gen-20231229

假的2024Q300008493993/29http://fasb.org/us-gaap/2023#AccountingStandardsUpdate202006Member00008493992023-04-012023-12-2900008493992024-01-29xbrli: 股票00008493992023-12-29iso421:USD00008493992023-03-31iso421:USDxbrli: 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Protection 會員2022-04-022022-12-300000849399世代：網絡安全收入會員2023-09-302023-12-290000849399世代：網絡安全收入會員2022-10-012022-12-300000849399世代：網絡安全收入會員2023-04-012023-12-290000849399世代：網絡安全收入會員2022-04-022022-12-300000849399世代:LegacyMember2023-09-302023-12-290000849399世代:LegacyMember2022-10-012022-12-300000849399世代:LegacyMember2023-04-012023-12-290000849399世代:LegacyMember2022-04-022022-12-300000849399SRT: AmericasMeber2023-09-302023-12-290000849399SRT: AmericasMeber2022-10-012022-12-300000849399SRT: AmericasMeber2023-04-012023-12-290000849399SRT: AmericasMeber2022-04-022022-12-300000849399美國公認會計準則：EME成員2023-09-302023-12-290000849399美國公認會計準則：EME成員2022-10-012022-12-300000849399美國公認會計準則：EME成員2023-04-012023-12-290000849399美國公認會計準則：EME成員2022-04-022022-12-300000849399SRT: 亞太地區會員2023-09-302023-12-290000849399SRT: 亞太地區會員2022-10-012022-12-300000849399SRT: 亞太地區會員2023-04-012023-12-290000849399SRT: 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會員2023-09-302023-09-30世代:乘數0000849399世代：紐約市哥倫比亞大學的受託人 v Norton LifeLock 會員2023-12-2900008493992021-05-242021-05-2400008493992021-06-082021-06-0800008493992023-01-042023-01-04gen: 訴訟0000849399GEN: 總務管理局多項獎勵計劃合同成員2007-01-012012-09-300000849399GEN: 總務管理局多項獎勵計劃合同成員2014-01-012014-01-310000849399國家：美國2023-01-192023-01-190000849399stprc: ca2023-01-192023-01-190000849399國家：美國US-GAAP：後續活動成員2024-01-162024-01-160000849399世代：紐約市哥倫比亞大學的受託人 v Norton LifeLock 會員2023-01-310000849399GEN: 總務管理局多項獎勵計劃合同成員SRT: 最低成員2023-01-310000849399GEN: 總務管理局多項獎勵計劃合同成員SRT: 最大成員2023-01-310000849399GEN: 總務管理局多項獎勵計劃合同成員2021-05-132021-05-130000849399GEN: 總務管理局多項獎勵計劃合同成員2022-02-282022-02-280000849399US-GAAP：後續活動成員2024-01-262024-01-26

美國證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單10-Q

（Mark One）


☑			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

截至的季度期間 2023年12月29日

要麼


☐			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡時期內到

委員會檔案編號 000-17781

吉恩數字公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華

77-0181864

（公司或組織的州或其他司法管轄區）

（美國國税局僱主識別號）

東裏奧薩拉多公園大道 60 號，

1000 號套房，

坦佩，

亞利桑那州

85281

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號：

(650) 527-8000

以前的姓名或以前的地址，如果自上次報告以來發生了變化：

不適用

________________________

根據該法第12（b）條註冊的證券：


每個班級的標題		交易品種	註冊的每個交易所的名稱
普通股，	面值每股0.01美元	GEN	納斯達克股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 þ沒有☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 þ沒有☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。（勾選一個）：

大型加速過濾器

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有þ

截至2024年1月29日，已發行的Gen普通股數量為每股面值0.01美元 636,909,965股份。

通用數字公司

表格 10-Q

截至2023年12月29日的季度期間


		頁面
第一部分財務信息
第 1 項。	財務報表（未經審計）	3
	簡明合併資產負債表	3
	簡明合併運營報表	4
	綜合收益（虧損）簡明合併報表	5
	股東權益（赤字）簡明合併報表	6
	簡明合併現金流量表	8
	簡明合併財務報表附註	9
第 2 項。	管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析	27
第 3 項。	關於市場風險的定量和定性披露	35
第 4 項。	控制和程序	35
第二部分。其他信息
第 1 項。	法律訴訟	37
第 1A 項。	風險因素	37
第 2 項。	未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用	49
第 5 項。	其他信息	49
第 6 項。	展品	50
簽名		51

“Gen”、“我們”、“我們”、“我們的” 和 “公司” 是指Gen Digital Inc.及其所有子公司。Gen、Norton、Avast

LifeLock、Avira、AVG、Reputation Defender、CCleaner以及所有相關商標、服務商標和商品名稱均為Gen或其他相應所有者的商標或註冊商標，他們授予了Gen使用此類商標的權利。其他名稱可能是其各自所有者的商標。

第一部分財務信息

第 1 項。財務報表（未經審計）

通用數字公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計，以百萬計，每股面值除外）


	2023年12月29日		2023年3月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	490	$	750

應收賬款，淨額	160		168
其他流動資產	1,055		284
持有待售資產	15		31
流動資產總額	1,720		1,233
財產和設備，淨額	76		76
經營租賃資產	34		43
無形資產，淨額	2,745		3,097
善意	10,231		10,217
其他長期資產	1,476		1,281
總資產	$	16,282	$	15,947
負債和股東權益（赤字）
流動負債：
應付賬款	$	62	$	77
應計薪酬和福利	64		102
長期債務的當前部分	175		233
合同負債	1,666		1,708
當期經營租賃負債	16		26
其他流動負債	580		703
流動負債總額	2,563		2,849
長期債務	9,081		9,529
長期合同負債	78		80
遞延所得税負債	265		395
應繳長期所得税	1,210		820
長期經營租賃負債	28		31
其他長期負債	639		43
負債總額	13,864		13,747
承付款和或有開支（注18）
股東權益（赤字）：
普通股和額外實收資本，$0.01面值： 3,000授權股份； 637和 640分別截至2023年12月29日和2023年3月31日的已發行和流通股份	2,502		2,800
累計其他綜合收益（虧損）	19		(15)
留存收益（累計赤字）	(103)		(585)
股東權益總額（赤字）	2,418		2,200
負債和股東權益總額（赤字）	$	16,282	$	15,947

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

通用數字公司

簡明合併運營報表

（未經審計，以百萬計，每股金額除外）


	三個月已結束				九個月已結束
	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
淨收入	$	951	$	936	$	2,845	$	2,391
收入成本	182		178		541		399
毛利	769		758		2,304		1,992
運營費用：
銷售和營銷	184		183		552		506
研究和開發	77		91		252		225
一般和行政	110		11		559		225
無形資產的攤銷	61		61		183		111
重組和其他成本	2		44		36		55
運營費用總額	434		390		1,582		1,122
營業收入（虧損）	335		368		722		870
利息支出	(165)		(154)		(508)		(233)
其他收入（支出），淨額	11		2		30		3
所得税前收入（虧損）	181		216		244		640
所得税支出（福利）	37		51		(238)		206
淨收益（虧損）	$	144	$	165	$	482	$	434

每股淨收益（虧損）-基本	$	0.23	$	0.26	$	0.75	$	0.72
每股淨收益（虧損）——攤薄	$	0.22	$	0.25	$	0.75	$	0.70

加權平均已發行股數：
基本	639		647		640		605
稀釋	645		651		644		617

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

通用數字公司

簡明的綜合理解報表固定收益（虧損）

（未經審計，以百萬計）


	三個月已結束				九個月已結束
	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
淨收益（虧損）	$	144	$	165	$	482	$	434
扣除税款的其他綜合收益（虧損）：
外幣折算收益（虧損）	32		(13)		28		(24)
利率衍生工具的未實現淨收益（虧損）	(19)		—		6		—

扣除税款的其他綜合收益（虧損）	13		(13)		34		(24)
綜合收益（虧損）	$	157	$	152	$	516	$	410

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

通用數字公司

股東權益（赤字）的簡明合併報表

（未經審計，以百萬計，股票金額除外）


截至 2023 年 12 月 29 日的三個月	普通股和額外實收資本			累計其他綜合收益（虧損）		留存收益（累計赤字）		股東權益總額（赤字）
	股份	金額
截至2023年9月29日的餘額	641	$	2,655	$	6	$	(247)	$	2,414
淨收益（虧損）	—	—		—		144		144
扣除税款的其他綜合收益（虧損）	—	—		13		—		13

因與股票單位歸屬相關的税款而預扣的股份	—	(6)		—		—		(6)
回購普通股	(4)	(100)		—		—		(100)
申報的現金分紅 ($)0.125每股普通股）和應計股息等價物	—	(82)		—		—		(82)
基於股票的薪酬	—	35		—		—		35



截至 2023 年 12 月 29 日的餘額	637	$	2,502	$	19	$	(103)	$	2,418


截至 2023 年 12 月 29 日的九個月	普通股和額外實收資本			累計其他綜合收益（虧損）		留存收益（累計赤字）		股東權益總額（赤字）
	股份	金額
截至2023年3月31日的餘額	640	$	2,800	$	(15)	$	(585)	$	2,200
淨收益（虧損）	—	—		—		482		482
扣除税款的其他綜合收益（虧損）	—	—		34		—		34
根據員工股票激勵計劃發行的普通股	5	6		—		—		6
因與股票單位歸屬相關的税款而預扣的股份	(1)	(25)		—		—		(25)
回購普通股	(7)	(141)		—		—		(141)
申報的現金分紅 ($)0.375每股普通股）和應計股息等價物	—	(245)		—		—		(245)
基於股票的薪酬	—	107		—		—		107



截至 2023 年 12 月 29 日的餘額	637	$	2,502	$	19	$	(103)	$	2,418

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

通用數字公司

股東權益（赤字）的簡明合併報表

（未經審計，以百萬計，股票金額除外）


截至2022年12月30日的三個月	普通股和額外實收資本			累計其他綜合收益（虧損）		留存收益（累計赤字）		股東權益總額（赤字）
	股份	金額
截至2022年9月30日的餘額	661	$	3,378	$	(15)	$	(1,665)	$	1,698
淨收益（虧損）	—	—		—		165		165
扣除税款的其他綜合收益（虧損）	—	—		(13)		—		(13)
根據員工股票激勵計劃發行的普通股	1	—		—		—		—
因與股票單位歸屬相關的税款而預扣的股份	—	(1)		—		—		(1)
回購普通股	(23)	(500)		—		—		(500)
申報的現金分紅 ($)0.125每股普通股）和應計股息等價物	—	(81)		—		—		(81)
基於股票的薪酬	—	42		—		—		42



截至2022年12月30日的餘額	639	$	2,838	$	(28)	$	(1,500)	$	1,310


截至2022年12月30日的九個月	普通股和額外實收資本			累計其他綜合收益（虧損）		留存收益（累計赤字）		股東權益總額（赤字）
	股份	金額
截至 2022 年 4 月 1 日的餘額	582	$	1,851	$	(4)	$	(1,940)	$	(93)
淨收益（虧損）	—	—		—		434		434
扣除税款的其他綜合收益（虧損）	—	—		(24)		—		(24)
根據員工股票激勵計劃發行的普通股	4	6		—		—		6
因與股票單位歸屬相關的税款而預扣的股份	(1)	(17)		—		—		(17)
回購普通股	(40)	(904)		—		—		(904)
申報的現金分紅 ($)0.375每股普通股）和應計股息等價物	—	(227)		—		—		(227)
基於股票的薪酬	—	95		—		—		95
可轉換債務的清償	—	(100)		—		—		(100)
自採用亞利桑那州立大學之後的累積效應調整2020-06 (1)	—	(7)		—		6		(1)
合併考慮	94	2,141		—		—		2,141
截至2022年12月30日的餘額	639	$	2,838	$	(28)	$	(1,500)	$	1,310

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

(1) 自 2022 年 4 月 2 日起，公司採用了 ASU 2020-06 (含轉換和其他期權的債務，ASC 470-20) 使用經過修改的回顧方法。

通用數字公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計，以百萬計）


	九個月已結束
	2023年12月29日		2022年12月30日
經營活動：
淨收益（虧損）	$	482	$	434
調整：
攤銷和折舊	374		203
流動和長期資產的減值和註銷	(1)		(5)
股票薪酬支出	107		95
遞延所得税	(970)		(50)
清償債務的損失（收益）	—		9
出售財產的收益	(9)		—
非現金運營租賃費用	15		17
其他	25		(15)
扣除收購後的運營資產和負債的變化：
應收賬款，淨額	7		8
應付賬款	(18)		(10)
應計薪酬和福利	(38)		—
合同負債	(40)		(62)
應繳所得税	341		(125)
其他資產	(42)		38
其他負債	433		(104)
由（用於）經營活動提供的淨現金	666		433
投資活動：
購買財產和設備	(17)		(5)
收購款項，扣除獲得的現金	—		(6,547)
短期投資到期和出售的收益	—		4
出售財產的收益	25		—
其他	(4)		2
由（用於）投資活動提供的淨現金	4		(6,546)
融資活動：
償還債務	(525)		(2,738)
發行債務的收益，扣除發行成本	—		8,954
員工股票激勵計劃下出售普通股的淨收益	6		6
與股票單位歸屬有關的納税	(25)		(20)
已支付的股息和股息等價物	(245)		(234)
回購普通股	(141)		(904)
由（用於）融資活動提供的淨現金	(930)		5,064
匯率波動對現金和現金等價物的影響	—		(26)
現金和現金等價物的變化	(260)		(1,075)
期初現金和現金等價物	750		1,887
期末現金和現金等價物	$	490	$	812

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

通用數字公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

注意事項 1。業務描述和重要會計政策

商業

Gen Digital Inc. 是一家推動數字自由的跨國公司，旗下有一系列值得信賴的消費品牌，包括諾頓、Avast、LifeLock、Avira、AVG、ReputationDefender和CCleaner。我們的網絡安全產品組合提供跨多個渠道和地區的保護，包括安全和性能、身份保護和在線隱私。我們的技術平臺將軟件和服務功能整合到各個品牌的全面且易於使用的產品和解決方案中。我們還超越了傳統的網絡安全，提供了相鄰的基於信任的解決方案，包括數字身份和訪問管理、數字信譽和恢復支持服務。

2022年9月12日，我們完成了對Avast, plc（Avast）的收購。自收購之日起，Avast 已納入我們的簡明合併運營報表。有關此業務合併的更多信息，請參閲附註4。

列報依據

隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國中期財務信息的公認會計原則（GAAP）編制的。管理層認為，未經審計的簡明合併財務報表包含所有調整，僅包含正常的經常性項目，除非另有説明，否則這些調整是公允列報我們的中期財務狀況、經營業績和現金流所必需的。這些未經審計的簡明合併財務報表應與我們截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表一起閲讀。截至2023年12月29日的三個月和九個月的經營業績不一定代表整個財年的預期業績。

財政日曆

我們的財政年度為期52/53周，將於最接近3月31日的星期五結束。除非另有説明，否則本報告中提及的三個月和九個月期間均指截至2023年12月29日和2022年12月30日的財政期。截至2023年12月29日和2022年12月30日的三個月和九個月各包括13個月和分別為 39 周。我們的2024財年由52周組成，於2024年3月29日結束。

估計數的使用

根據美國公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層做出估計、判斷和假設，這些估計、判斷和假設會影響財務報表及附註中報告和披露的金額。此類估計包括但不限於企業合併的估值，包括收購的無形資產和商譽、意外虧損、當期和遞延所得税的確認和計量，包括對不確定税收狀況的衡量，以及資產和負債的估值。管理層持續根據歷史經驗和其他各種被認為合理的假設來確定這些估計和假設。還使用第三方估值專家進行某些估算。由於風險和不確定性，包括通貨膨脹、外幣兑美元的匯率波動、我們的報告貨幣的波動、利率變化以及俄羅斯入侵烏克蘭等宏觀經濟因素導致的當前經濟環境的不確定性，實際結果可能與此類估計和假設有所不同，這種差異可能對簡明合併財務報表具有重要意義。

重要會計政策

隨着業務的發展或情況的變化，管理層會定期重新評估和修訂其重要的會計政策和披露信息。我們更新了收入確認披露的一部分，以反映收購Avast後的持續收入增長和組合變化，如下文截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告所述。

我們直接向最終用户銷售產品和服務，並通過多個合作伙伴分銷渠道銷售。當我們將承諾的產品或服務的控制權轉讓給客户時，收入確認即開始，金額反映了我們為換取此類產品或服務而預計有權獲得的對價。我們的客户定義符合會計準則編纂 (ASC) 606 中概述的控制原則。績效期通常為一年或更短，付款通常是預先收取的。收入在扣除向客户徵收的任何税款後再匯給政府當局後予以確認。

我們的客户主要是我們的產品和解決方案的用户，他們在我們的電子商務平臺上註冊並與我們建立直接計費關係。但是，我們的客户還包括與我們沒有直接計費關係但通過我們的電子商務合作伙伴在我們的電子商務網站上註冊的用户。在提及電子商務合作伙伴時，我們指的是那些主要履行管理職能的配送和付款處理商，例如收取款項和向政府機構匯出任何所需的銷售税。這些電子商務合作伙伴的收入按總額確認，不包括支付給電子商務合作伙伴的費用。

除了附註2中討論的內容以及我們修訂後的收入確認披露外，與截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中描述的重大會計政策相比，截至2023年12月29日的三個月和九個月中，我們的重大會計政策沒有重大變化。

注意事項 2。最新會計準則

最近發佈的權威指南尚未通過

亞利桑那州立大學 2023-07，分部報告（主題280）：對可報告的分部披露的改進。2023年11月，財務會計準則委員會（FASB）發佈了新的指導方針，以更新應報告的分部披露要求，主要是通過加強對重大分部支出的披露以及用於評估分部業績的信息。這適用於2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期。我們目前正在評估採用該指導方針對我們的簡明合併財務報表和披露的影響。

亞利桑那州立大學 2023-09，所得税（主題740）：所得税披露的改進。2023年12月，財務會計準則委員會發布了更新所得税披露要求的新指南，要求提供有關實體有效税率對賬和已繳所得税的分類信息。這適用於2024年12月15日之後開始的財政年度。我們目前正在評估採用該指導方針對我們的簡明合併財務報表和披露的影響。

與我們在截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中披露的會計準則相比，最近發佈或採用的會計準則沒有其他重大變化。

儘管我們已經或將要採用財務會計準則委員會發布或提出的其他幾份新的會計公告，但我們認為這些會計公告都沒有或將對我們的簡明合併財務報表和披露產生或將產生重大影響。

注意事項 3。持有待售資產

持有待售資產

在2020財年，我們將以前報告為財產和設備的某些土地和建築物重新歸類為房產成立時持有的待售資產獲準立即以其目前狀態出售，預計銷售將在一年內完成。但是，商業房地產市場受到 COVID-19 疫情的不利影響，這推遲了此類銷售的預期時機。

在2023財年，我們確定愛爾蘭都柏林的土地和建築物（以前被列為財產和設備）現在符合待售資格。

在2024財年第一季度，我們完成了愛爾蘭都柏林某些土地和建築物的出售，這些土地和建築物此前被歸類為截至2023年3月31日待售，現金對價為美元13百萬美元，扣除銷售成本，確認的銷售收益為 $4百萬。愛爾蘭都柏林剩餘的土地和建築物仍處於待售狀態。

在2024財年第三季度，我們完成了亞利桑那州圖森市某些土地和建築物的出售，這些土地和建築物此前被歸類為截至2023年3月31日待售，現金對價為美元12百萬，扣除銷售成本。我們確認了銷售收益 $5百萬。

