第二季度財務業績 Raviv Zoller | 總裁兼首席執行官 2023 年 8 月 9 日 2023 重要法律説明免責聲明和前瞻性陳述的安全港本演示文稿和/或 ICL 集團在陳述期間或不時發表的其他口頭或書面陳述可能包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》和其他適用的證券法所指的 前瞻性陳述。每當使用 “相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、 “預測”、“努力”、“目標”、“達到”、“擴張” 等詞語時，公司都在發表前瞻性陳述。此類前瞻性陳述可能包括但不限於那些討論戰略、目標、 目標、目標、財務前景、公司舉措、我們的長期業務、財務目標和展望、當前預期、現有或新產品、現有或新市場、運營效率或其他非歷史 問題的陳述。由於此類陳述涉及未來事件，並且基於ICL集團當前的預期，因此它們可能會受到影響或受到各種風險和不確定性的影響，包括我們在截至2022年12月31日的20-F表年度報告中在 “風險因素” 部分和 其他地方討論的風險和不確定性，以及我們於8月9日提交的截至2023年6月30日和2023年3月31日的季度業績的6-K表最新報告，分別是 2023 年和 2023 年 5 月 10 日 ，以及隨後向特拉維夫證券交易所 (TASE) 提交的文件和/或美國證券交易委員會 (SEC)。ICL Group 的戰略、業務和財務目標、目標和宗旨可能會不時發生變化。因此，由於各種因素，包括但不限於 營業執照或礦產開採許可證或特許權的損失或減損；供需波動和競爭的影響；實際儲量與我們的儲量估算之間的差異；自然災害；以及 遵守環境監管立法和許可限制的成本，包括法律和與氣候變化和温室氣體排放有關的法規和物理影響；未能收穫鹽分，這可能導致 死海蒸發池底部積聚鹽分；訴訟、仲裁和監管程序；我們的海港航運設施中斷或監管限制影響我們向海外出口 產品的能力；匯率或價格與我們目前經歷的相比的變化；總體市場、政治或經濟狀況我們所在的國家運營；我們 主要原材料的價格上漲或短缺；疫情可能會造成幹擾，影響我們的銷售、運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的合同和/或政府義務；大量水流入死海，可能對我們工廠的生產產生不利影響；涉及我們員工的勞資糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵計劃或税收的變化 好處，創造新的財政或税收相關立法；和/或更高的納税負債；作為資產和負債確認和衡量方式基礎的評估和估算的變化； 未能整合或實現合併和收購、組織重組和合資企業的預期收益；匯率波動；利率上升；政府審查或調查；信息技術 系統或違反我們或我們的服務提供商的數據安全；未能保留和/或招聘密鑰人員；無法按照預期的時間表從我們的成本削減計劃中實現預期收益；無法以優惠條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司面臨與其當前和未來在新興市場活動相關的風險； 農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他我們無法控制的因素導致對化肥產品的需求變化；我們的中斷或我們的服務提供商，我們的銷售鎂產品受到我們無法控制的各種 因素的影響；我們有能力獲得以色列當局的批准和許可，繼續在以色列羅特姆阿姆弗特進行磷酸鹽開採業務；金融市場的波動或危機；採礦和化學品製造固有的危險 ；未能確保員工和工藝的安全；面臨第三方和產品責任索賠；食品導致的產品召回或其他責任索賠安全和 食源性疾病問題；保險範圍不足；以色列及其地區的戰爭或恐怖行為和/或政治、經濟和軍事動盪；對公司、其 高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟；完成交易、合併和收購；以及向美國證券提交的截至2022年12月31日的公司20-F表年度報告中討論的其他風險因素 以及2023年2月28日的交易委員會（“SEC”）（“年度報告”））。前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律另有要求，否則公司 不承擔任何義務，根據新信息或未來發展對其進行更新，也不公開發布對這些陳述、目標或目標的任何修訂，以反映以後發生的事件或情況或反映 意外事件的發生。提醒讀者、聽眾和觀眾考慮這些風險和不確定性，不要過度依賴此類信息。前瞻性陳述不應被視為對 未來表現或業績的保證，並且存在風險和不確定性，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。非公認會計準則財務指標：本 列報中包括非公認會計準則財務指標，例如息税折舊攤銷前利潤、利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率、分部息税折舊攤銷前利潤、利潤率、息税折舊攤銷前利潤和淨負債與息税折舊攤銷前利潤，旨在補充根據 與國際財務報告準則提供的財務信息，因為管理層認為這些衡量標準對投資者有用。這些非公認會計準則財務指標應僅被視為對根據《國際財務報告準則》提供的財務指標的補充，而不是優於這些衡量標準。其他 公司計算標題相似的非公認會計準則財務指標可能與公司不同。有關此類非公認會計準則財務指標以及本演示文稿中包含的 非公認會計準則財務指標與根據國際財務報告準則編制的最直接可比財務指標的對賬的更多信息，請參閲本演示文稿的附錄。

