附錄 99
2023 年 6 月 26 日
預計將計算美國銀行未償還的美元倫敦銀行同業拆借利率 CMS 工具
根據 2023 年 6 月 30 日之後的備用條款
北卡羅來納州夏洛特美國銀行公司（BAC）（紐約證券交易所代碼：BAC）和美銀金融有限責任公司（BofA Finance）已經發行並未償還某些債務證券和存款證，這些證券和存款證由CUSIP編號在本新聞稿附件（美元倫敦銀行同業拆借利率CMS工具）中列出，這些證券和存款證使用ICE Benchmark Association Limited (IBA) 管理的美元倫敦銀行同業拆借利率基準作為確定利率和應付金額的參考關於美元倫敦銀行同業拆借利率CMS工具。2022年11月14日，IBA宣佈，在英國金融行為監管局於2021年3月5日宣佈三個月期限的美元倫敦銀行同業拆借利率 在終止日期之後不再具有代表性之後，將在2023年6月30日（停止日期）公佈所有美元倫敦銀行同業拆借利率 後立即停止公佈所有美元倫敦銀行同業拆借利率 設置。美元倫敦銀行同業拆借利率ICE掉期利率也稱為恆定到期掉期（或CMS）利率，就本新聞稿而言，美元倫敦銀行同業拆借利率ICE掉期利率基準通常被稱為美元倫敦銀行同業拆借利率CMS利率 。
2021年3月，由 聯邦儲備委員會和紐約聯邦儲備銀行召集的美國替代參考利率委員會 (ARRC) 建議使用指定公式來計算美元倫敦銀行同業拆借利率CMS利率的回退利率。總的來説，ARRC的推薦公式使用 USD SOFR ICE 掉期利率（隨後由IBA於2021年11月8日推出）的適用期限，將3個月美元倫敦銀行同業拆借利率的期限利差調整加為0.26161％，並進行技術調整，以考慮指美元倫敦銀行同業拆借利率的掉期與SOFR之間的支付頻率和日數慣例的差異 。2022年6月8日，ARRC建議計算機構在確定美元倫敦銀行同業拆借利率CMS利率的 後續利率時考慮ARRC建議的回退公式，在這種利率中，傳統的美元倫敦銀行同業拆借利率CMS利率工具無法主動轉換，其回退條款也無法修改。2023年4月13日，IBA宣佈，預計將從2023年6月30日起公佈 USD SOFR 點差調整後的ICE掉期利率（SOFR調整後的CMS利率）的設置，作為市場參與者使用的基準，IBA表示，該利率是根據ARRC推薦的方法確定的。
BAC發佈本新聞稿是為了宣佈其預計，在終止日期之後，本文附件中列出的每個 美元倫敦銀行同業拆借利率CMS工具的美元倫敦銀行同業拆借利率CMS利率的計算將不再參考美元倫敦銀行同業拆借利率CMS利率，而是根據下述適用的後備條款計算。預計使用此類後備 條款將導致使用SOFR調整後的CMS利率的適當期限，或者，如果SOFR調整後的CMS利率的期限未在適用的確定日期公佈，則使用該期限的利率 計算代理根據ARRC的推薦公式計算。