我們已經考慮了當前的房地產價值和需求，並將繼續執行計劃ns 出售剩餘的財產。截至2023年12月29日，該物業被歸類為待售房產。在截至 2023 年 12 月 29 日的三個月和九個月，有不減值是因為公允價值減去銷售成本等於或超過其賬面價值。

注意事項 4。業務合併

2023 財年收購 Avast

在2023財年第二季度，我們收購了Avast的所有已發行普通股。在收購之前，Avast是消費者網絡安全領域的全球領導者，提供全面的數字安全和隱私產品和服務，保護和增強用户的在線體驗。通過此次收購，我們有望提供廣泛而互補的消費產品組合，實現更大的地域多元化並獲得更大的用户羣。收購Avast的總對價約為$8,688百萬，扣除獲得的現金。

截至2022年9月12日，我們對收購總收購價格的最終分配如下：


（以百萬計）	2022年9月12日
資產：
應收賬款	$	63
其他流動資產	17
財產和設備	33
經營租賃資產	18
無形資產	2,383
善意	7,335
其他長期資產	11
收購的資產總額	9,860
負債：
流動負債	180
合同負債	509
經營租賃負債	18
長期遞延所得税負債	419
其他長期債務	46
承擔的負債總額	1,172
總購買價格	$	8,688

在截至2024財年第二季度的衡量期內，我們的估計和假設有待完善。在計量期內調整收購價格需要對商譽進行調整。在截至2023年12月29日的九個月中，我們記錄了計量期調整，結果商譽淨減少了美元14百萬，源於有關遞延所得税負債的最新信息，這導致減少了美元14百萬的長期遞延所得税負債。

未經審計的備考信息

以下未經審計的預計財務信息代表截至2022年12月30日的三個月和九個月的合併歷史業績，就好像收購已於2021年4月3日，即2022財年的第一天完成一樣。下文列出的結果包括為使根據國際財務報告準則（IFRS）編制的Avast財務信息符合美國公認會計原則而進行的調整，以及重大非經常性預估調整的影響，包括收購無形資產的攤銷、為收購融資而發行的債務利息、與收購相關的交易成本，以及其他預計調整的所得税影響。未經審計的預計業績不包括此次收購的任何預期協同效應或其他預期收益。下表彙總了未經審計的預計財務信息：


	2022年12月30日
（以百萬計）	三個月已結束		九個月已結束
淨收入	$	936	$	2,857
淨收益（虧損）	$	204	$	323

未經審計的預計財務信息僅供參考，並不表示如果在2022財年初完成收購，未來的運營或將取得的業績。

注意事項 5。收入

合同負債

在截至2023年12月29日的三個月和九個月中，我們確認了美元688百萬和美元1,536截至2023年9月29日和2023年3月31日，分別來自合同負債餘額中的百萬美元。在截至2022年12月30日的三個月和九個月中，我們確認了美元686百萬和美元1,116截至2022年9月30日和2022年4月1日，分別來自合同負債餘額中的百萬美元。

剩餘的履約義務

剩餘履約義務是指尚未確認的合同收入，其中包括合同負債和將在未來各期開具賬單並確認為收入的金額。截至 2023 年 12 月 29 日，我們有 $1,147百萬美元的剩餘履約義務，不包括客户存款負債 $597一百萬，我們預計能認出其中的大約 93% 作為下一個收入的百分比 12月。

有關按解決方案和地理區域分列的收入的表格披露，請參閲附註17。

注意事項 6.商譽和無形資產

善意

商譽賬面金額的變化如下：


（以百萬計）
截至2023年3月31日的餘額	$	10,217

採購會計調整	(14)
翻譯調整	28
截至 2023 年 12 月 29 日的餘額	$	10,231

無形資產，淨額


	2023年12月29日						2023年3月31日
（以百萬計）	格羅斯攜帶金額		累積的攤銷		網攜帶金額		格羅斯攜帶金額		累積的攤銷		網攜帶金額
客户關係	$	1,643	$	(726)	$	917	$	1,641	$	(549)	$	1,092
開發的技術	1,343		(331)		1,012		1,462		(279)		1,183
其他	90		(13)		77		91		(8)		83
有限壽命無形資產總額	3,076		(1,070)		2,006		3,194		(836)		2,358
無限期存在的商品名	739		—		739		739		—		739
無形資產總額	$	3,815	$	(1,070)	$	2,745	$	3,933	$	(836)	$	3,097

購買的無形資產的攤銷費用匯總如下：


	三個月已結束				九個月已結束				簡明合併運營報表分類
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
客户關係及其他	$	61	$	61	$	183	$	111	運營費用
開發的技術	57		57		172		78		收入成本
總計	$	118	$	118	$	355	$	189

截至2023年12月29日，與壽命有限的無形資產相關的未來攤銷費用按財年分列如下：


（以百萬計）
2024 年的剩餘時間	$	107
2025	401
2026	395
2027	382
2028	379
此後	342
總計	$	2,006

注意事項 7。補充信息

現金和現金等價物：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
現金	$	372	$	576
現金等價物	118		174
現金和現金等價物總額	$	490	$	750

應收賬款，淨額：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
應收賬款	$	162	$	169
可疑賬款備抵金	(2)		(1)
應收賬款總額，淨額	$	160	$	168

其他流動資產：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
預付費用	$	131	$	122
應收所得税和預付所得税	857		123
其他應收税款	40		16
其他	27		23
其他流動資產總額	$	1,055	$	284

財產和設備，淨額：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
土地	$	13	$	13
計算機硬件和軟件	496		498
辦公室傢俱和設備	18		17
建築物	28		28
租賃權改進	40		28
在建工程	4		1
財產和設備總額，毛額	599		585
累計折舊和攤銷	(523)		(509)
財產和設備總額，淨額	$	76	$	76

其他長期資產：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
不可出售的股權投資	$	176	$	176
應收長期所得税和預付所得税	19		669
遞延所得税資產	1,198		353
長期預付特許權使用費	24		36
其他	59		47
其他長期資產總額	$	1,476	$	1,281

短期合同負債：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
遞延收入	$	1,069	$	1,153
客户存款負債	597		555
短期合同負債總額	$	1,666	$	1,708

其他流動負債：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
應繳所得税	$	194	$	172
其他應付税款	111		76
應計律師費	94		284
應計特許權使用費	60		48
應計利息	38		27
其他	83		96
其他流動負債總額	$	580	$	703

其他長期負債：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
長期應計律師費	$	592	$	—
其他	47		43
其他長期負債總額	$	639	$	43

應付的長期所得税：


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
視為應付遣返税	$	139	$	310
其他長期所得税	2		1
未確認的税收優惠及相關利息和罰款	1,069		509
應付長期所得税總額	$	1,210	$	820

截至2023年12月29日，遞延所得税總額變動了美元975百萬，這主要與美元的商譽有關592百萬，美元的無形資產104百萬美元，以及其他目前不可免税的應計金額和儲備金156百萬，以及本年度未確認的税收優惠和罰款，增加了美元436百萬和美元87分別是百萬。

截至2023年12月29日，應收所得税和預付所得税增加了美元702百萬，同時長期應收所得税和預繳税款的減少抵消了美元702百萬是由於與提交2023財年納税申報表相關的退款處理時機。

其他收入（支出），淨額：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
利息收入	$	5	$	5	$	17	$	10
外匯收益（虧損）	(1)		(7)		1		(8)
提前清償債務的收益（虧損）	—		—		—		(9)
出售房產的收益（虧損）	5		—		9		—
其他	2		4		3		10
其他收入（支出），淨額	$	11	$	2	$	30	$	3

補充現金流信息：


	九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日
已繳的所得税，扣除退款	$	395	$	378
已支付的利息支出	$	488	$	212
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金	$	19	$	18
非現金經營活動：
為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃資產	$	—	$	23
由於租約終止和修改，經營租賃資產減少（增加）	$	(5)	$	29
非現金投資和融資活動：
購買流動負債中的財產和設備	$	2	$	—

與 Avast 合併的非現金對價	$	—	$	2,141

注意事項 8。金融工具和公允價值衡量

對於以公允價值計量的金融工具，公允價值是指在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定公允價值時，我們會考慮交易的主要市場或最有利的市場，並考慮市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設。

可用於衡量公允價值的三個投入級別是：

•級別 1：相同資產或負債在活躍市場的報價。

•級別 2：除一級價格之外的可觀察輸入，例如類似資產或負債的報價、不太活躍的市場的報價或模型推導的估值。我們估值中使用的所有重要投入，例如貼現現金流，都是可以觀察到的，也可以主要從資產或負債的整個期限內可觀察到的市場數據中得出或得到其證實。

•第 3 級：估值方法中不可觀察的對衡量資產或負債的公允價值具有重要意義的輸入。我們監控和審查這些估值模型的輸入和結果，以幫助確保公允價值衡量標準合理且與類似資產類別的市場經驗一致。

定期按公允價值計量和記錄的資產

下表彙總了我們經常按公允價值計量的金融工具：


	2023年12月29日						2023年3月31日
（以百萬計）	公允價值		第 1 級		第 2 級		公允價值		第 1 級		第 2 級
資產：
貨幣市場基金	$	118	$	118	$	—	$	174	$	174	$	—

利率互換 (1)	6		—		6		—		—		—
總計	$	124	$	118	$	6	$	174	$	174	$	—

(1) 我們的利率互換的公允價值低於美元1截至 2023 年 3 月 31 日，百萬人。

未定期按公允價值記賬的金融工具包括我們的不可出售股權投資和長期債務。

不可出售的股權投資

截至2023年12月29日和2023年3月31日，我們的非有價股權投資的賬面價值為美元176百萬。

當前和長期債務

截至2023年12月29日和2023年3月31日，我們當前和長期固定利率債務的總公允價值為美元2,639百萬和美元2,593分別為百萬。我們的浮動利率債務的公允價值接近其賬面價值。我們所有債務的公允價值均基於二級輸入。

注意事項 9。租賃

我們根據運營租約租賃某些設施、設備和數據中心託管場所，這些租約將在2030財年之前的不同日期到期。我們的租賃條款通常介於 1年至 8我們的設施使用了多年， 1年至 3設備使用年限以及 1年至 5數據中心託管多年。我們的一些租約包含續約選項、升級條款、租金優惠和租賃權益改善激勵措施。

以下總結了我們的租賃成本：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
運營租賃成本	$	3	$	5	$	9	$	12
短期租賃成本	1		—		2		1
可變租賃成本	1		2		4		5
租賃費用總額	$	5	$	7	$	15	$	18

與我們的經營租賃有關的其他信息如下：


	2023年12月29日		2023年3月31日
加權平均剩餘租賃期限	4.0年份		2.8年份
加權平均折扣率	5.82	%	4.38	%

有關我們的經營租賃的現金流信息，請參閲附註7。

截至2023年12月29日，按財政年度劃分的租賃負債的到期日如下：


（以百萬計）
2024 年的剩餘時間	$	6
2025	14
2026	9
2027	9
2028	5
此後	6
租賃付款總額	49
減去：估算利息	(5)
租賃負債的現值	$	44

注意事項 10。債務

下表彙總了我們債務的組成部分：


（以百萬計，百分比除外）	2023年12月29日		2023年3月31日		有效利率
5.002025年4月15日到期的優先票據百分比	$	1,100	$	1,100	5.00	%
A 期貸款將於 2027 年 9 月 12 日到期	3,715		3,861		SOFR +% (2)
6.752027年9月30日到期的優先票據百分比	900		900		6.75	%
B 期貸款將於 2029 年 9 月 12 日到期	3,053		3,431		SOFR +% (3)
1.29% Avira 2029 年 12 月 30 日到期抵押貸款 (1)	4		4		1.29	%
7.1252030年9月30日到期的優先票據百分比	600		600		7.13	%
0.95% Avira 抵押貸款將於 2030 年 12 月 30 日到期 (1)	3		3		0.95	%
本金總額	9,375		9,899
減去：未攤銷的折扣和發行成本	(119)		(137)
債務總額	9,256		9,762
減去：當前部分	(175)		(233)
長期債務總額	$	9,081	$	9,529

(1) Avira 抵押貸款以外幣計價，因此這些抵押貸款的餘額可能會根據外幣匯率的變化而波動。

(2) 2027年到期的A期融資的利率等於定期SOFR加上信用利差調整（CSA）加上利潤，利潤率要麼是基於我們的非信用增強型優先無抵押長期債務的當前債務評級，要麼是基礎貸款協議中定義的合併調整後槓桿。

(3) 2029年到期的B期貸款的利率等於定期SOFR加上CSA+的利率 2.00%.

未償定期貸款的利率如下：


	2023年12月29日		2023年3月31日
A 期貸款將於 2027 年 9 月 12 日到期	6.96	%	6.66	%
B 期貸款將於 2029 年 9 月 12 日到期	7.46	%	6.91	%

截至2023年12月29日，按財年劃分的債務的未來合同到期日如下：


（以百萬計）
2024 年的剩餘時間	$	58
2025	176
2026	1,392
2027	233
2028	4,017
此後	3,499
債務的未來到期日總額	$	9,375

高級信貸設施

2022年9月12日，我們與某些金融機構簽訂了經修訂和重述的信貸協議（信貸協議），他們在協議中同意向我們提供（i）一美元1,500百萬循環信貸額度（循環信貸額度），a 美元3,910百萬定期貸款 A 融資（A 期貸款），（iii）a 美元3,690百萬定期貸款B額度（定期B貸款）和（iv）a美元750百萬A批過渡貸款（過橋貸款）（統稱為高級信貸額度）。過渡貸款未提取，在收購Avast結束後立即終止。信貸協議規定，我們有權在遵守慣例條件的前提下，隨時申請增量循環承諾和不超過無限額的增量定期貸款，但須遵守某些先例條件和其他條款。這些融資機制下的貸款人沒有任何義務提供任何此類增量貸款或承諾。我們提取了A期貸款和B期貸款的總本金，為交易的應付現金對價提供資金，並全額償還現有信貸額度的未償本金和應計利息。交易結束後，信貸協議取代了現有的信貸額度。循環貸款和定期A貸款將於2027年9月到期，定期貸款B將於2029年9月到期；優先信貸額度仍為優先擔保。

定期貸款A的本金必須在每個日曆季度的最後一個工作日按季度分期償還，等於 1.25截至信貸協議簽訂之日本金總額的百分比。定期貸款B的本金必須在每個日曆季度的最後一個工作日按季度分期償還，等於 0.25截至信貸協議簽訂之日本金總額的百分比。季度分期付款於 2023 年 3 月 31 日開始。我們可以自願償還循環融資機制和兩個定期貸款機制下的未清本金餘額，而不會受到罰款。截至 2023 年 12 月 29 日，有不根據我們的循環貸款未償還的借款；但是，我們會不時使用信用證作為我們日常業務的一部分。信用證減少了我們的循環貸款承諾金額。

信貸協議下的借款利息可以基於基準利率或我們選擇的SOFR。根據我們的債務評級和根據信貸協議確定的合併槓桿比率，就基準利率貸款而言，借入的貸款按年利率等於適用的基準利率加上CSA加上利率的利息加上利率加上利潤率不等 0.125% 至 0.75％，對於SOFR貸款，則為SOFR，經法定儲備金調整後的SOFR，加上利潤率範圍為 1.125% 至 1.75%.

債務契約合規

信貸協議包含慣例陳述和擔保、肯定和否定承諾。每個循環融資機制和A期融資都受一項契約的約束，即我們的合併槓桿率維持在小於或等於 (i) 6.0從2023財年第二季度到2024財年第二季度的最後一天降至1.0，(ii) 5.75從2024財年第二季度的最後一天到2025財年第二季度的最後一天降至1.0，以及 (iii) 5.25此後每個財政季度的合併槓桿率將提高到 1.0；前提是此類最大合併槓桿率將提高到 5.75如果我們收購的財產、企業或資產的總金額超過美元，則在立即結束的四個財政季度中降至1.0250百萬。

此外，信貸協議包含慣常的違約事件，根據這些事件，我們的付款義務可能會加快，包括不支付到期時的本金、利息或其他金額，陳述和擔保不準確，違反某些契約，與某些其他債務的付款和加速交叉違約，某些未履行的判決，破產，破產或無力償還債務，控制權變更，與員工退休收入保障法案相關的某些事件的發生 1974 年（ERISA），以及公司正在發生控制權變更。截至 2023年12月29日，我們遵守了所有債務契約。

高級筆記

2017 年 2 月 9 日，我們發行了 $1,100我們的本金總額為百萬美元 5.02025年4月15日到期的優先票據百分比（ 5.0% 優先票據).這個 5.0% 優先票據的利息率為 5.00每年百分比，從2017年10月15日開始，每半年在每年的4月15日和10月15日分期支付。在 2020 年 4 月 15 日當天或之後，我們可能會兑換部分或全部 5.0按補充契約中規定的適用贖回價格計算的優先票據百分比，外加應計和未付利息。

O2022年9月19日，我們發行了二一系列優先票據，包括 6.752027年到期的優先票據百分比以及 7.1252030年到期的優先票據百分比，本金總額為美元1,500百萬。它們是優先無擔保債務，在償付權中與我們現有和未來的所有優先債務、無抵押債務、非次級債務處於同等地位，可以隨時兑換，但須遵守與此類票據相關的適用契約中包含的整改條款。這些系列票據的利息每半年在3月31日和9月30日分期支付 6.75% 優先票據和 7.125優先票據百分比，自2023年3月31日起生效。我們可能會兑換部分或全部 6.752027年到期的優先票據百分比以及 7.1252030年任何時候到期的優先票據百分比，需繳納預付罰款，該罰款將在每張相應票據到期前一年到期。的首次通話日期 6.752027年到期的優先票據百分比以及 7.1252030年到期的優先票據百分比分別為2024年9月30日和2025年9月30日。

可轉換優先票據

下表列出了與我們的可轉換優先票據相關的確認利息支出總額：


	九個月已結束
（以百萬計）	2022年12月30日
合同利息支出	$	4
債務折扣的攤銷	$	—
代替轉換價格調整的付款 (1)	$	1

(1) 代替轉換價格調整的付款包括當我們向普通股股東發放的季度股息超過可轉換優先票據協議中規定的金額時向可轉換優先票據持有人支付的款項。

在截至2023年12月29日的三個月和九個月以及截至2022年12月30日的三個月中，我們做到了不不確認與我們在2023財年第二季度結算的可轉換優先票據相關的任何利息支出。

注意 11。衍生品

我們持有衍生品的主要目標是減少與外幣匯率和利率變動相關的收益和現金流的波動性。這些套期保值合約減少了但並未完全消除不利的外匯匯率和利率變動的影響。我們不將衍生工具用於投機交易目的。通過使用衍生金融工具對衝外匯和利率變動的風險，我們面臨信用風險；但是，我們通過與高評級機構簽訂套期保值工具來降低這種風險，這些機構有望在適用合同的條款下充分表現良好。

外幣外匯遠期合約

我們在全球業務中以多種貨幣開展業務，我們的實體以實體本位幣以外的貨幣持有貨幣資產或負債、賺取收入或承擔成本。因此，我們面臨外匯收益或虧損，這會影響我們的經營業績。作為我們的外幣風險緩解策略的一部分，我們已經簽訂了月度外匯遠期合約，以對衝外幣資產負債表的敞口。這些遠期合約未被指定為對衝工具。我們不會以完全抵消外匯匯率變動影響的方式對衝我們的外匯敞口。

利率互換

2023年3月，我們簽訂了利率互換協議，以降低與我們的A期融資機制浮動利率相關的風險。這些固定支付的固定收益浮動利率互換具有對衝預測利息支付的可變性的經濟效應，直至2026年3月31日到期。根據協議，我們實際上已經轉換了美元1我們在A期融資機制下的浮動利率借款中有10億美元改為固定利率，其中美元500百萬美元，固定利率為 3.762% 和 $500百萬美元，固定利率為 3.55%.