重要法律説明前瞻性 陳述的免責聲明和安全港本演講和/或 ICL 集團在陳述期間或不時發表的其他口頭或書面陳述可能包含1995年《美國私人證券 訴訟改革法》和其他適用的證券法所指的前瞻性陳述。每當使用 “相信”、“期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“預測”、“努力”、“目標”、“達到”、“擴張” 等詞語時， 公司都在發表前瞻性陳述。此類前瞻性陳述可能包括但不限於那些討論戰略、目標、目標、財務前景、公司舉措、我們的長期 業務、財務目標和展望、當前預期、現有或新產品、現有或新市場、運營效率或其他非歷史問題的陳述。由於此類陳述涉及未來事件，並且基於ICL 集團當前的預期，因此它們可能會受到影響或受到各種風險和不確定性的影響，包括我們截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告 以及我們目前提交的截至2023年6月30日和2023年3月31日的季度業績的6-K表報告中討論的風險和不確定性分別是 2023 年 8 月 9 日和 2023 年 5 月 10 日，以及隨後向特拉維夫證券交易所 (TASE) 提交的文件和/或美國證券交易委員會 (SEC)。ICL集團的戰略、業務和財務目標、目標和目的可能會不時發生變化。因此，由於各種因素，公司的實際業績、業績或成就 可能與此類前瞻性陳述中描述或暗示的業績存在重大差異，包括但不限於營業執照或礦產開採許可證或 特許權的損失或減損；供需波動和競爭的影響；實際儲量與我們的儲量估算之間的差異；自然災害；以及遵守包括法律在內的環境監管立法和許可 限制的成本以及與氣候變化和温室氣體排放有關的監管和物理影響；未能收穫鹽分，這可能導致死海 5號蒸發池底部積聚鹽；訴訟、仲裁和監管程序；我們的海港航運設施中斷或監管限制影響我們向海外出口產品的能力；與我們 目前經歷的匯率或價格相比的變化；總體市場、政治或經濟狀況在以下國家我們運營；主要原材料的價格上漲或短缺；疫情可能會造成幹擾，影響我們的 銷售、運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的合同和/或政府義務；大量水流入死海，這可能會對我們 工廠的生產產生不利影響；涉及員工的勞資糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵計劃或税收的變更好處，創造新的財政或税收相關立法；和/或更高的税收 負債；作為資產和負債確認和衡量方式基礎的評估和估算的變化；未能整合或實現合併和收購、 組織重組和合資企業的預期收益；匯率波動；利率上升；政府審查或調查；信息技術系統或違反我們或我們的服務提供商的數據安全； 失敗留住和/或招聘關鍵人員；無法按照預期的時間表從我們的成本削減計劃中實現預期收益；無法以優惠條件進入資本市場；我們業務的週期性； 公司面臨與其當前和未來在新興市場活動相關的風險；農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、 政府政策或其他我們無法控制的因素導致對化肥產品的需求變化；我們的中斷，或我們的服務提供商，銷售我們的鎂產品受到我們無法控制的各種因素的影響；我們有能力獲得以色列當局的批准和 許可，繼續在以色列羅特姆安弗特進行磷酸鹽開採業務；金融市場的波動或危機；採礦和化學品製造固有的危險；未能確保員工和工藝的安全 ；第三方和產品責任索賠風險；產品召回或其他責任索賠食物安全和食源性疾病問題；保險範圍不足；以色列及其地區的戰爭或 恐怖行為和/或政治、經濟和軍事動盪；對公司、其高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟；完成交易、兼併和收購；以及 其他風險因素，在公司向美國證券提交的截至2022年12月31日的20-F表年度報告中討論的風險因素以及交易委員會（“SEC”），2023 年 2 月 28 日 （“年度報告”）。前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律另有要求，否則公司沒有義務根據新信息或未來 的事態發展對其進行更新，也沒有義務公開發布對這些陳述、目標或目標的任何修訂，以反映以後發生的事件或情況或反映意外事件的發生。提醒讀者、聽眾和觀眾 考慮這些風險和不確定性，不要過度依賴此類信息。前瞻性陳述不應被視為對未來表現或業績的保證，並且存在風險和不確定性， 的實際業績可能與前瞻性陳述中表達或暗示的業績存在重大差異。非公認會計準則財務指標：本演示文稿中包括非公認會計準則財務指標，例如息税折舊攤銷前利潤、利潤率、息税折舊攤銷前利潤 和利潤率、分部息税折舊攤銷前利潤、利潤率、息税折舊攤銷前利潤和淨負債與息税折舊攤銷前利潤，旨在補充根據國際財務報告準則提供的財務信息，因為管理層認為這些衡量標準對投資者有用。這些非公認會計準則 財務指標應僅被視為對根據《國際財務報告準則》提供的財務指標的補充，而不是優於這些指標。其他公司計算標題相似的非公認會計準則財務指標可能與 公司不同。有關此類非公認會計準則財務指標以及本演示文稿中包含的非公認會計準則財務指標與根據國際財務報告準則編制的最直接 可比財務指標的對賬的更多信息，請參閲本演示文稿的附錄。2 第二季度業績與2022年第二季度創紀錄的季度相比

