回非控股權益按其贖回價值或非控股權益持有人所佔相關附屬公司賬面淨值的比例中較高者呈報。非控股權益贖回價值的增減抵銷額外實收資本。
當我們的非控股權益成為強制贖回時，它們將作為應計費用和其他流動負債或其他長期負債的組成部分計入我們的綜合資產負債表，具體取決於贖回的時間。
R.累計其他綜合項目，淨額
截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年4個年度的累計其他綜合項目淨額變動情況如下：
 
外幣
中文翻譯和
其他調整
評估值變動
導數值
文書
共計
2020年12月31日的餘額$(206,190)$(49,703)$(255,893)
其他綜合(虧損)收入：
外幣換算和其他調整(134,834)— (134,834)
衍生工具公允價值變動— 52,380 52,380 
其他綜合(虧損)收入合計(134,834)52,380 (82,454)
截至2021年12月31日的餘額(341,024)2,677 (338,347)
其他綜合(虧損)收入：
外幣換算和其他調整(113,485)— (113,485)
衍生工具公允價值變動— 9,829 9,829 
其他綜合(虧損)收入合計(113,485)9,829 (103,656)
截至2022年12月31日的餘額(454,509)12,506 (442,003)
其他全面收益(虧損)：
外幣換算和其他調整80,881 — 80,881 
衍生工具公允價值變動— (2,454)(2,454)
累計其他綜合項目的改敍淨額— (7,580)(7,580)
其他全面收益(虧損)合計80,881 (10,034)70,847 
截至2023年12月31日的餘額$(373,628)$2,472 $(371,156)
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
美國的收入
我們的收入包括倉儲租賃收入和服務收入，並反映在扣除銷售和增值税後的淨額。存儲租金收入被認為是存儲和信息管理服務行業財務業績的關鍵驅動因素，主要包括與材料或數據存儲相關的經常性定期租金(通常按單位計算)，這些費用通常由客户保留多年，以及與我們的數據中心運營相關的收入。服務收入包括與服務活動有關的費用，其中最重要的包括：(1)處理記錄，包括增加新記錄、從儲存中臨時移走記錄、重新歸檔移走的記錄、客户終止費和永久提款費、項目收入和主要包括應客户要求提取和交付記錄的快遞業務；(2)銷燬服務，主要包括(1)安全地粉碎敏感文件和隨後出售碎紙以供回收，其價格可隨期間浮動；(2)信息技術硬件和組成部分資產的退役、數據擦除、處理和處置或出售；(3)數字解決方案，包括活動和非活動記錄的掃描、成像和文檔轉換服務，以及諮詢服務；和(4)數據中心服務，包括設置、監控和支持我們的客户資產，這些資產在我們的數據中心設施中受到保護，以及特殊項目服務，包括數據中心裝修。
我們根據ASC 606對我們的收入進行會計處理，與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”)，但我們的數據中心收入除外，如下所述。客户一般根據合同商定的條款按月計費，並根據控制權移交給客户，在提供相應存儲租金或服務的當月確認存儲租金和服務收入。當倉儲租賃費用或服務預付帳單時，與未來倉儲租賃或預付服務合同相關的金額將作為遞延收入入賬，並在控制權移交給客户時確認，通常按合同期限按比例計提。客户合同通常包括承諾提供每月重複的存儲和相關服務，這些服務隨時間的推移基本上是相同的，並且具有相同的將控制權移交給客户的模式；因此，大多數履行義務表示隨着時間的推移交付一系列不同服務的承諾(如針對ASC 606的目的所確定的那樣)。對於符合系列合同的合同，我們適用“發票開票權”的實際權宜之計，因為我們有權從客户那裏獲得與迄今為止轉移給客户的基本履約義務的價值直接對應的金額的對價。此外，每個購買決定完全由客户控制；因此，超出當前報告期的對價是可變的，並分配到與對價相關的特定期間，這與實際權宜之計是一致的。來自產品銷售的收入，其中大部分是碎紙和IT資產銷售，在控制權移交給客户的時間點確認，通常是在發貨時確認。
我們的全球數據中心業務以合同規定的費率在固定合同期內向客户提供存儲租賃。根據ASC 842，與我們的全球數據中心業務的存儲部分相關的收入在合同期限內以直線方式確認。與我們全球數據中心業務的服務部分相關的收入在提供相關服務的期間確認。
我們不時地向根據收入合同也是客户的實體付款。這些付款主要包括(I)客户誘因和(Ii)根據收入分享安排向我們的ALM業務客户支付的款項，以轉售客户已處置的IT資產。客户誘因並不代表對不同服務的付款，因此，被視為在以下範圍內降低交易價格一至10好幾年了。出售資訊科技資產的付款是為一項獨特的利益而支付的，因此，在收入份額已知或應評估的期間內，作為銷售成本支出。
與最初將客户記錄移動到物理存儲中相關的成本和某些佣金被視為履行或獲得客户合同的成本(統稱為“合同成本”)。下面介紹了我們的重大合同成本：
收入成本(及相關遞延收入)
將客户記錄初始接收到物理存儲中的成本(“接收成本”)在我們的綜合經營報表中作為折舊和攤銷的組成部分遞延和攤銷。三年與將履約義務轉移給與資產相關的客户的情況一致。在這種收入成本向客户開具賬單的情況下，相關收入將遞延並在同一時間確認三年制句號。
鐵山2023表10-K
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目錄表
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
佣金
與履行長期合同直接相關的某些佣金在我們的綜合經營報表中被資本化和攤銷，作為折舊和攤銷的組成部分。三年與將履約義務轉移給與資產相關的客户的情況一致。當某些佣金的攤銷期限為一年或更短時，我們也會將實際的權宜之計用於支出這些佣金。
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的合同費用淨額如下：
2023年12月31日2022年12月31日
描述毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
攜帶
金額		毛收入
攜帶
金額		累計
攤銷		網絡
賬面金額
收入成本資產$76,150 $(39,617)$36,533 $68,345 $(42,132)$26,213 
佣金資產156,639 (64,279)92,360 133,145 (58,949)74,196 
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，與收購成本及佣金資產有關的攤銷開支如下：
截至十二月三十一日止的年度：
描述20232022
2021
收入成本資產$18,904 $18,117 $17,530 
佣金資產43,413 40,612 30,739 
合同費用攤銷費用估計數如下：
年
估計增額
2024$61,379 
202544,161 
202623,353 
遞延收入負債在我們的綜合資產負債表中反映如下：
十二月三十一日，
描述資產負債表中的位置20232022
遞延收入--當期遞延收入$325,665 $328,910 
遞延收入--長期其他長期負債100,770 32,960 
數據中心出租人注意事項
我們的全球數據中心業務以合同規定的費率在固定合同期內向客户提供存儲租賃。我們的數據中心收入合同根據ASC 842入賬。ASC 842提供了一種實用的權宜之計，允許出租人在非租賃組成部分和租賃組成部分的轉讓時間和模式都相同的情況下，將非租賃組成部分與相關租賃組成部分一起核算，並且租賃組成部分，如果分開核算，將被歸類為經營性租賃。如果租賃組件是主要組件，則單個組合組件計入ASC 842，並且如果非租賃組件是主要組件，則單個組合組件計入ASC 606。我們已經選擇採取這一實際的權宜之計。我們的數據中心收入合同可能包含消費者物價指數租金上漲條款。消費者物價指數租金上漲條款被認為是可變租賃付款，並被確認為賺取期間的收入。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
截至2023年12月31日、2022年和2021年與我們的全球數據中心業務相關的存儲租金收入如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
倉儲租金收入$474,066 $372,208 $289,592 
與我們全球數據中心業務的服務部分相關的收入在提供相關服務的期間確認。
根據我們作為出租人的不可取消數據中心運營租賃(不包括按月租賃)，我們預計未來五年的最低租賃付款如下：
年未來最低租賃付款
2024$393,046 
2025388,491 
2026375,800 
2027342,441 
2028296,270 
T.基於股票的薪酬
我們利用直線法記錄股票期權、限制性股票單位(“RSU”)和績效單位(“PU”)(統稱為“員工股票獎勵”)成本的股票薪酬費用。
退休資格標準
對於我們在2022年3月1日或之後做出的員工股票獎勵，我們包括了以下退休條款：
•僱員於年滿55歲時或之後退休，而該僱員至少五年就服務年資而言，如(I)獲獎者的退休年齡及(Ii)獲獎者在本公司的服務年資合計至少達65年，則獲獎者有權繼續獲授予任何以股票為基礎的傑出僱員獎勵，前提是他們於授予日期起計至少六個月或之後退休(“退休準則”)。
•因此，(I)向於授予日期或之前已符合退休標準的僱員，或將於授予年度的六個月週年日前符合退休標準的僱員授予員工股票獎勵，將於授予日期起計六個月內支出；及(Ii)向在獎勵的正常歸屬期間符合退休標準的員工授予員工股票獎勵，將在授予日期至獲獎者符合退休標準的日期之間支出。
•授予符合退休標準的獲獎者的股票期權和RSU將根據原始的歸屬時間表交付給獲獎者。如果獲獎者退休並符合退休標準，股票期權將一直可行使，直到股票期權的原始到期日。授予符合退休標準的獲獎者的PU將按照適用PU獎勵的原始歸屬時間表交付，並仍受相同的業績條件限制。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，隨附的綜合經營報表中包括的員工股票獎勵的股票薪酬支出如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
基於股票的薪酬費用$73,799 $56,861 $61,001 
基於股票的薪酬支出，税後68,309 52,600 59,243 
員工股票獎勵的股票薪酬支出的絕大部分包括在所附的綜合經營報表中的銷售、一般和行政費用中。
股票期權
授予期權的行權價格通常等於授予日股票的市場價格；然而，在某些情況下，授予期權的行權價格高於授予日股票的市場價格。我們發行在一段時間內可按比例行使的期權。三年自批出之日起生效，合約期為10自授予之日起數年，除非持有者的僱傭被提前終止。就我們的股票期權計劃和股票期權報告而言，我們的非員工董事被視為員工。
我們的股權補償計劃一般規定，一旦控制權發生歸屬變更(如每個計劃中的定義)，如果員工因控制權變更而被解僱或因正當理由(如各計劃中的定義)而被解僱，則任何未歸屬的期權和根據該計劃授予的其他獎勵應立即歸屬。2015年1月20日，我們的股東批准通過經修訂的鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(《2014計劃》)。
2021年5月，我們的股東批准了2014年計劃的修正案，以(I)將根據該計劃授權發行的普通股數量增加8,000,000從…12,750,000至20,750,000(Ii)將2014年計劃的終止日期由2027年5月24日延長至2031年5月12日；(Iii)規定除在特定情況下外，在授予日期一週年前不會授予基於股權的獎勵；及(Iv)規定不會就股票期權或股票增值權支付股息及股息等價物。
總計20,750,000根據我們的各種股票激勵計劃，包括2014年計劃，普通股已預留用於授予期權和其他權利。截至2023年12月31日，我們的各種股票激勵計劃可供授予的股票數量為6,204,098.
2023年、2022年和2021年授予的股票期權的公允價值為#美元。10.98, $7.44及$3.23分別為每股。這些價值是在授予之日使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計的。截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度用於股票期權授予的假設如下：
截至十二月三十一日止的年度：
股票期權授予假設202320222021
預期波動率(1)
29.1 %28.0 %28.3 %
無風險利率(2)
3.92 %1.72 %1.45 %
預期股息收益率(3)
5 %5 %7 %
預期壽命(4)
10.0年份10.0年份10.0年份
(1)預期波動率是利用相當於期權預期壽命的一段時間內的每日曆史波動率來計算的。
(2)無風險利率乃根據美國財政部利率計算，其年期與購股權之預期年期（估計未行使時間）一致。
(3)預期股息收益率在期權定價模型中被考慮，並代表我們於授出日期普通股交易價格的年化預期每股股息。
(4)授出購股權之預期年期乃使用僱員之過往行使行為估計。
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
截至2023年12月31日止年度的購股權活動概要如下：
 選項加權
平均值
行權價格		加權平均
剩餘
合同
期限（年）		集合體
本徵
價值
在2022年12月31日未償還4,226,319 $36.89 
授與157,132 52.58 
已鍛鍊(322,854)32.66 
截至2023年12月31日的未償還債務4,060,597 $37.84 4.44$130,548 
在2023年12月31日可行使的期權3,619,289 $36.85 3.98$119,903 
預計將授予的期權441,308 $45.86 8.20$10,645 
限制性股票單位
我們的受限制股份單位一般擁有歸屬期， 三年從授予之日起。然而，授予非僱員董事的受限制股份單位於授出後即時歸屬。所有受限制股份單位在我們宣派股息時，均會產生與相關股票相關的股息等值。股息一般將於相關受限制股份單位歸屬日期以現金支付予受限制股份單位持有人，倘受限制股份單位未歸屬，則股息將被沒收。受限制股份單位的公允價值是我們普通股於授出日期的市價超過持有人購買價（通常為零）的差額。
截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度歸屬的受限制股份單位的公平值如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
歸屬RSU的公允價值$32,664 $27,078 $29,332 
截至2023年12月31日的年度RSU活動摘要如下：
 RSU加權平均
授予日期公平價值
截至2022年12月31日未歸屬1,306,115 $43.43 
授與1,035,583 53.02 
既得(762,683)42.83 
被沒收(218,751)48.63 
截至2023年12月31日未歸屬1,360,264 $50.24 
績效單位
我們發行的PU基於我們的業績與預定義的運營業績以及基於股東回報的相對總目標， 三年制演出期間。歸屬須受表現期第三年之最低投資資本回報率所規限，而賺取之單位數目乃根據表現期開始時釐定之若干指標釐定。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
就於二零二三年及二零二二年發出的補助金而言，賺取的單位數目乃基於：
•（i）每年的平均收入表現， 三年制業績期末，或(Ii)如(A)股東總回報在期末為正數三年制(B)在業績期間的第三年達到預定的收入門檻，然後在業績期間的第三年實現收入業績；和
•我們普通股相對於摩根士丹利資本國際(“MSCI”)美國房地產投資信託基金指數的總回報率。
就2021年發放的補助金而言，所賺取的PU數目是根據：
•年末平均每年的收入表現三年制演出期；
•第四季度新產品營收流失率三年制演出期；以及
•我們普通股相對於MSCI美國REIT指數的總回報率。
在2023年和2022年，從贈款中賺取的PU數量將從0%到大約350%，2021年獲得贈款的PU數量將從0%至200%.
我們所有的PU將以我們普通股的股份進行結算，並受到懸崖歸屬的約束三年從最初的PU贈款之日起。如上所述，獲批的PU須符合退休標準。PU的費用通常高於三年制績效期間，除非發放給符合退休標準的受助人，其費用將如上所述確認。授予符合退休標準的受助人的PU將繼續按照適用PU獎勵的原始歸屬時間表進行歸屬和交付，並仍受相同業績條件的約束。
當我們宣佈派息時，所有PU都應計與標的股票相關的股息等價物。股息一般將在相關PU的結算日以現金支付給PU的持有人，如果PU不歸屬，股息將被沒收。
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，我們發佈了641,412, 435,675和488,953分別為膿液。我們預測我們的PU達到預定目標的可能性，以便計算預期的PU。我們根據預計將賺取的PU(在履約期間)或實際賺取的PU(在三年制授予日期的週年紀念)每項獎勵的歸屬期間。基於我們相對於預定目標的業績，PU的公允價值是我們普通股在授予之日的市場價格超過購買價格(通常為零)。對於基於市場條件獲得的PU，我們利用蒙特卡洛模擬在授予之日對這些獎勵進行公允價值評估。
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，歸屬的賺取的PU的公允價值如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
既得膿液的公允價值$34,896 $20,059 $29,701 
截至2023年12月31日的年度PU活動摘要如下：
 原創
PU獎
PU
調整(1)
總PU
獎項		加權平均
授予日期
公允價值
截至2022年12月31日未歸屬830,173 (484,550)345,623 $45.65 
授與641,412 — 641,412 55.76 
上一年度補助金業績調整數(1)
— 160,993 160,993 42.66 
既得(615,588)— (615,588)56.69 
被沒收(51,087)— (51,087)53.60 
截至2023年12月31日未歸屬804,910 (323,557)481,353 $43.16 
(1)指根據最終表現標準或於表現期末的市況成就而授出的原始表現單位數目的增加或減少。
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
員工購股計劃
我們提供僱員股票購買計劃（“ESPP”），絕大部分符合某些服務資格要求的美國和加拿大僱員均可參與該計劃。我們的普通股股份可由符合條件的員工購買， 六個月間隔的方式 95每個交易結束時公平市價的百分比 六個月期間，沒有回顧功能，最高可達15他們在要約期內的總薪酬的%。我們不確認所購買的ESPP股票的補償費用。根據我們的ESPP授權發行的普通股數量為2,000,000。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，有120,647, 112,486和112,297分別是根據ESPP購買的股票。截至2023年12月31日，我們擁有870,857根據ESPP可獲得的股票。
截至2023年12月31日，與我們的員工股票獎勵未授權部分相關的未確認薪酬成本，包括我們對績效指標的估計完成情況，為$61,799並預計將在加權平均期間內被確認1.9好幾年了。
我們發行普通股用於行使股票期權，並根據我們的ESPP從未發行的保留股份中授予RSU、PU和我們普通股的股份。
U. 收購和整合成本
收購和整合成本是指與我們已經完成或極有可能完成的業務收購的完成和整合活動直接相關的運營支出，包括(I)完成業務收購的諮詢、法律和專業費用，以及(Ii)將被收購的業務整合到我們現有業務中的成本，包括搬遷、遣散費和系統集成成本(統稱為“收購和整合成本”)。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的收購和整合成本為25,875, $47,746及$12,764，分別為。
五、其他費用(收入)，淨額
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的其他支出(收入)淨額包括：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
外幣交易損失(收益)，淨額(1)
$36,799 $(61,684)$(15,753)
清償債務費用— 671 — 
其他，淨額(2)(3)(4)
71,841 (8,768)(177,051)
其他費用(收入)，淨額
$108,640 $(69,781)$(192,804)
(1)外幣交易的損益按歷史匯率與適用計量日期的匯率之間的差額計算，包括主要與(I)吾等境外附屬公司對吾等及吾等境外附屬公司之間若干外幣計值的公司間債務(該等債務不被視為永久投資)及(Ii)循環信貸安排(定義見附註7)下若干外幣借款有關的損益。
(2)其他，截至2023年12月31日的年度淨額主要包括大約#美元的虧損38,000與按公允價值重新計量我們先前持有的Clutter合資公司股權(定義及討論見附註5)相關，以及我們權益法投資的虧損及遞延購買責任的價值變動。
(3)其他，截至2022年12月31日的年度淨額主要包括：(1)收益約#美元93,600與將遞延購買債務重新計量至我們公允價值最佳估計的現值有關，以及(2)收益約為#美元35,800與雜亂交易有關(定義見附註5)，由(3)損失約#美元部分抵銷105,800與OSG解除合併有關(定義見附註4)及(Iv)我們權益法投資的虧損。
(4)其他，截至2021年12月31日的年度淨額主要包括：(1)收益約#美元179,000與我們的IPM撤資相關(如附註4所述)和(Ii)大約#美元的收益20,300由於我們一家全資擁有的荷蘭子公司於2021年5月18日失去控制權並進行了相關的分拆，我們在2019年記錄了該子公司的增值税負債敞口，但(Iii)我們權益法投資的虧損部分抵消了這一風險。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
2.主要會計政策摘要(續)
W.所得税
所得税會計要求就資產和負債的税務和財務報告基礎之間的暫時性差異以及虧損和信貸結轉的預期未來税務後果確認遞延税項資產和負債。當遞延税項資產的收回不符合公認會計原則所界定的更有可能達不到的標準時，計提估值減值準備。我們已選擇將與不確定税務狀況相關的利息和罰款確認為隨附的綜合經營報表中所得税撥備(福利)的一個組成部分。