出於會計目的，這些安排被指定為現金流套期保值，因此，我們將在累計其他綜合收益（虧損）（AOCI）中確認這些利率互換公允價值的變化，互換的定期結算或應計結算將在我們的簡明合併運營報表中在利息支出範圍內或抵消利息支出。在我們的簡明合併現金流量表中，與這些套期保值相關的現金流被歸類為經營活動。

衍生工具摘要

下表彙總了我們截至2023年12月29日和2023年3月31日的未償還衍生工具：


	名義金額				衍生資產的公允價值				衍生負債的公允價值
（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日		2023年12月29日		2023年3月31日		2023年12月29日		2023年3月31日
未指定為套期保值工具的外匯合約 (1)	$	306	$	291	$	—	$	—	$	—	$	—
被指定為現金流對衝的利率互換合約	1,000		1,000		6		1		—		2
總計	$	1,306	$	1,291	$	6	$	1	$	—	$	2

(1) 外匯合約的公允價值低於美元1截至 2023 年 12 月 29 日和 2023 年 3 月 31 日，百萬人。

下表彙總了在所示時期內我們的現金流套期保值對AOCI的影響：


	2023年12月29日
（以百萬計）	三個月已結束		九個月已結束
被指定為現金流對衝的利率互換合約	$	15	$	(17)

在截至2022年12月30日的三個月和九個月中，我們的現金流套期保值對AOCI沒有影響，因為利率互換直到2023財年第四季度才生效。

我們的簡明合併運營報表中確認的相關收益（虧損）及其列報地點如下：


	三個月已結束				九個月已結束				簡明合併運營報表分類
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
未指定為套期保值工具的外匯合約	$	3	$	2	$	(6)	$	(8)	其他收入（支出），淨額
被指定為現金流對衝的利率互換合約	4		—		11		—		利息支出
總計	$	7	$	2	$	5	$	(8)

截至 2023 年 12 月 29 日，我們估計為 $10在未來12個月中，與我們的利率套期保值相關的數百萬淨遞延收益將計入收益。

注 12。重組和其他成本

我們的重組和其他成本主要包括遣散費和解僱補助金、合同取消費、資產註銷和減值以及其他退出和處置成本。遣散費通常包括遣散費、再就業服務、健康保險和法律費用。合同取消費用主要包括提前終止合同的罰款和相關預付資產的註銷。其他退出和處置成本包括與重組活動相關的退出和整合設施的成本。分離成本主要包括與我們的資產剝離相關的諮詢費用。

2022年9月計劃

在我們收購Avast方面，董事會批准了一項重組計劃（2022年9月計劃），以實現成本節約和運營協同效應，該計劃於2022年9月12日收購結束後生效。該計劃下的行動包括裁員、終止合同、關閉設施、出售未充分利用的設施，以及向某些已解僱的員工收取加速股權獎勵的股票薪酬。我們預計總費用將高達美元150收購完成後為百萬美元。這些行動預計將在2024財年末完成。截至 2023 年 12 月 29 日，我們產生的總成本為 $104百萬美元與2022年9月計劃有關。

下表列出了我們與2022年9月計劃相關的活動和負債：


（單位：百萬）	截至 2023 年 3 月 31 日的負債餘額		成本，扣除調整後的淨額		現金支付		非現金物品		截至 2023 年 12 月 29 日的負債餘額
遣散費和解僱補助金費用	$	7	$	21	$	(23)	$	—	$	5
合同取消費	—		5		(5)		—		—
股票薪酬費用	—		1		—		(1)		—
資產註銷和減值	—		1		—		(1)		—
其他退出和處置成本	—		7		(7)		—		—
總計	$	7	$	35	$	(35)	$	(2)	$	5

重組負債包含在我們的簡明合併資產負債表中的其他流動負債中。

重組和其他成本摘要

我們的重組和其他成本如下表所示：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
遣散費和解僱補助金費用	$	(1)	$	31	$	21	$	32
合同取消費	3		1		5		1
股票薪酬費用	—		8		1		8
資產註銷和減值	1		2		1		2
其他退出和處置成本	(1)		2		8		12

重組和其他費用總額	$	2	$	44	$	36	$	55

有時，我們會產生與過去的重組計劃相關的成本。在截至2023年12月29日的三個月和九個月中，這些指控並不重要。

注意 13。所得税

下表彙總了我們在所列期間的有效税率：


	三個月已結束						九個月已結束
（以百萬計，百分比除外）	2023年12月29日			2022年12月30日			2023年12月29日			2022年12月30日
所得税前收入（虧損）	$	181		$	216		$	244		$	640
所得税支出（福利）	$	37		$	51		$	(238)		$	206
有效税率	20		%	24		%	(98)		%	32		%

我們在截至2023年12月29日的三個月和九個月中的有效税率與聯邦法定所得税税率不同，這主要是由於與內部重組產生的遞延所得税項目的設立和註銷相關的税收優惠，部分抵消了州税、未確認的税收優惠及相關利息和罰款的變化以及美國對外國收入的徵税。

我們在截至2022年12月30日的三個月和九個月中的有效税率與聯邦法定所得税税率不同，這主要是由於州税和美國對國外收入的徵税，以及某些離散的項目，包括內部重組的税收影響、合併交易成本的可扣除性以及利息支出增加對外國税收的限制。

在2024財年第二季度，作為Avast整合計劃的一部分，我們進行了法人實體和運營重組，該計劃對我們的業務進行了地域調整和簡化。作為該過程的一部分，我們在法人實體運營結構中分配了某些資產，因此，我們記錄的淨税收優惠為美元285在截至2023年12月29日的九個月中，有百萬美元。最終結果與入賬金額之間的差異將影響做出此類決定期間的所得税準備金，並可能對未來幾年的簡明合併資產負債表和運營報表產生重大影響。

注意 14。股東權益

分紅

2024 年 2 月 1 日，我們宣佈董事會宣佈現金分紅為 $0.125每股普通股將於2024年3月支付。截至記錄日期，所有已發行和流通的普通股以及所有限制性股票單位（RSU）和基於業績的限制性股票單位（PRU）將分別有權獲得股息和股息等價權，這些權利將在標的股票發行時支付。但是，這 4假設有百萬個未歸屬的限制性股票單位與收購Avast有關的，將無權獲得DERs。有關這些股權獎勵的更多信息，請參閲附註15。未來的任何股息和股息都將得到我們董事會的批准。

股票回購計劃

根據我們的股票回購計劃，我們可以在公開市場上和通過加速股票回購交易購買已發行普通股。截至 2023 年 12 月 29 日，我們有 $729授權的剩餘百萬美元將在未來期間完成，沒有到期日。

下表彙總了截至2023年12月29日和2022年12月30日的三個月和九個月中與該計劃相關的活動：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計，每股金額除外）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
回購的股票數量	5		23		7		40
每股平均價格	$	21.54	$	21.91	$	19.88	$	22.63
總購買價格	$	100	$	500	$	141	$	904

累計其他綜合收益（虧損）

扣除税款的累計其他綜合收益（虧損）包括外幣折算調整和衍生工具的未實現收益（虧損）：


（以百萬計）	外幣翻譯調整		未實現收益（虧損）開啟衍生工具		總計
截至2023年3月31日的餘額	$	(15)	$	—	$	(15)
扣除税款的其他綜合收益（虧損）	28		6		34
截至 2023 年 12 月 29 日的餘額	$	13	$	6	$	19

注意 15。股票薪酬

Avast 股票獎勵

在收購Avast的過程中，我們承擔了以下未償股權獎勵二Avast 的股權激勵計劃（Avast Holding B.V. 2014 年股票期權計劃和 Avast plc 長期激勵計劃（統稱為 Avast 計劃）規則），其中包括 4百萬股未歸還的限制性股票單位。假定的 RSU 通常保留最初授予的條款和條件。我們打算授予所有根據Avast計劃仍可供發行的額外股份。歸屬後，這些假定的限制性股票單位和授予的任何額外股份將結算成我們的普通股。有關此業務合併的更多信息，請參閲附註4。

下表列出了我們的股權激勵計劃中確認的股票薪酬支出：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
收入成本	$	1	$	1	$	3	$	3
銷售和營銷	10		9		29		24
研究和開發	9		9		30		21
一般和行政	15		15		44		39
重組和其他成本	—		8		1		8

股票薪酬支出總額	$	35	$	42	$	107	$	95
股票薪酬支出的所得税優惠	$	(4)	$	(5)	$	(13)	$	(13)

截至2023年12月29日，與我們的未歸屬股票獎勵相關的未確認的股票薪酬支出總額為美元225百萬，將在估計的加權平均攤還期內確認 1.9年份。

下表彙總了與我們的股票獎勵相關的其他信息：


	九個月已結束
（以百萬計，每筆撥款數據除外）	2023年12月29日		2022年12月30日
限制性股票單位（RSU）：
授予的每項獎勵的加權平均公允價值	$	17.37	$	22.48
授予的獎項	6		7
已發佈的獎勵的公允價值總額	$	73	$	64
傑出且未歸屬	9		9
基於業績的限制性股票單位（PRU）：
授予的每項獎勵的加權平均公允價值	$	22.83	$	27.07
授予的獎項	2		2
已發佈的獎勵的公允價值總額	$	19	$	4
未償還且未按目標支付進行投資	5		5

等值股息權利 (DER)

我們的 RSU 和 PRU，除了 4根據Avast計劃假設的百萬未歸屬限制性股票單位，包含DER，這些DER使獎勵的獲得者有權在標的股票發行時獲得現金股息。DER的金額等於自相關獎勵授予之日起本應支付的已發行數量的普通股的累計股息金額。截至2023年12月29日和2023年3月31日，與DER相關的當期應付股息為 $4百萬和 $5在簡明合併資產負債表中分別記作其他流動負債的一部分的百萬美元，與DER相關的應付長期股息為 $3百萬和 $2在簡明合併資產負債表中，分別記作其他長期負債的一部分。

注意 16。每股淨收益

每股基本收益的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨收益還包括攤薄後可能發行的已發行普通股的增量效應。稀釋性潛在可發行普通股包括可轉換債務基礎股票的稀釋效應和員工權益獎勵。我們剩餘的可轉換債務已於2022年8月15日清償。

基本和攤薄後的每股淨收益（虧損）的組成部分如下：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計，每股金額除外）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
淨收益（虧損）	$	144	$	165	$	482	$	434

每股淨收益（虧損）-基本	$	0.23	$	0.26	$	0.75	$	0.72
每股淨收益（虧損）——攤薄	$	0.22	$	0.25	$	0.75	$	0.70

加權平均已發行股票——基本	639		647		640		605
稀釋性可能可發行的股票：
可轉換債務	—		—		—		8
員工權益獎勵	6		4		4		4
加權平均已發行股票——攤薄	645		651		644		617

不包括在攤薄後的每股淨收益計算中的反稀釋股票：

員工權益獎勵	2		3		1		1
總計	2		3		1		1

注意事項 17.細分和地理信息

我們的運作方式是一可報告的細分市場。我們的首席運營決策者是我們的首席執行官，他審查合併後的財務信息，以評估公司業績，分配資源並確定資源的優先順序。

下表彙總了我們主要解決方案的淨收入：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
消費者安全收入	$	602	$	590	$	1,804	$	1,428
身份和信息保護收入	334		323		993		915
網絡安全總收入	936		913		2,797		2,343
傳統收入	15		23		48		48
淨收入總額 (1)	$	951	$	936	$	2,845	$	2,391

(1) 在截至2023年12月29日的三個月中，總淨收入包括美元的不利外匯影響2數百萬美元來自我們的消費者安全解決方案。在截至2023年12月29日的九個月中，總淨收入包括不利的外匯影響18數百萬美元來自我們的消費者安全解決方案。

我們的產品層次結構的變化不時會導致上述產品類別的變化。當發生變化時，我們會重估歷史金額以匹配當前的產品層次結構。上述所有時期的變化都反映了出來。消費者安全包括通過我們的直接、合作伙伴和小型企業渠道提供的諾頓360安全產品、諾頓安全、Avast安全產品、Norton Secure VPN、Avira Security以及其他消費者安全和設備性能解決方案的收入。身份和信息保護包括我們的諾頓360的收入，包括LifeLock產品、LifeLock身份盜竊保護以及其他信息保護和隱私解決方案。傳統收入包括來自我們已退出但已停止運營、已停產或確定要停產或由於整合和產品組合決策而處於維護模式的市場的產品或解決方案的收入。

地理信息

按地理位置劃分的淨收入基於客户的賬單地址。下表顯示了每個報告期末按地理區域分列的淨收入：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
美洲	$	621	$	622	$	1,857	$	1,659
EMEA	230		220		686		479
APJ	100		94		302		253
淨收入總額 (1)	$	951	$	936	$	2,845	$	2,391

注意：美洲包括美國、加拿大和拉丁美洲；EMEA 包括歐洲、中東和非洲；APJ 包括亞太地區和日本。

(1) 在截至2023年12月29日的三個月中，總淨收入包括美元的不利外匯影響2百萬主要來自亞太及日本地區。在截至2023年12月29日的九個月中，總淨收入包括不利的外匯影響18百萬，包括 $13來自歐洲、中東和非洲的百萬美元和美元5百萬美元來自亞太及日本地區。

來自美國境內客户的收入為美元563百萬和美元1,690在截至2023年12月29日的三個月和九個月中分別為百萬美元，以及美元537百萬和美元1,509在截至2022年12月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。沒有其他國家佔收入的10％以上。

下表列出了在美國和國際上各外國子公司持有的現金、現金等價物和短期投資。


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
美國	$	73	$	178
國際	417		572
現金、現金等價物和短期投資總額	$	490	$	750

下表根據資產的實際位置，按地理區域列出了我們在每個報告期末扣除累計折舊和攤銷後的財產和設備。


（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
美國	$	48	$	38

捷克共和國	7		16
德國	13		13
其他國家 (1)	8		9
財產和設備總額，淨額	$	76	$	76

(1) 沒有其他國家佔相應總數的10％以上。

重要的客户和電子商務合作伙伴

在截至2023年12月29日和2022年12月30日的九個月中，沒有任何個人、最終用户客户佔我們淨收入的10％或以上。

佔我們已計費和未開單應收賬款總額10％以上的電子商務合作伙伴如下：


	2023年12月29日		2023年3月31日
電子商務合作伙伴 A	15	%	13	%
電子商務合作伙伴 B	14	%	14	%

註釋 18.承付款和或有開支

賠償

在正常業務過程中，我們可能會就某些事項向客户、供應商、出租人、業務合作伙伴、子公司和其他各方提供不同範圍和條款的賠償，包括但不限於產品擔保和因我們違反協議或陳述和擔保而造成的損失，包括指控我們的軟件侵犯第三方知識產權的索賠。此外，我們的章程包含對我們的董事、高級職員、員工和代理人的賠償義務，我們已經與我們的董事和某些高級管理人員簽訂了賠償協議，就章程中規定的賠償範圍向這些董事和高級管理人員提供額外的合同保證，並提供額外的程序保護。我們維持董事和高級管理人員保險，這可能涵蓋因我們對董事和高級管理人員進行賠償的義務而產生的某些責任。由於先前賠償索賠的歷史有限，而且每份特定協議涉及獨特的事實和情況，因此無法確定這些賠償協議下的最大潛在損失總額。此類賠償協議可能不受最高損失條款的約束。我們會監控需要賠償的情況，以確定是否發生了損失。從歷史上看，我們沒有因這些協議下的義務而產生任何材料成本，也沒有在簡明合併財務報表中累積任何與此類賠償義務相關的重大負債。

在將我們的企業安全業務出售給博通方面，我們向博通或其某些子公司分配了幾份租約。作為同意轉讓的條件，某些出租人要求我們同意就某些事項向適用租約下的出租人進行賠償，包括但不限於因博通或此類子公司違反此類租賃條款下的付款義務而造成的損失。與上文討論的其他賠償義務一樣，總體而言，由於先前賠償索賠的歷史有限以及每份特定協議中涉及的獨特事實和情況，無法確定這些賠償協議下的最大潛在損失總額。與我們的其他賠償義務一樣，此類賠償協議可能不受最高損失條款的約束，到目前為止，總體而言，根據我們的房地產義務，我們沒有因租賃下的此類義務而產生任何材料成本，也沒有在簡明合併財務報表中累積與此類賠償義務相關的任何負債。

訴訟突發事件

紐約市哥倫比亞大學受託人訴諾頓LifeLock

正如先前披露的那樣，2022年5月2日，陪審團對紐約市哥倫比亞大學（Columbia）受託人於2013年向美國弗吉尼亞東區地方法院提起的專利侵權案作出了裁決。哥倫比亞最初提起訴訟，指控侵權六該大學擁有的專利。我們贏得了所有人的有利索賠施工訂單六專利，2016年，聯邦巡迴法院維持了除美國專利號8,601,322和8,074,115以外的所有專利的索賠解釋。我們還要求專利審判和上訴委員會對'322和'115專利的索賠進行各方審查，除此之外的所有專利二'322專利的主張以及三'115專利的主張無效。'322和'115專利的其餘索賠是唯一仍在審理中的索賠。

陪審團認定，我們的諾頓安全產品和賽門鐵克端點保護產品（後者是我們作為2019年11月4日資產購買協議的一部分出售給博通的）故意通過使用SONAR/BASH行為保護技術侵犯'322和'115專利。陪審團裁定賠償金額為 $185百萬。

哥倫比亞沒有向我們尋求禁令救濟。我們認為，我們已經停止使用陪審團認定的侵權技術。陪審團還認定，我們沒有以欺詐手段隱瞞其對美國專利號8,549,643的起訴，但確實認定二哥倫比亞大學的教授是這項專利的共同發明者。沒有裁定了與該專利有關的損害賠償。

2023 年 9 月 30 日，法院作出判決，裁定哥倫比亞 (i) 增加損害賠償 2.6陪審團裁決的乘以；（ii）根據雙方先前的協議計算的判決前利息、判決後利息和補充賠償金；以及（iii）律師費，視當事方開會並商定金額而定。我們遵守了法院的命令，並提交了關於所有未付利息、特許權使用費和律師費的最終計算的規定。我們已經公佈了所需的擔保保證金，並注意到我們對該判決向聯邦巡迴上訴法院提出了上訴。

目前，我們目前對此事可能造成的估計損失範圍的低端估計約為 $580百萬，這是我們累積的作為其他長期負債的一部分記入簡明合併資產負債表。發生的損失有合理的可能性可能超過我們在這方面的應計損失；但是，此類損失無法合理估計。

證券集體訴訟和衍生訴訟

證券集體訴訟已合併，於2018年5月在美國加利福尼亞北區地方法院對我們和我們的某些前高管提起。首席原告的合併修正申訴稱，在所謂的2017年5月11日至2018年8月2日的集體訴訟期間，被告作出了虛假和誤導性陳述，違反了第10（b）和20（a）條，並且某些人違反了經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第20A條。

2021年5月24日，雙方就集體訴訟中的所有索賠達成了和解和解提議，金額為美元70百萬，並於2021年6月8日，雙方執行了一項和解條款和協議，不包括選擇退出集體訴訟的股東可能提出的任何索賠。在美元中70百萬，美元67百萬美元由適用的保險單承保，其餘部分將由我們支付。法院於2022年2月12日批准了和解協議。

