美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人根據第13a-16條或第15d-16條提交的報告
1934 年的《證券交易法》
2023 年 11 月
委員會檔案編號：001-13742
ICL 集團有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
ICL 集團有限公司
千禧塔
阿拉尼亞街 23 號
郵政信箱 20245
特拉維夫，61202 以色列
(972-3) 684-4400
（主要行政辦公室地址）
用複選標記表明註冊人是否在20-F表格或40-F表格的封面下提交或將要提交年度報告：
|
20-F 表格 40-F 表格 ☐
|
ICL 集團有限公司
以引用方式納入
本表6-K報告應被視為以引用方式納入ICL
Group Ltd.的S-8表格（註冊號：333-205518）的註冊聲明，自本報告提交之日起即成為其中的一部分，但不得被隨後提交或提供的文件或報告所取代。此外，提及
表格的這份報告應被視為納入了向以色列證券管理局提交的、日期為2022年2月28日的ICL集團有限公司的以色列大陸架招股説明書（申報號：2022-02-019821），並自本報告提交之日起成為其中的一部分，前提是
未被隨後提交或提供的文件或報告所取代。
ICL 集團有限公司
|
1.
|
2023 年第三季度業績
|
ICL 公佈 2023 年第三季度業績
銷售額為19億美元，環比持平，
，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.46億美元，
攤薄後每股收益為0.11美元，現金產生持續強勁
攤薄後每股收益為0.11美元，現金產生持續強勁
重申調整後的全年息税折舊攤銷前利潤指引
以色列特拉維夫，2023年11月8日——全球領先的特種
礦業公司ICL（紐約證券交易所代碼：ICL）（TASE：ICL）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。合併銷售額為19億美元，前者為25億美元，營業收入為2.27億美元，去年第三季度
為9.35億美元。運營現金流為4.07億美元，前者為6.06億美元，調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.46億美元，而10.49億美元。
“ICL取得了穩健的業績，同時繼續以長期增長和持續強勁的現金創造為目標，並輔之以效率舉措。
儘管某些終端市場仍然存在一些競爭壓力，但我們的專業業務的需求即將復甦，我們預計將在2024年恢復更加穩定的增長軌跡。” ICL總裁兼首席執行官拉維夫·佐勒説。“儘管10月7日對以色列發動了前所未有的襲擊，但ICL在那裏的行動繼續運作，沒有受到重大幹擾。儘管我們遇到了一些阻力，但我們仍然致力於為客户服務，致力於我們有針對性的長期增長
戰略，最重要的是對員工、他們的家庭和我們開展業務的社區。”
該公司重申了其全年調整後息税折舊攤銷前利潤的預期，目前預計處於先前公佈的16億美元至18億美元區間的中間，該公司的專業業務預計約為7億美元。（1a）
財務業績和業務概覽
本財務業績和業務概覽基於公司截至2023年9月30日的九個月和三個月期間未經審計的
未經審計的中期簡明合併財務報表（以下簡稱 “中期財務報表”），
根據國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則（IFRS）編制，並根據國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制，除非
另有説明。財務業績和業務概覽包含某些非國際財務報告準則財務指標和前瞻性陳述，分別在 “財務數據和非公認會計準則
財務指標” 部分和 “前瞻性陳述” 部分進行了描述。
關於 ICL
ICL Group Ltd. 是一家全球領先的特種礦物公司，
為人類在食品、農業和工業市場面臨的可持續發展挑戰創造有影響力的解決方案。ICL利用其獨特的溴、鉀肥和磷酸鹽資源、其全球專業人員隊伍以及以可持續發展
為重點的研發和技術創新能力，推動公司在終端市場的增長。ICL股票在紐約證券交易所和特拉維夫證券交易所（紐約證券交易所和TASE：ICL）雙重上市。該公司在全球擁有超過12,500名員工，其2022年的總收入約為100億美元。欲瞭解更多信息，請訪問公司網站 www.icl-group.com[1].
[1]對我們網站的引用旨在作為非活躍的文本參考，我們網站上的信息或可通過我們網站訪問的信息並非本表格 6-K 的一部分。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 2
財務數據和非公認會計準則財務指標
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
||||||
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
|
|
銷售
|
1,862
|
-
|
2,519
|
-
|
5,846
|
-
|
7,924
|
-
|
10,015
|
-
|
|
毛利
|
586
|
31
|
1,315
|
52
|
2,111
|
36
|
4,099
|
52
|
5,032
|
50
|
|
營業收入
|
227
|
12
|
935
|
37
|
992
|
17
|
2,976
|
38
|
3,516
|
35
|
|
調整後的營業收入 (1)
|
227
|
12
|
928
|
37
|
1,007
|
17
|
2,947
|
37
|
3,509
|
35
|
|
歸屬於公司股東的淨收益
|
137
|
7
|
633
|
25
|
580
|
10
|
1,828
|
23
|
2,159
|
22
|
|
歸屬於公司股東的調整後淨收益 (1)
|
137
|
7
|
628
|
25
|
592
|
10
|
1,992
|
25
|
2,350
|
23
|
|
攤薄後的每股收益（以美元計）
|
0.11
|
-
|
0.49
|
-
|
0.45
|
-
|
1.42
|
-
|
1.67
|
-
|
|
攤薄後的調整後每股收益（美元） (2)
|
0.11
|
-
|
0.49
|
-
|
0.46
|
-
|
1.55
|
-
|
1.82
|
-
|
|
調整後 EBITDA (2)
|
346
|
19
|
1,049
|
42
|
1,397
|
24
|
3,309
|
42
|
4,007
|
40
|
|
來自經營活動的現金流
|
407
|
-
|
606
|
-
|
1,180
|
-
|
1,558
|
-
|
2,025
|
-
|
|
購買不動產、廠房和設備以及無形資產 (3)
|
191
|
-
|
184
|
-
|
525
|
-
|
535
|
-
|
747
|
-
|
| (1) |
請參閲下文 “對報告營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”。
|
| (2) |
從2022年開始，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤定義已更新。請參閲下面的免責聲明。
|
| (3) |
請參閲隨附財務報表中的 “簡明合併現金流量表（未經審計）”。
|
我們在本季度報告中披露了非國際財務報告準則
財務指標，標題為調整後營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤。我們的管理層使用調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益
、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤來促進不同時期的經營業績比較。我們通過調整營業收入
來計算調整後的營業收入，以添加某些項目，如下文 “對報告營業和淨收益（非公認會計準則）的調整” 下的對賬表所示。其中某些物品可能會再次出現。我們通過調整歸屬於公司股東的淨收益來計算歸屬於公司
股東的調整後淨收益，以增加某些項目，如下文 “報告營業和淨收益調整（非公認會計準則）” 下的對賬表所示，不包括此類調整對税收的總影響
。我們通過將調整後的淨收益除以攤薄後的已發行普通股的加權平均數來計算攤薄後的調整後每股收益。我們調整後的息税折舊攤銷前利潤是按融資
支出前的淨收益、淨額、所得税、股票賬户投資者的收益份額、折舊和攤銷以及對賬表中列示的 “活動期間合併調整後息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的調整後每股收益
” 下的某些調整計算得出，在計算調整後的營業收入時進行了調整。從2022年開始，公司的 “調整後息税折舊攤銷前利潤” 計算不再加上 “少數股權和股權淨收益”。雖然
“少數股權和股權收益，淨額” 反映了股票投資者在我們自有業務中的份額，但由於調整後的息税折舊攤銷前利潤衡量的是公司的整體業績、業務以及在向股票投資者分配利潤
之前滿足現金需求的能力，管理層認為，扣除該項目前的調整後息税折舊攤銷前利潤更能反映公司的業績。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 3
您不應將調整後的營業收入、
歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益或調整後的息税折舊攤銷前利潤視為根據國際財務報告準則
確定的營業收入或歸屬於公司股東的淨收益的替代品，並且您應注意，我們對調整後營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益、攤薄後的調整後每股收益和調整後息税折舊攤銷前利潤的定義可能與這些定義不同被其他公司使用。
此外，其他公司可能會使用其他指標來評估其業績，這可能會降低我們的非國際財務報告準則財務指標作為比較工具的用處。但是，我們認為，調整後的營業收入、歸屬於公司股東的調整後淨收益
、攤薄後的調整後每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤不包括管理層認為不代表我們持續
業務的某些項目，為管理層和投資者提供了有用的信息。我們的管理層使用這些非國際財務報告準則指標來評估公司的業務戰略和管理績效。我們認為，這些非國際財務報告準則指標為投資者提供了有用的信息，因為它們提高了我們不同時期財務業績的可比性，並提高了用於評估我們業績的關鍵指標的透明度。
(1a) 公司僅在
非公認會計準則基礎上提供指導。公司不提供前瞻性調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）與公認會計準則淨收益（虧損）的對賬表，因為預測和量化這類
對賬所需的某些金額存在固有的困難，特別是由於用於計算預計淨收益（虧損）的特殊項目，例如重組、訴訟和其他事項因實際事件而有很大差異，因此公司無法根據公認會計原則進行預測
以合理的確定性提供公認會計原則計算所需的所有扣除額此時的預計淨收益（虧損）。這些扣除的金額可能很大，因此可能導致預計的GAAP淨收益（虧損）遠低於預計的調整後息税折舊攤銷前利潤（非GAAP）。該指南僅適用於截至本文發佈之日。除非法律要求，否則我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本新聞
發佈之日後的事件或情況或反映實際結果。以特種產品為重點的業務以工業產品和成長解決方案板塊以及磷酸鹽解決方案板塊的特種部分為代表。我們提供磷酸鹽解決方案板塊磷酸鹽特種部分的息税折舊攤銷前利潤
，因為我們認為該信息有助於投資者反映我們業務的專業部分。
我們討論了公司經營業績變化的主要驅動因素的期比
。本次討論部分基於管理層對主要趨勢對我們業務影響的最佳估計。以下討論以我們的
財務報表為基礎。您應該將此類討論與我們的財務報表一起閲讀。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 4
對報告的營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
營業收入
|
227
|
935
|
992
|
2,976
|
3,516
|
|
資產註銷和場地關閉準備金 (1)
|
-
|
-
|
15
|
-
|
-
|
|
從收購中撤出相關項目和交易成本 (2)
|
-
|
(7)
|
-
|
(29)
|
(29)
|
|
法律訴訟、爭議和其他和解費用 (3)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
22
|
|
營業收入調整總額
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
調整後的營業收入
|
227
|
928
|
1,007
|
2,947
|
3,509
|
|
歸屬於本公司股東的淨收益
|
137
|
633
|
580
|
1,828
|
2,159
|
|
營業收入調整總額
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
税收調整總額 (4)
|
-
|
2
|
(3)
|
193
|
198
|
|
調整後淨收益總額——公司股東
|
137
|
628
|
592
|
1,992
|
2,350
|
| (1) |
2023年，反映了因關閉公司在美國薩默維爾基地而產生的資產註銷和關閉成本。
|
| (2) |
2022年，反映了與出售以色列資產以及公司剝離持股50％的合資企業Novetide相關的資本收益。
|
| (3) |
2022年，主要反映與Ashalim Stream事件相關的索賠的調解和解費用。
|
| (4) |
對於2023年，反映了營業收入調整的税收影響。2022年，反映了與以色列税務局就以色列盈餘利潤徵税達成
和解後的前幾年的税收支出，該協議概述了對徵税計算的理解，包括固定資產的計量，
以及營業收入調整的税收影響。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 5
活動期間的合併調整後息税折舊攤銷前利潤和攤薄後的調整後每股收益
調整後的息税折舊攤銷前利潤的計算方法如下：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
淨收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
融資費用，淨額
|
42
|
24
|
135
|
72
|
113
|
|
所得税
|
43
|
276
|
254
|
1,027
|
1,185
|
|
減去：股票賬户投資者的收益份額
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1)
|
|
營業收入
|
227
|
935
|
992
|
2,976
|
3,516
|
|
折舊和攤銷
|
119
|
121
|
390
|
362
|
498
|
|
調整 (1)
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
調整後 EBITDA 總額 (2)
|
346
|
1,049
|
1,397
|
3,309
|
4,007
|
| (1) |
請參閲上文 “對報告營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”。
|
| (2) |
從2022年開始，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤定義已更新，請參閲上面的免責聲明。
|
