根據1934年《證券交易法》第12條所作的登記聲明 |
根據1934年《財產交易法》第13(A)或15(D)節提交的年度報告 |
不適用 | ||||
(省或其他司法管轄區 公司或組織) |
(基本標準工業 分類代碼編號, (如適用) |
(I.R.S.僱主識別號, (如適用) |
年度信息表 |
經審計的年度財務報表 |
† | 新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。 |
審計師姓名: |
審計師位置: |
審計師事務所ID: |
主要文件
以下文件作為本年度報告的一部分,以表格40—F提交:
A.年度信息表格
有關截至2023年12月31日止年度的註冊人年度信息表,請參見本年度報告表格40—F("AIF”).
B.經審計的年度財務報表
關於註冊人截至2023年及2022年12月31日止年度的經審計綜合財務報表(“2023年財務報表”),包括相關的獨立核數師報告,請參閲本年報表格的附件99.2。 40-F.
C.管理層的討論和分析
註冊人管理層對截至2023年12月31日止年度財務狀況及經營業績的討論及分析(“MD&A”),見本年度報表附件99.340-F.
控制和程序
A.認證
所要求的披露載於本年度報告的表格40-F的附件99.5、99.6、99.7和99.8。
B.披露控制和程序
作為本年度報告表格40-F的附件99.3,MD&A中所包含的標題“披露控制和程序以及財務報告的內部控制”項下提供的信息以引用的方式併入本文。
C.管理層年度財務報告內部控制報告和註冊會計師事務所認證報告
本年度報告不包括管理層對財務報告內部控制的評估報告,也不包括公司註冊會計師事務所的認證報告,因為美國證券交易委員會規則為新上市公司設定了過渡期。
D.財務報告內部控制的變化
作為本年度報告表格40-F的附件99.3,MD&A中所包含的標題“披露控制和程序以及財務報告的內部控制”項下提供的信息以引用的方式併入本文。
審計委員會財務專家
註冊人董事會認定,審計委員會的每名成員John Montalbano、Simon Pimstone和Paul Geyer都是“獨立的”(定義見交易所法案第10A-3條和納斯達克第5605(A)(2)條),Montalbano先生和Pimstone博士均為“審計委員會財務專家”(定義見一般指示B第8(B)段至Form 40-F)。關於Montalbano先生和Pimstone博士在財務事務方面的相關經驗的描述,請參閲AIF中“董事和高管”項下的兩人的簡歷描述,該文件作為本年度報告的附件99.1以Form 40-F的形式提交。
美國證券交易委員會表示,指定或確定某人為審計委員會財務專家,並不使該人成為任何目的的“專家”,該人承擔的任何職責、義務或責任大於不具有此稱號或身份的審計委員會和董事會成員的職責、義務或責任,也不影響審計委員會或董事會任何其他成員的職責、義務或責任。
道德準則
註冊人董事會(“董事會”)已通過書面商業行為和道德守則(“守則”),強調註冊人在向美國證券交易委員會(“委員會”)提交或提交給證券交易委員會(“委員會”)的報告中以及在其他公共通信中披露誠實和道德行為、全面、公平、準確、及時和可理解的披露、遵守適用法律、規則和法規的情況、及時內部報告違反守則的行為以及遵守守則的責任等事項的重要性。所有代表註冊人的個人,包括註冊人的首席執行官、首席財務官、首席會計官或控制人,或執行類似職能的人,在向公眾代表註冊人或為註冊人提供服務或代表註冊人執行服務時,應遵守守則的所有適用條款,並遵守守則的原則和價值觀。董事會將持續審查該守則的有效性,以確保註冊人的業務活動是按照守則所載的原則和規則進行的。《守則》副本可從註冊人網站www.eupraxiapharma.com/Investors獲得。
首席會計師費用及服務
作為本年度報告附件99.1的AIF中所載的“審計委員會信息--外聘審計師費用”項下提供的信息,以引用的方式併入本文。
審計委員會預先批准的政策和程序
AIF中“審計委員會信息--審批前政策和程序”標題下提供的信息作為本年度報告的附件99.1以Form 40-F形式存檔,在此引用作為參考。
表外安排
在本年度報告40-F表格附件99.3所載的MD&A中,在“表外安排”標題下提供的信息以引用的方式併入本文。
合同義務
作為本年度報告表格40-F的附件99.3存檔的MD&A中所包含的“合同義務”項下提供的信息,通過引用併入本文。
審計委員會的身份
作為本年度報告40-F表格附件99.1的AIF所載“審計委員會信息--審計委員會”標題下提供的信息,在此併入作為參考。
“納斯達克”與加拿大公司治理要求的差異
註冊人為境外私募發行人,已申請將其普通股在納斯達克資本市場(簡稱納斯達克)上市。