2021年11月22日，此前選擇退出證券集體訴訟的奧比斯投資管理有限公司管理的投資基金根據《交易法》、《亞利桑那州證券法》、《亞利桑那州消費者欺詐法》和某些普通法訴訟理由提起訴訟，要求追回因該基金在集體訴訟期間購買或收購我們的普通股而蒙受的損失所謂的損失。2023 年 2 月 7 日，我們的駁回動議獲得部分批准，但部分被拒絕。雙方現已解決此事，該訴訟於2023年4月26日以有偏見的方式被駁回。和解的影響並不大。

特拉華州財政法院對我們以及我們的某些前任高管、現任和前任董事提起了所謂的股東衍生訴訟（這是賽門鐵克公司的持有者。派裏夫。Litig。)、加利福尼亞北區 (Lee v Clark 等人，）和特拉華特區（美利肯與克拉克等人對比）。他們主張的事實和情況與證券集體訴訟中指控的事實和情況大致相同，並指控違反信託義務和相關索賠。2023年1月4日，在就擬議和解協議的條款達成協議後，該協議除其他外規定支付美元12公司董事和高級管理人員的保險公司向公司支付了百萬美元，Chancery訴訟的當事方在該法院提交了《和解、妥協和免責條款和協議》，該協議因法院的異議於2023年5月4日獲得法院批准李和美利肯原告，並在大法官中釋放所有索賠，李，以及美利肯行動, 以及基於相同操作事實的任何其他指控.中的各方美利肯該法院於2023年5月12日提起訴訟，規定以偏見解僱為由解僱。當事方在李該法院於2023年6月12日提起訴訟，規定以有偏見的方式解僱。全部三股東衍生訴訟現已解決。

向特拉華州高等法院提起的第四起訴訟， Kukard 訴賽門鐵克案，以衍生方式代表我們的2008年員工股票購買計劃提出了索賠。雙方原則上已達成和解，但須經法院批准。和解的影響並不大。

GSA

在2013財年第一季度，司法部（DOJ）民事司商業訴訟處和美國哥倫比亞特區檢察官辦公室民事分庭告知我們，政府正在調查我們遵守美國總務管理局（GSA）多項獎勵計劃合同編號的某些規定的情況。GS-35F-0240T 自 2007 年 1 月 24 日起生效，包括與定價、原產國、可及性和商業銷售行為披露相關的條款。

據GSA的公開數據庫報道, 我們在GSA附表合同下的總銷售額約為 $222從 2007 年 1 月開始到 2012 年 9 月結束的時期為百萬美元。在整個調查過程中，我們與政府充分合作，2014年1月，政府代表表示，他們對我們根據GSA附表合同直接銷售造成的實際損失風險的初步分析約為美元145百萬；自首次會議以來，政府對我們與直銷相關的潛在損失風險的分析有所增加。政府還表示，他們將就向加利福尼亞州、佛羅裏達州和紐約州的某些銷售以及通過經銷商GSA計劃合同向聯邦政府的銷售提出索賠，這可能會大大增加我們的潛在損失風險。

2012年，我們因遵守GSA計劃合同以及與加利福尼亞州、佛羅裏達州和紐約州簽訂的合同而對我們提起了密封民事訴訟。2014年7月18日，法院施加的印章到期，政府幹預了訴訟。2014年9月16日，加利福尼亞州和佛羅裏達州幹預了訴訟，紐約州通知法院它不會幹預。2014 年 10 月 3 日，美國司法部提出了修改後的申訴，但沒有具體説明

損害賠償金額。2014年10月17日，加利福尼亞州和佛羅裏達州在綜合申訴中將其索賠與司法部和房地產經紀人代表紐約提出的索賠合併在一起，於2015年10月8日提起了第一次修正後的綜合申訴；該州的索賠也未規定具體的損害賠償金額。

2021年3月23日，原告撤回了對陪審團審判的要求，我們同意繼續進行法官審判，該審判於2022年3月24日結束。2023年1月19日，法院發佈了事實調查結果和法律結論，其中部分裁定美國勝訴，並裁定賠償金和罰款金額為美元1.3百萬。法院還作出了部分有利於加利福尼亞州的裁決，並判處罰金額為 $0.4百萬。由此產生的判決由法院於2023年1月20日提出。2023年2月16日，原告提出修改判決的動議，以恢復在審判中提出的損害賠償。2024年1月16日，法院部分批准並部分駁回了美國的修正動議，並裁定了美元53百萬的賠償金和罰款。加利福尼亞州的修正動議被駁回。

2023年1月的判決金額已經支付，目前，我們目前估計此事可能造成的估計損失範圍的低端為美元53百萬，我們在簡明合併資產負債表中將其作為其他流動負債的一部分應計併入賬。我們正在評估我們的申訴選項。如果原告對法院的修訂判決提起上訴，可能會導致進一步的指控或裁定違反《虛假索賠法》的行為，並可能對我們在任何時期的經營業績和現金流產生重大影響。《虛假索賠法》調查的解決最終可能導致支付介於兩者之間的款項一和三乘以政府證明的實際損害賠償，外加民事處罰。發生的損失有合理的可能性可能超過我們在這方面的應計損失；但是，無法合理估計此類損失。

此外，2021年5月13日，我們與佛羅裏達州達成了原則和解，以美元的價格解決其在訴訟中提出的所有索賠0.5百萬，外加房地產經紀人與佛羅裏達州索賠有關的法定律師費。2022年2月28日，我們與紐約州和房地產經紀人達成了原則和解，以美元的價格解決訴訟中提出的紐約所有索賠5百萬。

跳投很重要

2019年底，Avast因向其數據分析子公司Jumpshot Inc提供Avast客户數據而受到媒體審查。Jumpshot是Avast的子公司，擁有自己的管理團隊和技術專家。Avast於2020年1月30日宣佈決定終止向Jumpshot提供數據並停止向Jumpshot提供數據。正如Avast先前披露的那樣，在完成對Avast的收購之前，它一直在與某些監管機構和當局進行溝通，我們將繼續就所有監管調查進行充分合作。

2019年12月23日，美國聯邦貿易委員會（FTC）向Avast發佈了民事調查要求（CID），要求提供與其隱私慣例相關的文件和信息，包括Jumpshot過去使用Avast向其提供的消費者信息的情況。Avast合作迴應了CID和聯邦貿易委員會的相關後續請求。2021年10月29日，聯邦貿易委員會的工作人員向Avast發送了投訴草稿和擬議的和解令。我們一直在與聯邦貿易委員會工作人員進行談判，並已就解決這項調查的和解條款達成協議，但須經委員會批准，其條款預計不會對當前或正在進行的業務產生重大影響。這包括為應計數額的非實質性貨幣減免編列的經費。在沒有最終和解的情況下，我們與聯邦貿易委員會之間的任何訴訟或其他法律程序都可能導致實質性的金錢補救措施和/或合規要求，給我們帶來巨大的物質成本和資源負擔，並可能影響我們未來使用數據的能力。無法保證我們會成功達成有利的和解或訴訟。訴訟或其他法律訴訟產生的任何補救措施或合規要求都可能對我們的業務運營能力產生不利影響，或對我們的財務業績產生重大不利影響。2020年2月27日，捷克個人數據保護辦公室（捷克DPA）啟動了針對Avast在Jumpshot方面的做法的違規訴訟，該訴訟仍在進行中，我們將繼續評估我們的選擇。

此外，我們在採取行動之前收到了荷蘭基金會（基金會）Stichting CUIC — 集體補救隱私基金會（以下簡稱 “基金會”）的來信和通知。該基金會聲稱，它代表了向Jumpshot提供數據的荷蘭Avast客户的利益，因此Avast違反了GDPR的要求以及荷蘭和歐盟隱私和消費者法中的其他條款，這些條款使這些客户有權獲得損害賠償和其他賠償，我們對所有這些都提出異議。尚未指控具體的損害賠償金額，迄今為止，尚未提起任何訴訟。在現階段，在採取行動之前，我們無法評估本通知是否合理可能造成任何物質損失或不利影響，也無法估計任何潛在損失的範圍。

2022年12月12日，一場假定的集體訴訟， Lau訴Gen Digital公司和Jumpshot In.，在加利福尼亞北區提起訴訟，指控違反《電子通信隱私法》、《加利福尼亞入侵隱私法》、法定盜竊、不正當競爭以及與向Jumpshot提供客户數據有關的各種普通法索賠。該申訴被部分駁回，但允許修改，原告現已提出第一修正申訴，我們再次提出動議，要求駁回該申訴。在現階段，我們無法評估該行動是否合理可能造成任何物質損失或不利影響，也無法估計任何潛在損失的範圍。我們對這些説法提出異議，並打算大力為其辯護。

監管程序、政府執法行動和訴訟的結果難以預測，辯護、和解或以其他方式解決這些問題的成本可能很高。這些事項的原告或監管機構或當局可能會尋求追回大額或不確定的金額或尋求實施制裁，包括鉅額罰款和公平救濟。這些訴訟、訴訟或訴訟的金錢和其他影響可能在很長一段時間內仍不為人所知。此外，訴訟、訴訟或訴訟的不利解決可能會對我們的業務、財務狀況以及經營業績和現金流產生重大不利影響。那段時間

解決這些問題是不可預測的，這些問題可能會轉移管理層對我們日常業務運營的注意力。未來的任何調查或其他訴訟也可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

其他

我們參與了與我們的業務相關的許多其他司法和行政訴訟。儘管在一個或多個案件中可能會出現不利的決定（或和解），但無法估計每個案件可能造成的損失或損失。這些訴訟的最終解決，無論是個人還是總體而言，預計不會對我們的業務、經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。

注意 19。後續事件

2024 年 1 月 26 日，我們收到了一美元899與我們的2023財年納税申報表相關的百萬所得税退税，截至2023年12月29日，該申報表在扣除補貼後作為其他流動資產的一部分記錄在簡明合併資產負債表中。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

前瞻性陳述和可能影響未來業績的因素

以下討論包含前瞻性陳述，根據經修訂的1933年《證券法》（《證券法》）和《交易法》，這些陳述受安全港的約束。前瞻性陳述包括代表我們對未來事件的預期或信念的陳述，包括但不限於提及我們使用遞延所得税資產的能力，以及包括 “期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“目標”、“意圖”、“動量”、“項目”、“預測”、“展望”、“戰略”、“未來” 等詞語的陳述 “機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將”、“將”、“將” 和類似的表述。此外，對我們未來財務業績的預測；我們業務和行業的預期增長和趨勢；收購（包括我們通過收購Avast實現協同效應的能力）、資產剝離、重組、股票回購、融資、債務償還和投資活動的結果或影響；未決訴訟、索賠或爭議的結果或影響；我們未來支付季度現金分紅的意圖；計劃和我們的產品和解決方案的好處；預期的税率、福利和支出；通貨膨脹、外幣匯率波動、利率變化、俄羅斯入侵烏克蘭和其他全球宏觀經濟因素對我們運營和財務業績的影響；以及未來事件或情況的其他描述均為前瞻性陳述。這些陳述只是基於我們當前對未來事件的預期的預測，可能不準確。我們沒有義務更新這些前瞻性陳述以反映本報告發布之日之後發生的事件或情況。這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性，我們的實際業績、業績或成就可能與前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異，這些因素包括經濟衰退、通貨膨脹壓力以及我們在本10-Q表季度報告第二部分第1A項中討論的其他因素，以及截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告的 “風險因素” 部分。我們鼓勵您仔細閲讀這些章節。可能還有其他未曾預料到的因素，或者我們在向美國證券交易委員會提交的定期文件中沒有描述這些因素，通常是因為我們當時認為這些因素並不重要，這可能會導致實際業績與我們的預測和預期存在重大差異。評估所有前瞻性陳述時應瞭解其固有的不確定性。

概述

Gen是一家推動數字自由的跨國公司，擁有一系列值得信賴的消費品牌，包括諾頓、Avast、LifeLock、Avira、AVG、ReputationDefender和CCleaner。我們的核心網絡安全產品組合為多個渠道和地區的三個關鍵類別提供保護，包括安全和性能、身份保護和在線隱私。我們已經建立了一個技術平臺，將這三個類別中的軟件和服務功能整合到一個全面且易於使用的跨品牌集成平臺中。我們在網絡安全、隱私和身份保護方面為150多個國家的約5億用户提供屢獲殊榮的產品和服務，使他們能夠安全、私密和自信地在當今和子孫後代過上數字生活。

財政日曆

我們的財政年度為期52/53周，將於最接近3月31日的星期五結束。截至2023年12月29日和2022年12月30日的三個月和九個月各包括13周和分別為 39 周。我們的2024財年由52周組成，於2024年3月29日結束。

關鍵財務指標

下表提供了我們所報告期間的關鍵財務指標：


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計，每股金額除外）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
淨收入	$	951	$	936	$	2,845	$	2,391
營業收入（虧損）	$	335	$	368	$	722	$	870
淨收益（虧損）	$	144	$	165	$	482	$	434
每股淨收益（虧損）——攤薄	$	0.22	$	0.25	$	0.75	$	0.70


	截至當時
（以百萬計）	2023年12月29日		2023年3月31日
現金和現金等價物	$	490	$	750
合同負債	$	1,744	$	1,788

以下是我們2024財年第三季度與去年同期相比的財務摘要：

•淨收入增加了1500萬美元，這主要是由於我們的消費者安全、身份和信息保護產品的銷售額增加，但部分被傳統產品的減少所抵消。

•營業收入減少了3,300萬美元，這主要是由於與美國總務管理局（GSA）訴訟相關的法定應計金額增加。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註的附註18。與收購Avast相關的重組成本降低、淨收入增加以及收購後的成本協同效應部分抵消了這一點。

•淨收益減少了2,100萬美元，每股淨收益——攤薄後下降了0.03％，這主要是由於上述營業收入減少以及與我們的新優先信貸額度和兩筆優先票據相關的利息支出增加，但所得税支出的減少部分抵消了這一點。

以下是我們2024財年前九個月與去年同期相比的財務摘要：

•淨收入增加了4.54億美元，這主要是由於Avast增加了五個半月的收入貢獻，與2022年9月在2023財年第二季度收購的同期相比增長了4.19億美元，以及我們的消費者安全、身份和信息保護產品的銷售增長，但不利的外幣波動部分抵消了這一增長。

•營業收入減少了1.48億美元，這主要是由於與正在進行的訴訟相關的法定應計額增加，以及我們與Avast合併後確認的無形資產的攤銷額增加。上述淨收入的增加和收購後的成本協同效應部分抵消了這一點。

•淨收入增加了4,800萬美元，每股淨收益增長了0.05美元，這主要是由於2024財年第二季度的所得税優惠，但上文討論的營業收入減少以及與我們的新優先信貸額度和兩份優先票據相關的利息支出增加所部分抵消。

•與2023年3月31日相比，現金和現金等價物減少了2.6億美元，這主要是由於支付的現金利息、已支付的現金税、向股東支付的股息、我們的B期貸款的自願預付款、我們的A期融資的強制性本金攤還款以及普通股的回購。

•與2023年3月31日相比，合同負債減少了4400萬美元，這主要是由於賬單季節性和外幣匯率的波動。

全球宏觀經濟狀況

我們的經營業績和現金流會受到通貨膨脹、相對於美元的外幣匯率、報告貨幣的變化、利率變動以及可能持續很長一段時間的衰退風險的波動。此外，我們的國際業績受到我們經營所在國外市場經濟狀況以及外幣匯率波動的影響。我們在全球業務中以多種貨幣開展業務，我們的實體以實體本位幣以外的貨幣持有貨幣資產或負債、賺取收入或承擔成本。因此，我們面臨外匯收益或虧損，這會影響我們的經營業績。作為我們的外幣風險緩解策略的一部分，我們已經簽訂了月度外匯遠期合約，以對衝某些外幣資產負債表敞口。

此外，在2022年初，全球通貨膨脹率開始上升。為了應對通貨膨脹水平的上升，包括美聯儲和歐洲央行在內的中央銀行在2022年大幅提高了利率，導致我們的債務成本增加。2023年利率繼續上升，儘管通貨膨脹率有所放緩，但全球通貨膨脹率仍然居高不下，並由於成本上漲而影響了我們的業績。與軍事衝突（例如俄羅斯入侵烏克蘭、對俄羅斯聯邦和白俄羅斯的報復性制裁）以及其他宏觀經濟事件相關的動盪市場狀況有時和將來可能會對我們的經營業績和現金流產生負面影響。相反，我們已經看到並將繼續看到某些員工在房地產、活動、旅行、公用事業和其他福利等領域轉向遠程和分佈式工作可以節省成本。由於我們基於訂閲的商業模式，近期宏觀經濟事件的影響可能要到未來幾個月才能完全反映在我們的經營業績中（如果有的話）。

通貨膨脹、利率和外幣匯率的波動是不確定的，可能會對我們報告的業績造成進一步的不利影響。有關全球宏觀經濟狀況對我們業務的潛在影響的進一步討論，請參閲下文第一部分第三項和第二部分第1A項中的 “風險因素”。

關鍵會計政策和估計

根據美國公認的會計原則編制簡明合併財務報表和相關附註要求我們做出估計，包括影響報告的資產、負債、收入和支出金額的判斷和假設，以及或有資產和負債的相關披露。我們

我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種假設。我們會定期評估我們的估算值並做出相應的更改。管理層認為，採用的會計估計數和由此得出的金額是合理的；但是，實際結果可能與這些估計有所不同。對未來事件做出估計和判斷本質上是不可預測的，並且存在重大的不確定性，其中一些不確定性是我們無法控制的。如果這些估計和假設發生任何變化或被證明不正確，則可能會對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。

我們的關鍵會計政策和估計已在第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中披露，該項目包含在截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中。在截至2023年12月29日的三個月和九個月中，我們在編制簡明合併財務報表時做出關鍵會計估算的事項沒有重大變化。

操作結果

下表列出了我們的簡明合併運營報表數據佔所述期間淨收入的百分比：


	三個月已結束				九個月已結束
	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
淨收入	100	%	100	%	100	%	100	%
收入成本	19		19		19		17
毛利	81		81		81		83
運營費用：
銷售和營銷	19		20		19		21
研究和開發	8		10		9		9
一般和行政	12		1		20		9
無形資產的攤銷	6		7		6		5
重組和其他成本	—		5		1		2
運營費用總額	46		42		56		47
營業收入（虧損）	35		39		25		36
利息支出	(17)		(16)		(18)		(10)
其他收入（支出），淨額	1		—		1		—
所得税前收入（虧損）	19		23		9		27
所得税支出（福利）	4		5		(8)		9
淨收益（虧損）	15	%	18	%	17	%	18	%

注意：由於四捨五入，百分比相加可能不一致。

淨收入


	三個月已結束						九個月已結束
（以百萬計，百分比除外）	2023年12月29日		2022年12月30日		百分比變化		2023年12月29日		2022年12月30日		百分比變化
淨收入	$	951	$	936	2	%	$	2,845	$	2,391	19	%

截至2023年12月29日的三個月，而截至2022年12月30日的三個月

淨收入增加了1500萬美元，這主要是由於我們的消費者安全產品的銷售額增長了1200萬美元，以及我們的身份和信息保護產品的銷售額增加了1100萬美元。我們的傳統產品供應減少了800萬美元，部分抵消了這一點。這包括我們的消費者安全解決方案中200萬美元的外匯不利因素。

截至2023年12月29日的九個月與截至2022年12月30日的九個月相比

淨收入增加了4.54億美元，這要歸因於我們的消費者安全產品的銷售額增長了3.76億美元，身份和信息保護產品的銷售額增加了7800萬美元。這包括1800萬美元的外匯不利因素，主要是我們的消費者安全解決方案。