十、每股收益(虧損)--基本和攤薄
每股普通股基本收益(虧損)的計算方法是將收益(虧損)除以已發行普通股的加權平均數量。稀釋每股收益(虧損)的計算與每股基本收益(虧損)的計算一致，但適用於期內發行的所有潛在普通股(即股票期權、RSU、PU、權證或可轉換證券)，除非影響是反攤薄的。
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的每股基本及攤薄收益(虧損)計算如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
淨收益(虧損)$187,263 $562,149 $452,725 
減：非控股權益應佔淨收入（虧損）3,029 5,168 2,506 
鐵山公司應佔淨收益(虧損)(用於計算每股收益的分子)$184,234 $556,981 $450,219 
加權平均股-基本股291,936,000 290,812,000 289,457,000 
稀釋性潛在股票期權的影響1,435,000 1,125,068 645,886 
稀釋電勢RSUS和PUS的影響594,000 507,109 872,204 
加權平均股份-稀釋股份293,965,000 292,444,177 290,975,090 
可歸因於鐵山公司的每股淨收益(虧損)：   
基本信息$0.63 $1.92 $1.56 
稀釋$0.63 $1.90 $1.55 
反稀釋股票期權，RSU和PU，不在計算範圍內81,817 305,527 1,447,722 
Y.新的會計聲明
最近採用的會計公告
2021年12月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)第2021-08號，企業合併（專題805），客户合同的合同資產和合同負債的會計處理(“ASU 2021-08”)。ASU 2021-08要求實體按照ASU 2014-09確認和計量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債，並根據ASU 2014-09確認和計量相關收入合同，就像它發起合同一樣。我們於2023年1月1日前瞻性地採用了ASU 2021-08，對我們的合併財務報表沒有實質性影響。
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2.主要會計政策摘要(續)
其他尚未採用的會計公告
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09號，所得税（專題740），所得税披露的改進(“ASU 2023-09”)提供關於已支付的税率和所得税的分類所得税披露。此外，與不確定的税務狀況和未確認的遞延税項負債有關的某些要求也被取消。此更新中的修訂應在預期的基礎上應用，並允許追溯應用。ASU 2023-09將於2025年1月1日對我們生效，允許提前採用。我們預計ASU 2023-09不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07號，對可報告分部披露的改進(“ASU 2023-07”)，以在可報告分部的披露中提供更多細節。ASU 2023-07的主要條款要求(I)加強對重大分部費用的披露，(Ii)將某些年度披露延長至中期，以及(Iii)有關首席運營決策者的某些定性信息。此更新中的修改將於2024年1月1日對我們生效，並允許提前採用。我們預計ASU 2023-07不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2020年3月，FASB發佈了ASU第2020-04號，參考匯率改革(主題848)(“ASU 2020-04”)。ASU 2020-04為在有限的時間內將GAAP應用於合同、套期保值關係和其他交易提供了可選的權宜之計和例外，以減輕認識到參考匯率改革對財務報告的影響的潛在負擔。ASU 2020-04的修訂適用於參考倫敦銀行同業拆息(“LIBOR”)或另一參考利率(“LIBOR”)的合約、對衝關係及其他交易，該等參考利率預期會因全球範圍內放棄LIBOR及某些其他銀行同業拆息而停止。根據ASU 2020-04，一個實體可以選擇從2020年3月12日到2022年12月31日實施修正案。2022年12月，FASB發佈了ASU 2022-06號，參考匯率改革(主題848)，推遲主題848的日落日期(“ASU 2022-06”)將主題848的日落日期從2022年12月31日推遲到2024年12月31日，之後實體將不再被允許適用主題848中的浮雕。我們目前正在評估這些修訂，因為它們與我們的合同、套期保值關係和參考LIBOR的其他交易有關，以及ASU 2020-04和ASU 2022-06對我們綜合財務報表的影響，但我們預計影響不會很大。
3. 收購
我們採用收購會計方法對收購進行會計核算，因此，收購的資產和負債按其估計公允價值入賬，每項收購的經營結果已包括在各自收購日期的綜合業績中。
A.在截至2023年12月31日的年度內完成的收購
Web Werks
2023年7月7日，我們在Web Werks合資公司(定義見附註5)進行了最後一筆合同投資，金額約為3,750,000印度盧比(約合1美元)45,300，根據這項投資結束之日美元與印度盧比之間的匯率(“網蟲交易”)。由於與Web Werks的交易，我們對Web Werks合資公司的興趣增加到63.39%，我們承擔了其董事會的控制權，Web Werks合資公司的財務業績現在整合到我們的全球數據中心業務部門中。我們確認了大約$的非控股權益。78,600基於Web Werks交易時這些權益的公允價值，其中約為$18,100截至2023年12月31日，非控股權益的一部分被確定為流動負債，並作為應計費用和其他流動負債的組成部分計入我們的綜合資產負債表。
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
3.收購(續)
雜亂無章
2023年6月29日，為了進一步拓展我們的按需消費者存儲業務，我們收購了100Clutter Intermediate，Inc.流通股的%，以及Clutter合資企業(統稱為Clutter)所有資產的控制權，總對價為$60,600(“雜物收購”)。Clutter合資公司的財務業績現已併入我們的全球RIM業務部門。2023年10月，我們出售了15將Clutter的股權%出售給Clutter合資公司的某些前利益相關者，總對價為$7,500，它代表這些權益的公允價值，在2023年12月31日作為可贖回非控制權益的組成部分計入我們的綜合資產負債表。
B.在2023年12月31日之後完成的收購
攝政科技
2024年1月3日，為了擴大我們的ALM業務，我們收購了RSR Partners，LLC(以Regency Technologies的身份開展業務)，這是一家在美國各地開展業務的IT資產處置服務提供商，初始收購價格約為$200,000，連同$125,000在結賬時支付，資金來自循環信貸機制下的借款，剩餘款項將於2025年支付(“攝政交易”)。Regency交易的協議還包括潛在的基於業績的或有對價，如果賺取了這些對價，將在2027年支付。我們將根據收購日的估計公允價值，記錄與Regency交易相關的收購資產和承擔的負債的初步購買價分配。鑑於Regency的交易最近完成，初步的收購價格分配仍在進行中，截至本申請日期尚未完成。
C.在截至2022年12月31日的年度內完成的收購
ITRENEW
2022年1月25日，為了擴大我們的ALM業務，我們收購了大約80%的權益，以商定的收購價$續訂725,000，須於完成交易時及之後作出若干營運資金調整(“ITRenew交易”)。在成交時，我們支付了$748,846並收購了$30,720手頭現金，淨買入價為$718,126對於ITRenew交易。收購協議為我們提供了購買的選擇權，併為ITRenew的股東提供了出售的選擇權，剩餘的大約20IT%權益續期如下：(I)約16在ITRenew交易兩週年當日或之後的百分比和(Ii)大約4在ITRenew交易三週年當日或之後的百分比(統稱為“剩餘權益”)。根據某些目標業績指標的實現，剩餘利息的支付總額將不少於#美元。200,000以及不超過$531,000(“延期購買義務”)。從2022年1月25日起，我們鞏固100與此業務相關的收入和支出的%。遞延購買責任的即期及長期部分分別反映為應計費用及其他流動負債及其他長期負債的組成部分，於二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日的綜合資產負債表內，因此，吾等並無反映與ITRenew交易有關的任何非控股權益，因餘項權利具有非實質性股權權利。遞延購買責任公平值估計的其後增加或減少計入綜合經營報表作為其他開支（收入）淨額的一部分，直至遞延購買責任清償或支付為止。見附註2.v.
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
3.收購(續)
以下未經審核的綜合備考財務資料(“備考財務資料”)按備考基準彙總了Iron Mountain及ITRenew的合併業績，猶如ITRenew交易發生於2021年1月1日。備考財務信息僅供參考，並不一定表明如果收購發生在2021年1月1日將實現的運營結果。本報告所列期間的備考財務資料包括購進會計調整(包括購入的客户和供應商無形資產的攤銷以及購入的財產、廠房和設備的折舊)和相關的税務影響。截至2022年12月31日，我們和ITRenew總共產生了59,370完成ITRenew交易的運營支出(包括諮詢費和專業費用)。這些業務支出已反映在臨時財務信息的業務結果中，就好像它們發生在2021年1月1日一樣。
 截至十二月三十一日止的年度：
 20222021
總收入$5,121,548 $4,939,511 
持續經營收入571,381 391,625 
除了對ITRenew的收購外，我們還在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內完成了某些其他收購。預計財務信息沒有反映這些收購，因為這些收購對我們的綜合運營結果的影響微乎其微。
擴展數據屬性
2022年10月5日，為了進一步擴大我們在歐洲的數據中心業務，我們完成了對XDATA Properties S.L.U的收購，XDATA Properties S.L.U是一家數據中心託管空間和解決方案提供商，在西班牙有一個數據中心，我們將這筆交易作為資產收購進行了核算，代價是(I)現金對價78,900歐元(或約合美元)78,200，根據本次收購結束日歐元與美元之間的匯率)，可予調整，及(Ii)最高10,000歐元(或約合美元)9,900根據本次收購結束日歐元與美元之間的匯率)支付額外對價，根據在2024年12月之前實現某些電力連接里程碑的情況支付。
D.在截至2021年12月31日的年度內完成的收購
2021年9月15日，為了進一步擴大我們在中東和北非的記錄管理業務，我們以大約1美元的價格收購了記錄和信息管理提供商Information Fort，LLC90,300.
2021年9月23日，為了進一步提升我們在德國的數據中心運營，我們完成了對法蘭克福數據中心資產的收購，收購金額約為77,900歐元(或約合美元)91,300，以本次收購完成之日歐元與美元的匯率計算)。
除上述交易外，在截至2021年12月31日的年度內，為了加強我們在英國和印度尼西亞的現有業務，並將業務擴展到摩洛哥，我們完成了對二記錄管理公司和一藝術品存儲公司，總現金代價約為$45,100.
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目錄表
第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
3.收購(續)
e.購買價分配
於各相關年度就我們所有收購（包括資產收購）已付累計代價及已付購買價分配概要如下：
202320222021
共計
ITRENEW
其他財政
2022年
收購
共計
共計
已付現金（所得現金總額）(1)
$88,635 $749,596 $85,170 $834,766 $224,192 
非控股權益的公允價值(2)
78,598 — — — 3,878 
先前持有股權的公允價值(2)
99,718 — — — — 
延遲購買義務、購買價格扣留和其他(3)
4,790 275,100 13,637 288,737 2,534 
解決既存關係21,641 — — — — 
總對價293,382 1,024,696 98,807 1,123,503 230,604 
所收購可識別資產之公平值及所假設負債：
現金和現金等價物
49,716 30,694 963 31,657 20,194 
應收賬款、預付費用和其他資產
36,274 71,612 3,947 75,559 26,911 
物業、廠房及設備140,668 7,541 93,722 101,263 150,095 
客户和供應商關係無形資產(4)
14,330 487,600 3,672 491,272 35,181 
其他無形資產8,046 47,300 1,442 48,742 9,656 
經營租賃使用權資產29,046 29,545 3,135 32,680 40,848 
承擔債務(22,413)— — — (9,026)
應付賬款、應計費用和其他負債(19,323)(60,157)(2,069)(62,226)(22,733)
經營租賃負債(29,046)(29,545)(3,135)(32,680)(40,848)
遞延所得税(4,495)(100,922)(10,143)(111,065)(7,221)
所收購可識別淨資產公允價值總額202,803 483,668 91,534 575,202 203,057 
商譽初步記錄
$90,579 $541,028 $7,273 $548,301 $27,547 
(1)為收購支付的現金，扣除我們的綜合現金流量表中收購的現金後，包括或有和其他付款，2,930, $581及$0截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，分別與2023年、2022年及2021年之前年度進行的收購有關。
(2)非控股權益及先前持有股權之公平值乃按各自權益應佔收購日期所收購資產淨值之公平值之比例釐定。
(3)2022年，遞延購買責任、購買價格延遲及其他包括美元275,100與剩餘權益之遞延購買責任之原公允值估計有關。
(4)2023年、2022年和2021年與收購相關的客户和供應商關係無形資產的加權平均壽命為四年, 12五年和11分別為兩年。
收購收購價的分配是基於對收購淨資產公允價值的估計，並可在最後確定收購價分配時進行調整。在確定收購資產和承擔的負債時，企業合併會計需要對被收購企業未來現金流量的預期進行估計和判斷，並將這些現金流量分配到可識別的有形和無形資產。分配給收購的有形和無形資產以及承擔的負債(包括或有對價)的公允價值是基於管理層的最佳估計和假設，以及管理層彙編的其他信息，包括利用慣常估值程序和技術進行的估值。初始估值的估值和假設受制於收集必要的信息，以在各自的收購日期起計最多一年內完成估值。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
3.收購(續)
由於就收購價格分配而言，某些資產及負債的估值屬初步性質，因此隨着獲得有關收購日期存在的有關該等資產及負債的事實及情況的額外資料，該等資產及負債的估值可能會有所調整。截至2023年12月31日尚未敲定的初步收購價格分配涉及對截至2023年12月31日止年度內完成的收購所涉及的物業、廠房及設備及無形資產的公允價值的最終評估。我們對採購價格分配估計的任何調整將在確定調整的期間進行，該等調整的累積影響將按照截至收購日期已完成的調整進行計算。2023年第四季度和截至2023年12月31日的年度記錄的採購價格分配調整對我們的資產負債表或運營業績並不重要。
4. 撤資和解體
OSG記錄管理(歐洲)有限解除合併
2022年3月24日，由於我們失去了控制權，我們解除了收購OSG(不包括烏克蘭)中包括的業務(“OSG解除合併”)。我們確認了大約1美元的損失。105,800與解除合併為其他費用(收入)相關的2022年第一季度淨額，表示解除合併前的資產淨值與隨後將留存投資重新計量為公允價值零之間的差額。我們的結論是，解除合併不符合在我們的合併財務報表中報告為停產業務的標準，因為它不代表將對我們的業務和財務業績產生重大影響的戰略轉變。
知識產權管理業務撤資
2021年6月7日，我們出售了主要在美國運營的知識產權管理(IPM)業務，總代價約為美元215,400(“IPM撤資”)。由於IPM的撤資，我們記錄了大約$的銷售收益179,000在截至2021年12月31日的年度內的其他支出(收入)淨額，即收到的對價的公允價值超過IPM業務賬面價值總和的部分。我們的結論是，IPM剝離不符合在我們的綜合財務報表中報告為停產業務的標準，因為我們剝離這一業務的決定並不代表將對我們的運營和財務業績產生重大影響的戰略轉變。
5. 投資
雜物合資企業
2022年2月，由MakeSpace Labs，Inc.和我們組成的合資企業(“MakeSpace合資企業”)與Clutter，Inc.簽訂了一項協議，根據該協議，MakeSpace合資企業的股權持有人出讓了他們在MakeSpace合資企業的所有權權益，而Clutter，Inc.的S股東出讓了他們在Clutter，Inc.的所有權權益，以創建一家新成立的合資企業(“Clutter合資企業”)。以換取我們的49.99%的權益，我們收到了大約27在雜物合資企業(“雜物交易”)中擁有%的權益。作為Clutter交易的結果，我們確認了與我們在MakeSpace合資企業中貢獻的權益相關的收益約#美元35,800，在截至2022年12月31日的年度內，記入其他淨額，其他費用(收入)的組成部分淨額。
2023年6月29日，我們完成了對Clutter的收購。關於Clutter的收購，我們之前持有的大約27在Clutter收購的截止日期，Clutter合資公司的%權益被重新計量為公允價值。因此，我們確認了大約$的損失。38,000其他，淨額，其他支出(收入)的組成部分，淨額，2023年第二季度。
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2022年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
5.投資(續)
Web WERKS合資企業
2021年4月，我們與印度代管數據中心提供商Web Werks India Private Limited的股東達成了成立合資企業(“Web Werks JV”)的協議。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，我們取得了二投資總額約為7,500,000印度盧比(約合1美元)96,200根據每項投資結束日美元和印度盧比之間的匯率)，以可轉換優先股的形式換取Web Werks合資公司的非控制性權益。2023年7月，我們在Web Werks合資公司進行了最後一筆合同投資。見附註3。
合資企業摘要
上述合營企業於綜合資產負債表中按權益法投資入賬，並於其他資產內作為其他資產的組成部分列賬。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們合資企業的賬面價值和股權如下：
 2023年12月31日2022年12月31日
賬面價值股權賬面價值股權
Web Werks合資企業
$— — %$98,278 53.58 %
與AGC Equity Partners的合資企業(“法蘭克福合資企業”)57,874 20.00 %37,194 20.00 %
雜亂的合資企業— — %54,172 26.73 %
6. 衍生工具和套期保值活動
我們參與的衍生工具包括：(I)利率互換協議(被指定為現金流對衝)和(Ii)交叉貨幣互換協議(被指定為淨投資對衝)。
被指定為現金流對衝的利率互換協議
我們利用被指定為現金流對衝的利率掉期協議來限制我們對部分浮動利率債務的利率變化的風險敞口。我們的某些利率互換協議的名義金額將隨着基礎對衝交易的增加而增加。根據我們的利率互換協議，吾等根據一個月擔保隔夜融資利率(“SOFR”)，收取與每個利率互換名義金額相關的浮動利率，以換取利率互換協議規定的固定利率的支付。我們的利率互換協議在每個報告期結束時按市價計價，代表利率互換協議的公允價值，公允價值的任何變化均確認為累計其他綜合項目淨額的組成部分。未實現收益確認為資產，而未實現虧損確認為負債。
2023年4月，由於預期倫敦銀行同業拆息參考利率將於2023年6月30日終止，我們終止了名義金額總計為#美元的利率互換協議。350,000這些債券與一個月期倫敦銀行間同業拆借利率掛鈎。終止的掉期協議在終止日期有關聯的未實現收益約為#美元。10,100。這些收益包括在累積的其他綜合項目中，淨額，並將重新分類為從終止日期到2024年3月(這些利率掉期協議的原始到期日)的利息支出減少收益。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們大約有520,000及$354,800分別以未償還的名義價值計算，到期日從2025年10月到2026年2月。
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
6.衍生工具和套期保值活動(續)
被指定為淨投資對衝的交叉貨幣互換協議
我們利用交叉貨幣利率互換來對衝美元和歐元之間匯率影響的可變性。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們大約有509,200及$469,200分別以未償還名義價值計算的交叉貨幣利率互換，到期日從2024年8月至2026年2月。
我們已將這些交叉貨幣互換協議指定為對我們某些以歐元計價的子公司的淨投資的對衝，它們要求在到期時交換名義金額。這些交叉貨幣互換協議在每個報告期結束時按市價計價，代表交叉貨幣互換協議的公允價值，公允價值的任何變化均確認為累計其他綜合項目淨額的組成部分。未實現收益被確認為資產，而未實現虧損被確認為負債。我們的交叉貨幣互換協議中被排除的部分記錄在累計的其他綜合項目中，按直線計算的淨額和攤銷利息支出。
於2023年及2022年12月31日，於我們的綜合資產負債表確認的衍生工具公允價值按衍生工具劃分如下：
衍生工具(1)
2023年12月31日2022年12月31日
資產負債資產負債
現金流對衝(2)
  