攤薄後的調整後每股收益的計算方法如下：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
歸屬於公司股東的淨收益
|
137
|
633
|
580
|
1,828
|
2,159
|
|
調整 (1)
|
-
|
(7)
|
15
|
(29)
|
(7)
|
|
税收調整總額
|
-
|
2
|
(3)
|
193
|
198
|
|
調整後淨收益-公司股東
|
137
|
628
|
592
|
1,992
|
2,350
|
|
攤薄後已發行普通股的加權平均數（千股）
|
1,290,813
|
1,290,131
|
1,290,926
|
1,288,948
|
1,289,947
|
|
攤薄後的調整後每股收益（美元） (2)
|
0.11
|
0.49
|
0.46
|
1.55
|
1.82
|
| (1) |
請參閲上文 “對報告營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”。
|
| (2) |
攤薄後的調整後每股收益的計算方法如下：將歸屬
公司股東的調整後淨收益除以攤薄後已發行普通股的加權平均數（以千計）。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 6
在本報告所述期間發生的事件
2023年10月，以色列政府在南部邊境平民遭到襲擊後宣佈進入戰爭狀態。新的安全局勢帶來了多項挑戰，包括供應鏈中斷、調動儲備金導致的人員短缺以及相對於以色列謝克爾的外幣匯率波動。該公司已採取措施
確保其員工和業務合作伙伴以及運營所在社區的安全，以最大限度地減少對其業務的任何潛在影響，包括避免其在以色列的設施中斷生產。
以色列當前的事件和安全局勢的升級並未對公司的業務業績產生實質性影響。但是，由於與戰爭局勢有關的
事態發展及其持續時間是不可預測的，因此該公司無法估計戰爭對其未來業務和業績的潛在影響程度。公司持續監測
的事態發展，並將採取一切必要行動，以最大限度地減少對其運營和資產的任何負面影響。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 7
合併業績分析
2023 年 7 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年第三季度數據
|
2,519
|
(1,584)
|
935
|
|
|
2022 年第三季度調整總額*
|
-
|
(7)
|
(7)
|
|
|
調整後的2022年第三季度數據
|
2,519
|
(1,591)
|
928
|
|
|
數量
|
221
|
(144)
|
77
|
 |
|
價格
|
(912)
|
-
|
(912)
|
 |
|
匯率
|
34
|
(4)
|
30
|
|
|
原材料
|
-
|
88
|
88
|
|
|
能量
|
-
|
5
|
5
|
|
|
運輸
|
-
|
35
|
35
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(24)
|
(24)
|
|
|
調整後的 2023 年第三季度數據
|
1,862
|
(1,635)
|
227
|
|
|
2023 年第三季度調整總額*
|
-
|
-
|
-
|
|
|
2023 年第三季度數據
|
1,862
|
(1,635)
|
227
|
* 參見上文 “對報告的營業收入和淨收益（非公認會計準則）的調整”
。
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要與鉀肥、特種農業
產品和磷肥銷售量的增加有關。溴和磷基阻燃劑、特種礦物產品、鹽和
磷酸鹽類食品添加劑的銷量下降部分抵消了這種影響。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要與每噸
鉀肥（CIF）價格同比下降355美元，以及磷肥和白磷酸（WPA）、特種農業和FertizerPlus產品、溴基
阻燃劑和溴基工業解決方案的銷售價格下降有關。
|
| - |
匯率-對營業收入的有利影響主要是由於歐元和巴西雷亞爾兑美元的平均匯率升值
對銷售產生的積極影響，但上述升值對運營成本的負面影響被部分抵消，以及以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值所產生的積極影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響主要是由於硫磺和大宗商品肥料成本的降低。
|
| - |
能源 — 對營業收入的積極影響是由於電價的下降。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響是由於海運和
內陸運輸成本的降低。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的負面影響主要是由於維護和運營成本的增加。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 8
下表根據
客户所在地按地理區域列出了銷售額：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
|||
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
|
|
歐洲
|
543
|
29
|
671
|
27
|
|
|
亞洲
|
422
|
23
|
685
|
27
|
|
|
南美洲
|
483
|
26
|
575
|
23
|
|
|
北美
|
305
|
16
|
445
|
18
|
|
|
世界其他地區
|
109
|
6
|
143
|
5
|
|
|
總計
|
1,862
|
100
|
2,519
|
100
|
| - |
歐洲——銷售額下降的主要原因是鉀肥、磷肥、FertizerPlus和特種
農產品和白磷酸（WPA）的銷售價格降低，以及溴基阻燃劑、鹽、磷酸基食品添加劑和
溴基工業解決方案的銷量和銷售價格下降。鉀肥、磷肥和FertizerPlus產品銷量的增加，以及歐元兑美元的
平均匯率升值對銷售產生的積極影響，部分抵消了這一下降。
|
| - |
亞洲 — 銷售額下降的主要原因是鉀肥和溴基工業解決方案的銷售價格和銷量下降，以及
，以及溴基阻燃劑、磷肥和特種農產品的銷售價格下降。磷肥、溴系阻燃劑和
特種農產品的銷量增加部分抵消了這一下降。
|
| - |
南美——銷售額下降的主要原因是鉀肥、磷肥以及特種
農業和FertilizerPlus產品的銷售價格下降，以及WPA的銷售價格和銷量下降。鉀肥、磷肥、特種農業和FertizerPlus
產品銷量的增加部分抵消了這一下降。
|
| - |
北美——銷售額下降的主要原因是鉀肥、磷肥、溴
和磷基阻燃劑和鎂的銷售價格和銷量下降，以及特種農產品和透明鹽水的銷售價格降低。透明鹽水和特種
農產品的銷量增加部分抵消了這一下降。
|
| - |
世界其他地區——銷售額下降的主要原因是特種農產品和鉀肥的銷售價格下降，
被鉀肥銷量的增加部分抵消。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 9
融資費用，淨額
2023年第三季度的淨融資支出為4200萬美元，而去年同期為2400萬美元，增加了1800萬美元。這一變化主要是由於淨套期保值交易增加了1000萬美元，以及與同期相比，以色列謝克爾兑美元貶值幅度更高所導致的匯率差異，以及市場利率上升導致的利息支出增加500萬美元。
税收支出
2023年第三季度，公司報告的税收支出
為4,300萬美元，而去年同期為2.76億美元，有效税率分別為23％和30％。該公司本季度的有效税率相對較低的主要原因是
謝克爾兑美元貶值以及與自然資源利潤税收相關的結轉虧損的遞延税。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 10
2023 年 1 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年年初至今的數據
|
7,924
|
(4,948)
|
2,976
|
|
|
2022 年年初至今調整總額*
|
-
|
(29)
|
(29)
|
|
|
調整後的2022年年初至今數據
|
7,924
|
(4,977)
|
2,947
|
|
|
數量
|
(446)
|
170
|
(276)
|
|
|
價格
|
(1,601)
|
-
|
(1,601)
|
|
|
匯率
|
(31)
|
62
|
31
|
|
|
原材料
|
-
|
32
|
32
|
|
|
能量
|
-
|
(13)
|
(13)
|
|
|
運輸
|
-
|
58
|
58
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(171)
|
(171)
|
|
|
調整後的2023年年初至今數據
|
5,846
|
(4,839)
|
1,007
|
|
|
2023 年年初至今調整總額*
|
-
|
(15)
|
(15)
|
|
|
2023年年初至今的數據
|
5,846
|
(4,854)
|
992
|
* 參見上文 “對報告的營業收入和淨
收入（非公認會計準則）的調整”。
| - |
數量 — 對營業收入的負面影響主要與溴和磷基阻燃劑
阻燃劑、元素溴、特種礦物產品、草皮和裝飾品、白磷酸 (WPA) 和鹽的銷量下降有關。鉀肥、透明鹽水和特種農業
產品銷量的增加部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要與每噸
鉀肥（CIF）價格同比下降305美元以及磷肥、特種農業和FertizerPlus產品、溴和磷基阻燃劑
和元素溴的銷售價格下降有關。磷酸鹽類食品添加劑、特種礦產品以及草皮和裝飾產品的銷售價格上漲部分抵消了這一點。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要是由於以色列謝克爾和人民幣兑美元的平均匯率貶值
對運營成本的積極影響，超過了對銷售的負面影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響主要是由於硫磺和大宗商品肥料價格的下跌。這種影響
被用於生產工業產品和燒鹼的原材料成本的上漲部分抵消。
|
| - |
能源 — 對營業收入的負面影響是由於電力和天然氣價格的上漲，主要是歐洲和美國。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響是由於海運成本的下降，
內陸運輸成本的增加部分抵消了這一影響。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的負面影響主要與較高的維護和運營成本有關，
被較低的特許權使用費付款部分抵消。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 11
下表根據
客户所在地按地理區域列出了銷售額：
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
|||
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
$ 百萬
|
佔銷售額的百分比
|
|
|
歐洲
|
1,868
|
32
|
2,201
|
28
|
|
亞洲
|
1,304
|
22
|
2,151
|
27
|
|
南美洲
|
1,301
|
22
|
1,919
|
24
|
|
北美
|
1,033
|
18
|
1,219
|
15
|
|
世界其他地區
|
340
|
6
|
434
|
6
|
|
總計
|
5,846
|
100
|
7,924
|
100
|
| - |
歐洲——銷售額下降的主要原因是鉀肥、磷肥、特種農業和
FertilizerPlus 產品的銷售價格下降，以及溴和磷基阻燃劑、白磷酸（WPA）和鹽的銷售價格和銷量下降，以及草坪和裝飾產品、溴系工業解決方案和鎂的銷量下降。鉀肥、磷肥和FertizersPlus產品銷量的增加部分抵消了這一點。
|
| - |
亞洲——銷售額下降的主要原因是鉀肥、溴系阻燃劑、
溴基工業解決方案、磷肥、WPA和用於儲能解決方案的特種原材料的銷售價格和銷量下降，以及FertilizerPlus產品的銷量下降和特種
農產品的銷售價格降低，以及人民幣平均匯率貶值造成的負面影響兑美元。特種農業
產品銷量的增加部分抵消了這一下降。
|
| - |
南美——銷售額下降的主要原因是鉀肥的銷售價格和銷量下降，以及磷肥、特種農業和FertilzerPlus產品的銷售價格下降，以及WPA的銷量下降。磷肥以及特種農業和
FertilizerPlus 產品銷量的增加部分抵消了這一下降。
|
| - |
北美——銷售額下降的主要原因是溴和磷基阻燃劑和特種農產品的銷量和銷售價格下降，鉀肥和磷肥的銷售價格降低，以及鎂、鹽、磷酸鹽類食品添加劑以及草坪和裝飾產品的銷量下降。
的下降被WPA的銷量和銷售價格的增加，以及鉀肥和透明鹽水液的銷量增加以及磷酸基食品添加劑和鹽的銷售價格上漲部分抵消。
|
| - |
世界其他地區 — 銷售額下降的主要原因是鉀肥、特種農業
產品、WPA 和磷肥的銷量和銷售價格下降，以及 FertilizerPlus 產品和溴基阻燃劑的銷量下降。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 12
融資費用，淨額
截至2023年9月30日的九個月期間，淨融資支出為1.35億美元，而去年同期為7200萬美元，增加了6,300萬美元。
主要變化是由於長期僱員福利準備金和
租賃重估收入減少了3000萬美元，這是由於以色列謝克爾兑美元的貶值低於同期所致。此外，由於市場利率上升，套期保值交易
的損失增加了1000萬美元，利息支出增加了1,100萬美元。
税收支出
在截至2023年9月30日的九個月期間，公司
報告的税收支出為2.54億美元，有效税率為30％。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 13
截至2023年9月30日的工業產品板塊信息（未經審計）
細分信息
工業產品
工業產品部門使用死海中的高濃度
溶液生產溴，並在以色列、荷蘭和中國的工廠生產溴基化合物。此外，該部門還生產多種等級的鹽、氯化鎂、氧化鎂基產品、磷基產品和功能性流體。
操作結果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
267
|
437
|
928
|
1,417
|
1,766
|
|
向外部客户銷售
|
264
|
428
|
912
|
1,394
|
1,737
|
|
向內部客户銷售
|
3
|
9
|
16
|
23
|
29
|
|
分部營業收入
|
31
|
154
|
181
|
533
|
628
|
|
折舊和攤銷
|
11
|
16
|
40
|
46
|
61
|
|
分部息税折舊攤銷前
|
42
|
170
|
221
|
579
|
689
|
|
資本支出
|
17
|
23
|
62
|
63
|
90
|
亮點和商業環境
| • |
由於多種用途的需求仍然疲軟，由於溴價格下跌，元素溴的銷售額同比下降。
|
| • |
由於電子終端市場的需求仍然疲軟，溴基阻燃劑的銷售額同比下降，價格和銷量均有所下降。
|
| • |
由於建築終端市場
的需求仍然疲軟，磷基阻燃劑的銷量同比下降，銷量和價格均有所下降。
|
| • |
由於墨西哥灣石油和天然氣鑽探活動的增加，由於銷量增加，透明鹽水液體的銷售量與上年相比有所增長。
|
| • |
特種礦物的銷售同比下降，KCl的銷售下降是由於
價格下降和競爭加劇所致，以及由於美國季前銷售的時機，氯化鎂的銷售減少。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 14