性能指標

我們會定期監控許多指標，以衡量我們當前的表現並估算我們的未來表現。我們的指標的計算方式可能與其他公司使用的類似指標不同。

下表彙總了補充的關鍵績效指標：


	三個月已結束 (1)
（以百萬計，每位用户的金額除外）	2023年12月29日			2022年12月30日
直接客户收入	$	837		$	818
合作伙伴收入	$	99		$	95
網絡安全總收入	$	936		$	913
傳統收入	$	15		$	23

直接客户數量（季度末）	38.9			38.4
每位用户的直接平均收入 (ARPU)	$	7.21		$	7.09
留存率	77		%	75		%

(1) 我們的產品層次結構的變化不時會導致上述收入渠道的變化。當發生變化時，我們會重估歷史金額以匹配當前的收入渠道。直接客户收入目前包括移動應用商店客户，傳統收入包括來自我們已退出、不再運營、已停產或確定要停產或因整合和產品組合決策而處於維護模式的市場的產品或解決方案的收入。因此，對前一時期的業績指標進行了調整，以符合上述所有時期的本期列報方式。

我們將直接客户數量定義為在報告期結束時與我們有直接計費和/或註冊關係的產品和解決方案的活躍付費用户。平均直接客户數量表示適用時段開始和結束時直接客户總數的平均值。我們將免費試用的用户排除在我們的直接客户數量中。通過合作伙伴間接購買和/或註冊我們的產品或解決方案的用户不包括在內，除非此類用户直接向我們轉換或續訂訂閲或通過我們的網絡商店或第三方應用商店註冊付費會員。用於衡量這些指標的方法需要判斷，並且可能會因我們的方法的改進或修訂而發生變化。我們會不時地審查我們的指標，可能會發現不準確之處或進行調整以提高其準確性，這可能會導致對我們的歷史指標進行調整。我們重新計算曆史指標的能力可能會受到數據限制或其他因素的影響，這些因素要求我們採用不同的方法進行此類調整。對於任何被認為不重要的不準確之處或調整，我們通常不打算更新先前披露的指標。

ARPU的計算方法是該期間的估計直接客户收入除以同期的平均直接客户數量，以月度數字表示。非公認會計準則估計的直接客户收入和ARPU作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為GAAP估計的直接客户收入或其他GAAP衡量標準的替代品。我們監控ARPU，因為它可以幫助我們瞭解通過消費者客户羣獲利的速度。

留存率定義為截至一年前期末的直接客户在最近結束的財政期內仍處於活躍狀態的百分比。我們會監控留存率，以評估我們改善訂閲續訂策略的有效性。

按地理區域劃分的淨收入


	三個月已結束				九個月已結束
	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
美洲	65	%	66	%	65	%	69	%
EMEA	24	%	24	%	24	%	20	%
APJ	11	%	10	%	11	%	11	%

美洲包括美國、加拿大和拉丁美洲；EMEA 包括歐洲、中東和非洲；APJ 包括亞太地區和日本。

在截至2023年12月29日的三個月和九個月中，按地理區域劃分的收入百分比仍主要集中在美洲，但由於對Avast的收購有助於擴大在這些地區的影響力，因此正更多地轉移到歐洲、中東和非洲市場。

收入成本


	三個月已結束						九個月已結束
（以百萬計，百分比除外）	2023年12月29日		2022年12月30日		百分比變化		2023年12月29日		2022年12月30日		百分比變化
收入成本	$	182	$	178	2	%	$	541	$	399	36	%

截至2023年12月29日的三個月，而截至2022年12月30日的三個月

我們的收入成本保持相對平穩。

截至2023年12月29日的九個月與截至2022年12月30日的九個月相比

我們的收入成本增加了1.42億美元，這主要是由於收購的無形資產攤銷增加了9400萬美元，支付處理費增加了2300萬美元，收入分成成本增加了1900萬美元。

運營費用


	三個月已結束						九個月已結束
（以百萬計，百分比除外）	2023年12月29日		2022年12月30日		百分比變化		2023年12月29日		2022年12月30日		百分比變化
銷售和營銷	$	184	$	183	1	%	$	552	$	506	9	%
研究和開發	77		91		(15)	%	252		225		12	%
一般和行政	110		11		900	%	559		225		148	%
無形資產的攤銷	61		61		—	%	183		111		65	%
重組和其他成本	2		44		(95)	%	36		55		(35)	%
運營費用總額	$	434	$	390	11	%	$	1,582	$	1,122	41	%

截至2023年12月29日的三個月，而截至2022年12月30日的三個月

銷售和營銷費用保持相對平穩。

研發費用減少了1400萬美元，這是由於員工成本減少了900萬美元，佔用率和IT成本減少了500萬美元。

一般和管理費用增加了9900萬美元，這主要是由於與GSA訴訟相關的4100萬美元法定應計費用逆轉和800萬美元的法律和解收益，兩者均發生在2023財年第三季度，以及2024財年第三季度與GSA訴訟相關的5200萬美元法定應計費用。

無形資產的攤銷保持相對平穩。

重組和其他成本減少了4200萬美元，這是由於與2022年9月計劃相關的遣散費、解僱補助金和其他退出和處置成本減少了3500萬美元，股票薪酬減少了800萬美元。有關2024財年重組活動的詳細信息，請參閲簡明合併財務報表附註的附註12。

截至2023年12月29日的九個月與截至2022年12月30日的九個月相比

銷售和營銷費用增加了4600萬美元，這要歸因於廣告增加了2200萬美元，入住成本增加了1000萬美元，員工人數和外部服務增加了900萬美元，股票薪酬支出增加了500萬美元。

研發費用增加了2700萬美元，這要歸因於員工人數和外部服務增加了1400萬美元，雲託管成本增加了900萬美元，股票薪酬支出增加了900萬美元。佔用率和信息技術成本減少的500萬美元部分抵消了這一點。

一般和管理費用增加了3.34億美元，這主要是由於法定應計額增加了3.92億美元，其中2.89億美元與我們與紐約市（哥倫比亞）哥倫比亞大學受託人的訴訟和相應的律師費有關，2024財年第三季度的5200萬美元法定應計費用以及2023財年第三季度的4,100萬美元法定應計費用逆轉，兩者都與 GSA 訴訟。與收購Avast相關的收購和整合成本減少了5100萬美元，部分抵消了這一點。

由於收購Avast，無形資產的攤銷增加了7200萬美元。

重組和其他成本減少了1900萬美元，這主要是由於與2022年9月計劃相關的遣散費、解僱補助金和其他退出和處置成本減少了1500萬美元，股票薪酬支出減少了700萬美元。有關2024財年重組活動的詳細信息，請參閲簡明合併財務報表附註的附註12。

非營業收入（支出），淨額


	三個月已結束				九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日		2023年12月29日		2022年12月30日
利息支出	$	(165)	$	(154)	$	(508)	$	(233)
利息收入	5		5		17		10
外匯收益（虧損）	(1)		(7)		1		(8)
提前清償債務的收益（虧損）	—		—		—		(9)
出售房產的收益（虧損）	5		—		9		—
其他	2		4		3		10
非營業收入（支出）總額，淨額	$	(154)	$	(152)	$	(478)	$	(230)

截至2023年12月29日的三個月，而截至2022年12月30日的三個月

淨營業外收入（支出）保持相對穩定。

截至2023年12月29日的九個月與截至2022年12月30日的九個月相比

淨營業外收入（支出）增加了2.48億美元，這主要是由於與我們的新優先信貸額度和兩張優先票據相關的利息支出增加，這些票據均在2023財年第二季度發行。

所得税準備金


	三個月已結束						九個月已結束
（以百萬計，百分比除外）	2023年12月29日			2022年12月30日			2023年12月29日			2022年12月30日
所得税前收入（虧損）	$	181		$	216		$	244		$	640
所得税支出（福利）	$	37		$	51		$	(238)		$	206
有效税率	20		%	24		%	(98)		%	32		%

我們截至2023年12月29日的三個月和九個月的有效税率與聯邦法定所得税税率不同的主要原因是與內部重組產生的遞延所得税項目的設立和註銷相關的税收優惠，但部分抵消了州税、未確認的税收優惠和相關利息和罰款的變化以及美國對外國收入的徵税。

我們截至2022年12月30日的三個月和九個月的有效税率與聯邦法定所得税税率不同，這主要是由於州税和美國對國外收入的徵税，以及某些離散的項目，包括內部重組的税收影響、合併交易成本的可扣除性以及利息支出增加對外國税收的限制。

在2024財年第二季度，作為Avast整合計劃的一部分，我們進行了法人實體和運營重組，該計劃對我們的業務進行了地域調整和簡化。作為該過程的一部分，我們在法人實體運營結構中分配了某些資產，因此，我們錄得了2.85億美元的淨税收優惠。最終結果與入賬金額之間的差異將影響做出此類決定期間的所得税準備金，並可能對未來幾年的簡明合併資產負債表和運營報表產生重大影響。

流動性、資本資源和現金需求

流動性和資本資源

我們歷來依賴運營產生的現金、信貸額度下的借款、債務的發行和資產剝離的收益來滿足我們的流動性需求。

我們的資本配置策略是在推動股東回報、管理財務風險和保持追求戰略選擇（包括收購和合並）的靈活性之間取得平衡。從歷史上看，這包括季度現金分紅、償還債務和回購我們的普通股。

根據過去的業績和當前的預期，我們認為，我們現有的現金和現金等價物，以及運營產生的現金和循環基金下的可用金額，將足以滿足我們的營運資金需求，支持正在進行的業務活動，為至少在未來12個月內與Avast收購相關的預期協同成本提供資金，並履行我們已知的長期合同義務。我們目前不知道有任何趨勢或需求、承諾、事件或不確定性會導致或合理可能導致我們的流動性以任何實質性方式增加或減少，從而影響我們在未來12個月或以後的資本需求。但是，我們未來的流動性和資本要求可能與截至2023年12月29日的流動性和資本要求存在重大差異，具體取決於多個因素，包括但不限於經濟狀況；政治氣候；銷售和營銷活動的擴大；收購或投資企業的成本；以及下文第二部分第1A項 “風險因素” 中討論的風險和不確定性。

現金流

以下總結了我們的現金流活動：


	九個月已結束
（以百萬計）	2023年12月29日		2022年12月30日
提供的淨現金（用於）：
經營活動	$	666	$	433
投資活動	$	4	$	(6,546)
籌資活動	$	(930)	$	5,064

有關我們的補充現金流信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註7。

來自經營活動的現金

我們的運營活動提供的現金流增加了2.33億美元，這主要是由於我們在2023財年前九個月收購Avast所得收入中收到了現金.

來自投資活動的現金

我們提供並用於投資活動的現金流增加了65.5億美元，這主要與我們在2023財年的前九個月收購Avast所支付的總現金對價有關。

來自融資活動的現金

我們提供和用於融資活動的現金流減少了59.94億美元，這主要是由於回購計劃下的債務償還額和普通股回購減少，以及2023財年的前九個月沒有發行債務的收益。

2024財年的前九個月反映了我們的定期貸款和抵押貸款的自願預付款和本金攤銷額以及1.41億美元的普通股回購。相比之下，2023財年的前九個月反映了89.54億美元的總收益：39.10億美元來自定期融資A，36.9億美元來自定期融資B，9億美元來自6.75％的優先票據，6億美元來自7.125％的優先票據，減去1.46億美元的債券發行成本，由減去1.46億美元的債券發行成本 4 億美元償還我們3.95％的優先票據，10.1億美元的首次提款定期貸款的償還，7.03億美元的延遲提款定期貸款，以及與新的2.0％可轉換票據相關的5.25億美元本金和1億美元股權的結算。2023財年前九個月的普通股回購量為9.04億美元。

現金和現金等價物

截至2023年12月29日，我們的現金、現金等價物和短期投資為4.9億美元，其中4.17億美元由我們的外國子公司持有。我們的現金、現金等價物和短期投資的管理目標是保留本金、維持流動性併產生投資回報。現行美國聯邦税收法規下的參與豁免制度通常允許我們在不產生額外的美國聯邦税的情況下向美國分配非美國收入，但是，這些分配可能需要繳納適用的州税或外國税。

債務

我們有15億美元的未提取循環信貸額度，將於2027年9月到期。

股票回購

在截至2023年12月29日和2022年12月30日的九個月中，我們根據現有股票回購計劃分別回購了700萬股和4000萬股普通股，總金額分別為1.41億美元和9.04億美元。

物質現金需求

我們的主要現金需求主要用於滿足我們的營運資金需求，支持正在進行的業務活動，包括繳納税款和現金分紅、支付合同義務、為資本支出提供資金、償還現有債務、回購普通股以及投資企業收購和合並。

債務工具

截至2023年12月29日，我們的未償債務本金總額彙總如下。有關我們債務的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註的附註10。


（以百萬計）	2023年12月29日
定期貸款	$	6,768
高級票據	2,600
抵押貸款	7
債務總額	$	9,375

信貸協議包含慣例陳述和擔保以及肯定和否定承諾，包括遵守規定的財務比率. 截至2023年12月29日，我們遵守了所有債務契約。參見注意事項 10 本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註以供進一步瞭解有關財務比率和債務契約合規性的信息。

分紅

2024年2月1日，我們宣佈將派發每股普通股0.125美元的現金股息，將於2024年3月支付。未來的任何股息和股息等價物都將得到我們董事會的批准。

股票回購計劃

根據我們的股票回購計劃，我們可以在公開市場（包括通過旨在符合《交易法》第10b5-1條資格的交易計劃）和通過加速股票回購交易購買已發行普通股。截至2023年12月29日，我們的股票回購授權的剩餘餘額為7.29億美元，並且沒有到期日。回購股票的時間和實際數量將取決於多種因素，包括價格、總體商業和市場狀況以及其他投資機會。

重組

在收購Avast方面，我們董事會批准了一項重組計劃（2022年9月計劃），以實現成本節約和運營協同效應，該計劃於2022年9月12日收購結束時生效。我們已經產生並預計會產生現金支出，用於遣散費和解僱補助金、合同終止、設施關閉、未充分利用的設施的出售，以及某些已解僱員工的加速股權獎勵的股票薪酬費用。我們預計，收購完成後，我們將承擔高達1.5億美元的總成本。這些行動預計將在2024財年末完成。在截至2023年12月29日的九個月中，我們支付了與2022年9月計劃相關的3500萬美元現金。參見注意事項 12 本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註以供進一步瞭解與我們的重組活動相關的現金流信息。

重要的合同義務

我們的主要承諾包括與債務工具相關的本金和利息支付、購買協議下的債務、《減税和就業法》規定的遣返税款以及各種不可取消的租賃下的債務。由於截至2023年12月29日與我們的未確認税收優惠和其他長期税收相關的未來現金流時間的不確定性，我們無法對與相應税務機關的現金結算期做出合理可靠的估計。因此，我們對合同義務履行時間的季度審查中不包括10.69億美元的應付長期所得税。

由於在截至2023年12月29日的九個月中進行了調整和付款，《減税和就業法》下與遣返税款相關的承諾減少了1.28億美元。除了正常業務過程外，我們的年度報告中報告的合同義務沒有其他實質性變化。有關我們的債務和某些其他突發事件的更多信息，分別參見本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註的附註10和附註18。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨與利率和外幣匯率波動相關的各種市場風險。我們可能會使用衍生和非衍生金融工具來減少不利的經濟狀況和事件或利率和外幣匯率的變化可能導致的收益和現金流的波動。

利率風險

截至2023年12月29日，根據第二級投入，我們未償還的固定利率優先票據本金總額為26億美元，賬面金額和公允價值為26.39億美元。當利率變化時，這些票據的公允價值會波動。由於這些票據按固定利率計息，因此與利率變動相關的財務報表風險僅限於當前債務的未來再融資。如果這些票據在到期前以更高的利率進行再融資，我們的利息支付總額可能會大幅增加；但是，我們強勁的現金狀況和運營產生的預期未來現金可以緩解這種風險，這將足以滿足債務的增加。

截至2023年12月29日，我們還擁有67.68億美元的未償債務，其利率基於擔保隔夜融資利率（SOFR）。假設SOFR變動100個基點將導致利息支出按年計算增加6,800萬美元。

2023年3月，我們簽訂了利率互換協議，以降低與我們的A期融資機制浮動利率相關的風險。這些固定支付的固定收益浮動利率互換具有對衝預測利息支付的可變性的經濟效應，直至2026年3月31日到期。根據協議，我們實際上已將A期融資機制下的10億美元浮動利率借款轉換為固定利率，其中5億美元按固定利率為3.762％，5億美元按3.55％的固定利率計算。假設利率提高或降低100個基點將導致我們在2023年12月29日的浮動至固定利率互換的公允價值增加2000萬美元或減少2000萬美元。

我們的利率互換均被指定為現金流套期保值，其目標是管理未來利息支出的可變性。

此外，我們還有15億美元的循環信貸額度，如果提取該額度，將按基於SOFR的可變利率看跌利息，並且將面臨與SOFR不利變化相關的相同風險。

外幣匯率風險

我們通過全球業務以多種貨幣開展業務，我們的實體持有貨幣資產或負債、賺取收入或承擔成本，這些貨幣不是本位貨幣，主要是歐元、日元、英鎊、澳大利亞元、捷克克朗和加元。此外，我們向我們的國際子公司收取知識產權和技術的使用以及提供的某些企業服務的費用。我們的現金流、經營業績和受外匯匯率波動影響的某些公司間餘額可能與預期存在重大差異，並且由於外幣波動和相關的套期保值活動，我們可能會錄得重大收益或虧損。因此，我們面臨外匯收益或虧損，這會影響我們的經營業績。

我們國際業務的增長將逐步增加我們受外幣波動和動盪的市場條件的影響，包括外幣相對於美元的疲軟，這已經並將來可能會對我們以美元計算的收入產生負面影響。

我們通過執行每月外匯遠期合約來對衝外幣資產負債表的風險，管理這些風險敞口，減少貨幣波動的潛在影響。這些外匯合約的損益記錄在其他收入（支出）中，淨計入簡明合併運營報表。

我們不將衍生金融工具用於投機交易目的，也不會以完全抵消外匯匯率變動影響的方式對衝我們的外匯敞口。隨着我們國際業務的增長，我們將繼續重新評估管理與外幣波動相關的風險的方法。

與我們的債務和衍生工具相關的其他信息分別包含在本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註的附註10和附註11中。

第 4 項。控制和程序

(a) 評估披露控制和程序

美國證券交易委員會將 “披露控制和程序” 一詞定義為公司的控制措施和其他程序，旨在確保在 SEC 規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告其根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。“披露控制和程序” 包括但不限於控制措施和程序，旨在確保發行人在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給發行人管理層，包括其主要執行和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。我們的披露控制和程序旨在為收集此類信息並將其傳達給我們的管理層提供合理的保證。我們的管理層（在首席執行官和首席財務官的參與下）對我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性進行了評估。

根據此類評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

(b) 財務報告內部控制的變化

在2024財年第三季度發生的對財務報告的內部控制或其他因素沒有變化，這些因素對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，預計我們的披露控制和程序或內部控制不會防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼周密，都只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須考慮控制的效益與其成本的關係。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證我們公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

有關本項目的信息可在本表10-Q簡明合併財務報表附註18的 “訴訟突發事件” 標題下找到，該信息以引用方式納入此處。

第 1A 項。風險因素

下文和 “管理層對財務狀況和經營業績、法律訴訟以及市場風險定量和定性披露的討論和分析” 中對與我們的業務相關的風險因素進行了描述。該清單並不詳盡，在投資我們的普通股之前，您應該仔細考慮這些風險和不確定性。