利率互換協議$1,601 $(3,273)$12,995 $489 
淨投資對衝(3)
交叉貨幣互換協議4,758 (2,496)38,401 — 
(1)我們的衍生資產於綜合資產負債表內列為（i）預付開支及其他或（ii）其他資產淨額的一部分，而我們的衍生負債則列為（i）應計開支及其他流動負債或（ii）其他長期負債的一部分。截至2023年12月31日，$6,359其他資產，美元2,496已列入應計費用和其他負債，3,273計入其他長期負債。截至2022年12月31日，$2,606包括在預付費用和其他，美元48,790列入其他資產和美元489計入其他長期負債。
(2)截至2023年12月31日，與我們的利率互換協議相關的累計其他綜合項目中記錄的累計淨收益為美元，2,472其中包括$2,528與我們終止的利率互換協議有關
(3)截至2023年12月31日，與我們的跨貨幣互換協議相關的累計其他綜合項目中記錄的累計淨收益為美元32,459其中包括$30,197與我們跨貨幣互換協議中的排除部分有關。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度於累計其他全面項目確認的未實現（虧損）收益淨額按衍生工具劃分如下：
截至十二月三十一日止的年度：
衍生工具202320222021
現金流對衝
利率互換協議$(2,454)$20,186 $13,382 
淨投資對衝
交叉貨幣互換協議(41,382)28,044 38,998 
跨貨幣互換協議（不包括部分）21,097 9,100 — 
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
6.衍生工具和套期保值活動(續)
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，按衍生工具於淨收入確認的收益（虧損）如下：
截至十二月三十一日止的年度：
衍生工具損益位置202320222021
現金流對衝
利率互換協議利息支出$7,580 $— $— 
淨投資對衝
跨貨幣互換協議（不包括部分）利息支出(21,097)(9,100)— 
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
7. 債務
長期債務如下：
 2023年12月31日2022年12月31日
 債務（不包括債務）聯索特派團承付的承付資金費用賬面金額公平
價值		債務（不包括債務）聯索特派團承付的承付資金費用賬面金額公平
價值
循環信貸安排(1)
$— $(4,621)$(4,621)$— $1,072,200 $(6,790)$1,065,410 $1,072,200 
定期貸款A(1)
228,125 — 228,125 228,125 240,625 — 240,625 240,625 
定期貸款B到期2026年(1)(2)
659,298 (2,498)656,800 659,750 666,073 (3,747)662,326 666,750 
2031年到期的定期貸款B(1)(3)
1,191,000 (13,026)1,177,974 1,200,000 — — — — 
弗吉尼亞州3期貸款(5)
101,218 (4,641)96,577 101,218 — — — — 
弗吉尼亞州4/5定期貸款(5)
16,338 (5,892)10,446 16,338 — — — — 
澳元定期貸款 (4)(5)
197,743 (482)197,261 199,195 202,641 (633)202,008 204,623 
英國雙邊循環信貸機制(5)
178,239 — 178,239 178,239 169,361 — 169,361 169,361 
37/8%於二零二五年到期的英鎊優先票據（“英鎊票據”）(6)(8)(9)
509,254 (1,763)507,491 489,108 483,888 (2,589)481,299 445,206 
47/82027年到期的優先票據百分比（“47/8% 2027年到期票據”）(6)(7)(8)
1,000,000 (5,332)994,668 967,500 1,000,000 (6,754)993,246 917,500 
51/42028年到期的優先票據百分比（“51/4% 2028年到期票據”）(6)(7)(8)
825,000 (5,019)819,981 800,250 825,000 (6,200)818,800 754,875 
二零二八年到期之5%優先票據（“二零二八年到期之5%票據”）(6)(7)(8)
500,000 (3,316)496,684 478,750 500,000 (4,039)495,961 450,000 
二零二九年到期之7%優先票據（“二零二九年到期之7%票據”）(6)(7)(8)
1,000,000 (10,813)989,187 1,027,500 — — — — 
47/82029年到期的優先票據百分比（“47/8% 2029年到期票據”）(6)(7)(8)
1,000,000 (8,318)991,682 945,000 1,000,000 (9,764)990,236 865,000 
51/42030年到期的優先票據百分比（"51/4% 2030年到期票據”）(6)(7)(8)
1,300,000 (9,903)1,290,097 1,241,500 1,300,000 (11,407)1,288,593 1,111,500 
41/22031年到期的優先票據百分比（“41/2%注"）(6)(7)(8)
1,100,000 (8,917)1,091,083 995,500 1,100,000 (10,161)1,089,839 891,000 
二零二二年到期之5%優先票據（“二零二二年到期之5%票據”）(6)(8)(10)
750,000 (11,206)738,794 684,375 750,000 (12,511)737,489 622,500 
55/82032年到期的優先票據百分比（"55/8%注"）(6)(7)(8)
600,000 (4,985)595,015 567,000 600,000 (5,566)594,434 520,500 
房地產抵押、融資租賃負債及其他(11)
519,907 (403)519,504 519,907 425,777 (578)425,199 425,777 
應收賬款證券化計劃(12)
358,500 (317)358,183 358,183 314,700 (531)314,169 314,700 
長期債務總額12,034,622 (101,452)11,933,170 10,650,265 (81,270)10,568,995 
較小電流部分(120,670)— (120,670)(87,546)— (87,546)
長期債務，扣除流動部分$11,913,952 $(101,452)$11,812,500 $10,562,719 $(81,270)$10,481,449 
(1)我們美國子公司的股本或其他股權佔我們在美國業務的絕大部分，66我們大多數一級外國子公司的股本或其他股權的%，用於擔保這些債務工具，以及子公司欠我們或我們的美國子公司擔保人的所有公司間義務(包括本票)。此外，鐵山加拿大運營公司ULC已承諾66其子公司股本的%，以及欠其或持有的所有公司間債務(包括本票)，以確保循環信貸安排。公允價值(公允價值層次結構的第二級和第三級，見附註2.P.)於2023年12月31日、2023年12月及2022年12月(統稱為“信貸協議抵押品”)，該等債務工具的借款額接近賬面價值(因為該等債務工具項下的借款是基於當前變動的市場利率(加上根據我們的綜合槓桿率而變動的保證金)。
(2)2026年到期的定期貸款B的債務數額(定義如下)反映了未攤銷的原始發行貼現#美元。452及$677分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。
(3)2031年到期的定期貸款B的債務數額(定義如下)反映了未攤銷的原始發行貼現#美元。9,000截至2023年12月31日。
(4)澳元定期貸款的債務金額反映了未攤銷的原始發行貼現#美元。1,452及$1,982分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
7.債務(續)
(5)公允價值(公允價值層次的第二級，見附註2.P.)由於本債務工具項下的借款以當前浮動市場利率為基礎，因此該債務工具的價值與賬面價值大致相同。
(6)公允價值(公允價值層次的第2級，見附註2.P.)其中債務工具基於可比票據分別在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的市場報價。
(7)統稱為“家長筆記”。IMI是母公司票據的直接債務人，母公司票據由IMI的美國子公司提供全面和無條件的優先擔保，這些子公司代表了我們在美國業務的絕大多數(“票據擔保人”)。這些擔保是票據擔保人的連帶義務。我們其餘的子公司不為母公司票據提供擔保。
(8)統稱為“未登記票據”。未經登記的票據並未根據經修訂的1933年證券法(“證券法”)或任何其他司法管轄區的證券法註冊。除非已登記，否則未登記票據只能在根據證券法或任何其他司法管轄區的證券法豁免登記的交易中發售。
(9)鐵山(英國)有限公司(“IM UK”)是英鎊債券的直接債務人，這些債券由IMI和債券擔保人在優先基礎上提供全面和無條件的擔保。這些擔保是IMI和票據擔保人的連帶義務。我們其餘的子公司不為英鎊票據提供擔保。
(10)鐵山信息管理服務公司(以下簡稱IMIM服務)是52032年到期的票據百分比，由IMI和票據擔保人在優先基礎上提供全面和無條件的擔保。這些擔保是IMI和票據擔保人的連帶義務。我們其餘的子公司不保證52032年到期的債券百分比。
(11)我們認為公允價值(公允價值層次的第二級，見附註2.P.)由於這些借款是以當前市場利率為基礎的，這筆債務的價值接近其賬面價值。這筆債務包括以下債務：
 2023年12月31日2022年12月31日
房地產抵押貸款(1)
$57,753 $58,355 
融資租賃負債(2)
349,865 332,905 
其他票據和其他債務(3)
112,289 34,517 
 $519,907 $425,777 
(1)本息約為3.62023年12月31日和2022年12月31日的百分比，包括美元50,000根據我們的抵押貸款證券化計劃，於2023年12月31日和2022年12月31日均未償還。
(2)承擔加權平均利率：6.1%和5.22023年12月31日和2022年12月31日。
(3)我們因某些收購而承擔的這些票據和其他債務的加權平均利率為8.5%和10.12023年12月31日和2022年12月31日。
(12)應收賬款證券化特殊目的子公司是本計劃的義務人。我們認為公允價值(公允價值層次的第二級，見附註2.P.)由於這一債務工具下的借款是基於當前浮動的市場利率，因此，這筆債務的價值接近其賬面價值。
A.信貸協議
我們的信貸協議(“信貸協議”)包括一項循環信貸安排(“循環信貸安排”)、一項定期貸款A安排(“定期貸款A”)及兩項定期貸款B安排(“2026年到期的定期貸款B”及“2031年到期的定期貸款B”)。
循環信貸安排使IMI及其某些子公司能夠借入總未償還金額不超過#美元。2,250,000以美元和(可昇華的)加元表示。此外，信貸協議允許我們通過增加新的定期貸款或循環貸款或增加任何現有貸款的本金金額來產生增量債務。循環信貸安排和定期貸款A計劃於2027年3月18日到期，屆時所有債務都將到期。2022年3月18日，我們全額借入了定期貸款A#。250,000。定期貸款A按季度分期付款，金額相當於#美元。3,125每季度。鐵山信息管理有限公司是IMI的全資子公司，是2026年到期的定期貸款B的借款人，本金為#美元。700,000。2026年到期的定期貸款B於2026年1月2日到期，發行日期為99.75面值的%。2026年到期的定期貸款B的本金將按季度分期付款#美元1,750.
2023年12月，我們簽訂了本金為2031年到期的定期貸款B。1,200,000，其中IMIM借入了全部金額。2031年到期的定期貸款B於99.25面值的%，2031年1月31日到期。淨收益總額約為#美元1,181,000在向聯合牽頭安排人支付佣金和扣除原始發行折扣後，用於償還循環信貸安排項下的未償還借款。2031年到期的定期貸款B是信貸協議下的增量定期貸款。從2024年第一季度開始，2031年到期的定期貸款B將按季度分期付款，金額為#美元。3,000.
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
7.債務(續)
IMI及其某些子公司代表了我們在美國、加拿大和英國的大部分業務，為信貸協議下的所有義務提供擔保。循環信貸安排下的借款利率會因我們選擇的利率基準和貨幣選項而有所不同，外加適用的保證金，這會根據我們的綜合槓桿率而有所不同。定期貸款A在SOFR計息，外加信用利差調整0.1%+1.75%。由於LIBOR參考利率於2023年6月30日停止，我們將2026年到期的定期貸款B的利率從LIBOR加1.75%至合成LIBOR利率加1.75%，2023年7月1日生效。2031年到期的定期貸款B按SOFR加碼計息2.25%。此外，《信貸協定》要求支付循環信貸安排未使用部分的承諾費，費用範圍為0.2%至0.3%基於我們的綜合槓桿率。
截至2023年12月31日，我們擁有 不是循環信貸機制下的未償還借款和#美元228,125, $659,750及$1,200,000定期貸款A、2026年到期的定期貸款B和2031年到期的定期貸款B項下的未償還貸款。截至2023年12月31日，我們有各種未償還信用證，總額為美元。4,821在循環信貸機制下。截至2023年12月31日，循環信貸安排下可供借款的剩餘金額，這是根據IMI的槓桿率計算的，這是12當月扣除利息、税項、折舊和攤銷及租金支出(“EBITDAR”)、信貸協議所界定的其他調整和經常外債前的收益為#美元。2,245,179（該金額代表截至該日期的最大可用性）。循環信貸融資項下的可動用借貸須遵守下文所述的我們的契約。於2023年及2022年12月31日，定期貸款A項下的有效利率為 7.2%和6.2%，分別。於2023年及2022年12月31日，於2026年到期的定期貸款B項下的有效利率為 5.2%和4.8%，分別。截至2023年12月31日，於2031年到期的定期貸款B的有效利率為 7.6%
循環信貸融資
$2,250,000
長期貸款
$250,000
2026年到期的長期貸款B
$700,000
2031年到期的長期貸款B
$1,200,000
未償還借款
$0
未償還本金總額
$228,125
未償還本金總額
$659,750
未償還本金總額
$1,200,000
截至2023年12月31日
7.2%
利率
5.2%
利率
7.6%
利率
截至2023年12月31日截至2023年12月31日截至2023年12月31日
B.弗吉尼亞州信貸協議
弗吉尼亞3號信貸協議
2023年8月31日，IMI的全資子公司--鐵山數據中心弗吉尼亞3號有限責任公司簽訂了一份信貸協議(《弗吉尼亞3號信貸協議》)，以便為弗吉尼亞州數據中心設施的建設提供部分資金。弗吉尼亞3號信貸協議包括一項定期貸款安排和一項信用證安排。我們可以選擇以定期貸款的形式借款，貸款總額不超過$。275,000(“弗吉尼亞3期貸款”)。弗吉尼亞3號定期貸款在SOFR PLUS計息2.50%。弗吉尼亞3信貸協議要求對任何未使用的承諾支付承諾費，費率為0.75%。弗吉尼亞3號信貸協議由鐵山數據中心弗吉尼亞3號有限責任公司的股權和資產擔保。弗吉尼亞3號信貸協議定於2026年8月31日到期，屆時所有債務都將到期。我們有二一-年期權，允許我們根據弗吉尼亞州3號信貸協議中規定的條件，將到期日延長至2026年8月31日之後。截至2023年12月31日，我們有$101,218在弗吉尼亞州的未償還借款中，3期貸款的加權平均利率為6.2%.
最高限額
$275,000
未償還借款
$101,218

6.2%
利率

截至2023年12月31日
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
7.債務(續)
弗吉尼亞州4/5信貸協議
2022年10月31日，鐵山數據中心弗吉尼亞4/5子公司LLC--鐵山數據中心弗吉尼亞4/5合資公司的全資子公司--簽訂了一項信貸協議(以下簡稱《弗吉尼亞4/5信貸協議》)，為建設二弗吉尼亞州的數據中心設施。弗吉尼亞州4/5信貸協議包括一項定期貸款安排和一項信用證安排。我們可以選擇以定期貸款的形式借款，未償還總額不超過大約#美元。205,000(“弗吉尼亞州4/5定期貸款”)。弗吉尼亞州4/5定期貸款在SOFR計息，外加信用利差調整0.1%+1.625%。弗吉尼亞州4/5信貸協議要求對任何未使用的承諾支付承諾費，費率為0.4875%。弗吉尼亞4/5信貸協議由弗吉尼亞州4/5子公司鐵山數據中心有限責任公司的股權和資產擔保。弗吉尼亞4/5信貸協議定於2025年10月31日到期，屆時所有債務都將到期。我們有二一-年期期權，允許我們根據弗吉尼亞州4/5信貸協議中規定的條件，包括貸款人的同意，將到期日延長至2025年10月31日之後。截至2023年12月31日，我們有$16,338在弗吉尼亞州的未償還借款中，4/5定期貸款的加權平均利率為6.1%.
最高限額
$205,000
未償還借款
$16,338