截至2023年9月30日的工業產品板塊信息（未經審計）
2023 年 7 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年第三季度數據
|
437
|
(283)
|
154
|
|
|
數量
|
(75)
|
37
|
(38)
|
|
|
價格
|
(98)
|
-
|
(98)
|
|
|
匯率
|
3
|
4
|
7
|
|
|
原材料
|
-
|
6
|
6
|
|
|
能量
|
-
|
(2)
|
(2)
|
|
|
運輸
|
-
|
8
|
8
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(6)
|
(6)
|
|
|
2023 年第三季度數據
|
267
|
(236)
|
31
|
| - |
數量 — 對營業收入的負面影響主要與溴和磷基阻燃劑以及特種礦物的銷量下降有關。透明鹽水液和元素溴銷量的增加部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於溴和磷基阻燃劑
和溴基工業解決方案的銷售價格降低。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要是由於歐元兑美元的平均匯率升值
對銷售產生的積極影響，以及以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值對運營成本產生的積極影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響是由於原材料成本的降低。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響是由於海運和內陸運輸成本的降低。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的負面影響主要與更高的維護和運營成本有關。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 15
截至2023年9月30日的工業產品板塊信息（未經審計）
2023 年 1 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年年初至今的數據
|
1,417
|
(884)
|
533
|
|
|
數量
|
(387)
|
165
|
(222)
|
|
|
價格
|
(101)
|
-
|
(101)
|
|
|
匯率
|
(1)
|
15
|
14
|
|
|
原材料
|
-
|
(24)
|
(24)
|
|
|
能量
|
-
|
(11)
|
(11)
|
|
|
運輸
|
-
|
14
|
14
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(22)
|
(22)
|
|
|
2023年年初至今的數據
|
928
|
(747)
|
181
|
| - |
數量 — 對營業收入的負面影響主要與溴和磷基阻燃劑
阻燃劑、元素溴和特種礦物的銷售量下降有關。這種影響被透明鹽水液體銷量的增加部分抵消。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響是由於溴和磷基阻燃劑以及
元素溴的銷售價格下跌，但部分被特種礦物的銷售價格上漲所抵消。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要是由於以色列謝克爾兑美元的平均匯率下跌
對運營成本的積極影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的負面影響是由於原材料成本的增加。
|
| - |
能源 — 對營業收入的負面影響是由於電力和天然氣價格的上漲。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響歸因於海運成本的降低。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的負面影響主要與更高的維護和運營成本有關。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 16
截至2023年9月30日的鉀肥板塊信息（未經審計）
鉀肥
鉀肥板塊主要生產和銷售鉀肥、鹽、鎂
和電力。在以色列，鉀肥是通過蒸發工藝從所多瑪的死海中提取鉀肥的，西班牙則使用地下礦山的常規採礦來生產鉀肥。該細分市場還生產和銷售純鎂、鎂
合金和氯。此外，該細分市場銷售其位於西班牙的鉀肥生產基地生產的鹽產品。該部門在索多瑪運營一座發電廠，為以色列的ICL設施提供電力和蒸汽（剩餘的電力出售給
外部客户）。
操作結果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
526
|
854
|
1,708
|
2,600
|
3,313
|
|
向外部客户銷售鉀肥
|
409
|
684
|
1,357
|
2,142
|
2,710
|
|
向內部客户銷售鉀肥
|
22
|
55
|
80
|
148
|
184
|
|
其他和消除 (1)
|
95
|
115
|
271
|
310
|
419
|
|
毛利
|
250
|
615
|
940
|
1,836
|
2,292
|
|
分部營業收入
|
125
|
496
|
546
|
1,482
|
1,822
|
|
折舊和攤銷
|
39
|
41
|
129
|
121
|
166
|
|
分部息税折舊攤銷前
|
164
|
537
|
675
|
1,603
|
1,988
|
|
資本支出
|
89
|
79
|
252
|
254
|
346
|
|
鉀肥價格-CIF（每噸美元）
|
342
|
697
|
407
|
712
|
682
|
| (1) |
主要包括西班牙生產的鹽、金屬鎂基產品、氯氣、
以及ICL在以色列死海的發電廠產生的多餘電力的銷售。
|
亮點和商業環境
| • |
ICL本季度每噸鉀肥價格（CIF）為342美元，比2023年第二季度下降15％，同比下降51％。
|
| • |
由於玉米、大米和小麥價格分別下降了15.1％、9.9％和9％，穀物價格指數在本季度下降了9.6％。
|
| • |
美國農業部於2023年10月發佈的WASDE（世界農業供需估計）報告顯示，
全球穀物庫存與消費的預期比率在2023/24農業年度持續下降至27.3％，而2022/23農業年度的這一比例為27.7％，2021/22農業年度為28.3％。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 17
截至2023年9月30日的鉀肥板塊信息（未經審計）
其他區段信息
全球鉀肥市場——平均價格和進口量：
|
平均價格
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
對比 2022 年第三季度
|
4-6/2023
|
對比 2023 年第二季度
|
|
顆粒鉀肥——巴西
|
CFR 現場
（每噸美元）
|
351
|
844
|
(58.4)%
|
383
|
(8.4)%
|
|
顆粒鉀肥——歐洲西北部
|
CIF 現貨/合約
（每噸歐元）
|
392
|
875
|
(55.2)%
|
509
|
(23.0)%
|
|
標準鉀肥——東南亞
|
CFR 現場
（每噸美元）
|
309
|
873
|
(64.6)%
|
397
|
(22.2)%
|
|
鉀肥進口
|
||||||
|
前往巴西
|
百萬噸
|
3.6
|
2.9
|
24.1%
|
3.8
|
(5.3)%
|
|
到中國
|
百萬噸
|
2.9
|
2.1
|
38.1%
|
2.7
|
7.4%
|
|
去印度
|
百萬噸
|
0.6
|
0.6
|
9.1%
|
1.2
|
(50.0)%
|
資料來源：CRU（化肥周曆史價格：
2023年10月）、FAI、巴西和中國的海關數據。
鉀肥 — 生產和銷售
|
數千噸
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
製作
|
1,101
|
1,163
|
3,281
|
3,467
|
4,691
|
|
總銷售額（包括內部銷售）
|
1,280
|
1,134
|
3,504
|
3,431
|
4,499
|
|
期末庫存
|
324
|
391
|
324
|
391
|
547
|
2023 年第三季度
| - |
產量——產量同比下降了62,000噸，這主要是由於運營方面的挑戰。
|
| - |
銷售——鉀肥的銷售量同比增長了14.6萬噸，這主要是由於對歐洲、中國和
巴西的銷量增加，但印度和美國的銷量下降部分抵消了這一點。
|
1-9/2023
| - |
產量——產量同比下降18.6萬噸，這主要是由於死海天氣狀況和西班牙持續的地質限制等運營挑戰。
|
| - |
銷售——鉀肥的銷售量同比增長了73,000噸，這主要是由於對歐洲和中國的銷量增加，
被印度和巴西銷量的下降部分抵消。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 18
2023 年 7 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年第三季度數據
|
854
|
(358)
|
496
|
|
|
數量
|
111
|
(57)
|
54
|
|
|
價格
|
(448)
|
-
|
(448)
|
|
|
匯率
|
9
|
2
|
11
|
|
|
原材料
|
-
|
1
|
1
|
|
|
能量
|
-
|
8
|
8
|
|
|
運輸
|
-
|
19
|
19
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(16)
|
(16)
|
|
|
2023 年第三季度數據
|
526
|
(401)
|
125
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要與鉀肥對巴西、歐洲和
中國的銷量增加有關，但印度和美國銷量的減少部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於每噸鉀肥價格（CIF）同比下降355美元
。
|
| - |
匯率— 對營業收入的有利影響是由於歐元和英鎊兑美元的平均
匯率升值對銷售產生了積極影響，以及以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值對運營成本產生了積極影響。
|
| - |
能源 — 對營業收入的積極影響主要是由於電力和天然氣價格的下跌。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響是由於海運成本的降低，但內陸
運輸成本的上漲部分抵消了這一影響。
|
| - |
運營和其他費用— 對營業收入的負面影響主要與更高的維護和運營成本有關。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 19
截至2023年9月30日的鉀肥板塊信息（未經審計）
2023 年 1 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年年初至今的數據
|
2,600
|
(1,118)
|
1,482
|
|
|
數量
|
24
|
(21)
|
3
|
|
|
價格
|
(913)
|
-
|
(913)
|
|
|
匯率
|
(3)
|
7
|
4
|
|
|
原材料
|
-
|
(1)
|
(1)
|
|
|
能量
|
-
|
14
|
14
|
|
|
運輸
|
-
|
36
|
36
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(79)
|
(79)
|
|
|
2023年年初至今的數據
|
1,708
|
(1,162)
|
546
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要與鉀肥對歐洲和中國的銷量增加有關，
被印度和巴西銷量的下降部分抵消。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於每噸鉀肥價格（CIF）與去年同期相比
下降了305美元。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響是由於以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值
對運營成本產生了積極影響。英鎊兑美元平均匯率貶值對銷售造成的負面影響部分抵消了這一點。
|
| - |
能源 — 對營業收入的積極影響主要是由於電力和天然氣價格的下跌。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響是由於海運成本的降低，但內陸運輸
成本的上漲部分抵消了這一影響。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的負面影響是由於更高的維護和運營成本以及更高的
營銷成本造成的。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 20
截至2023年9月30日的鉀肥板塊信息（未經審計）
磷酸鹽溶液
磷酸鹽解決方案部門運營ICL的磷酸鹽價值鏈，
使用磷酸巖和肥料級磷酸來生產具有更高附加值的磷酸基特種產品，並生產和銷售磷酸基肥料。
與2022年第三季度相比，2023年第三季度磷酸鹽特種產品的銷售額為3.64億美元，營業收入為4200萬美元，分別下降了約20％和57％。營業收入的下降主要是由銷售價格和銷量的下降、原材料
成本的上漲以及能源和其他生產成本的上漲所推動的。
磷酸鹽大宗商品的銷售額為2.56億美元，比2022年第三季度下降了約 18%。2,700萬美元的營業收入同比減少6,800萬美元，這主要是由於價格下跌，但銷售量的增加和原材料（主要是硫磺）成本的降低部分抵消了這一點。
操作結果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
620
|
766
|
1,939
|
2,479
|
3,106
|
|
向外部客户銷售
|
559
|
697
|
1,771
|
2,277
|
2,851
|
|
向內部客户銷售
|
61
|
69
|
168
|
202
|
255
|
|
分部營業收入
|
69
|
193
|
255
|
661
|
777
|
|
折舊和攤銷*
|
48
|
46
|
162
|
140
|
189
|
|
分部息税折舊攤銷前
|
117
|
239
|
417
|
801
|
966
|
|
磷酸鹽特種EBITDA
|
55
|
111
|
222
|
357
|
436
|
|
磷酸鹽大宗商品 EBITDA
|
62
|
128
|
195
|
444
|
530
|
|
資本支出
|
68
|
72
|
182
|
181
|
259
|
* 2023 年第三季度，包括 1300 萬美元的
磷酸鹽特種商品和 3,500 萬美元的磷酸鹽大宗商品。2022年第三季度，包括1300萬美元的磷酸鹽特種商品和3,300萬美元的磷酸鹽大宗商品。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 21
截至2023年9月30日的磷酸鹽解決方案板塊信息（未經審計）
重要亮點
| • |
在第三季度，持續的去庫存舉措和市場產能過剩導致供應過剩，對銷售