銷售額為18.3億美元，同比下降並上升，而21年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) 為4.41億美元，同比下降 ，與第二季度相比有所上升 保持強勁的現金產生，運營現金流為3.91億美元持續向股東回報攤薄後每股收益為0.06美元電池材料設施大宗商品價格 在第二季度末趨於穩定 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤為非公認會計準則 AP 財務指標；更多詳情請參閲附錄。3 第二季度業績與 22 年第二季度創紀錄的季度相比

銷售額百萬美元調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元 22% 44% 24% 銷售額百萬美元調整後 息税折舊攤銷前利潤 (1) 美元 21% 42% 27% (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。4 關鍵財務指標

特種產品銷售額為百萬美元調整後的攤薄每股收益 (1) 美元運營和自由現金 流量 (1) 百萬美元注：特種產品包括工業產品、磷酸鹽特種產品和成長解決方案。(1) 調整後的攤薄後每股收益和自由現金流是非公認會計準則財務指標；請查看附錄瞭解更多 詳情。5 FCF OCF 持續的現金生成重點

銷售額百萬美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元 31% 42% 25% 主要發展阻燃劑全球需求 持續疲軟預期終端市場的改善尚未實現中國的增長回報低於預期積極調整產量並實施節約和效率計劃透明鹽水液體 銷售保持強勁特種礦產持續彈性業績注：細分市場息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。6 工業產品

銷售額百萬美元特種商品 582 915 美元 605 美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元特種商品 133 15% 33% 315 27% 44% 44% 130 21% 22% 關鍵發展食品需求彈性美國價格穩定，但其他地區的競爭價格壓力總體狀況低於 2022 年，但基礎業務保持健康電池材料 擴張的官方破土動工在以色列（Rotem）和中國（YPH）進行了年度維護：分部息税折舊攤銷前利潤在以色列（Rotem）和中國（YPH）DA和利潤率是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。2022年，ICL將其專業農業 業務整合到Growing Solutions（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部分從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到增長解決方案。因此，2021 年的細分市場數據已重報 。7 磷酸鹽溶液