6.1%
利率

截至2023年12月31日
C.根據契約發行的票據
下列各系列票據(I)在擔保該等債務的抵押品價值的範圍內，實際上從屬於吾等所有有擔保的債務(包括信貸協議項下的債務)，(Ii)彼此之間享有同等的付款權，並與信貸協議項下的未償還債務、下文所示的優先票據及吾等不時產生的其他“優先債務”並列，及(Iii)在結構上從屬於本公司附屬公司不為該系列票據提供擔保的所有負債。
我們的契約主要條款如下：
高級筆記集合體
校長
金額		直接
債務人		到期日合同利率利息付款
Par Call日期(1)
英鎊紙幣£400,000  
IM UK
2025年11月15日
37/8%
5月15日和11月15日2022年11月15日
47/82027年到期的票據百分比
$1,000,000 
IMI
2027年9月15日
47/8%
3月15日和9月15日2025年9月15日
51/42028年到期的票據百分比
$825,000 
IMI
2028年3月15日
51/4%
3月15日和9月15日2025年3月15日
2028年到期的5%票據$500,000 
IMI
2028年7月15日
5%
1月15日和7月15日2025年7月15日
2029年到期的債券利率為7%$1,000,000 
IMI
2029年2月15日7%二月十五日和八月十五日2025年8月15日
47/82029年到期的票據百分比
$1,000,000 
IMI
2029年9月15日
47/8%
3月15日和9月15日2027年9月15日
51/42030年到期的票據百分比
$1,300,000 
IMI
2030年7月15日
51/4%
1月15日和7月15日2028年7月15日
41/2%註釋
$1,100,000 
IMI
二○三一年二月十五日
41/2%
二月十五日和八月十五日2029年2月15日
2032年到期的5%票據$750,000 IMIM服務2032年7月15日5%5月15日和11月15日2027年7月15日
55/8%註釋
$600,000 
IMI
2032年7月15日
55/8%
1月15日和7月15日2029年7月15日
(1)我們可以選擇在任何時間贖回全部或部分鈔票。於票面贖回日期前，吾等可按適用契據所指定的贖回價格或整筆溢價贖回票據，連同贖回日(但不包括贖回日)的應計及未付利息。於按票面價值贖回日期或之後，我們可按相等於100正在贖回的本金的%，連同贖回日(但不包括贖回日)的應計利息和未付利息。
每份票據契約均規定，我們必須根據持有人的選擇回購票據：101發生“控制權變更”時，支付本金的%，外加應計和未付利息，這一點在每個契約中都有定義。除發生控制權變更或若干資產出售時所需回購外，吾等毋須就任何票據支付償債基金或贖回款項。
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
7.債務(續)
2023年5月推出
於2023年5月15日，IMI完成私人發售：
筆記系列本金總額
72029年到期的票據百分比
$1,000,000 
這個7% 2029年到期票據於 100面值的%。淨收益總額約為#美元990,000從下發72029年到期的票據，在扣除最初購買者的佣金後，用於償還循環信貸安排下的未償還借款。
D.澳元定期貸款
IMI的全資子公司鐵山澳大利亞集團Pty，Ltd.擁有一筆澳元定期貸款，原始本金餘額為350,000澳元(“澳元定期貸款”)。所有與澳元定期貸款相關的債務都在99面值的%。澳元定期貸款的本金將按季度分期支付，總金額為7,695每年澳元。澳元定期貸款的利息為BBSY(澳大利亞基準浮動利率)加3.625%。澳元定期貸款由Iron Mountain Australia Group Pty，Ltd.及若干其他澳洲附屬公司(“澳洲集團擔保人”)及信貸協議擔保人擔保。澳元定期貸款由澳大利亞集團擔保人的股本和資產以及信貸協議抵押品擔保。澳元定期貸款計劃於2026年9月30日到期，屆時所有債務都將到期。
截至2023年12月31日，我們擁有 292,422澳元(美元)199,195根據截至2023年12月31日美元與澳元之間的匯率)未償還的澳元定期貸款。截至2022年12月31日，我們擁有300,117澳元(美元)204,623根據截至2022年12月31日美元與澳元之間的匯率)未償還的澳元定期貸款。澳元定期貸款的實際利率為8.0%和6.9截至2023年、2023年和2022年12月31日的百分比。
未償還借款
澳元292,422
8.0%
利率
截至2023年12月31日
E.英國雙邊循環信貸安排
IMI的全資附屬公司IM UK及Iron Mountain(UK)Data Centre Limited(統稱為“英國借款人”)擁有一項英鎊循環信貸安排(“英國雙邊循環信貸安排”)。根據英國雙邊循環信貸安排，允許借款的最高金額為140,000英鎊，英鎊。我們可以選擇要求額外承諾高達125,000英鎊，受英國雙邊循環信貸安排中規定的條件的制約。IMI及其子公司代表了我們在美國和英國的大部分業務，為英國雙邊循環信貸機制下的所有義務提供擔保。英國雙邊循環信貸機制以聯合王國境內的某些物業為抵押。英國雙邊循環信貸安排的利息為英鎊隔夜指數平均利率加2.0%.
2023年9月19日，英國借款人修改了英國雙邊循環信貸安排，將到期日從2024年9月24日延長至2025年9月24日。
截至2023年12月31日，英國雙邊循環信貸安排已全部動用。英國雙邊循環信貸安排的實際利率為7.3%和5.5於二零二三年及二零二二年十二月三十一日分別為%。
最高限額
£140,000
可選的額外承諾
£125,000

7.3%
利率

截至2023年12月31日
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
7.債務(續)
F.應收賬款證券化方案
我們參與了一項涉及我們幾家全資子公司和某些金融機構的應收賬款證券化計劃(“應收賬款證券化計劃”)。根據應收賬款證券化計劃，我們的某些子公司將其在美國的應收賬款餘額出售給我們的全資特殊目的實體鐵山應收賬款QRS，LLC和鐵山應收賬款TRS，LLC(“應收賬款證券化特殊目的子公司”)。應收賬款證券化特殊目的子公司使用應收賬款餘額抵押從某些金融機構獲得的貸款。應收賬款證券化特殊目的子公司為IMI的合併子公司。應收賬款證券化計劃被視為一種抵押融資活動，而不是出售資產，因此：(I)作為抵押品的應收賬款餘額在我們的綜合資產負債表上作為資產列報，借款作為負債列報，(Ii)我們的綜合經營報表反映了與應收賬款質押相關的壞賬支出的相關費用(銷售、一般和行政費用的一個組成部分)，以及由於向客户開具與服務相關的信用備忘錄和相關準備金而導致的收入減少。及(Iii)與應收賬款相關的客户收據反映為營運現金流量，而抵押貸款項下的借款及償還則反映為綜合現金流量表內的融資現金流量。IMIM保留償還作為應收賬款證券化方案抵押品的應收賬款餘額的責任，IMI提供履約擔保。根據應收賬款證券化計劃的條款，允許的最大可獲得性受到合格應收賬款的限制。應收賬款證券化計劃由我們在美國的大部分應收賬款淨額擔保。
2023年6月8日，我們修訂了應收賬款證券化計劃，將最高借款能力從1美元提高到1美元。325,000至$360,000。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，應收賬款證券化計劃下的未償還金額為$358,500及$314,700，分別為。應收賬款證券化計劃的有效利率為6.4%和5.4截至2023年、2023年和2022年12月31日的百分比。承諾費，費率為35根據應收賬款證券化計劃，可用但未借入的金額收取基點。
最高限額
$360,000
未償還借款
$358,500

6.4%
利率

截至2023年12月31日
G.現金池
我們的某些子公司參與現金池安排(“現金池”)，以幫助管理全球流動性需求。我們使用以下現金池：(I)二與荷蘭國際集團(ING Group)的全資子公司門德斯銀行(Bank Mendes Gans)建立現金池，一其中我們用來管理我們的合格REIT子公司(“QRS”)和我們的應税REIT子公司(“TRSS”)的全球流動性要求，(Ii)二與JP Morgan Chase Bank，N.A.（"JPM"）， 一其中，我們用於管理亞太地區的QRS的流動性需求，另一項用於管理亞太地區的TRS的流動性需求，以及（iii） 二現金與摩根大通， 一其中，我們用於管理歐洲、中東和非洲地區的QRS的流動性需求，另一個用於管理歐洲、中東和非洲地區的TRS的流動性需求。
根據各現金池，參與附屬公司存放於若干金融機構的現金以抵押品，抵銷其他參與附屬公司的借方餘額，並向金融機構提供法定抵銷權利。因此，這些金額在我們的綜合資產負債表中按淨額列報。每間附屬公司均收取存款現金結餘的利息，或根據現金池所界定的適用利率支付其借方結餘的利息。
於2023年及2022年12月31日的淨現金狀況結餘在我們的綜合資產負債表中反映為現金及現金等價物。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
7.債務(續)
H.信用證
截至2023年12月31日，我們的未償還信用證總額為1美元。38,791，其中$4,821減少我們在循環信貸安排下的借款能力(如上所述)。信用證在2024年1月至2025年3月期間的不同日期到期。
一、債務契約
信貸協議、我們的債券契約和其他管理我們債務的協議包含某些限制性的財務和經營契約，包括限制我們完成收購、支付現金股息、產生債務、進行投資、出售資產和採取其他指定公司行動的能力的契約。這些公約不包含評級觸發因素。因此，我們債務評級的改變不會根據信用協議、我們的債券契約或其他管理我們債務的協議引發違約。信貸協議要求我們每季度滿足淨總租賃調整槓桿率和固定費用覆蓋率，我們的債券契約要求我們滿足槓桿率(未經租賃調整)或固定費用覆蓋率(未經租賃調整)，作為採取行動(如支付股息和產生債務)的條件。
信貸協議使用基於EBITDAR的計算，債券契約使用基於EBITDA的計算作為財務業績的主要衡量標準，以計算槓桿和固定費用覆蓋率。基於EBITDAR和EBITDA的槓桿計算包括我們的合併子公司，不包括我們在信貸協議和債券契約中定義的被我們指定為“不受限制的子公司”的子公司。一般而言，信貸協議及債券契約採用往後四個會計季度基準進行相關計算，並要求就該等計算作出若干調整及剔除，因此信貸協議及債券契約項下該等計算的財務表現計算與本文所載經調整EBITDA不能直接比較。截至2023年12月31日，我們遵守了信用協議、我們的債券契約和其他管理我們債務的協議下的槓桿和固定費用覆蓋率。不遵守這些槓桿和固定費用覆蓋率將對我們的財務狀況和流動性產生重大不利影響。
J. 長期債務的到期日(貼現總額)如下：
年金額
2024$120,670 
20251,221,903 
20261,055,120 
20271,238,920 
20281,393,004 
此後7,015,909 
12,045,526 
淨折扣(10,904)
遞延融資費用淨額(101,452)
長期債務總額(包括本期部分)$11,933,170 
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
8.承付款和或有事項
A.採購承諾
我們有某些與採購承諾有關的合同義務，要求最低付款如下：
年
購承擔(1)
2024$76,443 
202567,533 
202627,034 
2027110,366 
20282,664 
此後2,137 
$286,177 
(1)採購承諾(1)包括主要與軟件維護和支助服務有關的債務，(2)不包括我們的經營和融資租賃債務(見附註2.j)。以及我們的遞延購買債務(見附註2.P.)。
此外，截至2023年12月31日，我們的合同承諾約為$740,000與擴展我們的全球數據中心業務相關的未來建設成本，這些成本預計將在未來一至兩年.
B.自保負債
我們為與工人賠償索賠、車輛事故、財產和一般業務責任以及根據員工醫療保健和短期殘疾計劃支付的福利相關的費用提供自我保險，最高可達一定限額。截至2023年12月31日和2022年12月31日，42,495及$46,663在綜合資產負債表的應計費用中分別反映了自我保險應計項目。對這些費用的計量需要考慮歷史費用經驗以及對每件索賠目前和預期費用水平的判斷。我們主要通過精算方法對這些成本進行核算，這種方法對已發生的索賠的未貼現負債進行估計，包括已發生但未報告的索賠。這些方法根據截至資產負債表日期發生的索賠估計未來索賠費用。
C.訴訟--一般情況
我們在正常業務過程中不時涉及訴訟，包括因火災和其他自然災害損壞我們設施中的客户資產而引起的訴訟。與此類訴訟相關的部分辯護和/或和解費用由我們購買的各種商業責任保險單支付，在有限的情況下，還包括從第三方獲得的賠償。我們的政策是，在損失既可能發生又可以合理估計的情況下，為或有損失建立準備金。我們將與或有損失相關的法律成本記錄為發生損失期間的費用。雖然訴訟結果本質上是不確定的，但我們認為目前的任何訴訟都不會對我們的綜合財務狀況、運營結果或現金流產生實質性的不利影響。我們已經為所有或有損失估計了一個合理的可能範圍，並認為除了目前所有事項的應計金額外，我們有合理的可能招致總計損失，最高可達$19,000在接下來的幾年裏。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
9.股東權益事項
我們的董事會已經採納了股息政策，根據該政策，我們已經支付，並打算在未來支付，我們的普通股季度現金股息。未來股息的金額及時間將繼續由董事會全權酌情批准，並遵守適用的法律規定。
於二零二一年、二零二二年及二零二三年，董事會宣派以下股息：
申報日分紅
每股		記錄日期總量付款日期
2021年2月24日$0.6185 2021年3月15日$178,569 2021年4月6日
2021年5月6日0.6185 2021年6月15日179,026 2021年7月6日
2021年8月5日0.6185 2021年9月15日179,080 2021年10月6日
2021年11月4日0.6185 2021年12月15日179,132 2022年1月6日
2022年2月24日0.6185 2022年3月15日179,661 2022年4月6日
2022年4月28日0.6185 2022年6月15日179,781 2022年7月6日
2022年8月4日0.6185 2022年9月15日179,790 2022年10月4日
2022年11月3日0.6185 2022年12月15日179,866 2023年1月5日
2023年2月23日0.6185 2023年3月15日180,339 2023年4月5日
2023年5月4日0.6185 2023年6月15日180,493 2023年7月6日
2023年8月3日0.6500 2023年9月15日189,730 2023年10月5日
2023年11月2日0.6500 2023年12月15日189,886 2024年1月4日
2024年2月22日，我們向截至2024年3月15日的記錄在案的股東宣佈股息為$0.65於2024年4月4日支付。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，我們根據各有關年度已發行普通股加權平均數宣派股息總額及每股金額如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
已宣佈的分配$740,448 $719,098 $715,807 
每次分派每股金額指按已發行普通股加權平均數計算2.54 2.47 2.47 
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
9.股東權益事宜(續)
出於聯邦所得税的目的，對我們股東的分配通常被視為非合格普通股息(可能有資格享受“合格REIT股息”的較低有效税率)、合格普通股息或資本返還。美國國税局要求C公司的歷史收益和利潤在任何REIT分配之前進行分配，這可能會影響對我們股東的每次分配的性質，包括每次分配是否以及在多大程度上被描述為合格或非合格普通股息。此外，我們的某些分配符合資本利得分配的條件。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度，我們為普通股支付的股息分類如下：
截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
不合格普通股股息98.2 %90.4 %53.9 %
合格普通股息(1)
0.8 %— %13.0 %
資本利得(2)(3)
— %9.6 %21.8 %
資本返還1.0 %— %11.3 %
100.0 %100.0 %100.0 %
(1)在截至2023年12月31日、2023年和2021年12月31日的年度內支付的股息，出於聯邦所得税目的被歸類為合格普通股息，主要與C公司歷史收益和截至2021年12月31日、2023年和2021年12月31日的年度利潤的分配有關。在截至2022年12月31日的年度內支付的股息均未被歸類為符合條件的普通股息，適用於聯邦所得税。
(2)在截至2022年12月31日的一年中，我們被歸類為資本利得的股息的百分比主要與在美國和加拿大出售土地和建築有關。
(3)在截至2021年12月31日的年度內，我們被歸類為資本利得的股息的百分比主要與出售美國和英國的土地和建築有關。
10. 所得税
從截至2014年12月31日的納税年度開始，我們一直是作為REIT組織和運營的。作為房地產投資信託基金，我們通常被允許從我們的聯邦應税收入中扣除我們支付給股東的股息。這種股息所代表的收入不需要在實體層面上繳納聯邦税，但如果有的話，則在股東層面上徵税。我們的國內TRS持有我們的國內業務，這些業務可能不符合REIT的當前運營和結構，如果適用，應繳納聯邦和州公司所得税。此外，我們和我們的子公司在我們有業務運營或應税存在的其他司法管轄區繼續繳納外國所得税，無論資產是持有還是通過子公司進行的，這些子公司都不計入聯邦所得税或TRS。我們還將對出售或處置C公司以前擁有的任何資產所確認的任何收益，在我們首次擁有該資產作為REIT資產的日期後的五年期間內，對可歸因於該資產在該日期的“內在收益”的任何收益單獨繳納企業所得税。由於與收購活動相關的會計方法改變，我們還將因折舊重新確認為收入而繳納內置利得税。如果我們不符合REIT的納税資格，我們將按正常的企業所得税税率繳納聯邦所得税。即使我們仍然有資格作為房地產投資信託基金納税，我們的收入和財產可能還需要繳納一些聯邦、州、地方和外國税，以及與我們的TRS業務相關的税款。特別是，儘管州所得税制度通常與REITs的聯邦所得税制度類似，但許多州並不完全遵循聯邦規則，有些州根本不遵循這些規則。
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
10.所得税(續)
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們的遞延税項資產和遞延税項負債的重要組成部分如下：
 十二月三十一日，
 