的價格和銷量產生了負面影響。此外，與2022年第三季度相比，更高的原材料和生產成本影響了特種磷酸鹽業務。
|
| • |
特種食品的銷售額同比下降，這要歸因於歐洲和美洲的銷量減少，這是由於消費食品終端市場的復甦慢於預期
以及客户的去庫存計劃。同樣，工業鹽的銷量同比下降，主要市場的銷量和價格均有所下降。
|
| • |
由於銷量的增加（主要在歐洲）無法抵消銷售價格的下降，白磷酸（WPA）的銷售量同比下降。
|
| • |
8月，該公司在聖路易斯的電池材料製造工廠破土動工。這座耗資4億美元的設施預計將成為美國第一個
大型磷酸鐵鋰生產工廠，並將於2025年投入運營。
|
| • |
在過去一年的大部分時間裏，價格下降趨勢在2023年第三季度有所緩解，關鍵的磷肥
基準在本季度上漲了多達34％。
|
| o |
在印度，磷酸二氫鉀價格較上一季度末上漲了145美元/噸，至600美元/噸。由於可負擔性良好，進口保持穩定。
|
| o |
由於玉米產量非常大，以及由此產生的庫存耗盡的補貨需求，美國磷酸鹽進口在本季度保持穩定。
這導致本季度DAP和MAP FOB NOLA價格分別上漲了87美元/噸和174美元/噸。
|
| o |
在巴西，MAP價格在整個第三季度上漲了24％，到9月底達到533美元/噸。由於天氣原因，大豆種植的進口
窗口被推遲。迄今為止，這使需求保持穩定，直至2023年下半年。
|
| o |
在中國，秋季促銷活動強於預期，該季度當地價格上漲了15％，出口供應有限
。
|
| • |
印度磷酸價格每季度談判一次。第三季度商定的P2O5價格為850美元/噸，較第二季度
季度下降了120美元/噸。第四季度的協議價格為985美元/噸，這反映了8月和9月DAP價格的急劇上漲。
|
| • |
由於
磷酸鹽行業的強勁需求和油價上漲，中東現貨硫磺離岸價格從第二季度末的63美元/噸回升至9月底的108美元/噸。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 22
截至2023年9月30日的磷酸鹽解決方案板塊信息（未經審計）
其他區段信息
全球磷酸鹽大宗商品市場——平均價格：
|
平均價格
|
每噸美元
|
07-09/2023
|
07-09/2022
|
對比 2022 年第三季度
|
04-06/2023
|
對比 2023 年第二季度
|
|
DAP
|
CFR 印度散裝現貨
|
518
|
863
|
(40)%
|
515
|
1%
|
|
茶匙
|
CFR 巴西散裝現貨
|
394
|
797
|
(51)%
|
406
|
(3)%
|
|
SSP
|
CPT 巴西內陸 18-20% P2O5 批量現貨
|
275
|
423
|
(35)%
|
279
|
(1)%
|
|
硫磺
|
批量 FOB Adnoc 月度批量合同
|
82
|
193
|
(58)%
|
94
|
(13)%
|
資料來源：CRU（化肥周曆史價格，
2023年10月）。
2023 年 7 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年第三季度數據
|
766
|
(573)
|
193
|
|
|
數量
|
41
|
(34)
|
7
|
|
|
價格
|
(189)
|
-
|
(189)
|
|
|
匯率
|
2
|
7
|
9
|
|
|
原材料
|
-
|
46
|
46
|
|
|
能量
|
-
|
(3)
|
(3)
|
|
|
運輸
|
-
|
7
|
7
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(1)
|
(1)
|
|
|
2023 年第三季度數據
|
620
|
(551)
|
69
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要與磷肥銷量的增加有關，鹽類、磷酸基食品添加劑和白磷酸（WPA）銷量的減少部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於磷肥、WPA、用於儲能解決方案的特種原料
材料和鹽的銷售價格降低。磷酸鹽類食品添加劑銷售價格的上漲部分抵消了這一點。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要是由於以色列謝克爾和人民幣兑美元的平均匯率貶值對運營成本產生了積極影響，以及歐元兑美元的平均匯率升值對銷售產生了積極影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響主要是由於硫磺成本降低。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響是由於海運和內陸運輸成本的降低。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 23
截至2023年9月30日的磷酸鹽解決方案板塊信息（未經審計）
2023 年 1 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年年初至今的數據
|
2,479
|
(1,818)
|
661
|
|
|
數量
|
(204)
|
114
|
(90)
|
|
|
價格
|
(312)
|
-
|
(312)
|
|
|
匯率
|
(24)
|
41
|
17
|
|
|
原材料
|
-
|
50
|
50
|
|
|
能量
|
-
|
(14)
|
(14)
|
|
|
運輸
|
-
|
10
|
10
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(67)
|
(67)
|
|
|
2023年年初至今的數據
|
1,939
|
(1,684)
|
255
|
| - |
數量 — 對營業收入的負面影響是由於白磷酸 (WPA)、鹽和磷酸鹽類
食品添加劑的銷量減少。磷肥銷量的增加部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要與磷肥、WPA和用於儲能解決方案的特種原料
材料的銷售價格下降有關。這主要被磷酸鹽類食品添加劑銷售價格上漲所抵消。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的有利影響主要與中國人民幣和以色列謝克爾兑美元的平均匯率貶值
對運營成本產生的積極影響有關，這超過了人民幣兑美元平均匯率貶值對銷售造成的負面影響。
|
| - |
原材料——對營業收入的積極影響是由於硫磺成本的降低，但燒鹼
和氫氧化鉀（KOH）成本的上漲部分抵消了這一點。
|
| - |
能源 — 對營業收入的負面影響是由於電力和天然氣價格的上漲，主要是歐洲和美國。
|
| - |
運輸 — 對營業收入的積極影響是由於海運和內陸成本的降低。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的負面影響主要與更高的維護和運營成本以及
以及更高的特許權使用費付款有關。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 24
截至 2023 年 9 月 30 日的不斷增長的解決方案細分市場信息（未經審計）
成長解決方案
Growing Solutions板塊旨在通過加強其在特種農業、觀賞園藝、草坪和園林綠化、化肥和肥料Plus等核心市場的地位，以及瞄準巴西、印度和中國等高增長市場，實現植物
營養領域的全球領導地位。該細分市場
還希望利用其獨特的研發能力、豐富的農藝經驗、全球足跡、向鉀肥、磷酸鹽和聚硫酸鹽的向後整合及其化學專業知識，以及整合收購業務並從中產生協同效應的能力
。ICL不斷努力擴大其特種植物營養、植物刺激和植物健康解決方案的廣泛產品組合，其中包括提高效率和控釋肥料（CRF）、
水溶性肥料（WSF）、液體肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、土壤和葉面微量營養素、次要營養素、生物刺激劑、土壤調節劑、種子處理產品以及 vants。
操作結果
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
2022
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
細分市場銷售
|
550
|
629
|
1,595
|
1,895
|
2,422
|
|
向外部客户銷售
|
546
|
618
|
1,572
|
1,863
|
2,376
|
|
向內部客户銷售
|
4
|
11
|
23
|
32
|
46
|
|
分部營業收入
|
20
|
112
|
56
|
346
|
378
|
|
折舊和攤銷
|
17
|
15
|
48
|
46
|
70
|
|
分部息税折舊攤銷前
|
37
|
127
|
104
|
392
|
448
|
|
資本支出
|
18
|
25
|
56
|
63
|
101
|
亮點和商業環境
| • |
FertizerPlus：由於銷量的增加並未抵消價格的下跌，銷售額同比下降。
|
| • |
特種農業（SA）：由於價格下跌，銷售額同比下降，但部分被銷量的增長所抵消，主要是
微量營養素、控釋肥料、直接肥料和液體肥料。
|
| • |
草坪和觀賞植物（T&O）：銷售額同比下降，觀賞園藝銷售下降，而草坪銷售保持穩定。
|
| • |
ICL Boulby：聚硫酸鹽的產量同比增長13％，產量達到24.5萬噸。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 25
截至 2023 年 9 月 30 日的不斷增長的解決方案細分市場信息（未經審計）
2023 年 7 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年第三季度數據
|
629
|
(517)
|
112
|
|
|
數量
|
129
|
(77)
|
52
|
|
|
價格
|
(227)
|
-
|
(227)
|
|
|
匯率
|
19
|
(18)
|
1
|
|
|
原材料
|
-
|
78
|
78
|
|
|
能量
|
-
|
1
|
1
|
|
|
運輸
|
-
|
1
|
1
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
2
|
2
|
|
|
2023 年第三季度數據
|
550
|
(530)
|
20
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要是由於特種農業和FertizerPlus
產品的銷量增加。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響主要是由於大多數產品線（主要是特種
農業和肥料Plus產品）的銷售價格降低。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的微小有利影響主要是由於歐元和巴西雷亞爾兑美元的平均匯率升值，
對銷售的積極影響超過了對運營成本的負面影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響主要與大宗商品化肥和氨的成本降低有關。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的積極影響主要與銷售佣金和運營成本的降低有關。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 26
截至 2023 年 9 月 30 日的不斷增長的解決方案細分市場信息（未經審計）
2023 年 1 月至 9 月期間的結果分析
|
銷售
|
開支
|
營業收入
|
||
|
$ 百萬
|
||||
|
2022年年初至今的數據
|
1,895
|
(1,549)
|
346
|
|
|
數量
|
8
|
11
|
19
|
|
|
價格
|
(304)
|
-
|
(304)
|
|
|
匯率
|
(4)
|
(9)
|
(13)
|
|
|
原材料
|
-
|
20
|
20
|
|
|
能量
|
-
|
(3)
|
(3)
|
|
|
運輸
|
-
|
(1)
|
(1)
|
|
|
運營和其他費用
|
-
|
(8)
|
(8)
|
|
|
2023年年初至今的數據
|
1,595
|
(1,539)
|
56
|
| - |
數量 — 對營業收入的積極影響主要是由於特種農業銷售量的增加。草坪和觀賞產品以及FertizerPlus產品銷量的下降部分抵消了這一點。
|
| - |
價格 — 對營業收入的負面影響是由於大多數業務領域（主要是特種農業和
FertilizerPlus 產品）的銷售價格降低。草坪和裝飾品銷售價格的上漲部分抵消了這一點。
|
| - |
匯率 — 對營業收入的不利影響主要是由於巴西雷亞爾和歐元兑美元的平均匯率升值
對運營成本的負面影響，以及以色列謝克爾和人民幣
兑美元的平均匯率貶值對銷售產生的負面影響。
|
| - |
原材料 — 對營業收入的積極影響主要與大宗商品化肥和氨的成本降低有關。
|
| - |
運營和其他費用 — 對營業收入的負面影響主要與更高的維護和運營成本有關。
|
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 27
流動性和資本資源
現金的來源和用途
經營活動提供的淨現金
在本季度，經營活動提供的
現金流為4.07億美元，而去年同期為6.06億美元。這一下降主要是由於去年同期的經營業績強勁，但營運資金的減少部分抵消了
。
用於投資活動的淨現金
在本季度，用於投資活動的淨現金為1.89億美元，而去年同期為1.76億美元。這一增長主要是由於本季度對不動產、廠房和設備的投資增加。
用於融資活動的淨現金
在本季度，用於融資活動的淨現金為2.78億美元，而去年同期為3.37億美元。這種減少主要是由於股息支付減少。
未償淨負債
2023年3月，公司如期償還了3.92億新謝克爾
（約合1.08億美元）的E系列債券。
截至2023年9月30日，ICL的淨金融負債為21.07億美元，與2022年12月31日相比減少了2.09億美元。
信貸設施
與可持續發展掛鈎的循環信貸額度（RCF）
2023年4月，公司簽訂了ICL Finance B.V. 與十二家國際銀行組成的財團簽訂了與可持續發展掛鈎的
循環信貸額度協議，提供15.5億美元的信貸額度。與可持續發展掛鈎的區域合作框架取代了之前的循環信貸額度，該額度於2015年簽署
，於2018年修訂和延期，定於2025年到期。
截至2023年9月30日，該公司已使用了3.6億美元的
信貸額度。欲瞭解更多信息，請參閲公司中期財務報表附註5。
證券化
公司承諾的證券化工具
框架的總金額為3億美元，另有1億美元未承諾。截至2023年9月30日，ICL已使用該設施框架中約1.77億美元。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 28
評級和財務契約
惠譽評級
2023年6月，惠譽評級重申了公司的長期發行人
違約評級和優先無抵押評級為 “BBB”。長期發行人違約評級的前景穩定。
標普評級
2023年7月，標準普爾信用評級機構重申了公司的
國際信用評級和高級無抵押評級 “BBB”。此外，標普馬洛特信用評級機構重申了公司的信用評級為 “iLAA”，評級前景穩定。
財務契約
截至2023年9月30日，公司遵守了融資協議中規定的所有
財務契約。
關鍵會計估計
在截至2023年9月30日的九個月和三個月期間，
此前在截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告中披露的關鍵會計估計沒有重大變化。
董事會和高級管理層最新消息
在本報告發布之日之後，