銷售額百萬美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元 21% 65% 39% 6月下旬簽署的主要發展中國合同 現行價格為每噸307美元鉀肥到岸價格為每噸403美元，而22年第二季度為801美元，21年第二季度交易量同比增長，以中國和印度為首的需求受益於運輸和能源成本的下降 鉀肥價格在第二季度末趨於穩定：分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；更多詳情請參閲附錄。2022年，ICL將其專業農業業務合併為 Growing Solutions（前身為創新農業解決方案或IAS），並將ICL Boulby和其他歐洲業務部分從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到增長解決方案。因此，2021年的細分市場數據已重報 。8 Potash

銷售額百萬美元息税折舊攤銷前利潤百萬美元 10% 22% 5% 關鍵發展創紀錄的1億美元自由現金流 ，營運資金大幅減少巴西正在大量減少庫存執行儲蓄和效率計劃，預計將在23年下半年產生影響低於預期 FerilizerPlus 銷售額低於預期 Europe 注：分部息税折舊攤銷前利潤和利潤率是非公認會計準則財務指標；請參閲附錄瞭解更多詳情。2022年，ICL將其專業農業業務整合到Growing Solutions（前身為創新農業解決方案或 IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部分從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到增長解決方案。因此，2021年的細分市場數據已重報。9個增長解決方案

強勁的現金流推動併購和戰略合作伙伴關係 瞄準效率和競爭力增強專業產品組合增長關鍵重點領域仍致力於長期戰略 10

2023 年第二季度財務業績 Aviram Lahav 首席財務官

通貨膨脹率下降，但高於歷史利率 利率仍高全球增長繼續受到抑制地緣政治障礙持續中國經濟反彈似乎停滯農作物價格仍然較高彈性農民負擔能力化肥價格低於 2022 年的峯值，但穩定在 第二季度末 12 宏觀概覽

通貨膨脹率利率百分比中國國內生產總值同比增長率 USD 指數來源：通貨膨脹——經合組織，截至2023年6月。利率 — global-rates.com，截至6月23日。中國的國內生產總值——彭博社截至6.30.23。美元指數（DXY）— MarketWatch，截至2013年6月30日。13個全球指標

關鍵市場指標——化肥大宗商品作物價格美元/噸農民 情緒指數 GMoP FOB NOLA 美元/ST 磷酸 P2O5 美元/噸來源：大宗商品作物價格——世界銀行大宗商品價格數據，截至 6.30.23。農民情緒——普渡/芝加哥商品交易所農業經濟晴雨表，截至6.30.23。GMoP 和磷 酸 — CRU，截至 6.30.23。14

關鍵市場指標——電動汽車電動汽車銷量預測百萬輛汽車 銷量（百萬）滲透率（百分比）來源：電動汽車銷量預測——eSource，截至2023年4月。15

2023 年第二季度按細分市場劃分的銷售額為百萬美元 481 美元 605 美元 Spec. 65% Comm 35% 銷售額百萬美元注：數字四捨五入至最接近的百萬美元；其他包括公司間抵消。16 手動更新 GS、PS 和其他數據銷售橋樑

2023 年第二季度按細分市場劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 22美元 130 美元 spec. 64%， Comm. 36% 調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 百萬美元 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項非公認會計準則財務指標。注：數字四捨五入至最接近的百萬美元；其他包括公司間清除。17 手動更新 GS、PS 和其他數據 Profit bridges

18 MOP 行業成本曲線現金成本為美元/噸，不包括特許權使用費，FOB load port Potash ASP US$ 來源：成本曲線 — 顯示的是2022年的數據，經CRU International Ltd. 2023年許可使用，版權所有。鉀肥 ASP — Visible Alpha，截至 8.3.23。0 10 20 30 40 50 Production Mt 500 美元 400 美元 300 美元 200 美元 100 美元 0 ICL DSW 鉀肥成本和價格領先地位