2023(1)
2022
遞延税項資產：  
應計負債和其他調整$100,476 $80,159 
淨營業虧損結轉158,363 97,161 
估值免税額(103,897)(47,514)
154,942 129,806 
遞延税項負債：  
其他資產，主要是由於攤銷差額(220,218)(243,150)
廠房和設備，主要是由於折舊的差異(90,156)(78,486)
其他(65,909)(52,786)
(376,283)(374,422)
遞延税項淨負債$(221,341)$(244,616)
(1)在2023年之前，我們的某些非美國税收損失結轉被確定為有很小的可能性實現，因此沒有在上表中報告。關於經濟合作與發展組織(OECD)被稱為第二支柱(定義如下)的全球最低税額倡議(如下定義)的實施，我們2023年財務報表中未披露的任何現有遞延税款將不能在未來用於減少本應在第二支柱下應繳的税款。因此，從2023年開始，我們將在上表中披露這些非美國税收損失結轉的税收影響，並以全額估值免税額抵消。
截至2023年、2023年和2022年12月31日的遞延税項資產和遞延税項負債如下：
 十二月三十一日，
 20232022
非流動遞延税項資產(包括在其他中，其他資產的一個組成部分，淨額)$14,069 $18,389 
遞延所得税(235,410)(263,005)
截至2023年12月31日，我們的聯邦淨經營虧損結轉為美元109,624，可無限期結轉，其中美元88,728預計將實現，以減少未來的聯邦應納税收入。我們的海外淨經營虧損資產為美元133,536，有不同的到期日（在某些情況下沒有到期日），但須有大約 73.8%.如果實際結果與我們所用的若干估計有不利差異，我們可能無法變現全部或部分遞延所得税資產淨額，並可能需要額外估值撥備。雖然吾等相信吾等之估計屬合理，但無法保證吾等於税項撥備及應計費用中反映之估計將等於吾等之實際結果。該等差異可能對我們作出有關釐定期間的所得税撥備及經營業績造成重大影響。
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
10.所得税(續)
估值備抵的結轉如下：
截至十二月三十一日止的年度：年初餘額
年份
收費（貸方）
費用(2)
其他增加/(減少)(1)(2)
餘額
在結束時
年份
2023$47,514 $4,855 $51,528 $103,897 
202251,744 (1,333)(2,897)47,514 
202146,938 8,406 (3,600)51,744 
(1)估值免税額的其他減少和增加主要與外幣匯率的變化有關。
(2)在2023年之前，我們的某些非美國税收損失結轉被確定為有很小的可能性實現，因此沒有在上表中報告。關於實施經合組織被稱為第二支柱的全球最低税額倡議，我們2023年財務報表中沒有披露的任何現有遞延税款未來將不能用於減少本應在第二支柱下應繳的税款。因此，從2023年開始，我們將在上表中披露這些非美國税收損失結轉的税收影響，並以全額估值免税額抵消。
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度所得税撥備(收益)前淨收益(虧損)構成如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
美國$76,012 $449,241 $212,460 
加拿大111,331 103,826 78,780 
其他外國39,863 78,571 337,775 
扣除所得税準備(收益)前的淨收益(虧損)$227,206 $631,638 $629,015 
2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的所得税準備金(福利)由以下部分組成：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
聯邦-當前$1,255 $24,331 $54,867 
聯邦--延期(18,488)(30,581)14,322 
狀態流1,544 8,553 9,566 
狀態延遲(4,630)(3,728)(526)
洋流--72,408 92,525 83,154 
國外--延期(12,146)(21,611)14,907 
所得税撥備(福利)$39,943 $69,489 $176,290 
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
10.所得税(續)
所得税支出總額與通過應用現行聯邦法定税率計算的金額的對賬， 21.0截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，淨收入（虧損）佔未扣除所得税撥備（利益）前淨收入（虧損）的%如下：
 截至十二月三十一日止的年度：
 202320222021
計算的"預期"税款準備金
$47,713 $132,644 $132,093 
所得税變動產生自：   
與REITs有關的税務調整(39,299)(82,620)(8,203)
扣除聯邦税收優惠後的州税(3,147)4,043 8,027 
估值備抵增加（減少）（扣除經營虧損）4,855 (1,333)8,406 
預提税金11,658 10,600 23,654 
（退還）應計準備金和審計結算，扣除聯邦税收優惠(6,999)40 3,072 
購置或有事項估值變動3,242 (19,656)— 
國外税率差異6,876 22,227 9,856 
不允許的外國利息、F分編收入和其他外國税14,405 2,820 (3,437)
其他，淨額639 724 2,822 
所得税撥備(福利)$39,943 $69,489 $176,290 
截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，我們的實際税率為 17.6%, 11.0%和28.0%。我們的有效税率在未來可能會受到以下因素的影響：(I)我們的QRS和我們的TRS之間以及我們開展業務的司法管轄區之間的收入組合的變化，(Ii)税法的變化，(Iii)外匯損益的波動，(Iv)建立和沖銷税收儲備的時間，(V)我們利用我們產生的淨營業虧損的能力，以及(Vi)重大交易的應税或可抵扣。
聯邦法定税率之間的主要調節項目21.0%，我們的整體有效税率為：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
從已支付的股息扣除中獲得的利益為$39,299以及我們的海外收入適用的税率差異為#美元。6,876。此外，該期間的其他費用(收入)淨額有損益，不受税務影響。
從已支付的股息扣除中獲得的利益為$82,620以及我們的海外收入適用的税率差異為#美元。22,227。此外，在税項影響不大的期間，物業、廠房及設備的其他開支(收入)、淨額及處置/減記物業、廠房及設備的損益(淨額)均錄得損益。
從已支付的股息扣除中獲得的利益為$8,203但被下列因素所抵消：(1)我們的海外收入所適用的税率差異的影響，導致計提了#美元的税款撥備。9,856，以及(Ii)#美元的外國預扣税23,654本年度內已支付或應計的部分，用於因不再打算永久再投資於美國以外的外國TRS的未分配收益而產生的美國税收影響的遞延納税義務。
作為房地產投資信託基金，我們有權扣除支付的股息，從而大幅減少聯邦所得税支出。作為房地產投資信託基金，我們幾乎所有的所得税支出都將基於我們在國外的子公司和我們國內TRS產生的收益而發生。
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
10.所得税(續)
在2021年期間，由於税法的頒佈和各種收購的完成，我們得出結論，我們不再打算將我們的外國TRS的未分配收益無限期地再投資於美國以外。作為房地產投資信託基金，未來匯回我們海外子公司的增量未分配收益將不需要繳納聯邦或州所得税，但外國預扣税除外。然而，這種未來的匯回可能需要根據REIT分配規則向我們的股東進行分配，然後任何此類分配可能會在適當的股東層面上徵税。作為重新評估的結果，我們預計將為我們所有外國子公司的當前和未來收益撥備外國預扣税。
由包括美國在內的38個國家組成的國際組織經濟合作與發展組織(OECD)發佈了一項提案，改變了長期存在的税收原則，包括一項全球最低税收倡議。2022年12月，歐盟成員國同意實施OECD的基數侵蝕和利潤轉移2.0支柱兩個全球最低税率為15%的企業(“支柱二”)。該協議確認，所有成員國必須在2023年12月31日之前通過該指令。因此，這些規則將首先適用於2023年12月31日之後的時期。雖然美國尚未採納第二支柱規則，但世界各地的其他政府正在立法。考慮到我們在税率低於第二支柱最低税率的司法管轄區沒有重大業務，這些規則預計不會對我們的實際税率、公司税負債或現金税負債產生重大影響。關於最終的第二支柱示範規則仍然存在不確定性。我們將繼續監測與第二支柱有關的美國和全球立法行動的潛在影響。
評估不確定的税收狀況是一個分兩步走的過程。第一步是確認程序，在此程序中，我們根據税務立場的技術價值，確定是否更有可能在審查後維持該立場，包括解決任何相關的上訴或訴訟程序。第二步是計量過程，通過計算符合最有可能確認閾值的税務頭寸，以確定要在財務報表中確認的利益數額。税收狀況被衡量為最終結算時實現的可能性大於50%的最大利益金額。
我們已選擇將與不確定税務狀況相關的利息和罰款確認為隨附的綜合經營報表中所得税撥備(福利)的一個組成部分。我們錄得減少了#美元。2,557和增加$90及$823截至2023年12月31日、2022年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度的總利息和罰款。我們有一塊錢4,183及$6,635分別於2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日支付利息和罰款的應計費用。
各主要税務管轄區仍須審查的課税年度摘要如下：
納税年度税收管轄權
見下文美國-聯邦和州
2020年至今英國
2016年至今加拿大
美國聯邦税收的正常訴訟時效是自提交納税申報單之日起三年；然而，在聯邦税務審查正在進行的情況下，訴訟時效可能保持開放的時間超過三年。2022年、2021年和2020納税年度仍需對美國聯邦税收以及這些年度使用的淨營業虧損結轉進行審查。就國家目的而言，通常的訴訟時效為三至五年。然而，我們的某些州訴訟時效在審計進行期間保持開放的時間超過這一期限。
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。在我們有業務運營或應納税存在的司法管轄區內，我們要接受不同税務機關的審查。我們定期評估税務機關追加評估的可能性，並在適當情況下就這些事項作出規定。截至2023年12月31日，我們擁有23,570與不確定的税收狀況有關的準備金，其中#美元20,488及$3,082在隨附的綜合資產負債表中分別計入其他長期負債和遞延所得税。截至2022年12月31日，我們擁有27,753與不確定的税收狀況有關的準備金，其中#美元24,671及$3,082在隨附的綜合資產負債表中分別計入其他長期負債和遞延所得税。儘管我們認為我們的税務估計是適當的，但税務審計和任何相關訴訟的最終決定可能會導致我們的估計發生變化。
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
10.所得税(續)
未確認税務優惠的結轉如下：
或有税收總額-2021年1月1日$25,969 
根據與本年度有關的税務狀況計算的增加總額3,893 
以往年度税務狀況的增加毛額344 
前幾年税收頭寸的毛減(536)
法規的失效(1,663)
聚落(235)
或有税收總額--2021年12月31日27,772 
根據與本年度有關的税務狀況計算的增加總額2,271 
以往年度税務狀況的增加毛額723 
前幾年税收頭寸的毛減(1,866)
已獲得的未確認税收優惠1,354 
法規的失效(2,501)
或有税收總額--2022年12月31日27,753 
根據與本年度有關的税務狀況計算的增加總額3,511 
以往年度税務狀況的增加毛額634 
前幾年税收頭寸的毛減(5,454)
法規的失效(2,874)
總税務意外開支—2023年12月31日$23,570 
外匯儲備金的轉回23,570截至2023年12月31日，如果持續，將記錄為我們的所得税撥備減少。我們相信，最高達約$的金額是合理的。3,722我們的未確認税務狀況可能會在2024年底前被確認，原因是時效失效或在全球各地的重大審計結束和結算。
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2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
11.分部資料
截至2023年12月31日，我們的二可呈報分部如下：
(1)全球記錄和信息管理（“全球RIM”）業務包括幾個不同的產品：
(i)記錄管理，為客户存儲實物記錄，提供信息服務、重要記錄服務、快遞業務以及收集、處理和處置敏感文件（“記錄管理”）， 60世界各地的國家
(Ii)數據管理，作為公司災難恢復計劃的一部分，提供備份計算機介質的存儲和輪換，包括服務和信使業務、服務器和計算機備份服務及相關服務(“數據管理”)。
(Iii)Global Digital Solutions，為客户信息的整個生命週期開發、實施和支持全面的存儲和信息管理解決方案，包括管理實物記錄、將文檔轉換為數字格式以及信息的數字存儲。
(Iv)安全粉碎，包括按計劃提取客户在我們提供的專門設計的安全容器中積累的辦公室記錄，這是我們硬拷貝記錄管理操作的自然擴展，完成了記錄的生命週期。通過粉碎設備和由定製卡車組成的移動式粉碎裝置的組合，我們能夠為客户提供安全的粉碎服務。
(v)娛樂服務，幫助娛樂和媒體服務客户存儲、保護和交付所有類型的物理媒體，並提供存儲、分發和存檔關鍵媒體資產的數字內容存儲庫系統。
(Vi)消費者存儲，它利用數據分析和機器學習為消費者提供按需代客存儲，以提供有效的客户獲取和方便無縫的消費者存儲體驗。
(2)全球數據中心業務，提供企業級數據中心設施和超大規模就緒能力，以保護任務關鍵型資產，並確保客户的IT基礎設施持續運行，提供安全、可靠和靈活的數據中心選項。
我們業務的其餘活動主要包括我們的美術和ALM業務以及其他公司項目(“公司和其他”)。
(i)美術館提供藝術品處理、安裝和儲存方面的技術專長。
(Ii)ALM為超大規模和企業IT基礎設施經理提供服務和解決方案，使IT硬件和組件資產的退役、數據擦除、處理和處置或出售成為可能。ALM服務是通過以下方式實現的：安全的物流、保管鏈和完整的資產可追溯性做法、對環境負責的資產處理和回收，以及通過資產再營銷實現價值回收的數據清理和資產翻新服務。此外，ALM還提供工作場所IT資產管理服務，包括存儲、配置、部署、設備支持和員工IT設備的報廢處置。我們的ALM服務專注於保護和消除客户數據，同時保持強大、可審計和透明的保管鏈。
(Iii)公司和其他還包括與行政和工作人員職能有關的成本，包括財務、人力資源和信息技術，使整個企業受益。
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
11.分部資料（續）
我們的業務分部資料分析及與隨附綜合財務報表的對賬如下：
全球RIM業務全球
數據中心業務		企業
以及其他		共計
已整合
截至及截至2023年12月31日的年度   
總收入$4,661,776 $495,026 $323,487 $5,480,289 
倉儲租賃2,834,352 474,066 62,227 3,370,645 
服務1,827,424 20,960 261,260 2,109,644 
折舊及攤銷470,934 158,817 146,408 776,159 
折舊313,956 117,738 94,156 525,850 
攤銷156,978 41,079 52,252 250,309 
調整後的EBITDA2,027,037 215,945 (281,305)1,961,677 
總資產(1)
10,876,225 4,788,600 1,808,977 17,473,802 
分部資產支出391,889 946,791 143,390 1,482,070 
資本支出284,978 928,883 125,362 1,339,223 
為收購支付的現金，扣除收購現金24,919 (764)17,694 41,849 
客户關係的獲取、客户誘導和合同成本81,992 18,672 334 100,998 
截至及截至2022年12月31日的年度   
總收入$4,295,115 $401,125 $407,334 $5,103,574 
倉儲租賃2,606,721 372,208 55,094 3,034,023 
服務1,688,394 28,917 352,240 2,069,551 
折舊及攤銷469,419 140,028 118,148 727,595 
折舊308,207 103,953 66,824 478,984 
攤銷161,212 36,075 51,324 248,611 
調整後的EBITDA1,887,589 175,622 (236,154)1,827,057 
總資產(1)
10,654,650 3,752,088 1,733,776 16,140,514 
分部資產支出303,342 650,534 803,733 1,757,609 
資本支出246,216 551,232 77,930 875,378 
為收購支付的現金，扣除收購現金(23)78,103 725,610 803,690 
客户關係的獲取、客户誘導和合同成本57,149 21,199 193 78,541 
截至及截至2021年12月31日的年度   
總收入$3,994,988 $326,898 $169,645 $4,491,531 
倉儲租賃2,517,208 289,592 63,319 2,870,119 
服務1,477,780 37,306 106,326 1,621,412 
折舊及攤銷477,713 148,023 54,686 680,422 
折舊320,451 93,679 50,942 465,072 
攤銷157,262 54,344 3,744 215,350 
調整後的EBITDA1,709,525 137,349 (212,175)1,634,699 
總資產(1)
11,101,557 2,911,823 436,651 14,450,031 
分部資產支出369,749 422,274 94,875 886,898 
資本支出213,395 320,768 76,919 611,082 
為收購支付的現金，扣除收購現金97,044 88,998 17,956 203,998 
客户關係的獲取、客户誘導和合同成本59,310 12,508 — 71,818 
(1)不包括所有公司間應收款項或應付款項及附屬公司投資結餘。
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121

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
11.分部資料（續）
可呈報分部之會計政策與附註2所述者相同。各分部之經調整EBITDA定義為扣除利息開支前淨收入（虧損）淨額、所得税撥備（利益）、折舊及攤銷（包括我們應佔未合併合營企業之經調整EBITDA），並不包括若干我們認為不能反映我們核心經營業績之項目，具體而言：
已排除
•收購和整合成本
•結構調整和其他轉型
•(收益)財產、廠房和設備處置/減記損失，淨額(包括不動產)

•其他費用(收入)，淨額
•基於股票的薪酬費用


內部方面，我們使用經調整EBITDA作為評估經營分部表現及分配資源的基準。
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，淨收入（虧損）與經調整EBITDA按綜合基準對賬如下：
 截至2013年12月31日止的年度，
 202320222021
淨收益(虧損)$187,263 $562,149 $452,725 
加/(減)：
利息支出，淨額585,932 488,014 417,961 
所得税撥備(福利)39,943 69,489 176,290 
折舊及攤銷776,159 727,595 680,422 
收購和整合成本25,875 47,746 12,764 
結構調整和其他轉型
175,215 41,933 206,426 
(收益)財產、廠房和設備處置/減記損失，淨額(包括不動產)(12,825)(93,268)(172,041)
其他支出（收入）淨額 不包括我們未合併合資企業的虧損（收益）份額(1)
98,891 (83,268)(205,746)
基於股票的薪酬費用73,799 56,861 61,001 
我們在調整後EBITDA中的份額來自我們未合併的合資企業的項目11,425 9,806 4,897 
調整後的EBITDA$1,961,677 $1,827,057 $1,634,699 
(1)包括外幣交易虧損（收益）淨額、債務清償費用及其他淨額。
122
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目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
11.分部資料（續）
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，有關我們在不同地區的業務的資料如下：
 截至2013年12月31日止的年度，
 202320222021
收入：   
美國$3,507,134 $3,262,755 $2,713,147 
英國393,917 332,556 294,675 
加拿大279,325 270,836 252,385 
澳大利亞143,815 144,840 148,431 
其餘國家1,156,098 1,092,587 1,082,893 
長期資產： 
美國$9,492,911 $8,925,643 $7,867,841 
英國1,315,715 1,062,641 914,732 
加拿大498,511 514,777 562,911 
澳大利亞484,005 490,172 528,703 
其餘國家3,947,115 3,600,136 3,134,577 
截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集團按產品及服務線劃分的收入資料如下：
全球RIM業務全球
數據中心業務		企業
以及其他		共計
已整合
截至2023年12月31日止的年度   
記錄管理(1)
$3,625,264 $— $146,389 $3,771,653 
數據管理(1)
520,194 — — 520,194 
信息銷燬(1)(2)(3)
516,318 — 177,098 693,416 
數據中心(1)
— 495,026 — 495,026 
截至2022年12月31日止的年度
記錄管理(1)
$3,287,237 $— $137,845 $3,425,082 
數據管理(1)
510,107 — 185 510,292 
信息銷燬(1)(2)(3)
497,771 — 269,304 767,075 
數據中心(1)
— 401,125 — 401,125 
截至2021年12月31日止的年度
記錄管理(1)
$3,074,605 $— $125,571 $3,200,176 
數據管理(1)
529,416 — — 529,416 
信息銷燬(1)(2)(3)
390,967 — 44,074 435,041 
數據中心(1)
— 326,898 — 326,898 
(1)這些產品中的每一個都有一個與存儲租賃相關的收入部分和一個與服務相關的收入部分，但信息銷燬除外，後者不包括存儲租賃部分。
(2)我們全球RIM業務的信息銷燬收入包括安全銷燬服務。
(3)公司及其他的信息銷燬收入包括我們的資產負債管理業務的產品收入。