公司董事會於2023年9月19日批准任命烏裏·佩雷爾曼先生為執行副總裁兼ICL首席業務發展官，自2023年12月8日起生效。佩雷爾曼先生將被視為公司的執行官和
公司全球執行委員會（GEC）的成員。
風險因素
在截至2023年9月30日的九個月和三個月期間，
我們先前在截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告中披露的風險因素沒有重大變化。
來自市場風險的定量和定性風險
我們在截至2022年12月31日止年度的20-F表年度報告中提到 “第11項——有關市場風險的定量和定性披露
”。
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 29
法律訴訟
衍生動作的應用
| 1. |
2023 年 7 月，公司收到
公司股東（以下簡稱 “申請人”）向特拉維夫地方法院提交的文件披露動議，這是一項初步程序，為可能對公司高管提起全面衍生訴訟做準備。申請人稱，據稱，該公司高管對
公司造成了至少約2.02億美元的損失，外加關聯和利息。決定在埃塞俄比亞購買阿拉納鉀肥。考慮到訴訟的初期階段，很難估計其結果。在任何
事件中，預計不會對公司的財務業績產生重大影響。
|
| 2. |
年度財務報表附註18披露了公司股東提出的文件披露動議
，該動議是可能因阿沙利姆事件對公司高管提起衍生訴訟的初步程序。2023年3月，股東提交了退出程序安排的請求，
根據該安排，法律訴訟將推遲到向公司提供相關調查材料之後，並制定恢復訴訟的新時間表。該公司對
的請求表示反對。法院批准將法律訴訟進一步推遲至2023年11月30日。鑑於訴訟尚處於早期階段甚至暫停，因此很難估計其結果。無論如何，
預計不會對公司的財務業績產生任何實質性影響。
|
有關法律訴訟和其他
突發事件的更多信息，請參閲公司中期財務報表附註7。
前瞻性陳述
本公告包含
構成 “前瞻性陳述” 的陳述，其中許多陳述可以通過使用前瞻性詞語來識別，例如 “預測”、“相信”、“可以”、“期望”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計”、“努力”、“預測”、“目標” 和 “潛力”，
等。公司依靠經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港來做出此類前瞻性陳述。
前瞻性陳述出現在本公告的許多
處，包括但不限於有關我們的意圖、信念或當前預期的陳述。前瞻性陳述基於我們管理層的信念和假設以及管理層目前可獲得的信息
。此類陳述受風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異，原因包括但不限於：
ICL 集團有限公司 2023 年第三季度業績 30
營業執照或礦產
開採許可證或特許權的損失或損害；供需波動和競爭的影響；實際儲量與我們的儲量估算之間的差異；自然災害和遵守環境監管立法
和許可限制的成本，包括與氣候變化和温室氣體排放相關的法律法規以及物理影響；未能 “收穫” 鹽，這可能導致鹽積聚在蒸發池底部 5 在
《死者》中海運；訴訟、仲裁和監管程序；我們的海港運輸設施中斷或影響我們向海外出口產品的能力的監管限制；匯率或價格與我們目前所經歷的
相比的變化；我們運營所在國家的總體市場、政治或經濟狀況；我們的主要原材料價格上漲或短缺；流行病可能會造成幹擾，影響我們的銷售、
運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的合作和/或政府債務；大量水流入死海，這可能會對我們工廠的生產產生不利影響；涉及我們員工的勞動
糾紛、減速和罷工；養老金和健康保險負債；政府激勵計劃或税收優惠的變化；新的財政或税收相關立法的制定；和/或更高的納税負債；我們的評估和估計的變化，作為認可和衡量方式的依據資產和負債；未能整合或實現合併和收購、組織重組和合資
企業的預期收益；匯率波動；利率上升；政府審查或調查；信息技術系統或違反我們或我們的服務提供商的數據安全漏洞；未能留住和/或招聘關鍵人員；
無法按照預期的時間表實現成本削減計劃的預期收益；無法以優惠條件進入資本市場；我們業務的週期性；公司面臨與其當前
和未來在新興市場的活動相關的風險；由於農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他我們無法控制的因素而導致的化肥產品需求變化；我們或我們的服務提供商的鎂產品銷售中斷
受到我們無法控制的各種因素的影響；我們獲得當局批准和許可的能力在以色列繼續我們的磷酸鹽開採
業務在 Rotem Amfert Israel 中；金融市場的波動或危機；採礦和化學品製造業固有的危險；未能確保我們的工人和流程安全；面臨第三方和產品責任
索賠；因食品安全和食源性疾病問題而導致的產品召回或其他責任索賠；保險範圍不足；戰爭或恐怖行為和/或以色列及其地區的政治、經濟和軍事不穩定，
包括以色列目前宣佈的戰爭狀態及由此產生的任何結果我們的供應和生產鏈中斷；對公司、其高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟；交易結束、
併購；以及公司於2月28日向美國證券交易委員會（
“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的20-F表年度報告中 “第3項——關鍵信息——D. 風險因素” 下討論的其他風險因素，2023 年（“年度報告”）。
前瞻性陳述僅代表其發表之日
，除非法律另有規定，否則我們沒有義務根據新信息或未來發展對其進行更新，也沒有義務公開發布對這些聲明、目標或目標的任何修訂，以便
反映後來的事件或情況或反映意外事件的發生。提醒投資者考慮這些風險和不確定性，不要過分依賴這些信息。前瞻性陳述不應被理解為未來業績或業績的保證，且受風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異。
本2023年第三季度的報告（“季度報告”）應與公司發佈的年度報告和2023年第一和第二季度的報告（“上一季度報告”）一起閲讀，
，包括對在向美國證券交易委員會提交的財務狀況表之日之後發生的事件的描述。
截至的簡明合併財務狀況表（未經審計）
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
流動資產
|
|||
|
現金和現金等價物
|
307
|
498
|
417
|
|
短期投資和存款
|
162
|
92
|
91
|
|
貿易應收賬款
|
1,387
|
1,672
|
1,583
|
|
庫存
|
1,722
|
1,982
|
2,134
|
|
預付費用和其他應收賬款
|
362
|
361
|
323
|
|
流動資產總額
|
3,940
|
4,605
|
4,548
|
|
非流動資產
|
|||
|
遞延所得税資產
|
141
|
152
|
150
|
|
不動產、廠房和設備
|
6,125
|
5,764
|
5,969
|
|
無形資產
|
851
|
825
|
852
|
|
其他非流動資產
|
217
|
252
|
231
|
|
非流動資產總額
|
7,334
|
6,993
|
7,202
|
|
總資產
|
11,274
|
11,598
|
11,750
|
|
流動負債
|
|||
|
短期債務
|
592
|
481
|
512
|
|
貿易應付賬款
|
814
|
1,066
|
1,006
|
|
規定
|
71
|
45
|
81
|
|
其他應付賬款
|
809
|
1,040
|
1,007
|
|
流動負債總額
|
2,286
|
2,632
|
2,606
|
|
非流動負債
|
|||
|
長期債務和債券
|
1,984
|
2,290
|
2,312
|
|
遞延所得税負債
|
464
|
412
|
423
|
|
長期僱員負債
|
334
|
398
|
402
|
|
長期準備金和應計費用
|
234
|
262
|
234
|
|
其他
|
64
|
61
|
60
|
|
非流動負債總額
|
3,080
|
3,423
|
3,431
|
|
負債總額
|
5,366
|
6,055
|
6,037
|
|
公平
|
|||
|
股東權益總額
|
5,664
|
5,310
|
5,464
|
|
非控股權益
|
244
|
233
|
249
|
|
權益總額
|
5,908
|
5,543
|
5,713
|
|
負債和權益總額
|
11,274
|
11,598
|
11,750
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
ICL 集團有限公司
第三十三季度報告
簡明合併收益表（未經審計）
（除每股數據外，以百萬計）
|
在截至的三個月期間
9 月 30 日
|
在截至9月30日的九個月期間
|
截至12月31日的財年
|
|||
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
2022
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
|
銷售
|
1,862
|
2,519
|
5,846
|
7,924
|
10,015
|
|
銷售成本
|
1,276
|
1,204
|
3,735
|
3,825
|
4,983
|
|
毛利
|
586
|
1,315
|
2,111
|
4,099
|
5,032
|
|
銷售、運輸和營銷費用
|
264
|
300
|
807
|
900
|
1,181
|
|
一般和管理費用
|
66
|
70
|
189
|
213
|
291
|
|
研究和開發費用
|
17
|
18
|
54
|
53
|
68
|
|
其他開支
|
14
|
-
|
84
|
6
|
30
|
|
其他收入
|
(2)
|
(8)
|
(15)
|
(49)
|
(54)
|
|
營業收入
|
227
|
935
|
992
|
2,976
|
3,516
|
|
財務費用
|
79
|
57
|
255
|
262
|
327
|
|
財務收入
|
(37)
|
(33)
|
(120)
|
(190)
|
(214)
|
|
財務費用，淨額
|
42
|
24
|
135
|
72
|
113
|
|
股票入賬的被投資者的收益份額
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1
|
|
所得税前收入
|
185
|
911
|
857
|
2,904
|
3,404
|
|
所得税
|
43
|
276
|
254
|
1,027
|
1,185
|
|
淨收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
歸屬於非控股權益的淨收益
|
5
|
2
|
23
|
49
|
60
|
|
歸屬於本公司股東的淨收益
|
137
|
633
|
580
|
1,828
|
2,159
|
|
歸屬於公司股東的每股收益：
|
|||||
|
每股基本收益（美元）
|
0.11
|
0.49
|
0.45
|
1.42
|
1.68
|
|
攤薄後的每股收益（以美元計）
|
0.11
|
0.49
|
0.45
|
1.42
|
1.67
|
|
已發行普通股的加權平均數：
|
|||||
|
基本（以千計）
|
1,289,318
|
1,287,881
|
1,289,332
|
1,286,698
|
1,287,304
|
|
稀釋（以千計）
|
1,290,813
|
1,290,131
|
1,290,926
|
1,288,948
|
1,289,947
|
隨附的附註是這些簡明合併財務
報表的組成部分。
ICL 集團有限公司
季度報告 34
簡明綜合收益表（未經審計）
|
在截至的三個月期間
|
在截至的九個月期間
|
截至該年度
|
|||
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
|
淨收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
隨後將重新歸類為淨收益的其他綜合收益的組成部分
|
|||||
|
外幣折算差額
|
(72)
|
(138)
|
(16)
|
(275)
|
(146)
|
|
轉移到損益表的現金流套期保值公允價值的變化
|
22
|
18
|
67
|
94
|
101
|
|
現金流套期保值公允價值變動的有效部分
|
(24)
|
(13)
|
(63)
|
(122)
|
(119)
|
|
與隨後將重新歸類為淨收入的項目相關的税收
|
-
|
(2)
|
(1)
|
6
|
4
|
|
(74)
|
(135)
|
(13)
|
(297)
|
(160)
|
|
|
其他綜合收益中不會重新歸類為淨收益的組成部分
|
|||||
|
固定福利計劃的精算收益
|
14
|
24
|
27
|
84
|
83
|
|
與不會重新歸類為淨收入的項目相關的税收
|
(3)
|
(4)
|
(7)
|
(14)
|
(12)
|
|
11
|
20
|
20
|
70
|
71
|
|
|
綜合收入總額
|
79
|
520
|
610
|
1,650
|
2,130
|
|
歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損）
|
4
|
(10)
|
10
|
24
|
40
|
|
歸屬於本公司股東的綜合收益
|
75
|
530
|
600
|
1,626
|
2,090
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
ICL 集團有限公司
第三十五季度報告
簡明合併現金流量表（未經審計）
|
在截至的三個月期間
|
在截至的九個月期間
|
截至該年度
|
|||
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
|
來自經營活動的現金流
|
|||||
|
淨收入
|
142
|
635
|
603
|
1,877
|
2,219
|
|
對以下各項的調整：
|
|||||
|
折舊和攤銷
|
119
|
121
|
390
|
362
|
498
|
|
匯率、利息和衍生品，淨額
|
27
|
45
|
75
|
161
|
157
|
|
税收支出
|
43
|
276
|
254
|
1,027
|
1,185
|
|
條款的變化
|
(13)
|
(16)
|
(41)
|
(75)
|
(83)
|
|
其他
|
1
|
(5)
|
7
|
(19)
|
(15)
|
|
177
|
421
|
685
|
1,456
|
1,742
|
|
|
庫存變化
|
251
|
(160)
|
415
|
(455)
|
(527)
|
|
貿易應收賬款的變化
|
(28)
|
84
|
205
|
(364)
|
(215)
|
|
貿易應付賬款的變化
|
(59)
|
(41)
|
(167)
|
58
|
(42)
|
|
其他應收賬款的變動
|
(6)
|
32
|
(11)
|
(58)
|
(46)
|
|
其他應付賬款的變動
|
(19)
|
68
|
(226)
|
59
|
107
|
|
經營資產和負債的淨變動
|
139
|
(17)
|
216
|
(760)
|
(723)
|
|
已支付的利息，淨額
|
(19)
|
(13)
|
(78)
|
(68)
|
(106)
|
|
已繳的所得税，扣除退款後的淨額
|
(32)
|
(420)
|
(246)
|
(947)
|
(1,107)
|
|
經營活動提供的淨現金
|
407
|
606
|
1,180
|
1,558
|
2,025
|
|
來自投資活動的現金流
|
|||||
|
存款收益（付款），淨額
|
1