與我們的業務戰略和行業相關的風險

如果我們無法開發新的增強型解決方案，或者我們無法持續改善現有解決方案的性能、功能和可靠性，我們的業務和運營業績可能會受到不利影響。

我們未來的成功取決於我們通過及時開發或推出新的增強型解決方案來有效應對不斷變化的消費者威脅以及競爭性技術發展和行業變化的能力。過去，由於我們專注於通過內部創新實現有機增長，我們已經並將繼續承擔鉅額的研發費用。我們認為，我們必須為研發工作投入大量資源，以提供具有市場競爭力的創新產品，避免依賴第三方技術和產品。如果我們沒有實現這些投資的預期收益，或者延遲實現這些收益，我們的經營業績可能會受到不利影響。我們必須不斷應對充滿活力和加速的市場趨勢和競爭發展的挑戰。客户可能需要我們當前的解決方案所沒有的特性和功能。我們未能開發新解決方案和改進現有解決方案以滿足客户偏好，未能及時且經濟高效地與其他市場產品競爭，這可能會損害我們留住客户和吸引新客户的能力。

新解決方案的開發和引入需要投入大量的時間和資源，並面臨風險和挑戰，包括但不限於：

•漫長的開發週期；

•不斷變化的行業和監管標準以及競爭對手和客户的技術發展；

•快速變化的客户偏好；

•不斷髮展的平臺、操作系統和硬件產品，例如移動設備；

•客户技術和第三方供應商面臨的產品和服務互操作性挑戰；

•整合被收購公司的產品和解決方案；

•工程和技術人才的可用性；

•進入新的或未經證實的細分市場；以及

•執行新的產品和服務策略。

此外，第三方，包括操作系統和互聯網瀏覽器公司，可能會限制我們的解決方案與他們自己的產品和服務的互操作性，在某些情況下是為了推廣他們自己的產品。這可能會延遲我們解決方案的開發，或者我們的解決方案可能無法有效運行。這也可能導致對我們解決方案的需求減少，收入減少，聲譽受損，並對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

如果我們未能成功管理這些風險和挑戰，或者我們的新解決方案或改進後的解決方案在技術上沒有競爭力或沒有獲得市場認可，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。

我們在競爭激烈和充滿活力的環境中運營，如果我們無法有效競爭，我們可能會損失市場份額和收入減少。

我們在競爭激烈和充滿活力的市場中運營，這些市場經歷了頻繁而快速的技術發展、行業和監管標準的變化、不斷變化的市場趨勢、客户要求和偏好的變化以及頻繁的新產品推出和改進。如果我們無法預測或應對這些不斷變化的情況，我們可能會損失市場份額和收入減少，這可能會對我們的業務和財務業績產生重大不利影響。為了成功競爭，我們必須繼續進行創新的研發工作，開發新的解決方案，增強我們現有的解決方案，有效適應技術、隱私和數據保護標準或趨勢的變化。

我們面臨着來自眾多公司的競爭，包括專注於網絡安全解決方案的軟件供應商，例如Bitdefender、卡巴斯基、邁克菲和趨勢科技，以及諸如蘋果、谷歌和微軟等操作系統提供商，以及Nord、Life360、Last Pass等目前專注於一個或幾個特定細分市場的公司，其中許多公司正在將其產品組合擴展到不同的細分市場。這些競爭對手中有許多提供解決方案，或者目前正在開發與我們的部分或全部產品直接競爭的解決方案。我們還面臨着來自其他科技公司以及信貸等身份威脅保護領域公司的日益激烈的競爭

局。此外，我們的許多競爭對手越來越多地開發數據保護軟件和其他競爭性網絡安全產品，例如防病毒保護或VPN，並將其納入其產品中，這些產品通常是免費的，這些產品可以與我們的產品競爭。這些產品中包含的功能可能會對我們的競爭地位產生不利影響，使我們現有的解決方案過時，從而導致我們無法滿足客户的期望。此外，競爭對手推出新產品或服務，和/或市場接受基於新興或替代技術的產品或服務，可能會使其他產品或服務更容易與我們的解決方案競爭。

我們預計，隨着新參與者進入網絡安全市場以及我們當前的競爭對手尋求增加其市場份額和擴大其現有產品，競爭將更加激烈。我們的一些競爭對手擁有比我們更多的財務、技術、營銷或其他資源，包括在新的網絡安全和數字生活領域。因此，這些競爭對手可能會通過對內部創新的投入比我們更多的投資以及通過他們獲得客户參與點的獨特渠道來影響客户購買他們的產品而不是我們的產品。我們的競爭對手之間和行業內部的進一步整合，或者除了競爭環境的其他變化外，例如主要計算和操作系統供應商加強縱向整合，可能會導致更大的競爭對手更頻繁地與我們競爭。

除了直接與這些供應商競爭向最終用户銷售我們的解決方案外，我們還與他們競爭，爭奪將我們的解決方案與戰略合作伙伴的產品捆綁在一起的機會，例如計算機硬件原始設備製造商 (OEM)、互聯網服務提供商 (ISP)、操作系統和電信服務提供商。如果這些戰略合作伙伴中的任何一個用競爭對手的解決方案或他們自己的解決方案取代我們的解決方案，我們的競爭對手就可以從我們那裏獲得市場份額。同樣，如果這些合作伙伴比我們的解決方案更多地推廣競爭對手的解決方案或他們自己的解決方案，他們就可以從我們這裏獲得市場份額。此外，將我們的解決方案與他們的解決方案捆綁在一起的軟件供應商可能會選擇將其解決方案與他們自己或其他供應商的解決方案捆綁在一起，或者可能會限制我們對標準接口的訪問並抑制我們為其平臺開發解決方案的能力。這些供應商進一步開發產品可能會導致我們的解決方案變得多餘，這可能會嚴重影響我們的銷售和經營業績。

我們無法確定我們能否準確預測我們競爭或打算競爭的市場將如何演變。我們未能預測市場的變化，未能開發出滿足這些市場需求的解決方案和改進措施，也未能有效地與競爭對手競爭，將嚴重損害我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流。

我們的收購和資產剝離帶來了特殊的風險和挑戰，可能會對我們的財務業績產生不利影響。

作為我們業務戰略的一部分，我們可能會收購或剝離企業或資產。例如，在2019年，我們完成了向博通公司出售某些企業安全資產（博通出售），2021年1月，我們完成了對Avira的收購，2022年9月，我們完成了對Avira的收購。這些活動已經並且可能繼續涉及許多風險和挑戰，包括：

•與管理這些交易相關的複雜性、時間和成本，包括收購的整合和剝離的業務運營、員工、產品、IT系統和技術的結束；

•在留住收購企業的客户或在資源減少的情況下向現有客户提供相同水平的服務方面面臨的挑戰；

•分散管理時間和注意力；

•僱員的損失或解僱，包括與解僱或替換這些僱員相關的費用；

•承擔被收購和剝離的業務或資產的負債，包括與收購的業務或資產相關的未決或未來的訴訟、調查或索賠；

•增加與收購相關的債務；

•難以進入或擴展新的市場或地區；

•增加或意外的成本和營運資金需求；

•稀釋現有股東的股票所有權；

•持續的合同義務和意外延遲或未能履行合同義務；

•收購相關成本、資產減值、無形資產攤銷和更高水平的股票薪酬支出的鉅額會計費用；以及

•難以實現潛在收益，包括成本節約和運營效率、協同效應和整合收購業務的增長前景。

宏觀經濟因素，例如通貨膨脹率上升、高利率以及外幣匯率和資本市場的波動，可能會對我們未來的收購機會產生負面影響。此外，大型複雜的收購要取得成功，依賴於大規模的產品、技術和銷售隊伍整合，這些整合很難及時或根本無法完成，也可能更容易受到上述特殊風險和挑戰的影響。上述任何因素和其他因素都可能損害我們從收購或剝離的業務、產品線或資產中實現預期盈利水平或其他財務收益的能力，或損害我們實現剝離或收購的其他預期收益的能力。

我們的收入和經營業績在很大程度上取決於我們留住現有客户和擴大對他們的銷售、將現有的非付費客户轉化為付費客户以及增加新客户的能力。

我們通常按月或按年訂閲向客户銷售我們的解決方案。留住現有客户，隨着時間的推移，客户擴大對我們解決方案的使用範圍，這對我們的業務非常重要。客户可以隨時選擇不續訂我們的會員資格。續訂客户可能需要額外的激勵措施才能續訂，不得續訂相同的合同期限，或者可能更改其訂閲。因此，我們可能無法以相同或更有利可圖的條件留住現有客户（如果有的話）。此外，我們可能無法準確預測或預測客户保留率的未來趨勢，也無法有效應對此類趨勢。

我們的客户留存率可能會由於多種因素而下降或波動，包括：

•我們的客户對我們的解決方案及其對我們解決方案的價值的滿意或不滿意程度；

•我們解決方案的質量、廣度和價格；

•我們的總體聲譽和影響該聲譽的事件；

•我們的競爭對手提供的服務和相關價格；包括提高免費解決方案的可用性和有效性；

•因影響我們產品和服務功效需求的新服務或法律或法規的變化而造成的中斷；

•自動續訂和其他消費者保護法規的變化；

•我們的客户對我們推銷更多產品和服務的努力不滿意；

•我們的客户服務和對客户需求的響應能力；

•由於總體經濟狀況、通貨膨脹壓力或其他因素，我們的目標客户支出水平發生變化；以及

•協助我們續訂客户訂閲的第三方合作伙伴的質量和功效。

客户留存率的下降可能導致我們的收入增長速度慢於預期或下降，我們的經營業績、毛利率和業務將受到損害。此外，我們創造收入以及維持或改善經營業績的能力在一定程度上取決於我們向現有客户交叉銷售解決方案以及將現有的非付費客户轉化為付費客户的能力。我們可能無法成功地交叉銷售我們的解決方案，因為我們的客户可能會發現我們的其他解決方案沒有必要或沒有吸引力。我們未能向現有客户銷售更多解決方案可能會對我們發展業務的能力產生不利影響。

我們增長戰略的重要部分包括持續投資於直銷工作、間接合作夥伴分銷渠道、免費增值渠道、我們的銷售隊伍和基礎設施，以增加新客户。新客户購買我們產品和服務的數量和速度取決於許多因素，包括我們無法控制的因素，例如客户對我們解決方案的感知需求、競爭、總體經濟狀況、市場轉型、產品過時、技術變革、公眾對IT系統安全威脅的認識、宏觀經濟狀況和其他因素。新客户（如果有）可能會以比我們過去更低的價格訂閲或續訂訂閲，這給他們的經濟吸引力帶來了不確定性，並可能影響我們的財務業績。

此外，在衡量我們的品牌、平臺、地區和內部系統中產品和解決方案的使用情況方面存在固有的挑戰，因此，直接客户數量的計算方法可能會有所不同，這可能會影響我們衡量新增客户的能力。用於衡量這些指標的方法需要判斷，也容易受到算法或其他技術錯誤的影響。我們不斷尋求改善對用户羣的估計，由於我們方法的改進或修訂，這些估計值可能會發生變化。我們會不時地審查我們的指標，可能會發現不準確之處或進行調整以提高其準確性，這可能會導致對我們的歷史指標進行調整。我們重新計算曆史指標的能力可能會受到數據限制或其他因素的影響，這些因素要求我們採用不同的方法進行此類調整。

我們可能需要改變定價模式才能成功競爭。

除了總體和經濟商業狀況（包括經濟波動、最近的銀行倒閉以及通貨膨脹和利率上升等）外，我們面臨的激烈競爭可能會給我們帶來壓力，要求我們改變定價做法。如果我們的競爭對手為某些解決方案提供大幅折扣或提供產品，或者提供與我們的競爭的免費介紹性產品，則我們可能需要降低價格或提供類似的免費入門產品才能成功競爭。同樣，如果經濟狀況、市場趨勢或業務合併等外部因素要求我們提高價格，那麼我們獲得新客户和留住現有客户的能力可能會降低。任何此類變化都可能減少收入和利潤率，並可能對我們的財務業績產生不利影響。

此外，我們的業務可能會受到宏觀經濟環境變化的影響。我們的解決方案是全權購買，在困難的宏觀經濟環境下，客户可能會減少或取消他們在我們解決方案上的全權支出。將來，客户取消預訂的次數可能會大幅增加或留存率大幅降低，尤其是在通貨膨脹、利率變化或其他宏觀經濟事件導致長期衰退或當前狀況惡化的情況下。為了應對這些動態，我們可能必須降低價格或對定價模型進行其他更改，其中任何一種都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。此外，我們的經營業績和現金流會因通貨膨脹、相對於美元的外幣匯率、我們的報告貨幣的變化以及利率的變化而波動。我們的國際業務增長將

逐步增加我們在外幣波動和動盪的市場條件下的敞口，包括外幣兑美元的疲軟，這已經並將來可能會對我們以美元計算的收入產生負面影響。與軍事衝突（例如俄羅斯入侵烏克蘭、對俄羅斯聯邦和白俄羅斯的報復性制裁）以及其他全球或宏觀經濟事件相關的動盪市場狀況有時甚至可能對我們的經營業績和現金流產生負面影響。

最後，在2021年1月，我們收購了總部位於德國的Avira，並於2022年9月完成了對Avast的收購。Avira和Avast的許多用户都是免費增值訂閲者，這意味着他們不為其基本服務付費。我們與收購Avira和收購Avast相關的預期增長在很大程度上歸因於吸引Avira和Avast的免費增值用户並將其轉化為付費訂閲選項。但是，許多因素可能會阻礙我們吸引免費用户、將這些用户轉化為付費客户並留住他們的能力。

如果我們未能有效地管理我們的銷售和分銷渠道，或者如果我們的合作伙伴選擇不向客户推銷和銷售我們的解決方案，我們的經營業績可能會受到不利影響。

我們的部分收入來自間接渠道的銷售，包括但不限於向最終用户和其他經銷商銷售我們產品的分銷商，以及將我們的產品納入其產品或將我們的產品與其產品捆綁在一起的合作伙伴。這些渠道涉及風險，包括：

•我們的經銷商、分銷商和電信服務提供商通常不受最低銷售要求的約束，也不受向其客户推銷我們的解決方案的任何義務的約束；

•我們的經銷商和分銷商協議通常是非排他性的，可以隨時無故終止，我們的合作伙伴可能會終止或重新談判與我們的安排，由於我們市場的競爭條件和其他因素，新條款可能不太有利；

•我們的經銷商、分銷商和原始設備製造商可能會遇到問題或違反適用的法律或監管要求，或者通過他們的行為對我們的聲譽造成損害；

•我們的經銷商和分銷商經常營銷和分銷競爭解決方案，並且由於競爭對手提供的定價、促銷和其他條款，他們可能會不時更加重視競爭解決方案的銷售；

•電子零售商的任何整合都會增加他們與像我們這樣的軟件提供商的談判能力，而實體零售商數量的任何減少都可能減少我們的分銷渠道；

•通過少量大型渠道整合在線銷售的情況一直在增加，這可能會減少可用於在線分銷我們解決方案的渠道；以及

•通過我們的合作伙伴進行的銷售受總體經濟狀況、戰略方向、競爭風險和其他問題的影響，這些變化可能導致銷售減少或導致我們的合作伙伴遭受財務困難，這可能會延遲向我們付款，從而影響我們的經營業績。

如果我們未能成功管理我們的銷售和分銷渠道，這些渠道可能會相互衝突或以其他方式無法達到我們的預期，這可能會減少我們的銷售額，增加我們的開支，削弱我們的競爭地位。

行業結構和市場狀況的變化已經並將繼續導致與終止我們的某些產品或業務以及資產減值相關的費用。

為了應對行業結構和市場條件的變化，我們已經並將繼續被要求從戰略上重新分配資源，並考慮重組、處置或以其他方式退出某些業務。任何限制投資、處置或以其他方式退出業務的決定都會導致特殊費用的入賬，例如與技術相關的註銷、裁員成本、與整合過剩設施相關的費用，或來自已停產產品的經銷商或用户的第三方的索賠。由於此類評估和決定，我們對包括購買的無形資產在內的賬面資產的使用壽命或最終可收回性的估計可能會發生變化。我們的意外損失已經並將繼續包括我們無法取消、重新安排或調整與供應商簽訂的合同的責任。

此外，我們對過剩設施負債的估計受到房地產市場狀況變化的影響。此外，在某些情況下，我們需要每年以及在年度評估之間對商譽減值進行評估，而未來的商譽減值評估可能會導致收益扣除。

與我們的運營相關的風險

我們的國際業務所涉及的風險可能會增加我們的開支，對我們的經營業績產生不利影響，並需要管理層花更多的時間和精力。

在收購Avast之後，我們的收入中有很大一部分來自美國以外的客户，並且我們在美國以外地區開展了大量業務，包括工程、財務、銷售和客户支持。除了國內業務面臨的風險外，我們的國際業務還面臨風險，包括：

•我們在地域分散、文化多元化的業務中難以配置、管理和協調各項活動；

•由於盜用或法律對我們知識產權的保護程度可能不如美國法律或未得到充分執行，專有信息可能會丟失；

•外國法律和其他政府控制措施的要求，包括關税、貿易壁壘和勞動力限制，以及降低我們業務運營靈活性的相關法律；

•貨幣匯率的波動、經濟不穩定和通貨膨脹狀況可能會使我們的解決方案更加昂貴，或者可能增加我們在某些國家的經商成本；

•政策舉措或其他政治因素可能導致的貿易關係變化；

•對使用、進口或出口加密技術的法規或限制，這些法規或限制可能會延遲或阻止接受和使用加密產品和公共網絡進行安全通信；

•與我們的正常標準和做法不同的本地商業和文化因素，包括《反海外腐敗法》和其他反腐敗法律法規禁止我們從事的商業行為；

•中央銀行和其他限制，限制了我們從國際子公司匯回現金或將國際子公司的現金兑換成可在美國使用的現金的能力；

•如果我們對國際業務的投資不足，未來增長受到限制或無法維持當前的國際銷售收入水平；

•在人員配置、管理和運營我們的國際業務方面遇到困難；

•與開發軟件和提供多語言支持相關的成本和延遲；

•政治、社會或經濟動盪、戰爭或恐怖主義、區域自然災害或出口管制和貿易限制，特別是在我們有設施的地區；以及

•多種且可能重疊的税收制度。

擴大我們現有的國際業務和進入其他國際市場已經並將繼續需要管理層的大量關注和財政資源。這些成本的增加可能會增加我們獲取國際客户的成本，這可能會延遲我們實現盈利的能力或降低我們未來的盈利能力。我們還可能面臨降低價格以在新興市場競爭的壓力，這可能會對我們的國際業務收入產生不利影響。

迄今為止，我們的業務尚未受到俄羅斯入侵烏克蘭以及對俄羅斯聯邦和白俄羅斯的報復性制裁的重大影響；但是，無法預測這場衝突或未來可能出現的其他衝突的更廣泛後果，其中可能包括地緣政治的不穩定和不確定性；對全球和區域經濟狀況和金融市場的不利影響，包括信貸、資本和貨幣市場的巨大波動；經濟活動減少；法律法規的變化影響我們的業務，包括可能頒佈的進一步制裁或反制裁；以及增加的網絡安全威脅和擔憂。俄羅斯入侵烏克蘭或其他未來衝突可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響的最終程度將取決於未來的發展，這些發展高度不確定，難以預測，可能會發生變化。

我們未來的成功取決於我們在競爭激烈的市場中吸引和留住員工的能力。

我們未來的成功取決於我們招聘和留住密鑰管理、技術（包括網絡安全專家）、銷售、營銷、電子商務、財務和其他人員的能力。通過收購 Avast，我們擴大了領導團隊。我們的高管和其他關鍵人員是 “隨意” 的員工，我們通常與員工沒有僱用或不競爭協議。對於具備我們所需特定技能的人來説，競爭意義重大。