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123

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
12.關聯方交易
於二零二零年十月，就法蘭克福合營公司的成立，吾等訂立協議，賺取各項費用，包括(I)特別項目收入及(Ii)物業管理及我們向法蘭克福合營公司提供的服務的建設及發展費用(“法蘭克福合營協議”)。
於2019年3月，就MakeSpace合資公司的成立，吾等與MakeSpace合資公司訂立儲存及服務協議，向MakeSpace合資公司提供若干儲存及相關服務(“MakeSpace協議”)。於二零二二年二月，吾等終止MakeSpace協議，並與Clutter合營公司訂立倉儲及服務協議，以向Clutter合營公司提供若干倉儲及相關服務(“Clutter協議”)。2023年6月29日，我們完成了對雜波的收購，並終止了雜波協議。
根據這些協議，在隨附的綜合經營報表中確認的截至2023年12月31日、2022年和2021年的年度收入如下(約)：
 截至2013年12月31日止的年度，
 202320222021
法蘭克福合資企業協議(1)
$1,800 $15,000 $19,600 
MakeSpace協議和雜波協議(2)
13,000 28,500 34,700 
(1)與法蘭克福合資協議相關的收入作為我們全球數據中心業務部門的組成部分列示。
(2)與MakeSpace協議和Clutter協議相關的收入作為我們全球RIM業務部門的組成部分列示。
截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司並無其他關聯方交易。
13. 結構調整和其他轉型
馬特宏峯計劃
2022年9月，我們宣佈了馬特宏峯計劃。馬特霍恩投資項目專注於將我們的運營模式轉變為全球運營模式。馬特霍恩項目專注於形成一種基於解決方案的銷售方法，旨在使我們能夠優化我們的共享服務和最佳實踐，以更好地服務於客户的需求。我們正在進行投資，以加快增長，並在我們開展業務的大型全球可定位市場中佔據更大份額。我們預計將產生大約$150,000從2023年到2025年，每年與馬特宏峯項目相關的成本。成本包括(1)重組成本，其中包括(I)現場整合和其他相關退出成本，(Ii)員工遣散費和(Iii)與這些活動相關的某些專業費用，以及(2)其他轉型成本，包括專業費用，如項目管理成本和協助實施我們的增長計劃的第三方顧問的成本。
隨附的截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度以及從馬特宏峯項目開始到2023年12月31日的綜合運營報表中包括的與馬特宏峯項目有關的重組和其他轉型情況如下：
截至的年度
2023年12月31日
截至的年度
2022年12月31日
從一開始
到2023年12月31日
重組$57,319 $13,292 $70,611 
其他變換117,896 28,641 146,537 
結構調整和其他轉型
$175,215 $41,933 $217,148 
有幾個不是截至2021年12月31日止年度與Matterhorn項目有關的重組及其他轉型成本。
124
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
13.重組和其他轉型（續）
截至2023年及2022年12月31日止年度以及自Matterhorn項目開始至2023年12月31日止期間，Matterhorn項目的重組成本（作為重組及其他轉型的一部分計入隨附綜合經營報表）按分部劃分如下：
截至的年度
2023年12月31日
截至的年度
2022年12月31日
從一開始
到2023年12月31日
全球RIM業務$46,722 $13,083 $59,805 
全球數據中心業務520 — 520 
公司和其他10,077 209 10,286 
重組總成本$57,319 $13,292 $70,611 
截至2023年及2022年12月31日止年度以及自Matterhorn項目開始至2023年12月31日止期間，Matterhorn項目的其他轉型成本（包括在隨附的綜合經營報表中作為重組及其他轉型的一部分）按分部劃分如下：
截至的年度
2023年12月31日
截至的年度
2022年12月31日
從一開始
到2023年12月31日
全球RIM業務$28,369 $3,901 $32,270 
全球數據中心業務4,964 58 5,022 
公司和其他84,563 24,682 109,245 
其他改造費用共計$117,896 $28,641 $146,537 
計入二零二二年十二月三十一日至二零二三年十二月三十一日綜合資產負債表內作為應計開支及其他流動負債組成部分的應計重組成本及應計其他轉型成本的結轉如下：
重組其他變換重組和其他轉型共計
截至2022年12月31日的餘額$1,058 $7,029 $8,087 
應計金額57,319 117,895 175,214 
付款(47,646)(100,070)(147,716)
截至2023年12月31日的餘額$10,731 $24,854 $35,585 
項目峯會
2019年10月，我們宣佈了項目峯會，這是我們的全球計劃，旨在為我們未來的增長和戰略目標的實現更好地定位。我們在2020年第一季度擴大了項目峯會，以包括更多機會來簡化我們的業務和運營，並加快了之前確定的某些機會的時間安排。截至2021年12月31日，我們完成了項目峯會。
項目首腦會議的實施導致重組費用總額約為#美元450,000這主要包括：(1)僱員遣散費；(2)與制定和實施項目首腦會議舉措有關的內部費用；(3)專業費用，主要涉及協助設計和執行各種舉措以及項目管理活動的第三方顧問；(4)系統實施和數據轉換費用。
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第IV部
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合併財務報表附註(續)
2023年12月31日
(以千為單位，不包括每股和每股數據)
13.重組和其他轉型（續）
2021年12月31日終了年度和項目首腦會議開始至2021年12月31日期間，作為重組和其他轉型的一個組成部分列入所附綜合業務報表的項目首腦會議重組費用如下：
截至2021年12月31日的年度從項目峯會開始到
2021年12月31日
員工遣散費$22,809 $91,008 
專業費用和其他費用183,617 358,411 
重組總成本
$206,426 $449,419 
截至2021年12月31日，項目峯會結束，有不是截至2023年及2022年12月31日止年度的Project Summit重組成本。
截至2021年12月31日止年度及由Project Summit成立至2021年12月31日止期間按分部劃分的Project Summit重組成本如下：
截至2021年12月31日的年度從項目峯會開始到
2021年12月31日
全球RIM業務 $59,033 $148,073 
全球數據中心業務3,062 5,000 
公司和其他144,331 296,346 
重組總成本
$206,426 $449,419 
126
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
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附表三--房地產和累計折舊附表
2023年12月31日
(千美元)
附表三--房地產及累計折舊附表(“附表III”)反映所擁有的房地產設施的成本及相關累計折舊。附表三所列的毛額費用包括土地、土地改善、建築物、建築物改善和架子的費用。附表III並未反映1,145我們的房地產投資組合中的租賃設施。此外，附表三不包括在我們的合併財務報表中被歸類為土地、建築物和建築物改善的財產融資租賃的任何價值。
下表列出了以下附表三所列房地產資產總額與附註2.i所披露的土地、建築物和建築物改建、貨架和在建工程的歷史賬面價值之和的對賬。截至2023年12月31日的合併財務報表附註：
附表三所列房地產資產總額$4,964,366 
添加(扣除)對帳項目：
包含在租賃設施中的貨架賬面價值(1)
1,507,354 
融資租賃的賬面價值(2)
618,338 
在建工程賬面價值(3)
933,727 
   其他資產的賬面價值
9,062 
所有對賬項目合計。3,068,481 
房地產資產總額，如附註2.i所披露。
$8,032,847 
(1)表示安裝在我們的1,145租賃設施，列入附註2.I.中的貨架歷史賬面價值，但不包括在附表三中。
(2)指受融資租賃約束的建築物和建築物改善工程的賬面總值，列入附註2.I.中建築物和建築物改善工程的歷史帳面價值，但不包括在附表三內。
(3)表示列入附註2.i中在建資產的歷史賬面價值的非房地產資產的賬面總值。截至2023年12月31日，與在建建築有關的與自有建築物相關的房地產資產的歷史賬面價值列入附表三。
下表列出了以下附表三所列房地產資產累計折舊與截至2023年12月31日我們綜合資產負債表所列所有不動產、廠房和設備的累計折舊總額的對賬：
房地產資產累計折舊，如附表三所示$1,305,461 
添加(扣除)對帳項目：
累計折舊--非房地產資產(1)
1,454,161 
累計折舊--租賃設施中的貨架(2)
1,129,751 
累計折舊--融資租賃(3)
150,952 
   累計折舊-其他
18,795 
所有對賬項目合計。2,753,659 
在綜合資產負債表中報告的累計折舊$4,059,120 
(1)指非房地產資產的累計折舊，包括在綜合資產負債表的物業、廠房和設備的累計折舊總額中，但不包括在附表III中，因為與此累計折舊相關的資產不被視為與自有建築物相關的房地產資產。
(2)表示截至2023年12月31日在我們的1,145租賃設施，包括在我們綜合資產負債表上的財產、廠房和設備的累計折舊總額中，但不包括在附表III中，如附表III的腳註1所披露。
(3)指截至2023年12月31日受融資租賃約束的建築物和建築物改善的累計折舊，這些折舊包括在我們的綜合資產負債表上的財產、廠房和設備的累計折舊中，但不包括在附表III的腳註1中披露的附表III。
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127

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A) (B)(C)(D)(E)(F)  
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
初始成本
向公司(1)
成本
大寫
之後
收購(1)(2)
總額
列賬
結束
當前
週期(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建築
或獲得性(3)
生活，
貶值
最新收入
語句
計算
北美        
美國
（包括波多黎各）		      
1420 North Fiesta Blvd，吉爾伯特1 $— $1,637 $2,862 $4,499 $2,651 2001
至.為止40五年
4802 East Van Buren，鳳凰城，亞利桑那州1 — 15,599 479,431 495,030 20,668 2019
至.為止40年份
615 North 48th Street，鳳凰城，亞利桑那州1 — 423,107 163,675 586,782 91,294 2018(5)
至.為止40年份
小行星2955號亞利桑那州鳳凰城1 — 12,178 15,194 27,372 8,861 2007
至.為止40五年
4449 South 36th St，鳳凰城，亞利桑那州1 — 7,305 1,192 8,497 5,697 2012
至.為止40五年
8521 E.公主大道1 — 87,865 5,088 92,953 25,437 2018(5)
至.為止40年份
600 Burning Tree Rd，富勒頓，加利福尼亞州1 — 4,762 3,211 7,973 3,455 2002
至.為止40五年
21063 Forbes St，海沃德，加利福尼亞州1 — 13,407 641 14,048 3,688 2019(10)
至.為止40年份
1025 North Highland Ave，洛杉磯，加利福尼亞1 — 10,168 28,774 38,942 18,910 1988
至.為止40五年
1010—1006北曼斯菲爾德，洛杉磯，加利福尼亞州1 — 749 261 1,010 185 2014
至.為止40五年
1350 West Grand Ave，奧克蘭1 — 15,172 7,668 22,840 16,673 1997
至.為止40五年
1760 North Saint Thomas Circle，奧蘭治，加利福尼亞州1 — 4,576 906 5,482 2,345 2002
至.為止40五年
1915 South Grand Ave，聖安娜，加利福尼亞州1 — 3,420 1,850 5,270 2,313 2001
至.為止40五年
2680 Sequoia Dr，南蓋特，加利福尼亞州1 — 6,329 3,339 9,668 4,746 2002
至.為止40五年
336 Oyster Point Blvd，南舊金山1 — 15,100 336 15,436 3,171 2019(10)
至.為止40年份
小行星3576號莫林1 — 1,583 4,562 6,145 2,634 2001
至.為止40五年
5151 E. 46th Ave，丹佛1 — 6,312 787 7,099 2,401 2014
至.為止40五年
11333 E 53rd Ave，丹佛，科羅拉多州1 — 7,403 11,133 18,536 11,693 2001
至.為止40五年
4300 Brighton Boulevard，丹佛，科羅拉多1 — 116,336 33,339 149,675 28,699 2017
至.為止40年份
128
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第IV部
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附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A) (B)(C)(D)(E)(F)  
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
初始成本
向公司(1)
成本
大寫
之後
收購(1)(2)
總額
列賬
結束
當前
週期(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建設
或獲得性(3)
生活，
貶值
最新收入
語句
計算
北美洲（續）       
美國
（包括波多黎各）
(續)		       
20 Eastern Park Rd，東哈特福德，康涅狄格州1 $— $7,417 $2,119 $9,536 $6,917 2002
至.為止40五年
肯尼迪路2 — 10,447 33,511 43,958 26,398 2001
至.為止40五年
1400 Johnson Way，紐卡斯爾，特拉華1 — 5,686 — 5,686 355 2023(10)
至.為止40五年
150—200 Todds Ln，威爾明頓，特拉華州1 — 7,226 1,245 8,471 5,712 2002
至.為止40五年
3501 Electronics Way，西棕櫚灘，佛羅裏達1 — 4,201 15,477 19,678 9,599 2001
至.為止40五年
5319 Tulane Drive SW，亞特蘭大，喬治亞州1 — 2,808 3,984 6,792 4,701 2002
至.為止40五年
6111 Live Oak Parkway，諾克羅斯，喬治亞州1 — 3,542 3,182 6,724 986 2017
至.為止40年份
2425 South Halsted St，芝加哥，伊利諾伊州1 — 7,470 1,861 9,331 4,993 2006
至.為止40五年
南1301號羅克韋爾街1 — 7,947 28,471 36,418 18,659 1999
至.為止40五年
2604 West 13th St，芝加哥，伊利諾伊州1 — 404 3,095 3,499 3,069 2001
至.為止40五年
2211 W.潘興路1 — 4,264 14,360 18,624 10,812 2001
至.為止40五年
2255 Pratt Blvd，埃爾克格羅夫1 — 1,989 4,101 6,090 2,192 2000
至.為止40五年
4175 Chandler Dr Opus No. Corp，漢諾威公園，伊利諾伊州1 — 22,048 4,592 26,640 12,343 2014
至.為止40五年
2600 Beverly Drive，林肯1 — 1,378 964 2,342 511 2015
至.為止40年份
6090 NE 14th Street，得梅因，愛荷華州1 — 622 552 1,174 550 2003
至.為止40五年
南7th St，路易斯維爾，肯塔基州4 — 709 15,977 16,686 7,695 五花八門
至.為止40五年
26 Parkway Drive（fka 133 Pleasant），斯卡伯勒，緬因州1 — 8,337 624 8,961 4,081 2015(10)
至.為止40年份
8928 McGaw Ct，哥倫比亞，馬裏蘭州1 — 2,198 6,700 8,898 4,842 1999
至.為止40五年
鐵山2023表10-K
129

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A) (B)(C)(D)(E)(F)  
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
初始成本
向公司(1)
成本
大寫
之後
收購(1)(2)
總額
列賬
結束
當前
週期(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建築
或獲得性(3)
生活，
貶值
最新收入
語句
計算
北美洲（續）
美國
（包括波多黎各）
(續)
120 Hampden St，波士頓，馬薩諸塞州1 $— $164 $964 $1,128 $681 2002
至.為止40五年
32 George St，波士頓，馬薩諸塞州1 — 1,820 5,558 7,378 6,020 1991
至.為止40五年
3435 Sharps Lot Rd，迪頓，馬薩諸塞州1 — 1,911 881 2,792 2,268 1999
至.為止40五年
77 Constitution Boulevard，富蘭克林，馬薩諸塞州1 — 5,413 402 5,815 1,314 2014
至.為止40五年
Bearfoot Road2 — 55,923 16,666 72,589 47,711 五花八門
至.為止40五年
6601 Sterling Dr South，Sterling Heights，密歇根州1 — 1,294 1,255 2,549 1,442 2002
至.為止40五年
3140 Ryder Trail South，地球城，密蘇裏州1 — 3,072 3,566 6,638 3,168 2004
至.為止40五年
Leavenworth St/18th St，奧馬哈，內布拉斯加州2 — 2,924 19,780 22,704 10,067 五花八門
至.為止40五年
4105 North Lamb Blvd，拉斯維加斯，內華達州1 — 3,430 10,158 13,588 7,625 2002
至.為止40五年
17 Hydro Plant Rd，米爾頓，新罕布什爾州1 — 6,179 4,662 10,841 7,979 2001
至.為止40五年
3003 Woodbridge Avenue，愛迪生，新澤西州1 — 310,404 116,859 427,263 65,368 2018(5)
至.為止40年份
811 Route 33，弗裏霍爾德，新澤西州3 — 38,697 63,577 102,274 65,272 五花八門
至.為止40五年
51—69 & 77—81 Court St，Newark，New Jersey1 — 11,734 17,802 29,536 4,415 2015
至.為止40年份
560 Irvine Turner Blvd，紐瓦克，新澤西州1 — 9,522 6,921 16,443 2,033 2015
至.為止40年份
231 Johnson Ave，紐瓦克，新澤西州1 — 8,945 3,481 12,426 2,126 2015
至.為止40年份
650 Howard Avenue，薩默塞特，新澤西州1 — 3,585 12,478 16,063 8,148 2006
至.為止40五年
100 Bailey Ave，布法羅，紐約1 — 1,324 11,583 12,907 8,395 1998
至.為止40五年
130
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A) (B)(C)(D)(E)(F)  
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
初始成本
向公司(1)
資本化成本
之後
收購(1)(2)
總額
在接近電流時攜帶
週期(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建築
或獲得性(3)
生活，
貶值
最新收入
語句
計算
北美洲（續）
美國
（包括波多黎各）
(續)
1368 County Rd 8，法明頓，紐約1 $— $2,611 $5,336 $7,947 $5,649 1998
至.為止40五年
County Rd 10，林利斯戈，紐約州2 — 102 3,260 3,362 2,170 2001
至.為止40五年
Ulster Ave/Route 9W，Port Ewen，紐約3 — 23,137 12,650 35,787 26,531 2001
至.為止40五年
Binnewater Rd，羅森代爾，紐約州2 — 5,142 12,029 17,171 9,495 五花八門
至.為止40五年
220 Wavel St，錫拉丘茲，紐約州1 — 2,929 2,856 5,785 3,600 1997
至.為止40五年
826 Church Street1 — 7,087 1,046 8,133 2,243 2017
至.為止40年份
1275 East 40th，Cleveland，俄亥俄州1 — 3,129 606 3,735 2,425 1999
至.為止40五年
7208 Euclid Avenue，克利夫蘭，俄亥俄州1 — 3,336 5,008 8,344 4,894 2001
至.為止40五年
3366 South Tech Boulevard，邁阿密，俄亥俄州1 — 29,092 2,189 31,281 6,434 2018(5)
至.為止40年份
Branchton Rd2 — 21,166 282,425 303,591 98,348 五花八門
至.為止40五年
800 Carpenter Crossings，Folcroft，賓夕法尼亞州1 — 2,457 1,069 3,526 2,413 2000
至.為止40五年
Las Flores Industrial Park，Rio Grande，波多黎各1 — 4,185 3,834 8,019 5,466 2001
至.為止40五年
1061 Carolina Pines Road，哥倫比亞，南卡羅來納州1 — 11,776 2,779 14,555 5,236 2016(10)
至.為止40年份
2301 Prosperity Way，佛羅倫薩，南卡羅來納州1 — 2,846 1,353 4,199 1,910 2016(10)
至.為止40年份
米切爾街2 — 718 4,650 5,368 2,858 五花八門
至.為止40五年
6005 Dana Way，納什維爾2 — 1,827 13,169 14,996 2,715 2000
至.為止40五年
首都公園路3 — 8,299 1,584 9,883 3,335 2015(10)
至.為止40年份
1800 Columbian Club Dr，卡羅爾頓，德克薩斯州1 — 19,673 2,302 21,975 11,804 2013
至.為止40五年
鐵山2023表10-K
131