亮點淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤 (1) 為0.72 推動營運資本減少強勁的現金轉換運營現金流為3.91億美元，而2022年第二季度為6.27億美元自由現金流 (1) 為2.21億美元，而2022年第二季度為4.1億美元可用現金資源為17億美元，申報股息為每股0.06美元，而標準普爾和惠譽重申股息收益率為7.4％ 信用評級注：股息收益率以 TTM 為基準。截至2013年6月30日的可用現金資源，包括現金和存款、未使用的循環信貸額度和未使用的證券化。(1) 淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤和自由現金流之比是非公認會計準則財務指標；更多細節見附錄。19 繼續關注提供股東回報財務概覽

2023年全年預計專業企業調整後的息税折舊攤銷前利潤為16億美元至18億美元 (1) 調整後的息税折舊攤銷前利潤約為8億至9億美元，佔調整後息税折舊攤銷前利潤總額的8億至9億美元 (1) 1.6至1.8億美元特種業務息税折舊攤銷前利潤 (1) 調整後息税折舊攤銷前利潤為非公認會計準則指標，請參閲附錄用於計算。23 財年的金額是估計值。注意：特種產品包括工業產品、磷酸鹽特種產品和種植解決方案。20 $0.8 至 0.9 美元的指導方針

感謝您聯繫 Peggy.ReillyTharp@icl-group.com 瞭解有關 ICL 的更多信息查看我們的交互式數據工具 https://investors.icl-group.com/interactive-data-tool/default.aspx

附錄 2023 年第二季度

分部息税折舊攤銷前利潤計算 2023 年第二季度工業產品 百萬美元二零二二二二二年第二季度細分市場銷售額 300 美元 486 410 美元分部營業收入 60 $191 $114 分部營業利潤率 20% 39% 折舊和攤銷 14 美元分部息税折舊攤銷前利潤 74 $206 $128 分部利潤率 25% 42% 31% 增長解決方案二零二三年第二季度利潤率 25% 42% 31% 增長解決方案 '22 2021 年第二季度細分市場銷售額 481 美元 700 美元 334 美元分部營業收入 4 美元 141 美元 21 美元分部營業利潤率 1% 20% 6% 折舊和攤銷 18 美元 14 $13 分部 息税折舊及攤銷前利潤 22 $155 $34 分部息税折舊攤銷前利潤率 5% 22% 10% 鉀肥美元M 2Q'23 22 年第二季度細分市場銷售額 546 951 美元 380 美元分部營業收入 167 美元 576 美元 42 美元分部營業利潤率 31% 61% 11% 折舊和 攤銷 46 美元 40 $38 分部息税折舊攤銷前利潤 213 616 $80 分部息税折舊攤銷前利潤率 39% 65% 22% 磷酸鹽溶液二零二二二年第二季度銷售額 605 美元 915 582 美元細分市場營業收入 71 美元 268 美元 77 美元細分市場運營 利潤率 12% 29% 13% 折舊和攤銷 59 美元 47 美元 56 美元分部息税折舊攤銷前利潤 130 315 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 21% 34% 22% 磷酸鹽特種產品銷售額 395 493 329 美元Specialties 營業收入 68 美元 117 美元 37 美元特種商品營業利潤率 17% 24% 11% 特種產品D&A 15 $14 $13 特種產品息税折舊攤銷前利潤率 83 $131 50 特種產品息税折舊攤銷前利潤率 21% 27% 15% 磷酸鹽大宗商品 210 422 美元 253 美元大宗商品營業收入 3$151 $40 大宗商品營業利潤率 1% 36% 大宗商品 D44 $33 美元 43 大宗商品息税折舊攤銷前利潤 47 $184 $83 大宗商品 息税折舊攤銷前利潤率 22% 44% 33% 注：由於四捨五入和抵消，數字可能不會相加。2022年，ICL將其專業農業業務整合到Growing Solutions（前身為創新農業解決方案或IAS）下，並將ICL Boulby和 其他歐洲業務部分從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到增長解決方案。因此，2021年的細分市場數據已重報。23