為了在競爭激烈的市場中吸引和留住員工，我們必須提供有競爭力的薪酬待遇，包括現金和股票薪酬。此外，移民法的變化可能會削弱我們吸引和留住高素質員工的能力。如果我們未能吸引、留住和激勵新的或現有的人員，我們的業務、經營業績和未來的增長前景可能會受到影響。我們股價的波動可能會不時對我們招聘或留住員工的能力產生不利影響。此外，我們的股權薪酬計劃可能沒有足夠數量的預留股份，這迫使我們減少股權薪酬的獎勵，這可能會損害我們吸引、留住和激勵必要人員的努力。如果我們無法僱用和留住合格的員工，或者相反，如果我們未能在市場條件的要求下管理員工績效或減少人員配備水平，我們的業務和經營業績可能會受到不利影響。

有效的繼任計劃對我們的長期成功也很重要。未能確保知識的有效傳授和關鍵員工的順利過渡，可能會阻礙我們的戰略規劃和執行。關鍵人員不時離開公司，此類離職的頻率和數量差異很大，過去曾導致我們的執行領導團隊發生重大變化。任何關鍵員工的流失都可能導致我們的運營嚴重中斷，包括對產品發佈的及時性、公司計劃的成功實施和完成、我們對財務報告的內部控制以及運營業績產生不利影響。此外，招聘、培訓和成功整合替代人員可能既耗時又昂貴，可能會對我們的運營造成更多幹擾，並且可能不成功，這可能會對未來的財務業績產生負面影響。

我們的解決方案、系統、網站和這些來源的數據已經並將繼續受到網絡安全事件的影響，這些事件可能會對我們的聲譽和未來的銷售造成重大損害。

儘管我們採取了預防措施並持續進行了大量投資，以防範安全風險、數據保護漏洞、網絡攻擊和其他故意中斷我們的解決方案，但我們預計將繼續成為專門為阻礙我們產品的性能和可用性以及損害我們作為領先網絡安全公司的聲譽而設計的攻擊的目標。此外，我們面臨着民族國家和國家支持的行為者進行網絡攻擊的風險。這些攻擊可能針對我們、我們的合作伙伴、供應商、供應商或客户。同樣，經驗豐富的計算機程序員或其他複雜的個人或實體，包括惡意黑客、國家支持的組織以及內部威脅，包括員工和第三方服務提供商的行動，可能或已經試圖滲透我們的網絡安全或供應商的安全，在某些情況下甚至已經滲透到我們的網絡安全或供應商的安全。此類企圖的數量和技術複雜程度不斷增加，可能使我們和受影響各方面臨專有、個人或機密信息丟失或濫用或業務運營中斷的風險。

當數據泄露發生時，由於黑客的攻擊或泄露或其他情況，例如員工或第三方服務提供商的錯誤或不當行為或技術故障，我們的信息技術系統和基礎設施可能會受到損壞、損害、中斷和關閉。無法保證這些問題最終不會導致重大的法律、財務和聲譽損害，包括政府調查、執法行動、訴訟和負面宣傳。也不能保證以後不會確定一系列問題總體上是重大問題，即使這些問題在發生時可能不是個別問題。任何此類事件的發生，以及在發生時未能及時採取補救措施，都可能危及我們的系統和存儲在系統中的信息。任何此類情況都可能對我們吸引和維護客户以及戰略合作伙伴的能力產生不利影響，導致我們遭受負面宣傳或品牌損害，並使我們面臨法律索賠和責任或監管處罰。此外，未經授權的當事方可能會更改我們數據庫中的信息，這將對該信息的可靠性以及我們推銷和提供服務的能力產生不利影響，並削弱我們遵守相關法律法規的能力。用於獲取未經授權的訪問或破壞系統的技術經常變化，不斷髮展，通常難以識別和有效應對。我們並不總是能夠預測這些技術，也無法實施充分或及時的預防或反應措施。最近發生的幾起廣為人知的數據安全漏洞，包括外國國家行為者的大規模攻擊以及針對其他公司的勒索軟件/勒索攻擊大幅增加，都提高了消費者對這一問題的認識，並可能鼓勵個人或團體將我們的系統或我們的戰略合作伙伴或企業客户的系統作為攻擊目標。舉個例子，一個威脅行為者可以在我們完成修復工作之前利用新漏洞，或者發現我們沒有有效修復的漏洞。如果發生這種情況，可能會有人未經授權訪問或獲取我們維護的數據，並損壞我們的系統。我們還可能面臨來自個人、業務合作伙伴和監管機構的與數據泄露有關的法律訴訟，這將導致我們為這些訴訟進行辯護所產生的成本和費用增加，和/或支付任何監管罰款。

我們收集、使用、披露、存儲或以其他方式處理個人信息，這使我們受隱私和數據安全法律及合同承諾的約束。

我們收集、使用、處理、存儲、傳輸或披露（統稱為 “處理”）越來越多的保密信息，包括個人信息（包括來自員工和客户的信用卡信息和其他關鍵數據），這些信息與我們的業務運營，尤其是與我們的身份和信息保護服務產品有關。

我們處理的機密和個人信息受越來越多的有關隱私和數據安全的聯邦、州、地方和外國法律以及合同承諾的約束。如果我們未能履行或認為我們未能履行此類義務，都可能導致消費者權益團體或其他機構對我們採取執法行動、罰款、訴訟或公開聲明，並可能導致我們的客户對我們失去信任，這可能會對我們的聲譽和業務產生不利影響。

此外，適用的隱私或數據安全法律的變更可能會影響我們處理個人信息的方式，從而限制我們解決方案的有效性或我們開發新解決方案的能力。例如，《歐盟通用數據保護條例》規定了更嚴格的數據保護要求，並對違規行為規定了更嚴厲的處罰，最高可達2,000萬歐元或我們全球年收入的4％。

美國聯邦和州兩級的數據保護立法也在增加。例如，《2018年加州消費者隱私法》（CCPA）除其他外，要求受保公司向加州消費者提供有關個人信息使用的新披露，賦予加州居民更大的訪問已收集個人信息的權利，並允許這些消費者有新的能力選擇不出售某些個人信息。此外，《加州隱私權法》（CPRA）對CCPA進行了重大修改，科羅拉多州、康涅狄格州、弗吉尼亞州、猶他州和愛荷華州都有新的類似和重疊的州隱私法。這些新法律可能會增加不確定性，並要求我們在遵守時承擔額外的成本和開支。此外，聯邦貿易委員會（FTC）和許多州檢察長正在解釋聯邦和州消費者保護法，為數據的在線收集、使用、傳播和安全制定標準。新的州隱私法以及可能在聯邦和州兩級頒佈的其他類似法律所帶來的負擔可能要求我們修改數據處理做法和政策，調整我們的商品和服務，並花費大量支出才能合規。

全球隱私和數據保護立法和執法正在迅速擴大和演變，並且可能因司法管轄區而異。我們可能會或成為數據本地化法律的約束，該法律要求在國外收集數據

國家/地區只能處理和存儲或主要在該國家/地區內進行處理和存儲。如果我們的客户所在的國家/地區通過數據本地化法，我們可能會被要求在那裏擴展我們的數據存儲設施或建造新的數據存儲設施以遵守法律。這將需要的支出以及總體合規成本，可能會損害我們的財務狀況。

此外，與我們合作的第三方，例如供應商或開發商，可能會違反適用的法律或我們的政策，此類違規行為可能會使我們客户的個人信息面臨風險。此外，我們的客户還可能不小心泄露了他們的密碼或將其存儲在丟失或被盜的設備上，從而使人認為我們的系統不安全，無法防止第三方訪問。這可能會對我們的聲譽和業務產生不利影響。此外，此類第三方可能使我們暴露於受損的數據或技術，或者成為網絡攻擊和其他數據泄露的目標，這些數據泄露可能會影響我們的系統或客户的記錄和個人信息。此外，我們可能成為網絡攻擊或其他行為的目標，這些攻擊會影響我們的系統並導致客户記錄和個人信息的數據泄露。這可能會對我們的聲譽和業務產生不利影響，並可能導致訴訟和/或監管部門的處罰。

我們無法成功地從災難或其他業務連續性事件中恢復過來，可能會損害我們交付產品和服務的能力，並損害我們的業務。

我們嚴重依賴我們的技術和基礎設施為客户提供產品和服務。例如，我們使用第三方數據中心設施託管我們的許多產品，我們不控制這些設施的運營。這些設施容易受到地震、颶風、洪水、火災、斷電、電信故障、流行病和類似事件造成的損壞、幹擾、中斷或性能問題的影響。它們還會受到入侵、計算機病毒、破壞、故意破壞行為和其他不當行為的侵害。自然災害、國家支持的恐怖襲擊、疫情、地緣政治緊張局勢或武裝衝突以及類似事件的發生，可能會導致在沒有充分通知的情況下決定關閉設施或其他意想不到的問題，這反過來又可能導致我們的產品和服務的交付長時間中斷，這可能會對我們的銷售和經營業績產生負面影響。

此外，我們的業務管理、人力資源、合規工作和財務服務取決於我們的計算機、電信和其他相關係統和操作的正常運行。由於災難、網絡攻擊或其他業務連續性事件（例如疫情）導致這些系統或運營中斷或故障，可能會導致數據丟失或以其他方式延誤我們完成銷售和向客户提供最高水平服務的能力。此外，我們可能難以及時編制準確的財務報表，財務報告的內部控制可能會出現缺陷，這可能會影響我們認證財務業績的能力，所有這些都可能對股票的交易價值產生不利影響。無法保證發生災難時的數據恢復會有效或以有效的方式進行。如果這些系統或其功能無法按預期運行，我們可能需要花費大量資源進行更正或尋找執行這些功能的替代來源。

我們依賴博通提供某些工程和威脅響應服務，這些服務對我們的許多產品和業務至關重要。

我們的諾頓品牌終端安全解決方案歷來依賴於某些威脅分析軟件引擎和其他軟件（引擎相關服務），這些軟件是由工程團隊開發和提供的，作為博通出售的一部分，這些軟件已移交給博通。有爭議的技術（包括源代碼）是共享的，根據博通的銷售條款，我們保留使用、修改、增強和創作此類技術衍生作品的權利。博通承諾提供這些與引擎相關的服務，其範圍和方式與以往在有限期許可協議中提供的服務基本相同。

因此，我們依賴博通提供對我們的業務至關重要的服務和技術，如果博通未能提供這些與引擎相關的服務，將導致重大的業務中斷，我們的業務和經營業績以及財務狀況可能會受到重大不利影響。此外，如果我們目前的資源不可用，如果我們無法開發或獲得替代方案來及時整合或部署這些資源，我們的有效競爭能力可能會受到影響，並對我們的業務產生重大不利影響。此外，由於出售博通，我們失去了其他能力，包括某些威脅情報數據，這些數據歷來由我們以前的企業安全業務提供，缺乏這些數據可能會對我們的業務和產品產生負面影響。

如果我們未能提供高質量的客户支持，我們的客户滿意度可能會受到影響，並對我們的業務和聲譽產生負面影響。

我們的許多客户依靠我們的客户支持服務來解決可能出現的問題，包括技術支持、賬單和訂閲問題。如果需求增加或我們的資源減少，我們可能無法提供客户期望的支持水平。我們未能保持預期的支持水平都可能降低客户滿意度，並對我們的客户保留率和業務產生負面影響。

我們的解決方案非常複雜，可在各種環境、系統和配置中運行，這可能會導致我們的解決方案無法按設計運行。

由於我們提供非常複雜的解決方案，因此我們的解決方案可能會而且已經出現了錯誤、缺陷、中斷或其他性能問題。例如，由於各種因素，包括基礎設施變更、人為或軟件錯誤、欺詐、安全攻擊或由於大量用户同時訪問我們的網站而導致的容量限制，我們可能會遇到中斷、中斷和其他性能問題。在某些情況下，我們可能無法在可接受的時間內確定這些性能問題的原因或原因。我們的解決方案中斷可能會影響我們的收入或導致客户停止與我們開展業務。我們的運營取決於我們保護我們的技術基礎架構免受業務連續性事件損害的能力，這些事件可能會對我們產生重大破壞性影響

操作。在災難恢復情況下，我們可能會丟失客户數據或個人信息，或者我們的運營或向客户交付解決方案時遇到重大不利影響。

對我們的品牌、解決方案和業務的負面宣傳可能會損害我們的競爭地位。

我們的品牌知名度和作為值得信賴的服務提供商的聲譽是我們業務的關鍵方面，也是留住現有客户和吸引新客户的關鍵。由於我們的解決方案出現錯誤、缺陷、中斷或其他性能問題，導致我們的客户和潛在客户認為我們的解決方案不可靠，我們的業務可能會受到損害。此外，與歸因於我們、我們的員工、我們的戰略合作伙伴、我們的關聯公司或其他與這些方相關的事件或活動相關的負面宣傳，無論是否合理，包括故意盜用品牌，都可能損害我們的聲譽並降低我們品牌的價值。此外，社交媒體的迅速興起和使用有可能損害我們的品牌和聲譽。我們可能無法以適當的方式及時回覆和解決有關我們公司、解決方案和業務的負面和不準確的社交媒體帖子。我們的聲譽受損和品牌資產的損失可能會減少對我們解決方案的需求，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外，任何重建我們的聲譽和恢復品牌價值的嘗試都可能既昂貴又耗時，而且這些努力最終可能不會成功。

我們的聲譽和/或業務可能會受到ESG事項和/或我們對此類事項的報告的負面影響。

在美國和國際上，監管機構、客户、某些投資者、員工和其他利益相關者對環境、社會和治理（ESG）事務及相關披露的關注已導致並將繼續導致一般和管理費用增加，管理層在遵守或滿足ESG相關要求和預期上的時間和精力增加。例如，制定和執行ESG相關舉措以及收集、衡量和報告ESG相關信息和指標可能成本高昂、困難且耗時，並且受不斷變化的報告標準的約束，包括美國證券交易委員會提議的氣候相關報告要求。我們在我們的網站、向美國證券交易委員會提交的文件中和其他地方傳達某些與ESG相關的舉措、目標和/或承諾，這些舉措、目標和/或承諾涉及環境問題、多元化、負責任的採購和社會投資以及其他事項。這些舉措、目標或承諾可能難以實現，實施成本高昂，實施這些舉措、目標或承諾所需的技術可能不具成本效益，也可能無法以足夠的速度發展，我們可能會因披露的準確性、充分性或完整性而受到批評。此外，關於我們的ESG相關舉措、目標或承諾以及此類舉措、目標或承諾進展的陳述可能基於衡量仍在制定的進展的標準、持續演變的內部控制和流程以及未來可能發生變化的假設。此外，我們可能會因這些舉措、目標或承諾的時機、範圍或性質或對其的任何修訂而受到批評。如果我們未能及時或根本無法在ESG相關舉措、目標或承諾方面取得進展，或者我們的ESG相關數據、流程和報告不完整或不準確，我們的聲譽、業務、財務業績和增長可能會受到不利影響。

我們受到季節性的影響，這可能會影響我們的收入和經營業績。

我們的部分業務受到季節性的影響。訂單的季節性行為歷來發生在我們財年的第三和第四季度，其中包括我們第三季度假日期間的重要銷售期，以及後續的假日購買和美國納税申報季，通常是我們的第四季度。收入通常反映了相似的季節性模式，但程度小於訂單。這是由於我們的訂閲業務模式，因為我們的期內收入的很大一部分是按比例從遞延收入餘額中確認的。在傳統的大批量銷售期內，銷售額的意外下降可能會影響我們的收入，並可能對我們整個財年的經營業績產生不成比例的影響。

法律和合規風險

我們的解決方案受到嚴格監管，這可能會阻礙我們營銷和提供解決方案的能力，或對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。

我們的解決方案受嚴格的監管，包括各種國際和美國聯邦、州和地方法律法規，例如《公平信用報告法》、《格拉姆-裏奇-比利利法案》、《聯邦貿易委員會法》（FTC法案）以及仿照聯邦貿易委員會法案的類似州法律。我們之前已經與聯邦貿易委員會和35個州的總檢察長簽訂了同意令和類似的安排，並與聯邦貿易委員會達成了和解，內容涉及LifeLock的某些廣告、營銷和安全行為構成欺騙行為或違反《聯邦貿易委員會法》的行為，該法對我們的業務施加了額外的限制，包括禁止對 “手段、方法、程序、效果、有效性、覆蓋範圍或範圍進行任何虛假陳述”” 我們的解決方案。作為英國競爭與市場管理局（CMA）於2018年12月啟動的對防病毒行業自動續訂做法的調查的一部分，我們與英國競爭與市場管理局（CMA）簽署了一項承諾，該承諾自2021年6月14日起生效，要求我們的諾頓LifeLock 愛爾蘭有限公司和諾頓LifeLock 英國實體對其在英國自動續訂訂閲相關的政策和做法進行某些更改。適用於我們業務的任何法律和法規可能會受到修訂或新的或變更的解釋，我們無法預測此類變化對我們業務的影響。

此外，我們的身份和信息保護產品的性質使我們受消費者金融保護局廣泛的監管、監督和執法權力，消費者金融保護局可以通過監督我們的金融機構或信用報告機構的客户和供應商，或以其他方式行使對消費金融產品和服務的監督、監管或執法權，對我們的服務或這些服務的營銷和服務行使權力。

如果我們不保護我們的專有信息，不防止第三方未經授權使用我們的產品和技術，我們的財務業績可能會受到損害。

我們的許多軟件和底層技術都是專有的。我們尋求通過保密協議和程序以及版權、專利、商標和商業祕密法律相結合來保護我們的所有權。但是，這些措施僅提供有限的保護，可能會受到第三方的質疑、無效或規避。第三方可能會複製我們的全部或部分產品，或者未經授權以其他方式獲取、使用、分發和出售我們的專有信息。

也可能無法從我們待處理的專利申請中頒發專利，並且允許對未來頒發的任何專利的要求可能不夠廣泛，不足以保護我們的技術。此外，這些保護措施可能不妨礙競爭對手獨立開發功能或特性與我們的產品相似的產品。

第三方過去和將來也可能通過圍繞我們的專利進行設計來獨立開發類似或卓越的技術。我們的消費者協議不需要簽名，因此根據某些司法管轄區的法律，可能無法執行。此外，某些外國的法律對我們的所有權的保護水平與美國法律不一樣，我們可能會受到在這些國家未經授權使用我們的產品的約束。未經授權複製或使用我們的產品或專有信息可能會導致我們產品的銷量減少。為保護我們可能帶來或與戰略合作伙伴或供應商合作的專有信息而採取的任何法律行動都可能對我們訪問此類合作伙伴或供應商的軟件、操作系統和硬件平臺的能力產生不利影響，或導致此類合作伙伴或供應商選擇不向其客户提供我們的產品。此外，為保護我們可能提出或正在參與的專有信息而採取的任何法律行動都可能代價高昂，可能會分散管理層對日常運營的注意力，並可能導致對我們提出更多索賠，這可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們有時是訴訟和調查的當事方，這些訴訟和調查通常需要大量的管理時間和精力，並導致大量的法律費用。

我們經常參與訴訟和其他訴訟，包括但不限於專利訴訟、集體訴訟和政府索賠或調查，其中一些索賠或調查最初可能是實質性的，或者隨着時間的推移會變成實質性的。此類事項的發起和辯護費用以及在某些情況下和解的費用可能會很昂貴，並且會分散管理層對我們業務日常運營的注意力，這可能會對我們的業務、經營業績和現金流產生重大不利影響。此外，通過訴訟或其他程序，此類事項可能會發生不利變化，這可能會改變事態並給公司帶來潛在的重大風險。任何不利的結果都可能導致鉅額罰款、和解、金錢損失或禁令救濟，這可能會對我們開展業務的能力、經營業績和現金流產生負面和實質性影響。此外，如果我們之前沒有在財務報表中累積此類訴訟或訴訟的款項，我們可能需要記錄對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響的追溯應計款項。