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A) (B)(C)(D)(E)(F)  
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
初始成本
向公司(1)
資本化成本
之後
收購(1)(2)
總額
在接近電流時攜帶
週期(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建築
或獲得性(3)
生活，
貶值
最新收入
語句
計算
北美洲（續）
美國
（包括波多黎各）
(續)
1905年約翰·康納利博士，卡羅爾頓，德克薩斯州1 $— $2,174 $1,006 $3,180 $1,723 2000
至.為止40五年
13425 Branchview Ln，達拉斯，德克薩斯州1 — 3,518 3,864 7,382 4,730 2001
至.為止40五年
小行星1819拉馬爾街1 — 3,215 2,209 5,424 3,104 2000
至.為止40五年
2000 Robotics Place Suite B，Fort Worth，Texas1 — 5,328 8,711 14,039 3,946 2002
至.為止40五年
1202 Ave R，大草原，德克薩斯州1 — 8,354 2,310 10,664 6,988 2003
至.為止40五年
6203 Bingle Rd，休斯敦，德克薩斯州1 — 3,188 12,475 15,663 10,145 2001
至.為止40五年
2600 Center Street，休斯敦，德克薩斯州1 — 2,840 2,754 5,594 3,139 2000
至.為止40五年
5707 Chimney Rock，休斯敦，德克薩斯州1 — 1,032 1,270 2,302 1,311 2002
至.為止40五年
5249 Glenmont Ave，休斯敦，德克薩斯州1 — 3,467 2,838 6,305 3,482 2000
至.為止40五年
15333 Hempstead Hwy，休斯敦，德克薩斯州3 — 6,327 38,821 45,148 19,998 2004
至.為止40五年
5757 Royalton Dr，休斯敦，德克薩斯州1 — 1,795 1,104 2,899 1,608 2000
至.為止40五年
9601 West Tidwell，休斯敦，德克薩斯州1 — 1,680 3,382 5,062 1,782 2001
至.為止40五年
7800 Westpark，休斯敦，德克薩斯州1 — 6,323 1,684 8,007 2,499 2015(10)
至.為止40年份
小行星1665號5350 West，鹽湖城1 — 6,239 5,271 11,510 6,624 2002
至.為止40五年
11052 Lakeridge Pkwy，阿什蘭，弗吉尼亞州1 — 1,709 2,036 3,745 2,371 1999
至.為止40五年
11660 Hayden Road，馬納薩斯，弗吉尼亞1 — 104,824 479,940 584,764 36,581 2020
至.為止40年份
3725 Thirlane Rd西北部，弗吉尼亞州羅阿諾克1 — 2,577 300 2,877 1,448 2015(10)
至.為止40年份
22445 Randolph Dr，Sterling，Virginia1 — 7,598 4,491 12,089 7,230 2005
至.為止40五年
307 South 140th St，布里恩，華盛頓州1 — 2,078 2,875 4,953 2,926 1999
至.為止40五年
6600 Hardeson Rd，埃弗雷特，華盛頓州1 — 5,399 4,260 9,659 4,456 2002
至.為止40五年
132
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A)(B)(C)(D)(E)(F)
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
初始成本
向公司(1)
資本化成本
之後
收購(1)(2)
總額
在接近電流時攜帶
週期(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建築
或獲得性(3)
生活，
貶值
最新收入
語句
計算
北美洲（續）
美國
（包括波多黎各）
(續)
北1201號96th St，西雅圖，華盛頓州1 $— $4,496 $2,655 $7,151 $4,291 2001
至.為止40五年
4330 South Grove Road，斯波坎，華盛頓州1 — 3,906 786 4,692 1,002 2015
至.為止40五年
12021 West Bluemound Road，沃瓦託薩，威斯康星州1 — 1,307 2,143 3,450 1,832 1999
至.為止40五年
114 $— $1,656,928 $2,146,987 $3,803,915 $954,710 
鐵山2023表10-K
133

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A)(B)(C)(D)(E)(F)
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
公司初始成本(1)
資本化成本
之後
收購(1)(2)
總額
本期結束時進行(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建造或購置(3)
生活，
最後收入的扣減
語句
計算
北美洲（續）
加拿大        
一指揮法院，貝德福德1 $— $3,847 $4,720 $8,567 $5,124 2000
至.為止40五年
195 Summerlea Road，布蘭普頓1 — 5,403 6,893 12,296 7,056 2000
至.為止40五年
10 Tilbury Court1 — 5,007 17,976 22,983 11,162 2000
至.為止40五年
8825 Northbrook Court，Burnaby1 — 8,091 2,366 10,457 5,566 2001
至.為止40五年
8088 Glenwood Drive，Burnaby1 — 4,326 7,071 11,397 6,076 2005
至.為止40五年
5811 26th Street S.E.，卡爾加里1 — 14,658 12,623 27,281 13,517 2000
至.為止40五年
3905—101 Street，埃德蒙頓1 — 2,020 1,058 3,078 1,868 2000
至.為止40五年
68 Grant Timmins Drive，金斯敦1 — 3,639 611 4,250 794 2016
至.為止40年份
布爾街3005號讓—巴蒂斯特·德尚1 — 2,751 871 3,622 1,723 2000
至.為止40五年
1655 Fleetwood1 — 8,196 19,883 28,079 16,261 2000
至.為止40五年
4005 Richelieu1 — 1,800 2,633 4,433 2,265 2000
至.為止40五年
1209 Algoma Rd，渥太華1 — 1,059 7,595 8,654 5,105 2000
至.為止40五年
1650 Comstock Rd，渥太華1 — 7,478 (201)7,277 3,290 2017
至.為止40年份
235 Edson Street，薩斯卡通1 — 829 1,667 2,496 1,138 2008
至.為止40五年
610 Sprucewood Ave，温莎1 — 1,243 712 1,955 997 2007
至.為止40五年
15 $— $70,347 $86,478 $156,825 $81,942   
129 $— $1,727,275 $2,233,465 $3,960,740 $1,036,652   



134
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A)(B)(C)(D)(E)(F)
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
公司初始成本(1)
資本化成本
之後
收購(1)(2)
總額
本期結束時進行(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建造或購置(3)
生活，
最後收入的扣減
語句
計算
歐洲        
格韋伯帕克海峽3，維也納，奧地利1 $— $6,542 $12,914 $19,456 $7,511 2010
至.為止40五年
Stupničke Šipkovine 62，薩格勒布，克羅地亞1 — 1,408 1,593 3,001 540 2003
至.為止40五年
Kratiirion 9 Kokkinotrimithia Industrial District，尼科西亞，塞浦路斯1 — 3,136 2,782 5,918 1,222 2003
至.為止40五年
Karyatidon 1，Agios Sylas Industrial Area（3rd），利馬索爾，塞浦路斯1 — 1,935 (75)1,860 350 2018
至.為止40年份
G2—B，Engineering Square IDG Developer's Area，6th Oct City Giza，埃及1 — 8,984 (3,445)5,539 351 2021(7)
至.為止40年份
65 Egerton Road，伯明翰，英格蘭1 — 6,980 2,329 9,309 5,689 2003
至.為止40五年
Otterham Quay Lane，吉林厄姆，英格蘭9 — 7,418 3,695 11,113 6,180 2004
至.為止40五年
英國肯布爾工業園區2 — 5,277 6,856 12,133 9,049 2003
至.為止40五年
Gayton Road，金斯林恩，英格蘭3 — 3,119 3,086 6,205 3,308 2003
至.為止40五年
17 Broadgate，奧爾德姆，英格蘭1 — 4,039 242 4,281 2,627 2008
至.為止40五年
Harpway Lane，索普利，英格蘭1 — 681 1,593 2,274 1,582 2004
至.為止40五年
Unit 1A Broadmoor Road，斯温頓，英格蘭1 — 2,636 371 3,007 1,499 2006
至.為止40五年
Jeumont—Schneider，法國3 — 1,750 2,388 4,138 2,711 2003
至.為止40五年
Bat I—VII Rue de Osiers，Coignieres，法國4 — 21,318 (3,142)18,176 6,859 2016(4)
至.為止40年份
26 Rue de I Industrie，費格斯海姆，法國1 — 1,322 12 1,334 499 2016(4)
至.為止40年份
Bat A，B，C1，C2，C3 Rue Imperiale，Gue de Longroi，法國1 — 3,390 671 4,061 1,673 2016(4)
至.為止40年份
Le Petit Courtin Site de Dois，Gueslin，明熱雷斯，法國1 — 14,141 (418)13,723 3,718 2016(4)
至.為止40年份
ZI des Sables，莫朗吉斯，法國1 — 12,407 19,343 31,750 21,058 2004
至.為止40五年
鐵山2023表10-K
135

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A)(B)(C)(D)(E)(F)
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
公司初始成本(1)
資本化成本
收購後(1)(2)
總額
本期結束時進行(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建造或購置(3)
生活，
最後收入的扣減
語句
計算
歐洲（續）        
45 Rue de Savoie，Manissieux，聖普里斯特，法國1 $— $5,546 $(183)$5,363 $1,584 2016(4)
至.為止40年份
Heinrich Lanz Alee 47，法蘭克福，德國1 — 80,951 104,009 184,960 7,925 2021(8)
至.為止40年份
Gutenbergstrabe 55，漢堡，德國1 — 4,022 721 4,743 1,820 2016(4)
至.為止40年份
Brommer Weg 1，威普斯豪森，德國1 — 3,220 2,480 5,700 3,748 2006
至.為止40五年
倉庫和辦公室4 Springhill，科克，愛爾蘭1 — 9,040 2,580 11,620 6,306 2014
至.為止40五年
17 Crag Terrace，都柏林，愛爾蘭1 — 2,818 892 3,710 1,679 2001
至.為止40五年
達瑪斯頓工業園區，都柏林，愛爾蘭1 — 16,034 6,992 23,026 10,918 2012
至.為止40五年
Howemoss Drive，阿伯丁，蘇格蘭2 — 6,970 5,588 12,558 6,402 五花八門
至.為止40五年
Nettlehill Road，Houston Industrial Estate，利文斯頓，蘇格蘭1 — 11,517 27,478 38,995 22,250 2001
至.為止40五年
Av Madrid s/n Poligono Industrial Matillas，Alcala de Henares，西班牙1 — 186 225 411 358 2014
至.為止40五年
Calle Bronce，37，奇洛埃什，西班牙1 — 11,011 4,322 15,333 4,695 2010
至.為止40五年
Calle del Mar Egeo，4，28830，San Fernando de Hanares，馬德里，西班牙1 — 93,370 45,504 138,874 376 2022(9)
至.為止40五年
Ctra M.118，Km. 3 Parcela 3，馬德里，西班牙1 — 3,981 6,013 9,994 7,359 2001
至.為止40五年
地塊編號S10501 & S10506 Jebel Ali Free Zone Authority，阿拉伯聯合酋長國1 — 17,000 (3,746)13,254 1,357 2021(7)
至.為止40五年
Abanto Ciervava，西班牙1 — 1,053 (1,053)— — 五花八門
至.為止40五年
50 $— $373,202 $252,617 $625,819 $153,202 
136
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A)(B)(C)(D)(E)(F)
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
公司初始成本(1)
資本化成本
收購後(1)(2)
總額
本期結束時進行(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
日期：
建造或購置(3)
生活，
最後收入的扣減
語句
計算
拉丁美洲       
Amancio Alcorta 2396，布宜諾斯艾利斯，阿根廷2 $— $655 $(333)$322 $76 五花八門
至.為止40五年
Azara 1245，布宜諾斯艾利斯，阿根廷1 — 166 (166)— — 1998
至.為止40五年
Spegazzini，布宜諾斯艾利斯，阿根廷1 — 12,773 (12,513)260 89 2012
至.為止40五年
Av Ernest de Moraes 815，Bairro Fim do Campo，Jarinu，巴西1 — 12,562 (4,053)8,509 2,567 2016(4)
至.為止40年份
Rua Peri 80，容迪艾，巴西1 — 8,894 (1,692)7,202 2,432 2016(4)
至.為止40年份
Francisco de Souza e Melo，裏約熱內盧，巴西3 — 1,868 8,085 9,953 4,200 五花八門
至.為止40五年
聖保羅，巴西1 24,078 (3,005)21,073 5,565 2014
至.為止40年份
El Taqueral 99，聖地亞哥，智利10 — 2,629 27,792 30,421 13,288 五花八門
至.為止40五年
Panamericana Norte 18900，聖地亞哥，智利7 — 4,001 14,813 18,814 8,389 五花八門
至.為止40五年
普羅隆加西翁大道
del Colli 1104，瓜達拉哈拉，墨西哥		1 — 374 1,100 1,474 1,120 2002
至.為止40五年
Privada Las Flores No. 25（G3），瓜達拉哈拉，墨西哥1 — 905 1,604 2,509 1,299 2004
至.為止40五年
Tula KM Parque de Las，韋韋託卡，墨西哥2 — 19,937 4,628 24,565 7,754 2016(4)
至.為止40年份
Carretera Pesqueria Km 2.5（M3），蒙特雷，墨西哥2 — 3,537 3,302 6,839 2,242 2004
至.為止40五年
Lote 2，Manzana A，（T2 & T3），託盧卡，墨西哥1 — 2,204 3,226 5,430 2,014 2002
至.為止40五年
Prolongacion de la Calle 7（T4），託盧卡，墨西哥1 — 7,544 17,572 25,116 8,833 2007
至.為止40五年
Panamericana Sur，KM 57.5，利馬，祕魯7 — 1,549 737 2,286 1,308 五花八門
至.為止40五年
av. Elmer Faucett 3462，利馬，祕魯2 — 4,112 5,272 9,384 4,786 五花八門
至.為止40五年
Calle Los Claveles—Seccion 3，利馬，祕魯1 — 8,179 30,342 38,521 11,670 2010
至.為止40五年
45 $— $115,967 $96,711 $212,678 $77,632 
鐵山2023表10-K
137

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(A)(B)(C)(D)(E)(F)
地區/國家/
州/校園
地址
設施(1)
累贅
初始成本
向公司(1)
成本
資本化
之後
採集(1)(2)
總額
列賬
結束
當前
週期(1)(11)
累計
折舊
時間結束時
電流
期間(1)(2)(11)
建造日期或取得日期(3)
生活，
貶值
最新收入
語句
計算
亞洲      
4號倉庫，上海，中國1 $— $1,530 $636 $2,166 $646 2013
至.為止40五年
Jalan Karanggan Muda Raya No 59，茂物，印度尼西亞1 — 7,897 4,327 12,224 3,447 2017
至.為止40年份
JL. Amd Projakal KM 5.5 Rt 46，Kel. Graha Indah，Kec. Balikpapan Utara1 — 125 (125)— — 2021
至.為止40年份
1 Serangoon North Avenue 6，新加坡1 — 58,637 61,921 120,558 21,426 2018(6)
至.為止40年份
2 Yung Ho Road，新加坡1 — 10,395 1,691 12,086 5,884 2016(4)
至.為止40五年
IC1 69 Moo 2，Soi Wat Namdaeng，曼谷，泰國2 — 13,226 1,749 14,975 5,917 2016(4)
至.為止40五年
7 $— $91,810 $70,199 $162,009 $37,320  
澳大利亞
8 Whitestone Drive，奧斯汀渡輪，澳大利亞1 — 681 2,439 3,120 654 2012
至.為止40年份
1 $— $681 $2,439 $3,120 $654 
總計232 $— $2,308,935 $2,655,431 $4,964,366 $1,305,461  
(1)以上信息僅包括所擁有的房地產設施。總成本包括土地、土地改良、建築物、建築物改良和貨架成本。該列表並不反映， 1,145我們的房地產投資組合中的租賃設施。此外，上述資料並不包括在綜合財務報表中分類為土地、樓宇及樓宇裝修的物業的任何融資租賃價值。
(2)金額包括外幣換算波動的累計影響。
(3)建設或收購日期指我們建設設施或通過購買或收購獲得設施的日期。
(4)該物業乃就吾等收購Recall Holdings Limited而收購。
(5)該物業是與我們收購IO Data Centers，LLC有關的。
(6)該物業乃與我們收購Credit Suisse International及Credit Suisse AG有關而收購。
(7)該物業乃因我們收購Information Fort，LLC而收購。
(8)該物業是與法蘭克福數據中心收購有關的。
(9)該物業乃與我們收購XData Properties，S.L.U.有關而收購。
(10)該日期代表物業分類從租賃設施更改為自有設施的日期。
138
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
iron Mountain incorporated
附表三--房地產及累計折舊附表(續)
2023年12月31日
(千美元)
(11)下表呈列截至2023年及2022年12月31日止年度的自有房地產賬面總值變動及累計折舊：
截至十二月三十一日止的年度：
房地產總承載量20232022
期初毛額$4,461,195 $4,129,251 
期間增加：
收購— 93,370 
自由裁量資本項目535,817 434,395 
外幣換算波動5,046 (28,295)
540,863 499,470 
期間扣除：
出售、處置或減記的不動產成本 (27,830)(123,633)
其他調整(1)
(9,862)(43,893)
 (37,692)(167,526)
期末毛額$4,964,366 $4,461,195 
(1)截至2023年及2022年12月31日止年度，此包括作為售後回租交易一部分而出售的設施相關的貨架成本。
截至十二月三十一日止的年度：
累計折舊20232022
期初累計折舊總額$1,187,390 $1,160,490 
期間增加： 
折舊132,423 121,428 
外幣換算波動3,821 (14,664)
136,244 106,764 
期間扣除： 
出售、處置、減記不動產資產累計折舊額(8,856)(41,674)
其他調整(1)
(9,317)(38,190)
(18,173) (79,864)
期末毛額$1,305,461 $1,187,390 
(1)截至2023年及2022年12月31日止年度，此包括與作為售後租回交易一部分出售的設施相關的貨架的累計折舊。
截至2023年12月31日，我們的房地產資產用於聯邦税務目的的總成本約為$4,841,210.
項目16.表格10-K摘要。
不適用。
鐵山2023表10-K
139