分部息税折舊攤銷前利潤的計算 2023年上半年工業產品 百萬美元上半年 2021 年上半年分市場銷售額 661 980 美元 808 美元分部營業收入 150 379 219 美元分部營業利潤率 23% 39% 27% 折舊和攤銷 29 $30 $31 分部息税折舊攤銷前利潤 179 美元 409 美元 250 美元分部利潤率 27% 42% 31% Growing Solutions 1H'M 23 1H'22 1H'22 1H'21 細分市場銷售額 1,045 美元 1,266 674 美元分部營業收入 36 美元 234 美元 41 美元分部營業利潤率 3% 18% 6% 折舊和攤銷 31 $31 $26 分部 息税折舊及攤銷前利潤 67 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 6% 21% 10% 鉀肥23年上半年 1H'22 1H'21 分部銷售額 1,129 美元 1,746 美元 729 美元細分市場營業收入 421 986 美元 71 美元分部營業利潤率 37% 56% 10% 折舊和 攤銷 90 美元 80 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 511 1,066 美元分部息税折舊攤銷前利潤率 45% 61% 19% 磷酸鹽解決方案23年上半年 1H'21 分部銷售額 1,31% 19 1,713 1,084 美元分部營業收入 186 美元 468 美元 119 美元細分市場 營業利潤率 14% 27% 11% 折舊和攤銷 114 美元 94 美元 108 美元分部息税折舊攤銷前利潤 300 562 227 分部息税折舊攤銷前利潤率 23% 21% 磷酸鹽特種產品 1H'23 1H'22 1H'21 Specialties 銷售額 820 930 623 美元特種商品營業收入 137 美元 219 $72 特種商品營業利潤率 17% 24% 12% 特種產品D&A 30 $27 $26 特種產品息税折舊攤銷前利潤 167 $246 $98 特種產品息税折舊攤銷前利潤率 20% 26% 16% 磷酸鹽 大宗商品銷售額 499 783 461 美元大宗商品營業收入 49 美元 249 美元 47 美元大宗商品營業利潤率 10% 12% &A $84 $67 $82 大宗商品 息税折舊攤銷前利潤 133 美元 316 $129 大宗商品息税折舊攤銷前利潤率 27% 40% 28% 注意：由於四捨五入和抵消，數字可能不會相加。2022年，ICL將其專業農業業務整合到Growing Solutions（前身為Innovative Ag Solutions或IAS）下，並將ICL Boulby和其他歐洲業務部分從鉀肥和磷酸鹽解決方案轉移到增長解決方案。因此，2021年的細分市場數據已重報。24

細分市場業績分析 2023 年第二季度細分市場銷售額 100 萬美元工業 產品鉀肥磷酸鹽解決方案增長解決方案 22 年第二季度 486 951 915 美元 700 美元（167 美元）27 美元（176 美元）（91 美元）價格（20 美元）（43美元）（3美元）230 美元 546 美元 481 美元細分市場 息税折舊攤銷前利潤百萬美元工業產品磷酸鉀解決方案生長解決方案 22 年第 206 美元 616 美元 315 美元 155 美元 155 美元（95 美元）15 美元（66 美元）（18 美元）價格（20 美元）（433 美元）（130 美元）（125 美元）匯率 4 美元 8 美元（1 美元）原材料（11 美元）（1 美元）22 美元 1 美元能源（3 美元）11 美元（1 美元）運輸 4 美元15 美元 3 美元——運營和其他費用 (11 美元) (14 美元) (21 美元) 12 美元 2Q'23 $74 213 130 $22 25