|
1
|
(78)
|
(37)
|
(36)
|
|
業務合併
|
-
|
-
|
-
|
(18)
|
(18)
|
|
購買不動產、廠房和設備以及無形資產
|
(191)
|
(184)
|
(525)
|
(535)
|
(747)
|
|
資產和業務剝離所得收益，扣除交易費用
|
1
|
7
|
4
|
29
|
33
|
|
其他
|
-
|
-
|
1
|
14
|
14
|
|
用於投資活動的淨現金
|
(189)
|
(176)
|
(598)
|
(547)
|
(754)
|
|
來自融資活動的現金流
|
|||||
|
支付給公司股東的股息
|
(82)
|
(376)
|
(406)
|
(852)
|
(1,166)
|
|
收到長期債務
|
131
|
201
|
484
|
734
|
1,045
|
|
償還長期債務
|
(255)
|
(183)
|
(653)
|
(798)
|
(1,181)
|
|
短期債務的收據（還款）
|
(72)
|
21
|
(89)
|
(51)
|
(21)
|
|
衍生品交易的收益
|
-
|
-
|
6
|
19
|
20
|
|
向非控股權益支付的股息
|
-
|
-
|
(15)
|
-
|
-
|
|
用於融資活動的淨現金
|
(278)
|
(337)
|
(673)
|
(948)
|
(1,303)
|
|
現金和現金等價物的淨變化
|
(60)
|
93
|
(91)
|
63
|
(32)
|
|
期初的現金和現金等價物
|
372
|
426
|
417
|
473
|
473
|
|
貨幣折算對現金和現金等價物的淨影響
|
(5)
|
(21)
|
(19)
|
(38)
|
(24)
|
|
截至期末的現金和現金等價物
|
307
|
498
|
307
|
498
|
417
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
ICL 集團有限公司季度
報告 36
簡明合併權益變動表（未經審計）
|
歸屬於本公司股東
|
非控股權益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢價
|
累積翻譯調整
|
資本儲備
|
庫存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股東權益總額
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
在截至2023年9月30日的三個月期間
|
|||||||||
|
截至2023年7月1日的餘額
|
549
|
234
|
(502)
|
136
|
(260)
|
5,513
|
5,670
|
240
|
5,910
|
|
基於股份的薪酬
|
-
|
-
|
-
|
1
|
-
|
-
|
1
|
-
|
1
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(82)
|
(82)
|
-
|
(82)
|
|
綜合收益（虧損）
|
-
|
-
|
(71)
|
(2)
|
-
|
148
|
75
|
4
|
79
|
|
截至2023年9月30日的餘額
|
549
|
234
|
(573)
|
135
|
(260)
|
5,579
|
5,664
|
244
|
5,908
|
|
歸屬於本公司股東
|
非控股權益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢價
|
累積翻譯調整
|
資本儲備
|
庫存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股東權益總額
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
在截至2022年9月30日的三個月期間
|
|||||||||
|
截至2022年7月1日的餘額
|
548
|
227
|
(568)
|
116
|
(260)
|
5,090
|
5,153
|
243
|
5,396
|
|
基於股份的薪酬
|
1
|
5
|
-
|
(3)
|
-
|
-
|
3
|
-
|
3
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(376)
|
(376)
|
-
|
(376)
|
|
綜合收入
|
-
|
-
|
(126)
|
3
|
-
|
653
|
530
|
(10)
|
520
|
|
截至2022年9月30日的餘額
|
549
|
232
|
(694)
|
116
|
(260)
|
5,367
|
5,310
|
233
|
5,543
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
ICL 集團有限公司季度
報告 37
簡明合併權益變動表（未經審計）（續）
|
歸屬於本公司股東
|
非控股權益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢價
|
累積翻譯調整
|
資本儲備
|
庫存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股東權益總額
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間
|
|||||||||
|
截至2023年1月1日的餘額
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
|
基於股份的薪酬
|
-
|
1
|
-
|
5
|
-
|
-
|
6
|
-
|
6
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(406)
|
(406)
|
(15)
|
(421)
|
|
綜合收入
|
-
|
-
|
(3)
|
3
|
-
|
600
|
600
|
10
|
610
|
|
截至2023年9月30日的餘額
|
549
|
234
|
(573)
|
135
|
(260)
|
5,579
|
5,664
|
244
|
5,908
|
|
歸屬於本公司股東
|
非控股權益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢價
|
累積翻譯調整
|
資本儲備
|
庫存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股東權益總額
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
在截至2022年9月30日的九個月期間
|
|||||||||
|
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額
|
548
|
224
|
(444)
|
138
|
(260)
|
4,321
|
4,527
|
209
|
4,736
|
|
基於股份的薪酬
|
1
|
8
|
-
|
-
|
-
|
-
|
9
|
-
|
9
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(852)
|
(852)
|
-
|
(852)
|
|
綜合收入
|
-
|
-
|
(250)
|
(22)
|
-
|
1,898
|
1,626
|
24
|
1,650
|
|
截至2022年9月30日的餘額
|
549
|
232
|
(694)
|
116
|
(260)
|
5,367
|
5,310
|
233
|
5,543
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
ICL 集團有限公司季度
報告 38
簡明合併權益變動表（未經審計）（續）
|
歸屬於本公司股東
|
非控股權益
|
總計
公正
|
|||||||
|
分享
首都
|
股票溢價
|
累積翻譯調整
|
資本儲備
|
庫存股，
不惜成本
|
留存收益
|
股東權益總額
|
|||
|
$ 百萬
|
|||||||||
|
截至2022年12月31日的財年
|
|||||||||
|
截至 2022 年 1 月 1 日的餘額
|
548
|
224
|
(444)
|
138
|
(260)
|
4,321
|
4,527
|
209
|
4,736
|
|
基於股份的薪酬
|
1
|
9
|
-
|
3
|
-
|
-
|
13
|
-
|
13
|
|
分紅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1,166)
|
(1,166)
|
-
|
(1,166)
|
|
綜合收入
|
-
|
-
|
(126)
|
(14)
|
-
|
2,230
|
2,090
|
40
|
2,130
|
|
截至2022年12月31日的餘額
|
549
|
233
|
(570)
|
127
|
(260)
|
5,385
|
5,464
|
249
|
5,713
|
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
ICL 集團有限公司季度
報告 39
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
註釋 1 — 概述
| A. |
申報實體
|
ICL 集團有限公司（以下簡稱 “公司”）是一家註冊成立
並註冊於以色列的公司。該公司的股票在特拉維夫證券交易所（TASE）和紐約證券交易所（NYSE）上市，股票代碼為：ICL。該公司的註冊總部地址是以色列
特拉維夫阿蘭哈街 23 號。該公司是以色列有限公司的子公司，該公司是一家在TASE上市的上市公司，股票代碼為ILCO: TA。以色列國在ICL及其一些子公司中持有特殊的國家股份，這使該國
有權捍衞以色列國的切身利益。
公司
及其子公司、關聯公司和合資企業（以下簡稱 “集團” 或 ICL）是一家領先的特種礦產集團，經營獨特的綜合業務
模式。該公司競爭性地開採某些礦物作為原料，並利用加工和產品配方技術為兩個主要終端市場的客户增加價值：農業和工業（包括食品）。ICL 的產品
主要用於農業、電子、食品、燃料和天然氣勘探、水淨化和海水淡化、建築、洗滌劑、化粧品、藥品和汽車。
| B. |
在本報告所述期間發生的事件
|
2023 年 10 月，以色列政府在其南部邊境平民遭到襲擊後宣佈進入戰爭狀態
。新的安全局勢帶來了多項挑戰，包括供應鏈中斷、調動儲備金導致的人員短缺以及
相對於以色列謝克爾的外匯匯率的波動。該公司已採取措施確保其員工和業務合作伙伴以及運營所在社區的安全，以最大限度地減少
對其業務的任何潛在影響，包括避免其在以色列的設施中斷生產。
以色列當前的事件和安全升級並沒有
對公司的業務業績產生重大影響。但是，由於與戰爭局勢有關的事態發展及其持續時間是不可預測的，因此該公司無法估計戰爭對
其未來業務和業績的潛在影響程度。公司持續監控事態發展，並將採取一切必要行動，以最大限度地減少對其運營和資產的任何負面影響。
附註2 — 重要會計政策
| A. |
準備基礎
|
公司的財務報表是根據國際會計準則理事會（IASB）發佈的
國際財務報告準則（“IFRS”）編制的，公司使用國際財務報告準則作為其公認的會計原則（“GAAP”）。
簡明的合併中期財務報表
是根據國際會計準則第34號 “中期財務報告” 編制的，不包括完整的年度財務報表中要求的所有信息。這些簡明的合併中期財務報表和附註未經審計，應連同公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的20-F表年度報告（以下簡稱 “年度財務報表”）中包含的公司經審計的財務報表一起閲讀。
編制這些
簡明合併中期財務報表時使用的會計政策和假設與編制公司年度財務報表時使用的會計政策和假設一致，公司認為，包括公允列報此類信息所必需的所有
調整。中期業績不一定代表公司全年的預期業績。
改敍
該公司對
比較數據進行了一些微不足道的重新分類，以便根據當前財務報表的分類方式進行調整。上述重新分類對總利潤（虧損）沒有影響。
ICL 集團有限公司季度
報告 40
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
附註3-運營部門
A. 一般情況
1。運營部門信息
ICL是一家全球特種礦產公司，以獨特的綜合業務模式運營溴、鉀肥和磷酸鹽礦物價值鏈。我們的業務分為四個部分：工業產品、鉀肥、磷酸鹽溶液和
種植解決方案。
工業產品 —
工業產品部門生產溴源自作為以色列索多瑪鉀肥生產過程副產品的溶液以及溴基化合物。工業產品公司將其生產的大部分溴用於在以色列、荷蘭和中國的生產基地自己生產溴化合物。此外，工業產品部門生產多種等級的鹽、氯化鎂和其他一些特種礦物產品。工業
產品還從事磷基阻燃劑和其他磷基產品的生產和銷售。
鉀肥 — 鉀肥板塊
主要生產和銷售鉀肥、鹽、鎂以及電力。鉀肥由以色列和西班牙生產，採用蒸發過程，
從以色列死海和西班牙地下礦的常規開採中提取鉀肥。該細分市場還生產和銷售純鎂和鎂合金，以及
氯和亞硫酸鹽。此外，該細分市場銷售其位於西班牙的鉀肥生產基地生產的鹽產品。該公司在索多瑪經營一座發電廠，為以色列的ICL公司提供電力（以及向
外部客户提供剩餘電力），併為所多瑪基地的所有設施提供蒸汽。
磷酸鹽解決方案—
磷酸鹽解決方案板塊基於磷酸鹽價值鏈，該價值鏈使用磷酸鹽巖和肥料級磷酸（“綠色磷酸”）等磷酸大宗商品來生產具有更高附加值的特種產品。
該細分市場還生產和銷售磷基肥料。磷酸鹽巖是從露天礦開採和加工的，其中三個位於以色列的內蓋夫沙漠，
，第四個位於中國雲南省。以色列和中國的設施還生產硫酸、綠磷酸和磷肥料。
磷酸鹽解決方案部門通過
淨化綠色磷酸來製造純磷酸。純磷酸和綠色磷酸用於製造具有高附加值的下游產品，例如磷酸鹽和酸，用於廣泛的食品和工業應用。磷酸鹽
鹽和酸用於各種工業終端市場，例如口腔護理、清潔產品、油漆和塗料、儲能解決方案、水處理、瀝青改性、建築、金屬處理等。該細分市場用於食品行業的產品
包括功能性食品配料和磷酸鹽添加劑，它們為加工肉類、肉類替代品、家禽、海鮮、乳製品、飲料和烘焙食品提供質地和穩定性解決方案。此外，該部門為ICL的特種肥料業務提供純磷酸，併為食品配料行業生產有機牛奶成分和乳清蛋白。
ICL 集團有限公司季度
報告 41
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
A. 將軍（續）
1。運營部門信息（續）
種植解決方案—
種植解決方案板塊旨在通過鞏固其在特種農業、觀賞園藝、草坪和園林綠化、肥料和肥料Plus等核心市場的地位，實現植物營養市場的全球領導地位，目標是巴西、印度和中國等
高增長市場。該細分市場還希望利用其獨特的研發能力、豐富的農藝經驗、全球足跡、向鉀肥、磷酸鹽和聚硫酸鹽的向後整合以及
化學專有技術，以及整合收購業務並從中產生協同效應的能力。
ICL不斷努力擴大其廣泛的專業
植物營養、植物刺激和植物健康解決方案產品組合，其中包括提高效率和控釋肥料（CRF）、水溶性肥料（WSF）、液體肥料和直接肥料（MKP/MAP/PEKAcid）、FertizerPlus、土壤
和葉面微量營養素、次生營養素、生物刺激劑、土壤調節劑、種子處理產品，以及輔助劑。
成長型解決方案部門在全球範圍內開發、製造、銷售和
銷售其產品，主要銷往南美、歐洲、亞洲、北美和以色列。它在比利時、以色列和西班牙生產水溶性特種肥料，在英國
和荷蘭生產有機、觀賞園藝、草皮和園林綠化產品，在以色列、西班牙和中國生產液體肥料，在中國和以色列生產直溶性肥料，在荷蘭、巴西和美國生產控釋肥料，在英國、
荷蘭和德國生產FertilizerPlus產品，以及次生營養素、生物刺激劑, 巴西的土壤改良劑, 種子處理產品和佐劑.