目錄表
第IV部
展品索引
以下所示的某些證據是通過參考我們向美國證券交易委員會提交的文件而納入的。每個帶有英鎊符號(#)的展品都是一份管理合同或補償計劃。
展品項目
3.1
2014年6月26日提交給特拉華州州務卿的公司註冊證書，並由2014年6月30日提交給特拉華州州務卿的公司更正證書更正。 (參考2014年12月23日提交給美國證券交易委員會的《鐵山公司股東特別大會委託書》附件B-1併入。)
3.2
公司提交的合併證，自2015年1月20日起生效。 (通過參考本公司2015年1月21日的8-K表格當前報告而合併。)
3.3
公司的附例. (參考本公司於2023年5月12日的現行8-K表格報告而成立為法團)
4.1
高級契約，日期為2017年9月18日，由公司、其中指定的擔保人和受託人富國銀行全國協會作為受託人，涉及2027年到期的4.875%優先債券。 (通過參考公司於2017年9月18日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
4.2
截至2017年11月13日，本公司發行了一份日期為2017年11月13日的高級契約，其中指定的擔保人為受託人富國銀行(Wells Fargo Bank)和法國興業銀行信託公司(SociétéGénérale Bank&Trust)，涉及2025年到期的3.875英鎊優先債券。 (通過參考公司於2017年11月13日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
4.3
高級契約，日期為2017年12月27日，由公司、其中指定的擔保人和受託人富國銀行全國協會作為受託人，涉及2028年到期的5.25%優先債券。 (通過參考公司於2017年12月27日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
4.4
高級契約，日期為2019年9月9日，由本公司、附屬擔保人和富國銀行全國協會作為受託人，涉及2029年到期的4.875%優先債券。 (通過參考本公司日期為2019年9月9日的8-K表格的當前報告而註冊成立。)
4.5
高級契約，日期為2020年6月22日，由本公司、其中所指名的擔保人及受託人富國銀行協會作為受託人，與2028年到期的5.000釐優先債券有關. (通過參考本公司於2020年6月22日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
4.6
高級契約，日期為2020年6月22日，由本公司、其中指定的擔保人和受託人富國銀行全國協會作為受託人，涉及2030年到期的5.250%優先債券。 (通過參考本公司於2020年6月22日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
4.7
高級契約，日期為2020年6月22日，由本公司、其中指定的擔保人和受託人富國銀行全國協會作為受託人，涉及2032年到期的5.625%優先債券。 (通過參考本公司於2020年6月22日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
4.8
高級契約，日期為2020年8月18日，在公司、其中指定的擔保人和作為受託人的富國銀行全國協會中，與2031年到期的4.500%優先債券有關。 (通過參考本公司於2020年8月18日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
4.9
高級契約，日期為2021年12月28日，發行人、本公司、其中列名的附屬擔保人及受託人ComputerShare Trust Company，N.A.，與2032年到期的5.00%優先債券有關。 (通過參考本公司2021年12月28日的8-K表格當前報告而合併。)
4.10
2029年優先債券契約，日期為2023年5月15日，由本公司、附屬擔保人及北卡羅來納州計算機股份信託公司作為受託人，涉及2029年到期的7%優先債券。 (通過引用本公司2023年5月15日的8-K表格的當前報告而合併.)
4.11
代表公司普通股的股票形式，每股面值0.01美元。 (通過參考本公司2015年1月21日的8-K表格當前報告而合併。)
4.12
證券説明。 (參考公司截至2019年12月31日的10-K表格年度報告而註冊成立.)
10.1
2008年重述鐵山公司高管遞延薪酬計劃。 (#) (參考公司截至2007年12月31日的年度報告Form 10-K併入本公司。)
10.2
2008年重述鐵山公司高管遞延薪酬計劃的第一修正案。 (#) (參考本公司截至2008年12月31日止年度的Form 10-K年報而合併。)
10.3
對2008年重述鐵山公司高管遞延補償計劃的第三修正案。
(#) (參考本公司截至2012年6月30日的季度報告Form 10-Q合併。)
10.4
2008年重述鐵山公司高管遞延薪酬計劃的第四修正案。 (#) (參考本公司截至2012年12月31日止年度的年報Form 10-K而合併。)
10.5
鐵山股份有限公司1995年股票激勵計劃，經修訂。 (#) (引用鐵山/DE於1999年4月16日關於Form 8-K的最新報告。)
10.6
鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃。 (#) (參考公司截至2002年12月31日的年度報告Form 10-K併入本文。)
10.7
鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃第三修正案。 (#) (通過參考本公司2008年6月11日的8-K表格的當前報告而合併。)
140
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
展品項目
10.8
2002年鐵山股份有限公司股票激勵計劃第四修正案。 (#) (通過參考本公司2008年12月10日的現行8-K表格報告而合併。)
10.9
2002年鐵山股份有限公司股票激勵計劃第五修正案。 (#) (參考本公司於2010年6月9日提交的現行8-K表格報告而合併。)
10.10
2002年鐵山股份有限公司股票激勵計劃第六修正案。 (#) (參考本公司截至2011年6月30日的季度報告Form 10-Q合併。)
10.11
鐵山股份有限公司2013年員工購股計劃。 (#) (引用本公司於2013年4月24日提交美國證券交易委員會的股東周年大會委託書附錄A。)
10.12
鐵山公司2013年員工股票購買計劃第一修正案。 (#)(通過參考本公司2021年5月17日的8-K表格當前報告而合併。)
10.13
鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃。 (#) (參考2014年12月23日提交給美國證券交易委員會的《鐵山公司股東特別大會委託書》附件C併入。)
10.14
鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃第一修正案。 (#) (通過參考本公司於2017年5月23日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
10.15
鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃第二修正案。 (#) (參考公司截至2018年9月30日的Form 10-Q季度報告合併。)
10.16
鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃第三修正案。 (#) (通過參考本公司2021年5月17日的8-K表格當前報告而合併。)
10.17
鐵山股份有限公司修訂和重新簽署的非限制性股票期權協議的格式。 (#) (參考公司截至2004年12月31日的年度報告Form 10-K併入本文。)
10.18
鐵山股份有限公司股票期權激勵協議的形式。 (#) (參考公司截至2004年12月31日的年度報告Form 10-K併入本文。)
10.19
鐵山股份有限公司1995年股票激勵計劃非限制性股票期權協議格式(第一版)。 (#) (參考公司截至2004年12月31日的年度報告Form 10-K併入本文。)
10.20
1995年鐵山股份公司股票激勵計劃的形式修訂和重新簽署了鐵山不合格股票期權協議。 (#) (參考公司截至2004年12月31日的年度報告Form 10-K併入本文。)
10.21
鐵山股份有限公司1995年股票激勵計劃激勵股票期權協議格式。 (#) (參考公司截至2004年12月31日的年度報告Form 10-K併入本文。)
10.22
鐵山股份有限公司1995年股票激勵計劃非限制性股票期權協議格式(第2版)。 (#) (參考公司截至2004年12月31日的年度報告Form 10-K併入本文。)
10.23
鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃股票期權協議表格(2B版)。 (#) (參考本公司截至2013年12月31日止年度的年報Form 10-K合併。)
10.24
根據鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃(版本3)的業績單位協議格式。 (#) (參考公司截至2013年3月31日的季度報告Form 10-Q合併。)
10.25
根據鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃(版本20)的業績單位協議格式。 (#) (參考公司截至2013年3月31日的季度報告Form 10-Q合併。)
10.26
根據鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃(版本21)的業績單位協議格式。 (#) (通過參考本公司2014年3月19日的8-K表格當前報告而合併。)
10.27
根據鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃(版本3)的限制性股票單位協議格式。 (#) (參考本公司截至2012年6月30日的季度報告Form 10-Q合併。)
10.28
根據鐵山股份有限公司2002年股票激勵計劃(版本12)的限制性股票單位協議格式。 (#) (參考本公司截至2017年12月31日的10-K表格年度報告而合併。)
10.29
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本1)的限制性股票單位協議格式。 (#) (參考本公司截至2014年12月31日止年度的Form 10K年報而合併。)
10.30
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本2)的限制性股票單位協議格式。 (#) (參考本公司截至2017年12月31日的10-K表格年度報告而合併。)
10.31
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本3)的限制性股票單位協議格式。 (#) (參考公司截至2019年3月31日的Form 10-Q季度報告合併。)
10.32
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本4)的限制性股票單位協議格式。 (#)(參照本公司截至2021年12月31日止年度的年報Form 10-K成立為法團。)
10.33
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本5)的限制性股票單位協議格式。 (#)(隨函存檔)
鐵山2023表10-K
141

目錄表
第IV部
展品項目
10.34
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本1)的股票期權協議格式。 (#) (參考公司截至2014年12月31日的年度報告Form 10-K合併。)
10.35
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本2)的股票期權協議格式。 (#) (參考本公司截至2017年12月31日的10-K表格年度報告而合併。)
10.36
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本3)的股票期權協議格式。 (#) (參考公司截至2019年3月31日的Form 10-Q季度報告合併。)
10.37
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本4)簽訂的股票期權協議的股票期權表格。 (#) (參考公司截至2019年12月31日的10-K表格年度報告而註冊成立.)
10.38
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本5)的股票期權協議格式。(#)(參照本公司截至2021年12月31日止年度的年報Form 10-K成立為法團。)
10.39
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本1)的業績單位協議表。 (#) (參考公司截至2016年12月31日的年度報告Form 10-K合併。)
10.40
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本2)的業績單位協議表。 (#) (參考公司截至2016年12月31日的年度報告Form 10-K合併。)
10.41
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本3)的業績單位協議表。 (#) (參考本公司截至2017年12月31日的10-K表格年度報告而合併。)
10.42
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本4)的業績單位協議表。(#) (參考公司截至2019年3月31日的Form 10-Q季度報告合併。)
10.43
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本5)的業績單位協議表。 (#)(參照本公司截至2021年12月31日止年度的年報Form 10-K成立為法團。)
10.44
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本6)達成的業績單位協議格式. (#)(隨函存檔)
10.45
根據鐵山股份有限公司2014年股票和現金激勵計劃(版本1)達成的現金獎勵協議格式.(#)(隨函存檔)
10.46
公司與歐內斯特·W·克勞蒂埃於2008年9月8日簽署的《控制權變更協議》。 (#) (參考公司截至2014年3月31日的季度報告Form 10-Q合併。)
10.47
2012年11月30日，公司給William L.Meaney的聘用信。 (#) (通過參考本公司2012年12月3日的當前8-K表格報告而合併。)
10.48
帕特里克·凱迪與鐵山(英國)有限公司之間的鐵山僱傭合同，自2015年4月2日起生效。 (#) (參考公司截至2015年12月31日的年度報告Form 10-K合併。)
10.49
歐內斯特·克勞蒂埃借調信函，日期為2017年3月27日。 (#) (參考公司截至2017年3月31日的季度報告Form 10-Q合併。)
10.50
歐內斯特·克勞蒂埃分居協議，日期為2021年8月6日。(#)(參考公司截至2021年9月30日的季度報告Form 10-Q成立為法團。)
10.51
非僱員董事的薪酬計劃。 (#)（隨附）
10.52
鐵山公司董事延遲補償計劃。 (#) （本公司於截至2007年12月31日止年度以表格10—K形式提交之年報）。
10.53
鐵山公司解散計劃。 (#) （本公司於2012年3月13日就表格8—K提交的當前報告）。
10.54
修訂和重申的離職計劃離職計劃第1號。 (#) （本公司於截至2012年3月31日的季度10—Q表格報告）。
10.55
第一次修正案修訂和重申的離職計劃離職計劃第一次修正案。 (#) (參考本公司截至2012年12月31日止年度的年報Form 10-K而合併。)
10.56
第二次修正案的第一條是《鐵山公司破產計劃》。 (#) （本公司於2014年12月19日在表格8—K上提交的當前報告）。
10.57
第二個計劃。 (#) (通過參考本公司2012年12月3日的當前8-K表格報告而合併。)
10.58
本公司、鐵山信息管理有限公司、本公司若干其他附屬公司、貸款人及其他金融機構之間於二零一一年六月二十七日訂立的經修訂及於二零一七年八月二十一日重述的信貸協議，其中摩根大通銀行多倫多分行(加拿大行政代理)及摩根大通銀行(北卡羅來納州摩根大通銀行)為行政代理。 (通過參考本公司於2017年8月21日發佈的當前8-K表格報告而合併。)
142
鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
展品項目
10.59
日期為2017年12月12日的信貸協議第一修正案，日期為2011年6月27日，經修訂並於2017年8月21日重述，在本公司、鐵山信息管理有限公司、本公司某些其他子公司、貸款人和其他金融機構之間，摩根大通銀行多倫多分行作為加拿大行政代理，摩根大通銀行作為行政代理。 (參考本公司截至2017年12月31日的10-K表格年度報告而合併。)
10.60
日期為2018年3月22日的信貸協議第二修正案，日期為2011年6月27日，經修訂並於2017年8月21日重述，在本公司、鐵山信息管理有限公司、本公司訂約方的某些其他子公司、貸款人和其他金融機構之間，摩根大通銀行多倫多分行作為加拿大行政代理，摩根大通銀行多倫多分行作為行政代理。 (通過參考本公司2018年3月22日的8-K表格當前報告而合併。)
10.61
第三次修訂和再融資融資協議，日期為2018年6月4日，信貸協議，日期為2011年6月27日，經修訂和重述，於2017年8月21日，在本公司、鐵山信息管理有限公司、本公司某些其他子公司、貸款人和其他金融機構之間，作為加拿大行政代理的摩根大通銀行多倫多分行，以及作為行政代理的摩根大通銀行。 (通過參考本公司2018年6月4日的8-K表格當前報告而合併。)
10.62
日期為2019年12月20日的信貸協議第四修正案，日期為2011年6月27日，經修訂並於2017年8月21日重述，在本公司、鐵山信息管理有限公司、本公司若干其他附屬公司、貸款人及其他金融機構之間，摩根大通銀行多倫多分行作為加拿大行政代理，摩根大通銀行多倫多分行作為行政代理。 (參考公司截至2019年12月31日的10-K表格年度報告而註冊成立.)
10.63
本公司、鐵山信息管理有限公司、本公司若干其他附屬公司、貸款人及其他金融機構、摩根大通銀行多倫多分行(加拿大行政代理)及JP摩根大通銀行(行政代理)之間於二零二一年十二月十二日訂立的信貸協議(日期為二零一一年六月二十七日)經修訂及重述的第五項修訂。(通過參考本公司2021年12月16日的8-K表格當前報告而合併。)
10.64
本公司、本公司若干其他附屬公司、貸款人及其他金融機構之間於二零二二年三月十八日就日期為二零一一年六月二十七日的信貸協議訂立的修訂及重述協議，行政代理為摩根大通銀行，而加拿大行政代理為摩根大通銀行多倫多分行。 (通過參考本公司2022年3月18日的8-K表格當前報告而合併。)
10.65
鐵山信息管理有限責任公司及其貸款人之間的增量定期貸款激活通知，日期為2018年3月22日。 (通過參考本公司2018年3月22日的8-K表格當前報告而合併。)
10.66
於二零二三年十二月二十八日，本公司、本公司若干其他附屬公司訂約方、貸款人及其他金融機構訂約方，以及JPMorgan Chase Bank N.A.，作為行政代理。（本公司於2023年12月28日以表格8—K形式提交的當前報告）。
21.1
本公司的附屬公司。 （隨附）
23.1
德勤&Touche LLP(特拉華州鐵山公司)同意。 （隨附）
31.1
規則13a-14(A)首席執行官的認證。 （隨附）
31.2
第13a—14（a）條財務總監的認證。 （隨附）
32.1
第1350條首席執行官的證明。 （隨附）
32.2
第1350節首席財務官證書。 （隨附）
97.1
退還政策. (現提交本局。)
101.INSXBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
101.SCH內聯XBRL分類擴展架構文檔。
101.CAL內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
101.DEF內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
101.LAB內聯XBRL分類標籤Linkbase文檔。
101.PRE內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
104
封面頁交互式數據文件。 （標註為Inline XBRL幷包含在附件101中。）

鐵山2023表10-K
143

目錄表
第IV部
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
  iron Mountain incorporated
 發信人： /s/DANIEL BORGES
丹尼爾·博爾赫斯
首席會計官高級副總裁
(首席會計主任)
日期：2024年2月22日
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
名字 標題 日期
/s/William L. Meaney總裁與董事首席執行官(首席執行官)
2024年2月22日
William L. Meaney  
/s/BARRY A.海蒂寧 常務副總裁兼首席財務官(首席財務官) 
2024年2月22日
巴里A.海蒂寧
/s/DANIEL BORGES 高級副總裁，首席會計官(首席會計官) 
2024年2月22日
丹尼爾·博爾赫斯
/s/JENNIFER M. Allerton 董事 
2024年2月22日
詹妮弗·M. Allerton
/s/PAMELA M. ARWAY 董事 
2024年2月22日
帕梅拉·M·阿韋
/s/H.H.貝利 董事 
2024年2月22日
克拉克H.貝利
/s/Kent P. Dauten 董事 
2024年2月22日
肯特·P·道頓
/s/MONTE E.福特董事
2024年2月22日
蒙特·E·福特
/s/ROBIN L.馬特洛克董事
2024年2月22日
羅賓湖馬特洛克
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鐵山2023表10-K

目錄表
第IV部
名字 標題 日期
/s/WENDY J. MURDock董事
2024年2月22日
温迪·J·默多克
/s/Walter C.拉科維奇董事
2024年2月22日
Walter. C.拉科維奇
/s/DOYLE R.西蒙斯董事
2024年2月22日
多伊爾·R·西蒙斯
/s/Theodore R. Samuels董事
2024年2月22日
西奧多·R·塞繆爾

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