細分市場業績分析 2023 年上半年細分市場銷售額 100 萬美元工業 產品鉀肥磷酸鹽解決方案增長解決方案 1H'22 980 1,746 1,713 1,266 美元（313 美元）（87 美元）（245 美元）（121 美元）價格（3美元）（517 美元）（78 美元）交易所 利率（3 美元）（13 美元）（26 美元）1H'23 661 美元 1,129 1,319 1,045 美元細分市場息税折舊攤銷前利潤百萬美元工業產品磷酸鉀解決方案增長 Solutions 1H'22 $409 1,066 562 $265 數量 (184 美元) (51 美元) (97 美元) (32 美元) 價格 (3美元) (517 美元) (123 美元) (78 美元) Raw 材料 (31 美元) ($1) 4 美元 (58 美元) 能源 (9 美元) 6 美元 (11 美元) (4 美元) 交通 6 美元 16 美元 3 美元 (2 美元) 運營和其他費用 (16 美元) (1 美元) (46 美元) (10 美元) 1H'23 179 511 $300 67 26

對賬表第二季度調整的計算 2023 年第二季度調整後息税折舊攤銷前利潤 100 萬美元22年第二季度淨收入 167 美元 585 美元 150 美元融資費用，淨額 49 美元 14 美元 30 美元收入税 84 美元 540 美元 64 美元減去：股票入賬被投資者的收益份額--($1) 經營 收入 $300 $1,139 $折舊和攤銷 141 $119 $124 美元調整 (1)--(7 美元) 調整後的息税折舊攤銷前利潤 441 1,258 360 美元自由現金流 MM 23 年第二季度第 2 季度 21 年第二季度來自運營的現金流 391 627 $242 PP&E、無形資產和股息的增加被投資者 (2) (170 美元) (217 美元) (148 美元) 自由現金流 221 410 美元 94 美元調整後的 NI 和攤薄後每股收益百萬美元，不包括每股 23 年第 2 季度 22 年第二季度淨收入， 歸屬 163 美元 563 美元 140 美元調整 (1)-(7 美元) 税收調整總額——188 美元 2 美元調整後淨收入，163 美元 751 美元加權平均值在攤薄後已發行普通股中 百萬股 1,291 1,292 1,286 調整後的攤薄後每股收益為0.13 0.58 0.11 美元淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤 (3) 百萬美元淨負債 2,002 調整後息税折舊攤銷前利潤 2,767 淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤 0.72 注意：由於四捨五入，數字可能不相加以及 抵消。(1) 參見相應季度財報中的詳細對賬表——對報告的營業收入和淨收入（非公認會計準則）的調整。（2）還包括出售不動產、廠房和設備（PP＆E）的收益。 (3) 淨負債與調整後息税折舊攤銷前利潤之比的計算方法是將未進行證券化的淨負債除以過去四個季度調整後的息税折舊攤銷前利潤。27

對賬表 2023 年上半年調整的計算調整後 息税折舊攤銷前利潤 100 萬美元上半年 2H'22 1H'21 淨收入 461 1,242 美元 292 美元融資費用，淨收入 93 美元 48 美元 50 美元收入税 211 751 美元 87 美元減去：持股權投資者的收益份額-($1) 經營 收入 765 2,041 美元 428 美元折舊和攤銷 271 美元 241 美元 241 美元調整 (1) 15 美元 (22 美元) (7 美元) 調整後息税折舊攤銷前利潤 1,051 美元 2,260 662 美元自由現金流 MM 1H'23 1H'22 1H'21 來自 運營的現金流 773 952 448 美元增加PP&E、無形資產和股息-入賬的被投資者 (2) (332) (324 美元) (295 美元) 自由現金流 441 628 美元 153 美元調整後的 NI 和攤薄後每股收益百萬美元，不包括每股 1H'23 1H'22 1H'21 淨收益，歸屬 443 美元 1,195 美元 275 美元調整 (1) 15 美元 (22 美元) (7 美元) 税收調整總額 (3 美元) 191 美元 2 美元調整後淨收入，歸屬 455 美元 364 270 美元 攤薄後普通股的加權平均數百萬股 1,291 1,291 1,285 調整後的攤薄後每股收益為0.35美元 1.06 0.21 美元注意：由於四捨五入和抵消，數字可能不會增加。(1) 參見詳細對賬表——對報告的營業額的調整以及 淨收入（非公認會計準則）——在相應季度的財報中。(2) 還包括出售不動產、廠房和設備 (PP&E) 的收益。28