納斯達克規則第5615(A)(3)條允許外國私人發行人遵循其母國慣例,以代替規則5600系列中的要求、規則5250(B)(3)中規定的披露第三方董事和代名人薪酬的要求以及規則5250(D)中規定的分發年度和中期報告的要求,但條件是該公司應:遵守不合規通知要求(規則5625)、投票權要求(規則5640)、董事會代表多元化規則(規則5605(F))、董事會多元化披露規則(規則5606)、有一個符合規則5605(C)(3)的審計委員會,並確保該審計委員會的成員符合規則5605(C)(2)(A)(2)(2)(2)的獨立性要求。
登記人沒有遵循關於股東大會最低法定人數的第5620(C)條,而是遵循其母國的做法。根據規則第5620(C)條,納斯達克召開股東大會的最低法定人數要求是公司普通股已發行股票的33-1/3%。此外,納斯達克上列出的註冊人必須在其附例。根據註冊人章程細則,註冊人股東大會的法定人數為至少一名人士,該人是或由受委代表一名或多名股東,而該等股東合共持有註冊人有權在會議上投票的已發行股份至少5%。《商業公司法(不列顛哥倫比亞省)》(“BCBCA”)遵循公司章程中的法定人數要求。註冊人普通股在加拿大的主要市場是多倫多證券交易所(“多倫多證券交易所”)。多倫多證券交易所的規則不包含法定人數要求。因此,BCBCA或多倫多證券交易所的規則並不禁止註冊人關於股東大會的法定人數要求。
前瞻性陳述
本年度報告中關於Form 40-F的某些陳述屬於前瞻性陳述,符合《交易法》第21E節和經修訂的《1933年證券法》第21E節和第27A節的規定。請參閲AIF中關於前瞻性陳述和風險因素的注意事項,作為本年度報告的附件99.1。40-F關於可能導致實際結果與前瞻性陳述不同的風險、假設、不確定性和其他因素的討論。
以引用方式成立為法團
本年度報告以引用的方式併入註冊人的F-10表格註冊聲明(文件編號333-276586)。
承諾
登記人承諾親自或通過電話向代表提供答覆證監會工作人員提出的詢問,並在證監會工作人員提出要求時迅速提供與有義務以表格形式提交年度報告的證券有關的信息40-F上述證券的產生或交易。
董事會多樣性矩陣
下表根據納斯達克規則5606的要求,報告了截至2023年12月31日註冊方董事會的自我確認多樣性統計數據。
同意送達法律程序文件
註冊人此前已提交了一份與提交本報告的義務有關的證券類別的F-X表格。
登記人送達代理人的姓名或名稱或地址的任何更改,應通過修改表格F-X以提及登記人的檔案編號的方式迅速通知委員會。
展品索引
展品 不是的。 |
文檔 | |
97.1 | 註冊人的賠償追回政策。 | |
99.1 | 截至2023年12月31日的財政年度註冊人年度信息表。 | |
99.2 | 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的綜合財務報表。 | |
99.3 | 管理層對截至2023年12月31日的年度財務狀況和經營結果的討論和分析 | |
99.4 | 畢馬威有限責任公司同意,日期為2024年4月1日。 | |
99.5 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節頒發首席執行官(首席執行官)證書。 | |
99.6 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節認證首席財務官(首席財務官)。 | |
99.7 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒發首席執行官(首席執行官)證書。 | |
99.8 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節頒發首席財務官(首席財務官)證書。 | |
101.INS | 內聯XBRL實例文檔。 | |
101.SCH | 內聯XBRL分類架構鏈接庫文檔。 | |
101.CAL | 內聯XBRL分類計算鏈接庫文檔。 | |
101.DEF | 內聯XBRL分類定義Linkbase文檔。 | |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | |
101.PRE | 內聯XBRL分類演示文稿Linkbase文檔。 | |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
簽名
根據《交易法》的要求,註冊人證明其符合表格40—F提交的所有要求,並已正式授權以下簽名人代表其簽署本報告。
日期:2024年4月1日
Eupraxia Pharmaceuticals Inc. | ||
發信人: |
/s/James A. Helliwell | |
Name:J. Helliwell | ||
頭銜:首席執行官 |