其他活動 — 其他
業務活動包括ICL的創新部門、促進創新、開發新產品和服務，以及為農民和農學家提供的數字平臺和技術解決方案
。該類別包括種植者和Agmatix，這些創新型初創企業正在為未來的農業發展農業數據處理和分析能力。這些活動未按可報告的
分段列報，因為它們未達到所需的量化閾值。
2。分部資本投資
各分部在每個報告期內進行的資本投資主要包括不動產、廠房和設備，以及在正常業務過程中和作為業務合併的一部分收購的無形資產。
3.分部間轉賬和未分配收入（支出）
分部收入、支出和業績包括分部間轉賬，這些轉賬基於正常業務過程中的交易價格。這與首席運營決策者定期審查的報告一致。作為財務報表合併過程的一部分，分段
間轉賬被取消。
正如首席運營決策者定期審查的報告中所述，分部利潤是根據營業收入衡量的，而不是
向運營部門分配某些支出。管理層認為，這是評估此類結果的最相關衡量標準。
ICL 集團有限公司季度
報告 42
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
B. 運營部門數據
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至2023年9月30日的三個月期間
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
264
|
477
|
559
|
546
|
16
|
-
|
1,862
|
|
細分市場間銷售
|
3
|
49
|
61
|
4
|
2
|
(119)
|
-
|
|
總銷售額
|
267
|
526
|
620
|
550
|
18
|
(119)
|
1,862
|
|
分部營業收入（虧損）
|
31
|
125
|
69
|
20
|
(7)
|
(11)
|
227
|
|
未分配給各分部的其他費用
|
-
|
||||||
|
營業收入
|
227
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(42)
|
||||||
|
所得税前收入
|
185
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
11
|
39
|
48
|
17
|
1
|
3
|
119
|
|
資本支出
|
17
|
89
|
68
|
18
|
2
|
5
|
199
|
ICL 集團有限公司季度
報告 43
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
B. 運營分部數據（續）
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至2022年9月30日的三個月期間
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
428
|
770
|
697
|
618
|
6
|
-
|
2,519
|
|
細分市場間銷售
|
9
|
84
|
69
|
11
|
-
|
(173)
|
-
|
|
總銷售額
|
437
|
854
|
766
|
629
|
6
|
(173)
|
2,519
|
|
分部營業收入（虧損）
|
154
|
496
|
193
|
112
|
(3)
|
(24)
|
928
|
|
未分配給各部門的其他收入
|
7
|
||||||
|
營業收入
|
935
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(24)
|
||||||
|
所得税前收入
|
911
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
16
|
41
|
46
|
15
|
1
|
2
|
121
|
|
資本支出
|
23
|
79
|
72
|
25
|
3
|
6
|
208
|
ICL 集團有限公司季度
報告 44
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
B. 運營分部數據（續）
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
912
|
1,565
|
1,771
|
1,572
|
26
|
-
|
5,846
|
|
細分市場間銷售
|
16
|
143
|
168
|
23
|
4
|
(354)
|
-
|
|
總銷售額
|
928
|
1,708
|
1,939
|
1,595
|
30
|
(354)
|
5,846
|
|
分部營業收入（虧損）
|
181
|
546
|
255
|
56
|
(12)
|
(19)
|
1,007
|
|
未分配給各分部的其他費用
|
(15)
|
||||||
|
營業收入
|
992
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(135)
|
||||||
|
所得税前收入
|
857
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
40
|
129
|
162
|
48
|
2
|
9
|
390
|
|
資本支出
|
62
|
252
|
182
|
56
|
6
|
11
|
569
|
ICL 集團有限公司季度
報告 45
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
B. 運營分部數據（續）
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至2022年9月30日的九個月期間
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
1,394
|
2,375
|
2,277
|
1,863
|
15
|
-
|
7,924
|
|
細分市場間銷售
|
23
|
225
|
202
|
32
|
2
|
(484)
|
-
|
|
總銷售額
|
1,417
|
2,600
|
2,479
|
1,895
|
17
|
(484)
|
7,924
|
|
分部營業收入（虧損）
|
533
|
1,482
|
661
|
346
|
(7)
|
(68)
|
2,947
|
|
未分配給各部門的其他收入
|
29
|
||||||
|
營業收入
|
2,976
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(72)
|
||||||
|
所得税前收入
|
2,904
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
46
|
121
|
140
|
46
|
2
|
7
|
362
|
|
資本支出
|
63
|
254
|
181
|
63
|
7
|
10
|
578
|
ICL 集團有限公司季度
報告 46
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
B. 運營分部數據（續）
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
截至2022年12月31日的財年
|
|||||||
|
向外部各方銷售
|
1,737
|
3,031
|
2,851
|
2,376
|
20
|
-
|
10,015
|
|
細分市場間銷售
|
29
|
282
|
255
|
46
|
3
|
(615)
|
-
|
|
總銷售額
|
1,766
|
3,313
|
3,106
|
2,422
|
23
|
(615)
|
10,015
|
|
分部營業收入（虧損）
|
628
|
1,822
|
777
|
378
|
(9)
|
(87)
|
3,509
|
|
未分配給各部門的其他收入
|
7
|
||||||
|
營業收入
|
3,516
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(113)
|
||||||
|
股票入賬的被投資者的收益份額
|
1
|
||||||
|
所得税前收入
|
3,404
|
||||||
|
折舊和攤銷
|
61
|
166
|
189
|
70
|
3
|
9
|
498
|
|
資本支出
|
90
|
346
|
259
|
101
|
9
|
17
|
822
|
ICL 集團有限公司季度
報告 47
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
C. 基於地理位置的信息
下表按客户
地理位置顯示了運營部門銷售額的分佈情況：
|
7-9/2023
|
7-9/2022
|
1-9/2023
|
1-9/2022
|
1-12/2022
|
||||||
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
$
數百萬的
|
% 的
銷售
|
|
|
巴西
|
446
|
24
|
554
|
22
|
1,183
|
20
|
1,841
|
23
|
2,200
|
22
|
|
美國
|
284
|
15
|
418
|
17
|
967
|
17
|
1,124
|
14
|
1,457
|
15
|
|
中國
|
269
|
14
|
342
|
14
|
775
|
13
|
1,212
|
15
|
1,495
|
15
|
|
英國
|
88
|
5
|
94
|
4
|
354
|
6
|
340
|
4
|
448
|
4
|
|
西班牙
|
79
|
4
|
89
|
4
|
271
|
5
|
285
|
4
|
365
|
4
|
|
德國
|
75
|
4
|
103
|
4
|
272
|
5
|
323
|
4
|
417
|
4
|
|
以色列
|
66
|
4
|
87
|
3
|
202
|
3
|
268
|
3
|
344
|
3
|
|
法國
|
64
|
3
|
72
|
3
|
191
|
3
|
239
|
3
|
305
|
3
|
|
荷蘭
|
46
|
2
|
67
|
3
|
144
|
2
|
220
|
3
|
264
|
3
|
|
印度
|
41
|
2
|
168
|
7
|
167
|
3
|
352
|
4
|
505
|
5
|
|
所有其他
|
404
|
23
|
525
|
19
|
1,320
|
23
|
1,720
|
23
|
2,215
|
22
|
|
總計
|
1,862
|
100
|
2,519
|
100
|
5,846
|
100
|
7,924
|
100
|
10,015
|
100
|
ICL 集團有限公司季度
報告 48
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
C. 基於地理位置的信息（續）
下表按客户
地理位置顯示了運營部門銷售額的分佈情況：
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至的三個月期間
2023年9月30日
|
|||||||
|
歐洲
|
89
|
130
|
187
|
185
|
4
|
(52)
|
543
|
|
南美洲
|
6
|
132
|
98
|
247
|
-
|
-
|
483
|
|
亞洲
|
84
|
139
|
145
|
48
|
12
|
(6)
|
422
|
|
北美
|
78
|
55
|
144
|
28
|
-
|
-
|
305
|
|
世界其他地區
|
10
|
70
|
46
|
42
|
2
|
(61)
|
109
|
|
總計
|
267
|
526
|
620
|
550
|
18
|
(119)
|
1,862
|
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至的三個月期間
2022年9月30日
|
|||||||
|
歐洲
|
136
|
156
|
227
|
211
|
4
|
(63)
|
671
|
|
南美洲
|
11
|
180
|
131
|
264
|
-
|
(11)
|
575
|
|
亞洲
|
157
|
326
|
144
|
61
|
-
|
(3)
|
685
|
|
北美
|
110
|
113
|
193
|
33
|
-
|
(4)
|
445
|
|
世界其他地區
|
23
|
79
|
71
|
60
|
2
|
(92)
|
143
|
|
總計
|
437
|
854
|
766
|
629
|
6
|
(173)
|
2,519
|
ICL 集團有限公司季度
報告 49
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
C. 基於地理位置的信息（續）
下表按客户
地理位置顯示了運營部門銷售額的分佈情況：
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至的九個月期間
2023年9月30日
|
|||||||
|
歐洲
|
345
|
496
|
571
|
591
|
14
|
(149)
|
1,868
|
|
南美洲
|
18
|
415
|
309
|
562
|
-
|
(3)
|
1,301
|
|
亞洲
|
241
|
427
|
445
|
199
|
12
|
(20)
|
1,304
|
|
北美
|
279
|
190
|
470
|
102
|
1
|
(9)
|
1,033
|
|
世界其他地區
|
45
|
180
|
144
|
141
|
3
|
(173)
|
340
|
|
總計
|
928
|
1,708
|
1,939
|
1,595
|
30
|
(354)
|
5,846
|
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
在截至的九個月期間
2022年9月30日
|
|||||||
|
歐洲
|
441
|
516
|
698
|
703
|
13
|
(170)
|
2,201
|
|
南美洲
|
31
|
836
|
428
|
653
|
-
|
(29)
|
1,919
|
|
亞洲
|
557
|
764
|
633
|
224
|
-
|
(27)
|
2,151
|
|
北美
|
321
|
254
|
518
|
132
|
1
|
(7)
|
1,219
|
|
世界其他地區
|
67
|
230
|
202
|
183
|
3
|
(251)
|
434
|
|
總計
|
1,417
|