指導和非公認會計準則財務指標指南：公司僅在非公認會計準則基礎上提供 指導。公司沒有提供前瞻性調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）與GAAP淨收益（虧損）的對賬表，這是因為預測和量化此類對賬所必需的某些金額存在固有的困難，特別是因為用於計算預計淨收益（虧損）的特殊項目，例如重組、訴訟和其他事項，根據實際事件，公司無法在 的基礎上進行預測合理確定提供公認會計原則計算所需的所有扣除額此時的預計淨收入（虧損）。這些扣除額可能很大，因此可能導致 預計的GAAP淨收益（虧損）大大低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）。該指南僅適用於截至本文發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新這些前瞻性陳述中的任何內容以反映本新聞稿發佈之日之後發生的事件或情況，也沒有義務反映實際結果。以特種為重點的業務以工業產品和成長解決方案板塊以及 磷酸鹽解決方案板塊的特種部分為代表。我們公佈了磷酸鹽解決方案板塊中磷酸鹽特種業務的息税折舊攤銷前利潤，因為我們認為這些信息有助於投資者反映我們業務的專業部分。非公認會計準則 財務指標：公司在本報告中披露了非國際財務報告準則財務指標，標題為調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的 息税折舊攤銷前利潤。管理層使用調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤來便於比較各期的經營業績。公司通過調整營業收入以增加某些項目來計算調整後的營業收入，如下文附錄中 “對報告的營業收入和淨收入的調整（非公認會計準則）” 下的對賬表所示。 其中某些物品可能會再次出現。公司通過調整歸屬於公司股東的淨收入來計算調整後歸屬於公司股東的淨收益，以添加某些項目，如下文附錄 “對報告的營業收入和淨收入的調整（非公認會計準則）” 下的 對賬表所示，不包括此類調整的總税收影響。該公司通過將 調整後的淨收入除以攤薄後已發行普通股的加權平均數來計算攤薄後的調整後每股收益。該公司將調整後的息税折舊攤銷前利潤計算為融資費用前的淨收益、淨收入、所得税、股票記賬被投資者的收益份額、 折舊和攤銷以及下文附錄 “活動期間合併調整後的息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的調整後每股收益” 下顯示的調整項目，這些項目在 計算調整後的營業收入時進行了調整。從2022年開始，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤計算不再將少數股權和股權淨收入相加。雖然少數股權和股權收入，淨額反映 股權投資者在公司自有業務中的份額，但由於調整後的息税折舊攤銷前利潤衡量了公司的整體業績、運營及其在利潤分配給股權投資者之前滿足現金需求的能力，管理層 認為，扣除此類項目之前調整後的息税折舊攤銷前利潤更具反射性。您不應將調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益或調整後的 息税折舊攤銷前利潤作為根據國際財務報告準則確定的營業收入或歸屬於公司股東的淨收益的替代品，並且您應該注意，調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤的定義可能與其他人使用的定義不同公司。此外，其他公司可能會使用其他衡量標準來評估其業績，這可能會降低ICL的非國際財務報告準則財務指標作為比較工具的用處。但是，該公司認為，調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的 息税折舊攤銷前利潤不包括管理層認為不代表持續運營的某些項目，為管理層和投資者提供了有用的信息。管理層使用這些非國際財務報告準則衡量標準來評估公司的業務戰略 和管理層的業績。該公司認為，這些非國際財務報告準則指標為投資者提供了有用的信息，因為它們提高了不同時期之間財務業績的可比性，並提高了用於評估業績的關鍵 指標的透明度。該公司討論了經營業績變化的主要驅動因素的逐期比較。本次討論部分基於管理層對 主要趨勢對其業務影響的最佳估計。該公司根據其財務報表進行了以下討論。你應該把這些討論連同財務報表一起閲讀。29