第三方已經聲稱我們侵犯了他們的所有權，並且有時，其他第三方可能會聲稱我們侵犯了他們的所有權，這在以前和將來都可能導致我們承擔鉅額法律費用並阻止我們銷售我們的產品。

第三方聲稱我們侵犯了他們的知識產權，包括有關專利、版權和商標的索賠，有時還有其他第三方可能會聲稱我們侵犯了他們的知識產權。

由於我們競爭的細分市場不斷髮生技術變化、現有技術的廣泛專利覆蓋面以及新專利的快速簽發，這些索賠的數量可能會增加。此外，我們前、現任或未來僱員的前僱主可能會聲稱這些員工不當地向我們披露了這些前僱主的機密或專有信息。任何此類索賠，無論是否有法律依據，都可能導致昂貴的訴訟，並分散管理層對日常運營的注意力。如果我們未能成功為此類索賠進行辯護，我們可能會被要求停止銷售、延遲發貨或重新設計我們的解決方案，支付金額作為損害賠償，簽訂特許權使用費或許可協議，或履行我們與某些合作伙伴的賠償義務。我們無法向您保證，在這種情況下，我們可能尋求的任何特許權使用費或許可安排將按商業上合理的條款提供給我們，或者根本不提供給我們。作為我們管理這種風險的戰略的一部分，我們已經投入並將繼續投入鉅額支出來調查、辯護和解決與使用技術和知識產權有關的索賠。

此外，我們在業務中許可和使用來自第三方的軟件，並且通常必須依賴這些第三方來保護許可權利。這些第三方軟件許可證可能無法繼續以可接受的條款提供給我們，或者根本無法繼續向我們提供，並可能使我們承擔額外責任。這種責任，或者我們無法使用任何第三方軟件，可能會導致交付延遲或其他業務中斷，從而可能對我們的經營業績產生重大不利影響。

我們的一些產品包含 “開源” 軟件，任何不遵守其中一個或多個開源許可證條款的行為都可能對我們的業務產生負面影響。

我們的某些產品與其作者或其他第三方根據所謂的 “開源” 許可許可的軟件一起分發。其中一些許可證包含以下要求：我們必須為基於開源軟件創建的修改或衍生作品提供源代碼，並根據特定的開源許可證或其他授予第三方某些進一步使用權利的許可條款對此類修改或衍生作品進行許可。根據某些開源許可證的條款，如果我們以某種方式將專有軟件與開源軟件相結合，則可能要求我們發佈專有軟件的源代碼。一些開源軟件可能包括生成式人工智能 (AI) 軟件或其他集成或依賴生成式人工智能的軟件。此類軟件的使用可能會

使我們面臨風險，因為美國法院尚未對生成式人工智能軟件和工具的知識產權所有權和許可權（包括版權）進行充分解釋，也沒有得到聯邦、州或國際法規的充分解決。除了與許可要求相關的風險外，使用開源軟件，包括包含或依賴生成式人工智能的開源軟件，與使用第三方商業軟件相比，可能帶來更大的風險，因為開源許可方通常不對軟件的來源提供擔保或控制。我們已經建立了幫助緩解這些風險的流程，包括審查我們的開發組織提出的開源使用請求的審查流程。但是，我們無法確定所有開源，包括包含或依賴生成式人工智能的開源，都是在我們的產品中使用之前提交批准的。此外，與使用開源相關的許多風險，包括採用或依賴生成式人工智能的開源，可能無法或無法消除，如果處理不當，可能會對我們的業務產生負面影響。

與我們的流動性和債務相關的風險

與我們的未償債務和未來債務相關的風險可能會對我們的財務狀況產生不利影響。

截至2023年12月29日，我們共有93.75億美元的未償債務將在2025年至2030年的日曆年到期，還有15億美元的循環信貸額度可供借款。有關我們未償債務的更多信息，請參閲本10-Q表季度報告中包含的簡明合併財務報表附註10。除其他外，我們支付開支、遵守債務工具下的契約、支付利息和償還鉅額債務本金的能力取決於我們的經營業績、競爭發展和金融市場狀況等，所有這些因素都受到金融、商業、經濟和其他因素的重大影響。我們無法控制其中的許多因素。因此，我們的現金流可能不足以讓我們支付債務的本金和利息，包括2025年到期的5.0％的優先票據、2027年到期的6.75％的優先票據和2030年到期的7.125％的優先票據（統稱為優先票據），以及履行我們的其他義務。我們的負債水平可能會產生其他重要後果，包括：:

•我們必須將運營現金流的很大一部分用於支付經修訂和重述的信貸協議、我們現有的優先票據和其他債務的利息和本金，這減少了可用於營運資金、資本支出、其他一般公司用途和潛在收購等其他用途的資金；

•我們可能無法為債務再融資，也無法為營運資金、資本支出、收購或一般公司用途獲得額外融資；

•我們面臨利率波動的巨大風險，因為我們的優先擔保信貸額度下的借款按浮動利率計息；

•我們的槓桿率可能大於某些競爭對手，這可能會使我們處於競爭劣勢，並降低我們在應對當前和不斷變化的行業和金融市場條件方面的靈活性；

•我們可能更容易受到經濟衰退或衰退以及業務不利發展的影響；

•我們可能無法遵守債務協議中的財務和其他契約，這可能導致違約事件，如果不糾正或免除，可能會導致我們的某些債務加速償還，並將對我們的業務和前景產生不利影響，並可能迫使我們破產或清算；以及

•任何評級機構對我們的展望或信用評級的變化都可能對我們的債務和/或普通股的價值產生負面影響，對我們的債務市場準入產生不利影響，並增加我們為未償債務或未來債務支付的利息。

無法保證我們能夠成功管理任何這些風險。此外，我們的很大一部分業務是通過子公司進行的。因此，償還債務將部分取決於我們的子公司產生的現金流，以及它們各自通過分紅、債務償還或其他方式向我們提供此類現金的能力，而這可能並不總是可能的。如果我們沒有收到子公司的分配，我們可能無法為債務支付所需的本金和利息。

我們的經修訂和重述的信貸協議對我們施加了運營和財務限制。

我們的經修訂和重述的信貸協議包含的契約將我們和受限制子公司的能力限制在：

•承擔額外債務；

•對某些資產設立留置權以擔保債務；

•進行某些銷售和回租交易；

•就我們的股本支付股息或進行其他分配，或進行其他限制性付款；以及

•合併、合併、出售或以其他方式處置我們的全部或幾乎所有資產。

這些契約可能會對我們的運營融資、滿足或以其他方式滿足我們的資本需求、追求商機、應對市場狀況的能力產生不利影響，或者可能以其他方式限制活動或商業計劃。違反這些契約中的任何一項都可能導致違約。如果發生違約，相關貸款人可以共同申報債務

應計利息和其他費用應立即到期並支付, 如果此類債務有擔保, 則使用任何擔保該債務的抵押品進行支付.

金融機構或交易對手的倒閉可能會對我們當前和預計的業務運營以及我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。

我們定期與其他金融機構保持超過聯邦存款保險公司保險限額的現金餘額。存款機構未能歸還存款可能會導致損失或影響我們獲得投資現金或現金等價物的渠道，並可能對我們的運營流動性和財務業績產生不利影響。

此外，未來特定金融機構或更廣泛的金融服務行業的不利發展可能會導致整個市場的流動性短缺，削弱公司滿足短期營運資金需求的能力，並造成額外的市場和經濟不確定性。我們的總體業務戰略，包括根據經修訂和重述的信貸協議條款獲得現有債務的能力，可能會受到任何此類經濟衰退、流動性短缺、動盪的商業環境或持續不可預測和不穩定的市場狀況的不利影響。如果當前的股票和信貸市場惡化，或者金融機構出現不利的事態發展，則可能造成短期流動性風險，還會使任何必要的債務或股權融資變得更加困難、成本更高、財務和運營契約更加繁重，並且具有更大的稀釋性。未能及時以優惠條件獲得任何必要的融資，可能會對我們的業務、增長戰略、財務業績和股價產生重大不利影響，並可能要求我們改變運營計劃。

為減輕利率風險而採取的套期保值或其他緩解措施可能會對我們的收益產生不利影響，限制我們的收益或導致虧損，這可能會對可用於分配的現金產生不利影響。

我們以前和將來都可能簽訂利率互換協議或採取其他利率對衝策略。2023年3月，我們簽訂了利率互換協議，以降低與我們的A期融資機制浮動利率相關的風險。這些固定支付的固定收益浮動利率互換具有對衝預測利息支付的可變性的經濟效應，直至2026年3月31日到期。根據協議，我們實際上已將A期融資機制下的10億美元浮動利率借款轉換為固定利率，其中5億美元按固定利率為3.762％，5億美元按3.550％的固定利率計算。我們的利率互換均被指定為現金流套期保值，其目標是管理未來現金利息支出的可變性。

我們未來的套期保值活動的範圍將根據利率水平、持有的投資組合的類型和預期期限以及其他不斷變化的市場條件而有所不同。我們當前和未來的利率對衝可能無法保護我們或可能對我們產生不利影響，因為除其他外：

•利率套期保值可能很昂貴，尤其是在利率上升和波動期間；

•可用的利率套期保值可能與尋求保護的利率風險不直接對應；

•對衝期限可能與相關負債或資產的期限不符；

•拖欠套期保值資金的一方的信貸質量可能會被降級，以致損害我們出售或分配套期保值交易的能力；

•在套期保值交易中欠款的一方可能違約其付款義務；以及

•我們可能會購買事實證明不必要的套期保值（即資金不足的套期保值）。

我們從事的任何套期保值活動都可能對我們的收益產生不利影響，這可能會對可用於分配的現金產生不利影響。與未進行任何此類套期保值交易相比，意想不到的利率變化可能會導致整體投資表現不佳。此外，套期保值策略中使用的工具的價格變動與被套期保值的投資組合頭寸或被套期保值的負債的價格變動之間的相關程度可能存在重大差異。此外，出於各種原因，我們可能無法尋求在這種套期保值工具與被套期保值的投資組合之間建立完美的相關性。任何這種不完美的關聯都可能使我們無法實現預期的對衝並使我們面臨損失風險。

一般風險

政府抗擊通貨膨脹的努力以及通貨膨脹經濟環境產生的其他利率壓力，已經導致並可能繼續導致更高的融資成本。

我們在全球開展業務，因此我們的業務和收入受到全球宏觀經濟狀況的影響。全球通貨膨脹率上升，包括美國，政府實體已採取各種行動來對抗通貨膨脹，例如提高利率基準。儘管通貨膨脹率有所放緩，但全球通貨膨脹率仍然居高不下，政府實體可能會繼續努力或採取更多措施來應對通貨膨脹，其中可能包括繼續提高利率基準或將利率基準維持在較高水平。政府的這種努力，加上通貨膨脹經濟環境產生的其他利率壓力，導致了更高的融資成本，已經並將繼續對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

過去，我們季度財務業績的波動影響了我們股票的交易價格，並可能影響我們股票未來的交易價格。

我們的季度財務業績過去曾波動，將來可能會因多種因素而有所不同，其中許多因素是我們無法控制的。如果我們的季度財務業績或對未來財務業績的預測未能達到我們的

證券分析師和投資者的預期或預期，我們已發行證券的交易價格可能會受到負面影響。我們季度財務業績的波動可能會使我們未來更難籌集資金或進行收購。與我們的行業、業務運營和解決方案市場相關的因素可能會導致我們的季度財務業績波動，包括但不限於：

•對我們解決方案的需求波動；

•由於恐怖主義或其他故意行為、疾病爆發、地震、洪水或其他自然災害等原因導致我們的業務運營或目標市場中斷；

•新的競爭進入我們的市場；

•我們市場的技術變化；

•我們實現目標營業收入以及利潤率和收入的能力；

•有競爭力的定價壓力或與我們的一種或多種解決方案競爭的免費產品；

•我們及時完成解決方案新版本或增強版本發佈的能力；

•主要營銷活動的開始和終止的金額和時間；

•威脅爆發和網絡安全事件的數量、嚴重程度和時間；

•失去客户或戰略合作伙伴，或者無法獲得新客户或交叉銷售我們的解決方案；

•所售解決方案和訂閲的組合或類型的變化以及消費者留存率的變化；

•新技術、新版本操作系統和新業務流程的採用率；

•消費者信心和支出變化；

•訴訟、索賠、爭議、監管調查或調查的結果或影響；

•收購（以及我們實現預期協同效應或相應成本節約的能力）、資產剝離、重組、股票回購、融資、債務償還、股權投資和其他投資活動的影響；

•美國和全球經濟狀況的變化，例如經濟衰退、通貨膨脹的影響、外幣匯率波動和利率變動、包括俄羅斯入侵烏克蘭在內的衝突以及其他全球宏觀經濟因素對我們的運營和財務業績；

•網絡安全行業分析師發佈有關我們業務的不利或不準確的研究報告；

•我們的 ESG 計劃的成功；

•税法、法規和法規的變化；

•税率、福利和支出的變化；以及

•消費者保護法律法規的變化。

上述任何因素都可能導致我們流通證券的交易價格大幅波動。

我們的有效税率的變化，包括通過新的税收立法或增加所得税負債的敞口，可能會增加我們的所得税支出，減少（增加）我們的淨收益（虧損）、現金流和營運資金。此外，税務機關的審計可能會導致前一時期的額外税款支付。

我們是一家跨國公司，總部設在美國和捷克共和國，主要行政辦公室設在亞利桑那州的坦佩。因此，我們在多個美國和國際税務管轄區需要納税。我們的有效税率可能會受到多種因素的不利影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括：

•美國聯邦所得税法的變化，包括國會和現任政府可能提出的聯邦税法變更，包括可能提高公司税率、新的最低税率以及根據2017年《減税和就業法》對美國納税義務的計算方式進行其他修改。其中某些提案如果獲得通過，可能會進行重大的追溯性調整，增加現金納税/負債；

•我們經營所在的多個司法管轄區對其他税法、法規和解釋的修改，包括經濟合作與發展組織（經合組織）税基侵蝕和利潤轉移項目所產生的行動，包括最近的全球最低税率提案、數字服務税等國際機構提議的行動以及某些税收裁決的要求。2021年10月，經合組織/20國集團税基侵蝕和利潤轉移包容性框架（“包容性框架”）發佈了一份聲明，更新並敲定了全球税收改革雙支柱計劃的關鍵組成部分，該計劃現已獲得大多數經合組織成員的同意。第一支柱允許各國將跨國企業（MNE）賺取的部分剩餘利潤重新分配給其他市場司法管轄區，全球年營業額超過200億歐元，利潤率超過10％。第二支柱要求全球年營業額超過7.5億歐元的跨國企業繳納15％的最低全球税。2022年12月12日，歐盟達成協議，在歐盟層面實施經合組織國際税收改革的第二支柱指令。該協議確認所有成員國必須在2023年12月31日之前轉換該指令。因此，這些規則將首先適用於2023年12月31日或之後開始的財政年度。我們將繼續監測以下國家執行《包容性框架協議》的情況：

我們經營。我們將繼續監測和確定如何將這些和其他立法變更頒佈為法律，以及它們將如何潛在地影響我們的公司納税負債、所得税規定和現金税負債。它們有可能對我們的公司納税義務和我們的全球有效税率產生實質性影響；

•在我們經營業務的不同法定税率的司法管轄區中，收入和税前收入相對比例的變化；

•遞延所得税資產和負債估值的變化以及在納税申報表編制過程中發現的新信息；

•與可能導致報告期之間波動的重大不經常發生的事件（包括收購、資產剝離和重組）相關的税收影響、税收籌劃和税率變化；

•税收評估或任何相關的税收利息或罰款，可能會嚴重影響我們在和解期間的所得税支出；以及

•因我們的員工、公司實體結構或運營變化而產生的税收，因為它們與税收優惠和税率有關。

我們會不時收到通知，稱特定司法管轄區的税務機關認為我們欠的税款比我們向該機構報告的税款還要多因此，我們需要接受税務審計。這些審計可能涉及複雜的問題，這些問題可能需要很長時間才能解決，而且可能具有很強的判斷力。此外，我們確認退税申請財務報表收益的能力可能會因多種因素而發生變化，包括但不限於事實和情況的變化、税法的變化、與國税局和州税務機關的通信以及税務審計和相關程序的結果，這些問題可能需要幾年或更長時間才能解決。因此，如果税務機關不同意我們採取的某些納税申報立場，他們將對我們徵收額外税款。我們經常與這些税務機關進行討論，有時甚至發生爭議。我們有時最終必須進行訴訟才能達到税收估算中反映的結果，而此類訴訟可能既耗時又昂貴。我們會定期評估任何審計的可能結果，以確定我們的税收條款的適當性。如果我們在這些司法管轄區所欠税款的最終確定金額超過我們記錄或預留的税收準備金，則我們的經營業績、現金流和財務狀況可能會受到重大不利影響。

對現有會計聲明或税收規則或慣例的任何變更或解釋都可能導致我們報告的經營業績波動或影響我們的業務開展方式。

會計聲明或税收規則或慣例的變更可能會對我們報告的業績產生重大影響，並可能影響我們對變更生效之前完成的交易的報告。過去曾發佈過新的會計聲明、税收規則以及對會計聲明或税收規則的不同解釋，將來可能會出現。任何此類變更都可能要求我們修改當前的税收或會計狀況，這可能會對我們報告的財務業績產生不利影響，並可能改變我們開展業務的方式。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

回購股權證券

根據我們的股票回購計劃，股票可以在公開市場上回購，也可以通過加速股票回購交易進行回購。截至2023年12月29日，我們還有7.29億美元的剩餘授權將在未來期間完成，沒有到期日。截至2023年12月29日的三個月中，股票回購情況如下：


（以百萬計，每股數據除外）	購買的股票總數 (1)	每股支付的平均價格		作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數	根據計劃或計劃可能購買的股票的最大美元價值
2023 年 9 月 30 日至 2023 年 10 月 27 日	—	$	—	—	$	829
2023 年 10 月 28 日至 2023 年 11 月 24 日	1	$	21.21	1	$	808
2023 年 11 月 25 日至 2023 年 12 月 29 日	4	$	21.63	4	$	729
回購的股票總數	5			5

(1) 回購的股票數量在交易日報告。

第 5 項其他信息

內幕人士採用或終止交易安排

在截至2023年12月29日的財政季度中，我們的董事或高級管理人員都沒有向我們通報這件事收養要麼終止第S-K條例第408項所定義的 “第10b5-1條交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”。

第 6 項。展品

展覽

數字

以引用方式納入

這個 10-Q 已歸檔/已配備

展品描述

表單

文件號

展覽

文件日期

31.01

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。

31.02

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。

32.01†

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。

32.02†

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。

101

以下財務信息來自 Gen Digital Inc.截至2023年12月29日的季度10-Q表季度報告採用ixBRL（在線可擴展業務報告語言）格式：（i）簡明合併資產負債表，（ii）簡明合併運營報表，（iii）綜合收益（虧損）簡明合併報表，（iv）股東權益（赤字）簡明合併報表，（vi）簡明合併現金流量表，以及（vi）附註簡明合併財務報表，標記為文本塊，包括詳細標籤。

104

封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）



†			根據第S-K條例第601項，本展品是提供的，而不是歸檔的，不應被視為以引用方式納入任何文件中。

簽名

根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。


			通用數字公司
			（註冊人）

			來自：			/s/ 文森特·皮萊特
						文森特·皮萊特首席執行官

			來自：			/s/ Natalie Derse
						娜塔莉·德瑟首席財務官

2024年2月5日