2,600
|
2,479
|
1,895
|
17
|
(484)
|
7,924
|
ICL 集團有限公司季度
報告 50
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
注3-運營部門（續）
C. 基於地理位置的信息（續）
下表按客户
地理位置顯示了運營部門銷售額的分佈情況：
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
合併
|
|
|
$ 百萬
|
|||||||
|
截至2022年12月31日的財年
|
|||||||
|
歐洲
|
574
|
698
|
881
|
880
|
18
|
(242)
|
2,809
|
|
南美洲
|
40
|
938
|
496
|
849
|
-
|
(8)
|
2,315
|
|
亞洲
|
664
|
1,008
|
817
|
286
|
-
|
(32)
|
2,743
|
|
北美
|
401
|
365
|
654
|
166
|
1
|
(10)
|
1,577
|
|
世界其他地區
|
87
|
304
|
258
|
241
|
4
|
(323)
|
571
|
|
總計
|
1,766
|
3,313
|
3,106
|
2,422
|
23
|
(615)
|
10,015
|
ICL 集團有限公司
季度報告 51
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
附註4-無形資產
A. 使用壽命無限期的無形資產
商譽和壽命無限期的無形資產不是
系統地攤銷，而是每年至少進行一次減值檢查。
商譽不受出於內部報告目的進行監控，
因此，商譽分配給公司的運營部門。對商譽賬面金額進行了相應的減值測試。
出於減值測試的目的，具有無限期使用壽命
的商標分配給了現金生成單位，這代表了公司內部的最低水平。
具有無限使用壽命
的無形資產的賬面金額如下：
|
截至9月30日
|
截至9月30日
|
|
|
2023
|
2022
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
善意
|
||
|
磷酸鹽溶液
|
110
|
107
|
|
工業產品
|
89
|
87
|
|
成長解決方案
|
280
|
260
|
|
鉀肥
|
18
|
18
|
|
其他
|
18
|
18
|
|
515
|
490
|
|
|
商標
|
32
|
31
|
|
547
|
521
|
B. 年度減值測試
該公司進行了年度商譽減值測試，
沒有發現任何減值。運營板塊的可收回金額是根據其使用價值確定的，該價值是基於對
運營部門持續經營產生的折現未來現金流的內部估值。
每個運營板塊的未來現金流以
分部批准的五年計劃為基礎，其中包括分部對收入、營業收入和其他因素（例如營運資本和資本支出）的估計。除其他外，這些細分市場的預測基於長期預期的假定銷售
銷量增長率、內部銷售價格和基於外部數據來源的原材料價格（如果適用且相關）。
用於計算運營部門
可收回金額的關鍵假設是名義税後貼現率為10.6％，長期增長率為2.6％，反映了公司所從事的行業和市場。
ICL 集團有限公司季度
報告 52
截至2023年9月30日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
附註5 — 貸款、金融工具和風險管理
A. 金融工具的公允價值
某些金融
資產和金融負債的財務報表中的賬面金額，包括現金和現金等價物、投資、短期存款和貸款、應收賬款和其他借方餘額、長期投資和應收賬款、短期信貸、應付賬款和其他信貸餘額、
帶有可變利息和其他負債的長期貸款以及衍生金融工具，相當於或近似於其公允價值。
下表詳細列出了財務報表中列報的
金融工具組的賬面金額和公允價值與其公允價值不符：
|
2023年9月30日
|
2022年9月30日
|
2022年12月31日
|
||||
|
賬面金額
|
公允價值
|
賬面金額
|
公允價值
|
賬面金額
|
公允價值
|
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
||||
|
固定利息貸款
|
332
|
291
|
327
|
297
|
339
|
302
|
|
帶有固定利息的債券
|
||||||
|
可銷售
|
1,211
|
1,113
|
1,349
|
1,241
|
1,335
|
1,270
|
|
不可銷售
|
193
|
189
|
193
|
189
|
195
|
191
|
|
1,736
|
1,593
|
1,869
|
1,727
|
1,869
|
1,763
|
B. 公允價值層次結構
下表使用估值方法對以公允價值計量的金融工具
進行了分析。
定義了以下級別：
級別 2：觀測數據（直接或間接）。
|
第 2 級
|
9月30日
2023
|
9月30日
2022
|
2022年12月31日
|
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
$ 百萬
|
|
用於經濟對衝的衍生品，淨額
|
(16)
|
(31)
|
(25)
|
|
指定為現金流對衝的衍生品，淨額
|
(36)
|
(4)
|
9
|
|
(52)
|
(35)
|
(16)
|
C. 外幣風險
該公司面臨某些債券、貸款、勞動力成本和其他運營費用的本金和利息，以色列
謝克爾兑美元的匯率變動的影響。該公司的風險管理策略是通過使用衍生品對衝以謝克爾計價的負債、勞動力成本和其他運營成本產生的現金流變化。根據公司的風險管理戰略，根據對風險敞口和公司選擇套期保值的固有風險的評估
，不時對這些風險敞口進行套期保值。
ICL 集團有限公司季度
報告 53
截至 2023 年 9 月 30 日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
附註5 — 貸款、金融工具和風險管理（續）
D. 循環信貸額度協議
2023年4月，公司簽訂了其子公司ICL Finance B.V. 與十二家國際銀行組成的財團簽訂了價值15.5億美元的可持續發展掛鈎
循環信貸額度協議（以下簡稱 “與可持續發展掛鈎的區域合作基金”）。與可持續發展相關的區域合作框架由ICL擔保，
取代了之前於2015年簽訂的循環信貸額度，該額度於2018年修訂和延期，定於2025年到期。
與可持續發展掛鈎的區域合作框架為期五年，
包括貸款人可以選擇將其延長兩期，每期一年。新區域合作框架的定價結構與ICL以前的信貸額度沒有實質性區別，它適用於基於SOFR/EURIBOR的定價機制，如下所示：
|
高達 33% 的積分：
|
SOFR/EURIBOR + 0.8%
|
|
從 33% 到 66% 的信用額度：
|
SOFR/EURIBOR + 0.9%
|
|
66% 積分或更多：
|
SOFR/EURIBOR + 1.05%
|
與可持續發展相關的區域合作框架包括習慣承諾和
陳述，包括跨違約機制、負面承諾和財務契約，類似於ICL的所有貸款。根據ICL對可持續發展的戰略承諾，可持續發展相關區域合作框架遵循了
ICL於2021年9月發佈的初始可持續發展掛鈎定期貸款。與可持續發展相關的區域合作框架包括三個關鍵績效指標（KPI），旨在與ICL的可持續發展目標保持一致：減少絕對範圍1和2的温室氣體排放；提高ICL高級管理層中女性代表的百分比；增加為ICL集團供應商獲得的有效Tf（共同促進可持續發展倡議）記分卡的數量。在可持續發展相關區域合作框架期間，將通過第三方驗證ICL在這些領域的表現，定期評估這些
目標。截至2023年9月30日，
公司已使用了3.6億美元的信貸額度。
附註6 —股息分配
|
董事會分配股息的決定日期
|
實際股息分配日期
|
分配金額
（百萬美元）
|
每股股息 ($)
|
|
2023年2月14日
|
2023年3月15日
|
178
|
0.14
|
|
2023年5月9日
|
2023年6月14日
|
146
|
0.11
|
|
2023年8月8日
|
2023年9月13日
|
82
|
0.06
|
|
2023 年 11 月 7 日 *
|
2023年12月20日
|
68
|
0.05
|
* 股息將於 2023 年 12 月 20 日發放，創紀錄的資格發放日期為 2023 年 12 月 5 日。
ICL 集團有限公司季度
報告 54
截至 2023 年 9 月 30 日的簡明合併中期財務報表附註（未經審計）
附註7——準備金、突發事件和其他事項
| 1. |
年度財務報表附註18披露了針對貝爾謝瓦地方法院的裁決向以色列最高法院提起的上訴
，該上訴要求以偏見的方式駁回對Rotem Israel Ltd.和Periclase的集體訴訟的認證申請，其環境危害據稱是從1970年代開始向博凱克溪附近的地下含水層泄漏廢水造成的，而該公司是政府擁有。2023年10月12日，以色列最高法院在上訴中作出裁決
，駁回了原告關於財產權的主張，因此駁回了以色列國全體公眾的認證申請，但接受了有關
法定時限索賠的上訴，並裁定只有構成博凱克溪流遊客的有限類別的認證申請才獲得批准。根據該規定，只有有限團體的認證申請才能由地區法院審查
。由於該索賠的有限形式將在地區法院進行審查，考慮到本訴訟的初步階段，因此很難估計其結果。公司的財務報表中未記錄任何準備金
。
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| 2. |
2023年9月，尤瓦爾·亞林死海有限公司（該公司
擁有 Ein Gedi SEA OF SPA 協會（以下簡稱 “協會”）50% 的版權）向特拉維夫地方法院提交了對該協會、基布茲艾因蓋迪、死海工程有限公司、以色列國和塔瑪爾地區委員會提起的衍生索賠的批准申請。索賠的依據是
據稱對該協會的水療中心造成的損失，估計價值數千萬謝克爾，這是由於從死海北部盆地抽出的海水造成的，這導致了海平面的下降。考慮到
訴訟的初步階段，很難估計其結果。公司的財務報表中未記錄任何準備金。
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| 3. |
2021年，儘管該公司表示反對，但以色列水務局還是做出了決定，將公司的地位更改為
“消費者生產商”，從水務局頒發給公司的2021年生產許可證開始。這一變化的主要影響是，特許區以外鑽探的水
每年增加約300萬美元的水費。該公司就上述決定向水務法院提起上訴，該裁決於2023年9月被駁回。該公司正在考慮就該裁決向最高法院提出上訴。
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同時，在2022年，
以色列政府質量運動提起上訴，向水務法院請願，要求水務局儘早在2018年就申請公司的分類變更，儘管做出了上述決定。據該公司估計，
該上訴被駁回的可能性很大。
| 4. |
該公司對其以色列設施的不動產、廠房和設備的預期剩餘使用壽命進行了評估。此
評估基於公司積累的經驗、持續的維護實踐和這些設施的運營歷史。該評估於第三季度結束，其結果顯示，由於
越來越多地採用新技術和實施卓越運營流程，某些財產、廠房和設備的預期壽命超過了其先前估計的使用壽命。結果，上述資產的估計
使用壽命延長了2-5年，自2023年1月起生效。此次調整對2023年前九個月的影響是折舊費用減少，其中1300萬美元反映在經營
業績中，300萬美元作為庫存價值變動的一部分入賬。
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| 5. |
繼年度財務報表附註18中關於與阿沙利姆事件有關的和解協議的附註18之後，以色列地方法院於2023年5月批准了和解協議，同時駁回了提交的異議並賦予其判決效力，從而有效地結束了訴訟。2023 年 7 月，對
地方法院的裁決提起上訴，聲稱該協議據稱不合理。據該公司估計，上訴很可能會被駁回。
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| 6. |
繼關於Energean持續延遲供應天然氣（NG）的年度財務報表附註18之後，
Energean於2023年4月宣佈進入商業化生產，隨後正在從Energean獲得天然氣的全部供應。該公司打算行使與Energean過去的延誤有關的所有合法權利。
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ICL 集團有限公司季度
報告 55
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排下列
人代表其簽署本報告，並經正式授權。
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ICL 集團有限公司
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來自：
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/s/ Aviram Lahav
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姓名：
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阿維拉姆·拉哈夫
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標題：
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首席財務官
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ICL 集團有限公司
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來自：
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/s/ Aya Landman
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姓名：
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艾雅·蘭德曼
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標題：
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副總裁、首席合規官兼公司祕書
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日期：2023 年 11 月 8 日